安凯客车(000868)2007年年度报告摘要

安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000868 证券简称：安凯客车 公告编号：2008-010 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 王才焰 因工作原因无法出席 王江安 1.4 安徽华普会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。 1.5 公司负责人王江安、主管会计工作负责人王军及会计机构负责人（会计主管人员）梁晓华声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 安凯客车 股票代码 000868 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 安徽省合肥市葛淝路 1 号 注册地址的邮政编码 230051 办公地址 安徽省合肥市葛淝路 1 号 办公地址的邮政编码 230051 公司国际互联网网址 http://www.ankai.com 电子信箱 zqb@ankai.com 1 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 汪先锋 闾丹 联系地址 安徽省合肥市葛淝路 1 号 安徽省合肥市葛淝路 1 号 电话 0551-2297832 0551-2297712 传真 0551-2297710 0551-2297710 电子信箱 wxf@ankai.com lvdan@ankai.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,054,541,748.5 营业收入 1,169,795,346.74 1,001,344,391.31 1,024,511,681.10 14.18% 1,214,053,739.40 8 利润总额 29,663,497.62 -118,474,585.36 -113,931,737.15 7,838,418.89 9,481,087.32 归属于上市公司 20,314,204.46 -118,474,585.36 -103,284,929.47 18,362,355.84 19,381,829.72 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 11,574,234.71 -120,543,491.81 -105,353,835.92 19,287,209.74 20,475,506.47 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -7,882,436.28 41,863,322.52 53,125,799.00 -114.84% 51,854,637.66 55,093,420.00 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,281,097,179.3 总资产 1,548,879,187.52 1,348,214,484.71 1,402,240,188.72 10.46% 1,334,449,084.59 9 所有者权益（或股 572,374,647.32 538,563,542.89 555,671,613.88 3.01% 650,665,943.46 656,021,197.77 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.07 -0.399 -0.35 0.083 0.088 稀释每股收益 0.07 -0.399 -0.35 0.083 0.088 扣除非经常性损 0.04 -0.4058 -0.3546 0.07 0.0926 益后的基本每股 2 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收益 全面摊薄净资产 3.55% -22.00% -18.59% 22.14% 2.82% 2.92% 收益率 加权平均净资产 3.59% -19.75% -17.05% 20.64% 2.83% 2.94% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 2.02% -22.38% -18.96% 20.98% 2.96% 3.09% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 2.05% -20.10% -17.39% 19.44% 2.97% 3.12% 净资产收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.03 0.14 0.18 -116.67% 0.23 0.25 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 1.93 1.81 1.87 3.21% 2.94 3.00 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 6,079,823.02 政府补助 930,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 2,000,000.00 债务重组损益 333,041.55 除上述各项之外的其他营业外收支净额 584,065.38 其他（冲回的以前年度节余的福利费） 3,852,014.09 所得税影响数 -4,547,051.53 少数股东损益影响数 -491,922.76 合计 8,739,969.75 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 3 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股 119,636,365 40.27% -18,621 -18,621 119,617,744 40.27% 份 1、国家持股 119,600,000 40.26% 119,600,000 