浙大网新(600797)2007年年度报告

浙大网新科技股份有限公司 600797 2007 年度报告 第 1 页 共 143 页 目录 一、重要提示.................................................................... 3 二、公司基本情况简介............................................................ 3 三、主要财务数据和指标：........................................................ 4 四、股本变动及股东情况.......................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员.................................................... 9 六、公司治理结构............................................................... 13 七、股东大会情况简介........................................................... 16 八、董事会报告................................................................. 16 九、监事会报告................................................................. 27 十、重要事项................................................................... 28 十一、财务会计报告............................................................. 39 十二、备查文件目录............................................................ 142 第 2 页 共 143 页 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、除公司董事郁强先生因出差在外，未能出席董事会，授权董事史烈先生代为出席，其他董事 均出席董事会会议。 3、浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长陈纯先生，总裁史烈先生，主管会计工作负责人耿晖女士及会计机构负责人吴颖 艳女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：浙大网新科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：浙大网新 公司英文名称：Insigma Technology Co.,LTD 公司英文名称缩写：Insigma 2、 公司法定代表人：陈纯 3、 公司董事会秘书：董丹青 电话：0571-87950500 传真：0571-87950117 E-mail：dongdanqing@insigma.com.cn 联系地址：浙江省杭州市天目山路 226 号 12 楼 公司证券事务代表：许克菲 电话：0571-87750012 传真：0571-87950117 E-mail：xukefei@insigma.com.cn 联系地址：浙江省杭州市天目山路 226 号 12 楼 4、 公司注册地址：浙江省杭州市教工路 1 号 18 幢 6 层 公司办公地址：浙江省杭州市天目山路 226 号 12 楼 邮政编码：310007 公司国际互联网网址：www.insigma.com.cn 公司电子信箱：zdwx@insigma.com.cn 5、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：杭州市天目山路 226 号 12 楼董事会办公室 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：浙大网新 公司 A 股代码：600797 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 1 月 8 日 公司首次注册登记地点：绍兴市工商行政管理局 公司第 1 次变更注册登记日期：2004 年 10 月 20 日 公司第 1 次变更注册登记地址：浙江省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3300001008072 公司税务登记号码：330165143002679 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 第 3 页 共 143 页 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6－10 层 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 168,249,686.74 利润总额 192,113,907.17 归属上市公司股东净利润 152,292,928.77 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 73,747,516.66 经营活动产生的现金流量净额 146,085,040.67 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 项 目 本期数 非流动资产处置损益 46,792,465.48 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外） 15,618,806.96 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的有经营资格 的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外） 3,018,163.67 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 4,072,326.19 委托投资损益 5,381,302.40 其他营业外收支净额 151,012.43 其他非经常性损益项目 15,691,856.65 企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -5,773,684.02 少数股东所占份额 -6,406,837.65 非经常性损益净额 78,545,412.11 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年 2005 年 主要会计数 比上 2007 年 据 调整后 调整前 年增 调整后 调整前 减（%） 营业收入 5,446,046,578.60 4,942,516,685.89 4,942,516,685.89 10.19 4,359,186,127.01 4,359,186,127.01 利润总额 116,721,657.89 192,113,907.17 143,910,802.30 141,189,601.64 33.50 114,681,629.78 归属上市公 司股东的净 94,153,987.26 152,292,928.77 122,208,018.54 122,738,101.85 24.62 90,662,351.35 利润 第 4 页 共 143 页 归属上市公 司股东扣除 64,637,203.96 非经常性损 73,747,516.66 76,993,568.18 77,523,651.49 -4.22 