美尔雅(600107)2005年年度报告摘要

湖北美尔雅股份有限公司 2005 年度报告摘要 二○○六年四月二十八日 —1— 湖北美尔雅股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 公司董事张爱军先生因工作原因未能出席董事会，委托董事长杨闻孙先生代为 表决；董事李忠超先生因公出差未能出席董事会，也未委托其他董事代为表决。 1.3 本公司年度财务报告已经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计并出具了标 准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长杨闻孙先生、财务总监佘惊雷先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 美尔雅 股票代码 600107 上市交易所 上海证券交易所 湖北省黄石市消防路 29 号/ 注册地址和办公地址 湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园 邮政编码 435003 公司国际互联网网址 www.mailyard.com.cn 电子信箱 gufen@mailyard.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 许雷华 联系地址 湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园 电话 0714-6360299 传真 0714-6360298 电子信箱 gufen@mailyard.com.cn —2— §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 （单位：人民币元） 2004 年 本年比上年 2005 年 2003 年 调整后 调整前 增减（％） 主营业务收入 163,826,213.37 163,041,590.87 163,041,590.87 0.48 155,431,918.28 利润总额 10,800447.21 -54,189,015.59 -48,936,020.61 —— 14,532,836.52 净利润 6,829,585.96 -60,128,610.41 -54,875,615.43 —— 9,166,557.40 扣除非经常性 -4,340,748.18 -16,297,102.14 -11,044,107.16 73.36 -9,715,176.07 损益的净利润 2004 年末 本年末比上 2005 年末 2003 年末 调整后 调整前 年末增减(%) 总资产 859,255,282.83 804,704,785.08 804,704,785.28 6.78 796,247,007.88 股东权益 （不含少数股 377,060,325.60 369,744,516.75 369,744,516.75 1.98 429,675,893.29 东权益） 经营活动产生 的现金流量净 16,901,221.98 21,997,216.08 21,997,216.08 -23.16 34,102,586.75 额 3.2 主要财务指标 （单位：人民币元） 2004 年 本年比上年增 2005 年 2003 年 调整后 调整前 减（％） 每股收益 0.02 -0.17 -0.15 —— 0.025 净资产收益率% 1.81 -16.26 -14.84 —— 2.13 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 -1.15 -4.40 -2.99 73.86 -2.26 算的净资产收益率% 每股经营活动产生 0.047 0.061 0.061 -22.95 0.095 的现金流量净额 2004 年末 本年末比上年 2005 年末 2003 年末 调整后 调整前 末增减（％） 每股净资产 1.047 1.027 1.027 1.95 1.194 调整后的每股净资 0.71 0.68 0.684 4.41 0.966 产 非经常性损益项目 √适用 □不适用 项 目 金额（元） 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -1,277,372.58 长期资产产生的损益 补贴收入 120,000.00 扣除公司日常计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支 -4,018,826.28 以前年度已经计提各项减值准备的转回 16,346,533.00 合计 11,170,334.14 —3— 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、-） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 87,728,738 87,728,738 其中： 国家拥有股份 87,728,738 87,728,738 2、募集法人股 139,071,262 139,071,262 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股合计 226,800,000 226,800,000 二、已流通股份 境内上市的 A 股 133,200,000 133,200,000 已流通股份合计 133,200,000 133,200,000 三、股份总数 360,000,000 360,000,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 单位:股 报告期末股东总数 64445 户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内 年末持 比例 股份类别 质押或冻 股东性质（国 增减 股数量 （％ （已流通或 结的股份 有股东或外资 ） 未流通） 数量 股东） 湖北美尔雅集团有限公司 87,728,738 24.37 未流通 国家股 湖北美尔雅集团有限公司 -17,270,000 36,200,000 10.06 未流通 14,647,500 社会法人股 中国东方资产管理公司 23,625,000 6.56 未流通 社会法人股 黄石市南天经贸有限公司 20,250,000 5.62 未流通 20,250,000 社会法人股 武汉聚鑫科技发展有限公司 19,235,000 5.34 未流通 19,235,000 社会法人股 海南金地源投资管理有限公司 +12,000,000 12,000,000 2.00 未流通 社会法人股 黄石电力集团有限公司 7,200,000 1.90 未流通 社会法人股 湖北中兴实业有限公司 6,840,000 1.40 未流通 社会法人股 西安市宏利典当行有限责任公司 +5,270,000 5,270,000 0.44 未流通 社会法人股 华夏银行股份有限公司武汉分行 +5,062,500 5,062,500 0.319 未流通 社会法人股 黄石市玉成商贸有限公司 1,600,000 0.258 未流通 社会法人股 十名股东关联关系或一致 2003 年 7 月 25 日湖北美尔雅集团有限公司受让 15.41%股份而成为武 行动的说明 汉聚鑫科技发展有限公司的股东；2003 年 11 月湖北美尔雅集团有限 公司转让持有黄石美崎电子技术有限公司股份，目前湖北美尔雅集团 有限公司不再与该公司有关联关系。