海翔药业(002099)2007年年度报告摘要

浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002099 证券简称：海翔药业 公告编号：2008-009 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人罗邦鹏先生、主管会计工作负责人罗颜斌先生及会计机构负责人叶春贵先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 海翔药业 股票代码 002099 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 浙江省台州市椒江区外沙支路 100 号 注册地址的邮政编码 318000 办公地址 浙江省台州市椒江区外沙支路 100 号 办公地址的邮政编码 318000 公司国际互联网网址 www.hisoar.com 电子信箱 stock@hisoar.sina.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙剑 许华青 联系地址 浙江省台州市椒江区外沙支路 100 号 浙江省台州市椒江区外沙支路 100 号 电话 0576-88828065 0576-88828065 传真 0576-88828096 0576-88828096 电子信箱 stock@hisoar.sina.net stock@hisoar.sina.net 1 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,034,886,022.09 837,543,518.52 837,543,518.52 23.56% 736,261,950.88 736,261,950.88 利润总额 48,501,103.95 74,952,821.58 75,021,307.98 -35.35% 73,562,946.12 73,562,946.12 归属于上市公司 31,050,882.68 52,112,949.17 50,939,763.82 -39.04% 49,596,015.64 50,320,602.96 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 23,368,164.30 48,616,273.00 47,443,087.65 -50.74% 51,814,145.66 52,538,732.98 常性损益的净利 润 经营活动产生的 51,140,588.82 61,882,544.53 61,882,544.53 -17.36% 36,071,823.06 36,071,823.06 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 949,753,279.24 921,934,487.32 925,358,414.98 2.64% 576,717,482.82 581,309,234.66 所有者权益（或股 535,076,108.22 516,686,225.21 520,075,225.54 2.88% 181,048,721.08 185,610,906.76 东权益） 股本 160,500,000.00 107,000,000.00 107,000,000.00 50.00% 80,000,000.00 80,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.19 0.43 0.42 -54.76% 0.41 0.42 稀释每股收益 0.19 0.43 0.42 -54.76% 0.41 0.42 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.15 0.41 0.40 -62.50% 0.43 0.44 收益 全面摊薄净资产 5.80% 10.09% 9.79% -3.99% 27.39% 27.11% 收益率 加权平均净资产 5.90% 25.97% 24.89% -18.99% 31.74% 31.36% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 4.37% 9.41% 9.12% -4.75% 28.62% 28.31% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 4.44% 24.23% 23.18% -18.74% 33.16% 32.74% 净资产收益率 2 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 0.32 0.58 0.58 -44.83% 0.45 0.45 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 3.33 4.83 4.86 -31.48% 2.26 2.32 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -187,182.89 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标 1,674,424.00 准定额或定量享受除外） 其他营业外收支净额 -721,132.82 其他非经常性损益项目 7,887,124.92 企业所得税影响数 -1,037,054.60 少数股东所占份额 66,539.77 合计 7,682,718.38 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 -36,600,00 一、有限售条件股份 85,400,000 79.81% 40,000,000 3,400,000 88,800,000 55.33% 0 1、国家持股 2、国有法人持股 3,364,762 3.14% 1,200,000 -4,564,762 -3,364,762 -32,020,11 3、其他内资持股 82,020,117 76.65% 38,800,000 6,779,883 88,800,000 55.33% 7 其中：境内非国有 -30,820,11 -22,020,11 22,020,117 20.58% 8,800,000 法人持股 7 7 境内自然人持 60,000,000 56.07% 30,000,000 -1,200,000 28,800,000 88,800,000 55.33% 股 4、外资持股 15,121 0.01% -15,121 -15,121 3 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：境外法人持 15,121 0.01% -15,121 -15,121 股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件股份 21,600,000 20.19% 13,500,000 36,600,000 