东华实业(600393)2007年年度报告摘要

广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事长杨树坪，因公务原因未能亲自出席本次董事会议，授权委托董事何德赞先生代为主持会议 并行使表决权。 董事杨树葵，因私人原因未能亲自出席本次董事会议，授权委托董事陈湘云先生代为出席并行使表 决权。 1.3 立信羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人董事长杨树坪先生，主管会计工作负责人财务总监杨建东先生及会计机构负责人（会 计主管人员）张容侠女士应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 东华实业 股票代码 600393 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 广州市寺右新马路 170 号四楼 邮政编码 510600 公司国际互联网网址 http://www.gzdh.com.cn 电子信箱 gzdhsy@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡锦鹭 徐广晋 联系地址 广州市寺右新马路 170 号四楼 广州市寺右新马路 170 号四楼 电话 020-87397172 020-87379702 传真 020-87386297 020-87371634 电子信箱 caijinlu@tom.com xuguangjin2002@163.com 第 1 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 减(%) 营业收入 1,186,265,962.07 343,793,465.67 245.05 570,840,405.49 利润总额 136,595,835.23 35,918,091.33 280.30 53,074,904.73 归属于上市公司股东的净利 95,866,717.39 40,422,998.86 137.16 43,493,284.17 润 归属于上市公司股东的扣除 91,442,331.08 29,435,929.11 210.65 39,037,524.18 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 -66,637,082.90 324,787,764.30 -120.52 -43,435,962.72 额 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,380,782,544.20 2,023,233,977.81 17.67 1,379,237,286.33 所有者权益（或股东权益） 560,522,845.61 479,656,128.22 16.86 519,644,722.36 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.32 0.13 146.15 0.14 稀释每股收益 0.32 0.13 146.15 0.14 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.30 0.10 200 0.13 全面摊薄净资产收益率 17.10 8.43 增加 102.85 个百分点 8.37 加权平均净资产收益率 18.39 8.43 增加 118.15 个百分点 8.45 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 16.31 6.14 增加 165.64 个百分点 7.42 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 18.00 6.14 增加 193.16 个百分点 7.58 率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.22 1.08 -120.37 -0.15 本年末比上年末增减 2007 年末 2006 年末 2005 年末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产 1.87 1.60 16.88 1.73 第 2 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -663,942.76 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 4,944,898.38 费除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 140,042.09 合计 4,050,876.30 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 173,490,125 57.83 -15,026,564 -15,026,564 158,463,561 52.82 资持股 其中： 境内法人 173,490,125 57.83 -15,026,564 -15,026,564 158,463,561 52.82 持股 境内自然 人持股 第 3 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 4、外资持 股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条 件股份合 173,490,125 57.83 -15,026,564 -15,026,564 158,463,561 52.82 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币 126,509,875 42.17 15,026,564 15,026,564 141,536,439 47.18 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 126,509,875 42.17 15,026,564 15,026,564 141,536,439 47.18 份合计 三、股份总 300,000,000.00 100 0 0 300,000,000 100 数 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 原因 日期 广州粤泰集团有 股改 2008 年 11 146,480,337 0 3,436 146,483,773 限公司 承诺 月7日 北京京城华威投 股改 2007 年 11 25,854,788 15,000,000 0 10,854,788 资有限公司 承诺 月7日 其他未对股改明 股改 2007 年 12 确表示同意的股 1,155,000 30,000 0 1,125,000 承诺 月6日 东 合计 173,490,125 15,030,000 3,436 158,463,561 — — 第 4 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 22,824 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 广州粤泰集团有限公 境内非国有法人 48.83 146,483,773 146,483,773 质押 146,000,000 司 北京京城华威投资有 境内非国有法人 7.64 22,930,288 10,854,788 未知 限公司 黄木顺 境内自然人 2.39 7,180,000 0 未知 中国建设银行－诺德 价值优势股票型证券 其他 1.43 4,278,502 0 未知 投资基金 陈为建 境内自然人 1.01 3,030,000 0 未知 民生证券有限责任公 其他 0.88 2,639,855 0 未知 司 徐爱兰 境内自然人 0.77 2,301,733 0 未知 黄成钢 境内自然人 0.67 2,000,000 0 未知 包宇天 境内自然人 0.53 1,600,000 0 未知 王建新 境内自然人 0.53 1,576,784 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 北京京城华威投资有限公司 12,075,500 人民币普通股 黄木顺 7,180,000 人民币普通股 中国建设银行－诺德价值优势股票型证券 4,278,502 人民币普通股 投资基金 陈为建 3,030,000 人民币普通股 民生证券有限责任公司 2,639,855 人民币普通股 徐爱兰 2,301,733 人民币普通股 黄成钢 2,000,000 人民币普通股 包宇天 1,600,000 人民币普通股 王建新 1,576,784 人民币普通股 深圳市顶尖饮食管理有限公司 1,242,500 人民币普通股 本公司控股股东广州粤泰集团有限公司、第二大股东北京京城华威 投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人情况；其他股东未知是否存 在关联关系，未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 5 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：广州粤泰集团有限公司 法人代表：杨海帆 注册资本：12,750 万元 成立日期：1994 年 8 月 1 日 主要经营业务或管理活动：批发和零售贸易（国家专营专控项目除外），物业管理服务，土石方的推 填开挖服务，房地产开发（持许可证经营） (2)自然人控股股东情况 控股股东姓名：杨树坪 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：加拿大 最近五年内职业：企业投资、经营、管理 最近五年内职务：1995 年至今任广州粤泰集团有限公司董事兼总裁、广州城启集团有限公司董事长兼 总裁、曾任广州市政协委员，广州房地产学会副会长、广州市房地产业协会副会长、广州大学名誉教 授、中南大学兼职教授、广州青年商会副会长、广州市维护社会治安基金会名誉会长、广州市工商联 合会常委、现任广州东华实业股份有限公司董事长。 (3)法人实际控制人情况 实际控制人名称：广州城启集团有限公司 法人代表：杨树坪 注册资本：20,000 万元 成立日期：1998 年 9 月 3 日 主要经营业务或管理活动：项目投资，企业经营管理、室内装饰及设计、园林绿化设计、室内水电、 空调安装及维修服务、楼宇清洁服务、批发贸易（国家专营专控商品除外），房地产开发。 (4)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：杨树坪 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:加拿大 最近五年内职业：企业投资、经营、管理 第 6 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 最近五年内职务：1995 年至今任广州粤泰集团有限公司董事兼总裁、广州城启集团有限公司董事长兼 总裁、曾任广州市政协委员，广州房地产学会副会长、广州市房地产业协会副会长、广州大学名誉教 授、中南大学兼职教授、广州青年商会副会长、广州市维护社会治安基金会名誉会长、广州市工商联 合会常委、现任广州东华实业股份有限公司董事长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励情 是否在 年 年 报告期内 变 况 股东单 初 末 从公司领 姓 性 年 动 位或其 职务 任期起止日期 持 持 取的报酬 可行 已行 期末 名 别 龄 原 行权 他关联 股 股 总额(万 权股 权数 股票 因 价 单位领 数 数 元) 数 量 市价 取 杨 2006 年 5 月 12 日～2009 树 董事长 男 50 0 0 39 是 年 5 月 12 日 坪 杨 2006 年 5 月 12 日～2009 树 董事 男 46 0 0 是 年 5 月 12 日 葵 何 董事总 2007 年 6 月 4 日～2009 年 德 男 39 0 0 18.35 否 经理 5 月 12 日 赞 陈 2007 年 12 月 12 日～2009 土 董事 男 58 0 0 是 年 5 月 12 日 材 陈 2006 年 5 月 12 日～2009 湘 董事 男 34 0 0 是 年 5 月 12 日 云 第 7 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 李 2007 年 12 月 12 日～2009 董事 男 45 0 0 18.48 否 彪 年 5 月 12 日 戴 独立董 2006 年 5 月 12 日～2009 男 66 0 0 10.08 否 逢 事 年 5 月 12 日 李 独立董 2006 年 5 月 12 日～2009 男 52 0 0 10.08 否 非 事 年 5 月 12 日 宋 独立董 2006 年 5 月 12 日～2009 献 男 44 0 0 10.08 否 事 年 5 月 12 日 中 陈 监事会 2006 年 5 月 12 日～2009 宪 女 54 0 0 19.38 否 主席 年 5 月 12 日 沙 于 2006 年 5 月 12 日～2009 监事 男 52 0 0 12.97 否 湘 年 5 月 12 日 刘 2006 年 5 月 12 日～2009 耀 监事 男 57 0 0 是 年 5 月 12 日 庭 杨 财务总 2006 年 5 月 12 日～2009 建 男 35 0 0 22.54 否 监 年 5 月 12 日 东 蔡 董事会 2007 年 11 月 23 日～2009 锦 女 36 0 0 14.01 否 秘书 年 5 月 12 日 鹭 合 / / / / / 174.97 / / / 计 报告期内，公司暂未对公司董事、监事、高级管理人员实施股权激励。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司主营业务为房地产开发，主营业务收入来自于北京地区、广东江门地区以及广州地区 的商品房开发、销售。所开发的项目主要包括北京地区的天鹅湾项目、虹湾国际中心；广东江门地区 的江海花园、朗逸花园、天鹅湾项目；广州的益丰花园第三期等。 截止报告期，公司主要项目北京天鹅湾项目总占地面积约 18 万平方米，规划总面积约 51 万平方 米，全年共销售 83,500 平方米，销售签约金额 13.29 亿元，实现结算收入 94,414.88 万元；江门项目 总占地面积 50.43 万平方米，规划建筑面积约 100 万平方米，其中已开发面积 23.27 万平方米，未开 发面积 77.07 万平方米，全年共销售面积 34,781.76 平方米，签约金额 1.1 亿元，实现结算收入 16,236.95 万元；上述两主要项目销售额均比去年有所增加。另外公司在广州的零散物业全年共销售 第 8 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9,591.77 平方米，实现结算收入 6,201.98 万元。公司全年实现营业收入 118,626.60 万元，比上年同 期增长了 245.05%；营业利润 13,748.99 万元，比上年同期增长了 274.01%；净利润 9,571.05 万元， 比上年同期增长了 137.80%（与调整前的上年同期净利润 31,768,195.77 万元相比增长了 201.28%）。 由于公司第一季度仍有新楼盘可实现结算收入，预计公司第一季度与去年同期相比扭亏并增长，可实 现净利润达 4,000 万元以上。 同时公司强调创建优质品牌，保证良好工程质量，在各地区的品牌知名度均有所提高。其中江门 公司被评为江门地区“价格最信得过企业”，北京天鹅湾项目更获得“2005 年最值得购买楼盘荣 誉”、“2005 年中国地产年度楼盘评比最具投资潜力奖”、“2006 年北京地产年度贡献大奖”、“2007 年北京最佳国际社区”、“2005-2006 年《中国房地产报》中国十大最具价值国际公寓”、“城市综 合体国际品质化社区开发项目”等十五个荣誉。而“广州东华实业股份有限公司”以及本公司商标图 形从 2002 年起就被评为广州市不动产代理、管理的著名商标品牌。 报告期内，公司继续以房地产开发为核心业务，以北京地区项目为主，江门地区项目为副，并与 河南省三门峡市陕县财经投资公司在河南省三门峡市陕县县城合作开发陕县的“天鹅湾社区”，逐步 向河南等二、三线城市拓展，以最终实现成为由一线城市区域发展向全国包括二三线城市拓展房地产 的经营目标，增强公司的持续经营能力，为今后的发展奠定良好的基础。 此外，根据实际情况，公司调整了内部管理架构，增加设立了预结算中心及审计中心，以加强公 司内部控制，强化成本及预结算管理，使公司治理更加完善。努力推进公司企业文化建设，以“追求 永不停步”作为公司企业文化理念，提高企业的凝聚力和员工的积极性，努力使公司成为在投资者心 目中有良好信誉度的上市公司。 2006 年 9 月 13 日本公司董事会曾公告向特定对象非公开发行股票的预案，发行股票总数不超过 100,000 万股（含 100,000 万股）。特定的发行对象数量不超过十家，其中向本公司控股股东广州粤 泰集团有限公司及其关联方发行的股份数量不低于本次发行数量的 70%，向本公司控股股东及其关联 方以外的机构投资者发行的股份数量不超过发行数量的 30%。由于该预案拟注入的项目尚涉及部分因 关联方广州违规报建而产生的政府罚款，因此暂未达到可置入公司的条件，但自本公司大股东收购公 司以来，本公司及大股东都从未放弃通过资产置换、收购、定向增发等方式将大股东所持有的房地产 相关优质资产置入上市公司提高上市公司的资产质量，解决大股东与上市公司同业竞争问题的计划。 至今，公司及大股东仍希望尽快完成定向增发的事宜，本公司将根据项目的实际进展情况决定召开董 事会议和股东会议的时间，并及时做出信息披露。 2、市场环境分析 第 9 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年中国房地产市场快速发展，根据国家统计局的数据，2007 年全国房地产市场开发投资 25289 亿元人民币，比 2006 年增长了 30.20%，加快 8.4%。