合肥百货(000417)2007年年度报告

合肥百货大楼集团股份有限公司 2007 年年度报告 二○○八年四月二十二日 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保 证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 公司负责人郑晓燕女士、主管会计工作负责人戴登安先 生及会计机构负责人吴莉女士声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司为本公司出 具了标准无保留意见的审计报告。 1 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 目 录 一、公司基本情况简介................................3 二、会计数据和业务数据摘要..........................4 三、股本变动及股东情况..............................7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况.............13 五、公司治理结构...................................18 六、股东大会情况简介...............................27 七、董事会报告.....................................27 八、监事会报告.....................................41 九、重要事项.......................................43 十、财务报告.......................................50 十一、备查文件目录................................111 2 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：合肥百货大楼集团股份有限公司 公司法定英文名称：HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.,LTD （二）公司法定代表人：董事长郑晓燕女士 （三）公司董事会秘书：赵文武先生 电子信箱：zhao_wenwu@sohu.com 电话：0551-2686006 董事会证券事务代表：李红英女士 电子信箱：hongyingli2002@hotmail.com 联系地址：安徽省合肥市宿州路 96 号公司证券发展部 电话：0551-2686017 传真：0551-2652936 （四）公司注册地址：安徽省合肥市长江中路 150 号 公司办公地址：安徽省合肥市宿州路 96 号 邮政编码：230001 公司国际互联网网址：http://www.hfbh.com.cn 公司电子信箱：hfbhdl@mail.hf.ah.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券发展部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：合肥百货 股票代码：000417 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 10 月 19 日 首次注册登记地点：合肥市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：1996 年 7 月 29 日 变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：340000000008561（1-1） 税务登记号码：340103149034137 组织机构代码：14903413-7 公司聘请的会计师事务所名称： 天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司 办公地址：合肥市阜南路 166 号 3 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 营业利润 212,766,686.88 利润总额 208,886,268.58 归属于母公司普通股股东的净利润 100,135,498.21 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东 86,778,727.11 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 376,416,612.14 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 项 目 金 额 非经常性收入项目： 1、非流动资产处置收益 246,114.44 2、计入当期损益的政府补助 860,080.33 3、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 398,330.00 4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 15,213,891.83 或金融负债产生的公允价值变动收益 5、债务重组收益 1,479,150.00 6、营业外收入中的其他项目 432,984.23 7、股票出售收益 6,125,537.44 小 计 24,756,088.27 非经常性支出项目： 1、非流动资产处置损失 6,130,302.32 2、营业外支出中的其他项目 768,444.98 小 计 6,898,747.30 影响利润总额 17,857,340.97 4 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 项 目 金 额 减：所得税 4,675,811.17 影响净利润 13,181,529.80 影响少数股东损益 -175,241.30 影响归属于母公司普通股股东净利润 13,356,771.10 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 86,778,727.11 （三）截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2006 年度 本期比 2005 年度 项 目 2007 年度 上期增 调整后 调整前 减（%） 调整后 调整前 营业收入 3,967,106,275.92 3,271,281,461.82 3,271,281,461.82 21.27 2,522,162,533.64 2,522,162,533.64 利润总额 208,886,268.58 99,111,479.79 96,207,867.47 110.76 63,293,878.85 63,287,707.84 归属于母公司普通 100,135,498.21 47,576,257.09 52,776,266.41 110.47 31,436,108.62 33,243,742.57 股股东的净利润 扣除非经常性损益 86,778,727.11 37,192,283.16 40,804,048.26 133.32 26,664,720.89 27,811,581.28 后的归属于母公司 普通股股东净利润 经营活动产生的现 381,112,475.74 187,245,661.10 263,891,167.10 103.54 158,126,311.77 161,197,739.10 金流量净额 每股经营活动产生 1.03 0.76 1.07 35.53 0.84 0.85 的现金流量净额 每股净资产 2.18 2.95 2.91 -26.10 3.70 3.63 每股收益(基本每 股收益) 0.2714 0.1289 0.2145 110.55 0.0852 0.1757 每股收益(稀释每 股收益) 0.2714 0.1289 0.2145 110.55 0.0852 0.1757 扣除非经常性损益 的每股收益(基本 0.2352 0.1008 0.1659 133.33 0.0723 0.1470 每股收益) 扣除非经常性损益 的每股收益(稀释 0.2352 0.1008 0.1659 133.33 0.0723 0.1470 每股收益) 净资产收益率(摊 薄)(%) 12.44 6.55 7.38 5.89 4.50 4.84 净资产收益率(加 权)(%) 13.08 6.67 7.50 6.41 4.54 4.86 调整后每股净资产 2.14 2.89 2.87 -25.77 3.65 3.54 2006 年 12 月 31 日 本期比 2005 年 12 月 31 日 项 目 2007 年 12 月 31 日 上期增 调整后 调整前 减（%） 调整后 调整前 总 资 产 2,489,245,057.13 2,338,243,248.72 2,324,929,429.20 6.46 2,087,969,853.71 2,075,940,870.02 股东权益 1,008,063,755.20 893,067,149.72 881,331,812.81 12.88 848,661,667.95 836,633,262.69 归属于母公司的股 805,175,811.33 726,180,706.42 714,758,170.94 10.88 698,857,908.79 687,200,117.93 东权益 5 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （四）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号（2007 年修订）》要求计算的相关指标 净资产收益率％ 每股收益（元） 报告期利润 基本每股 稀释每股 全面摊薄 加权平均 收益 收益 归属于母公司普通股股东的净利润 12.44 13.08 0.2714 0.2714 扣除非经常性损益后的归属于母公 司普通股股东净利润 10.78 11.33 0.2352 0.2352 （五）报告期内股东权益变动情况 单位：人民 币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 246,011,693.00 123,005,846.00 369,017,539.00 资本公积 204,077,107.55 3,460,776.00 123,005,846.00 84,532,037.55 盈余公积 163,005,151.00 17,095,951.21 180,101,102.21 未分配利润 113,086,754.87 100,135,498.21 41,697,120.51 171,525,132.57 拟分配现金股利 24,601,169.30 24,601,169.30 0.00 归属于母公司的股东 权益合计 726,180,706.42 805,175,811.33 增减变动原因： 1．股本增加及本期资本公积减少系本报告期公司实施2006年度资本公积转 增股本方案，每10股转增5股；本期资本公积增加系可供出售金融资产公允价值 增加。 2．盈余公积以及法定公益金增加系按董事会利润分配及资本公积转增股本 预案调整； 3．未分配利润增加系本年度实现净利润转入，减少系按董事会年度利润分 配计提盈余公积。 （六）采用公允价值计量的项目 单位：（人民币）元 对当期利润的影 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 响金额 交易性金融资产 23,383,812.92 25,959,290.46 2,575,477.54 15,213,891.83 可供出售金融资产 2,874,700.00 7,289,100.00 4,414,400.00 - 6 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表 填报日期：2007 年 12 月 31 日 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 发 比例 行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 （%） 新 股 转股 （%） 股 一、有限售条件股份 128,792,848 52.35 46,138,238 -38,835,427 7,302,811 136,095,659 36.88 1、国家持股 2、国有法人持股 102,519,298 41.67 43,937,175 -14,132,893 29,804,282 132,323,580 35.86 3、其他内资持股 26,273,550 10.68 2,201,063 -24,702,534 -22,501,471 3,772,079 1.02 其中： 境内法人持股 26,228,703 10.66 2,183,614 -24,692,586 -22,508,972 3,719,731 1.01 境内自然人持股 44,847 0.02 17,449 -9,948 7,501 52,348 0.01 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 117,218,845 47.65 76,867,608 38,835,427 115,703,035 232,921,880 63.12 1、人民币普通股 117,218,845 47.65 76,867,608 38,835,427 115,703,035 232,921,880 63.12 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 246,011,693 100 123,005,846 0 123,005,846 369,017,539 100 2.限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 限售股数 股数 拟 2009 年 2 月 28 合肥商业投资控 58,312,551 0 29,668,330 87,980,881 履行股改承诺 日解除限售股份 股有限公司 87,980,881 股 合肥兴泰控股集 41,862,384 12,300,585 14,780,900 44,342,699 履行股改法定承 2007 年 3 月 9 日 7 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 团有限公司 诺 合肥美菱股份有 履行股改法定承 8,172,972 8,172,972 0 0 2007 年 3 月 9 日 限公司 诺 合肥市百货大楼 履行股改法定承 3,299,329 3,299,329 0 0 2007 年 3 月 9 日 裕安开发经营部 诺 深圳市大愚投资 履行股改法定承 2,724,166 2,724,166 0 0 2007 年 3 月 9 日 有限公司 诺 合肥荣事达集团 履行股改法定承 2,724,165 2,724,165 0 0 2007 年 3 月 9 日 有限责任公司 诺 安徽国元信托投 履行股改法定承 1,362,083 1,362,083 0 0 2007 年 3 月 9 日 资有限责任公司 诺 合肥百大天隆装 履行股改法定承 饰广告工程有限 622,337 622,337 0 0 2007 年 3 月 9 日 诺 公司 武义县国有资产 履行股改法定承 经营有限责任公 326,765 326,765 0 0 2007 年 3 月 9 日 诺 司 上海森茂贸易有 履行股改法定承 299,496 299,496 0 0 2007 年 3 月 9 日 限公司 诺 无锡小天鹅股份 履行股改法定承 有限公司等 53 家 4,674,524 4,674,524 0 0 2007 年 3 月 9 日 诺 股东 需偿还合肥商业 福建省晋江市新 投资控股有限公 塘振荣服装有限 1,887,408 2,319,057 431,649 0 2007 年 12 月 17 日 司垫付对价股份 公司等 18 家股东 或取得其同意 尚未偿还合肥商 业投资控股有限 安徽针织厂等 14 公司垫付对价股 2,479,821 0 1,239,910 3,719,731 未知（注 1） 家股东 份或取得其同意， 且该日期难以预 测 高管股份依规锁 郑晓燕、黄卫平等 38,858 14,920 19,427 43,365 定,每年解除其持 2007 年 5 月 21 日 5 名高管人员 有股份总数的 25% 合计 128,786,859 38,840,399 46,140,216 136,086,676 注 1：公司实施股权分置改革时，该部分股东由于存在障碍无法执行对价安 排，由公司第一大股东合肥商业投资控股有限公司代为垫付其对价股份。目前， 该部分股东偿还对价股份的障碍尚未消除，其持有的股份上市流通日期难以预 测。 8 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 3.股本变动情况说明 （1）2007 年 3 月 9 日，公司部分有限售条件流通股份共计 36,506,422 股上 市 流 通 ， 公 司 股 本 结 构 为 : 普 通 股 246,011,693 股 ， 其 中 有 限 售 条 件 股 份 92,286,426 股，无限售条件股份 153,725,267 股，股份总数未发生变动。 （2）报告期，按照《公司法》和中国证监会《上市公司董事、监事和高级管 理人员所持本公司股份及其变动管理规则》规定，公司高管人员持股按照25%解 除锁定9,948股。 （3）2007 年 6 月 8 日，公司实施 2006 年度资本公积金转增股本方案，以 2006 年 12 月 31 日的总股本 246,011,693 股为基数，向公司全体股东每 10 股进行资 本公积金转增股本 5 股。此次资本公积金转增股本完成后，公司总股本增加至 369,017,539 股。 （4）2007 年 12 月 17 日，公司部分有限售条件流通股份共计 2,319,057 股 上市流通，公司股本结构为:普通股 369,017,539 股，其中有限售条件股份 136,095,659 股，无限售条件股份 232,921,880 股，股份总数未发生变动。 4．股票发行与上市情况 （1）截止到本报告期末为止的前三年，公司未发行股票及衍生证券。 （2）股本变动情况说明 报告期内没有因送股、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施 股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券 发行或其他原因引起公司股份总数及结构的变动、公司资产负债结构的变动。 （3）现存内部职工股情况 公司没有现存的内部职工股。 （二）股东情况介绍 1.股东数量和持股情况（截止 2007 年 12 月 31 日） 单位:股 股东总数 64,977 户 前 10 名股东持股情况 持股 股东 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 比例 持股总数 性质 件股份数量 的股份数量 (%) 9 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 合肥商业投资控股有限公司 国有股东 23.84 87,980,881 87,980,881 无质押冻结 合肥兴泰控股集团有限公司 国有股东 15.80 58,292,699 44,342,699 无质押冻结 博时价值增长证券投资基金 其他 2.71 9,999,949 0 未知 中国工商银行—诺安股票证券 其他 1.70 6,288,543 0 未知 投资基金 中国农业银行—中海分红增利 其他 1.57 5,800,000 0 未知 混合型证券投资基金 交通银行—博时新兴成长股票 其他 1.50 5,549,791 0 未知 型证券投资基金 兴业银行股份有限公司—兴业 其他 1.03 3,784,350 0 未知 趋势投资混合型证券投资基金 太平洋证券股份有限公司 其他 0.65 2,405,821 0 未知 中国工商银行—易方达价值成 其他 0.48 1,785,000 0 未知 长混合型证券投资基金 北京龙源房地产开发有限公司 其他 0.46 1,700,000 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 合肥兴泰控股集团有限公司 13,950,000 人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 9,999,949 人民币普通股 中国工商银行—诺安股票证券投资基金 6,288,543 人民币普通股 中国农业银行—中海分红增利混合型证券投资基金 5,800,000 人民币普通股 交通银行—博时新兴成长股票型证券投资基金 5,549,791 人民币普通股 兴业银行股份有限公司—兴业趋势投资混合型证券投资 人民币普通股 3,784,350 基金 太平洋证券股份有限公司 2,405,821 人民币普通股 中国工商银行—易方达价值成长混合型证券投资基金 1,785,000 人民币普通股 北京龙源房地产开发有限公司 1,700,000 人民币普通股 裕阳证券投资基金 1,049,953 人民币普通股 1、公司前 10 名股东中：合肥商业投资控股有限公司和合肥兴泰控股集团有限 上述股东关联关系或 公司均为合肥市国资委授权经营的国有独资公司； 一致行动的说明 2、公司未知前 10 名股东之间，前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系。 10 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 注：持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东为合肥商业投资控股有限公司和 合肥兴泰控股集团有限公司。报告期内，合肥商业投资控股有限公司因公司实施 资本公积金转增股本及股权分置改革垫付股份偿还，所持股份由年初的 58,312,551 股增加至 87,980,881 股；合肥兴泰控股集团有限公司因公司实施资 本公积金转增股本及出售 3,000,585 股无限售条件股份, 所持股份由年初的 41,862,384 股变化为 58,292,699 股。 2.前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 新增可上市 序 可上市 限售 有限售条件股东名称 售条件股份 交易股份数 号 交易时间 条件 数量 量 1 合肥商业投资控股有限公司 87,980,881 2009 年 2 月 28 日 87,980,881 注1 2008 年 6 月 13 日 18,450,877 2 合肥兴泰控股集团有限公司 44,342,699 注2 2009 年 2 月 28 日 25,891,822 3 安徽合肥皖客隆商贸公司 498,499 4 合肥市化工原料总公司 449,000 5 合肥永生投资咨询有限公司 448,999 6 合肥非凡投资咨询有限责任公司 299,188 注3 7 合肥市进出口有限公司 299,188 8 合肥皖鹤实业总公司 299,188 9 中山威力集团公司 299,187 10 上海圣龙制衣公司合肥分公司 194,187 注：报告期内，公司实施 2006 年度资本公积金转增股本，上述有限售条件股东持股数量发生变化， 可上市交易股份数量相应发生变化。 注 1:合肥商业投资控股有限公司承诺：所持股份自改革方案实施之日起， 在十二个月内不上市交易或者转让，在上述禁售期满后的二十四个月内不上市交 易，在此后的二十四个月内设定最低减持价格为每股 5.33 元(为公司 2005 年第 三季度末每股净资产的 150%)。期间当公司因送红股、增发新股或配股、派息等 使股份或股东权益发生变化时，承诺的最低减持价格将做相应除权调整。 注 2:2007 年 12 月 13 日，公司为部分消除股权分置改革存在对价支付障碍 的有限售条件股东办理完毕解除股份限售手续，并实现股份流通上市。根据深圳 11 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 证券交易所《股权分置改革工作备忘录第 16 号——解除限售》有关规定，合肥 兴泰控股集团有限公司原定于 2008 年 2 月 28 日解除股份限售日期推迟至 2008 年 6 月 13 日。 注 3：公司实施股权分置改革时，该部分股东由于存在障碍无法执行对价安 排，由公司第一大股东合肥商业投资控股有限公司代为垫付其对价股份。目前， 该部分股东偿还对价股份的障碍尚未消除，其持有的股份上市流通日期难以预 测。 3．公司控股股东情况介绍 控股股东名称：合肥商业投资控股有限公司 法定代表人：江黎 成立日期：2003 年 12 月 31 日 注册资本：514,149.4 千元 经营范围：对合肥市国资委授权范围内的国有资产进行营运等。 2007 年 11 月，公司接合肥商业投资控股有限公司通知，根据合肥市国有资 产管理委员会文件要求，撤消合肥商业投资控股有限公司，该公司所持有的本公 司国有股权行政划拨至合肥市建设投资控股(集团)有限公司。本次股份划转后， 公司控股股东变更为合肥市建设投资控股(集团)有限公司，公司实际控制人仍为 合肥市国有资产监督管理委员会。 《关于第一大股东股份变动的提示性公告》刊 登在 2007 年 11 月 14 日《中国证券报》A09 版和《证券时报》B8 版上。目前， 关于第一大股东所持股份划转的相关程序正在办理过程中，公司董事会将根据其 进展情况，及时对外披露。 合肥市建设投资控股（集团）有限公司 法定代表人：李武好 成立日期：2006 年 6 月 16 日 注册资本：5,603,000 千元 经营范围：承担城市基础设施、基础产业、能源、交通及市政公用事业项目 投资、融资、建设、运营和管理任务；从事授权范围内的国有资产经营管理和资 本运作，实施项目投资管理、资产收益管理、产权监督管理、资产重组和经营； 参与土地的储备、整理和熟化工作；整合城市资源，实现政府收益最大化；对全 资、控股、参股企业行使出资者权利；承担市政府授权的其他工作；房屋租赁。 （涉及许可证项目凭许可证经营） 12 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 4．公司实际控制人情况介绍 公司控股股东是隶属于合肥市国有资产管理委员会的国有独资公司，其实际 控制人为合肥市国有资产管理委员会，该委员会是受同级政府委托、统一行使国 有资产所有者职能的决策和管理机构，对所属的经营性、非经营性和资源性国有 资产实行综合管理和监督，协调解决国有资产管理体制改革和营运中遇到的重大 问题。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图 合肥市国有资产管理委员会 100% 合肥商业投资控股有限公司 23.84% 合肥百货大楼集团股份有限公司 5．其他持股 10%以上（含 10%）股东情况介绍 股东名称：合肥兴泰控股集团有限公司 法定代表人：孙立强 成立日期：1999 年 1 月 18 日 注册资本：872044.1 千元 经营范围：对授权范围内的国有资产进行经营以及从事企业策划、管理咨询、 财务顾问、公司理财、产业投资以及经批准的其他经营活动。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）现任董事、监事、高级管理人员情况 1．基本情况 性 年 任期起止 年初持股 年末持股 年度内股份 姓名 职务 别 龄 日期 数（股） 数（股） 增减变动量 2006/5— 郑晓燕 董事长 女 49 17351 26026 增加 8675 股 2009/5 陈世友 副董事长 女 55 2006/5— 13589 20383 增加 6794 股 13 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 2009/5 副董事长兼 2006/5— 刘卡佳 女 51 311 466 增加 155 股 总经理 2009/5 2006/5— 黄卫平 独立董事 男 56 1618 1820 增加 202 股 2008/5 2006/5— 雷 达 独立董事 男 45 0 0 未变动 2008/5 2006/5— 王源扩 独立董事 男 52 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 陈国欣 独立董事 男 52 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 凌必发 董 事 男 45 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 郝敬开 董 事 男 42 0 0 未变动 2009/5 董事、董事会秘书 2006/5— 赵文武 男 39 0 0 未变动 兼常务副总经理 2009/5 董 事 2006/5— 戴登安 男 34 0 0 未变动 兼总会计师 2009/5 监事会 2006/5— 许兰 女 50 0 0 未变动 主席 2009/5 2006/5— 王艳平 监 事 女 48 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 陈明辉 监 事 男 48 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 王友斌 副总经理 男 52 5989 8983 增加 2994 股 2009/5 2006/5— 武义平 副总经理 男 48 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 杨志友 副总经理 男 52 0 0 未变动 2009/5 2006/5— 李承波 副总经理 男 40 0 0 未变动 2009/5 注： （1）2007 年 6 月 8 日，公司 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本 14 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 方案实施完毕，公司董事、监事、高级管理人员持股数由上年末 38,858 股增加 至 58,285 股；报告期内，独立董事黄卫平先生出售其所持股份 607 股，公司董 事、监事、高级管理人员持股数由 58,285 股减少至 57,678 股。 （2）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 本公司董事长郑晓燕女士、副董事长陈世友女士自 2004 年 7 月至今担任合 肥商业投资控股有限公司董事；董事凌必发先生自 2005 年 5 月至今任合肥商业 投资控股有限公司副总经理；董事郝敬开先生自 2002 年 6 月至今任合肥兴泰控 股集团有限公司财务负责人、财务监管部总经理；监事王艳平女士自 2004 年 11 月至今任合肥商业投资控股有限公司财务总监。 2．现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 郑晓燕， 女 49 岁 EMBA，党员，高级经济师。历任公司董事、副总经理、 党委书记、第三、四届董事会董事长、总经理。现任合肥市人大常委会委员，中 国国际贸易促进会安徽分会副会长，中国国际商会安徽商会副会长，中国商业联 合会理事，安徽省零售商业协会会长，安徽省商业经济学会常务理事，安徽省企 业联合会副会长，安徽省女企业家协会副会长，安徽省第八次党代会代表，合肥 市第九次党代会代表、委员，第十一届全国人大代表,本公司董事长、党委书记。 陈世友， 女 55 岁 大专文化，党员，政工师。历任公司纪委书记、副总 经理、常务副总经理。现任本公司副董事长、党委副书记。 刘卡佳， 女 51 岁 本科，党员。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司副总经 理、常务副总经理、总经理、合肥百货大楼总经理、合肥鼓楼商厦总经理。现任 本公司副董事长、总经理。 黄卫平， 男 56 岁 经济学博士，党员，教授。历任中国人民大学国际经 济系副主任、主任，经济学院院长等职务。曾经赴欧留学，回国后在中国人民大 学任教至今，现为中国人民大学经济学院教授，博士生导师，国内外数家高校的 兼职、客座教授，教育部普通高校本科教学评估委员会委员，中国社会科学院高 评委员会（国际片）成员，中国社科院美国所学术委员会委员、中国世界经济学 会、中国国际贸易学会、美国经济学会、欧盟经济研究会常务理事，中国国际金 融学会、中华西方经济学研究会理事，中美经济学教育交流委员会执行主任，中 国太平洋经济合作委员会（CNPECC）委员，国际顾问小组（IAG）成员,国务院特 殊津贴获得者，本公司独立董事。 15 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 雷 达， 男 45 岁，经济学博士，党员，教授。历任中国人民大学国际经 济系副主任、主任、经济学院副院长等职务，现为中国人民大学国际经济系教授、 博士生导师，中国世界经济学会副会长，中国国际合作学会常务理事，本公司独 立董事。 王源扩，男 52 岁，法学博士，党员，教授。历任安徽大学法学院副教授、 教授，系副主任、系主任、院长、校长助理，现为中共安徽大学党委常委、教授、 博士生导师，副校长，安徽省人民政府法律顾问组成员，安徽省人民检察院专家 咨询员，中国法学会理事，中国经济法研究会常务理事，安徽省法学会副会长， 政府特殊津贴获得者，本公司独立董事。 陈国欣，男 52 岁，经济学硕士、管理学博士，教授。曾先后在南开大学 经济学院会计学系和南开大学国际商学院财务管理系任教，现为南开大学财务管 理系副主任、全国审计专业资格考试指导委员会委员、天津会计学会理事、天津 会计教育学会理事，本公司独立董事。 凌必发， 男 45 岁 大学文化，党员，高级经济师。历任合肥市机电设备 总公司总经理，合肥物资集团有限公司党委委员、副总经理。现任合肥商业投资 控股有限公司副总经理，本公司董事。 郝敬开， 男 42 岁 大学文化，高级会计师、中国注册会计师、中国注册 资产评估师。历任合肥物价学校讲师、合肥会计师事务所（现天健华证中洲（北 京）会计师事务所有限公司）资产评估部经理兼审计业务四部经理。现任合肥兴 泰控股集团有限公司财务负责人、财务监管部总经理，本公司董事。 赵文武， 男 39 岁 大学文化，党员，经济师。历任公司董事会秘书兼证 券发展部部长、董事、总经理助理、副总经理。现任本公司董事、董事会秘书、 常务副总经理。 戴登安， 男 34 岁 大专文化，党员，会计师、中国非执业注册会计师。 历任合肥鼓楼商厦有限责任公司财务部副部长、公司财务部部长、董事、副总会 计师。现任本公司董事、总会计师、财务负责人。 许 兰， 女 50 岁 大专文化，党员，高级政工师。历任合肥百货大楼人 事部副部长、公司人力资源部部长、总经理助理。现任本公司监事会主席、工会 主席。 王艳平， 女 48 岁 硕士研究生，党员，高级会计师。历任安徽芳草日化 股份有限公司财务总监，合肥市财政局会计处高级专业人员。现任合肥商业投资 16 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 控股有限公司财务总监，合肥公交集团有限公司及合肥美菱集团控股有限公司稽 察员，本公司监事。 陈明辉， 男 48 岁 大专文化，党员。历任合肥百货大楼商场副经理，合 肥鼓楼商厦家电商场副经理、经理、总经理助理、百大电器副总经理。现任安徽 百大电器连锁有限公司总经理，本公司监事。 王友斌，男，52 岁，大专文化，党员。历任公司总经理助理、副总经理、 家电经营分公司总经理、合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司总经理。现任 本公司副总经理。 武义平，男，48 岁，硕士研究生，党员。