50,100,000 71,700,000 44.67% 1、人民币普通股 21,600,000 20.19% 13,500,000 36,600,000 50,100,000 71,700,000 44.67% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 107,000,00 160,500,00 三、股份总数 100.00% 53,500,000 53,500,000 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 发起人股上市之 2009 年 12 月 26 罗邦鹏 36,779,245 0 18,389,623 55,168,868 日起限售 3 年 日 上海复星化工医 发起人股上市之 2007 年 12 月 26 16,000,000 24,000,000 8,000,000 0 药投资有限公司 日起限售 1 年 日 发起人股上市之 2009 年 12 月 26 刘舒霞 3,650,000 0 1,825,000 5,475,000 日起限售 3 年 日 离职未满 6 个月 2008 年 01 月 24 张志敏 3,200,000 0 1,600,000 4,800,000 全部股份限售 日 高管任职期限所 2007 年 12 月 26 李维金 3,200,000 800,000 1,200,000 3,600,000 持股份总数的 3/4 日 限售 发起人股上市之 2009 年 12 月 26 罗煜竑 3,200,000 0 1,600,000 4,800,000 日起限售 3 年 日 离职未满 6 个月 2008 年 01 月 05 张智岳 3,200,000 0 1,600,000 4,800,000 全部股份限售 日 发起人股上市之 2009 年 12 月 26 郑志国 3,200,000 0 1,600,000 4,800,000 日起限售 3 年 日 发起人股上市之 2009 年 12 月 26 赵大同 2,420,755 0 1,210,377 3,631,132 日起限售 3 年 日 中化宁波（集团） 发起人股上市之 2007 年 12 月 26 2,400,000 3,600,000 1,200,000 0 有限公司 日起限售 1 年 日 发起人股上市之 2009 年 12 月 26 孙剑 800,000 0 400,000 1,200,000 日起限售 3 年 日 浙江美阳国际石 发起人股上市之 2007 年 12 月 26 化医药工程设计 800,000 1,200,000 400,000 0 日起限售 1 年 日 有限公司 重庆医药工业研 发起人股上市之 2007 年 12 月 26 究院有限责任公 800,000 1,200,000 400,000 0 日起限售 1 年 日 司 发起人股上市之 2009 年 12 月 26 申燕斌 350,000 0 175,000 525,000 日起限售 3 年 日 4 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 网下配售股份上 2007 年 03 月 26 机构投资者 5,400,000 5,400,000 0 0 市之日起限售 3 日 个月 合计 85,400,000 36,200,000 39,600,000 88,800,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 21,464 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 罗邦鹏 境内自然人 34.37% 55,168,868 55,168,868 0 上海复星化工医药投资有限 境内非国有法 14.86% 23,851,319 0 0 公司 人 刘舒霞 境内自然人 3.41% 5,475,000 5,475,000 0 张志敏 境内自然人 2.99% 4,800,000 4,800,000 0 罗煜竑 境内自然人 2.99% 4,800,000 4,800,000 0 张智岳 境内自然人 2.99% 4,800,000 4,800,000 0 郑志国 境内自然人 2.99% 4,800,000 4,800,000 0 李维金 境内自然人 2.71% 4,347,085 3,600,000 0 赵大同 境内自然人 2.26% 3,631,132 3,631,132 0 中化宁波（集团）有限公司 国有法人 2.24% 3,600,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海复星化工医药投资有限公司 23,851,319 人民币普通股 中化宁波（集团）有限公司 3,600,000 人民币普通股 浙江美阳国际石化医药工程设计有限公司 1,200,000 人民币普通股 重庆医药工业研究院有限责任公司 857,635 人民币普通股 李维金 747,085 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式指 725,751 人民币普通股 数基金 王涛 289,000 人民币普通股 吕长永 270,000 人民币普通股 方琴 243,759 人民币普通股 陆东明 230,000 人民币普通股 公司前十名股东中，除罗邦鹏与罗煜竑为父子关系、罗邦鹏与郑志国为翁婿关系，存在关联关 上述股东关联关系或一致行 系外，其他股东之间不存在关联关系；公司前十名流通股股东间，未知是否存在关联关系，也 动的说明 未知是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 5 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化，仍为本公司董事长罗邦鹏先生，持有公司 34.37%的股权。罗邦鹏先生， 中国国籍，无境外居留权，生于 1945 年 9 月，中共党员，大学本科，工程师。1970 年毕业于浙江大学化学工程系化工自动化 专业。1972 年分配至浙江海门制药厂（现已更名为浙江海正集团有限公司） ，担任设备科长。1984 年 10 月调至本公司前身椒 江市化工二厂任厂长。现任本公司董事长兼总经理。目前为椒江区党代表和台州市人大代表、台州市工商联执委、区工商联 副会长、区第三届拔尖人才，多次荣获浙江省优秀厂长、台州市优秀企业家、浙江省劳动模范等荣誉称号。