全年 70 个大中城市房屋销售价格比 2006 年上涨 了 7.6%，涨幅比 2006 年提高了 2.1%，市场整体表现良好。2007 年国家也持续加大了宏观调控的力度， 相关部委先后出台了多项政策，从土地增值税清算、土地使用权管理、商业银行信贷政策、住房保障 等各方面全方位的调控房地产市场。不但先后六次上调贷款利息，控制信贷发放规模，提高第二套房 首付比例和贷款利息，同时还加大了廉租房和限价房的供应，部分城市增加了建设用地的供应量。受 此影响，开发企业加大了获取资金的难度也加剧了市场的竞争，全国房地产市场销售在经历了前十个 月价升量增的局面后，部分城市及区域房地产市场出现了快速回落的现象，主要表现为市场成交量萎 缩，交易价格下降。 对此公司经营管理层认为，基于房地产行业的特性、房地产行业对国家经济的重大影响、中央政 府宏观调控的手段、房地产市场日趋成熟等因素，2007 年国家宏观调控政策在延续以往几年对房地产 行业调控的同时，调控手段及侧重点均有所变化，但都旨在让房地产市场朝着更为健康、稳定及可持 续的方向发展。加上中国经济的快速发展、城市化进程的加速、人民币对美元的快速升值、中国的土 地供应政策等都使房地产行业从中长期看都是向好的趋势，但短期的调整在所难免。市场的调整虽然 从短期来看会对不同区域、不同房地产企业的不同产品产生不同程度的影响，但这都有利于房地产市 场加速形成优胜劣汰的竞争机制，也有利于少部分专业的房地产企业在竞争中占据优势地位，迅速做 大做强。目前房地产市场的波动将驱使交易价格回归理性，有利于行业持续健康的发展。 3、公司主要经营优势 ① 经验丰富和心理素质良好的管理团队 公司拥有多年房地产开发和经营经验的管理团队，这几年公司经历过自创建以来最为艰难的时期， 也锻炼了一批较强心理素质的经营管理人员，更懂得如何在逆境中生存，如何利用灵活的经营管理模 式渡过难关，目前公司最困难的时期已经过去，有着丰富经验与良好心理素质的经营管理层是带领企 业健康发展的重要保证。 ② 专业的房地产开发设计能力 东华实业上市前作为广州市老牌的房地产开发商，在广州房地产界拥有良好的知名度，“广州东 华实业股份有限公司”以及本公司商标图形作为广州市不动产代理、管理的著名商标品牌，在房地产 开发方面拥有极其丰富的经验。近年来，公司吸收了大批年轻优秀的房地产专业人才，时尚前瞻的风 格体现在楼宇设计上，具有较强的市场竞争力。 ③ 坚实的大股东后盾 第 10 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 2003 年广州粤泰集团有限公司通过股权收购成为本公司控股股东，自收购以来控股股东及其关联 方有计划的将其优质资产不断置入，目前公司主要的北京、江门项目都是大股东及其关联方通过资产 置换及股权转让等方式置入上市公司的，这使公司的项目逐步趋向多元化，也为公司将来利用资本市 场做大做强提供了良好的基础。除此大股东仍有许多可供开发的房地产资源，虽然这几年在经营上遇 到些阻碍，但不容置疑大股东在资金、资源、人员以及房地产开发方面拥有强大的实力，这为公司未 来的发展提供了坚实的保障。 4、存在的困难和解决方案 与同行业的上市公司相比，公司的自有资金及资产规模相对偏小，土地储备和项目储备不如许多 知名的房地产上市公司丰富。目前国家加大宏观调控的力度，紧缩银根，融资机构对房地产行业的信 贷更趋审慎，房地产企业获得贷款的难度和成本加大。房地产业也将面临着重新洗牌，公司将面对更 加激烈的竞争。 面对以上现实存在的问题，公司经营管理层及时调整了经营思路，鉴于目前国内实力较强、规模 较大的房地产开发商大多集中在经济发达的大城市，而中小城市本身又具有总体数量多、发展潜力大、 房地产项目开发周期短、整体开发水平较低等的特点。公司逐渐向经济处于发展阶段的二、三线城市 拓展，利用自身的开发优势结合当地的情况，规避大城市开发拿地难、投入高等的特点，灵活利用钱 滚钱的方式盘活资金，以最终实现由一线城市区域发展向全国包括二三线城市拓展房地产的经营目标。 5、对未来发展的展望 公司经营管理层认为，未来中国的房地产市场将仍然保持一个相对平稳的水平，房地产市场继续 看好。未来几年公司的发展战略是继续努力做强做大房地产主业，逐步提升公司的主业核心竞争实力， 由区域性的房地产开发企业向全国性的房地产开发企业进发。公司将立足于北京、广州等一线城市， 逐步向经济处于发展阶段的二、三线城市拓展，借助收购、兼并、合作等资本运作等手段获得新的房 地产发展项目。通过资源整合，强化优势，拓展公司未来主营业务的成长空间和增长空间。合理配置 现有资源，大力推行全面预算管理，将公司拥有的各地资源集中统一调配，在确保重点扶持效益优良 项目的前提下，实现资源的优化高效配置，使各地的项目能平衡发展，为股东和公司创造最大的效益。 另外公司仍将利用控股股东及其关联方的优质资源，通过定向增发等资本市场的再次融资将其优 质资产继续置入，促使公司的资产规模及核心竞争力得到进一步提升。除此之外，继续努力寻找新的 利润增长点，增强公司的盈利能力和收益能力，使公司具有更强的持续发展力。 6、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 第 11 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 营业收入比 营业成本 营业利润 分行业或 营业利润 营业收入 营业成本 上年增减 比上年增 率比上年 分产品 率（%） (%) 减(%) 增减(%) 行业 房地产业 1,173,069,564.60 882,142,136.41 24.80 249.16 309.76 -30.96 服务业 11,965,931.45 5,565,639.50 53.49 92.31 4.51 271.20 合计 1,185,035,496.05 887,707,775.91 25.09 246.31 302.39 -29.38 （2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北地区 952,773,721.85 273．06 华南地区 232,261,774.20 167.60 合 计 1,185,035,496.05 246.31 分析内容：华南地区为广东省广州市和江门市，华北地区为北京市。 （3）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 房地产业 1,173,069,564.60 882,142,136.41 24.80 （4）主要供应商、客户情况 前五名销售客户销售金额合计 65,422,620.00 占销售总额比重 5.62% （5）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 注册 公司名称 业务性质 主要产品或服务 资产规模 净利润 资本 北京东华基业投资有限公司 投资 对外投资 25000 36885.40 -680.89 北京博成房地产有限公司 房地产 经济适用房，商品房 10000 188906.27 6674.76 第 12 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 北京博成房地产经纪有限公司 服务 房地产代理服务 100 5668.13 141.45 北京天鹅湾物业管理有限公司 服务 物业管理 300 1326.51 -164.36 北京东华虹湾房地产开发有限公司 房地产 商品房 7000 11586.97 -25.09 北京天工苑装饰工程有限公司 装修工程 专业承包 200 249.49 12.43 广州市住友房地产有限公司 房地产 商品房 800 1185.67 -46.43 国际贸易，转口贸易， 商品展示。批发和零售 广州保税区东华实业发展有限公司 贸易 600 462.58 -0.19 贸易（国家专营专控项 目除外） 江门市东华房地产开发有限公司 房地产 商品房 12000 29745.27 1287.55 江门市城启物业经营管理有限公司 服务 物业管理 100 308.51 -3.85 （6）报告期财务状况、经营成果指标和现金流量比较情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 变动幅度% 主要原因 货币资金 249,342,701.25 172,913,750.72 44.20 本年销售楼款增加、长期借款增加 预付账款 153,043,407.63 62,456,873.50 145.04 增加项目及在建项目投入增加 存货 1,656,417,803.55 1,453,689,641.72 13.95 加大在建项目投入 投资性房地产 47,274,695.26 73,505,167.72 -35.69 因租转售减少 递延所得税资产 63,156,568.62 43,374,304.11 45.61 本年可抵扣暂时性差异增加 短期借款 98,500,000.00 144,740,000.00 -31.95 偿还到期借款 应付帐款 68,083,557.27 114,230,036.51 -40.40 支付结算工程款减少 应交税费 30,757,757.04 