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司 商场经理、总经理助理、合肥百大合家福连锁超市有限责任公司总经理。现任本 公司副总经理。 杨志友，男，52 岁，大专文化，党员。历任公司总经理助理兼业务部部长、 副总经理、合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司总经理、合肥百货大楼集团 铜陵合百商厦有限责任公司总经理。现任本公司副总经理。 李承波，男，40 岁，大专文化，党员，会计师。历任安徽商之都人劳处处长、 党委委员、配送中心总经理、安徽五交化公司副总经理、合肥百货大楼集团股份 有限公司总经理助理、副总经理。现任本公司副总经理。 3．年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司高级管理人员的报酬按董事会确定的考核办法,根据经营目标、效益考 核及综合管理等情况确定报酬额度；独立董事津贴由股东大会确定。 报告期内，现任董事、监事、高级管理人员从公司获得的税前报酬总额： 姓名 年度报酬总额（单位：万元） 郑晓燕 26 陈世友 24 刘卡佳 24 黄卫平 6 雷 达 6 王源扩 6 陈国欣 6 赵文武 22 戴登安 22 17 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 许 兰 16 陈明辉 16 王友斌 22 武义平 22 杨志友 22 李承波 22 合计 262 董事凌必发先生、郝敬开先生及监事王艳平女士不在公司领取报酬，分别在 各自任职单位领取报酬。 4．报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 （二）公司员工情况 截至 2007 年 12 月 31 日，公司在职员工 6018 人，其中技术人员 310 人，财 务人员 153 人，行政人员 955 人，销售人员 4600 人。研究生学历 20 人，本科学 历 344 人，大专学历 1143 人，公司需承担有关费用的离退休职工 1197 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》等有关规定，结合公司实际 情况，修订了《公司章程》、 《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则》、 《监事会 议事规则》、 《信息披露管理制度》 、《募集资金使用管理制度》、 《投资者关系管理 制度》等治理文件；此外，公司还制定《审计委员会工作规程》、 《独立董事年报 工作制度》，并经公司第五届董事会第四次临时会议审议通过，使公司内部控制 体系和法人治理结构得到进一步健全和完善。 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项 的通知》（证监公司字[2007]28 号）等相关要求，公司于 2007 年 4 月启动公司 治理专项活动。公司本着实事求是的原则，以提高公司质量为中心，对公司规范 运作、独立性、透明度、内部控制等治理情况进行深入自查，形成《公司治理专 项活动自查报告和整改计划》，并经公司第五届董事会第二次临时会议审议通过。 公司通过内部自查、公众评议，结合安徽监管局现场检查后出具的《公司治理状 况总体评价意见及整改建议的函》 （皖证监函字[2007]241 号） ，深入分析公司治 18 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 理方面存在的问题和不足，认真研究整改措施，严格落实整改，并形成《公司关 于治理专项活动的整改报告》，经公司第五届董事会第三次临时会议审议通过。 以上《公司治理专项活动自查报告和整改计划》、 《公司关于治理专项活动的整改 报告》分别于 2007 年 7 月 13 日、2007 年 10 月 31 日在《中国证券报》 、《证券 时报》和巨潮资讯网上公开披露。 目前，公司治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范 性文件要求。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照《上市公司治理准则》、 《公司章程》、 《独 立董事工作制度》等治理文件要求，勤勉尽职地履行职责，主动了解公司经营运 作情况，积极参加公司董事会会议和股东大会；对公司的各项议案进行认真核查、 发表独立意见，对公司重大事项决策、法人治理等问题提出了有益意见和建议， 切实维护了公司和股东的合法权益。 1．独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 黄卫平 6 6 0 0 雷达 6 6 0 0 王源扩 6 5 1 0 因公出差 陈国欣 6 6 0 0 2．独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司四名独立董事未对公司本年度董事会议案和非董事会议案的 公司其他事项提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上均相互独立，已完全实 现分开。 1．在业务方面，公司完全独立于控股股东，公司具有独立完整的业务及自 主经营能力，是面向市场独立经营的实体。 2．在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经 理、副总经理、财务负责人、董秘均在公司领取薪酬；公司董事长郑晓燕女士、 副董事长陈世友女士在控股股东仅担任董事职务，不担任其他任何职务。 3．在资产方面，公司拥有独立的经营系统、辅助经营系统和配套设施；公 19 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 司的采购和销售系统均由公司独立拥有。 4．在机构方面，公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构均独立于控 股股东而运作，控股股东的内设机构与公司的相应部门没有上下级关系。 5．在财务方面，公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体 系和健全的财务管理制度；公司独立在银行开户。 （四）公司内部控制自我评价 1.综述 （1）公司内部控制的组织架构 为实现企业组织管理规范化，公司董事会对组织结构进行了合理设置，建立 了包括总经理办公室、证券发展部、审计部、财务管理中心、人力资源中心、营 运中心、采购中心、结算中心、信息中心等精简高效的职能部门，并建立各部室、 各岗位工作职责制度，制定各项业务工作流程，明确各组织机构的职责权限，有 效保障公司组织架构体系高效规范运行。 公司组织架构图： 合肥百货大楼集团股份有限公司 股 东 大 会 战 略 委 员 会 提 名 委 员 会 监 事 会 董 事 会 薪酬与考核委员会 总经理 审 计 委 员 会 信 配 营 采 财 人 总 证 审 息 送 运 购 务 力 经 券 计 中 中 中 中 管 资 理 发 部 心 心 心 心 理 源 办 展 中 中 公 部 心 心 室 （2）公司内部控制制度建设情况 报告期内，公司根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》（下称〈内 部控制指引〉）要求，认真制定内部控制制度建设时间表，进一步补充和完善内 20 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 部控制制度，明确控制目标，制定控制政策与方法，合理划分审批权限，规范业 务工作流程，形成了包括采购、营销、财务管理、审计、结算、对外担保、重大 投资、关联交易、信息披露、人力资源管理、安全管理、印章及证照管理等方面 较为完善的内部控制制度体系，为促进公司规范运作和健康发展，维护股东利益 提供了坚实的制度保障。 公司还以上市公司治理专项活动为契机，深入开展自查工作，及时修订包括 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》、 《信息披露管理制度》、 《募集资金使用管理制度》、 《投资者关系管理制度》等在 内的治理文件，有效补充和完善了公司内部控制制度，进一步健全和提高了内部 控制体系的系统性和有效性。 （3）公司设立专门负责监督检查的内部审计部门及该部门的工作及人员配 备情况 公司设立审计部，作为公司专职的监察审计部门，负责公司内部审计工作。 审计部配置有合适的专业人员，内部稽核、内控体制完备有效。审计部采取定期 与不定期相结合的方法对子公司、分公司以及公司的有关部门进行审计，在 2007 年年度报告的编制过程中已经履行适当的内部审计程序，为公司董事会审计委员 会工作的顺利开展做好了前期准备工作。 （4）2007 年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 2007 年，公司根据中国证监会及安徽监管局关于开展上市公司治理专项活 动有关文件的要求，大力加强开展公司治理专项活动。整项工作分为自查阶段、 公众评议阶段、监管检查阶段、整改提高阶段、评估验收阶段五个部分分步实施， 稳步推进。 ①自查阶段：公司高度重视治理专项活动，精心抽调人员，成立专项工作领 导小组，制定专项活动实施方案，认真对照《上市公司治理专项活动自查事项》 ， 逐项认真查找公司治理结构方面存在的问题和不足，深入分析问题产生的深层次 原因，制订明确的整改措施和整改时间表，形成《公司治理专项活动自查报告和 整改计划》，并经公司第五届董事会第二次临时会议审议通过。 ②公众评议阶段：公司于 2007 年 7 月 13 日在指定信息披露媒体公告《治理 专项活动自查报告和整改计划》及部分新修订的治理文件，设立专门电话、电子 邮箱和网络平台，接受投资者和社会公众对公司治理情况和整改计划进行分析评 议，虚心听取投资者和社会公众的合理意见和建议。 ③监管检查阶段：2007 年 10 月 8 日，中国证监会安徽监管局对公司治理专 项活动开展情况进行现场检查，并于 10 月 23 日向公司出具了《公司治理状况总 21 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 体评价意见及整改建议的函》 （皖证监函字[2007]241 号），在肯定公司治理专项 活动取得成效的同时，也对诸如“三会”会议记录要素不全，授权委托不够规范 等治理方面存在的问题提出了整改提高建议。 ④整改提高阶段：公司根据内部自查、公众评议以及安徽监管局现场检查后 提出的整改建议，深入分析问题产生的深层次原因，认真研究整改措施，制订明 确的整改措施和整改时间表，严格落实整改，实现了良好的整改效果，并形成《公 司关于治理专项活动的整改报告》 ，经公司第五届董事会第三次临时会议审议通 过。 ⑤评估验收阶段：公司认真按照《公司关于治理专项活动的整改报告》要求， 严格贯彻落实各项整改措施，所有整改事项均按期完成，达到了公司治理专项活 动制定的总体目标要求。 通过开展公司治理专项活动，公司治理方面存在的问题和不足得到及时发现 和有效整改，公司治理薄弱环节也得以巩固加强，公司经营管理规范运作水平和 内部控制有效性进一步提高，治理总体水平的提升为公司持续健康发展起到重要 的促进作用。 2.重点控制活动 （1）控股子公司控制结构及持股比例图表 合肥百货大楼集团股份有限公司 100% 45% 40% 35% 90.81% 40% 45% 72.99% 48.27% 45% 35% 33.33% 52.19% 75% 安徽百大运动休闲服饰商贸有限公司 安徽百大中央购物中心有限公司 安徽百大 合家福连锁超 市股份有 限 公 司 安徽百大电器连锁有限公司 铜陵百大合家福连锁超市有限责任公司 合肥百货大楼集团蚌埠合百商厦有限责任公司 合百集团黄山百大商厦有限公司 合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 合肥鼓楼商厦有限责任公司 亳州百大合家福连锁超市有限责任公司 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 合肥合鑫商贸有限公司 22 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （2）内部控制自查情况 ①对控股子公司的内部控制 公司制定对控股子公司的控制政策及程序，并在充分考虑控股子公司业务特 征等基础上，督促各控股子公司建立内部控制制度；公司制定有关人力资源管理 制度，明确向控股子公司委派的董事、监事及重要高级管理人员的选任方式、任 免程序、职责权限、奖惩考核、监督管理等具体内容；依据公司的经营策略和风 险管理政策，督导各控股子公司建立起相应的经营计划、风险管理程序；建立重 大事项内部报告制度和审议程序，明确报告义务人，严格按照授权规定将重大事 项报公司董事会或股东大会审议；要求各控股子公司及时向公司董事会秘书报送 其董事会决议、股东大会决议等重要文件，通报可能对公司股票及其衍生品种交 易价格产生重大影响的事项；定期取得并分析各控股子公司的季度（月度）报告； 建立对控股子公司的绩效考核制度等。 对照《内部控制指引》要求，公司对各控股子公司的内部控制充分、有效， 未有违反《内部控制指引》及公司相关规章制度的情形。 ②关联交易的内部控制 公司制定《关联交易管理制度》，关联交易遵循诚实信用、平等、自愿、公 平、公开、公允的原则，不得损害公司和其他股东的利益；按照有关法律、行政 法规、部门规章以及《深圳证券交易所股票上市规则》 （下称〈上市规则〉）等有 关规定，明确划分公司股东大会、董事会对关联交易事项的审批权限，规定关联 交易事项的审议程序和回避表决要求；参照《上市规则》及有关规定，确定公司 关联方的名单，并及时予以更新，确保关联方名单真实、准确、完整。公司及其 下属控股子公司在发生交易活动时，相关责任人须仔细查阅关联方名单，审慎判 断是否构成关联交易。如果构成关联交易，须在各自权限内履行审批、报告义务； 关联交易需独立董事事前认可，董事会秘书须第一时间向独立董事提交相关材 料，独立董事判断前，可聘请中介机构出具专门报告，作为其判断的依据；公司 审议关联交易事项，须详细了解交易标的、交易对方等情况，并根据充分的定价 依据确定交易价格；公司与关联方之间的交易须签订书面协议，明确交易双方的 权利义务及法律责任等。 对照《内部控制指引》要求，公司关联交易的内部控制充分、有效，未有违 反《内部控制指引》及公司相关规章制度的情形。 ③对外担保的内部控制 23 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 公司制定《对外担保管理制度》，对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互 利、安全的原则，严格控制担保风险；按照有关法律、行政法规、部门规章以及 《上市规则》等有关规定，在《公司章程》中明确股东大会、董事会关于对外担 保事项的审批权限，以及违反审批权限和审议程序的责任追究机制；公司须调查 被担保人的经营、财务和信誉等情况，并尽可能要求被担保方提供反担保；独立 董事在董事会审议对外担保事项时须发表独立意见，必要时可聘请会计师事务所 对公司累计和当期对外担保情况进行核查。如发现异常，及时向董事会和监管部 门报告并公告；公司妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理检查，指 派专人持续关注被担保人的情况，定期分析其财务状况及偿债能力，及时报告董 事会；对外担保的债务到期后，公司应督促被担保人在限定时间内履行偿债义务 等。 对照《内部控制指引》要求，公司对外担保的内部控制充分、有效，未有违 反《内部控制指引》及公司相关规章制度的情形。 ④募集资金使用的内部控制 公司募集资金使用的内部控制遵循规范、安全、高效、透明的原则，遵守承 诺，注重使用效益；公司制定《募集资金使用管理制度》 ，对募集资金存储、审 批、使用、变更、监督和责任追究等内容进行明确规定，保证募集资金按照招股 说明书所列资金用途使用，按项目预算投入募集资金投资项目；公司跟踪项目进 度和募集资金的使用情况，确保投资项目按公司承诺计划实施；公司内部审计部 门跟踪监督募集资金使用情况并每季度向董事会报告。独立董事和监事会监督募 集资金使用情况，定期就募集资金的使用情况进行检查；公司如因市场发生变化， 确需变更募集资金用途或变更项目投资方式的，必须经公司董事会审议，并依法 提交股东大会审批等。 对照《内部控制指引》要求，公司募集资金使用的内部控制充分、有效，未 有违反《内部控制指引》及公司相关规章制度的情形。 ⑤重大投资的内部控制 公司制定《重大投资管理制度》，重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安 全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益；公司在《公司章程》中明确股 东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定相应的审议程序；公司指定专门机 构，负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研 24 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 究和评估，监督重大投资项目的执行进展，及时向公司董事会报告；公司董事会 定期了解重大投资项目的执行进展和投资效益情况，如出现未按计划投资、未能 实现项目预期收益、投资发生损失等情况，公司董事会将查明原因，追究有关人 员的责任等。 对照《内部控制指引》要求，公司重大投资的内部控制充分、有效，未有违 反《内部控制指引》及公司相关规章制度的情形。 ⑥信息披露的内部控制 公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》等有关规定，制定公司 《信息披露管理制度》、 《重大事项内部报告管理制度》以及《重大事项内部保密 制度》，明确重大事项的范围和内容以及报告程序，指定董事会秘书为公司对外 发布信息的主要联系人，并明确各相关部门（包括公司控股子公司）的重大信息 报告责任人；公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、 《深圳证 券交易所上市公司投资者关系管理指引》等规定，规范公司对外接待、网上路演 等投资者关系活动，确保信息披露的公平性等。 对照《内部控制指引》要求，公司信息披露的内部控制充分、有效，未有违 反《内部控制指引》及公司相关规章制度的情形。 3.问题及整改计划 目前，公司内部控制体系已经基本健全。内部控制建设是一项长期的动态工 程，不能一蹴而就，随着社会环境和公司的发展变化，现行的部分管理制度和业 务流程还需要及时修订、补充和完善，以进一步丰富公司内部控制体系的内涵。 今后，公司将继续严格遵守《内部控制指引》等有关规定，加强内部控制的分析 与研究，进一步完善责任追究制度、审批授权制度等重要节点的内部控制，切实 发挥公司风险监管部门在内部控制制度检查和评估以及风险防范方面的作用，加 大执行力度，减少运行偏差，确保决策层、管理层和监督层协调运转，充分发挥 各自职能，保证公司经营目标顺利实现。 4.公司内部控制情况总体评价 公司董事会认为，公司现有的内部控制体系较为健全、合理，能够适应公司 管理的要求和发展的需要，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控 制提供保证，能够对编制真实公允的会计报表提供合理保证。公司内部控制制度 自制定以来，能够得到有效实施。随着国家法律法规的逐步深化完善以及公司所 25 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 处环境的不断变化，公司将继续加强内部控制建设，及时完善公司内部控制制度， 进一步提高公司内部控制的有效性，使之能够始终适应国家有关法律法规的要求 和公司发展的需要。 5.监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表 意见如下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基 本原则，结合自身的实际情况，建立健全了涵盖公司各环节的内部控制制度，保 证了公司各项业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，设置科学，内部审计部门及人员配备齐全， 内部稽核、内控体系完备有效，保证了内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）报告期内，公司未有违反法律法规、《深圳证券交易所上市公司内部控 制指引》及公司内部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了 公司内部控制的实际情况。 6.独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会修订并审议通过了《公司章程》、 《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《信息披露管理制度》、 《募集资金使用 管理制度》、 《投资者关系管理制度》等一系列治理文件，公司内部控制制度进一 步健全完善，符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司内部控制重点活 动按各项内部控制制度的规定进行，公司对控股子公司、关联交易、对外担保、 募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，能够保证公 司的经营管理正常进行，具有合理性、完整性和有效性。公司内部控制自我评价 符合公司内部控制的实际情况。 （五）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、 实施情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员进行考评，并按照 《公司董事及高级管理人员薪酬实施方案》执行薪酬标准。 26 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 六、股东大会情况简介 （一）2006 年度股东大会 报告期内，公司共召开一次年度股东大会，具体情况如下： 2006 年度股东大会于 2007 年 4 月 27 日召开，会议决议公告刊登于 2007 年 4 月 28 日《中国证券报》C006 版和《证券时报》C2 版。 （二）2007 年第一次临时股东大会 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 12 月 15 日召开，会议决议公告刊登 于 2007 年 12 月 18 日《中国证券报》D007 版和《证券时报》B9 版。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1.报告期内总体经营情况 公司主营业务的范围：食品、土产品、纺织品、服装、工艺品、轻工业品、 化工产品、机电产品进出口、销售；百货、五金交电、化工产品（不含危险品）、 针织品、美术品、家具、烟酒、农副产品（不含棉花） 、汽车（不含小轿车）、摩 托车及配件、劳保用品、通信设备销售，西药制剂、中成药零售，黄金饰品零售 及修旧改制，汽车运输，服装、鞋帽、塑料制品加工。 报告期内，面对激烈的市场竞争形势，公司沉着应对，坚持效益为先，积极 扩销增效，经营质量得到稳步提升。一方面，公司以“成本效益”为主线，全面 推进精细化运营管理，通过优化品牌结构、调整商品布局、整合营销资源、创新 营销模式、开展节能降耗、转变经营方式、增加自采商品比重等一系列有力措施， 使公司零售主业经营水平和整体效益水平得到明显提升；另一方面，公司大力推 进制度建设、积极推进机制创新，健全内部控制体系、规范业务工作流程，加强 商品质量、服务质量和环境质量建设，完善内部质量管理体系，并通过中国质量 认证中心 ISO9001：2000 质量认证体系评审，有效控制了经营风险，为公司保持 健康、稳健发展打下坚实的基础。报告期内，公司着力加强市场项目的前期调研、 分析、测算和论证工作，使网点开发质量和监控更具可操作性。零售主业的市场 规模和网点数量得到进一步发展，新增各类经营网点 16 家，其中合家福超市 13 家，百大电器 3 家门店，连锁经营网点数量达到 92 家，分布在全省 7 个地市以 27 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 及肥东、肥西、长丰等 6 个县，公司进驻区域的市场规模得到进一步拓展，网点 布局更趋合理，全面呈现密集型联动经营的良好局面。公司各关联产业继续稳健 提升，保持平衡发展态势，公司整体竞争能力和抗风险能力得到进一步加强。 报告期，公司荣获了“全国商业服务业先进企业”、 “全国安康杯优胜企业”、 “全省国有企业创建‘四好’领导班子先进集体”、 “全省商务系统先进集体” 、 “合肥市五一劳动奖状”等多项荣誉称号；同时，公司积极回报社会，开展捐建 希望小学、抗雪救灾等公益活动，树立了良好的社会形象。 报告期，公司实现主营业务收入 3,902,964 千元，同比增长 20.80%；实现 营业利润 212,767 千元，同比增长 110.29 %；实现净利润 100,135 千元，同比 增长 110.47%。实现主营业务稳步增长，进一步巩固了安徽省内区域领先优势。 2.对前期披露的公司发展战略和经营计划实施情况的说明 报告期，公司实现 2006 年年报中曾披露的经营计划目标；报告期内公司未 曾公开披露过本年度盈利预测。 3.公司主营业务及其经营状况 （1）报告期公司主营业务收入、主营业务利润按行业分布的构成情况 单位：人民币元 营业收 营业成 营业利 营业 入比上 本比上 润率比 行业 主营业务收入 主营业务成本 利润 年增减 年增减 上年增 率（%） （%） （%） 减（%） 1.商业 3,842,124,584.44 3,361,236,236.02 12.52 20.62 18.94 1.24 其中:百货业（含家电） 2,767,339,277.67 2,398,939,065.37 13.31 19.99 18.16 1.34 超市业 1,074,785,306.77 9,62,297,170.65 10.47 22.27 20.93 1.00 2.农产品市场 60,839,711.75 20,237,047.17 66.74 56.00 55.01 0.21 交易收入 （2）报告期公司主营业务收入、主营业务利润按地区分布的构成情况 单位：人民币元 地 区 主营业务收入 主营业收入比上年增减（%） 合肥市 2,979,569,132.27 20.85 铜陵市 260,892,761.92 34.92 蚌埠市 508,303,481.50 9.09 黄山市 119,663,339.69 66.64 亳州市 34,535,580.81 24.79 28 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （3）除商业零售外，报告期内公司无占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的业务经营活动。 （4）主要供应商和客户情况 报告期公司向前五名供应商合计采购金额为 280,464 千元，占公司年度采购 总额的 6.35%。公司主要从事百货零售业务，客户为零售客户。 4.报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：人民币万元 金额 占总资产比例(%) 项目 2007 年 2006 年 增减 2007 年 2006 年 增减 应收款项 5,461.57 12,542.25 -7,080.68 2.19% 5.36% -3.17% 存货 31,535.56 27,151.78 4,383.78 12.67% 11.61% 1.06% 长期股权投资 7,630.57 7,556.62 73.95 3.07% 3.23% -0.17% 固定资产 71,685.20 75,761.41 -4,076.21 28.80% 32.40% -3.60% 在建工程 289.22 4,241.09 -3,951.87 0.12% 1.81% -1.70% 无形资产 19,935.35 14,344.90 5,590.45 8.01% 6.13% 1.87% 短期借款 22,650.00 29,750.00 -7,100.00 9.10% 12.72% -3.62% 预收款项 44,519.70 22,618.59 21,901.11 17.88% 9.67% 8.21% 应交税费 4,518.10 118.39 4,399.71 1.82% 0.05% 1.76% 其他应付款 8,721.29 13,336.83 -4,615.54 3.50% 5.70% -2.20% 一年内到期的 非流动负债 1,800.00 6,000.00 -4,200.00 0.72% 2.57% -1.84% 长期借款 3,384.46 5,527.75 -2,143.29 1.36% 2.36% -1.00% 总资产 248,924.51 233,824.32 15,100.19 100.00% 100.00% 0.00% 主要影响因素： ①应收款项减少：主要原因是收回合肥拓基房地产开发有限公司借款、蚌埠 市国土资源局会计结算中心保证金； ②在建工程减少：原列在建工程的土地转入无形资产，部分工程进行决算， 根据决算报告收回预付工程款； ③无形资产增加：子公司购买土地，并办妥相关权证，取得土地使用权； ④短期借款、一年内到期的长期负债、长期负债减少：部分贷款到期偿还； ⑤预收帐款增加：主要原因是预收款销售额增加。 5.报告期公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据同比发生 重大变动的说明 29 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 单位：人民币万元 项 目 2007 年 2006 年 增减 销售费用 9,608.79 8,184.18 1,424.61 管理费用 26,248.08 22,258.86 3,989.22 财务费用 1,377.24 1,943.74 -566.49 所得税费用 6,773.88 3,171.46 3,602.42 销售费用和管理费用增加是由于本报告期公司增加子公司及营业网点，使水 电费、租赁费、工资等发生较大增长；财务费用减少是由于报告期公司归还部分 贷款，贷款规模较 2006 年有较大幅度下降；本报告期利润总额同比增长 110.76%， 使所得税费用相应增加。 6.报告期公司现金流量构成情况 单位：人民币万元 金额 项目 2007 年 2006 年 增减 经营活动产生的现金流量净额 38,111.25 18,724.57 19,386.68 投资活动产生的现金流量净额 -2,080.82 -3,157.86 1,077.04 筹资活动产生的现金流量净额 -17,630.28 -13,540.41 -4,089.86 主要变动原因： ①经营活动产生的现金流量净额增加：公司主营业务收入和主营业务利润增 长以及预收销售款增加； ②投资活动产生的现金流量净额增加：本报告期收回部分暂借款和预付工程 款； ③筹资活动产生的现金流量净额减少：本报告期公司偿还部分到期贷款，分 配现金股利。 7．公司主要子公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要子公司经营情况及业绩 ①合肥鼓楼商厦有限责任公司 该公司注册资本 55,000 千元，主要经营百货、五金交电、通信器材、金银 制品等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产 457,427 千元，净资产 188,024 千元,实现净利润 36,010 千元。 ②合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 该公司注册资本 11,000 千元，主要经营日用百货、食品、针纺织品、家用 30 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 电器等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产 131,629 千元，净资产 84,439 千元,实现净利润 4,387 千元。 ③合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 该公司注册资本 15,000 千元，主要经营日用百货、食品、针纺织品、家用 电器等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产 215,450 千元，净资产 40,856 千元,实现净利润 9,597 千元。 ④合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 该公司注册资本 10,000 千元，主要经营日用百货、食品、针纺织品、家用 电器、电讯器材等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产 128,372 千元， 净资产 23,620 千元,实现净利润 6,319 千元。 ⑤安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 该公司注册资本 100,000 千元，主要经营食品、日用百货、针纺织品等零售 和批发业务。报告期末，该公司总资产 384,256 千元，净资产 137,185 千元,实 现净利润 27,650 千元。 ⑥合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 该公司注册资本 40,000 千元，该公司主要经营农产品交易市场，该市场主 要从事蔬菜、水果、水产品等农产品的交易。报告期末，该公司总资产 145,169 千元，净资产 79,734 千元,实现净利润 19,403 千元。 ⑦安徽百大中央购物中心有限公司 该公司注册资本 8,000 千元，主要经营日用百货、针纺织品、鞋帽、服装、 五金交电等商品零售和批发业务。报告期末，该公司总资产 94,278 千元，净资 产 -3775 千元,实现净利润-5,597 千元。 ⑧安徽百大电器连锁有限公司 该公司注册资本 20,000 千元，主要经营家用电器、电子产品、办公设备、 通讯产品及配件的连锁销售和服务等。报告期末，该公司总资产 299,430 千元， 净资产 28,971 千元,实现净利润 4,998 千元。 （2）报告期来源于单个子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上情况： 单位：万元 公司 营业收入 营业利润 净利润 合肥鼓楼商厦有限责任公司 78,525.71 5,304.55 3,601.03 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 78,616.40 3,517.89 2,765.04 31 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （3）报告期无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10% 以上的情况。 （二）对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业发展趋势 近年来，我国国民经济持续保持平稳快速增长，居民收入稳步提高，消费能 力显著增强，以消费为代表的内需对经济的拉动作用更加明显。