公司未知其他股东之间是否存在 关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 —4— 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量(股) 种类（A、B、H 股或其它） 邱庆峰 1,149,500 A股 李清云 475,600 A股 丛秀英 387,100 A股 王保卫 235,600 A股 唐玮 213,100 A股 张景武 203,800 A股 吴梦美 202,100 A股 钟玉芬 200,000 A股 秦梁 194,500 A股 张群喜 169,700 A股 公司未知前十名流通股东之间是否 上述股东关联关系或一致行动的说明 有关联关系 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1 、控股股东情况： 控股股东名称：湖北美尔雅集团有限公司 法定代表人：杨闻孙 注册资本：26,268.46 万元 经营范围：主营纺织品、服装及辅料制造加工，自产产品及相关技术的进出口业务，兼营批 发零售百货、精细化工产品及原料、高新技术开发、咨询服务、饮食供应、住宿、文化娱乐服 务、仪器仪表及相关技术的进出口业务。 公司沿革：湖北美尔雅集团有限公司的前身是黄石市第一床单厂，1991 年 8 月更名为美尔雅 服装总厂，1993 年 2 月经湖北省经委批准，更名为湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司。 2000 年 5 月、2002 年 11 月湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司与中国信达资产管理公司、黄 石市财政局签定了《债权转股权协议》和《债权转股权协议补充协议》，并于 2002 年 12 月实施 了债转股。债转股后湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司更名为湖北美尔雅集团有限公司。信 达资产管理公司持有湖北美尔雅集团有限公司 79.94%的股权，黄石市财政局持有余下 20.06%的 股权。湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司于 2002 年 12 月 31 日在黄石市工商局进行工商变 更登记为湖北美尔雅集团有限公司，变更登记后该公司于 2003 年 7 月 24 日在中国证券登记结算 有限责任公司上海分公司办理了证券帐户名称的变更工作,将证券帐户原持有人名称变更为“湖 北美尔雅集团有限公司”。更名后的湖北美尔雅集团有限公司仍持有本公司股份 141,728,738 股,占本公司股份总数的 39.37%。本公司于 2003 年 7 月 30 日在《上海证券报》、《证券时 报》、《中国证券报》上刊登了《湖北美尔雅股份有限公司关于大股东更名的公告》。截止到 2005 年 12 月 31 日该公司持有本公司股份 123,928,738 股,占本公司股份总额的 34.42%，年度 内减少股份 1727 万股的原因见年度报告正文第四节. 三（二）1（2）(3)。 2、实际控制人情况： 中国信达资产管理公司，于 1999 年 4 月 20 日成立，为国有独资金融企业，注册资本 100 亿 元人民币，总裁田国立。该公司主要收购、管理、处置中国建设银行、国家开发银行剥离的不良 资产。因中国信达资产管理公司持有湖北美尔雅集团有限公司 79.94%的股份,间接持有本公司 27.52%的股份，为本公司实际控制人。 —5— 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国信达资产管理公司 79.94% 湖北美尔雅集团有限公司 34.42% 湖北美尔雅股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期 是否在 年初 年末 内从公 股东单 性 年 任期 持股 持股 变动 司领取 位或其 姓名 职务 别 龄 起止日期 数( 数( 原因 的报酬 他关联 股) 股) 总额 单位领 (元) 取 杨闻孙 董事长 男 44 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 是 桂珍雄 副董事长 男 41 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 否 裴文春 董事 男 43 2004.5--2007.4 16875 16875 无变动 12000 是 董事、 王长松 男 37 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 是 总经理 李忠超 董事 男 34 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 是 张爱军 董事 男 39 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 是 王曾敬 独立董事 男 72 2004.5--2007.4 0 0 无变动 50000 否 廖 洪 独立董事 男 62 2004.5--2007.4 0 0 无变动 50000 否 谷克鉴 独立董事 男 46 2004.5--2007.4 0 0 无变动 50000 否 监事会主 刘 莉 女 46 2004.5--2007.4 13500 13500 无变动 12000 否 席 查燕云 监事 女 40 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 是 孙 锴 监事 男 35 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 否 许伟文 监事 男 37 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 是 李金山 监事 男 40 2004.5--2007.4 0 0 无变动 12000 否 梅国志 常务副总 男 41 2004.5--2007.4 0 0 无变动 86000 否 副总、董 许雷华 男 42 2004.5--2007.4 0 0 无变动 86000 否 秘 佘惊雷 财务总监 男 34 2004.5--2007.4 0 0 无变动 86000 否 —6— §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 报告期内，公司作为服装加工的出口型企业，经历了许多不确定因素的考验，既经历 了欧美纺织品配额取消导致我国纺织品出口大增，又经历了欧盟等国家对我国的纺织品服 装出口重新设限；且人民币的升值，以及未来进一步升值预期的影响，加剧了纺织服装出 口加工企业的竞争压力，使得公司出口加工成本上升，经营风险不断加大，制约了公司经 营效益的进一步提升。面对复杂的市场环境，公司克服种种不利因素影响，采取了一系列 的经营措施，全面提升企业的核心竞争力，主要做了以下工作：（1）立足服装主业，深 化品牌战略，搭建内销平台，全面提升营销水平；（2）加强制度化建设，强化规范、创 新管理，全面修订和完善内部管理制度和工作流程，严格控制成本，降低费用，力争效益 进一步提高；（3）配套完善经营项目，公司重点建设的磁湖山庄二期工程项目于 2005 年 11 月正式投入使用，提高了磁湖山庄接待能力、丰富了服务项目，资产经营能力得到 提升；（4）抓住政策机遇，积极向省市人民政府汇报大股东及其关联方占用资金问题， 力争在 2006 年解决资金占用问题。 报告期内，公司按照年初经营目标，在全体员工的共同努力下，累计实现主营业务收 入 16,382.62 万元，同比增长了 0.48%；利润总额 1080.04 万元，比去年同期增长了 119.93%；净利润 682.96 万元，比去年同期增长了 111.36%；取得经营活动产生的现金 流量净额 1690.12 万元。 2、公司未来的发展与展望 2006 年是我国“十一五”规划的开局之年，也是我公司力争政策支持，全面解决历 史遗留问题的关键一年，作好今年的经营工作对公司的持续发展具有重要的意义。 （1）行业发展趋势及公司面临的市场格局 服装行业。公司所处的高级绅士西服制作行业在国内面临着城乡居民消费结构逐步升 级带来的发展机遇，也面临国内服装企业不断涌现的激烈竞争，以及国外品牌西服陆续进 入中国市场并被国人接受的竞争格局；在国际市场上，我国的服装加工业最具国际竞争 力，但也受到欧美特保设限对出口的抑制，随着贸易自由化的进程，服装加工出口增长的 趋势仍将保持，但在日本市场因受到能源等相关资源的约束，高档西服的消费量有下降的 趋势。 酒店服务业。公司经营的四星级涉外磁湖山庄酒店地处黄石磁湖风景区，背靠青山， 三面环湖，山光水色风景宜人，为黄石市唯一一家四星级涉外酒店。随着黄石市经济建设 的不断发展，磁湖山庄酒店二期配套工程的完善，酒店客房的增加，将提高酒店的接待能 力；酒店高尔夫练习场等娱乐场馆的建成开放，将不断提升酒店服务档次，增强酒店的竞 争能力。 （2）公司未来发展机遇和挑战，未来发展战略 公司始终坚持做大做强主业的方针，着力提高自主创新能力，加强技术开发研究和营 销网络建设，走品牌化经营道路，把打造核心竞争力作为长远发展目标。在经营策略上， —7— 加大成本控制，提高管理水平，坚持诚信经营、人才资源为第一资源的观念，建立起具有 竞争力的企业机制。外销市场上公司在继续保持并扩大已占中国出口日本西服总量 26%， 并占日本国 6%的市场份额的基础上，不断拓展欧美市场。 （3）公司 2006 年的经营计划 ① 经营业绩有一定的增长。2006 年公司按照既定的长远发展目标，力争主营业务 的收入、利润等主要指标比 2005 年有一定提高。 ② 项目投资配套完善。一是继续做好并完善磁湖山庄二期配套工程建设；二是自筹 资金做好下陆女装工业园、浠水纺织工业园的开工建设工作。 （4）公司经营可能面临的风险 一是人民币若持续升值将制约公司外销业务的增长，影响公司 2006 年经营计划。对 此，公司通过技术创新、产品结构调整、做好品牌形象代言人的后续宣传工作，保持“美 尔雅”品牌的知名度，在内销市场通过提高团购业务，加大高附加值产品和服饰产品开发 等手段抵消不利影响。 二是公司今年面临解决大股东及其关联方资金占用等历史遗留问题，若集团公司无 法争取政策支持化解占用股份公司资金问题，将抑制公司业务拓展资金需求以及加大股权 分置改革难度，导致公司在证券市场可能被边缘化的风险。 公司整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 （单位：人民币元） 项目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 增减（+，-）% 总资产 859,255,282.83 804,704,785.28 6.78 股东权益 377,060,325.60 369,744,516.75 1.98 项目 2005 年度 2004 年度 增减（+，-）% 主营业务利润 66,862,552.93 48,240,684.80 38.60 净利润 6,829,585.96 -60,128,610.41 —— 管理费用 33,654,198.57 21,780,948.61 54.51 财务费用 5,935,913.38 1,540,224.05 285.39 现金及现金等价物净增加额 275,642 4,521,844.92 -93.90 公司财务状况变动的主要原因： 总资产增加 5455.05 万元，主要是本期在建工程增加所致； 股东权益增加 731.58 万元，主要是本期盈利所致； 主营业务利润本年度增加，主要是上年处置了部分积压的服装产品,导致主营业务成 本较本年度高所致； 净利润增加主要是上年度计提了预计负债 6000 万元,本年转回部分固定资产减值准 备所致； 管理费用增加 1187.32 万元，主要是上年处理部分库存积压的服装产品，转回存货 跌价准备 1474 万元冲减管理费用所致； 财务费用增加 439.57 万元，主要是本期汇兑损失增加所致。 现金及现金等价物净增加额本年度减少 424.62 万元，主要原因是增加了工程项目投 入所致。 —8— 6.2 主营业务分行业、产品情况表 （单位：人民币元） 主营业务 主营业务 毛利率 分行业或 毛利率 收入比上 成本比上 比上年 主营业务收入 主营业务成本 分产品 (%) 年增减 年增减 增减 （％） （％） （％） 服装业 146,928,159.21 90,688,321.83 38.28 -0.61 -16.93 46.39 酒店 16,898,054.16 4,936,264.21 70.79 11.06 10.57 0.20 服务业 6.3 主营业务分地区情况 （单位：人民币元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内市场 79,913,711.85 0.91 国外市场 83,912,501.52 0.08 合计 163,826,213.37 0.48 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 1、磁湖山庄二期工程 报告期内公司根据董事会新年度计划实施建设了磁湖山庄二期工程，工程造 价受增加娱乐设施配套项目的影响，总造价预算调整为 5000 万元。报告期内公 司自筹资金投资了 2538.34 万元，工程完工量为 65.40%。目前客房工程、高尔 夫练习场已于 2005 年四季度完工交付使用。配套的康体中心等娱乐设施将在 2006 年建成。二期工程配套增加的营业场所为磁湖山庄增加了营业收入和现金 流量，分摊了固定营业成本，提高了盈利能力，并为磁湖山庄晋升五星级酒店奠 定了基础。 2、单身职工宿舍楼工程 报 告 期 内 公 司 投 资 建 设 单 身 职 工 宿 舍 楼 5400 平 方 米 ， 已 经 支 付 工 程 款 94.77 万元，目前工程已完工，但尚未结算。该工程的完工并交付使用，改善了 单身职工居住环境，稳定了员工队伍。 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经 武 汉 众 环 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 ， 2005 年 度 公 司 实 现 净 利 润 6,829,585.96 元,加上年初未分配利润-176,096,091.46 元，本次可供股东分配的利润 为-169,266,505.50 元。公司拟决定 2005 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转 增股本。 —9— §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否为关 发生日期 是否履行 联方担保 担保对象 担保金额 担保类型 担保期 （签署日期） 完毕 （是或 否） 湖北省国际信 1994 年 12 月 31 日 1600 万元 信用担保 否 否 托投资公司 湖北美尔雅集 2002 年 7 月 300 万元 信用担保 否 是 团有限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 1900 万元 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额 0 报告期末对控股子公司担保余额 0 公司担保总金额（包括对控股子公司的担保） 担保总金额 1900 万元 担保总金额占公司净资产的比例 5.04% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方提 300 万元 供担保的金额 （注） 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总金额是否超过净资产的 50%（是或否） 否 违规担保总金额 1900 万元 注：1997 年 12 月原湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司向中国银行黄石市分行贷款的人民币 300 万 元到 2001 年 7 月到期后，由公司的控股子公司湖北美尔雅服饰有限公司为其展期提供担保，2002 年 7 月该公司办理展期时，改由公司为其提供担保，担保期限自 2002 年 7 月至 2004 年 7 月 14 日。