40.26% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 36,365 0.01% -18,621 -18,621 17,744 0.01% 其中：境内非国 有法人持股 境内自然人 36,365 0.01% -18,621 -18,621 17,744 0.01% 持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 二、无限售条件股 177,413,635 59.73% 18,621 18,621 177,432,256 59.73% 份 1、人民币普通股 177,413,635 59.73% 18,621 18,621 177,432,256 59.73% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 297,050,000 100.00% 0 0 297,050,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 安徽江淮汽车集 62,140,000 0 0 62,140,000 特别承诺 － 团有限公司 安徽省投资集团 57,460,000 0 0 57,460,000 特别承诺 － 有限责任公司 合计 119,600,000 0 0 119,600,000 － － 4 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 49,486 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 安徽江淮汽车集团有限公司 国家 20.92% 62,140,000 62,140,000 0 安徽省投资集团有限责任公 国家 19.34% 57,460,000 57,460,000 0 司 邓峰 境内自然人 0.51% 1,510,000 0 0 吴炳财 境内自然人 0.42% 1,251,225 0 0 王波 境内自然人 0.25% 730,176 0 0 黄学明 境内自然人 0.15% 454,930 0 0 葛占芳 境内自然人 0.15% 432,500 0 0 石毅 境内自然人 0.13% 400,000 0 0 李暖珍 境内自然人 0.13% 383,600 0 0 陈荣年 境内自然人 0.12% 350,028 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 邓峰 1,510,000 人民币普通股 吴炳财 1,251,225 人民币普通股 王波 730,176 人民币普通股 黄学明 454,930 人民币普通股 葛占芳 432,500 人民币普通股 石毅 400,000 人民币普通股 李暖珍 383,600 人民币普通股 陈荣年 350,028 人民币普通股 深圳市佳士森实业有限公司 310,000 人民币普通股 陈志扬 308,100 人民币普通股 安徽江淮汽车集团公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管 上述股东关联关系或一致行 理办法》中规定的一致行动人。其他股东之间未知其关联关系，也未知是否属于《上市公司持 动的说明 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 5 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东名称： 安徽江淮汽车集团有限公司 法定代表人 ： 左延安 先生 成 立 日 期： 1997 年 5 月 18 日 注 册 资 本： 128000 万元 注 册 地： 安徽省合肥市东流路 176 号 经 营 范 围： 资本运营；货车、客车、农用车及其配件制造、销售；汽车改装、修理、技术开发、产品研制；货 物运输；日用百货、纺织品、服装、五金、交电、化工、建材、粮油制品销售；经营经国家批准的 进出口业务 。 （2）实际控股股东的实际控制人情况 名 称： 安徽省人民政府国有资产监督管理委员会 单位负责人： 桂建平 先生 单位 性质： 行政事业单位 业 务： 安徽省国有资产监督管理 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2006 年 2009 年 王江安 董事长 男 45 07 月 01 06 月 30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2007 年 2009 年 宋同发 副董事长 男 57 07 月 01 06 月 30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 董事、总 2006 年 2009 年 童永 经理、党 男 44 07 月 01 06 月 30 0 0 26.80 0 0 0.00 0.00 否 委书记 日 日 2006 年 2009 年 监事会主 杨亚平 男 54 07 月 01 06 月 30 11,830 11,830 25.95 0 0 0.00 0.00 否 席 日 日 6 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2006 年 2009 年 王才焰 董事 男 54 07 月 01 06 月 30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 白羽 董事 男 56 07 月 01 06 月 30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 董事、副 熊良平 男 46 07 月 01 06 月 30 875 875 23.22 0 0 0.00 0.00 否 总 日 日 2006 年 2009 年 汤书昆 独立董事 男 48 07 月 01 06 月 30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 方锡邦 独立董事 男 60 07 月 01 06 月 30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 周学民 独立董事 男 43 07 月 01 06 月 