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 2007 年 05 月 2010 年 05 月 罗邦鹏 董事长 男 63 36,779,245 55,168,868 公积金转股 38.50 否 18 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 金重仁 董事 男 54 0 0无 0.00 是 18 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 罗煜竑 董事 男 32 3,200,000 4,800,000 公积金转股 19.80 否 18 日 17 日 2007 年 05 月 2007 年 07 月 张智岳 董事 男 43 3,200,000 4,800,000 公积金转股 5.43 否 18 日 04 日 2007 年 05 月 2007 年 07 月 张志敏 董事 男 41 3,200,000 4,800,000 公积金转股 4.43 否 18 日 23 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 公积金转股 李维金 董事 男 43 3,200,000 4,347,085 19.80 否 18 日 17 日 及二级市场 6 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 出售部分股 份 2007 年 05 月 2010 年 05 月 陈东辉 独立董事 男 35 0 0无 5.00 否 18 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 王欣新 独立董事 男 56 0 0无 5.00 否 18 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 苏为科 独立董事 男 47 0 0无 5.00 否 18 日 17 日 2007 年 04 月 2010 年 05 月 郭世华 监事 男 48 0 0无 4.72 否 14 日 17 日 2007 年 05 月 2008 年 05 月 郑志国 监事 男 37 3,200,000 4,800,000 公积金转股 19.80 否 18 日 15 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 庄关忠 监事 男 57 0 0无 0.00 否 18 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 潘庆华 副总经理 男 38 0 0无 13.20 否 18 日 17 日 2007 年 08 月 2010 年 05 月 罗颜斌 财务总监 男 43 0 0无 11.55 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 孙剑 董事会秘书 男 37 800,000 1,200,000 公积金转股 19.80 否 18 日 17 日 合计 - - - - - 53,579,245 79,915,953 - 172.03 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 罗邦鹏 董事长 7 7 0 0否 金重仁 董事 7 7 0 0否 罗煜竑 董事 7 6 1 0否 张智岳 历任董事 4 4 0 0否 张志敏 历任董事 4 4 0 0否 李维金 董事 5 5 0 0否 陈东辉 独立董事 7 6 1 0否 王欣新 独立董事 7 6 1 0否 苏为科 独立董事 7 6 1 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，外部运营环境不容乐观，人民币持续升值、原材料价格上涨以及公司主导产品市场竞争愈发激烈。2007 年公司实 现营业收入 103,488.60 万元，与上年同比增长 23.56%；实现营业利润 4,850.11 万元，与上年同相比下降 35.35% ；实现净利 润 3,105.09 万元，比上年下降 39.04%。利润下降主要为产品毛利率下降等因素所致。 报告期内，公司及时调整充实了管理班子，逐步推行适合公司实际情况的管理制度，完善母子公司管控体系以增加运营效率； 围绕年度经营目标，强调执行，狠抓培训，有效推进了各项工作的进展。落实安全生产责任制，加强安全管理，使公司在 2007 7 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 年里安全事故发生率较上年有明显下降；进一步细化节能降耗措施，取得明显实效。 报告期内，公司积极开拓规范市场，有多个产品在美国、日本、欧洲等地申请注册，盐酸克林霉素，克林霉素磷酸酯取得德 国 BSG 的 GMP 证书，克林霉素磷酸酯通过日本 PMDA 的 GMP 现场检查，计有克林霉素磷酸酯等 7 个产品报美国 FDA 注册， 并全部取得 DMF 号，盐酸克林霉素在欧洲 EDQM 注册，取得更新的 CEP 证书。伏格列波糖与盐酸阿莫罗芬取得 GMP 证书， 甲砜霉素通过国家农业部的 GMP 复查并取得 GMP 证书。年内公司质量管理体系 ISO9001、环境管理体系 ISO14000、职业健 康安全体系 OHSAS18000 三种体系复审通过。 报告期内，利用募集资金所投资的川南基地一期已建成 14 个车间，川南分公司实现销售额 8000 余万元 ,接受了多次客户和官 方的 EHS 及 GMP 审计,均以良好成绩通过,在试生产阶段,培养和锻炼出了一批优秀的管理人才,为后续发展奠定了坚实基础。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 医药制造业 98,588.30 84,415.97 14.38% 28.00% 33.67% -3.62% 主营业务分产品情况 抗生素类 50,871.23 43,488.14 14.51% 36.51% 41.59% -3.07% 抗病毒类 7,453.53 6,173.63 17.17% 4.97% 30.49% -16.20% 精细化学品 37,973.37 32,950.24 13.23% 23.47% 24.03% -0.39% 心血管类 1,045.35 953.02 8.83% 3.64% 23.24% -14.51% 驱虫类 682.00 548.38 19.59% 97.09% 171.09% -21.95% 降糖类 318.18 141.33 55.58% -23.08% 0.24% -10.34% 其他 244.64 161.22 34.10% 88.98% 500.98% -45.18% 合计 98,588.30 84,415.97 14.38% 28.00% 33.67% -3.62% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内销售 25,335.36 27.57% 对外贸公司销售 22,980.30 10.45% 自营出口 50,272.64 38.28% 合计 98,588.30 28.00% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 31,212.00 本年度投入募集资金总额 9,197.96 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 19,173.91 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否 募集资 截至期 截至期 截至期 截至期 是否 项目 调整后 本年度 项目达到预 已变 金承诺 末承诺 末累计 末累计 末投入 本年度实 达到 可行 承诺投资项目 投资总 投入金 定可使用状 更项 投资总 投入金 投入金 投入金 进度 现的效益 预计 性是 额 额 态日期 目（含 额 额(1) 额(2) 额与承 （%） 效益 否发 8 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 部分 诺投入 (4)＝ 生重 变更） 金额的 (2)/(1) 大变 差额(3) 化 ＝(2)-(1) 4-AA 高技术产业化项 13,673. 