61,145,568.05 益的净利润 基本每股收 0.19 0.15 0.15 26.67 0.12 0.11 益 稀释每股收 0.15 0.12 0.11 益 0.19 0.15 26.67 扣除非经常 性损益后的 0.10 0 0.08 0.09 0.09 0.08 每股收益 增 全面摊薄净 1.32 资产收益率 10.79 7.83 9.47 9.30 个百 7.55 （%） 分点 增 加权平均净 1.47 资产收益率 11.23 9.76 9.74 个百 8.11 7.82 （%） 分点 扣除非经常 减 性损益后全 0.73 面摊薄净资 5.23 5.96 5.87 个百 5.38 5.09 产收益率 分点 （%） 扣除非经常 减 性损益后的 0.71 加权平均净 5.44 6.15 6.15 个百 5.57 5.28 资产收益率 分点 （%） 经营活动产 生的现金流 111,311,834.84 146,085,040.67 232,996,540.65 232,996,540.65 -37.30 111,311,834.84 量净额 每股经营活 动产生的现 0.29 0.14 0.14 0.18 0.29 -37.93 金流量净额 2006 年 本年 2005 年 比上 2007 年 调整后 调整前 年增 调整后 调整前 减（%） 总资产 3,905,223,942.63 4,213,711,883.69 4,049,805,277.26 4,078,772,965.53 4.05 3,903,862,581.30 所有者权益 （或者股权 1,411,256,576.68 1,291,030,580.84 1,320,280,455.09 9.31 1,202,108,858.02 1,200,917,127.95 权益） 归属于上市 公司股东的 1.74 1.59 1.62 9.43 1.48 1.48 每股净资产 第 5 页 共 143 页 (四)采用公允价值计量的项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 5,208,928.63 1,386,027.21 -3,822,901.42 687,948.04 合计 5,208,928.63 1,386,027.21 -3,822,901.42 687,948.04 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 42,040,316 5.17 -40,652,174 -40,652,174 1,388,142 0.17 股 3、其他内资持 136,798,980 16.83 -42,255,095 -42,255,095 94,543,885 11.63 股 其中： 境内法人持股 136,798,980 16.83 -42,255,095 -42,255,095 94,543,885 11.63 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 178,839,296 22.00 -82,907,269 -82,907,269 95,932,027 11.80 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 634,204,199 78.00 82,907,269 82,907,269 717,111,468 88.20 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 634,204,199 78.00 82,907,269 82,907,269 717,111,468 88.20 通股份合计 三、股份总数 813,043,495 100 0 0 813,043,495 100 第 6 页 共 143 页 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售 解除限售日 股东名称 数 股数 限售股数 数 原因 期 浙江浙大网新 2007 年 10 135,196,059 40,652,174 94,543,885 集团有限公司 月 31 日 浙江华辰物业 2007 年 10 42,040,316 40,652,174 1,388,142 开发有限公司 月 31 日 杭州富能实业 2007 年 10 1,602,921 1,602,921 0 有限公司 月 31 日 合计 178,839,296 82,907,269 95,932,027 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 128,664 前十名股东持股情况 持股 股东 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股份数 股东名称 比例 持股总数 性质 减 件股份数量 量 (%) 浙江浙大网新集团有限公司 其他 16.63 135,196,059 0 94,543,885 质押,135,000,000 浙江华辰物业开发有限公司 其他 5.17 42,040,316 -12,230,379 1,388,142 质押，27,000,000 中国农业银行－益民创新优势混合型证券 其他 1.6 13,035,044 13,035,044 0 投资基金 中信实业银行－招商优质成长股票型证券 其他 1.3 10,614,413 10,614,413 0 投资基金 交通银行－海富通精选证券投资基金 其他 1.23 10,000,000 -6,000,000 0 浙江中泰投资管理有限公司 其他 0.78 6,378,127 0 0 浙江金科实业有限公司 其他 0.68 5,500,000 -9,500,000 0 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券基金 其他 0.54 4,413,838 4,413,838 0 中国民生银行股份有限公司－长信增利动 其他 0.47 3,800,000 3,800,000 0 态策略股票型证券投资基金 孙蒂 其他 0.44 3,606,382 3,606,382 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 浙江浙大网新集团有限公司 40,652,174 人民币普通股 第 7 页 共 143 页 浙江华辰物业开发有限公司 40,652,174 人民币普通股 中国农业银行－益民创新优势混合型证券投资基金 13,035,044 人民币普通股 中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金 10,614,413 人民币普通股 交通银行－海富通精选证券投资基金 10,000,000 人民币普通股 浙江中泰投资管理有限公司 6,378,127 人民币普通股 浙江金科实业有限公司 5,500,000 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 4,413,838 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司－长信增利动态策略股票型证券投 3,800,000 人民币普通股 资基金 孙蒂 3,606,382 人民币普通股 公司控股股东浙江浙大网新集团有限公司持有公司第二大股东浙江 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 华辰物业开发有限公司 25%的股权，为华辰物业第二大股东。 （1）2007 年 3 月 21 日，浙江浙大网新集团有限公司将其持有的公司股票 3950 万股质押给中国银行浙江省分 行，质押期限为 2007 年 3 月 21 日至 2009 年 3 月 21 日。