30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 李明发 独立董事 男 45 07 月 01 06 月 30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2007 年 2009 年 李甦 董事 男 49 01 月 01 06 月 30 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 王军 副总 男 45 07 月 01 06 月 30 11,830 11,830 23.22 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 董秘、党 汪先锋 男 37 07 月 01 06 月 30 0 0 21.00 0 0 0.00 0.00 否 委副书记 日 日 2006 年 2009 年 范丽霞 监事 女 49 07 月 01 06 月 30 0 0 6.90 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 吴在弟 监事 男 42 07 月 01 06 月 30 0 0 11.70 0 0 0.00 0.00 否 日 日 合计 - - - - - 24,535 24,535 - 138.79 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、公司 2007 年经营情况回顾 2007 年，公司继续把“三力”提升作为开展各项工作的出发点，产品质量有所提升，新产品研发取得了一定进步，降成本取 得一定成效，经济运行质量得到好转；营销模式创新取得一定成效，海外业务布局初步形成；用人机制更加灵活，人才队伍 建设取得明显进步。 7 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告期内，公司销售客车 2828 台，同比下降 9.1%，实现销售收入 11.70 亿元，同比增长 14.18%，实现利润 2966 万元，同比 扭亏为盈。这些成绩的取得，其主要工作如下： 1、产品力提升 2007 年实际开发项目 93 项,其中年度计划开发的项目 21 项,补充开发项目 10 项,定单开发项目 62 项。在旅游 车方面， 完成 8.4 米旅游客车开发，同时与中汽武汉客车研究所合作，完成了 12 米、10.5 米、9 米的系列团体客车开发； 完 成了欧Ⅲ发动机全系列的开发；在新能源客车方面，与上海瑞华合作开发了国家电网纯电动 9 米客车、国家奥组委的纯电动 12 米公路客车、11 米纯电动公交客车；在代用燃料方面，进行了 12 米公交客车搭载潍柴 LPG 欧三发动机，11 米公交客车搭 载大柴 CNG 发动机，10 米前置公交车搭载南内 CNG 发动机等的开发。为了让新产品及时投放市场，2007 年共进行 131 个车 型（其中 42 个新产品；89 个变型产品）、环保目录、3C 申报及整车的等级评定工作。共申报 11 个专利，其中 9 项外观设计 专利，2 项实用新型专利，均已经受理。 2、营销力提升 营销模式创新初见成效。建立的西南、华北等销售子公司，运行情况良好；其中西南分公司 07 年实现销售收 入 6942 万元，占西南片区全年销售收入的 55％。 3、加强成本控制，大力推进双压一降。采购降成本，成立 LT 小组，对四款客车进行成本分解，将四款车的平均成本降低 3000---6750 元，7 月底又将本方案辐射到 9 至 12 米客车，总体成本降低 750 多万元。 4、以信息化建设为抓手，全面提升各项管理水平。围绕库存管理模块的业务和生产模块化管理，开通 RS10 系统的运行和完 成 MRPⅡ一期工程并通过验收。 二、公司所处行业形势分析 中国的汽车行业目前正迎来景气高峰。随着我国人均 GDP 高速增长，汽车行业的发展进入快速增长期。专家预计 2008 年汽 车销量将突破 1000 万辆，增速为 17%。据预测在 2010 年以前，汽车需求快速增长的态势不会改变。 中国商用车进入二次飞跃准备期。目前，亚洲商用车市场占全球总销量的 50%左右，产销量已经超越美国和欧洲，中国是世 界商用汽车市场发展最快、赢利最好的市场之一。 随着我国公路网日益发达，特别是新农村建设和村村通公路目标逐步实现，公路客运市场发展前景乐观。铁路提速，四等车 站逐渐淘汰，使公路中短途运输容量增长，从行业发展看，国内大中型客车市场还有继续扩大的空间。 但是高油价和即将开征的燃油税，对客车行业负面影响会更大。专家判断 2008 年客车行业的销量增速将低于 10%，市场竞争 更加激烈。 三、公司 2008 年经营计划与措施 2008 年公司经营计划为：产销客车 3800 台；销售收入 13.8 亿元。主要措施如下： 1、质量体系 以推行 TS16949 为契机，从理念、体系标准和工具方法层面，系统提升质量管理能力和实物质量。 2、营销体系 以“营销力提升”和一区一策的营销模式为抓手，继续推进营销体系创新，营销能力提升；尤其加大推进国际 化战略，巩固已取得的成果，努力实现国际市场的新突破。 3、技术体系 坚持有效开发，持续深化技术创新，着力提升设计质量。 4、制造体系 加强生产对销售支持和生产过程质量控制，强化成本控制，努力提高交货期率。 5、管理体系 强化预算管理，严控存货、应收帐款，控制财务费用，消灭“宏观浪费”。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 客车整车制造 116,306.29 101,295.64 12.91% 14.12% 12.16% 1.52% 主营业务分产品情况 卧铺客车 11,063.63 9,033.88 18.35% 6.95% -1.24% 6.77% 普通客车 58,835.66 51,266.65 12.86% 33.86% 33.36% 0.32% 公交车 32,360.04 28,765.83 11.11% -4.13% 6.47% 2.23% 汽车底盘 7,033.78 6,549.50 6.89% -33.53% -28.74% -6.25% 配件及修车 7,013.17 5,679.79 19.01% 113.77% 104.68% 3.60% 8 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 