2004 年 11 月，中国银行将这笔贷款剥离到中国信达资产管理公司。 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用 □不适用 （单位：人民币元） 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金 交易金额 占同类交易金额的比 额的比例% 例 湖北美尔雅集团有限公司 445,499.00 11.59 — 10 — 黄石美兴时装有限公司 1,239,452.37 32.23 湖北美红时装有限公司 927,166.06 24.11 黄石美爱时装有限公司 1,233,043.43 32.07 合计 3,845,160.86 100 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 （单位：人民币元） 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 湖北美尔雅集团销售有限公司 320,000.00 143,904,872.17 黄石美丹时装有限公司 1,860,043.75 8,600.00 湖北美尔雅集团有限公司 -99,721.80 244,929,231.30 -805,527.71 3,396,075.41 黄石美京纤维有限公司 26,402,414.93 黄石美兴时装有限公司 161,450.00 2,469,424.49 -37,741.96 39,236.40 湖北美尔雅进出口有限公司 218,350.90 310,941.15 1,900,000.00 5,998,347.64 美红服装有限公司 3,342,347.82 7,442,686.83 2,189,692.43 黄石达安置业有限公司 -15,235,528.4 13,331,134.00 黄石美爱时装有限公司 93,878.96 511,838.96 -364,361.18 5,813.22 湖北美尔雅房地产开发有限公司 195,682.89 合 计 -11,199,222.52 441,162,587.58 692,369.15 11,833,447.99 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-11,199,222.52 元, 余额 441,162,587.58 元。 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 1、2001 年 12 月公司控股股东原湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司向本公司承 诺，在三至四年内将集团公司及其关联公司对本公司的资金占用的欠款全部还清。2002 年 12 月原湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司实施了债转股，该公司的股东依法变更 为中国信达资产管理公司和黄石市财政局，其中，中国信达资产管理公司持有该公 司 79.94%的股份，该公司更名为湖北美尔雅集团有限公司。受控股股东因债转股后实际控 制人变更的影响，未能及时偿还占用本公司资金。为此本公司已经多次向公司的大股东湖 北美尔雅集团有限公司及其关联方追收被占用的资金，湖北证监局也对此事项给予了极大 的关注，但由于集团公司及其关联欠款单位盈利能力较差，所以要在短期内全额解决这一 问题存在着极大的难度，集团公司已经向黄石市人民政府报告请求给予经营性资产帮助清 偿资金占用问题，截止到报告期该项债务清偿事项尚无实质性进展。 本公司继续敦促控股股东及关联方，认真执行国发（2005）34 号文件规定，履行债 务清偿责任。 — 11 — 2、关于公司股权分置改革的说明。股权分置改革是资本市场的一项重大制度变革， 公司已按照省、市政府和湖北监管局对辖区上市公司要加快实施股权分置改革的要求，做 好股权分置改革前的准备工作，并提议大股东加快实施。受大股东及其关联方资金占用问 题的影响，报告期内公司股权分置改革未能实施。公司建议大股东在 2006 年抓紧提议实 施股权分置改革工作。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 本公司在 1994 年 12 月 31 日为湖北省国际信托投资公司向交通银行海南分行拆借资 金担保所涉的重大诉讼一案，海口市中级人民法院于 2005 年 1 月 10 日委托海南亚奥国 际拍卖公司、湖北亚奥拍卖有限公司将已查封的公司位于武汉洪山区珞瑜路 409 号美尔 雅大厦的房产及土地使用权以 1525 万元拍卖。磁湖山庄部分房产的拍卖被流拍。此外， 本公司仍在继续同交通银行海南分行商谈和解事宜。 本公司于 2005 年 4 月收到湖北省高级人民法院（2003）鄂民四终字第 54 号民事判 决书、武汉市中级人民法院（2004）武执字第 383 号民事裁定书及限期履行通知书，经 湖北省高级人民法院审理，本公司同香港慕尔丝宝化妆品企业公司合资合同纠纷案中，判 决本公司向香港慕尔丝宝化妆品企业公司赔偿经济损失 3,618,462.13 元，并承担部分诉 讼费用。目前公司积极同原告协商解决纠纷，该案尚未影响到本公司的正常经营。 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，公司独立董事能出席董事会，严格依据法律、法规的有关规定履行职 责，在公司规范化、专业化运作和提高管理效率，建立绩效考评机制等发面发挥了积极作 用。独立董事勤勉尽责，维护了公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。在董事会审 议重大事项上能提出专业性看法，发表独立意见，发挥了独立董事的作用。 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次 亲自出席 委托出席（次） 缺席（次） 王曾敬 5 5 0 0 廖洪 5 5 0 0 谷克鉴 5 1 4 0 独立董事谷克鉴先生因出国留学，期限半年，故委托其他独立董事代为参会表决。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 王曾敬 无 无 无 廖洪 无 无 无 谷克鉴 无 无 无 7.9 报告期末资金占用情况及清欠方案 √适用 □不适用 — 12 — 1、报告期末资金占用情况：本公司控股股东及其他关联方占用资金情况已经武汉 众环会计师事务所有限责任公司审计，出具了众环专字（2006）65 号《湖北美尔雅股 份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》，根据《资金占用情况 表 》 ， 2005 年 度 美 尔 雅 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 全 年 累 计 占 用 上 市 公 司 资 金 45,220,968.43 元，其中经营性占用 32,777,848.42 元、非经营性占用 12,443,120.01 元；全年累计偿还上市公司资金 56,420,190.95 元。截止 2005 年 12 月 31 日，美尔雅 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 上 市 公 司 资 金 441,162,587.58 元 ， 其 中 经 营 性 占 用 24,066,025.43 元、非经营性占用 417,096,562.15 元。 