10,782,039.52 185.27 利润总额增长使税金增长 其他应付款 126,569,949.30 82,152,208.19 54.07 代收款项增加 一年内到期的非 流动负债 8,000,000.00 47,760,000.00 -83.25 一年内到期的长期借款减少 长期借款 447,650,000.00 194,000,000.00 130.75 外部融资增加，以长期借款为主 未分配利润 141,492,994.98 60,626,277.59 133.39 本年利润增加 本期数 上年同期数 变动幅度% 主要原因 营业收入 1,186,265,962.07 343,793,465.67 245.05 房屋销售结转增加 第 13 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 营业成本 887,777,776.91 220,693,820.98 302.27 因收入结转增加，相应成本增加 营业税金及附加 75,492,118.73 26,960,726.58 180.01 收入结转增加，相应税金增加 营业费用 20,440,025.63 6,622,831.17 208.63 本年销售增加 财务费用 2,698,165.03 9,006,585.57 -70.04 收取合作公司资金占用费增加 投资收益 0.00 11,290,430.48 -100.00 本年无投资转让收益 所得税费用 40,885,366.92 -4,329,569.23 1,044.33 利润总额增长 净利润 95,710,468.31 40,247,660.56 137.80 利润总额增长 （7）报告期内公司现金流量变化情况及说明 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 变动幅度% 主要原因 经营活动产生的现金流 量净额 -66,637,082.90 324,787,764.30 -120.52 项目建设投入增加 投资活动产生的现金流 量净额 -1,019,612.00 -55,484,298.64 98.16 对外投资减少 筹资活动产生的现金流 量净额 144,147,283.89 -126,169,446.42 214.25 银行借款增加 7、2008 年经营计划 2008 年公司在房地产经营上主要做好如下工作： （1）北京天鹅湾项目第五期开始施工，全年天鹅湾项目争取实现销售认购金额 10 亿元以上； （2）完成江门项目南区部分约 10 万平方米及江海花园 19、20#的建设与销售目标；配套的五星级酒 店开工建设；全年江门项目争取实现销售认购金额 3 亿元； （3）广州益丰花园第三期修改报建手续完成，争取尽快开工； （4）河南省三门峡项目第一期土地手续完成，开始前期建设； （5）北京虹湾国际中心的前期工作继续进行； （6）继续对广州地区尚余的零星物业进行处理。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 第 14 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 该项目共分为六期开发，其中第一期 已竣工并交付使用，第二期正进行精 截至报告期末，该项 装修施工，第三、四期正处于建设施 报告期实现净利 北京天鹅湾项目 目开发成本为 工过程中，第五期已完成规划设计工 润为 90,871.92 万 105,931.93 万元。 作，即将开工。报告期内，该项目共 元。 签约认购 564 套，销售总面积 83500 平方米（包括商业和住宅）。 该项目北京东华基业 投资有限公司出资 北京虹湾国际中 目前正在进行“虹湾国际”的前期 7000 万元，北京建贸 - 心 开发。 永信玻璃实业有限公 司 3000 万元。 目前该项目部分已竣工并已交付使 截止报告期末，该项 报告期内，该项目 用，其余仍处于开发销售当中。其中 江门项目 目累计投资 实现净利润为 新一期名门组团预计于 2008 年 5 月 21,173.06 万元， 1287.54 万元。 开始进行销售。 报告期内为使该项目获得更好的收 截止报告期，该项目 广州益丰花园项 益，公司已对该项目的规划设计方案 累计投资额为 - 目 进行了调整，目前仍在努力报批当 24,715.84 万元。 中。 报告期内，本公司仍存有广州市区以 报告期内，该部分 其他项目物业 - 及广东省其余地方部分项目的零散 实现销售收入 物业，这些物业大部分都已竣工。 6,201.98 万元 合计 / / 第 15 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经立信羊城会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度的母公司本年度可供分配利润为 4,050,657.08 元，盈余公积金 70,952,880.78 元，资本公积金 52,918,149.99 元。董事会拟决定公司 2007 年度利润分配预案为：本年度不分配现金和红利，也不进行资本公积金转增股本。 该利润分配预案尚需提交公司 2007 年度股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原 公司未分配利润的用途和使用计划 因 用于公司 2008 年新项目的投入以及未来的利润分 2008 年本公司需加大项目投入，需要大量资金。 配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 第 16 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:亿元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 联方 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保 名称 日） 完毕 （是 或 否） 江门市东 华房地产 连带责任 2007-6-27 2,400 2007-6-29～2009-7-29 否 否 开发有限 担保 公司 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,400 报告期末对子公司担保余额合计 2,400 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,400 担保总额占公司净资产的比例 4.28% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 第 17 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金 占同类交易金额的比 交易金 占同类交易金额的比 额 例 额 例 广东新豪斯建筑设计有限公司 - - 287.44 - 广东省富银建筑工程有限公司 - - 13,831.66 - 合计 - - - - 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 本公司控股子公司北京东华基业投资有限公司的控股子公司北京博成房地产有限公司委托广东新 豪斯建筑设计有限公司设计北京青年路居住小区第三、四期的方案。 本公司控股子公司北京东华基业投资有限公司委托广东省富银建筑工程有限公司对北京天鹅湾项 目进行施工，该交易通过招投标方式确定。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 广州粤泰集团有限公司：（1）从持有的原非流通股股票中划出 1000 万股用于东华实业管理层的长期 激励计划，并授权东华实业董事会按照相关法律、法规的规定拟定该长期激励计划的具体方案。（2） 持有的原非流通股股份（不包括用于东华实业管理层长期激励计划的 1000 万股）的限售期限和限售条 第 18 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 件： ①自股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过证券交易所挂牌出售。 ②自股权分置改 革方案实施之日起第三十七个月至第四十八个月内，通过证券交易所挂牌出售的股份数量占公司股份 总数的比例不超过百分之十，并且只有在满足以下条件方可进行：东华实业经审计的前 3 年加权平均 净资产收益率不低于 10%且最近一年净资产收益率不低于 13%。 ③自股权分置改革方案实施之日起第 四十九个月至第六十个月内，通过证券交易所挂牌出售股份同样需满足：东华实业经审计的前 3 年加 权平均净资产收益率不低于 10%且最近一年净资产收益率不低于 13%。 ④上述出售行为在东华实业未 公开披露前一年年度报告之前暂停。（3）公司控股股东粤泰集团承诺对其他未明确对股权分置方案表 示同意的非流通股股东，先由其代为支付该部分非流通股股东应支付的对价，代为支付后，被代付对 价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得粤泰集团的同意，并由公司向 证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 报告期内，公司控股股东广州粤泰集团有限公司严格履行承诺，未发生违反相关承诺的事项。 