2007 年 4 月 6 日，浙江浙大网新集团有限公司将其持 有的公司股票 800 万股质押给中国银行浙江省分行，质押期限为 2007 年 4 月 6 日至 2009 年 4 月 6 日。2007 年 5 月 17 日，浙江浙大网新集团有限公司将其持有的公司股票 3400 万股质押给中国银行浙江省分行，质押期限 为 2007 年 5 月 17 日至 2009 年 5 月 17 日。2007 年 6 月 15 日，浙江浙大网新集团有限公司将其持有的公司股 票 3000 万股质押给浙江省农行营业部，质押期限为 2007 年 6 月 15 日至 2008 年 6 月 12 日。2007 年 10 月 19 日，浙江浙大网新集团有限公司将其持有的公司股票 2350 万股质押给上海浦东发展银行杭州分行，质押期限为 2007 年 10 月 19 日至 2008 年 10 月 19 日。 （２）2007 年 11 月 19 日，浙江华辰物业开发有限公司将其持有的公司股票 800 万股质押给中信银行杭州分行， 质押期限为 2007 年 11 月 19 日至 2008 年 11 月 19 日。2007 年 12 月 28 日，浙江华辰物业开发有限公司将其持 有的公司股票 1900 万股质押给恒丰银行杭州分行，质押期限为 2007 年 12 月 28 日至 2008 年 02 月 12 日。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上 有限 市交易情况 售条 持有的有限 序 可上 件股 售条件股份 新增可上市 限售条件 号 市交 东名 数量 交易股份数 易时 称 量 间 浙江 公司第一大股东浙江浙大网新集团有限公司承诺：在股权分置 浙大 2008 改革完成后 24 个月内将不通过交易所减持股票或转让。在前项 网新 年 10 承诺期期满后 12 个月内，其通过证券交易所挂牌交易出售的股 1 94,543,885 94,543,885 集团 月 31 份不超过公司总股本的 5%,且挂牌出售的价格将不低于人民币 4 有限 日 元。同时当浙大网新派发红股、转增股本、配股、派息等情况 公司 使股份数量或股东权益发生变化时，相应调整最低出售价格。 浙江 浙江华辰物业开发有限公司承诺：在股权分置改革完成后 12 个 华辰 2008 月内将不通过交易所减持股票或转让。在前项承诺期期满后 12 物业 年 10 个月内，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公司总 2 1,388,142 1,388,142 开发 月 31 股本的 5%，在前项承诺期期满后 24 个月内，其通过证券交易所 有限 日 挂牌交易出售的股份不超过公司总股本的 10%。 公司 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：浙江浙大网新集团有限公司 法人代表：赵建 注册资本：337,026,000 元人民币 成立日期：2001 年 6 月 6 日 主要经营业务或管理活动：软件产品开发；计算机技术的研究及产品开发；通讯设备的研究开 第 8 页 共 143 页 发；经济信息、环保信息的资讯服务；高新技术研究、开发；交通技术和可再生能源技术的研 究开发、工程管理服务、设计和投资咨询；培训服务。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：浙江浙大圆正集团有限公司 法人代表：褚健 注册资本：70,000,000 元人民币 成立日期：1998 年 4 月 24 日 主要经营业务或管理活动：高新技术投资开发，计算机软件，单晶硅制品及自动化设备仪表的 技术开发、制作、销售与服务。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 □ □ □□□□ □9 □□□□□□□□□□□□□□ ＇□□□□ □ Ĥ晉 阂l鐇□혈□〆蓽□鐊 吆＆□□ □□□□□혛 □□□□□□□□□□□혛139 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 第 9 页 共 143 页 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期内 年 年 是否在股 从公司领 初 末 东单位或 性 年 取的报酬 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 其他关联 别 龄 总额(万 股 股 单位领取 元)（税 数 数 报酬、津贴 前） 陈纯 董事长 男 52 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 15 否 史烈 副董事长 男 43 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 37.81 否 赵建 董事 男 41 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 0 是 潘丽春 董事 女 39 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 22.19 否 葛航 董事、副总裁 男 44 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 0 否 陈锐 董事、副总裁 男 44 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 0 否 郁强 董事 男 41 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 0 否 童本立 独立董事 男 57 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 4.8 否 郑金都 独立董事 男 43 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 4.8 否 张国煊 独立董事 男 62 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 4.8 否 张仁寿 独立董事 男 51 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 4.8 否 吴晓农 监事会主席 男 43 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 0 是 李晖 监事 男 36 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 16.69 否 谢飞 监事 男 37 2007 年 6 月 15 日 2009 年 6 月 22 日 0 0 14.91 否 陈健 副总裁 男 45 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 否 蒋忆 副总裁 女 45 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 否 钟明博 副总裁 男 40 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 否 张殷 副总裁 男 41 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 否 董事会秘书、副总 董丹青 女 36 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 30.62 否 裁 杨小虎 副总裁 男 41 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 0 否 谢巍 副总裁 男 41 2007 年 1 月 17 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 18.64 否 顾帼英 副总裁 女 41 2007 年 4 月 19 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 14.07 否 耿晖 财务总监 女 37 2006 年 6 月 23 日 2009 年 6 月 29 日 0 0 28.04 否 合计 / / / / / 0 0 217.17 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈纯,1955 年出生，浙江大学计算机科学与技术专业工学博士学位，教授、博士生导师。 