13,673. 10,608. 5,271.2 10,608. 100.00 2008 年 06 月 否 0.00 614.78 是 否 目 60 60 39 4 39 % 30 日 氟苯尼考高技术产业 8,929.7 8,929.7 5,316.1 1,895.8 5,316.1 100.00 2008 年 06 月 否 0.00 0.00 是 否 化项目 0 0 4 4 4 % 30 日 伏格列波搪高技术产 5,795.3 5,795.3 3,249.3 2,030.8 3,249.3 100.00 2008 年 06 月 否 0.00 0.00 是 否 业化项目 0 0 8 8 8 % 30 日 28,398. 28,398. 19,173. 9,197.9 19,173. 合计 - 0.00 - - 614.78 - - 60 60 91 6 91 未达到计划进度原因 无 （分具体项目） 项目可行性发生重大 无 变化的情况说明 募集资金投资项目实 无 施地点变更情况 募集资金投资项目实 无 施方式调整情况 公司募集资金于 2006 年 12 月 15 日到位。截至 2006 年 12 月 27 日，公司利用自筹资金先期投入募集 募集资金投资项目先 资金项目 9,889.99 万元，募集资金到位后，公司已于 2006 年 12 月划转募集资金 9,889.99 万元以抵补 期投入及置换情况 先期投入的垫付资金。 根据公司董事会一届九次会议决议，运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 10,000.00 万元，使用期 限不超过 6 个月，自 2006 年 12 月 28 日起至 2007 年 6 月 28 日止。根据公司董事会二届一次会议决议， 公司继续运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 10,000.00 万元，使用期限不超过 6 个月，自 2007 用闲置募集资金暂时 年 6 月 28 日起至 2007 年 12 月 28 日止。根据公司 2007 年度第五次临时股东大会决议，公司继续运用 补充流动资金情况 部分闲置募集资金暂时补充流动资金 6,000.00 万元，使用期限不超过 4 个月，自 2007 年 12 月 28 日起 至 2008 年 4 月 28 日止。截至 2007 年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金补充流动资金的金额为 6,000.00 万元。 项目实施出现募集资 无 金结余的金额及原因 募集资金其他使用情 公司 2007 年度利用闲置募集资金转存定期存款 8,000.00 万元，截至 2007 年 12 月 31 日全部收回。 况 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现净利润 31,050,882.68 元(合并报表数)，根据《公司法》以及 《公司章程》的规定，按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积金 2,254,695.32 元，加上年初未分配利润 116,100,531.72 元， 减去 2007 年已支付的普通股股利 16,050,000 元,累计可供股东分配的利润为 128,846,719.08 元。 本着既能及时回报股东，又有利于公司长远发展的原则，拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 16,050 万股为基数，向全体股 9 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），合计派发现金股利 1,605 万元（含税）； 该利润分配预案尚需提交公司股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 台州市定向反光材 2007 年 11 月 26 日 1,200.00 保证 1年 否 否 料有限公司 台州市定向反光材 2007 年 08 月 20 日 300.00 保证 1年 否 否 料有限公司 浙江中贝九洲集团 2007 年 09 月 19 日 1,000.00 保证 1年 否 否 有限公司 浙江中贝九洲集团 2007 年 09 月 30 日 1,000.00 保证 1年 否 否 有限公司 浙江中贝九洲集团 2007 年 10 月 12 日 1,000.00 保证 1年 否 否 有限公司 浙江中贝九洲集团 2007 年 10 月 09 日 800.00 保证 6 个月 否 否 有限公司 台州医药有限公司 2007 年 05 月 25 日 560.00 保证 1年 否 否 台州医药有限公司 2007 年 04 月 26 日 600.00 保证 1年 否 否 报告期内担保发生额合计 6,460.00 报告期末担保余额合计 6,460.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 1,452.00 报告期末对子公司担保余额合计 1,452.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 7,912.00 担保总额占公司净资产的比例 14.79% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 10 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 1,452.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 1,452.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 华北制药集团海翔医药有限责任公 1,447.64 1.40% 0.00 0.00% 司 中化宁波(集团)有限公司 604.29 0.58% 0.00 0.00% 宁波科化技术发展有限公司 4,859.35 4.70% 0.00 0.00% 合计 6,911.28 6.68% 0.00 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 华北制药集团海翔医药有限责任公 1,447.64 894.13 0.00 0.00 司 中化宁波(集团)有限公司 604.29 7.85 0.00 0.00 宁波科化技术发展有限公司 4,859.35 2.44 0.00 0.00 台州市椒江工业废物处置有限公司 0.00 0.00 0.00 18.00 合计 6,911.28 904.42 0.00 18.