北京京城华威投资有限公司：在其所持有广州东华实业股份有限公司的股份自方案实施之日起，十二 月内不上市流通，在该承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的 比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 报告期内，公司持股 5%以上的股东北京京城华威投资有限公司能严格履行承诺，未发生违反相关承诺 的事项。 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺及履行情况： 广州粤泰集团有限公司：在东华实业有效存续并保持上市资格，且粤泰集团为东华实业控股股东期间， 粤泰集团将不与东华实业形成同业竞争。 报告期内，本公司与粤泰集团、城启集团严格遵守上述承诺，本公司做到人员独立、资产独立完整、 业务独立、财务独立、机构独立。 资产置换时所作承诺及履行情况： 广州粤泰集团有限公司：本公司控股股东广州粤泰集团有限公司承诺经过此次资产置换，粤泰集团将 保证与本公司做到人员独立、资产独立完整、业务独立、财务独立、机构独立。并再次承诺在东华实 业有效存续并保持上市资格，且粤泰集团为东华实业控股股东期间，粤泰集团及城启集团将不与东华 实业形成同业竞争。 报告期内，本公司与粤泰集团、城启集团严格遵守上述承诺，本公司做到人员独立、资产独立完整、 业务独立、财务独立、机构独立。 第 19 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 鉴于北京中悦置业有限公司未能按照合同的约定向本公司控股子公司北京东华基业投资有限公司 清还转让前北京城启房地产开发有限公司所欠的北京东华基业投资有限公司 1.01 亿元的款项。2006 年 7 月 13 日，本公司控股子公司北京东华基业投资有限公司向北京中国国际经济贸易仲裁委员会提出 仲裁申请，要求撤消北京东华基业投资有限公司与北京中悦置业有限公司于 2005 年 7 月 22 日签署的 《北京城启房地产开发有限公司 56%股权转让合同》，并恢复东华基业所持有的北京城启房地产开发 有限公司 56%的股权，同时要求中悦置业交付按合同约定时间付款的违约金人民币 300 万元。2006 年 9 月 22 日北京东华基业投资有限公司接中国国际经济贸易仲裁委员会的通知，该仲裁申请已经受理， 并分别于 2007 年 1 月 15 日、4 月 3 日两次开庭审理。目前该案仍在进一步审理中，因案情复杂，裁 决作出的时间一再延长。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 第 20 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 (2008)羊查字第 13331 号 广州东华实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州东华实业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2007 年度的合并及母公司利润表，2007 年度的 合并及母公司现金流量表，2007 年度的合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一 、管理 层对 财务报 表的 责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1 ）设 计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二 、注册 会计 师的责 任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 第 21 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 三 、审计 意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 立信羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘佩莲 中国注册会计师：王建民 中 国 · 广 州 二○○八年四月十一日 第 22 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 广州东华实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 249,342,701.25 172,913,750.72 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 44,135,700.57 40,616,769.61 预付款项 153,043,407.63 62,456,873.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 125,190,650.57 133,317,942.59 买入返售金融资产 存货 1,656,417,803.55 1,453,689,641.72 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 21,312.73 29,753.00 流动资产合计 2,228,151,576.30 1,863,024,731.14 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 14,300,000.00 14,300,000.00 投资性房地产 47,274,695.26 73,505,167.72 固定资产 27,294,572.08 28,842,614.48 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 第 23 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 无形资产 49,191.24 39,139.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 555,940.70 148,020.74 递延所得税资产 63,156,568.62 43,374,304.11 其他非流动资产 非流动资产合计 152,630,967.90 160,209,246.67 资产总计 2,380,782,544.20 2,023,233,977.81 流动负债： 短期借款 98,500,000.00 144,740,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 68,083,557.27 114,230,036.51 预收款项 1,037,230,500.06 944,680,165.16 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 697,974.46 2,870,849.21 应交税费 30,757,757.04 10,782,039.52 应付利息 1,061,983.05 620,894.50 应付股利 457,419.32 334,849.33 其他应付款 126,569,949.30 82,152,208.19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 47,760,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,371,359,140.50 1,348,171,042.42 非流动负债： 长期借款 447,650,000.00 194,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 447,650,000.00 194,000,000.00 负债合计 1,819,009,140.50 1,542,171,042.42 第 24 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 300,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 48,076,969.85 48,076,969.85 减：库存股 盈余公积 70,952,880.78 70,952,880.78 一般风险准备 未分配利润 141,492,994.98 60,626,277.59 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 560,522,845.61 479,656,128.22 少数股东权益 1,250,558.09 1,406,807.17 所有者权益合计 561,773,403.70 481,062,935.39 负债和所有者权益总计 