1984 年起工作于浙江大学计算机系，任浙大计算机系主任，计算机软件学院院长。2001 年任公 司总裁，2002 年起任公司董事长。 (2)史烈,1964 年出生，浙江大学计算机科学与技术专业工学博士学位，硕士导师、浙江大学 计算机学院应用工程中心副主任，浙江省计算机学会理事。1989 年起历任浙江大学图灵信息科 技有限公司董事长、总经理，现任公司副董事长、总裁。 (3)赵建,1966 年出生，浙江大学管理工程硕士学位。1991 年起历任浙大快威科技产业总公司 副总经理、总经理。2001 年起任浙江浙大网新集团有限公司总裁，现任浙江浙大网新集团有限 公司董事长,公司董事。 第 10 页 共 143 页 (4)潘丽春,1968 年出生，浙江大学经济学博士学位，高级经济师。历任中共浙江省金华市委 办干部，浙江康恩贝集团有限公司投资部经理、财务管理中心副总经理、浙江天然集团股份有 限公司总经理助理、副总经理。现任公司董事。 (5)葛航,1963 年出生，浙江大学电机系学士学位。1984 年起历任杭州电视机厂研究所助理工 程师，杭州长城计算机公司总经理，浙江省邮电管理局南天集团公司总经理助理，美国佳网杭 州技术有限公司总经理。1998 年创建杭州创业软件有限公司 ，现任浙江浙大网新软件产业集 团有限公司董事长，公司董事、副总裁。 (6)陈锐,1963 年出生，浙江大学电子工程系学士学位。1985 年起，先后就职于电子部十二所、 联大自动化学院。1993 年起历任北京晓通电子有限公司总经理，北京晓通网络科技有限公司总 经理，现任北京晓通网络科技有限公司董事长，公司董事。 (7)郁强,1966 年出生，浙江大学管理工程硕士学位。1991 年起历任浙江大学快威科技产业总 公司总工程师、副总经理，现任浙江大学快威科技有限公司副董事长，公司董事。 (8)童本立，1950 年出生，财政部财政科研所硕士学位，高级会计师，教授。1975 年起历任 杭州无线电工业学校教师、浙江省财政厅处长。现任浙江财经学院党委书记，公司独立董事。 (9)郑金都,1964 年出生，中国政法大学经济法专业硕士学位，一级律师。1989 年起历任杭州 大学法律系讲师、杭州国强律师事务所副主任，现任浙江六和律师事务所主任，公司独立董事。 (10)张国煊,1945 年出生，清华大学计算机系硕士学位。1970 年至 1978 年任清华大学计算机 系教师，1981 年起任杭州电子科技大学教授，兼浙江省计算机学会副理事长，公司独立董事。 (11)张仁寿,1956 年出生。福建师范大学经济学硕士学位，瑞士圣加仑大学访问学者。1974 年起任浙江省乐清市慎海中学教师，1984 年起任浙江省社科院经济所助理研究员、副所长，1994 年起任浙江省社科院副院长、研究员，2000 年至今任浙江工商大学教授、副校长。 (12)吴晓农,1964 年出生，浙江大学工业电子技术专业学士学位，思想政治教育硕士研究生。 1987 年起至 2001 年历任浙江大学机电系团委书记、浙江大学电器工程学院党委副书记。2001 年起任浙江浙大网新科技股份有限公司人力资源总监、总裁助理，2005 年 1 月起至今任浙江浙 大网新集团有限公司董事会秘书兼总裁助理，公司监事会主席。 (13)李晖,1971 年出生，浙江大学工商管理硕士学位。1994 年至 2000 年，先后就职于广东中 山市教委、中山广播电台，2001 年至今，就职浙大网新科技股份有限公司，历任研发经理、品 牌战略部副经理、品牌战略部经理；2006 年起，任公司总裁助理，兼品牌战略部经理，公司监 事。 (14)谢飞,1970 年 7 月出生。浙江财经学院会计系学士学位，注册会计师，国际内部审计师。 1991 年起先后就职于浙江省机械设备进出口公司、杭州阿尔卡特通讯系统有限公司，2001 年起 进入公司工作，现任公司审计部副经理。 (15)陈健，1962 年出生，清华大学计算机本科，浙江大学计算机系工学硕士，副研究员。1991 年至 2001 年任浙江大学图灵计算机公司副总经理。2002 年起任浙江浙大网新图灵科技有限公 司总经理，现任浙江浙大网新图灵信息科技有限公司总经理，公司副总裁。 (16)蒋忆,1962 年出生，浙江大学 MBA。1991 年进入浙江大学快威科技有限公司工作，历任 市场总监、副总经理、常务副总经理、总经理等职务；现任浙江大学快威科技集团有限公司总 经理、公司副总裁。 (17)钟明博,1967 年出生,清华大学电气工程学学士学位。1990 年起先后任职于日轻情报系统 株式会社、北京松和电脑有限公司、中国科学院软件研究所、（株）CIJ 入社、2000 年创立北 京日研聚计算机公司、现任北京新思软件技术有限公司总经理、公司副总裁。 (18)张殷,1967 年出生, 浙江大学科仪系学士学位、历任广东省基础公司部门经理、铁道部 大桥局机施公司部门经理、汕头东南科技发展有限公司分公司经理、现任浙江浙大网新机电工 程有限公司总经理，公司副总裁。 (19)杨小虎,1966 年出生，浙江大学计算机应用系博士学位。副教授。1994 年 4 月起任浙江 大学计算机学院副教授、浙江浙大网新恒宇软件有限公司总经理、浙江网新国际软件技术服务 有限公司总经理、现任公司副总裁。 第 11 页 共 143 页 (20)董丹青,1971 年出生，浙江大学工商管理硕士。历任浙江物资开发总公司国际贸易部经 理、浙江省物产集团团工委副书记、浙江恒泰化轻有限公司总经理助理、INTERPLEX 有限公司 行政人事经理。现任公司副总裁、董事会秘书。 (21)谢巍,男，1967 年出生，浙江大学经济学院硕士研究生毕业，副研究员职称。1989 年起 历任浙江大学信息学院党委副书记、浙江浙大海纳科技股份有限公司总裁助理、浙江大学创业 投资有限公司常务副总裁，2004 年至 2006 年任浙江浙大网新机电工程有限公司副总裁。 (22)顾帼英,女，1967 年生，毕业于美国雷鸟商学院，获 MBA 学位，1996 年起历任东方通信 股份有限公司商贸部总经理、首席商务代表，美国 3COM 公司高级业务发展经理，东方通信集团 有限公司副总裁，东方通信股份有限公司副总裁等职务。 (23)耿晖,1970 年出生，浙江大学管理工程硕士。1995 年 6 月起历任深圳经济特区发展集团 公司企业管理部、投资发展部业务副经理、联合证券深圳华强北路营业部客服部经理、总经理 助理。2004 年 2 月起任公司财务部经理，2005 年 4 月起任公司财务总监。 (二)在股东单位任职情况 是否领 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 取报酬 津贴 浙江浙大网新集团有 2005 年 5 月 18 2009 年 5 月 17 陈纯 董事 否 限公司 日 日 浙江浙大网新集团有 2005 年 5 月 18 2009 年 5 月 17 赵建 董事长 是 限公司 日 日 浙江浙大网新集团有 2005 年 5 月 18 2009 年 5 月 17 史烈 董事 否 限公司 日 日 浙江浙大网新集团有 董事会秘书及总裁 吴晓农 2005 年 1 月 2009 年 1 月 是 限公司 助理 在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 杭州创业软件股份有限 1998 年 1 月 1 2009 年 1 月 1 葛航 董事长 是 公司 日 日 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员报酬方案经公司董 事会审议通过后实施。