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 11 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司控股股东罗邦鹏承诺股票上市交易日起 36 个月内限售，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份 总数的 25%；离职半年内，不得转让其所持有的本公司股份；公司第二大股东上海复星化工医药投资有限公司承诺股票上市 交易日起 12 个月内限售。 报告期内未有违反上述承诺的事项发生。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，监事会共召开了五次会议，具体情况如下： 1、2007 年 4 月 18 日，公司召开第一届监事会第四次会议，本次会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 20 日的《证券时报》及巨 潮资讯网上。 2、2007 年 5 月 18 日，公司召开第二届监事会第一次会议，本次会议决议公告刊登于 2007 年 5 月 19 日的《证券时报》及巨 潮资讯网上。 3、2007 年 6 月 25 日，公司召开第二届监事会第二次会议，本次会议决议公告刊登于 2007 年 6 月 26 日的《证券时报》及巨 潮资讯网上。 3、2007 年 8 月 17 日，公司召开第二届监事会第三次会议，本次会议决议公告刊登于 2007 年 8 月 20 日的《证券时报》及巨 潮资讯网上。 4、2007 年 10 月 23 日，公司召开第二届监事会第四次会议，本次会议审议通过了如下议案:《2007 年第三季度报告》。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项发表的独立意见 1、公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司 利益的行为。 2、公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、公司 2007 年度发生的对外担保履行了必要的决策程序，没有为股东、实际控制人及其关联方、任何法人单位、非法人单 位或个人提供担保，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司对外提供担保的有关规定。 5、公司发生的关联交易符合公司生产经营的实际需要，其决策程序合法，交易价格合理，不存在损害公司和其他股东利益的 情形。 12 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 第九节重要事项 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 浙天会审〔2008〕1018 号 浙江海翔药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江海翔药业股份有限公司（以下简称海翔药业公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和 合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表 和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是海翔药业公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制 相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，海翔药业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了海翔药业公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司_中国注册会计师 _ 中国?杭州_中国注册会计师 _报告日期：2008 年 4 月 20 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：浙江海翔药业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 项目 期末数 期初数 13 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 181,973,506.58 175,574,170.23 302,212,132.16 286,593,679.25 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 568,486.40 568,486.40 应收票据 21,606,418.18 14,213,786.00 3,618,429.20 3,418,429.20 应收账款 155,044,148.13 114,593,593.34 89,414,307.95 90,459,379.08 预付款项 30,677,431.31 30,631,383.19 18,553,410.88 13,970,945.77 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,765,015.12 1,765,015.12 其他应收款 7,338,162.95 19,404,519.10 5,519,980.61 5,501,754.21 买入返售金融资产 存货 191,141,901.52 167,771,875.28 183,196,236.33 149,143,045.35 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 589,546,583.79 523,954,342.26 603,082,983.53 549,655,719.26 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 500,000.00 500,000.00 长期应收款 长期股权投资 4,684,549.76 35,056,430.86 9,025,031.10 29,396,912.20 投资性房地产 298,959.25 固定资产 276,075,540.99 220,439,387.87 150,584,584.07 89,795,198.61 在建工程 15,664,478.02 15,664,478.02 86,169,778.73 86,169,778.73 工程物资 9,372,977.55 8,917,522.55 21,702,137.27 21,286,903.27 