114,504.72 13.20% 国外 2,474.81 90.37% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 2,010.31 募集资金总额 20,971.00 已累计使用募集资金总额 13,692.27 是否变更项 实际投入金 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 预计收益 产生收益情况 目 额 度 新增 500 辆中型客 豪华中型客车技改项目 否 9,000.00 9,340.76 否 1,000.00 车的生产能力 用于中型客车项目 配套流动资金 否 4,692.27 4,692.27 否 0.00 的流动资金 合计 - 13,692.27 14,033.03 - 1,000.00 - 近年来，由于客车行业各生产厂家纷纷推出新产品，客车市场低价竞争现象普遍存在，行业赢利 未达到计划进度和预计收 水平大大降低，因此，公司采用了渐进投入的方式，等待客车行业利润水平的回暖。2007 年以来， 益的说明（分具体项目） 随着客车行业整合效应的逐步显现，行业集中度不断提高，行业的整体利润水平逐步回升，公司 根据发展的需要，加快了项目建设速度，该项目已全部建成投产。 变更原因及变更程序说明 无 （分具体项目） 尚未使用的募集资金用途 无 及去向 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 9 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 报告期内公司可分配利润为负。 无 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 合肥兴业经济 合肥兴业经济 技术发展有限 2007 年 12 月 技术发展有限 公司持有的安 261.63 78.12 78.12 是 市场价格 是 是 14 日 公司 凯金达 50.67%的股权 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 重庆空港工业 重庆 353.118 亩土 2007 年 07 月 15 园区管理委员 3,600.00 0.00 600.00 否 是 是 地使用权 日 会 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性不产生任何影响。 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 10 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 安徽江淮客车有限公司 4,531.90 32.26% 0.00 0.00% 安徽安凯福田曙光车桥有限公司 63.96 0.91% 5,356.84 4.84% 安徽江淮汽车股份有限公司 0.00 0.00% 1,689.68 1.53% 合计 4,595.86 33.17% 7,046.52 6.37% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 4,531.90 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司全体限售股股东承诺,在公司股权分置改革方案实施完毕六个月后,启动资产重组工作,将旗下客车企业(安徽江淮客车有 限公司)整合入本公司,在壮大本公司实力的同时解决同业竞争问题.具体方式为:择机在股东大会上提出资产重组的相关议案, 并对该议案投赞成票(法律法规规章规定需要回避的除外).公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的申请已于 2008 年 3 月 24 日获中国证监会核准,详见公司 2008 年 4 月 2 日在《证券时报》和巨潮资讯网站上披露的相关公告. 2、公司全体限售股股东承诺,在公司股权分置改革方案实施完毕后,将在遵守法律法规及相关政策的前提下,研究制定管理层股 权激励方案，并择机实施．公司将在资产重组工作完成后讨论研究股权激励计划. 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 11 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 2,761,567.44 合计 0.00 - 0.00 100% 2,761,567.44 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 (一) 公司依法运作情况 经检查，监事会认为依据国家有关法律法规和公司章程，报告期内公司决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时没有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (二) 检查公司财务的情况 经审核，安徽华普会计师事务所对本公司 2007 年度财务报告出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的，真实反 映了公司的财务状况和经营成果。 (三) 募集资金使用情况 公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 (四)收购、出售资产情况 公司收购、出售资产交易价格合理,未发现内幕交易,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 (五) 关联交易情况 报告期内，公司关联交易均符合法律、法规的规定，遵守了“公平、公正、合理”的市场原则，无损害公司及股东利益的行 为。 (六) 股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了董事会和股东大会，对董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容无异议。