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司第五届董事会第十四次会议决议，公司 除四名独立董事领取每月 4000 元津贴、董事长每月领取 12500 元津贴外，其余董事（除执行董 事）、监事（除职工监事外）均不在公司领取报酬。 高级管理人员报酬方案包括报酬额度、报酬结构和形式、报酬发放的条件和方式三部分内容， 由董事会薪酬与考核委员会提出建议方案。董事会成员、董事会聘任的高级管理人员及监事的 报酬由董事会通过实施。 报酬的依据包括（但不限于）：公司整体的经营业绩、高级管理人员本人对公司业绩的贡 献，薪酬市场调查结果、职位评估结果、公司报酬体系因素、所在行业和地区收入水平因素。 第 12 页 共 143 页 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2007 年 1 月 17 日，公司第五届董事会第十次会议审议通过聘任谢巍先生担任公司副总裁 职务，任期至 2009 年 6 月 29 日。 2、2007 年 4 月 19 日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过聘任顾帼英女士担任公司副总 裁职务，任期至 2009 年 6 月 29 日。 3、2007 年 4 月 19 日，公司第五届董事会第十四次会议同意潘丽春女士因工作原因辞去公司副 总裁职务。 4、2007 年 6 月 15 日，公司 2006 年度股东大会审议通过刘刚先生因工作原因辞去监事职务， 同意谢飞先生担任公司第五届监事会监事，任职至 2009 年 6 月 22 日。 5、2007 年 12 月 28 日，公司第五届董事会第五次临时会议 审议通过了孙坚华先生因工作原因 辞去公司高管职务。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 4,254 人,需承担费用的离退休职工为 12 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 216 销售人员 850 技术人员 2423 财务人员 312 行政人员 453 合计 4254 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士及以上 54 硕士 673 本科 2412 大专 908 中专及以下 207 合计 4254 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照 《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定，认真落实 中国证监会、上海证券交易所关于公司治理的各项规定和要求，不断完善公司法人治理结构， 构建了完整的三会制度，健全公司及子公司内部管理制度及风险控制体系，信息披露真实、及 时、准确，建立了良好互动的投资者关系。 1、 完善公司治理机制 公司自成立以来，一直根据《公司法》、《证券法》和其他有关上市公司治理规范性文件 的要求规范运作，根据中国证监会新颁布的有关规范性文件，结合公司治理的实际情况及时修 第 13 页 共 143 页 订、完善公司治理制度。公司已制订《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《总裁工作条例》等基本制度，对公司 的经营管理进行了规范。公司三会运作完全遵照公司相关文件规定进行规范运作，充分保障了 公司股东利益。董事会下设战略、审计、提名、薪酬和考核等四个专业委员会。专业委员会在 公司战略制订、内部审计、人才选拔、薪酬与考核等各个方面发挥着积极的作用。同时就专业 性事项进行研究、讨论，向董事会提出建议与意见，供董事会决策参考。 公司非常重视董事会与管理层的交流互动，报告期内，公司全体董事及高级管理人员已多 次召开沟通会，对公司经营管理、研发创新、战略规划等进行交流，加强董事对公司把控，逐 步完善董事与管理层的沟通机制。 公司切实履行作为上市公司的信息披露义务，严格遵守信息披露规则，制订并严格执行信 息披露管理制度和重要信息的内部报告制度，明确公司及相关人员信息披露职责和保密责任。 公司股东及其他信息披露义务人，积极配合和协助上市公司履行相应的信息披露义务。做好投 资者关系管理工作，拓宽与投资者的沟通渠道，增强信息披露的有效性。 2、 积极组织开展公司治理整改活动，提升公司治理水平 按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字 [2007]28 号）、《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公司字[2007]29 号）等文件精神，积极组织开展公司专项治理自查及整改活动。公司目前已完成该通知要求的 公司治理专项活动自查阶段、公众评议阶段和整改提高阶段的工作，进一步提升了公司的治理 水平。 （１） 进一步完善信息披露制度。根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》，修改了 《浙大网新信息披露管理办法》。公司将严格按照制度规定履行信息披露义务，避免信息披露 的不规范性，保证信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。 （２） 提升三会运作效率。在三会运作方面，公司今后将尽量提高董事会的召集与议事效率， 确保董事会能够尽量以现场投票的方式进行，同时公司在董事、高管的的薪酬方面除征询薪酬 委员会的意见外，充分征求独立董事的意见，发挥独立董事的监督咨询作用。在股东会的运作 上，尤其是讨论股权激励、再融资等重大事项的股东会将尽量采用网络投票与独立董事征集投 票权的方式，尽可能地让中小股东更多地参与到公司的决策中来，更好地保护中小股东的权利。 （３） 营造公司治理的良好氛围。加强董事、监事的培训工作，积极组织公司董事、监事及 高管学习《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及相关文件， 并安排其参加证监会以及交易所的后续培训工作，强化董事、监事、高管的规范运作意识与诚 信教育。 报告期内，公司通过开展专项治理活动，将公司法人治理水平提升到新的高度，内部控制 制度更为合理健全，激励约束机制规范更有效，进一步增强了公司董事、监事和高级管理人员 规范运作的意识，提高了公司治理水平。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 童本立 13 12 1 郑金都 13 13 0 张国煊 13 10 1 2 张仁寿 13 12 0 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 第 14 页 共 143 页 公司独立董事尽职尽责，积极出席报告期内董事会会议，为公司重大决策提供专业及建设 性建议，并认真监督管理层的工作，维护了公司和全体股东的合法权益。 独立董事根据法律、行政法规和章程的规定行使独立董事职权，并对公司关联交易、对外 担保、股权激励等重大事项发表独立意见，需经公司董事会或公司股东大会审议的关联交易均 得到了独立董事事前认可该交易的书面文件和发表的独立意见。 报告期内，独立董事未对公司相关事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的经营系统，业务运营不受股东单位及关联方控制和影响，能 独立面向市场参与竞争。 2、人员方面：公司建立与完善了从招聘、培训、考核、激励等各个环节的人力资源体系，自主 招聘经营管理人员和职工，在劳动、人事、工资管理等方面完全独立于大股东。公司董事长、 总裁、副总裁以及财务负责人没有在控股公司及其关联企业担任董事以外的其他职务。 