国家及各级政府 也陆续出台多项政策支持流通业的结构性调整，引导流通企业做大做强；同时， 受益于城市化进程加快、消费结构不断升级等因素，零售行业景气度得以稳步提 升，零售业面临空前的战略环境机遇，具备非常雄厚的发展基础和良好预期。 当前，我国零售业的发展现状呈现出规模总量迅速提升、市场集中度进一步 增强、新兴业态快速发展、现代化水平不断提高、外资企业大举进入等特点。自 中国零售市场全面对外开放以来，外资企业进驻我国零售市场明显提速，并由中 心城市逐步向二、三级市场纵向延伸；国内大型零售企业也积极加速拓展步伐， 完善网点布局体系，不断壮大自身规模。市场份额正在进一步向优势企业集中， 市场竞争愈演愈烈。可以预见，下一步，国内外零售企业一方面将继续加强优质 市场资源的争夺，市场竞争将纵深扩展，通过行业间企业兼并重组等方式实现规 模化、连锁化经营依然是零售业的一大发展趋势；另一方面，随着市场饱和度不 断提高，零售企业也将积极整合内部资源，引进先进科学技术和管理经验，提高 经营管理水平，进而提升企业竞争能力，科学管理也将成为零售业发展的重要手 段。 （2）公司面临的市场竞争格局及可能的影响程度 报告期内，安徽零售市场竞争格局没有发生本质变化，但竞争态势更趋激烈、 严峻。百货业主要以本土大型零售企业间相互竞争为主，较强的连锁化和规模化 运营水平使公司在本土市场依然保持明显的领先地位。公司一方面将不断提升经 营管理水平，通过精细管理实现内涵式增长；另一方面，继续完善百货连锁网点 体系，尤其是异地市场网点布局体系，构建覆盖全省的市场网络，继续扩大规模 化运营优势，进一步拉开与竞争对手的差距。超市业则面临较大的竞争压力，内 外资零售巨头基本已经悉数登陆安徽市场，并且逐步加快展店速度，部分竞争对 手已经形成较具体系的超市连锁网络，市场扩张稳步向二、三线城市推进。公司 通过提高自有品牌比例和配送中心运营水平等方式，进一步降低运营成本，提高 效益水平；同时，公司还充分发挥本土优势，将超市与百货、家电、农产品等其 32 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 他业态联动经营，互为支撑，并重点加强标准超市建设，进一步抢占市场份额， 保持竞争优势；家电业的竞争主要集中在城市核心商圈，并以国内几大专业家电 连锁企业以及本土家电专营企业展开相互竞争，价格与服务成为竞争的核心所 在。公司将在充分发挥百货与家电联体联动经营优势，通过市场拓展、开设专营 店等方式壮大运营规模的同时，进一步提高管理水平和服务品质，保持良好发展 势头。 综上，公司面临的零售市场竞争态势更加激烈，竞争区域进一步延伸扩展， 公司将继续密切关注市场格局演变，深入分析研究，积极优化调整，保持市场竞 争优势。 2.未来公司发展机遇和挑战，发展战略等以及新年度经营计划 （1）公司未来发展机遇 基于国民经济保持平稳较快增长，人们消费能力不断增强、消费层次和规模 不断升级提高等宏观因素，零售业正处于行业景气周期，具有广阔的发展空间。 安徽省紧抓政策向中部倾斜的历史机遇，奋力崛起，积极调整经济结构，强化流 通业在经济发展中的促进作用，国家及各级政府也陆续出台多项政策措施给予支 持。合肥市政府也在《政府工作报告》中明确将“改造提升传统商贸服务业，大 力发展现代服务业”作为重点工作之一，编制实施中长期商业发展规划和新一轮 商业网点布局规划，改造升级老城区商业设施，加快滨湖新区、政务文化新区等 新城区商业网点建设，着力建设一批高档次、综合性大型商业设施。公司作为安 徽省重点扶持的商贸龙头企业，将积极顺应市场发展形势，抢抓发展机遇，参与 城市商业设施改造升级和新城区的网点建设，并继续深入拓展其他二、三级市场 区域，完善公司商业网点布局体系，继续巩固全省市场领先地位，保持公司快速 健康发展。 （2）公司面临的挑战 首先，就外部环境而言，内外资零售商不断加速市场扩张，竞争区域逐步深 入，市场饱和度进一步提高，优质商业网点资源更加稀缺，公司面临的竞争环境 更加复杂、激烈；随着城市改造的深入推进，传统商圈将发生较大变化，并可能 催生新的竞争格局。公司必须密切注视市场动态，针对环境变化及时作出科学应 对，才能继续保持行业领先地位；此外，国家实施从紧货币政策、多次上调银行 贷款利率、取消“五一”长假也都将对公司经营产生一定的影响。 其次，公司目前处于快速发展时期，全省范围内的市场扩张全面铺开，部分 33 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 市场发展项目和储备项目正在同步推进，但项目拟投入资金、人力资源以及后期 资源整合和运营管理，将对公司综合发展能力带来严峻考验；虽然公司已在全省 多个城市布局商业网点，但除合肥、蚌埠、铜陵及黄山地区外，其余地区尚未形 成点线面相结合的连锁经营网络，连锁网络体系有待进一步优化、完善，规模优 势没有得到充分发挥；相比同行业优势企业，公司整体毛利率仍然偏低，下一步， 公司将在采购、品牌、供应商资源管理等方面进一步提升精细化运作水平，提高 经营效益。 （3）公司发展战略 公司坚持做强做大零售主业，提升企业核心竞争能力；坚持不断调整优化产 业结构，实现多业态协同增长和公司持续发展；鼓励变革创新，有效资源整合， 发挥集约经营优势；坚持以人才为核心，科技为手段，为公司发展夯实智力资本； 坚持以和谐共赢为原则，为股东赢得利益，为企业创造价值。 （4）新年度的经营目标及采取的策略和行动 2008 年主要经营目标：力争实现主营业务收入 46 亿元。公司董事会将继续 以效益和发展为工作重点，以深化内部改革创新和内部控制体系建设为基础，以 拓展市场空间，完善连锁网点布局体系，巩固市场领先地位为目标，进一步推动 精细化运营，增强企业内涵式增长，推进连锁网点建设，健全立体网点连接和辐 射体系，促进关联产业协调发展，确保完成预定的经营目标和经济效益。 为实现上述目标，公司将重点开展以下工作： ①完善内部控制体系，提高规范运作水平 严格按照现代企业制度规范运作，充分发挥股东大会、董事会及专业委员会、 监事会各自职能，保障公司决策层、监督层、管理层协调运转，提高公司科学决 策水平；加强内部控制体系建设，继续完善内部控制制度，不断优化业务工作流 程，强化授权和监督管理，注重内部审计监督，形成风险控制和防范机制，有效 控制经营风险，提高公司规范化运作水平。 ②巩固、提升零售主业的发展内涵和核心竞争能力 继续促进经济增长方式和管理体制转变，巩固 2007 年发展成果。为有效提 升零售主业效益水平，一方面优化供应链管理体系，加强对供应商资源的有效控 制，进一步改造货品供应流程，调整品牌结构，突出市场定位，创新营销特色； 另一方面，探索、转变经营模式，逐步提高自营比重，努力发展自有品牌，提升 配送中心运营水平，加强成本控制。同时，加强内部管理体系建设，优化资源配 34 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 置与整合，使各子系统、各门店显著增强协同联动能力，进一步发挥规模优势， 提高公司核心竞争力。 ③紧抓市场项目，推进连锁网点体系建设 继续以建设覆盖全省的连锁网络体系为目标，在巩固即有市场份额，加速向 周边区域辐射拓展，强化区域城市优势地位的同时，继续推进未进驻市场的布点 步伐，以加速进入经济较好市场和交通主干线城市为重点，尽快建立健全点、线、 面结合的立体网络体系，增强各网点间有效连接和辐射能力，进一步降低运营成 本，增强规模化、连锁化经营能力。 ④加强管理创新和制度创新，优化运营管理体系 为进一步提升公司经营管理水平，公司将继续加大内部管理和制度创新力 度，对现行组织架构进行深入、有机调整，完善连锁经营体系和中心负责制，形 成采购、营运、财务管理、人力资源、信息技术等管理系统，增强公司管控能力； 严格落实责任机制，将节能降耗、新技术引进等对公司发展具有深远影响的管理 环节与奖惩机制挂钩，并以制度形式予以建立和完善，健全可控并富有成长性的 运营管理体系。 ⑤深化内部改革，增强发展活力 2008 年将进一步加大企业改革力度，建立健全更为适应市场经济的人才机 制、管理体系，进一步推动经营质量提升，增强企业竞争力和发展活力。董事会 将督促经营管理层解放思想，攻坚克难，做好宣传，全面完成既定改革。同时， 公司将继续改革和完善公司的薪酬体系、激励机制，充分调动员工的积极性。 ⑥加强人力资源建设，夯实智力资本 公司处于快速发展时期，人力资源建设对公司发展战略的推动作用日益明 显，为保障经营目标顺利实现， 2008 年，公司将继续把人力资源开发和培训作 为工作重点之一，继续推进“121”工程、双百工程、MBA 班学习以及日常培训 工作，构建人才开发体系，形成人才选拔、培养、使用、交流、竞争机制，将个 人价值与公司发展结合起来，为公司实现经营目标提供充足的智力支持。 3.公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 为完成年度经营目标，公司预计 2008 年度资金需求应不少于 3 亿元人民币， 主要用于现有门店的装修、改造以及新项目建设等方面。公司一方面拟以自有资 金、债务融资的方式解决以上资金来源,另一方面公司将根据项目进度和市场情 况拟通过股权融资方式募集发展资金。 35 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 4.对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的主要风险因素 （1）政策风险：零售业的景气发展需要良好的政策环境支持。如果国内外政 治经济形势引起国家政策法规发生不利于公司的变化，特别土地、金融、税收、 物价等方面政策发生变化，将对公司发展产生一定影响。 （2）市场风险：市场环境瞬息万变，尤其是省内多个城市都处于大范围的规 划和改造之中，既有项目和储备项目的周边环境可能发生较大变化，未来影响经 营质量的不确定因素与多变性无法全部正确预计；公司在加速异地市场发展时， 对其消费市场的特点和文化、消费者的观念与偏好的差异判断可能存在偏差，也 会给项目运作产生一定影响；此外，未来市场竞争格局、消费观念的更新以及无 店铺销售等新兴方式的兴起也可能会对公司发展带来系统性风险。 （3）技术风险：近年来，引入、应用先进科学管理技术已经成为零售业发展 的重要特点和趋势，也使市场竞争得到进一步升级。公司需要全方位地引进商品 管理、信息管理、物流配送、电子商务等现代科技以及相关人才，全面提升科学 技术在公司经营管理中的应用水平，才能在日益加剧的市场竞争中保持优势地 位。 （4）财务风险：商业属于资金密集型行业。随着公司市场拓展步入快速发展 期，公司的资金需求量不断增大，并对财务管理水平提出更高要求。此外，国家 实施从紧货币政策以及有关调控物价水平等措施也将对公司筹资等财务运作产 生直接或间接影响。 （三）公司投资情况 报告期公司投资额为 80,208 千元，比上年 101,053 千元减少 20,845 千元， 减少比例为 20.63 %。 1.报告期公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期情况。 2.报告期内公司无重大非募集资金投资情况。 （四）天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务报 告进行审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 （五）会计政策、会计估计变更及会计差错更正情况 1．会计政策变更 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计 准则》 （“财会[2006]3 号”）及其后续规定，对会计政策进行了修改。根据《企业 会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和证监会 2006 年 11 月颁布的《关 36 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》 （证监发[2006]136 号） 的有关规定，对 2007 年期初资产负债表进行调整，调整事项如下： （1）长期股权投资差额 根据新会计准则将因同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额追 溯调整，减少了 2006 年 12 月 31 日留存收益 379,668.17 元；其他继续采用权益 法核算的长期股权投资贷方差额追溯调整增加 2006 年 12 月 31 日留存收益 588,817.2 元；根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，非同一控制下企业合 并形成的长期股权投资借方差额不应摊销，将已摊销金额 322,497.26 元追溯调 整增加留存收益。 （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资 产 依据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，在首次执行日以前已经持有的交 易性金融资产以及可供出售金融资产，应在首次执行日进行追溯调整，调整 2006 年 12 月 31 日留存收益 2,788,336.29 元,资本公积 1,874,700.00 元。 （3）递延所得税 根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得 税资产 8,119,073.94 元，增加了 2006 年 12 月 31 日留存收益 8,119,073.94 元； 根据新会计准则应将资产账面价值高于资产计税基础的差额计算递延所得税负 债 1,578,419.61 元，同时减少了 2006 年 12 月 31 日留存收益 959,768.61 元、 资本公积 618,651.00 元。 上述调整归属于母公司的股东权益增加 11,422,535.48 元，归属于少数股东 的权益增加 312,801.43 元。 （4）对子公司长期股权投资 根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，在首次执行日以前已经持有的对 子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采 用成本法核算。2006 年 12 月 31 日执行新会计准则母公司减少对子公司长期股 权 投 资 92,299,833.33 元 ， 调 减 留 存 收 益 90,888,308.37 元 ， 资 本 公 积 1,411,524.96 元，对合并财务报表无影响。 本公司对上述会计政策变更采用追溯调整法，2006 年的比较财务报表已重 新表述。假定比较期初开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，对《企业会计准 则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的 37 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 事项，进行了重新表述，对本公司留存收益和股东权益无影响。 （5）少数股东权益 2006 年 12 月 31 日，本公司各子公司少数股东权益合计 166,573,641.87 元；根据各子公司少数股东持有股权比率，各子公司因新现行会计准则股东权益 差异调整数而产生的少数股东权益差异数为 312,801.43 元； 2007 年 1 月 1 日 少数股东权益为 166,886,443.30 元。 2．报告期公司未作出会计估计变更及重要前期差错更正。 （六）董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开六次董事会会议。具体情况如下： （1）2007 年 3 月 30 日，公司召开第五届董事会第四次会议，决议公告刊登 于 2007 年 4 月 3 日《中国证券报》C037 版、《证券时报》C27 版上。 （2）2007 年 4 月 18 日，公司召开第五届董事会第五次会议，决议公告刊登 于 2007 年 4 月 20 日《中国证券报》C038 版和《证券时报》C23 版上。 （3）2007 年 7 月 11 日，公司召开第五届董事会第二次临时会议，决议公告 刊登在 2007 年 7 月 13 日《中国证券报》C003 版、《证券时报》B7 版上。 （4）2007 年 8 月 7 日，公司召开第五届董事会第六次会议，会议审议通过 《公司 2007 年半年度报告全文及摘要》，并刊登于 2007 年 8 月 10 日《中国证券 报》D031 版、《证券时报》C26 版上。 （5）2007 年 10 月 19 日，公司召开第五届董事会第七次会议，会议审议通 过《公司 2007 年第三季度报告》，并刊登于 2007 年 10 月 22 日《中国证券报》 D011 版、《证券时报》C21 版上。 （6）2007 年 10 月 30 日，公司召开第五届董事会第三次临时会议，决议公 告刊登在 2007 年 10 月 31 日《中国证券报》D063 版、《证券时报》C35 版上。 2．董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会通过的各项决议，使各项决议得以 贯彻落实： （1）经 2006 年年度股东大会批准，公司以 2006 年 12 月 31 日的总股本 246,011,693 股为基数，每 10 股派发现金股利 1 元（含税）。本次无限售条件流 通股现金红利于 2007 年 6 月 8 日通过股东托管券商直接划入其资金帐户；有限 售条件流通股现金红利由本公司直接派发。 38 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 同时，公司以 2006 年 12 月 31 日的总股本 246,011,693 股为基数，每 10 股 以资本公积金转增 5 股。本次资本公积金转增股本的股份由中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司于 2007 年 6 月 8 日直接记入股东证券帐户。 《2006 年利润分配及资本公积金转增股本实施公告》刊登在 2007 年 6 月 2 日《中国证券报》C011 版和《证券时报》C2 版上。 （2）报告期内配股、增发新股等方案实施情况 报告期内，公司无配股、增发新股等方案。 （3）对其它决议的执行情况。报告期内，根据股东大会决议，公司董事会完 成《公司章程》修订工作。 3．公司董事会审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名独立董事，召集人由专业 会计人士担任。报告期内，审计委员会按照中国证监会、深圳证券交易所有关规 定及公司《审计委员会议事规则》，认真勤勉地履行职责，发挥其应有的作用， 监督公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情况，督促会 计师事务所审计工作。 （1）公司审计委员会根据深交所《关于做好上市公司 2007 年年度报告工作 的通知》要求，认真学习相关规定。2008 年 1 月 24 日，与公司审计机构—— 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司就公司 2007 年度审计工作计划、 工作内容及审计工作时间安排等进行了沟通。 （2）2008 年 1 月 31 日，审计委员会对年审注册会计师进场前公司提交的 截止 2007 年 12 月 31 日的财务会计报表进行审阅，并出具审阅意见。审计委员 会认为，公司编制的财务会计报表的数据基本反映了公司截止 2007 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2007 年度的经营成果和现金流量，同意天健华证中洲（北 京）会计师事务所有限公司以此财务报表为基础开展 2007 年度的财务审计工作。 （3）正式进入审计程序后，审计委员会不断与会计师事务所进行沟通，督促 其按约定时限提交审计报告。 （4）2008 年 4 月 7 日，审计委员会对年审注册会计师出具的初步审计意见 进行了审阅，在与年审注册会计师沟通后，出具了审阅意见。审计委员会认为， 公司财务报表已按照新的企业会计准则进行编制，真实公允地反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况及 2007 年度的经营成果和现金流量。 （5）在天健华证中洲（北京）会计师事务所出具 2007 年度审计报告后，审 39 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 计委员会召开会议，对该审计机构从事公司本年度的审计工作进行总结，并就公 司财务会计报表以及关于下年续聘会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 （6）审计委员会关于天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司从事公司 本年度审计工作的总结报告 2008 年 1 月 24 日，我们与公司审计机构--天健华证中洲（北京）会计师事 务所有限责任公司负责本次公司年审的项目成员，就公司 2007 年度审计工作计 划、工作内容及审计工作时间安排等进行磋商，达成一致意见，确定公司 2007 年年报编制及披露工作安排。 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司按照审计工作安排，完成了纳 入合并报表范围的各公司的现场审计工作。按照新的企业会计准则的要求，对公 司执行新会计准则及其应用指南的情况进行了严格审核，特别是对重要会计政策 选取、重要会计估计给予了重点关注。并根据相关规定，对要求追溯调整的项目 在相关会计年度进行了追溯调整。 在审计过程中，年审注册会计师与公司管理层、独立董事、审计委员会成员 以现场交流和书面沟通的方式多次交换意见，就报表合并、会计调整事项、会计 政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司及审计委员会作 了持续、充分的沟通，使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计 准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解，确保了公司年度审计工作的质量 和进度。 我们认为，天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司年审注册会计师能 严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定，根据审计安排，对公司财务会计 资料进行审计，审计时间充分，审计人员配置合理、负责审计的注册会计师具备 较高的业务能力和职业操守，所出具的审计报告在所有重大方面公允地反映了公 司 2007 年度的财务状况、经营状况和现金流量情况。 （7）公司审计委员会关于 2008 年度续聘会计师事务所的决议 公司现聘请的天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司具有从事证券相 关业务资格，从 1996 年开始已连续为本公司提供审计服务 12 年。该会计师事务 所能严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定，对公司财务会计资料进行审 计，真实、完整、及时披露信息。审计委员会建议，继续聘请天健华证中洲（北 京）会计师事务所有限公司作为公司 2008 年度的会计审计机构。 4．公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 40 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 薪酬与考核委员会作为公司董事会专门工作机构，主要负责制定公司董事及 其他高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及其他高级 管理人员的薪酬政策与方案。报告期，薪酬与考核委员会根据中国证监会、深圳 证券交易所相关规定以及《公司薪酬与考核委员会实施细则》要求，对公司董事、 监事和高级管理人员所披露薪酬情况进行审核，并发表如下审核意见： 2007 年度，我们依据公司经营业绩、公司董事、监事和高级管理人员主要 职责以及经营目标完成情况，对公司董事、监事和高级管理人员进行年度业绩考 核，确定本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的薪酬标准。我们认为， 公司 2007 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员薪酬情况符合国家相 关法律法规和公司薪酬管理制度，同意公司按照 2007 年年度报告中披露的标准 向其支付薪酬。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经天健华证中洲(北京)会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润为 56,986,504.04 元(母公司)，根据公司章程规定，提取 10%法定公积金、20%任意 公积金共 17,095,951.21 元，加上按企业会计准则调整后期初未分配利润 53,798,760.66 元 ， 减 去 公 司 实 施 2006 年 度 利 润 分 配 方 案 分 配 现 金 股 利 24,601,169.30 元，可供股东分配利润为 69,088,144.19 元。 本年度利润分配预案为：以 2007 年 12 月 31 日的总股本 369,017,539 股为 基数，每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税），共计需派发红利 55,352,630.85 元， 结余的 13,735,513.34 元未分配利润转至以后年度分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配或资本公积金转增股本预案须提交公司 2007 年度股东大会审 议通过后实施。 （八）报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时 报》，未作变更。 八、监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内监事会共召开五次会议，主要内容如下： 1、2007 年 3 月 30 日，公司召开第五届监事会第四次会议，会议由监事会 41 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 主席许兰女士主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议通过《公司 2006 年度监事会工作报告》、《公司 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、 《公司 2006 年度报告及年度报告摘要》，决议公告刊登于 2007 年 4 月 3 日《中 国证券报》C037 版和《证券时报》C27 版上。 2、2007 年 4 月 18 日，公司召开第五届监事会第五次会议，会议由监事会 主席许兰女士主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议通过《公司 2007 年第一季度报告》，并刊登于 2007 年 4 月 20 日《中国证券报》C038 版和《证券 时报》C23 版上。 3、2007 年 7 月 11 日，公司召开第五届监事会第一次临时会议，会议由监 事会主席许兰女士主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议通过《关于修 订公司章程的议案》、 《监事会议事规则》，决议公告刊登于 2007 年 7 月 13 日《中 国证券报》C003 版、《证券时报》B7 版上。 4、2007 年 8 月 7 日，公司召开第五届监事会第六次会议，会议由监事会主 席许兰女士主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议通过《公司 2007 年 半年度报告全文及摘要》，并刊登于 2007 年 8 月 10 日《中国证券报》D031 版、 《证券时报》C26 版上。 5、2007 年 10 月 19 日，公司召开第五届监事会第七次会议，会议由监事会 主席许兰女士主持，会议应到监事 3 人，实到 3 人，会议审议通过《公司 2007 年第三季度报告》，并刊登于 2007 年 10 月 22 日《中国证券报》D011 版、 《证券 时报》C21 版上。 （二）监事会独立意见 1.公司依法运作情况 监事会根据国家法律、法规、公司章程等规定，对公司股东大会、董事会的 召开程序、决议事项、公司董事和高级管理人员执行职务以及公司内部控制制度 等情况进行了监督。监事会认为公司决策程序合法；内部控制制度健全完善，能 够有效控制各项经营管理风险；公司董事及高级管理人员勤勉尽责，执行职务时 不存在违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况 监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司财务 制度健全、财务状况良好，2007 年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经 营成果。天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的 42 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 审计报告是客观、公正的。 3.报告期内，公司无募集资金或前次募集资金延续到报告期内使用的情况。 4.报告期内，公司无收购及出售资产交易事项。 5.报告期内，公司发生的关联交易严格遵守了关联交易的有关规定，没有出 现违法违规行为，关联交易公平，没有损害本公司利益。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无破产重整相关事项。 （三）报告期内，公司持有其他上市公司股权及非上市公司金融企业股权情 况 1.证券投资情况 单位：人民币元 占期末证 证券 证券 证券 初始投资 持有 期末 报告期 序号 券总投资 品种 代码 简称 金额(元) 数量 账面值 损益 比例（％） 1 股票 600690 青岛 9,237,773.96 1,155,801 25,959,590.46 100% 15,302,805.24 海尔 期末持有的其他证券投资 — 报告期已出售证券投资损益 — — — — 6,036,624.03 合计 9,237,773.96 — 25,959,590.46 100% 21,339,429.27 2.持有其他上市公司股权情况 单位：人民币元 报 占该 告 证券 公司 报告期所有者 会计核 股份 证券简称 初始投资金额 期末账面值 期 代码 股权 权益变动 算科目 来源 损 比例 益 600983 合肥三洋 1,000,000.00 7,289,100.00 3,460,776.00 投资 合计 1,000,000.00 - 7,289,100.00 3,460,776.00 43 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 3. 持有非上市金融企业股权情况 单位：人民币元 所持对象 初始投资金 持有 占该公 期末 报告期 报告期 会计 股份来源 名称 额 数量 司股权 账面值 损益 所有者权 核算 比例 益变动 科目 合肥科技农村 40,000,000 40,000,000 7.95 40,000,000 投资 商业银行 徽商银行股份 2,000,000 4,090,504 0.1474 2,000,000 投资 有限公司 合计 42,000,000 — 42,000,000 （四）报告期内公司无收购及出售资产、企业合并事项。 （五）报告期内公司未实施股权激励计划。 （六）重大关联交易事项 1.公司与关联方债权、债务往来事项 报告期内，公司参股公司合肥拓基房地产开发有限责任公司偿还全部借款和 工程款 37,649 千元。 2．报告期内公司未发生其他重大关联交易。 （七）重大合同及其履行情况 1.报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 2．报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同 报告期内，本公司为子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司提供最高 额 25,000 千元银行承兑汇票保证，为子公司安徽百大电器连锁有限公司提供最 高额 70,000 千元银行承兑汇票保证，本公司子公司合肥鼓楼商厦有限责任公司 为子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司提供最高额 30,000 千元银行承 兑汇票保证。 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司为子公司安徽百大电器连锁有限公司提供 最高额 110,000 千元银行承兑汇票保证，实际担保额为 79,620 千元；为子公司 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司长期借款 20,000 千元提供担保。 本公司子公司合肥鼓楼商厦有限责任公司为本公司贷款 18,000 千元提供担 保，为子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司提供 5,697 千元银行承兑汇 票保证。 44 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 被本公司兼并的原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司提供担保借款 11,198 千元。2008 年 1 月 30 日，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司出具《关于 原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司提供贷款担保情况的说明》，蚌埠市工业 商贸国有资产营运公司再次承诺“此项担保由我公司负责解除，并承担全部责任 和由此带来的相关损失”。 报告期末，公司担保总额为 134,515 千元，占净资产的比例为 16.71%。 3.公司在报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也无委托理 财计划。报告期内公司未发生委托贷款事项。 4.报告期内公司无其他重大合同。 （八）公司或持股 5%以上股东承诺事项及履行情况 1.公司 2006 年年度股东大会审议通过的《公司 2006 年度利润分配及资本公 积金转增股本方案》，以 2006 年 12 月 31 日的总股本 246,011,693 股为基数，每 10 股派发现金股利 1 元（含税），每 10 股以资本公积金转增 5 股，于 2007 年 6 月实施。 2.股权分置改革方案中的有关承诺及履行情况 （1）公司第一大非流通股股东合肥商业投资控股有限公司承诺： ①为 53 家非流通股股东（29 家存在企业改制、名称有误、未经年检、股份 冻结等问题；24 家未明确表示同意）垫付其持有的非流通股份获得上市流通权 所需执行的对价安排。代为垫付后，被代为垫付对价安排的非流通股股东所持股 份如上市流通，应当向代为垫付的合肥商业投资控股有限公司偿还代为垫付的对 价，或者取得代为垫付的合肥商业投资控股有限公司的同意。 ②所持股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让，在 上述禁售期满后的二十四个月内不上市交易，在此后的二十四个月内设定最低减 持价格为每股 5.33 元(为公司 2005 年第三季度末每股净资产的 150%)。期间当 公司因送红股、增发新股或配股、派息等使股份或股东权益发生变化时，承诺的 最低减持价格将做相应除权调整。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人将卖 出资金划入上市公司账户归公司所有。 （2）合肥兴泰控股集团有限公司根据法律、法规和规章的规定，履行法定最 低承诺。 （3）公司原非流通股股东均严格履行了在股权分置改革时所做出的上述承 诺。 45 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （九）聘任、解聘会计师事务所及支付报酬情况 报告期内，经 2006 年年度股东大会审议通过，继续聘任天健华证中洲（北 京）会计师事务所有限公司为公司 2007 年度财务审计机构。2007 年度支付给该 公司的年度报酬总额 454 千元，其中：年报审计费用 450 千元未付；在年度审计 过程中所发生的差旅费由该所自行承担。该审计机构从 1996 年开始已连续为本 公司提供审计服务 12 年，签字注册会计师为李静、沈素莹。 （十）报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控 制人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追 究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为 不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 （十一）中国证监会安徽监管局治理专项活动现场检查及整改情况 2007 年 10 月 8 日，中国证监会安徽监管局对公司治理专项活动开展情况进 行现场检查，并于 10 月 23 日向公司出具了《公司治理状况总体评价意见及整改 建议的函》 （皖证监函字[2007]241 号）。针对中国证监会安徽监管局提出的整改 意见，公司逐条分析研究，认真制定整改措施，按期完成整改任务。 《公司关于 治理专项活动的整改报告》经 2007 年 10 月 29 日公司第五届董事会第三次临时 会议审议通过，并刊登在 2007 年 10 月 31 的《中国证券报》 、《证券时报》和巨 潮资讯网上。 （十二）报告期接待调研、沟通及采访情况 报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待调研及 采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差 别对待政策，未有有选择地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的 情形。报告期内，公司接待调研、沟通及采访活动具体如下： 谈论的主要内容 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 及提供的资料 东方证券股份有限公司 公司经营及发展情况； 2007 年 2 月 9 日 公司会议室 实地调研 华宝兴业基金管理有限公司 未提供资料 广发证券股份有限公司 公司经营及发展情况； 2007 年 3 月 7 日 公司会议室 实地调研 西部证券股份有限公司 未提供资料 联合证券有限责任公司、华宝 公司经营及发展情况； 2007 年 3 月 27 日 公司会议室 实地调研 兴业基金管理有限公司、中海 未提供资料 基金管理有限公司 46 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 公司经营及发展情况； 2007 年 6 月 15 日 公司会议室 实地调研 中国国际金融有限公司 未提供资料 上投摩根基金管理有限公司 公司经营及发展情况； 2007 年 8 月 9 日 公司会议室 实地调研 交银施罗德基金管理有限公司 未提供资料 中天证券有限责任公司 公司经营及发展情况； 2007 年 8 月 30 日 公司会议室 实地调研 马可孛罗投资集团 未提供资料 公司经营及发展情况； 2007 年 9 月 6 日 公司会议室 实地调研 华泰证券有限责任公司 未提供资料 神威药业有限公司 公司经营及发展情况； 2007 年 9 月 7 日 公司会议室 实地调研 中信建投证券有限责任公司 未提供资料 公司经营及发展情况； 2007 年 9 月 11 日 公司会议室 实地调研 中国国际金融有限公司 未提供资料 中国建银投资证券有限责任公 公司经营及发展情况； 2007 年 9 月 13 日 公司会议室 实地调研 司 未提供资料 公司经营及发展情况； 2007 年 11 月 15 日 公司会议室 实地调研 长城证券有限责任公司 未提供资料 公司经营及发展情况； 2007 年 12 月 12 日 公司会议室 实地调研 中国国际金融有限公司 未提供资料 （十三）其他重要事项信息索引 披露日期 披露事项 刊载的报刊名称及版面 中国证券报 C006 版 2007 年 1 月 30 日 2006 年度业绩预告公告 证券时报 A11 版 中国证券报 A15 版 2007 年 3 月 1 日 关于延期披露 2006 年年度报告的公告 证券时报 C15 版 中国证券报 D011 版 2007 年 3 月 7 日 解除股份限售的提示性公告 证券时报 C6 版 2006 年年度报告摘要、召开 2006 年年度股东 中国证券报 C037 版 2007 年 4 月 3 日 大会的通知、第五届董事会第四次会议决议 证券时报 C27 版 公告、第五届监事会第四次会议决议公告 中国证券报 A20 版 2007 年 4 月 12 日 2007 年第 1 季度业绩预告公告 证券时报 C11 版 2007 年 4 月 20 日 2007 年第一季度报告、第五届董事会第五次 中国证券报 C038 版 47 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 会议决议公告 证券时报 C23 版 中国证券报 C006 版 2007 年 4 月 28 日 2006 年度股东大会决议公告 证券时报 C2 版 中国证券报 C007 版 2007 年 5 月 23 日 关于股东股份减持公告 证券时报 A6 版 2006 年度利润分配及资本公积金转增股本实 中国证券报 C011 版 2007 年 6 月 2 日 施公告 证券时报 C2 版 中国证券报 C009 版 2007 年 6 月 7 日 关于公司治理专项活动联系方式的公告 证券时报 C19 版 第五届董事会第二次临时会议公告、第五届 中国证券报 C003 版 2007 年 7 月 13 日 监事会第一次临时会议决议公告、治理专项 证券时报 B7 版 活动自查报告和整改计划 中国证券报版 C007 版 2007 年 7 月 14 日 2007 年半年度业绩预告公告 证券时报 C17 版 中国证券报版 D031 版 2007 年 8 月 10 日 2007 年半年度报告摘要 证券时报 C26 版 中国证券报版 C014 版 2007 年 10 月 13 日 2007 年第三季度业绩预告公告 证券时报 A12 版 中国证券报版 D011 版 2007 年 10 月 22 日 2007 年第三季度报告 证券时报 C21 版 第五届董事会第三次临时会议决议公告、召 中国证券报版 D063 版 2007 年 10 月 31 日 开 2007 年第一次临时股东大会的通知、关于 证券时报 C35 版 治理专项活动的整改报告 中国证券报版 A09 版 2007 年 11 月 14 日 关于第一大股东股份变动的提示性公告 证券时报 B8 版 中国证券报版 D003 版 2007 年 11 月 21 日 保荐代表人变更公告 证券时报 C15 版 中国证券报版 D010 版 2007 年 12 月 13 日 解除股份限售的提示性公告 证券时报 C7 版 中国证券报版 D007 版 2007 年 12 月 18 日 2007 年第一次临时股东大会决议公告 证券时报 B9 版 以上信息公告同时刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上，通 过输入公司股票简称或代码可进行查询。 （十四）公司控股股东股份变动事项 48 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 2007 年 11 月，公司接合肥商业投资控股有限公司通知，根据合肥市国有资 产管理委员会文件要求，撤消合肥商业投资控股有限公司，该公司所持有的本公 司国有股权行政划拨至合肥市建设投资控股(集团)有限公司。本次股份划转后， 公司控股股东变更为合肥市建设投资控股(集团)有限公司，公司实际控制人仍为 合肥市国有资产监督管理委员会。 《关于第一大股东股份变动的提示性公告》刊 登在 2007 年 11 月 14 日《中国证券报》A09 版和《证券时报》B8 版上。目前， 关于第一大股东所持股份划转的相关程序正在办理过程中，公司董事会将根据其 进展情况，及时对外披露。 （十五）公司控股子公司重大事项 1.报告期，公司控股子公司合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司注 册资本由 1,000 万元增加至 1,500 万元， 2007 年 3 月 28 日，该公司已重新申 领企业法人营业执照，办理完成有关工商变更手续。 2.报告期，公司控股子公司合肥百大合家福连锁超市有限责任公司变更为安 徽百大合家福连锁超市股份有限公司，注册资本由 8,000 万元增加至 10,000 万 元， 2007 年 6 月 6 日，该公司已重新申领企业法人营业执照，办理完成有关工 商变更手续。 （十六）资产负债表日后对外投资 2008 年 1 月 25 日，公司与安徽乐普生百货有限责任公司（以下简称“安徽 乐普生”）的股东海南康宏行房地产经营有限公司、海南华元贸易有限公司签订 关于《关于安徽乐普生百货有限责任公司股权转让协议书》，分别受让其持有的 安徽乐普生 2000 万股、300 万股，共计 2,300 万股，占安徽乐普生注册资本总 额 46%，收购总价款为人民币 6,900 万元。 2008 年 2 月 22 日，公司与安徽乐普生百货有限责任公司的股东海南佳心高 尔夫休闲会馆中心有限公司签订关于《关于安徽乐普生百货有限责任公司股权转 让协议书》，受让其持有的安徽乐普生 700 万股，占安徽乐普生注册资本总额 14%， 收购总价款为人民币 2,100 万元。 上述收购完成后，公司持有安徽乐普生 60%的股权，安徽乐普生已办妥工商 登记变更，更名为“安徽百大乐普生商厦有限责任公司”。 49 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 十、财务报告 合肥百货大楼集团股份有限公司 2007 年 度 财 务 报 表 的 审 计 报 告 目 录： z 审计报告 z 合肥百货大楼集团股份有限公司 2007 年度财务报表 z 合肥百货大楼集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 50 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 审 计 报 告 天健华证中洲审(2008)GF 字第 040010 号 合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称合肥百货）财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2007 年度的利润表、合并利润表 和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是合肥百货管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 51 三、审计意见 我们认为，合肥百货财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面 公允反映了合肥百货 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 李 静 中国 · 北京 中国注册会计师 沈素莹 报告日期： 2008 年 4 月 18 日 52 资产负债表 会企 01 表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 附注 附注 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 流动资产： 货币资金 九.(一).1 837,816,576.16 635,429,192.79 250,421,671.99 212,289,865.62 交易性金融资产 九.(一).2 25,959,290.46 23,383,812.92 25,959,290.46 23,383,812.92 应收票据 应收账款 九.(一).3 15,301,625.94 9,781,680.24 九.(二).1 420,404.49 11,475,171.75 预付款项 九.(一).4 235,072,906.09 243,262,285.14 116,429,941.90 38,037,786.49 应收利息 应收股利 其他应收款 九.(一).5 39,314,121.09 115,640,777.31 九.(二).2 187,533,843.72 156,562,741.01 存货 九.(一).6 315,355,580.23 271,517,767.99 84,622,590.62 83,888,170.46 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,468,820,099.97 1,299,015,516.39 665,387,743.18 525,637,548.25 非流动资产： 可供出售金融资产 九.(一).7 7,289,100.00 2,874,700.00 7,289,100.00 2,874,700.00 持有至到期投资 长期应收款 - 长期股权投资 九.(一).8 76,305,685.29 75,566,181.71 九.(二).3 309,892,915.13 304,853,411.55 投资性房地产 固定资产 九.(一).9 716,852,014.63 757,614,099.60 168,749,955.92 205,016,761.99 在建工程 九.(一).10 2,892,225.44 42,410,944.62 40,430,999.42 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 九.(一).11 199,353,501.42 143,448,987.74 50,030,253.85 51,508,964.36 研发支出 商誉 九.(一).12 2,119,524.78 2,119,524.78 长期待摊费用 九.(一).13 8,284,398.07 7,074,219.94 114,994.36 1,012,477.88 递延所得税资产 九.(一).14 7,328,507.53 8,119,073.94 4,284,061.58 5,983,438.40 其他非流动资产 非流动资产合计 1,020,424,957.16 1,039,227,732.33 540,361,280.84 611,680,753.60 资产总计 2,489,245,057.13 2,338,243,248.72 1,205,749,024.02 1,137,318,301.85 企业法定代表人： 郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉 53 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 负债和股东权益 附注 附注 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 流动负债： 短期借款 九.(一).17 226,500,000.00 297,500,000.00 125,000,000.00 200,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 九.(一).18 245,396,542.48 287,860,798.35 58,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 九.(一).19 330,318,765.02 330,992,577.55 51,611,298.01 58,088,411.67 预收款项 九.(一).20 445,196,963.94 226,185,868.47 137,381,385.29 95,784,275.87 应付职工薪酬 九.(一).21 32,451,070.75 40,241,885.68 14,333,648.89 14,658,995.78 应交税费 九.(一).22 45,181,049.24 1,183,933.58 4,251,835.64 -9,475,455.10 应付利息 182,283.33 381,000.00 182,283.33 381,000.00 应付股利 九.(一).23 3,170,884.40 3,660,886.38 2,987,903.33 3,567,680.13 其他应付款 九.(一).24 87,212,874.28 133,368,345.27 104,702,687.60 56,080,157.89 一年内到期的非流动负债 九.(一).25 18,000,000.00 60,000,000.00 18,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,433,610,433.44 1,381,375,295.28 516,451,042.09 469,085,066.24 非流动负债： 长期借款 九.(一).26 33,844,550.00 55,277,450.00 8,140,000.00 26,140,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 九.(一).27 5,774,507.64 1,578,419.61 5,752,654.13 1,538,801.98 其他非流动负债 九.(一).28 7,951,810.85 6,944,934.11 995,216.57 非流动负债合计 47,570,868.49 63,800,803.72 13,892,654.13 28,674,018.55 负债合计 1,481,181,301.93 1,445,176,099.00 530,343,696.22 497,759,084.79 股东权益： 股本 九.(一).29 369,017,539.00 246,011,693.00 369,017,539.00 246,011,693.00 资本公积 九.(一).30 84,532,037.55 204,077,107.55 84,660,512.59 204,205,582.59 减：库存股 - - 盈余公积 九.(一).31 180,101,102.21 163,005,151.00 152,639,132.02 135,543,180.81 未分配利润 九.(一).32 171,525,132.57 113,086,754.87 69,088,144.19 53,798,760.66 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益合计 805,175,811.33 726,180,706.42 675,405,327.80 639,559,217.06 少数股东权益 202,887,943.87 166,886,443.30 所有者权益合计 1,008,063,755.20 893,067,149.72 675,405,327.80 639,559,217.06 负债和所有者权益总计 2,489,245,057.13 2,338,243,248.72 1,205,749,024.02 1,137,318,301.85 企业法定代表人： 郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉 54 利润表 会企 02 表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 附注 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 一、营业总收入 3,967,106,275.92 3,271,281,461.82 1,344,261,462.80 1,074,276,453.40 其中：营业收入 九.(一).33 3,967,106,275.92 3,271,281,461.82 九.(二).4 1,344,261,462.80 1,074,276,453.40 二、营业总成本 3,780,151,683.04 3,187,695,968.21 1,309,700,493.90 1,067,827,777.90 其中：营业成本 九.(一).33 3,384,431,334.22 2,841,970,071.01 九.(二).4 1,249,252,698.08 998,372,453.92 营业税金及附加 九.(一).34 23,779,753.37 16,370,127.28 4,059,379.45 3,477,434.51 销售费用 96,087,923.22 81,841,791.64 12,439,162.68 11,933,380.74 管理费用 262,480,753.89 222,588,638.70 49,039,159.27 48,529,967.43 财务费用 九.(一).35 13,772,431.65 19,437,357.63 -5,067,698.03 4,061,457.25 资产减值损失 九.(一).36 -400,513.31 5,487,981.95 -22,207.55 1,453,084.05 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 九.(一).37 15,213,891.83 13,306,205.77 15,213,891.83 13,306,205.77 投资收益（损失以“－”号填列） 九.(一).38 10,598,202.17 4,284,825.72 九.(二).5 27,276,096.61 5,183,626.72 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 212,766,686.88 101,176,525.10 77,050,957.34 24,938,507.99 加：营业外收入 九.(一).39 3,018,329.00 364,443.88 192,288.00 89,130.00 减：营业外支出 九.(一).40 6,898,747.30 2,429,489.19 2,837,574.05 222,047.13 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 208,886,268.58 99,111,479.79 74,405,671.29 24,805,590.86 减：所得税费用 九.(一).41 67,738,818.51 31,714,600.39 17,419,167.25 6,897,399.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,147,450.07 67,396,879.40 56,986,504.04 17,908,191.80 归属于母公司所有者的净利润 100,135,498.21 47,576,257.09 56,986,504.04 17,908,191.80 少数股东损益 41,011,951.86 19,820,622.31 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.2714 0.1289 （二）稀释每股收益 0.2714 0.1289 企业法定代表人： 郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉 55 合并现金流量表 会企 03 表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 合并 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,215,672,541.43 4,054,440,657.77 收到的税费返还 510,625.78 202,984.63 收到其他与经营活动有关的现金 13,558,556.68 47,201,126.71 经营活动现金流入小计 5,229,741,723.89 4,101,844,769.11 购买商品、接受劳务支付的现金 4,415,639,500.91 3,582,959,241.93 支付给职工以及为职工支付的现金 121,909,343.20 88,445,432.72 支付的各项税费 138,880,040.94 101,866,901.29 支付其他与经营活动有关的现金 九.（一).42 172,200,363.10 141,327,532.07 经营活动现金流出小计 4,848,629,248.15 3,914,599,108.01 经营活动产生的现金流量净额 381,112,475.74 187,245,661.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,688,414.29 15,225,737.63 其中:收购子公司收到的现金 40,148.35 取得投资收益收到的现金 9,848,698.59 312,760.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,533,663.03 166,917.33 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 九.（一).42 97,154,348.08 100,900,000.00 投资活动现金流入小计 121,225,123.99 116,605,415.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 80,207,521.00 57,090,874.11 投资支付的现金 43,962,500.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 九.（一).42 61,825,846.00 47,130,646.50 投资活动现金流出小计 142,033,367.00 148,184,020.61 投资活动产生的现金流量净额 -20,808,243.01 -31,578,605.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 700,000.00 200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 700,000.00 200,000.00 取得借款收到的现金 354,000,000.00 688,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 九.（一).42 3,600,000.00 36,091,420.71 筹资活动现金流入小计 358,300,000.00 724,791,420.71 偿还债务支付的现金 477,000,000.00 804,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 55,717,986.79 47,563,520.42 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 九.（一).42 1,884,771.20 8,432,036.66 筹资活动现金流出小计 534,602,757.99 860,195,557.08 筹资活动产生的现金流量净额 -176,302,757.99 -135,404,136.37 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 184,001,474.74 20,262,919.48 加：期初现金及现金等价物余额 552,865,630.34 532,602,710.86 六、期末现金及现金等价物余额 736,867,105.08 552,865,630.34 企业法定代表人： 郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉 56 母公司现金流量表 会企 03 表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 单位：人民币元 母公司 项 目 附注 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,661,166,347.40 1,347,869,597.73 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,628,028.57 9,295,242.94 经营活动现金流入小计 1,663,794,375.97 1,357,164,840.67 购买商品、接受劳务支付的现金 1,515,466,404.08 1,265,523,918.65 支付给职工以及为职工支付的现金 23,524,085.70 23,594,920.59 支付的各项税费 23,467,353.28 21,665,113.88 支付其他与经营活动有关的现金 37,762,330.79 18,991,790.19 经营活动现金流出小计 1,600,220,173.85 1,329,775,743.31 经营活动产生的现金流量净额 63,574,202.12 27,389,097.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,638,414.29 15,155,589.28 其中:收购子公司收到的现金 取得投资收益收到的现金 27,386,593.03 311,560.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 140,373.00 87,240.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 147,190,567.47 134,100,000.00 投资活动现金流入小计 187,355,947.79 149,654,389.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,659,815.65 20,936,626.63 投资支付的现金 4,250,000.00 40,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 125,325,846.00 91,500,000.00 投资活动现金流出小计 143,235,661.65 152,436,626.63 投资活动产生的现金流量净额 44,120,286.14 -2,782,236.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 235,000,000.00 494,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 72,000,000.00 31,308,131.55 筹资活动现金流入小计 307,000,000.00 525,308,131.55 偿还债务支付的现金 340,000,000.00 566,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,429,042.49 33,897,903.73 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 25,000,000.00 2,975,516.48 筹资活动现金流出小计 400,429,042.49 602,873,420.21 筹资活动产生的现金流量净额 -93,429,042.49 -77,565,288.66 汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 14,265,445.77 -52,958,428.25 加：期初现金及现金等价物余额 206,285,221.62 259,243,649.87 六、期末现金及现金等价物余额 220,550,667.39 206,285,221.62 企业法定代表人： 郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉 57 合并股东权益变动表 编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司 2007 年度 项目 归属于母公司的股东权益 少 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 246,011,693.00 202,821,058.55 192,492,352.94 73,433,066.45 加：会计政策变更 1,256,049.00 -29,487,201.94 39,653,688.42 前期差错更正 二、本年年初余额 246,011,693.00 204,077,107.55 163,005,151.00 113,086,754.87 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 123,005,846.00 -119,545,070.00 17,095,951.21 58,438,377.70 （一）净利润 100,135,498.21 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 3,460,776.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 3,460,776.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 3,460,776.00 100,135,498.21 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 17,095,951.21 -41,697,120.51 1．提取盈余公积 17,095,951.21 -17,095,951.21 2．对所有者（或股东）的分配 -24,601,169.30 3．其他 （五）所有者权益内部结转 123,005,846.00 -123,005,846.00 1．资本公积转增股本 123,005,846.00 -123,005,846.