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 50,312,262.87 45,129,547.05 51,374,589.82 46,082,137.96 开发支出 商誉 长期待摊费用 63,869.20 53,333.33 递延所得税资产 3,596,886.26 2,563,239.20 3,355,441.26 2,741,856.42 其他非流动资产 非流动资产合计 360,206,695.45 328,569,564.80 322,275,431.45 275,526,120.52 资产总计 949,753,279.24 852,523,907.06 925,358,414.98 825,181,839.78 流动负债： 短期借款 229,059,522.48 189,032,134.00 246,747,756.00 203,097,756.00 14 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 74,590,000.00 74,990,000.00 50,300,000.00 40,800,000.00 应付账款 99,618,950.83 75,644,193.08 74,437,495.07 56,477,320.62 预收款项 1,344,935.00 1,176,145.00 2,862,944.75 2,812,944.75 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,932,166.35 6,161,507.04 9,379,587.63 8,401,847.87 应交税费 -12,467,541.84 -9,616,729.16 919,160.94 -1,476,966.89 应付利息 403,516.14 330,352.09 425,959.03 357,398.78 其他应付款 5,427,902.93 5,142,721.89 9,606,230.71 9,322,308.24 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 2,400,000.00 2,400,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 其他流动负债 2,051,370.43 2,051,370.43 2,051,370.43 2,051,370.43 流动负债合计 410,360,822.32 347,311,694.37 398,930,504.56 324,043,979.80 非流动负债： 长期借款 2,400,000.00 2,400,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 1,333,333.00 1,333,333.00 1,333,333.00 1,333,333.00 递延所得税负债 22,600.51 22,600.51 其他非流动负债 非流动负债合计 1,333,333.00 1,333,333.00 3,755,933.51 3,755,933.51 负债合计 411,694,155.32 348,645,027.37 402,686,438.07 327,799,913.31 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,500,000.00 160,500,000.00 107,000,000.00 107,000,000.00 资本公积 227,428,092.17 226,268,624.80 280,928,092.17 279,768,624.80 减：库存股 盈余公积 18,301,296.97 18,301,296.97 16,046,601.65 16,046,601.65 一般风险准备 未分配利润 128,846,719.08 98,808,957.92 116,100,531.72 94,566,700.02 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 535,076,108.22 503,878,879.69 520,075,225.54 497,381,926.47 少数股东权益 2,983,015.70 2,596,751.37 所有者权益合计 538,059,123.92 503,878,879.69 522,671,976.91 497,381,926.47 负债和所有者权益总计 949,753,279.24 852,523,907.06 925,358,414.98 825,181,839.78 15 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2.2 利润表 编制单位：浙江海翔药业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,034,886,022.09 938,223,826.78 837,543,518.52 897,313,820.83 其中：营业收入 1,034,886,022.09 938,223,826.78 837,543,518.52 897,313,820.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 983,375,127.59 900,797,771.23 761,731,245.70 838,157,488.79 其中：营业成本 894,590,402.76 825,764,633.52 696,275,247.52 778,780,627.06 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,167,564.97 3,316,472.15 2,723,642.65 1,886,255.74 销售费用 12,206,027.80 9,792,464.29 9,669,664.36 9,607,202.36 管理费用 54,740,363.51 49,699,013.15 37,713,504.32 34,541,746.16 财务费用 15,423,856.87 11,388,887.00 17,678,531.63 15,657,345.80 资产减值损失 2,246,911.68 836,301.12 -2,329,344.78 -2,315,688.33 加：公允价值变动收益（损失 -68,486.40 -68,486.40 68,486.40 68,486.40 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 -3,707,412.44 -3,707,412.44 -1,750,615.69 -1,750,615.69 填列） 其中：对联营企业和合 -4,340,481.34 -4,340,481.34 -1,865,724.16 -1,865,724.16 