3、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰。公司的主要经营场所与控股股东完全分开，土地 使用权独立于控股股东。公司的注册商标使用情况、工业产权、非专利技术等无形资产均独立 于大股东。 4、机构方面：公司组织结构清晰完整，完全独立于控股股东。不存在控股股东人员在公司的生 产销售及管理部门重叠任职的现象。 5、财务方面：公司设立了独立的财务管理中心，有独立的财务会计部门及财务会计人员，建立 了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户、独立缴税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行年度述职与绩效考评制度。年初根据公司本年度经营发展战略和 经营目标确定高级管理人员的年度目标责任书、关键绩效考核指标和目标值。公司高级管理人 员实行年薪绩效奖金制，高管人员的奖金报酬与个人绩效直接挂钩。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 浙大网新自 2001 年重组以来，特别在 2005 年度完成公司股权分置改革及 2007 年完成公司 治理专项活动后，依据《公司法》、《证券法》及其他相关规章制度，结合公司的实际情况， 健全了公司治理结构，同时也加强了内部控制体系的建设。公司已经建立起了一整套较为完善 的内部控制制度，为公司的依法经营和稳健发展发挥了重要的保证和支撑作用。 依据《公司章程》，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《总裁工作细则》、《独立董事工作制度》、《董事会战略委员会实施细则》、 《董事会提名、薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》等公司治理制 度，逐步建立了严格的股东会、董事会、监事会三会运作制度和明晰的决策授权体系，并及时 履行了信息披露义务，“三会”的会议纪录保存地完整、安全。董事会下设的专门委员会正常 运作，“三会”决议均能切实有效的执行。公司的独立董事具备履行其职责所必需的知识与技 能，符合证监会的有关规定，能够在董事会决策中履行独立董事职责，在公司重大事项上发表 独立意见，发挥独立董事作用。明确了审计部隶属于董事会，由董事会审计委员会直接领导； 重新修定了《信息披露管理制度》；新制定了《募集资金管理办法》。2007 年完成公司治理专 项活动后，公司治理结构已基本健全。 同时，公司结合自身的发展经营情况也加强了对内部控制体系的健全，包括财务管理制度、 会计核算办法、资金管理制度、内部审计制度、人力资源管理制度、公司业务授权及审批流程 等。对公司的重大事项，包括对外担保、关联交易、募集资金使用和管理等分别制定了相应的 制度，降低经营风险。公司并在交易授权、责任分工、人力资源管理控制和内部控制的稽核和 审计等方面实施了有效的控制程序。 第 15 页 共 143 页 公司现行的内控制度健全了公司治理结构和内部控制体系，明确了公司内部各部门的职责权 限，有效保障公司整体运营的规范化、制度化和效率化。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 6 月 15 日召开 2006 年年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 6 月 16 日的 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 7 日召开 2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、 2007 年公司体经营情况 （1）总体经营情况 2007 年，公司顺应国家政策导向，各主要业务持续创新和突破，行业排名节节上升，业务 开拓发展迅猛。以软件开发、咨询设计为核心，以工程总包、项目管理为突破，公司走出了中 国高科技企业的成长之路。报告期内公司顺利完成了全年的经营目标，实现营业收入 544,605 万元，比去年同期增长 10.19％，归属于母公司股东的净利润 15,229 万元，比去年增长 24.62%。 2007 年，公司位居中国软件百强第五；蝉联中国软件外包第二名，并连续三年夺冠浙江软 件十强。一年来，公司受到了以中央电视台为代表的国内外主流媒体强烈关注，被业界称为中 国金融外包冠军企业，标志着网新服务外包业务领先地位的确立。 （2）主营业务经营情况 A、软件出口业务 2007 年中国软件外包市场继续保持高速成长，根据中国国际金融有限公司软件外包行业的 研究报告显示，对日外包服务收入从 2006 年 7.73 亿美元，保持 31%的增长至 2011 年的 29.2 亿 美元；对美外包收入将从 2006 年的 4.96 亿美元，以 48.6%的复合增长率增至 36 亿美元。软件 外包市场发展空间旷阔。 2007 年，公司在软件外包领域，继续巩固金融外包，加大拓展微软等大客户，有力改善了 欧美软件外包业务的客户结构，业务规模迅速扩大。在金融外包领域，公司在网新恒天的平台 上完成了与道富合资的事宜，并与道富携手成功拓展国家外汇交易中心核心业务系统。公司与 道富、浙大等联合主办的第七届金融国际研讨会（ICITFS）也受到社会的高度关注。继 2007 年 3 月公司与微软公司缔结全球战略合作伙伴关系之后， 2007 年 5 月，公司完成对 Comtech 的 收购，成为微软亚洲硬件中心唯一外包业务伙伴。2007 年 12 月公司进一步与上海微创签订框 架合作协议，根据协议,公司子公司 Comtech 将与上海微创进行合并。合并 完成后，公司将成为 微软在中国的最大外包服务提供商。通过一系列并购，公司在欧美市场的布局加速，对欧美软 件外包的离岸开发中心也将覆盖北京、上海、杭州、深圳等地。 在对日软件外包领域，公司加深与目前业务伙伴的合作关系，日立制作所、富士电机、NES、 NEXS 等客户发展稳定；同时积极开拓新客户，HP、JIP、NTTDATA、日立情报等新客户业务 第 16 页 共 143 页 迅速增长，实现经营业绩大幅度的提升。北京、杭州、沈阳、大连四地业务平台发展迅速、全 线盈利。业务格局清晰，战略整合效果显著。 B、IT 应用服务 2007 年，公司的渠道分销业务持续巩固，大客户行业解决方案业务不断深化，面向城市信 息化是公司发展 IT 服务的重要方向。2007 年公司在政府、电信、金融、劳动保障、审计、工商 等垂直行业竞争优势基础上的大客户行业解决方案进行整合创新取得一定进展。由公司开发实 施的 “市民卡”解决方案项目除在杭州、宁波、嘉兴成功实施外，还与山东省政府签订相关协 议，计划在山东全省各城市推广应用，首批试点城市如烟台等地市民卡项目已开始实施。作为 “数字浙江”、“信用浙江”的基础配套工程，网新的企业数字证书应用也领先全国。社保解 决方案发展迅速，电网与发电解决方案业务业绩增长率双双超过 20％，逐步成为行业的领先者。 2007 年 12 月，杭州市政务信息资源目录体系与交换体系建设项目花落公司，作为全国中心城 市级试点项目，标志着公司在全国电子政务系统建设上又占领了一个制高点。金字工程、省级 电子政务、数字化城市管理、综合应用服务平台、城市无线网络、联合审批系统、工商征询系 统、应急联动指挥系统等解决方案成功实施，充分体现公司的综合专业水平与能力。 报告期内，公司在运营商业务稳步上升，为公司分享 3G 正式启动后的设备升级奠定基础。 旗下快威科技相继中标浙江电信 IP 城域网扩容项目， 97 新业务、综合费用查询系统项目、积 分通平台工程软件开发项目、全球眼二期扩容项目等系列项目。并在网通领域拓展取得明显绩 效，业务新切入中国网通、上海网通、北京网通、山东网通、西藏网通各区域运营商。并获得 浙江联通 MSS 企业资源计划优化工程、客服五期存储项目、综合备份等系列项目取得，为 2008 年的业务展开打下了基础。 