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 369,017,539.00 84,532,037.55 180,101,102.21 171,525,132.57 2 企业法定代表人： 郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会 合并股东权益变动表 编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司 2006 年度 项目 归属于母公司的股东权益 少 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 189,239,764.00 260,828,669.24 171,891,669.91 65,240,014.78 1 加：会计政策变更 -18,983,834.68 30,641,625.54 合并范围变更 -1,349,850.37 二、本年年初余额 189,239,764.00 260,828,669.24 152,907,835.23 94,531,789.95 1 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 56,771,929.00 -56,751,561.69 10,097,315.77 18,554,964.92 （一）净利润 47,576,257.09 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,110,407.21 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 1,256,049.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 854,358.21 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 2,110,407.21 - 47,576,257.09 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 - 10,097,315.77 -29,021,292.17 1．提取盈余公积 10,097,315.77 -10,097,315.77 2．对所有者（或股东）的分配 -18,923,976.40 3．其他 （五）所有者权益内部结转 56,771,929.00 -58,861,968.90 1．资本公积转增股本 56,771,929.00 -56,771,929.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -2,090,039.90 四、本年年末余额 246,011,693.00 204,077,107.55 163,005,151.00 113,086,754.87 1 企业法定代表人： 郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会 母公司股东权益变动表 编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司 2007 年度 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 246,011,693.00 204,361,058.55 165,115,823.81 106 加：会计政策变更 -155,475.96 -29,572,643.00 -53 前期差错更正 二、本年年初余额 246,011,693.00 204,205,582.59 135,543,180.81 53 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 123,005,846.00 -119,545,070.00 17,095,951.21 15 （一）净利润 56 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 3,460,776.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 3,460,776.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 3,460,776.00 56 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 17,095,951.21 -41 1．提取盈余公积 17,095,951.21 -17 2．对所有者（或股东）的分配 -24 3．其他 （五）所有者权益内部结转 123,005,846.00 -123,005,846.00 1．资本公积转增股本 123,005,846.00 -123,005,846.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 369,017,539.00 84,660,512.59 152,639,132.02 69 企业法定代表人： 郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会 母公司股东权益变动表 编制单位:合肥百货大楼集团股份有限公司 2006 年度 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利 一、上年年末余额 189,239,764.00 262,368,669.24 149,282,943.89 88,85 加：会计政策变更 -557,166.75 -19,112,220.62 -28,66 前期差错更正 二、本年年初余额 189,239,764.00 261,811,502.49 130,170,723.27 60,18 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 56,771,929.00 -57,605,919.90 5,372,457.54 -6,38 （一）净利润 17,90 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,256,049.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 1,256,049.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 1,256,049.00 17,90 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,372,457.54 -24,29 1．提取盈余公积 5,372,457.54 -5,37 2．对所有者（或股东）的分配 -18,92 3．其他 （五）所有者权益内部结转 56,771,929.00 -58,861,968.90 1．资本公积转增股本 56,771,929.00 -56,771,929.00 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -2,090,039.90 四、本年年末余额 246,011,693.00 204,205,582.59 135,543,180.81 53,79 企业法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 合肥百货大楼集团股份有限公司 2007 年度财务报表附注 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 金额单位：人民币元 一、 公司的基本情况 合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“本公司”）始建于 1959 年, 1993 年 10 月经安徽 省体改委皖体改函字（1993）070 号文批准，由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股份有限 公司、合肥华侨友谊供应公司共同组建为定向募集股份有限公司，1996 年经中国证券监督管理 委员会证监发字[1996]122、123 号文批准向社会公开发行股票 1800 万股，当年 8 月实现股票上 市交易，发行后公司股本为 60,652,490.00 元，并领取了 14897295—7 号营业执照，1998 年 3 月 经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]24 号文批准，公司以 1996 年末总股本 6065.249 万股 为基数，按每 10 股配 3 股，配股后公司股本变更为 75,403,830.00 元；自 1998 年至今，经历次 配股、送红股和以资本公积金转增股本等,截止 2007 年 12 月 31 日，股本总额为人民币 369,017,539.00 元。 注册地址：合肥市长江中路 150 号，法定代表人：郑晓燕。 本公司属零售业行业，经营范围主要包括：百货、五金、交电、化工产品、针纺、食品、 黄金、首饰、文体用品、钟表等。 二、 财务报表的编制基础 本公司 2007 年 1 月 1 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日 起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》 （“财会[2006]3 号”）及其后续规定。本 财务报表按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券 的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整， 并对财务报表进行了重新表述。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报 表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务 报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 62 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 四、 重要会计政策和会计估计 会计年度 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 记账基础 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。 计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、 可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。 现金及现金等价物 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 外币交易 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间 价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公 布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账 本位币金额。 金融资产 1、金融资产的分类、确认和计量 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产 的持有意图和持有能力。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照 取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包 含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本 63 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。资产负债表日， 本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允 价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）应收款项 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因 债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无 义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应 收账款列为坏账损失。 本公司坏账损失核算采用备抵法。在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项（达 到 200 万元以上）单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其帐面 价值的差额确定减值损失，计提坏帐准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重 大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日 余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。具体计提比例如下： 风险特征 类别 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合并范围内应收款 0 0 0 0 0 0 项 备用金 0 0 0 0 0 0 销售货款 2% 5% 10% 20% 50% 100% 其他 2% 5% 10% 20% 50% 100% 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定， 当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押 贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转 让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）持有至到期投资 指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金 融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投 资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到 期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收 入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为 投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 64 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认 的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下 该金融资产在转回日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重 分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价 值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应 收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的， 则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损 失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入 “资产减值损失”。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收 益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资 收益。 2、金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采 用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易 耗品、库存商品、受托代销商品等。 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时， 采用先进先出法确定发出存货的实际成本。低值易耗品采用五五摊销法，包装物采用一次转销法 摊销，其他周转材料采用分次转销法摊销。 65 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计 入当期损益。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础 上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净 值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取。其中：对于商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对 于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定 其可变现净值。 长期股权投资 1、长期股权投资的分类、确认和计量 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权 投资。 （1）对子公司的投资 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参 见本附注七之（一）企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分派 的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资 后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本 的收回。 （2）对合营企业、联营企业的投资 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制， 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的， 被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大 影响的,被投资单位为其联营企业。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权 投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损 益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 66 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 （3）其他长期股权投资 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。 2、长期股权投资的减值 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减 值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面 价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 投资性房地产 本公司的投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相 关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到 预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物 和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列 示如下： 类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 土地使用权 按照权证可使用年限 房屋建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资 产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定 资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 资产负债表日，若投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可 收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。投 资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关 税费后的金额计入当期损益。 固定资产 67 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能 够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进 口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价 值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与 购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计 提折旧。折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20~35 4% 4.80%~ 2.74% 机器设备 7~15 4% 13.70%~ 6.40% 运输工具 8~12 4% 12.00%~ 8.00% 电子设备及其他 5~8 4% 19.20%~12.00% 固定资产装修费 5~15 20.00%~6.67% 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低 于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提 折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回 68 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准 备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权 等。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际 成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益： （1）完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3） 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资 产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的研发支出不在以后期间确认为资产。已资 本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为研发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转 为无形资产。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无 形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使 用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无 形资产摊销方法如下： 土地使用权，自取得之日按剩余使用年限平均摊销。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产 的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进 行摊销。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低 于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损 失一经确认，在以后会计期间不再转回。 商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取 得日或购买日的公允价值份额的差额。 69 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含 在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值 根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 长期待摊费用 长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后会计期间受益的长 期待摊费用，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符 合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建 或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支 出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生 产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借 入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的 资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当 期相关借款实际发生的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本 化。 金融负债 1、金融负债的分类、确认和计量 本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。 70 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本公 （1）为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债； 司交易性金融负债包括： （2）本公司基于风险管理、战略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债；（3）不作为有效套期工具的衍生工具。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （2）其他金融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金 融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合 同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第 13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额 后的余额两者中的较高者进行后续计量。 2、金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采 用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主 要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育 经费、非货币性福利、辞退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包 括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费 等。在职工提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受 益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。 预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负 债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 该义务的金额能够可靠地计量。 71 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并 对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额， 确认为利息费用。 递延收益 本公司递延收益为应在以后期间计入当期损益的政府补助和售后租回业务的未实现收益，其 中售后租回业务的未实现收益的摊销方法为实际利率法。 与政府补助相关的递延收益的核算方法见本附注四之政府补助。 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认销售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可 靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。 2、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认 让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计 72 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为 融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1、本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接 费用，计入当期损益。 2、本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益。 所得税 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异 的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计 算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款 抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的 递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异 在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回 即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税 所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中 确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益 计入当期损益。 企业合并 1、同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 73 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的 企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用 计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制， 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥 有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企 业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量 纳入合并财务报表。 五、 会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 1．报告期会计政策变更 2007 年 1 月 1 日起，本公司执行财政部颁布的《企业会计准则》体系及其指南。根据《企 业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和证监会 2006 年 11 月颁布的《关于做好与新 会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）的有关规定，结合本公司 的自身特点和具体情况，调整事项如下： （1）长期股权投资差额 根据新会计准则将因同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额追溯调整，减少了 2006 年 12 月 31 日留存收益 379,668.17 元；其他继续采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 追溯调整增加 2006 年 12 月 31 日留存收益 588,817.20 元；根据《企业会计准则解释第 1 号》的 规定，非同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额不应摊销，将已摊销金额 322,497.26 元追溯调整增加留存收益。 74 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 依据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，在首次执行日以前已经持有的交易性金融资产以 及可供出售金融资产，应在首次执行日进行追溯调整，调整 2006 年 12 月 31 日留存收益 2,788,336.29 元,资本公积 1,874,700.00 元。 （3）递延所得税 根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产 8,119,073.94 元，增加了 2006 年 12 月 31 日留存收益 8,119,073.94 元；根据新会计准则应将 资产账面价值高于资产计税基础的差额计算递延所得税负债 1,578,419.61 元，同时减少了 2006 年 12 月 31 日留存收益 959,768.61 元、资本公积 618,651.00 元。 