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 47,734,995.66 33,650,156.71 74,130,143.53 57,474,202.75 列） 加：营业外收入 2,682,820.23 2,681,711.47 2,043,782.60 1,914,426.81 减：营业外支出 1,916,711.94 1,489,692.19 1,152,618.15 515,349.13 其中：非流动资产处置损失 153,002.83 84,954.88 四、利润总额（亏损总额以“-” 48,501,103.95 34,842,175.99 75,021,307.98 58,873,280.43 号填列） 减：所得税费用 17,063,956.94 12,295,222.77 23,432,278.37 17,965,408.35 五、净利润（净亏损以“-”号填 31,437,147.01 22,546,953.22 51,589,029.61 40,907,872.08 列） 归属于母公司所有者的净 31,050,882.68 50,939,763.82 50,939,763.82 利润 16 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 少数股东损益 386,264.33 649,265.79 649,265.79 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.42 （二）稀释每股收益 0.19 0.42 9.2.3 现金流量表 编制单位：浙江海翔药业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,071,362,840.61 999,793,956.00 950,282,173.30 1,002,137,426.74 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 26,839,441.27 20,767,838.83 31,591,072.88 31,591,072.88 收到其他与经营活动有关 60,807,831.32 120,850,040.92 89,403,018.32 55,221,886.52 的现金 经营活动现金流入小计 1,159,010,113.20 1,141,411,835.75 1,071,276,264.50 1,088,950,386.14 购买商品、接受劳务支付的 936,096,116.64 859,666,179.85 834,911,010.14 907,093,772.30 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 36,096,921.74 29,308,404.05 25,067,319.63 19,360,222.34 付的现金 支付的各项税费 34,639,604.08 20,510,154.95 33,916,480.05 22,042,683.04 17 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付其他与经营活动有关 101,036,881.92 182,461,293.02 115,498,910.15 78,347,029.20 的现金 经营活动现金流出小计 1,107,869,524.38 1,091,946,031.87 1,009,393,719.97 1,026,843,706.88 经营活动产生的现金 51,140,588.82 49,465,803.88 61,882,544.53 62,106,679.26 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 644,901.71 644,901.71 1,100,000.00 1,100,000.00 取得投资收益收到的现金 488,167.19 488,167.19 115,108.47 115,108.47 处置固定资产、无形资产和 920,017.80 224,317.80 47,627.06 256,022.50 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 2,053,086.70 1,357,386.70 1,262,735.53 1,471,130.97 购建固定资产、无形资产和 112,607,157.75 109,042,025.86 102,585,369.33 96,226,201.83 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 500,000.00 500,000.00 800,000.00 800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 10,000,000.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 113,107,157.75 119,542,025.86 103,385,369.33 97,026,201.83 投资活动产生的现金 -111,054,071.05 -118,184,639.16 -102,122,633.80 -95,555,070.86 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 293,201,800.00 293,201,800.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 332,879,754.89 262,945,864.00 410,724,088.01 350,774,088.01 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 332,879,754.89 262,945,864.00 703,925,888.01 643,975,888.01 偿还债务支付的现金 352,767,988.41 279,211,486.00 392,465,506.30 343,665,506.30 分配股利、利润或偿付利息 28,516,917.38 25,993,291.74 27,548,769.29 25,164,673.20 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 2,047,500.00 2,047,500.00 3,491,000.00 3,491,000.00 的现金 筹资活动现金流出小计 383,332,405.79 307,252,277.74 423,505,275.59 372,321,179.50 筹资活动产生的现金 -50,452,650.90 -44,306,413.74 280,420,612.42 271,654,708.51 