监事会对股东大会的 决议执行情况进行了监督，认为董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 安徽安凯汽车股份有限公司： 我们审计了后附的安徽安凯汽车股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产 负债表和资产负债表， 2007 年度的合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和股东权益变动表、合并现金流量表和现金流 12 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 355,195,364.31 338,865,366.70 373,880,866.64 363,259,833.51 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 868,480.00 868,480.00 应收票据 98,682,444.88 58,942,430.00 29,498,400.00 22,922,100.00 应收账款 214,721,741.10 203,916,063.52 128,244,383.70 120,569,129.17 预付款项 107,155,372.20 108,459,189.47 84,122,259.57 88,151,937.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 18,255,523.62 14,494,605.28 7,123,674.10 6,106,000.84 买入返售金融资产 存货 351,549,484.26 331,738,305.55 351,319,420.83 343,055,341.91 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8,232,920.00 8,232,920.00 流动资产合计 1,153,792,850.37 1,064,648,880.52 975,057,484.84 944,932,822.44 非流动资产： 发放贷款及垫款 13 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 80,688,603.35 87,427,748.66 78,285,954.30 78,285,954.30 投资性房地产 固定资产 284,156,783.84 265,375,478.89 261,673,490.04 256,318,523.92 在建工程 715,501.00 715,501.00 53,558,028.55 49,705,352.32 工程物资 固定资产清理 409,777.05 生产性生物资产 油气资产 无形资产 20,517,491.36 20,517,491.36 21,268,676.72 21,268,676.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,231,676.64 5,231,676.64 递延所得税资产 3,776,280.96 3,669,864.28 11,986,777.22 11,986,777.22 其他非流动资产 非流动资产合计 395,086,337.15 382,937,760.83 427,182,703.88 417,565,284.48 资产总计 1,548,879,187.52 1,447,586,641.35 1,402,240,188.72 1,362,498,106.92 流动负债： 短期借款 106,820,964.22 98,820,964.22 144,616,921.73 144,616,921.73 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 264,373,264.00 244,694,164.00 254,119,650.00 254,119,650.00 应付账款 389,244,358.93 344,500,177.72 271,518,419.68 247,682,203.65 预收款项 60,331,006.74 44,082,950.37 26,223,436.32 25,302,355.25 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,394,838.15 1,325,648.39 7,829,000.81 3,495,289.31 应交税费 9,738,800.70 9,723,691.12 18,372,150.86 17,547,713.08 应付利息 其他应付款 35,851,779.32 31,620,178.93 27,167,840.28 22,736,808.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00 43,000,000.00 43,000,000.00 其他流动负债 228,000.00 532,000.00 1,150,000.00 流动负债合计 919,983,012.06 824,767,774.75 793,379,419.68 759,650,941.82 非流动负债： 长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 14 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 负债合计 969,983,012.06 874,767,774.75 843,379,419.68 809,650,941.82 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 297,050,000.00 297,050,000.00 297,050,000.00 297,050,000.00 资本公积 337,719,135.30 339,156,418.89 341,330,306.32 339,161,966.87 减：库存股 盈余公积 16,210,798.29 16,210,798.29 16,210,798.29 16,210,798.29 一般风险准备 未分配利润 -78,605,286.27 -79,598,350.58 -98,919,490.73 -99,575,600.06 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 572,374,647.32 572,818,866.60 555,671,613.88 552,847,165.10 少数股东权益 6,521,528.14 3,189,155.16 所有者权益合计 578,896,175.46 572,818,866.60 558,860,769.04 552,847,165.10 负债和所有者权益总计 1,548,879,187.52 1,447,586,641.35 1,402,240,188.72 1,362,498,106.92 单位负责人：王江安 主管会计工作的负责人：王军 会计机构负责人：梁晓华 9.2.2 利润表 编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,169,795,346.74 1,107,582,509.58 1,024,511,681.10 1,003,035,586.60 其中：营业收入 1,169,795,346.74 1,107,582,509.58 1,024,511,681.10 1,003,035,586.60 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,167,051,281.05 1,105,701,083.69 1,155,499,556.67 1,136,008,969.93 其中：营业成本 1,018,036,035.86 970,841,937.19 909,022,730.86 900,104,808.75 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 15 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 营业税金及附加 2,495,742.47 2,128,076.09 3,515,334.43 2,924,491.14 销售费用 74,423,014.50 71,348,122.06 71,152,683.33 68,804,890.51 管理费用 60,945,470.83 51,806,472.29 86,145,126.56 78,910,702.07 财务费用 3,835,648.55 3,302,426.22 6,230,223.47 5,837,669.35 资产减值损失 7,315,368.84 6,274,049.84 79,433,458.02 79,426,408.11 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 18,992,501.98 18,992,501.98 14,857,727.33 14,877,727.33 填列） 其中：对联营企业和合 14,607,404.66 14,607,404.66 9,820,797.28 9,820,797.28 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 21,736,567.67 20,873,927.87 -116,130,148.24 -118,095,656.00 列） 加：营业外收入 8,259,229.95 7,668,184.85 2,826,923.27 2,672,307.58 减：营业外支出 332,300.00 247,950.30 628,512.18 504,467.60 其中：非流动资产处置损失 182,950.30 182,950.30 217,947.57 168,842.96 四、利润总额（亏损总额以“-” 29,663,497.62 28,294,162.42 -113,931,737.15 -115,927,816.02 号填列） 减：所得税费用 8,933,397.91 8,316,912.94 -11,313,047.98 -11,986,777.22 五、净利润（净亏损以“-”号填 20,730,099.71 19,977,249.48 -102,618,689.17 -103,941,038.80 列） 归属于母公司所有者的净 20,314,204.46 19,977,249.48 -103,284,929.47 -103,941,038.80 利润 少数股东损益 415,895.25 666,240.30 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.07 -0.35 -0.35 （二）稀释每股收益 0.07 0.07 -0.35 -0.35 单位负责人：王江安 主管会计工作的负责人：王军 会计机构负责人：梁晓华 9.2.3 现金流量表 编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,205,265,837.58 1,044,075,691.40 1,008,589,650.36 934,880,834.22 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 16 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 930,000.00 930,000.00 1,218,700.00 1,218,700.00 收到其他与经营活动有关 1,092,181.93 1,092,181.93 2,621,162.76 961,053.69 的现金 经营活动现金流入小计 1,207,288,019.51 1,046,097,873.33 1,012,429,513.12 937,060,587.91 购买商品、接受劳务支付的 1,034,485,851.16 912,522,579.30 806,139,505.68 763,557,077.08 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 58,256,963.91 41,054,246.08 41,893,847.17 28,778,019.27 