上述调整归属于母公司的股东权益增加 11,422,535.48 元，归属于少数股东的权益增加 312,801.43 元。 （4）对子公司长期股权投资 根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权 投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。2006 年 12 月 31 日执行新 会 计准则母 公 司减少对 子 公司长期 股 权投资 92,299,833.33 元，调减 留 存收益 90,888,308.37 元，资本公积 1,411,524.96 元，对合并财务报表无影响。 本公司对上述会计政策变更采用追溯调整法，2006 年的比较财务报表已重新表述。假定比 较期初开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，对《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计 准则》第五条至第十九条之外不需追溯调整的事项，进行了重新表述，对本公司留存收益和股东 权益无影响。此外根据新会计准则对上年同期净利润和所有者权益调整详见附注十四所述。 （5）少数股东权益 2006 年 12 月 31 日，本公司各子公司少数股东权益合计 166,573,641.87 元；根据各子公 司少数股东持有股权比率，各子公司因新现行会计准则股东权益差异调整数而产生的少数股东权 益差异数为 312,801.43 元； 2007 年 1 月 1 日少数股东权益为 166,886,443.30 元。 2．报告期会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。 3．重大前期差错更正 本报告期无重大前期差错更正事项。 六、 税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加税费 税目 纳税（费）基础 税（费）率 75 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 税目 纳税（费）基础 税（费）率 营业税 租赁及劳务收入 5%或 3% 销售或提供加工、修理修配劳务 17% 增值税 销售食用植物油、图书、报纸、杂志 13% 消费税 珠宝金银首饰 5% 城建税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 2．企业所得税 公司名称 税率 获利起始年度 本公司 33% － 注： 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新 所得税法”)，新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。 根据合肥市地方税务局的批复（合地税〔2007〕149 号），本公司子公司合肥周谷堆农产品 批发市场股份有限公司(以下简称周谷堆)2006 年购置国产设备 5,416,853.52 元，应抵免所得税 2,166,741.41 元，在周谷堆应缴所得税较 2005 年的新增部分中予以抵免。本期抵免所得税 2,166,741.41 元。 3．房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 七、 企业合并及合并财务报表 （一）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司的子公司的基本情况 注册资本 主要经营 子公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 （万元） 范围 合肥鼓楼商厦有限责任公司 149034241 合肥 商品零售 5500 百货 合肥合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 149193154 合肥 商品零售 1100 百货 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 71995274X 合肥 商品零售 10000 超市 合肥合鑫商贸有限责任公司 737349709 合肥 商品零售 480 商贸 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 705048741 合肥 农产品 4000 农产品批发 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 754852381 铜陵 商品零售 1000 百货 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 149876262 蚌埠 商品零售 1500 百货 安徽百大运动休闲服饰商贸有限公司 777358079 合肥 商品零售 200 百货 76 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 合百集团黄山百大商厦有限公司 151541234 黄山 商品零售 1000 百货 安徽百大电器连锁有限公司 774958845 合肥 商品零售 2000 家电 亳州百大合家福连锁超市有限责任公司 772822821 亳州 商品零售 200 百货 安徽百大中央购物中心有限公司 781078723 合肥 商品零售 800 百货 铜陵百大合家福连锁超市有限责任公司 774997190 铜陵 商品零售 300 超市 合肥百货大楼集团蚌埠合百商厦有限责任公司 79810050-1 蚌埠 商品零售 200 百货 持股比例% 享有的 是否 子公司名称 表决权 年末实际投资额 直接 间接 合并 比例% 合肥鼓楼商厦有限责任公司 72.99 72.99 72,100,000.00 是 合肥合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 90.812 90.812 69,975,291.38 是 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 48.27 48.27 39,475,962.85 是 合肥合鑫商贸有限责任公司 75.00 25.00 100.00 3,600,000.00 是 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 52.185 52.185 20,874,000.00 是 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 40.00 30.00 70.00 4,000,000.00 是 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 45.00 41.00 86.00 6,755,000.00 是 安徽百大运动休闲服饰商贸有限公司 45.00 45.00 900,000.00 是 合百集团黄山百大商厦有限公司 40.00 30.00 70.00 3,716,975.61 是 安徽百大电器连锁有限公司 45.00 4.00 49.00 9,000,000.00 是 亳州百大合家福连锁超市有限责任公司 35.00 45.00 80.00 700,000.00 是 安徽百大中央购物中心有限公司 35.00 32.50 67.50 2,800,000.00 是 铜陵百大合家福连锁超市有限责任公司 33.34 66.66 100.00 1,000,000.00 是 合肥百货大楼集团蚌埠合百商厦有限责任公司 100.00 100.00 2,000,000.00 是 （二）报告期内合并范围的变化 公司名称 合并期间 变更原因 年末净资产 报告期净利润 1、新纳入合并范围的公司 合肥百货大楼集团蚌埠合百商厦有限责任公司 2007 年 12 月 新增投资 1,485,953.42 -514,046.58 八、 联营企业及其他企业 1、联营企业 业务 本企业持股 本企业在被投资单 年末净资产 本年营业收入 被投资单位名称 组织机构代码 注册地 本年净利润 性质 比例% 位表决权比例% 总额 总额 合肥永信信息产业股份有限公司 149030638 合肥 32..936 32..936 34,584,462.72 320,132,862.86 2,396,792.90 2．其他企业 业务 本企业持股 本企业在被投资单 年末净资产 本年营业收入 被投资单位名称 组织机构代码 注册地 本年净利润 性质 比例% 位表决权比例% 总额 总额 合肥拓基房地产开发有限公司 723343904 合肥 房地产 19.60 19.60121,029,317.70 122,736,010.10 36,998,108.91 77 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 九、 财务报表主要项目注释 除特别注明之外，以下财务报表注释的金额单位为人民币元。 （一）合并财务报表主要项目注释 1． 货币资金 项 目 年末账面余额 年初账面余额 现金 542,858.19 646,141.82 银行存款 736,324,246.89 552,219,488.52 其他货币资金 100,949,471.08 82,563,562.45 合 计 837,816,576.16 635,429,192.79 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司不存在抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。其他货 币资金系银行承兑汇票保证金。 2． 交易性金融资产 项 目 年末公允价值 年初公允价值 股票 25,959,290.46 23,383,812.92 合 计 25,959,290.46 23,383,812.92 3． 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的应收款项 4,378,431.25 27.89 87,568.63 4,290,862.62 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 11,322,893.08 72.11 312,129.76 11,010,763.32 合 计 15,701,324.33 100.00 399,698.39 15,301,625.94 年初账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 11,080,849.00 100.00 1,299,168.76 9,781,680.24 合 计 11,080,849.00 100.00 1,299,168.76 9,781,680.24 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 15,550,700.16 99.04 293,456.45 15,257,243.71 78 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 1－2 年（含） 1,142.80 0.01 57.14 1,085.66 2－3 年（含） 3-4 年（含） 36,476.03 0.23 7,295.21 29,180.82 4-5 年（含） 28,231.50 0.18 14,115.75 14,115.75 5 年以上 84,773.84 0.54 84,773.84 合 计 15,701,324.33 100.00 399,698.39 15,301,625.94 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 9,871,167.53 89.08 197,423.35 9,673,744.18 1－2 年（含） 1,388.00 0.01 69.40 1,318.60 2－3 年（含） 46,476.03 0.42 4,647.60 41,828.43 3-4 年（含） 36,342.78 0.33 7,268.56 29,074.22 4-5 年（含） 71,429.61 0.64 35,714.80 35,714.81 5 年以上 1,054,045.05 9.51 1,054,045.05 合 计 11,080,849.00 100.00 1,299,168.76 9,781,680.24 （3）应收账款按客户类别列示如下： 年末账面余额 客户类别 年初账面余额 账面余额 欠款年限 占总额比例% 合肥晚报社 4,378,431.25 1 年以内 27.89 合肥蜀王集团 939,978.00 1 年以内 5.99 银商集团有限公司安徽分公司 835,288.56 1 年以内 5.32 中国移动公司 385,379.28 1 年以内 2.45 合肥得润电子食堂 319,394.52 1 年以内 2.03 合 计 6,858,471.61 43.68 注：截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 6,858,471.61 元， 占应收账款总额的比例为 43.68%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 坏账准备 1,299,168.76 140,730.45 280,000.00 760,200.82 399,698.39 合计 1,299,168.76 140,730.45 280,000.00 760,200.82 399,698.39 本公司子公司合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司（以下简称商业大厦）应收合肥市新 肥百货大楼 1,040,200.82 元，帐龄在 5 年以上，已计提 100%坏账准备。2007 年元月 4 日，商业 大厦与合肥市新肥百货大楼依据合肥市瑶海区人民法院（2003）瑶民二初字第 261 号民事判决书， 达成和解协议，由新肥百货大楼一次性给付 280,000.00 元，了结此案。商业大厦收回 280,000.00 元，核销应收账款 760,200.82 元。 （5）截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位欠款；关联方应收账款及占应收账款总额的比例详见本附注十、（三） 所述。 79 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 4． 预付款项 （1）预付款项按账龄分析列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 229,898,487.06 97.80 218,216,825.33 89.70 1－2 年（含） 3,131,528.92 1.33 23,338,916.67 9.59 2－3 年（含） 516,791.54 0.22 254,954.19 0.10 3 年以上 1,526,098.57 0.65 1,451,588.95 0.60 合 计 235,072,906.09 100.00 243,262,285.14 100.00 （2）预付款项明细列示如下： 年末账面余额 年初账面余 单位名称 账面余额 性质或内容 额 肥西县土地收购储备中心 30,000,000.00 预付保证金 合肥长虹美菱制冷有限公司 22,437,207.83 货款 8,736,565.41 安徽省金大陆房地产开发有限公司 16,925,846.00 预付租金 - 佛山市顺德格兰仕微波炉销售有限公司 12,874,009.57 货款 7,544,667.83 蚌埠市财政支付中心 10,000,000.00 预付保证金 合 计 92,237,063.40 16,281,233.24 （3）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位名称 年末账面余额 账龄 未及时结算原因 安徽坤晖商贸有限公司 530,288.76 1-2 年 未结算 合肥市鑫之泉商贸有限公司 509,373.38 1-2 年 未结算 上海韦创贸易发展有限公司 262,812.20 1-2 年 未结算 合 计 1,302,474.34 （4）截至 2007 年 12 月 31 日止，预付款项余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位欠款；关联方预付款项及占预付款项总额的比例详见本附注十、（三）所述。 5． 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 28,560,114.02 57.69 2,652,992.00 25,907,122.02 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 20,944,318.33 42.31 7,537,319.26 13,406,999.07 合 计 49,504,432.35 100.00 10,190,311.26 39,314,121.09 类别 年初账面余额 80 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 41,123,128.28 32.36 2,788,703.79 38,334,424.49 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该 组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 85,971,068.05 67.64 8,664,715.23 77,306,352.82 合 计 127,094,196.33 100.00 11,453,419.02 115,640,777.31 其他应收款期末比期初减少 61.32%，主要因收回合肥拓基房地产开发有限公司借款及蚌埠 市国土资源局会计结算中心保证金所致。 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 32,955,179.29 66.57 652,245.60 32,302,933.69 1－2 年（含） 5,911,985.00 11.94 295,599.25 5,616,385.75 2－3 年（含）注 3,296,464.06 6.66 2,579,646.41 716,817.65 3-4 年（含） 732,233.70 1.48 146,446.74 585,786.96 4-5 年（含） 184,394.08 0.37 92,197.04 92,197.04 5 年以上 6,424,176.22 12.98 6,424,176.22 - 合 计 49,504,432.35 100.00 10,190,311.26 39,314,121.09 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 87,823,507.39 69.10 652,941.76 87,170,565.63 1－2 年（含） 26,437,077.45 20.80 2,938,110.36 23,498,967.09 2－3 年（含） 4,674,335.83 3.68 131,403.58 4,542,932.25 3-4 年（含） 205,905.68 0.16 38,881.53 167,024.15 4-5 年（含） 515,057.38 0.41 253,769.19 261,288.19 5 年以上 7,438,312.60 5.85 7,438,312.60 - 合 计 127,094,196.33 100.00 11,453,419.02 115,640,777.31 注：应收原舒城茂源商都有限责任公司 2,500,000.00 元，帐龄 2-3 年，按照个别认定法计提 100%坏账准备。 （3）其他应收款前五名列示如下： 年末账面余额 年初账面 单位名称 账面余额 性质或内容 欠款年限 占总额比例% 余额 原舒城茂源商都有限公司 2,500,000.00 借款 2-3 年 5.05 2,500,000.00 安徽坤晖商贸有限公司 2,000,000.00 支付保证金 1-2 年 4.04 3,226,000.00 集资建房 1,469,638.29 5 年以上 2.97 1,469,638.29 宏策公司 430,000.00 支付保证金 1 年以内 0.87 爱玛商贸公司 300,000.00 支付保证金 1 年以内 0.60 合 计 6,699,638.29 13.53 7,195,638.29 注：截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计 6,699,638.29 81 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 元，占其他应收款总额的比例为 13.53%。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 坏账准备 11,453,419.02 -261,243.76 1,001,864.00 10,190,311.26 合计 11,453,419.02 -261,243.76 1,001,864.00 10,190,311.26 本公司子公司合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司（以下简称蚌埠百货大楼）应收 原蚌埠市华侨友谊商厦 1,001,864.00 元，帐龄在 5 年以上，已计提 100%坏账准备。根据 2007 年 11 月 9 日蚌埠市华侨友谊商厦破产清算组提出的破产财产分配方案，蚌埠百货大楼的清偿率为 0， 该方案业经蚌埠市中级人民法院（2004）蚌民一破字第 8-9 号民事裁定书裁定为合法有效。蚌埠 百货大楼核销应收款项 1,001,864.00 元。 （5）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位欠款；关联方其他应收款占其他应收款总额的比例详见本附注十、 （三）所述。 6． 存货 （1）存货分项列示如下： 存货种类 年末账面余额 年初账面余额 材料物资 868,129.03 810,526.24 库存商品 312,815,081.79 271,090,450.46 低值易耗品 2,510,738.80 1,040,877.62 减：存货跌价准备 838,369.39 1,424,086.33 合 计 315,355,580.23 271,517,767.99 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 材料物资 库存商品 1,424,086.33 585,716.94 838,369.39 低值易耗品 合 计 1,424,086.33 585,716.94 838,369.39 7． 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产分项列示如下： 项目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具（股票） 7,289,100.00 2,874,700.00 合 计 7,289,100.00 2,874,700.00 （2）本年末本公司可供出售金融资产未出现减值迹象，无需计提减值准备。 82 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 8． 长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 11,220,423.16 789,503.58 12,009,926.74 对其他企业投资 64,345,758.55 50,000.00 64,295,758.55 合计 75,566,181.71 789,503.58 50,000.00 76,305,685.29 减：长期股权投资减值准备 净额 75,566,181.71 789,503.58 50,000.00 76,305,685.29 （2）按成本法核算的长期股权投资 持有的 初始 年初 本年 本年 年末 持股 被投资单位名称 表决权 金额 账面余额 增加 减少 账面余额 比例% 比例% 合肥文语科技有限责任公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 7.25 7.25 合肥拓基物业管理有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 20.00 20.00 徽商银行 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0.746 0.746 合肥高新股份有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 5.45 5.45 中商铁蔬菜有限责任公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 0.0143 0.0143 常州自行车厂 110,000.00 110,000.00 110,000.00 合肥拓基房地产开发有限公 12,285,758.55 12,285,758.55 12,285,758.55 19.60 19.60 合肥科技农村商业银行 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 7.9475 7.9475 合肥天隆广告有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 10.00 10.00 铜陵拓基房地产开发有限公 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 10.00 10.00 古城信用社 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合 计 64,345,758.55 64,345,758.55 50,000.00 64,295,758.55 （3）按权益法核算的长期股权投资 持股 持有的表决 追加投资额（减： 权益累计 累计现金 被投资单位名称 初始投资额 比例 权比例 股权出让额） 增减额 红利 合肥永信信息产业股份有限公司 32.94% 32.94% 10,500,000.00 1,509,926.74 合 计 10,500,000.00 1,509,926.74 （续上表） 被投资单位名称 年初账面余额 本年权益增减额 本年现金红利 年末账面余额 合肥永信信息产业股份有限公司 11,220,423.16 789,503.58 12,009,926.74 合 计 11,220,423.16 789,503.58 12,009,926.74 （4）本年末本公司长期股权投资未出现减值迹象，无需计提减值准备。 9． 固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 83 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、固定资产原值合计 1,081,696,391.50 37,100,224.27 33,196,066.76 1,085,600,549.01 1、房屋建筑物 792,869,716.86 15,685,340.09 9,112,006.16 799,443,050.79 2、机器设备 94,481,637.30 16,922,674.54 77,558,962.76 3、运输工具 13,159,031.95 4,621,330.36 1,182,636.00 16,597,726.31 4、电子设备及其他设备 167,641,889.63 10,661,271.95 5,978,750.06 172,324,411.52 5、固定资产装修 13,544,115.76 6,132,281.87 19,676,397.63 二、累计折旧合计 323,549,794.23 54,036,586.56 9,370,344.08 368,216,036.71 1、房屋建筑物 183,399,502.38 28,924,845.68 768,244.51 211,556,103.55 2、机器设备 52,048,776.94 9,785,385.32 2,480,866.08 59,353,296.18 3、运输工具 5,009,090.22 1,156,344.62 212,064.14 5,953,370.70 4、电子设备及其他设备 80,424,488.53 12,127,892.44 5,909,169.35 86,643,211.62 5、固定资产装修 2,667,936.16 2,042,118.50 4,710,054.66 三、固定资产减值准备合计 532,497.67 532,497.67 1、房屋建筑物 532,497.67 532,497.67 2、机器设备 3、运输工具 4、电子设备及其他设备 5、固定资产装修 四、固定资产账面价值合计 757,614,099.60 716,852,014.63 1、房屋建筑物 608,937,716.81 587,354,449.57 2、机器设备 42,432,860.36 18,205,666.58 3、运输工具 8,149,941.73 10,644,355.61 4、电子设备及其他设备 87,217,401.10 85,681,199.90 5、固定资产装修 10,876,179.60 14,966,342.97 （2）本年固定资产增加 37,100,224.27 元，其中在建工程完工转入固定资产 14,266,327.34 元，其他系购置增加。 本期固定资产减少 33,196,066.76 元，其中：根据合肥拓基房地产开发有限公司工程决算调 整减少 15,569,578.01 元；本期处置、报废固定资产减少 17,393,025.77 元；对原估转固定资产分 类调整减少 233,462.98 元。 （3）本期无暂时闲置固定资产； （4）未办妥产权证情况 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 长干路房产 长干路 98 号 2,581,252.87 75,716.75 2,505,536.12 房产证在办理中 万友商店 栗里商场 46,311.00 26,847.26 19,463.74 未办理过户手续 大庆路综合楼 黄山西路 59 号 45,000.00 26,562.50 18,437.50 未办理过户手续 飞来商店 新安北路 26 号 8,856.00 6,112.70 2,743.30 未办理过户手续 商厦营业用房 新安北路 23 号 25,839,202.76 6,853,662.12 18,985,540.64 未办理过户手续 84 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 上述资产均为本公司子公司合百集团黄山百大商厦有限公司所有。 10． 在建工程 在建工程明细项目基本情况及增减变动如下： 年初账面余额 本年增加 预算 工程名称 资金来源 其中：利息 减值 其中：利息 金额 金额 金额 资本化 准备 资本化 物流配送技改项目 自筹 40,314,999.42 1,072,225.22 7,756,604.60 229,500.00 周谷堆五期工程 自筹 1,327,318.00 2,799,835.30 CRM 系统 自筹 559,750.00 电梯改造 自筹 382,970.00 其他 自筹 768,627.20 723,051.00 合计 42,410,944.62 1,072,225.22 12,222,210.90 229,500.00 （续上表） 本年减少 年末账面余额 工程投入占 工程名称 预算比例 金额 其中：本年转固 金额 其中：利息资本化 减值准备 （%） 物流配送技改项目 48,071,604.02 11,071,604.02 - 周谷堆五期工程 1,957,978.86 1,563,376.12 2,169,174.44 97.00 CRM 系统 559,750.00 559,750.00 - 电梯改造 382,970.00 382,970.00 - 其他 768,627.20 688,627.20 723,051.00 80.00 合计 51,740,930.08 14,266,327.34 2,892,225.44 注：（1）期末比期初减少 93.18%主要系物流配送技改项目完工，原列在建工程的土地转为无形 资产；本期根据合肥拓基房地产开发有限公司工程决算收回预付工程款； （2）本期资本化利率为国债贴息专项贷款的实际利率； （3）本年末本公司在建工程未出现减值迹象，无需计提减值准备。 11． 无形资产 (1)无形资产的摊销和减值： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、无形资产原价合计 161,315,442.61 61,158,579.60 222,474,022.21 1、土地使用权 159,155,442.61 61,137,579.60 220,293,022.21 2、商标使用权 2,000,000.00 2,000,000.00 3、软件使用权 160,000.00 21,000.00 181,000.00 二、无形资产累计摊销额合计 17,866,454.87 5,254,065.92 23,120,520.79 1、土地使用权 16,983,121.29 5,009,315.84 21,992,437.13 2、商标使用权 816,666.83 200,000.04 1,016,666.87 3、软件使用权 66,666.75 44,750.04 111,416.79 85 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 三、无形资产减值准备累计金额合计 1、土地使用权 2、商标使用权 3、软件使用权 四、无形资产账面价值合计 143,448,987.74 199,353,501.42 1、土地使用权 142,172,321.32 198,300,585.08 2、商标使用权 1,183,333.17 983,333.13 3、软件使用权 93,333.25 69,583.21 （2）未办妥产权证情况 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 营业用房土 黄山市新安 地使用权 北路 23 号 7,542,364.00 298,551.91 7,243,812.09 未办理过户手续 上述资产为本公司子公司合百集团黄山百大商厦有限公司所有。 （3）本年末本公司无形资产未出现减值迹象，无需计提减值准备。 12． 商誉 被投资单位名称 形成来源 初始金额 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 合百集团黄山百大商厦有限公司 收购 2,081,950.68 2,081,950.68 2,081,950.68 合肥周谷堆农产品批发市场股份公司 收购 37,574.10 37,574.10 37,574.10 合计 2,119,524.78 2,119,524.78 2,119,524.78 13． 