2,380,782,544.20 2,023,233,977.81 公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:财务总监杨建东先生 会计机构负责人:张容侠女士 第 25 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 广州东华实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 13,314,809.06 24,463,311.81 交易性金融资产 应收票据 应收账款 5,495,407.82 5,840,210.61 预付款项 1,000,000.00 1,000,000.00 应收利息 应收股利 其他应收款 134,879,066.78 96,817,152.97 存货 310,829,374.96 310,637,025.26 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 465,518,658.62 438,757,700.65 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 361,231,278.78 298,231,278.78 投资性房地产 39,122,642.58 64,790,291.23 固定资产 23,266,348.45 24,194,870.97 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 139,270.70 148,020.74 递延所得税资产 5,285,423.34 5,061,967.85 其他非流动资产 非流动资产合计 429,044,963.85 392,426,429.57 资产总计 894,563,622.47 831,184,130.22 流动负债： 第 26 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 短期借款 98,500,000.00 144,740,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 158,025.20 775,049.94 预收款项 247,784.59 862,417.63 应付职工薪酬 408,352.40 1,431,680.41 应交税费 33,984,555.83 31,232,466.52 应付利息 199,462.50 250,222.00 应付股利 457,419.32 334,849.33 其他应付款 324,686,333.98 201,473,366.08 一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 466,641,933.82 381,100,051.91 非流动负债： 长期借款 8,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,000,000.00 负债合计 466,641,933.82 389,100,051.91 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 300,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 52,918,149.99 48,076,969.85 减：库存股 盈余公积 70,952,880.78 70,952,880.78 未分配利润 4,050,657.88 23,054,227.68 所有者权益（或股东权益）合计 427,921,688.65 442,084,078.31 负债和所有者权益（或股东权益） 894,563,622.47 831,184,130.22 总计 公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:财务总监杨建东先生 会计机构负责人:张容侠女士 第 27 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 广州东华实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,186,265,962.07 343,793,465.67 其中：营业收入 1,186,265,962.07 343,793,465.67 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,048,776,104.76 318,322,523.30 其中：营业成本 887,777,776.91 220,693,820.98 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 75,492,118.73 26,960,726.58 销售费用 20,440,025.63 6,622,831.17 管理费用 57,656,169.68 51,114,018.47 财务费用 2,698,165.03 9,006,585.57 资产减值损失 4,711,848.78 3,924,540.53 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 11,290,430.48 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,489,857.31 36,761,372.85 加：营业外收入 894,879.22 183,214.99 减：营业外支出 1,788,901.30 1,026,496.51 其中：非流动资产处置损失 987,925.70 3,527.34 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 136,595,835.23 35,918,091.33 减：所得税费用 40,885,366.92 -4,329,569.23 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 95,710,468.31 40,247,660.56 归属于母公司所有者的净利润 95,866,717.39 40,422,998.86 少数股东损益 -156,249.08 -175,338.30 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.32 0.13 （二）稀释每股收益 公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:财务总监杨建东先生 会计机构负责人:张容侠女士 第 28 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 广州东华实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 67,295,941.54 40,957,216.64 减：营业成本 44,796,258.59 23,181,259.72 营业税金及附加 5,331,401.59 4,508,104.55 销售费用 736,207.54 1,064,769.76 管理费用 11,851,904.74 12,819,892.43 财务费用 8,149,979.56 9,703,372.68 资产减值损失 674,746.94 1,113,761.64 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 41,500,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,244,557.42 30,066,055.86 加：营业外收入 775,058.02 54,645.99 减：营业外支出 516,395.71 793,312.30 其中：非流动资产处置净损失 40,674.37 3,527.34 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,985,895.11 29,327,389.55 减：所得税费用 17,674.69 183,097.11 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,003,569.80 29,144,292.44 公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:财务总监杨建东先生 会计机构负责人:张容侠女士 第 29 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 广州东华实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,235,630,828.32 1,204,690,200.90 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 31,623.06 收到其他与经营活动有关的现金 36,881,253.14 134,910,081.06 经营活动现金流入小计 1,272,512,081.46 1,339,631,905.02 购买商品、接受劳务支付的现金 1,135,488,108.34 720,256,106.44 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 27,427,700.18 13,665,922.81 支付的各项税费 117,294,873.75 99,139,304.04 支付其他与经营活动有关的现金 58,938,482.09 181,782,807.43 经营活动现金流出小计 1,339,149,164.36 1,014,844,140.72 经营活动产生的现金流量净额 -66,637,082.90 324,787,764.