付的现金 支付的各项税费 34,534,977.59 28,892,449.07 32,449,836.00 25,482,006.52 支付其他与经营活动有关 87,892,663.13 82,489,890.53 78,820,525.27 77,380,162.52 的现金 经营活动现金流出小计 1,215,170,455.79 1,064,959,164.98 959,303,714.12 895,197,265.39 经营活动产生的现金 -7,882,436.28 -18,861,291.65 53,125,799.00 41,863,322.52 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,141,632.93 4,141,632.93 99,000,000.00 99,000,000.00 取得投资收益收到的现金 5,800,000.00 5,800,000.00 2,510,160.71 2,510,160.71 处置固定资产、无形资产和 34,000,000.00 34,000,000.00 16,657,340.00 16,535,600.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 4,432,789.11 4,396,795.37 1,743,991.80 1,720,991.80 的现金 投资活动现金流入小计 48,374,422.04 48,338,428.30 119,911,492.51 119,766,752.51 购建固定资产、无形资产和 17,656,036.91 5,062,686.25 19,308,614.37 14,225,492.04 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,541,220.00 1,541,220.00 129,931,722.34 129,931,722.34 质押贷款净增加额 17 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 19,197,256.91 6,603,906.25 149,240,336.71 144,157,214.38 投资活动产生的现金 29,177,165.13 41,734,522.05 -29,328,844.20 -24,390,461.87 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 156,820,964.22 148,820,964.22 257,336,631.73 257,336,631.73 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 156,820,964.22 148,820,964.22 257,336,631.73 257,336,631.73 偿还债务支付的现金 187,616,921.73 187,616,921.73 167,545,472.49 165,045,472.49 分配股利、利润或偿付利息 7,923,417.58 7,210,883.61 19,079,984.13 18,757,652.25 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 1,260,856.09 1,260,856.09 1,720,756.49 1,720,756.49 的现金 筹资活动现金流出小计 196,801,195.40 196,088,661.43 188,346,213.11 185,523,881.23 筹资活动产生的现金 -39,980,231.18 -47,267,697.21 68,990,418.62 71,812,750.50 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -18,685,502.33 -24,394,466.81 92,787,373.42 89,285,611.15 加：期初现金及现金等价物 373,880,866.64 363,259,833.51 281,093,493.22 273,974,222.36 余额 六、期末现金及现金等价物余额 355,195,364.31 338,865,366.70 373,880,866.64 363,259,833.51 单位负责人：王江安 主管会计工作的负责人：王军 会计机构负责人：梁晓华 18 安 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 297,050, 340,700, 16,536,9 -98,615, 3,189,15 558,860, 221,000, 416,626, 16, 一、上年年末余额 000.00 412.40 11.35 709.87 5.16 769.04 000.00 687.40 1,538,44 260 加：会计政策变更 5.53 前期差错更正 297,050, 340,700, 16,536,9 -98,615, 3,189,15 558,860, 221,000, 418,165, 16, 二、本年年初余额 000.00 412.40 11.35 709.87 5.16 769.04 000.00 132.93 三、本年增减变动金额（减 -3,383,7 76,808.9 20,010,0 3,332,37 20,035,4 76,050,0 -77,464, 65, 少以“-”号填列） 82.42 7 06.89 2.98 06.42 00.00 720.53 20,314,2 415,895. 20,730,0 （一）净利润 04.46 25 99.71 （二）直接计入所有者权 -3,383,7 -3,384,3 -1,414,7 -522.27 益的利得和损失 82.42 04.69 20.53 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 安 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -3,383,7 -3,384,3 -1,414,7 4．