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 18 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -110,366,133.13 -113,025,249.02 240,180,523.15 238,206,316.91 加：期初现金及现金等价物 276,272,132.16 273,153,679.25 36,091,609.01 34,947,362.34 余额 六、期末现金及现金等价物余额 165,905,999.03 160,128,430.23 276,272,132.16 273,153,679.25 19 浙 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：浙江海翔药业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 107,000, 280,928, 16,046,6 116,100, 2,596,75 522,671, 80,000,0 14,403,5 12 一、上年年末余额 000.00 092.17 01.65 531.72 1.37 976.91 00.00 37.21 -1 加：会计政策变更 前期差错更正 107,000, 280,928, 16,046,6 116,100, 2,596,75 522,671, 80,000,0 14,403,5 11 二、本年年初余额 000.00 092.17 01.65 531.72 1.37 976.91 00.00 37.21 三、本年增减变动金额（减 53,500,0 -53,500, 2,254,69 12,746,1 386,264. 15,387,1 27,000,0 266,524, 4,0 少以“-”号填列） 00.00 000.00 5.32 87.36 33 47.01 00.00 554.96 31,050,8 386,264. 31,437,1 （一）净利润 82.68 33 47.01 （二）直接计入所有者权 322,754. 益的利得和损失 96 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 浙 2．权益法下被投资单位 106,426. 其他所有者权益变动的影响 50 3．与计入所有者权益项 216,328. 目相关的所得税影响 46 4．其他 31,050,8 386,264. 31,437,1 322,754. 上述（一）和（二）小计 82.68 33 47.01 96 （三）所有者投入和减少 27,000,0 266,201, 资本 00.00 800.00 27,000,0 266,201, 1.所有者投入资本 00.00 800.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 2,254,69 -18,304, -16,050, 4,0 （四）利润分配 5.32 695.32 000.00 2,254,69 -2,254,6 4,0 1．提取盈余公积 5.32 95.32 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -16,050, -16,050, 的分配 000.00 000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 53,500,0 -53,500, 转 00.00 000.00 浙 1．资本公积转增资本 53,500,0 -53,500, （或股本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 160,500, 227,428, 18,301,2 128,846, 2,983,01 538,059, 107,000, 280,928, 16 四、本期期末余额 000.00 092.17 96.97 719.08 5.70 123.92 000.00 092.17 浙江海翔药业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，并对 2006 年的比较财务报表进行了重新 表述。2006 年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 4,591,751.84 元。其中确认递延所得税资产和负债 的累积影响数为 4,591,751.84 元。由于上述会计政策变更，调减 2006 年期初盈余公积 1,013,857.12 元，调增 2006 年期初未分 配利润 5,576,042.80 元，合计调增归属于母公司股东权益 4,562,185.68 元；调增 2006 年期初少数股东权益 29,566.16 元，并将 原制度下的 2006 年期初少数股东权益 1,911,617.92 元转列至股东权益。上述会计政策变更对 2006 年度损益的影响为减少归属 于母公司股东的净利润 1,173,185.35 元，减少少数股东损益 17,239.34 元。 根据公司董事会二届二次会议，本期坏账准备提取比例的会计估计发生了变更，变更为对于单项金额重大且有客观证据 表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备； 对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收 款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以 内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 30%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 80%计 提；账龄 3 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏 账准备。对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、其他应收款中的应收出口退税等)，经单独测试后根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。坏账准备提取比例的会计估计变更前后情况如下： 账 龄_ 原坏账准备提取比例_ 现坏账准备提取比例 1 年以内_ 8%_ 5%_ 1-2 年_ 20%_ 30% 2-3 年_ 30%_ 80% 3-4 年_ 50%_ 100% 4-5 年_ 80%_ 100% 5 年以上_ 100%_ 100% 公司对上述会计估计变更采用未来适用法，增加公司本期利润总额 4,265,564.95 元，增加归属于母公司的净利润 4,258,826.73 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 浙江海翔药业股份有限公司 法定代表人：罗邦鹏 2008 年 4 月 22 日 23