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 15,040.00 1,500.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 282,116.36 投资活动现金流入小计 15,040.00 15,283,616.36 第 30 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,034,652.00 1,367,915.00 的现金 投资支付的现金 69,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,034,652.00 70,767,915.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,019,612.00 -55,484,298.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 547,500,000.00 182,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 547,500,000.00 182,000,000.00 偿还债务支付的现金 379,850,000.00 258,229,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,502,716.11 49,940,446.42 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 403,352,716.11 308,169,446.42 筹资活动产生的现金流量净额 144,147,283.89 -126,169,446.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -61,638.46 五、现金及现金等价物净增加额 76,428,950.53 143,134,019.24 加：期初现金及现金等价物余额 172,913,750.72 29,779,731.48 六、期末现金及现金等价物余额 249,342,701.25 172,913,750.72 公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:财务总监杨建东先生 会计机构负责人:张容侠女士 第 31 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 广州东华实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 59,004,850.22 45,817,897.48 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 29,810,343.03 211,994,725.46 经营活动现金流入小计 88,815,193.25 257,812,622.94 购买商品、接受劳务支付的现金 12,902,522.22 16,525,808.17 支付给职工以及为职工支付的现金 4,583,849.50 4,045,665.12 支付的各项税费 3,927,344.76 10,379,139.88 支付其他与经营活动有关的现金 8,758,635.76 135,949,882.18 经营活动现金流出小计 30,172,352.24 166,900,495.35 经营活动产生的现金流量净额 58,642,841.01 90,912,127.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 15,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,040.00 1,500.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,040.00 15,001,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 25,936.00 40,575.00 的现金 投资支付的现金 34,129,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 25,936.00 34,169,575.00 投资活动产生的现金流量净额 -24,896.00 -19,168,075.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 98,500,000.00 88,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 98,500,000.00 88,000,000.00 偿还债务支付的现金 144,740,000.00 124,460,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,502,716.11 25,178,242.31 支付其他与筹资活动有关的现金 第 32 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 筹资活动现金流出小计 168,242,716.11 149,638,242.31 筹资活动产生的现金流量净额 -69,742,716.11 -61,638,242.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -23,731.65 五、现金及现金等价物净增加额 -11,148,502.75 10,105,810.28 加：期初现金及现金等价物余额 24,463,311.81 14,357,501.53 六、期末现金及现金等价物余额 13,314,809.06 24,463,311.81 公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:财务总监杨建东先生 会计机构负责人:张容侠女士 第 33 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 广州东华实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 减： 般 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 库 风 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存 险 他 股 准 备 一、上年年 300,000,000.00 62,190,210.68 78,864,445.68 92,532,297.59 1,443,469.04 535,030,422.99 末余额 加：会计政 -14,113,240.83 -7,911,564.90 -31,906,020.00 -36,661.87 -53,967,487.60 策变更 前期差错 更正 二、本年年 300,000,000.00 48,076,969.85 70,952,880.78 60,626,277.59 1,406,807.17 481,062,935.39 初余额 三、本年增 减变动金 额（减少以 80,866,717.39 -156,249.08 80,710,468.31 “－”号 填列） （一）净利 95,866,717.39 -156,249.08 95,710,468.31 润 （二）直接 计入所有 者权益的 利得和损 失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 第 34 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 上述（一） 和（二）小 95,866,717.39 -156,249.08 95,710,468.31 计 （三）所有 者投入和 减少资本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利润 -15,000,000.00 -15,000,000.00 分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -15,000,000.00 -15,000,000.00 东）的分配 4．