在分销服务领域，公司紧抓客户价值深入挖掘、渠道建设与维护，在巩固代理厂商产品领 先市场份额的同时，全力开拓笔记本业务及 SMB 市场，经营业绩显著提升。 C、机电总包服务 2007 年，公司的电力环保业务稳定发展，并获得了环境工程（废气）专项工程设计甲级资 质。18 个大型烟气脱硫项目顺利试运行，受到了客户与当地政府、媒体的高度评价，为创建资 源节约型、环境友好型和谐社会做出了网新人应尽的贡献。报告期内，新签烟气脱硫总包合同 13 单，继续巩固了在中国电力环保业的领先地位。 D、技术创新 2007 年，公司启动与浙江大学共建“浙大网新金融信息工程研究中心”工作，双方将努力争 取把“浙大网新金融信息工程研究中心”建设成为国家级工程中心。这是校企双方产学研一体 化建设的又一重大进展，也是公司在推进自主创新技术体系的重要战略举措。2007 年公司技术 创新也结出硕果，公司与浙江大学联合完成的《支持数字化产品的嵌入式系统软件平台》项目 合获浙江省科学技术一等奖。2007 年，公司还承担了一批国家重点科技攻关项目，其中 Linux 兼容内核操作系统、欧美金融软件外包、智能交通系统等项目分获国家发改委、国家电子发展 基金、国家火炬计划项目重点资助，Linux 操作系统还获得浙江省科技厅重大科技项目，网新金 融软件外包产能提升项目获浙江省信息服务与软件业专项资助，协同安全企业网警软件获杭州 市信息港项目重点资助。 （3）公司经营成果与利润分析 金额 增减 项目 增减额 说明 2007 年 2006 年 幅度% 营业收入 5,446,046,578.60 4,942,516,685.89 503,529,892.71 10.19 营业成本 4,831,357,243.24 4,415,685,501.81 415,671,741.43 9.41 营业利润 168,249,686.74 124,958,744.02 43,290,942.72 34.64 A 财务费用 70,066,876.50 51,177,228.86 18,889,647.64 36.91 B 销售费用 151,889,708.16 149,136,144.62 2,753,563.54 1.85 管理费用 239,714,406.96 202,396,975.45 37,317,431.51 18.44 第 17 页 共 143 页 投资收益 79,241,145.85 45,457,576.99 33,783,568.86 74.32 C 营业外收入 30,001,373.41 23,592,032.32 6,409,341.09 27.17 利润总额 192,113,907.17 143,910,802.30 48,203,104.87 33.50 D 所得税 20,079,223.98 11,440,958.02 8,638,265.96 75.50 E 少数股东损益 19,741,754.42 10,261,825.74 9,479,928.68 92.38 F 归属母公司净利润 152,292,928.77 122,208,018.54 30,084,910.23 24.62 变动情况说明： A 、营业利润较上年同期增加 34.64%，主要系报告期主营业务收入和毛利率上升、投资收益增 加所致。 B、 财务费用较上年同期增加 36.91%，主要系报告期内借款利率上升导致利息支出费用增加、 人民币汇率上升导致汇兑损益增加所致。 C、 投资收益较上年同期增加 74.32%，主要系本期转让子公司股权收益、交易性金融资产收回 获得投资收益上升所致。 D、 利润总额较上年同期增加 33.50%，主要系报告期主营业务收入和毛利率上升、投资收益增 加所致。 E、 所得税费用较上年同期增加 75.50%，主要系利润总额增加使得应纳税所得额相应增加所致。 F、 少数股东损益较上年同期增加 92.38%，主要系本年度控股子公司少数股东应计的损益增加 所致。 利润表构成情况： 单位:元 币种:人民币 金额 占利润总额比例 项目 说明 2007 年 2006 年 2007 年 2006 年 增减% 营业收入 5,446,046,578.60 4,942,516,685.89 A 2834.80% 3434.43% -599.63 营业成本 4,831,357,243.24 4,415,685,501.81 B 2514.84% 3068.35% -553.51 营业利润 168,249,686.74 124,958,744.02 87.58% 86.83% 0.75 财务费用 70,066,876.50 51,177,228.86 36.47% 35.56% 0.91 销售费用 151,889,708.16 149,136,144.62 79.06% 103.63% -24.57 管理费用 239,714,406.96 202,396,975.45 124.78% 140.64% -15.86 投资收益 79,241,145.85 45,457,576.99 41.25% 31.59% 9.66 营业外收入 30,001,373.41 23,592,032.32 15.62% 16.39% -0.77 利润总额 192,113,907.17 143,910,802.30 - 所得税 20,079,223.98 11,440,958.02 10.45% 7.95% 2.50 少数股东损益 19,741,754.42 10,261,825.74 10.28% 7.13% 3.15 归属母公司净利润 152,292,928.77 122,208,018.54 79.27% 84.92% -5.65 结构变动说明： A 营业收入占利润总额的比例和 B 营业成本占利润总额的比例下降是因本年度主营业务增 长、投资收益增加，导致本年利润总额较上年增加幅度较大，同期营业收入、营业成本的增幅 小于利润总额的增加幅度。 资产负债变动情况： 第 18 页 共 143 页 单位:元 币种:人民币 金额 增减幅 项目 增减额 说明 2007 年 2006 年 度% 总资产 4,213,711,883.69 4,049,805,277.26 163,906,606.43 4.05 货币资金 1,078,283,270.15 871,895,641.78 206,387,628.37 23.67 交易性金融资产 1,386,027.21 5,208,928.63 -3,822,901.42 -73.39 A 应收帐款 935,608,709.36 709,694,638.08 225,914,071.28 31.83 B 存货 732,878,535.01 803,977,477.19 -71,098,942.18 -8.84 长期股权投资 295,285,032.48 427,612,483.80 -132,327,451.32 -30.95 C 固定资产 257,543,585.67 265,855,673.03 -8,312,087.36 -3.13 在建工程 1,779,858.74 2,726,833.24 -946,974.50 -34.73 D 短期借款 695,270,038.00 1,014,426,810.00 -319,156,772.00 -31.46 E 长期借款 104,740,000.00 76,596,000.00 28,144,000.00 36.74 F 变动情况说明： A、 交易性金融资产较上年同期减少 73.39%，主要系本年度将部分交易性金融资产的投资 收回所致。 B、 应收账款较上年同期增加 31.83%，主要系本年销售规模增大，营业收入增加所致。 C、 长期股权投资较上年同期减少 30.95%，主要系本期转让联营公司的投资所致。 D、 在建工程较上年同期减少 34.73%，主要系控股子公司本期以在建工程作价对外投资导 致。 E、 短期借款较上年同期减少 31.46%，主要系公司本期通过发行短期融资券获得流动资金， 偿还了部分借款所致。 