2、清欠方案是： 拟实施以资抵债清偿、债务重组清偿、自筹现金清偿等综合措施相结合的办法偿还 占用资金。 对清欠方案的说明： 控股股东湖北美尔雅集团有限公司已经向其股东单位报告，并向黄石市人民政府报 告占用股份公司资金问题，黄石市人民政府责成黄石市国资委积极与集团公司的各方股 东沟通，商议包括向集团公司注入资产，再实施以资抵债以及债务重组等相关措施清理 偿还占用股份公司资金问题，由于控股股东的股东各方意见分歧，报告期内清欠工作未 有实质性进展。 公司敦促集团公司积极争取地方政府给予政策，并争取得到控股股东的股东各方支 持，早日实施以资抵债、债务重组以及现金还款等措施偿还占用本公司资金问题，在政 策未落实前希望其自筹现金加大偿还力度。 偿还时间： 因受注入资产等方面政策的不确定性影响，公司敦促控股股东单位及其关联方在 2006 年 10 月底前必须全额偿还。 7.10 清欠方案是否确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √适用 □否 □不适用 若公司控股股东湖北美尔雅集团有限公司及其他关联方能将地方政府注入资产等相 关政策争取到位，并能得到控股股东的股东各方支持，清欠方案是能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题。 §8 监事会报告 1、公司依法运作情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股 票上市规则》等法律法规和《公司章程》进行规范运作，制定了较完善的管理制度和内部 — 13 — 控制制度，监事会确认公司的决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时无违反法 律、法规、《公司章程》，也未有损害公司或股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会认为武汉众环会计师事务有限责任公司对本公司 2005 年度财务报告审计后所 出具的标准无保留意见的审计报告，符合公司实际情况。公司 2005 年度财务报告真实、 准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司没有募集资金，也未有原募集资金项目延续本期投入情况。 4、报告期内公司未有重大收购、出售资产事项。报告期内发生的关联交易价格定价 合理、公平、公允，没有损害中小股东的利益和公司的利益，也未发现内幕交易行为。 5、报告期内日常经营活动发生的关联交易是公司利用节余热能向集团公司及其关联 方提供蒸汽、并转供水电，交易均与关联方签定了协议，公司关联交易的程序合法、按市 场价格定价，定价价格公平合理、未损害公司和股东的利益。 报告期内公司与关联方对外投资发生的关联交易是为规范公司经营行为，拓展业务 和利于管理，公司与湖北美尔雅集团有限公司共同出资 1000 万元人民币，将销售部门改 组为湖北美尔雅销售有限公司，公司与湖北美尔雅进出口贸易有限公司共同出资 3000 万 元人民币，将磁湖山庄改组为黄石磁湖山庄酒店管理有限公司。在公司制改组中公司与关 联方共同投资时均遵守了被投资单位公司章程的规定，股东各方按出资比例享有分红权等 权益，以出资额为限对被投资单位债务承担责任等义务。 上述关联交易中交易公平，程序合法，没有损害中小股东的利益和公司利益。 6、监事会对 2005 年度报告的审核意见 公司 2005 年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制 度的各项规定； 2005 年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海交易所的各项规定，所包含的信 息能真实反映公司 2005 年经营管理和财务状况； 在对 2005 年度报告审议中，未发现参与年度报告编制的人员和审议工作的人员有违 反保密规定的行为。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务会计报告已经武汉众环会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并 出具众环审字（2006）156号标准无保留意见的审计报告。 9.2 财务报表（披露合并及母公司的资产负债表、利润表、现金流量表、美尔雅期货经 纪有限公司损益表） 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9.4 本报告期无会计差错更正。 — 14 — 9.5 本报告期与最近一期年度报告相比，合并范围因受公司业务拓展和管理需要，公司 将原直属的销售部门改组为湖北美尔雅销售有限公司，公司占有 90%的权益；将原直属的 磁湖山庄酒店改组为黄石磁湖山庄酒店管理有限公司，公司占有 99%的权益，导致合并范 围发生变化。 湖北美尔雅股份有限公司董事会 董事长： 杨闻孙 二○○六年四月二十八日 — 15 — 合并资产负债表 会企01表 编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2005年12月31日 2004年12月31日 流动资产: 货币资金 (五).1 63,072,041.01 62,796,398.16 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 (五).2(1) 27,102,926.66 19,670,905.73 其他应收款 (五).2(2) 301,111,983.96 307,937,628.23 预付账款 (五).3 18,497,091.58 10,996,424.62 应收补贴款 存 货 (五).4 54,041,068.24 49,396,361.03 待摊费用 (五).5 2,211,746.34 423,620.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 466,036,857.79 451,221,337.77 长期投资: 长期股权投资 (五).6 28,979,758.16 24,520,096.13 长期债权投资 长期投资合计 28,979,758.16 24,520,096.13 固定资产: 固定资产原价 (五).7(1) 451,102,410.86 493,090,760.57 减:累计折旧 (五).7(2) 133,757,003.42 134,327,881.78 固定资产净值 317,345,407.44 358,762,878.79 减:固定资产减值准备 (五).7(3) 107,769,540.75 149,209,570.67 固定资产净额 209,575,866.69 209,553,308.12 工程物资 在建工程 (五).8 33,526,048.82 7,210,908.46 固定资产清理 (五).9 15,250,000.00 固定资产合计 258,351,915.51 216,764,216.58 无形资产及其他资产: 无形资产 (五).10 104,047,747.37 111,252,509.99 长期待摊费用 (五).11 1,839,004.00 946,624.81 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 105,886,751.37 112,199,134.80 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 859,255,282.83 804,704,785.28 法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷 合并资产负债表（续表） 