长期待摊费用 项目 初始金额 年初账面余额 年末账面余额 货架 12,838,718.80 4,394,804.50 2,772,191.68 工作服 1,146,200.16 438,317.40 423,854.45 南五楼改造 405,600.00 81,120.00 楼梯间改造 33,600.00 970.28 合家福超市装修 2,002,727.46 99,251.09 955,611.23 柜台 5,333,502.34 1,416,509.48 3,113,543.80 其他 1,703,747.32 643,247.19 1,019,196.91 合计 23,464,096.08 7,074,219.94 8,284,398.07 14． 递延所得税资产 明细列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项目 暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 7,828,977.92 1,957,244.48 8,648,385.70 2,853,967.27 存货跌价准备 838,369.39 209,592.35 1,424,086.33 469,948.49 固定资产装修 4,510,929.68 1,127,732.42 86 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 交易性金融资产 1,280,711.61 422,634.83 应付职工薪酬 15,583,701.68 3,895,925.42 13,250,070.76 4,372,523.35 其他 552,051.44 138,012.86 合计 29,314,030.11 7,328,507.53 24,603,254.40 8,119,073.94 15． 资产减值准备 年初账面 本年 本年减少额 年末账面 项 目 余额 计提额 转回 转销 余额 坏账准备 12,752,587.78 -120,513.31 280,000.00 1,762,064.82 10,590,009.65 存货跌价准备 1,424,086.33 585,716.94 838,369.39 固定资产减值准备 532,497.67 532,497.67 合 计 14,709,171.78 -120,513.31 280,000.00 2,347,781.76 11,960,876.71 16． 所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产明细如下： 年初账面 本年增 本年减 年末账面 资产受限制 所有权受到限制的资产类别 余额 加额 少额 余额 的原因 用于担保的资产： 蚌埠百货大楼土地使用权 13,929,200.00 13,929,200.00 抵押借款 蚌埠市淮河路 968 号百货大楼 117,172,659.86 117,172,659.86 抵押借款 合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 67,109,674.14 67,109,674.14 抵押借款 合计 198,211,534.00 198,211,534.00 17． 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 信用借款 127,500,000.00 202,500,000.00 抵押借款 注 99,000,000.00 80,000,000.00 保证借款 15,000,000.00 合计 226,500,000.00 297,500,000.00 注：资产抵押事项详见附注十二 18． 应付票据 种类 年末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 245,396,542.48 287,860,798.35 合计 245,396,542.48 287,860,798.35 87 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 19． 应付账款 （1）帐龄分析 项 目 年末账面余额 年初账面余额 1 年以内 310,088,801.87 318,230,253.75 1 年至 2 年 10,697,270.28 3,896,053.92 2 年至 3 年 1,755,535.93 735,750.47 3 年以上 7,777,156.94 8,130,519.41 合计 330,318,765.02 330,992,577.55 截至 2007 年 12 月 31 日止，账龄超过一年的大额应付账款的明细如下： 发生 性质或 未偿还的 供应商 金额 时间 内容 原因 合肥 TCL 电器销售有限公司 770,023.46 3 年以上 货款 未结算 东莞华强三洋电子有限公司 699,672.81 1-2 年 货款 未结算 重庆华陶（商业大厦） 357,326.85 1-2 年 货款 未结算 上海亚一金厂有限公司 300,854.70 3 年以上 货款 未结算 合计 2,127,877.82 资产负债表日后上述应付账款偿还详见本报告附注－资产负债表日后事项。 （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，应付账款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位款项。 20． 预收账款 （1）帐龄分析 项 目 年末账面余额 年初账面余额 1 年以内 444,573,425.67 226,009,007.20 1 年至 2 年 446,677.00 2 年至 3 年 3 年以上 176,861.27 176,861.27 合计 445,196,963.94 226,185,868.47 (2)本期末预收账款比上年同期增加 96.83%，主要因本期预收货款增加。 （3）截至 2007 年 12 月 31 日止，预收账款余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位款项。 21． 应付职工薪酬 应付职工薪酬明细如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年支付额 年末账面余额 工资、奖金、津贴和补贴 19,179,601.91 80,654,659.28 79,452,356.36 20,381,904.83 职工福利费 13,147,205.15 1,108,024.87 14,255,230.02 88 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 社会保险费 2,313,299.70 20,223,037.78 21,716,391.19 819,946.29 住房公积金 1,514,015.03 3,718,518.24 4,906,814.99 325,718.28 工会经费和职工教育经费 4,087,763.89 2,677,797.10 1,567,909.64 5,197,651.35 因解除劳动关系给予的补偿 5,736,491.00 10,641.00 5,725,850.00 合计 40,241,885.68 114,118,528.27 121,909,343.20 32,451,070.75 22． 应交税费 类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 增值税 -9,695,024.84 -20,959,935.02 消费税 908,515.28 459,158.07 营业税 2,596,216.98 1,764,148.64 企业所得税 47,165,169.35 17,649,037.81 城市建设维护税 1,099,363.37 499,994.61 房产税 1,043,909.37 880,182.79 车船使用税 31,609.79 16,555.03 个人所得税 203,983.13 227,257.31 教育费附加 375,521.47 163,437.90 地方教育附加 770,142.41 68,470.87 其他税种 681,642.93 415,625.57 合计 45,181,049.24 1,183,933.58 23． 应付股利 投资者名称或类别 年末账面余额 年初账面余额 欠付原因 应付股利 3,170,884.40 3,660,886.38 部分法人股东未领取股利 合计 3,170,884.40 3,660,886.38 24． 其他应付款 （1）帐龄分析 项 目 年末账面余额 年初账面余额 1 年以内 55,778,727.58 97,233,562.09 1 年至 2 年 11,337,089.08 18,690,049.90 2 年至 3 年 6,435,704.38 7,478,676.90 3 年以上 13,661,353.24 9,966,056.38 合计 87,212,874.28 133,368,345.27 （2）账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下： 项目 金额 发生时间 性质或内容 未偿还的原因 押金 2,568,400.00 3 年以上 押金 未结算 89 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 安徽古井房地产集团有限责任公司 2,231,055.61 1-2 年 租赁费 未结算 放心菜检测中心 2,194,223.36 1-3 年 代付款 未结算 合肥供电局 1,885,208.22 1-2 年 电费 未结算 淮河路百货商店 1,750,294.83 3 年以上 代付款 未结算 合肥拓基房地产开发有限公司 1,644,754.00 3 年以上 代垫款 未结算 职工集资款 1,207,384.31 3 年以上 集资款 未结算 水产冷库代建保证金 1,081,500.00 2-3 年 保证金 未结算 安徽金商都商贸有限责任公司 1,000,000.00 3 年以上 保证金 未结算 合计 15,562,820.33 （3）其他应付款前五名列示如下： 年末账面余额 单位名称 账面余额 性质或内容 欠款年限 占总额比例% 合肥拓基房地产开发有限责任公司 1,184,300.00 代垫款 1 年以内 1.36 合肥拓基房地产开发有限责任公司 1,644,754.00 代垫款 3 年以上 1.88 押金 2,568,400.00 押金 3 年以上 2.94 安徽古井房地产集团有限责任公司 2,231,055.61 房屋租赁费 1-2 年 2.56 放心菜检测中心 2,194,223.36 代付款 1 年以内 2.52 淮河路百货商店 1,750,294.83 代付款 3 年以上 2.01 合 计 11,573,027.80 13.27 （4）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应付款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位款项。 25． 一年内到期的非流动负债 项 目 年末账面余额 年初账面余额 备注 长期借款 18,000,000.00 60,000,000.00 见注 合计 18,000,000.00 60,000,000.00 注：本公司子公司合肥鼓楼商厦有限责任公司为本公司借款 18,000,000.00 元提供担保。 26． 长期借款 长期借款明细列示如下： 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 信用借款 3,488,150.00 抵押借款 13,844,550.00 13,789,300.00 见附注十二 保证借款 20,000,000.00 38,000,000.00 见注 质押借款 合计 33,844,550.00 55,277,450.00 注：本公司为子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司长期借款 20,000,000.00 元提 供担保。 90 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 27． 递延所得税负债 年末账面余额 年初账面余额 项目 暂时性差异 递延所得税负债 暂时性差异 递延所得税负债 坏账准备 87,414.04 21,853.51 120,053.42 39,617.63 交易性金融资产公允价值变动 23,010,616.50 5,752,654.13 4,663,036.29 1,538,801.98 合计 23,098,030.54 5,774,507.64 4,783,089.71 1,578,419.61 28． 其他流动负债 项 目 年末账面余额 年初账面余额 递延收益 3,264,545.45 国债贴息 1,087,265.40 3,344,934.11 信息系统 3,000,000.00 3,000,000.00 农业事业费 600,000.00 600,000.00 合计 7,951,810.85 6,944,934.11 本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司本期收到与资产有关的政府补助 360 万元（根据安徽省财政厅文件【2007】221 号关于拨付 2006 年农产品现代流通体系建设资金 的通知），根据资产的预计可使用年限，本期计入营业外收入 335,454.55 元，余额 3,264,545.45 元列入递延收益。 29． 股本 股权性质 年初数 本期增加 本期减少 年末数 一、无限售条件股 117,218,845.00 115,703,035.00 232,921,880.00 A股 117,218,845.00 115,703,035.00 232,921,880.00 二、有限售条件股 128,792,848.00 31,531,359.00 24,228,548.00 136,095,659.00 其中：国家及国有 100,799,722.00 31,523,858.00 132,323,580.00 社会法人股 27,948,279.00 24,228,548.00 3,719,731.00 境内自然人 44,847.00 7,501.00 52,348.00 三、股份总数 246,011,693.00 147,234,394.00 24,228,548.00 369,017,539.00 股本本期净增加数系根据公司 2006 年度股东大会决议，以 2006 年 12 月 31 日的股本 总额为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股增加 123,005,846.00 元。 30． 资本公积 本年资本公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 股本溢价 199,438,709.83 123,005,846.00 76,432,863.83 公允价值变动 1,256,049.00 3,460,776.00 4,716,825.00 其他资本公积 3,344,848.72 3,344,848.72 91 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 原制度资本公积转入 37,500.00 37,500.00 合计 204,077,107.55 3,460,776.00 123,005,846.00 84,532,037.55 资本公积本期增加系可供出售金融资产公允价值变动净增加，本期减少见注 29。 31． 盈余公积 本年盈余公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 法定盈余公积 74,625,585.15 5,698,650.40 80,324,235.55 任意盈余公积 88,379,565.85 11,397,300.81 99,776,866.66 合计 163,005,151.00 17,095,951.21 180,101,102.21 32． 未分配利润 未分配利润增减变动情况如下： 项目 本年 上年 上年年末未分配利润 73,433,066.45 65,240,014.78 加：会计政策变更 39,653,688.42 31,787,063.66 加：合并范围变更 -2,495,288.49 本年年初未分配利润 113,086,754.87 94,531,789.95 加：本年净利润 100,135,498.21 47,576,257.09 可供分配利润 213,222,253.08 142,108,047.04 减：提取法定盈余公积 5,698,650.40 6,515,677.41 可供股东分配利润 207,523,602.68 135,592,369.63 减：提取任意盈余公积 11,397,300.81 3,581,638.36 应付普通股股利 24,601,169.30 18,923,976.40 年末未分配利润 171,525,132.57 113,086,754.87 33． 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 3,967,106,275.92 3,271,281,461.82 其中：主营业务收入 3,902,964,296.19 3,224,305,989.88 其他业务收入 64,141,979.73 46,975,471.94 营业成本 3,384,431,334.22 2,841,970,071.01 其中：主营业务成本 3,378,739,873.47 2,839,106,584.52 其他业务成本 5,691,460.75 2,863,486.49 （2）按业务类别分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 产品或业务类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 92 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 百货业 2,767,339,277.67 2,396,205,655.65 2,306,312,916.80 2,030,299,504.97 超市业 1,074,785,306.77 962,297,170.65 878,992,507.65 795,752,074.49 农产品交易市场 60,839,711.75 20,237,047.17 39,000,565.43 13,055,005.06 其他业务收入 64,141,979.73 5,691,460.75 46,975,471.94 2,863,486.49 合计 3,967,106,275.92 3,384,431,334.22 3,271,281,461.82 2,841,970,071.01 34． 营业税金及附加 税 种 本年发生额 上年发生额 营业税 5,576,999.37 4,371,542.02 消费税 7,967,426.38 6,133,484.86 城建税 6,470,660.63 3,865,227.04 教育费附加 2,825,912.83 1,785,377.54 地方教育费附加 923,636.41 417,037.44 其他税费 15,117.75 -202,541.62 合计 23,779,753.37 16,370,127.28 35． 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 17,404,662.85 22,649,420.02 减：利息收入 11,242,107.80 7,563,878.95 手续费及其他 7,609,876.60 4,351,816.56 合计 13,772,431.65 19,437,357.63 36． 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 -400,513.31 5,391,219.22 存货跌价损失 96,762.73 合计 -400,513.31 5,487,981.95 37． 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 交易性金融资产 15,213,891.83 13,306,205.77 合计 15,213,891.83 13,306,205.77 38． 投资收益 投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 3,683,161.15 312,760.40 以权益法核算年末按被投资单位实现净损益调整的金额 789,503.58 1,205,829.21 股票出售收益 6,125,537.44 2,766,236.11 93 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 合计 10,598,202.17 4,284,825.72 39． 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置利得合计 246,114.44 88,540.00 其中：固定资产处置利得 246,114.44 88,540.00 债务重组利得（注 1） 1,479,150.00 罚款收入 18,597.50 38,277.00 无法支付的应付款项 41,179.00 政府补助利得（注 2） 860,080.33 赔偿金收入 41,111.00 4,946.00 其他 332,096.73 232,680.88 合计 3,018,329.00 364,443.88 注 1：详见附注十四、（一） 注 2：本年政府补助利得明细如下： 金额 附加性 相关批准 批准 文件时 项 目 种类 限制 备注 本年数 上年数 文件 机关 效 条件 财企 质量按期可 安徽省 245,454.55 【2007】 无 无 追溯系统 财政厅 221 基础设施 90,000.00 同上 同上 无 无 商规发 万村千乡电 商务部 14,000.00 【2005】 无 无 下乡补助 财政部 302 号 铜陵市就 城镇就业 业再就业 铜陵市 510,625.78 无 无 补助 资金管理 财政局 暂行办法 合计 860,080.33 40． 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损失合计 6,130,302.32 232,396.97 其中：固定资产处置损失 6,130,302.32 232,396.97 固定资产清理损失 18,616.84 87,912.68 滞纳金及罚款支出 62,352.73 8,044.71 捐赠支出 423,066.00 335,000.00 赔偿金及违约金 47,274.01 5,650.00 其他 217,135.40 1,760,484.83 94 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 合计 6,898,747.30 2,429,489.19 41． 所得税 （1）所得税费用（收益）的组成 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 63,705,788.07 27,261,870.69 递延所得税费用 4,033,030.44 4,452,729.70 合计 67,738,818.51 31,714,600.39 （2）所得税费用（收益）与会计利润的关系 项目 本年发生额 会计利润总额 208,886,268.58 加：纳税所得调增额 8,289,083.11 减：纳税所得调减额 42,695,519.19 应纳税所得额 174,479,832.50 本年应交所得税 65,872,529.48 减：国产设备抵免税 2,166,741.41 抵减后本年应交所得税 63,705,788.07 加：递延所得税负债增加额 3,242,464.03 减：递延所得税资产增加额 -790,566.41 当期所得税费用 67,738,818.51 42． 现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 141,147,450.07 67,396,879.40 加：资产减值准备 -400,513.31 5,487,981.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 54,036,586.56 53,735,685.53 无形资产摊销 5,254,065.92 2,315,876.91 长期待摊费用摊销 7,484,133.15 4,117,525.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -246,114.44 -88,540.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 6,130,302.32 147,550.55 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -15,213,891.83 -13,306,205.77 财务费用（收益以“－”号填列） 17,404,662.85 22,649,420.02 投资损失（收益以“－”号填列） -10,598,202.17 -4,284,825.72 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 790,566.41 3,559,639.04 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,242,464.03 926,310.27 存货的减少（增加以“－”号填列） -43,837,812.24 -92,968,659.81 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 28,674,921.61 -55,880,844.18 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 187,243,856.81 193,437,867.89 其他 95 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 补充资料 本年金额 上年金额 经营活动产生的现金流量净额 381,112,475.74 187,245,661.10 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 736,867,105.08 552,865,630.34 减：现金的年初余额 552,865,630.34 532,602,710.86 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 184,001,474.74 20,262,919.48 （2）现金流量表其他项目 A、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 本年金额 上年金额 租赁费 40,706,442.02 27,906,039.96 水电费 38,536,138.97 45,879,353.51 保险费 975,513.48 1,082,318.91 差旅费 3,929,575.77 5,039,191.48 广告宣传费 10,149,089.79 7,945,892.54 修理费 8,060,782.38 10,060,247.17 合计 102,357,542.41 97,913,043.57 B、收到的其他与投资活动有关的现金 主要项目 本年金额 上年金额 合肥拓基房地产开发有限公司 82,654,348.08 69,900,000.00 蚌埠市国土资源局会计结算中心 14,500,000.00 合肥商业网点指挥部 30,000,000.00 合计 97,154,348.08 99,900,000.00 C、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 蚌埠市国土资源局会计结算中心 14,500,000.00 合肥市土地储备交易中心 9,432,707.00 合肥拓基房地产开发有限公司 4,900,000.00 20,000,000.00 安徽省金大陆房地产开发有限公司 16,925,846.00 蚌埠财政支付中心 10,000,000.00 肥西土地收购中心 30,000,000.00 合计 61,825,846.00 43,932,707.00 D、收到的其他与筹资活动有关的现金 96 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 主要项目 本年金额 上年金额 双百工程款 3,600,000.00 合计 3,600,000.00 系合肥市财政局根据安徽省财政厅【2007】221 号关于拨付 2006 年农产品现代流通体系建 设资金的通知拨给本公司子公司合肥周谷堆农产品批发股份有限公司的款项。 E、支付的其他与筹资活动有关的现金 主要项目 本年金额 上年金额 舒城茂源商贸有限公司还集资款 1,884,771.20 合计 1,884,771.20 （二）母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的应收款项 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 493,173.39 100.00 72,768.90 420,404.49 合 计 493,173.39 100.00 72,768.90 420,404.49 年初账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的应收款项 9,837,317.67 85.46 9,837,317.67 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 1,673,318.88 14.54 35,464.80 1,637,854.08 合 计 11,510,636.55 100.00 35,464.80 11,475,171.75 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 422,243.78 85.62 1,839.29 420,404.49 1－2 年（含） 2－3 年（含） 3-4 年（含） 4-5 年（含） 5 年以上 70,929.61 14.38 70,929.61 97 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 合 计 493,173.39 100.00 72,768.90 420,404.49 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 11,439,706.94 99.38 11,439,706.94 1－2 年（含） 2－3 年（含） 3-4 年（含） 4-5 年（含） 70,929.61 0.62 35,464.80 35,464.81 5 年以上 合 计 11,510,636.55 100.00 35,464.80 11,475,171.75 （3）应收账款按客户类别列示如下： 年末账面余额 年初账面 客户类别 账面余额 欠款年限 占总额比例% 余额 安徽百大运动休闲服饰商贸有限公司 223,115.31 1 年以内 45.24 1,495,591.79 合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 106,797.48 3 年以上 21.66 106,797.48 信用卡/农行卡 74,292.08 1 年以内 15.06 上海森茂 70,929.61 5 年以上 14.38 70,929.61 合 计 475,134.48 96.34 1,673,318.88 注：截至 2007 年 12 月 31 日止，应收账款余额前四名的客户应收金额合计 475,134.48 元， 占应收账款总额的比例为 96.34%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 应收账款 35,464.80 37,304.10 72,768.90 合计 35,464.80 37,304.10 72,768.90 2、其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 172,427,095.35 89.83 172,427,095.35 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 19,522,966.48 10.17 4,416,218.11 15,106,748.37 合 计 191,950,061.83 100.00 4,416,218.11 187,533,843.72 年初账面余额 类别 金额 比例% 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 102,934,883.19 63.92 102,934,883.19 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 58,103,587.58 36.08 4,475,729.76 53,627,857.82 合 计 161,038,470.77 100.00 4,475,729.76 156,562,741.01 98 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 187,399,028.55 97.63 236,123.97 187,162,904.58 1－2 年（含） 74,019.60 0.04 3,700.98 70,318.62 2－3 年（含） 72,015.95 0.04 7,201.59 64,814.36 3-4 年（含） 270,792.35 0.14 54,158.47 216,633.88 4-5 年（含） 38,344.56 0.02 19,172.28 19,172.28 5 年以上 4,095,860.82 2.13 4,095,860.82 合 计 191,950,061.83 100.00 4,416,218.11 187,533,843.72 年初账面余额 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 136,712,669.61 84.89 53,995.50 136,658,674.11 1－2 年（含） 16,593,359.95 10.30 4,920.80 16,588,439.15 2－3 年（含） 3,075,394.48 1.92 37,539.44 3,037,855.04 3-4 年（含） 48,856.15 0.03 7,671.63 41,184.52 4-5 年（含） 471,657.38 0.29 235,069.19 236,588.19 5 年以上 4,136,533.20 2.57 4,136,533.20 - 合 计 161,038,470.77 100.00 4,475,729.76 156,562,741.01 （3）其他应收款前五名列示如下： 年末账面余额 年初账面 单位名称 性质或 占总额 账面余额 欠款年限 余额 内容 比例% 铜陵合百商厦有限责任公司 51,943,566.30 往来款 1 年以内 27.06 29,349,144.90 合肥百大合家福连锁超市有限责任公司 50,390,960.46 往来款 1 年以内 26.25 16,528,402.41 合百集团黄山百大商厦有限公司 26,249,555.83 往来款 1 年以内 13.68 34,757,170.48 安徽百大中央购物中心有限公司 22,300,165.40 往来款 1 年以内 11.62 22,300,165.40 安徽百大电器连锁有限公司 8,542,847.36 往来款 1 年以内 4.45 合 计 159,427,095.35 83.06 102,934,883.19 注：截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计 159,427,095.35 元，占其他应收款总额的比例为 83.06%。