其他 （五）所有 者权益内 部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期期 300,000,000.00 48,076,969.85 70,952,880.78 141,492,994.98 1,250,558.09 561,773,403.70 末余额 第 35 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年 300,000,000.00 63,290,210.68 75,687,626.10 80,666,935.58 47,602,484.82 567,247,257.18 年末余额 加：会计 -7,649,174.57 -42,549,227.60 -50,198,402.17 政策变更 前期差错 更正 二、本年 300,000,000.00 63,290,210.68 68,038,451.53 38,117,707.98 47,602,484.82 517,048,855.01 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 -15,213,240.83 2,914,429.25 22,508,569.61 -46,195,677.65 -35,985,919.62 少以 “－”号 填列） （一）净 40,422,998.86 -175,338.30 40,247,660.56 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -14,113,240.83 -14,113,240.83 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -14,113,240.83 -14,113,240.83 上述（一） 和（二） -14,113,240.83 40,422,998.86 -175,338.30 26,134,419.73 小计 （三）所 有者投入 -1,100,000.00 -46,020,339.35 -47,120,339.35 和减少资 本 第 36 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 -1,100,000.00 -46,020,339.35 -47,120,339.35 （四）利 2,914,429.25 -17,914,429.25 -15,000,000.00 润分配 1．提取盈 2,914,429.25 -2,914,429.25 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 -15,000,000.00 -15,000,000.00 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 300,000,000.00 48,076,969.85 70,952,880.78 60,626,277.59 1,406,807.17 481,062,935.39 期末余额 公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:财务总监杨建东先生 会计机构负责人:张容侠女士 第 37 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 广州东华实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 300,000,000.00 62,190,210.68 78,864,445.68 94,258,311.77 535,312,968.13 余额 加：会计政策 -14,113,240.83 -7,911,564.90 -71,204,084.09 -93,228,889.82 变更 前期差错更正 二、本年年初 300,000,000.00 48,076,969.85 70,952,880.78 23,054,227.68 442,084,078.31 余额 三、本年增减 变动金额（减 4,841,180.14 -19,003,569.80 -14,162,389.66 少以“－”号 填列） （一）净利润 -4,003,569.80 -4,003,569.80 （二）直接计 入所有者权益 4,841,180.14 4,841,180.14 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 4,841,180.14 4,841,180.14 上述（一）和 4,841,180.14 -4,003,569.80 837,610.34 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 -15,000,000.00 -15,000,000.00 配 1．提取盈余公 积 第 38 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．对所有者 （或股东）的 -15,000,000.00 -15,000,000.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 300,000,000.00 52,918,149.99 70,952,880.78 4,050,657.88 427,921,688.65 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 300,000,000.00 63,290,210.68 75,687,626.10 80,666,935.58 519,644,772.36 余额 加：会计政策 -7,649,174.57 -68,842,571.09 -76,491,745.66 变更 前期差错更正 二、本年年初 300,000,000.00 63,290,210.68 68,038,451.53 11,824,364.49 443,153,026.70 余额 三、本年增减 变动金额（减 -15,213,240.83 2,914,429.25 11,229,863.19 -1,068,948.39 少以“－”号 填列） （一）净利润 29,144,292.44 29,144,292.44 （二）直接计 入所有者权益 -14,113,240.83 -14,113,240.83 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -14,113,240.83 -14,113,240.83 上述（一）和 -14,113,240.83 29,144,292.44 15,031,051.61 （二）小计 第 39 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 （三）所有者 投入和减少资 -1,100,000.00 -1,100,000.00 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 -1,100,000.00 -1,100,000.00 （四）利润分 2,914,429.25 -17,914,429.25 -15,000,000.00 配 1．提取盈余公 2,914,429.25 -2,914,429.25 积 2．对所有者 （或股东）的 -15,000,000.00 -15,000,000.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 300,000,000.00 48,076,969.85 70,952,880.78 23,054,227.68 442,084,078.31 余额 公司法定代表人:杨树坪 主管会计工作负责人:财务总监杨建东先生 会计机构负责人:张容侠女士 第 40 页 共 37 页 广州东华实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 项目 对合并报表的影响金额 对母公司报表影响金额 对年初资本公积的影响 -14,113,240.83 -14,113,240.83 对年初未分配利润的影响 -31,906,020.00 -71,204,084.09 对年初盈余公积的影响 -7,911,564.90 -7,911,564.90 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 与上年相比本年新增合并单位 1 家，原因为：本公司的控制子公司——北京东华基业投资有限公司、 北京博成房地产有限公司共同出资组建北京天工苑装饰工程有限公司，本公司间接持股 100%。 第 41 页 共 37 页