会企01表 编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2005年12月31日 2004年12月31日 流动负债: 短期借款 (五).12 185,684,740.00 181,303,050.00 应付票据 (五).13 50,000.00 应付账款 (五).14 37,283,020.61 36,279,621.16 预收账款 (五).15 13,005,368.38 12,537,720.62 应付工资 (五).16 4,707,977.52 4,709,522.42 应付福利费 8,451,957.77 8,759,856.22 应付股利 (五).17 10,639,539.70 8,653,678.76 应交税金 (五).18 13,253,276.90 10,920,137.52 其他应交款 (五).19 1,780,504.34 1,727,904.21 其他应付款 (五).20 45,285,020.67 34,721,171.53 预提费用 (五).21 2,373,591.51 1,342,782.56 预计负债 (五).22 64,000,000.00 60,000,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 386,514,997.40 360,955,445.00 长期负债: 长期借款 (五).23 60,518,350.00 40,500,100.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,518,350.00 40,500,100.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 447,033,347.40 401,455,545.00 少数股东权益 35,161,609.83 33,504,723.53 股东权益: 股 本 (五).24 360,000,000.00 360,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 360,000,000.00 360,000,000.00 资本公积 (五).25 161,254,207.55 160,767,984.66 盈余公积 (五).26 25,072,623.55 25,072,623.55 其中:法定公益金 25,072,623.55 25,072,623.55 未分配利润 (五).27 -169,266,505.50 -176,096,091.46 其中：拟分配的现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 377,060,325.60 369,744,516.75 负债与股东权益总计 859,255,282.83 804,704,785.28 - - 法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷 合 并 利 润 表 会企02表 编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 (五).28 163,826,213.37 163,041,590.87 减：主营业务成本 (五).29 95,624,586.04 113,638,655.88 主营业务税金及附加 (五).30 1,339,074.40 1,162,250.19 二、主营业务利润 66,862,552.93 48,240,684.80 加：其他业务利润 (五).31 3,767,201.23 3,323,639.57 减：营业费用 31,319,191.17 29,888,220.09 管理费用 (五).32 33,654,198.57 21,780,948.61 财务费用 (五).33 5,935,913.38 1,540,224.05 三、营业利润 -279,548.96 -1,645,068.38 加：投资收益 (五).34 -90,337.97 1,461,912.17 补贴收入 (五).35 120,000.00 营业外收入 (五).36 285,427.69 2,234,441.57 减：营业外支出 (五).37 -10,764,906.45 56,240,300.95 四、利润总额 10,800,447.21 -54,189,015.59 减：所得税 1,762,005.29 2,984,294.50 少数股东损益 2,208,855.96 2,955,300.32 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 6,829,585.96 -60,128,610.41 补充资料： 项 目 2005年度 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2005年度 2004年度 一、净利润 6,829,585.96 -60,128,610.41 加：年初未分配利润 -176,096,091.46 -258,556,624.32 法定和任意盈余公积转入 61,504,318.37 资本公积转入 81,084,824.90 二、可供分配的利润 -169,266,505.50 -176,096,091.46 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -169,266,505.50 -176,096,091.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -169,266,505.50 -176,096,091.46 其中：拟分配的现金股利 法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷 合并现金流量表 2005年度 会企03表 编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 174,126,027.60 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 (五).39 31,199,545.13 现金流入小计 205,325,572.73 购买商品、接受劳务支付的现金 74,551,880.75 支付给职工以及为职工支付的现金 45,273,442.89 支付的各项税费 9,336,188.28 支付的其他与经营活动有关的现金 (五).40 59,262,838.83 现金流出小计 188,424,350.75 经营活动产生的现金流量净额 16,901,221.98 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 110,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 110,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,810,891.37 投资所支付的现金 50,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 36,860,891.37 投资活动产生的现金流量净额 -36,750,891.