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 其他应收款 4,475,729.76 -59,511.65 4,416,218.11 合计 4,475,729.76 -59,511.65 4,416,218.11 （5）截至 2007 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位欠款；关联方其他应收款占其他应收款总额的比例详见本附注十、 （三）所述。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 99 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 对子公司投资 232,647,229.84 4,250,000.00 - 236,897,229.84 对合营企业投资 对联营企业投资 11,220,423.16 789,503.58 12,009,926.74 对其他企业投资 60,985,758.55 - - 60,985,758.55 合计 304,853,411.55 5,039,503.58 309,892,915.13 减：长期股权投资减值准备 净额 304,853,411.55 5,039,503.58 309,892,915.13 （2）按成本法核算的长期股权投资 年初账面 本年 年末账面 持股 表决权 被投资单位名称 初始金额 本年增加 余额 减少 余额 比例% 比例% 合肥文语科技有限责任公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 7.25 7.25 合肥拓基物业管理有限公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 20.00 20.00 徽商银行 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0.746 0.746 合肥高新股份有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 5.45 5.45 合肥拓基房地产开发有限公司 12,285,758.55 12,285,758.55 12,285,758.55 19.60 19.60 合肥科技农村商业银行 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 7.9475 7.9475 合肥鼓楼商厦有限责任公司 72,100,000.00 72,100,000.00 72,100,000.00 72.99 72.99 合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 69,975,291.38 69,975,291.38 69,975,291.38 90.81 90.81 安徽百大合家福连锁超市有限公司 39,475,962.85 39,475,962.85 39,475,962.85 48.27 48.27 合肥合鑫商贸有限责任公司 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 75 75 合肥周谷堆家产品批发市场股份有限公司 20,836,425.90 20,874,000.00 20,874,000.00 52.19 52.19 合肥百大集团铜陵合百商厦有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 40 40 合肥百大集团蚌埠百货大楼有限责任公司 4,505,000.00 4,505,000.00 2,250,000.00 6,755,000.00 45 45 安徽百大运动休闲服饰商贸有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00 45 45 合百集团黄山百大商厦有限公司 2,648,585.70 3,716,975.61 3,716,975.61 40 40 安徽百大电器连锁有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 45 45 亳州百大合家福连锁超市有限责任公司 700,000.00 700,000.00 700,000.00 35 35 安徽百大中央购物中心有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 35 35 铜陵百大合家福连锁超市有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 33.33 33.33 合肥百大集团蚌埠合百商厦有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 100.00 合 计 294,527,024.38 293,632,988.39 4,250,000.00 297,882,988.39 （3）按权益法核算的长期股权投资 持有的表决权 追加投资额 累计现 被投资单位名称 持股比例 初始投资额 权益累计增减额 比例 （减：股权出让额） 金红利 合肥永信信息产业股份有限公司 32.94% 32.94% 10,500,000.00 1,509,926.74 合 计 10,500,000.00 1,509,926.74 （续上表） 被投资单位名称 年初账面余额 本年权益增减额 本年现金红利 年末账面余额 合肥永信信息产业股份有限公司 11,220,423.16 789,503.58 12,009,926.74 合 计 11,220,423.16 789,503.58 12,009,926.74 100 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （4）本年末本公司长期股权投资未出现减值迹象，无需计提减值准备。 4、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 1,344,261,462.80 1,074,276,453.40 其中：主营业务收入 1,325,960,805.58 1,061,865,852.94 其他业务收入 18,300,657.22 12,410,600.46 营业成本 1,249,252,698.08 998,372,453.92 其中：主营业务成本 1,243,981,948.09 995,443,909.31 其他业务成本 5,270,749.99 2,928,544.61 （2）按业务类别分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 产品或业务类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 百货业 1,325,960,805.58 1,243,981,948.09 1,061,865,852.94 995,443,909.31 其他业务收入 18,300,657.22 5,270,749.99 12,410,600.46 2,928,544.61 合计 1,344,261,462.80 1,249,252,698.08 1,074,276,453.40 998,372,453.92 5、投资收益 投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 20,361,055.59 1,211,560.40 交易性金融资产处置收益 6,125,537.44 2,766,236.11 年末调整的被投资单位所有者权益净增减额 789,503.58 1,205,830.21 合 计 27,276,096.61 5,183,626.72 十、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．前两大股东 组织机构 表决权 名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 代码 比例 合肥商业投资控股有限公司 合肥 资本运营 51,000 万元 756848121 23.70% 23.70% 合肥兴泰控股集团有限公司 合肥 资本运营 87,000 万元 719967546 15.80% 15.80% 2．子公司 子公司情况详见本附注七、企业合并及合并财务报表之（一）。 3．联营企业 联营企业情况详见本附注八、联营企业。 101 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （二）关联方交易 1． 销售商品或提供劳务 本期无需披露的关联方销售商品或提供劳务行为。 2． 销售商品以外的其他资产 本期无需披露的销售商品以外的其他资产。 3． 购买商品或接受劳务 本期无需披露的关联方购买商品或接受劳务行为。 4． 购买商品以外的其他资产 2007 年 10 月 9 日，本公司与关联方合肥拓基房地产开发有限公司共同参与肥西县国有土地 使用权挂牌出让竞买，保证金 3000 万元由本公司支付给肥西县土地收购储备中心。2007 年 11 月 30 日，本公司与关联方合肥拓基房地产开发有限公司被确定为国有土地使用权挂牌出让 [2007]19 号地块 63.98 亩的受让人。 5． 担保 本公司为子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司银行承兑汇票提供最高额担保 25,000,000.00元；本公司为子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司长期借款 20,000,000.00元提供担保；本公司为子公司安徽百大电器连锁有限公司应付银行承兑汇票 110,000,000.00元提供担保； 本公司子公司合肥鼓楼商厦有限责任公司为本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有 限公司银行承兑汇票提供最高额担保30,000,000.00元。 本公司子公司合肥鼓楼商厦有限责任公司为本公司借款 18,000,000.00 元提供担保。 6． 收取资金资产占用费 关联方名称 本年金额 上年金额 备注 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 3,085,500.00 1,062,187.50 占用资金 合肥百大合家福连锁超市有限责任公司 5,174,182.54 3,320,310.00 占用资产 合肥鼓楼商厦有限责任公司 2,840,000.00 2,840,000.00 占用资产 合肥拓基房地产开发有限公司 398,330.00 1,189,500.00 占用资金 合百集团黄山百大商厦有限公司 2,012,542.35 779,082.72 占用资金 舒城县茂源商都有限责任公司 212,115.00 87,885.00 占用资金 合计 13,722,669.89 9,278,965.22 7． 其他主要关联交易 公司关键管理人员报酬 102 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 公司关键管理人员 2007 年度从本公司获取报酬共计 238 万元，上述关键管理人员包括董事、 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等，共计 14 人。 （三）关联方往来款项余额 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例% 原因 金额 比例% 合肥拓基房地产开发有限公司 其他应收款 37,648,549.00 32.56 合肥拓基房地产开发有限公司 其他应付款 2,829,054.00 3.24 未结算 1,644,754.00 1.23 十一、 或有事项 （一）或有负债 1．对外担保 被本公司兼并的原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司借款 1,119.80 万元提供担保。2005 年 3 月 5 日，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司出具《关于有关蚌埠化工总公司担保问题的函》， 承诺“原蚌埠市百货大楼在转让前对外贷款担保，以及其他所有涉及的或有负债与重组后转体无 关，由我公司承担全部责任，并负责按有关规定予以解除”。 2008 年 1 月 30 日，蚌埠市工业商 贸国有资产营运公司出具《关于原蚌埠市百货大楼为蚌埠市化工总公司提供贷款担保情况的说 明》，说明蚌埠市化工总公司正处于改制阶段，相关银行贷款正在申请办理核销和债务重组，近 期有望得到解决，蚌埠市工业商贸国有资产营运公司再次承诺“此项担保由我公司负责解除，并 承担全部责任和由此带来的相关损失”。 2．其他或有负债 合肥百货大楼集团股份有限公司与合肥市瑶海工业园区管理委员会于 2005 年 4 月 16 日签订 协议，承诺在园区内 3 年内平均税收总额达 600 万元，如能达到上述目标，就按 10 万元/亩的价 格购入合肥当涂北路以东、纬 D 路以北的 100 亩工业用地，其使用期限为 50 年；如不能达到上 述目标，就按 3.7 万元/亩补交该工业用地的出让金。后该土地由本公司子公司安徽百大合家福连 锁超市股份有限公司出资向合肥市瑶海工业园区管理委员会购买，协议同上。截止 2007 年 12 月 31 日，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司办理了 40 亩土地使用权证，另 60 亩土地权证 尚在办理过程中。 （二）除存在上述或有事项外，截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大 或有事项。 十二、 承诺事项 本公司子公司合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司以蚌埠市淮河路 968 号商厦 103 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 一、二、五、七至十层以及相应的土地作为抵押物取得借款人民币 7800 万元； 本 公司 子公司 合肥 百货大 楼集 团商业 大厦 有限责 任公 司以其 营业 用房作 为抵 押 物 取 得借款人民币 1500 万元； 本公司以所持有合肥永信信息产业股份有限公司 1,050 万元的股权成本作为抵押，取 得国债地方转贷资金 814 万元； 本 公 司子 公司 合 肥百 大合 家 福连 锁超 市 有限 责任 公 司的 子公 司 舒城 县茂 源 商都 有限 责任公司以自有房产作为抵押物，为合肥百大合家福连锁超市有限责任公司在中信银行合 肥分行 1000 万元银行承兑汇票作担保。抵押期限自 2006 年 11 月 8 日起至 2008 年 11 月 8 日止。 本 公 司子 公司 安 徽百 大合 家 福连 锁超 市 股份 有限 公 司为 其控 股 子公 司合 肥 蜀山 合家 福连锁超市有限公司借款 600 万元提供担保，同时安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 控股子公司舒城县茂源商都有限责任公司以舒国用 2005 字第号 101330 号土地使用权证作 为抵押物，为合肥蜀山合家福连锁超市有限公司在 2007 年 3 月 13 日至 2010 年 3 月 13 日 期间提供 600 万元最高额贷款。 根 据 合肥 市财 政 局与 本公 司 子公 司合 肥 周谷 堆农 产 品批 发市 场 达成 的《 资 产抵 押协 议》，本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场以其所持有的房屋所有权证（合肥市房权 证字第 022798 号、第 060793 号）作为抵押，取得地方财政配套贴息资金 550 万元。 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项的非调整事项 1．资产负债表日后对外投资 2008 年 1 月 25 日，本公司与安徽乐普生百货有限责任公司（以下简称“安徽乐普生”）的股 东海南康宏行房地产经营有限公司、海南华元贸易有限公司签订关于《关于安徽乐普生百货有限 责任公司股权转让协议书》，分别受让其持有的安徽乐普生 2000 万股、300 万股，共计 2300 万 股，占安徽乐普生注册资本总额 46%，收购总价款为人民币 6900 万元。 2008 年 2 月 22 日，本公司与安徽乐普生百货有限责任公司的股东海南佳心高尔夫休闲会馆 中心有限公司签订关于《关于安徽乐普生百货有限责任公司股权转让协议书》，受让其持有的安 徽乐普生 700 万股，占安徽乐普生注册资本总额 14%，收购总价款为人民币 2100 万元。 上述收购完成后，本公司持有安徽乐普生 60%的股权。 2．其他事项 根据公司五届八次董事会利润分配预案及资本公积转增股本预案：1、以 2007 年 12 月 31 日的股本总额为基数，每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税）；2、本年度不进行资 本公积转增股本；3、本利润分配预案需报请股东大会批准后执行。 2007 年 11 月本公司接到第一大股东合肥商业投资控股有限公司通知，为进一步优化国有资 104 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 源配置，实现纵向收缩运营层级、横向收缩管理跨度的监管目标，根据合肥市国有资产监督管理 委员会文件要求，撤消合肥商业投资控股有限公司，该公司所持有的合肥百货国有股 87,468,826 股(占合肥百货总股本的 23.7%)将被划拨至合肥市建设投资控股(集团)有限公司。 合肥市建设投资控股（集团）有限公司成立于 2006 年 6 月 16 日，注册资本伍拾陆亿叁佰 万圆整，法定代表人李武好，其经营范围：承担城市基础设施、基础产业、能源、交通及市政公 用事业项目投资、融资、建设、运营和管理任务；从事授权范围内的国有资产经营管理和资本运 作，实施项目投资管理、资产收益管理、产权监督管理、资产重组和经营；参与土地的储备、整 理和熟化工作；整合城市资源，实现政府收益最大化；对全资、控股、参股企业行使出资者权利； 承担市政府授权的其他工作；房屋租赁。（涉及许可证项目凭许可证经营） 合肥市建设投资控股(集团)有限公司与合肥商业投资控股有限公司均为合肥市国资委授权 经营的国有独资公司，本次股份划转后，本公司实际控制人没有发生变化，仍为合肥市国有资产 监督管理委员会，本公司控股股东变更为合肥市建设投资控股(集团)有限公司。该次股东持股变 动还需履行国有股权的划转报批手续，该事项具有一定不确定性。 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项 的非调整事项。 十四、其他重要事项 （一）债务重组 本公司间接持股的子公司合肥百大集团蚌埠合家福百大超市有限责任公司（以下简称蚌埠合 家福）从蚌埠市财政局借款 200 万元。本报告期，蚌埠合家福归还蚌埠市财政局借款 200 万元， 同时蚌埠市财政局批复同意豁免 200 万长期借款利息，本企业将已计提 1,479,150.00 元利息相应 转入营业外收入。 （二）2007 年 10 月，本公司参与蚌埠市国土资源局国有土地使用权挂牌出让竞买，支付竞 买保证金 1,000.00 万元；同年 11 月 22 日取得对蚌挂（2007）32 号国有土地使用权竞买成交确 认书。 除上述事项外，截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的其他重要事项。 十五、补充资料 （一）年初股东权益差异调节表的调整情况 本公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行 2006 年《企业会计准则》及其后续规定，并编制了 2007 年年初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第 1 号》的要求，本公司对 2007 年 1 月 1 日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，复核后，需要对 2007 年年初 经审阅的股东权益差异调节表进行调整。下表列示了 2007 年年初股东权益差异调节表的调整情 况。 105 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 2006 年原 2007 年调整 编号 项目名称 调整金额 披露金额 后披露金额 2006 年 12 月 31 日合并股东权益（现行会计准则） 714,758,170.94 714,758,170.94 加：2006 年 12 月 31 日少数股东权益（现行会计准则） 166,573,641.87 166,573,641.87 1 长期股权投资差额 注（1） 209,149.03 322,497.26 531,646.29 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -379,668.17 -379,668.17 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 588,817.20 588,817.20 其他采用权益法核算的长期股权投资借方差额已摊销 322,497.26 322,497.26 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供 8 2,788,336.29 1,256,049.00 4,044,385.29 出售金融资产 注（2） 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 6,920,781.35 6,920,781.35 13 少数股东权益 238,523.98 238,523.98 2007 年 1 月 1 日合并股东权益（新会计准则） 891,488,603.46 1,578,546.26 893,067,149.72 其中：2007 年 1 月 1 日归属于少数股东的权益（新会计准则） 166,812,165.85 74,277.45 166,886,443.30 注： （1）长期股权投资差额 根据《企业会计准则解释第 1 号》的规定，非同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方 差额不应摊销，将已摊销金额 322,497.26 元追溯调整增加留存收益。 （2）可供出售金融资产 2006 年 12 月 31 日，本公司持有合肥三洋电器股份有限公司限售 A 股 89 万股，根据财会 [2007]14 号财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知及企业会计准则实施问题专家 工作组意见，应对其按照公允价值计量，且将其公允价值变动列入资本公积，影响资本公积 1,256,049.00 元。 上述调整归属于母公司的股东权益增加 1,578,546.26 元，归属于少数股东的权益增加 74,277.45 元。 106 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （二）2006 年利润表的追溯调整情况 1、按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表 合并 母公司 项目 调整前 调整数 调整后 调整前 调整数 调整后 一、营业收入 3,271,281,461.82 - 3,271,281,461.82 1,074,276,453.40 1,074,276,453.40 减：营业成本 2,844,311,920.14 -2,341,849.13 2,841,970,071.01 998,865,388.67 -492,934.75 998,372,453.92 营业税金及附加 14,094,139.20 2,275,988.08 16,370,127.28 2,984,499.76 492,934.75 3,477,434.51 销售费用 81,841,791.64 - 81,841,791.64 11,933,380.74 11,933,380.74 管理费用 228,010,759.60 -5,422,120.90 222,588,638.70 49,983,051.48 -1,453,084.05 48,529,967.43 财务费用 19,437,357.63 - 19,437,357.63 4,061,457.25 4,061,457.25 资产减值损失 5,487,981.95 5,487,981.95 1,453,084.05 1,453,084.05 加：公允价值变动收益 13,306,205.77 13,306,205.77 13,306,205.77 13,306,205.77 投资收益 14,687,419.17 -10,402,593.45 4,284,825.72 48,736,561.19 -43,552,934.47 5,183,626.72 其中：对联营企业和合营 - - 企业的投资收益 二、营业利润 98,272,912.78 2,903,612.32 101,176,525.10 55,185,236.69 -30,246,728.70 24,938,507.99 加：营业外收入 364,443.88 - 364,443.88 89,130.00 89,130.00 减：营业外支出 2,429,489.19 - 2,429,489.19 222,047.13 222,047.13 其中：非流动资产处置损 - - 失 三、利润总额 96,207,867.47 2,903,612.32 99,111,479.79 55,052,319.56 -30,246,728.70 24,805,590.86 减：所得税费用 27,261,870.69 4,452,729.70 31,714,600.39 2,276,053.15 4,621,345.91 6,897,399.06 四、净利润 68,945,996.78 -1,549,117.38 67,396,879.40 52,776,266.41 -34,868,074.61 17,908,191.80 归属于母公司所有者的 49,273,339.45 -1,697,082.36 47,576,257.09 52,776,266.41 -34,868,074.61 17,908,191.80 净利润 少数股东损益 19,672,657.33 147,964.98 19,820,622.31 2、新旧会计准则净利润的差异调节表 项 目 金 额 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 49,273,339.45 追溯调整项目影响合计数 -1,549,117.38 其中：1. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,788,336.29 2. 所得税 4,452,729.70 3.（第 38 号准则第五条至第十九条要求追溯调整的有关项目） 115,276.03 2006 年度净利润（按企业会计准则） 47,724,222.07 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：1. 一般借款费用 2. 开发成本 3.未确认投资损失及对少数股东损益的影响 147,964.98 47,576,257.09 2006 年度模拟净利润 107 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD （三）非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号――非经常性损益（2007 年修订）》（“会计字[2007]9 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 本年数 上年数 非经常性收入项目： 1、非流动资产处置收益 246,114.44 88,540.00 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助 860,080.33 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 398,330.00 1,189,500.00 5、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 15,213,891.83 13,306,205.77 债产生的公允价值变动收益 6、投资性房地产公允价值变动收益 7、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 8、非货币资产交换收益（不包括存货交换产生的损益） 9、委托投资收益 10、债务重组收益 1,479,150.00 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的收益 12、同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净利 13、营业外收入中的其他项目 432,984.23 275,903.88 14、股票出售收益 6,125,537.44 2,766,236.11 小计 24,756,088.27 17,626,385.76 非经常性支出项目： 1、非流动资产处置损失 6,130,302.32 232,396.97 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债产生的公允价值变动损失 3、投资性房地产公允价值变动损失 4、非货币资产交换损失（不包括存货交换产生的损失） 5、委托投资损失 6、债务重组损失 7、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 8、与公司主营业务无关的预计负债产生的损失 9、企业重组费用 10、营业外支出中的其他项目 768,444.98 2,197,092.22 11、其他 小计 6,898,747.30 2,429,489.19 影响利润总额 17,857,340.97 15,196,896.57 减：所得税费用 4,675,811.17 5,014,975.87 影响净利润 13,181,529.80 10,181,920.70 影响少数股东损益 -175,241.30 -202,053.23 108 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 项目 本年数 上年数 影响归属于母公司普通股股东净利润 13,356,771.10 10,383,973.93 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 86,778,727.11 37,192,283.16 （四）净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露（2007 年修订）》 、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号――非 经常性损益（2007 年修订）》要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 1、计算结果 本年数 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 12.44 13.08 0.2714 0.2714 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 10.78 11.33 0.2352 0.2352 上年数 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 6.55 6.67 0.1289 0.1289 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（Ⅱ） 5.12 5.22 0.1008 0.1008 2、每股收益的计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 100,135,498.21 47,576,257.09 扣除所得税影响后归属于母公司普通 2 13,356,771.10 10,383,973.93 股股东净利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、扣除非经常 3=1-2 86,778,727.11 37,192,283.16 性损益后的净利润 年初股份总数 4 246,011,693.00 189,239,764.00 公积金转增股本或股票股利分配等增 5 123,005,846.00 179,777,775.00 加股份数 6 发行新股或债转股等增加股份数 6 6 发行新股或债转股等增加股份下一月 7 份起至报告期年末的月份数 7 109 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 项目 序号 本年数 上年数 7 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末的 9 月份数 报告期月份数 10 12 12 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 369,017,539.00 369,017,539.00 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.2714 0.1289 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.2352 0.1008 已确认为费用的稀释性潜在普通股利 14 息 所得税率 15 转换费用 16 认股权证、期权行权增加股份数 17 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.2714 0.1289 19=[3+(14－16) 稀释每股收益（Ⅱ） 0.2352 0.1008 ×(1-15)]÷(11+17) 十六、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于2008年4月18日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 企业法定代表人：郑晓燕 主管会计工作的负责人：戴登安 会计机构负责人：吴莉 合肥百货大楼集团股份有限公司 2008年4月18日 110 HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.， LTD 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司证券发展部。 合肥百货大楼集团股份有限公司 董事长签字：郑晓燕 二○○八年四月二十二日 111