其他 -522.27 82.42 04.69 20.53 -3,383,7 20,314,2 415,372. 17,345,7 -1,414,7 上述（一）和（二）小计 82.42 04.46 98 95.02 20.53 （三）所有者投入和减少 3,139,00 3,139,00 资本 0.00 0.00 3,139,00 3,139,00 1.所有者投入资本 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 76,808.9 -304,19 -222,00 -449,38 65, （四）利润分配 7 7.57 0.00 8.60 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -222,00 -222,00 的分配 0.00 0.00 76,808.9 -304,19 -227,38 65, 4．其他 7 7.57 8.60 （五）所有者权益内部结 76,050,0 -76,050, 转 00.00 000.00 安 1．资本公积转增资本 76,050,0 -76,050, （或股本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 297,050, 337,316, 16,613,7 -78,605, 6,521,52 578,896, 297,050, 340,700, 16, 四、本期期末余额 000.00 629.98 20.32 702.98 8.14 175.46 000.00 412.40 单位负责人：王江安 主管会计工作的负责人：王军 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 （一）重要会计政策变更 本公司 2007 年 1 月 1 日前财务报表原按企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定编制。根据《企业会计准则第 38 号 ——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定，对相关事项的会计确认和计量予以追溯调整。2007 年度财务报表按新会计准则进行编制。执行新会计准则后，会计政策变更对本公司的影响主要是所得税会计政策从应付税款 法变更为资产负债表债务法、长期股权投资中对控股子公司的投资从权益法核算变更为成本法核算、同一控制下的企业合并 从购买日后合并子公司的财务报表变更为调整比较财务报表的期初数和期初至合并日的利润表以及合并报表中少数股东权益 并入股东权益对财务状况和经营成果的影响，上述会计政策变更对公司 2006 年度财务报表主要影响如下： 1、根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司将所得税会计政策从应付税款法变更为资产负债表债务法，确认 2006 年 12 月 31 日递延所得税资产 11,986,777.22 元，调增 2006 年 12 月 31 日长期股权投资 2,296,844.99 元，调增了 2006 年 12 月 31 日留存收益为 14,283,622.21 元，调增了 2006 年度净利润 14,533,546.56 元，调减了 2007 年度净利润 8,210,496.26 元。 2、2007 年 12 月 31 日，本公司合并了原江汽集团间接控制下的企业安徽安凯金达工贸有限公司（以下简称安凯金达）。根据 《企业会计准则第 20 号—企业合并》的规定，本公司合并了安凯金达财务报表的期初数和期初至合并日的利润表、现金流量 表，合并调整情况见本附注五、（一）、1。 （二）重大会计估计变更事项。 根据董事会决议，本公司自 2007 年 1 月 1 日起变更坏账准备的计提方法和计提比例，原按个别认定法和应收款项余额的 10% 比例计提坏账准备，现改按本附注三、10、 （2）的规定计提坏账准备，由于该项会计估计变更，增加了 2007 年度净利润 5,344,298.84 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、安凯金达成立于 1997 年 4 月 28 日，原名安徽安凯汽车集团金达工贸有限公司，系安徽安凯汽车集团有限公司与公司职 工个人共同投资设立的有限责任公司，注册资本 300 万元。2003 年安徽安凯汽车集团有限公司将其持有的安徽安凯汽车集团 金达工贸有限公司 50.67%股权转让给合肥兴业经济技术发展有限公司，2007 年 12 月合肥兴业经济技术发展有限公司又将其 全部股权转让给本公司，同时本公司和职工个人增资 500 万元，增资后的注册资本为 800 万元，本公司持股比例为 50.70%。 公司法人营业执照注册号为 340000000008867，公司法定代表人：董刚。上述合并为同一控制下的合并，实际控制人为江汽集 团公司，合并日为 2007 年 12 月 31 日。合并期初至合并日的合并追溯调整如下： 序号 资产负债表项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 1 资本公积 -1,839,788.91 1,538,445.53 2 留成收益（盈余公积和未分配利润） 1,839,788.91 1,286,003.25 3 少数股东权益 — 3,189,155.16 4 股东权益 — 6,013,603.94 22 安徽安凯汽车股份有限公司 2007 年年度报告摘要 序号 利润表和现金流量表项目 2007 年度 2006 年度 1 营业收入 145,266,770.38 126,743,791.30 2 净利润 1,560,521.65 1,322,349.63 3 现金及现金等价物净增加额 3,001,154.38 3,501,762.27 安凯金达自 2007 年 12 月 31 日起纳入合并范围。 2、重庆安凯西南部客车销售有限公司（以下简称安凯西南）成立于 2007 年 7 月 2 日，注册资本 150 万元，系本公司与自然 人张文宝共同投资设立。本公司持股比例为 55%，企业法人营业执照注册号为渝北 5001122107203 号，法定代表人：程小平。 安凯西南自 2007 年 7 月起纳入合并范围。 23