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,300,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,300,000.00 借款所收到的现金 75,150,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 76,450,000.00 偿还债务所支付的现金 50,005,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,692,655.78 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 51,697,655.78 筹资活动产生的现金流量净额 24,752,344.22 四、汇率变动对现金的影响 -4,627,031.98 五、现金及现金等价物净增加额 275,642.85 法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷 编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 6,829,585.96 减：本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 2,208,855.96 计提的资产减值准备 -17,999,083.57 固定资产折旧 17,338,459.68 无形资产摊销 7,204,762.62 长期待摊费用摊销 845,558.81 待摊费用的减少（减增加） -1,788,126.34 预提费用的增加（减减少） 344,429.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 1,277,372.58 固定资产报废损失 财务费用 6,261,007.36 投资损失（减收益） 90,337.97 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -2,651,737.22 经营性应收项目的减少（减增加） -30,927,037.38 经营性应付项目的增加（减减少） 27,498,662.32 其他 368,173.88 经营活动产生现金流量净额 16,901,221.98 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 63,072,041.01 减：现金的期初余额 62,796,398.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 275,642.85 法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2005年12月31日 2004年12月31日 流动资产: 货币资金 174,788.94 708,932.38 短期投资 应收票据 应收股利 825,204.89 137,177.42 应收利息 应收账款 (六).1(1) 12,604,244.57 13,376,288.63 其他应收款 (六).1(2) 336,153,656.46 302,638,560.31 预付账款 17,333,635.45 10,936,034.62 应收补贴款 存 货 25,908,791.39 39,606,535.26 待摊费用 1,912,561.60 423,620.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 394,912,883.30 367,827,148.62 长期投资: 长期股权投资 (六).2 126,600,737.49 88,168,945.16 长期债权投资 长期投资合计 126,600,737.49 88,168,945.16 固定资产: 固定资产原价 345,371,018.37 386,899,108.95 减:累计折旧 103,117,247.63 96,358,329.09 固定资产净值 242,253,770.74 290,540,779.86 减:固定资产减值准备 91,553,512.68 131,781,509.95 固定资产净额 150,700,258.06 158,759,269.91 工程物资 在建工程 7,194,908.46 固定资产清理 15,250,000.00 固定资产合计 165,950,258.06 165,954,178.37 无形资产及其他资产: 无形资产 85,403,878.37 111,252,509.99 长期待摊费用 79,359.00 946,624.81 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 85,483,237.37 112,199,134.80 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 772,947,116.22 734,149,406.95 法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷 资 产 负 债 表(续表) 会企01表 编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 2005年12月31日 2004年12月31日 流动负债: 短期借款 185,684,740.00 178,303,050.00 应付票据 50,000.00 应付账款 23,589,265.16 25,868,174.44 预收账款 12,218,328.90 11,901,316.74 应付工资 1,544.90 应付福利费 1,033,590.98 1,814,604.30 应付股利 应交税金 13,298,602.53 9,483,305.58 其他应交款 1,780,298.32 1,727,904.21 其他应付款 33,261,404.11 34,959,812.88 预提费用 2,373,591.51 1,342,782.56 预计负债 64,000,000.00 60,000,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 337,289,821.51 325,402,495.61 长期负债: 长期借款 60,518,350.00 40,500,100.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,518,350.00 40,500,100.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 397,808,171.51 365,902,595.61 股东权益: 股 本 360,000,000.00 360,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 360,000,000.00 360,000,000.00 资本公积 161,254,207.55 160,767,984.66 盈余公积 25,072,623.55 25,072,623.55 其中:法定公益金 25,072,623.55 25,072,623.55 未分配利润 -171,187,886.39 -177,593,796.87 股东权益合计 375,138,944.71 368,246,811.34 负债与股东权益总计 772,947,116.22 734,149,406.95 法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷 利 润 表 会企02表 编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 (六).3 55,875,746.78 70,631,218.13 减：主营业务成本 (六).3 26,451,519.13 46,898,824.28 主营业务税金及附加 1,338,724.17 1,162,250.19 二、主营业务利润 28,085,503.48 22,570,143.66 加：其他业务利润 2,672,787.80 2,436,952.83 减：营业费用 16,663,881.55 28,522,051.01 管理费用 21,985,298.19 10,450,497.60 财务费用 1,267,478.27 2,442,156.14 三、营业利润 -9,158,366.73 -16,407,608.26 加：投资收益 (六).4 3,165,415.55 7,417,420.55 补贴收入 营业外收入 236,873.71 2,102,423.27 减：营业外支出 -12,161,987.95 53,205,077.40 四、利润总额 6,405,910.48 -60,092,841.84 减：所得税 五、净利润 6,405,910.48 -60,092,841.84 补充资料： 项 目 2005年度 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2005年度 2004年度 一、净利润 6,405,910.48 -60,092,841.84 加：年初未分配利润 -177,593,796.87 -260,090,098.30 法定和任意盈余公积转入 61,504,318.37 资本公积转入 81,084,824.90 二、可供分配的利润 -171,187,886.39 -177,593,796.87 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -171,187,886.39 -177,593,796.87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 -171,187,886.39 -177,593,796.87 法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷 利润及利润分配表 编制单位：湖北美尔雅期货经纪有限公司 2005年1-12月 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、营业收入 1 7,550,109.28 10,615,513.62 1、手续费收入 2 7,550,109.28 10,598,413.62 2、其他业务收入 3 17,100.00 4 二、营业支出 5 6,927,472.17 8,994,870.75 1、营业税金及附加 6 415,256.00 583,963.41 2、经营费用 7 6,999,376.83 8,771,750.37 3、财务费用 8 -495,878.19 -360,843.03 4、其他业务支出 9 8,717.53 - 10 三、营业利润（亏损以“--”号填列） 11 622,637.11 1,620,642.87 加：投资收益（亏损以“--”号填列） 12 200,000.00 营业外收入 13 666.40 3,703.99 减：营业外支出 14 56.30 15 四、利润总额（亏损以“--”号填列） 16 823,247.21 1,624,346.86 减：所得税 17 18 五、净利润（亏损以“--”号填列） 19 823,247.21 1,624,346.86 加：年初未分配利润 20 -2,755,448.74 -4,379,795.60 盈余公积转入 21 22 六、可供分配的利润 23 -1,932,201.53 -2,755,448.74 减：提取法定盈余公积 24 提取法定公益金 25 26 七、可供投资者分配的利润 27 -1,932,201.53 -2,755,448.74 减：提取任意公积金 28 应付利润 29 转增资本的利润 30 八、未分配利润 31 -1,932,201.53 -2,755,448.74 现 金 流 量 表 2005年度 会企03表 编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 73,493,965.70 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 17,474,630.18 现金流入小计 90,968,595.88 购买商品、接受劳务支付的现金 46,273,029.26 支付给职工以及为职工支付的现金 8,191,274.90 支付的各项税费 4,216,364.60 支付的其他与经营活动有关的现金 29,180,076.22 现金流出小计 87,860,744.98 经营活动产生的现金流量净额 3,107,850.90 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 102,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,102,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,643,684.34 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 666,483.86 现金流出小计 33,310,168.20 投资活动产生的现金流量净额 -30,208,168.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 75,150,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 75,150,000.00 偿还债务所支付的现金 47,005,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,578,733.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 48,583,733.48 筹资活动产生的现金流量净额 26,566,266.52 四、汇率变动对现金的影响 -92.66 五、现金及现金等价物净增加额 -534,143.44 法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷 编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 补 充 资 料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 6,405,910.48 加：计提的资产减值准备 -19,452,098.67 固定资产折旧 12,530,794.44 无形资产摊销 7,204,762.62 长期待摊费用摊销 296,083.81 待摊费用的减少（减增加） -1,488,941.60 预提费用的增加（减减少） 344,429.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -33,747.16 固定资产报废损失 财务费用 1,520,145.74 投资损失（减收益） -3,165,415.55 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 6,641,976.03 经营性应收项目的减少（减增加） -19,221,439.09 经营性应付项目的增加（减减少） 11,525,390.50 其他 经营活动产生现金流量净额 3,107,850.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 174,788.94 减：现金的期初余额 708,932.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -534,143.44 法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