F、 长期借款较上年同期增加 36.74%，主要系公司获得政策性扶持的长期借款所致。 资产负债构成情况： 单位:元 币种:人民币 金额 占总资产比例 项目 2007 年 2006 年 2007 年 2006 年 增减% 总资产 4,213,711,883.69 4,049,805,277.26 货币资金 1,078,283,270.15 871,895,641.78 25.59% 21.53% 4.06 交易性金融资产 1,386,027.21 5,208,928.63 0.03% 0.13% -0.10 应收帐款 935,368,524.86 709,694,638.08 22.20% 17.52% 4.68 存货 732,878,535.01 803,977,477.19 17.40% 19.85% -2.45 长期股权投资 295,285,032.48 427,612,483.80 7.01% 10.56% -3.55 固定资产净值 257,543,585.67 265,855,673.03 6.11% 6.56% -0.45 在建工程 1,779,858.74 2,726,833.24 0.04% 0.07% -0.03 短期借款 695,270,038.00 1,014,426,810.00 16.50% 25.05% -8.55 长期借款 104,740,000.00 76,596,000.00 2.49% 1.89% 0.60 资产结构变动说明： 与 2006 年度相比，2007 年资产结构无重大变化。 现金流分析 单位：元 币种：人民币 第 19 页 共 143 页 项目 2007 年 2006 年 增减额 增减幅 度% 说明 经营活动产生的现 146,085,040.67 232,996,540.65 -86,911,499.98 金流量净额 -37.30 A 投资活动产生的现 142,530,255.96 -223,646,550.80 366,176,806.76 金流量净额 B 筹资活动产生的现 -155,874,452.42 12,998,755.63 -168,873,208.05 金流量净额 C 汇率变动对现金的 -16,636,450.16 -2,536,698.79 -14,099,751.37 影响 D 现金及现金等价物 116,104,394.05 19,812,046.69 96,292,347.36 486.03 净增加额 E 变动情况说明： A、 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 37.30%，主要系支付三个月以上的保证 金的金额和研发费用支出增加。 B、 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 3.66 亿，主要系本期转让子公司获得现 金增加，同时固定资产购建减少所致。 C、 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 1.69 亿，主要系本年度利息费用增加和 进行现金股利分配较上年同期增加所致。 D、 主要系人民币升值，汇率提高使现金流减少 1,409.98 万元。 E、 现金及现金等价物净增加额较上年同期增加 9,629.23 万元，主要系投资收回产生的 现金流量净增加额大于经营活动和筹资活动产生的现金流净减少额。 （4）公司主要控股子公司及参股公司情况 1）北京晓通网络科技有限公司：注册资本 20,000 万元，法人代表陈锐。截止至报告期末， 公司持有该公司 100%的股权。 “晓通网络”是一家以网络产品代理、技术服务及认证培训、承接网络工程及维保服务、自 有产品开发为主营业务的高科技企业，是国内最具实力的专业化网络公司之一，分支机构遍及 全国 18 个大中城市。2007 年公司总资产 61,083.87 万元，实现净利润 1,719.93 万元。 2）浙江大学快威科技集团有限公司：注册资本 10,000 万元，法人代表卜凡孝。截止至报 告期末，公司持有该公司 95%的股权。 “快威科技”是一家专注于计算机信息系统集成、行业应用软件的开发、为客户提供全面 的 IT 解决方案的服务提供商。主营业务有:基于网络、主机、数据库等维护的产品服务，基于 工程安装、网络优化 Network Optimization、网络安全、网络管理等系统服务，基于数据集中、 应用集中、容灾备份等整合服务，基于运营商、电力、金融、政府等行业应用服务；以及咨询、 设计、系统总包和系统外包等增值服务。2007 年公司总资产 54,255.03 万元，实现净利润 2,326.24 万元。 3）浙江浙大网新图灵信息科技有限公司：注册资本 10,000 万元，法人代表史烈。截止至 报告期末，公司持有该公司 95%的股权。 “网新图灵”是一家将目标市场定位于发展迅速、潜力巨大的中国中小企业信息化市场， 为政府、教育、家庭和中小企业提供信息设备，解决方案及服务的 IT 服务企业。是 LENOVO 全球最大的合作伙伴，CISCO 银牌代理和 EMC 全国总代理，为企业提供全面的信息化应用解 决方案、产品和服务，名列中国 IT 销售商第十一名，华东地区第一名。在全国主要城市有十二 个分支机构。拥有 5000 多个企业政府教育行业的直接客户，在全国有 6000 多个销售服务合作 伙伴。2007 年公司总资产 49,118.39 万元，实现净利润 2,073.96 万元。 第 20 页 共 143 页 4）北京网新易尚科技有限公司：注册资本 5,000 万元，法人代表罗永涛。截止至报告期末， 公司持有该公司 90%的股权。 “网新易尚”是一家以生产和销售“易尚”全系列网络产品(包括网络安全系列、交换机 系列、无线产品系列、以及宽带接入系列等产品)为主营业务的高科技企业，在网络安全的关键 技术、网络协同管理系统等领域实现较大突破，荣获国家信息安全测评中心认定的信息安全认 证服务一级资质 。2007 年公司总资产 16,750.97 万元，实现净利润 705.27 万元。 5）上海浙大网新易得科技发展有限公司：注册资本 2,000 万元，法人代表史烈。截止至报 告期末，公司持有该公司 70%的股权。 “网新易得”是一家主要从事网络设备与终端业务，专注于 IA 构架服务器研发、生产、 销售和服务的专业公司，是英特尔在中国地区三家服务器组装中心（SAC）之一，是华东地区 唯一的本土服务器厂商。2007 年公司总资产 1,938.96 万元，实现净利润-166.00 万元。 6）江西浙大网新科技有限公司：注册资本 2,000 万元，法人代表张四纲。截止至报告期末， 公司持有该公司 60%的股权。 “江西网新”是一家集计算机产品分销、系统集成及行业解决方案为一体的高科技企业， 2007 年公司总资产 1,964.92 万元，实现净利润 456.63 万元。 7）浙江浙大网新软件产业集团有限公司：注册资本 9,000 万元，法人代表葛航。截止至报 告期末，公司持有该公司 95%的股权。 “软件产业集团”是一家专业提供城市信息化解决方案以及软件出口加工的高科技企业， 业务覆盖医疗卫生、社会保险、商业保险、金融、电力、教育、公安以及各级政府部门等众多 行业和领域，2007 年公司总资产 17,768.01 万元，实现净利润 387.07 万元。 8）浙江浙大网新中研软件有限公司：注册资本 1,000 万元，法人代表陈纯。截止至报告期 末，公司持有该公司 90%的股权。 "网新中研"是一家主要从事网络应用软件与服务，专注工商应用，潜心工商服务的行业应 用解决方案供应商，凭借雄厚的技术实力和在工商领域丰富的业务经验，成为浙江省工商局唯 一的软件总开发商和总监理，2007 年公司总资产 1,529.33 万元，实现净利润 150.73 万元。 9）浙江汇信科技有限公司：注册资本 500 万元，法人代表解立发。截止至报告期末，公司 持有该公司 60%的股权。 “汇信科技”是一家以企业数字证书（电子执照嵌入）的开发、研制、发行，核心业务， 充分利用工商部门的企业信息资源，进行深入的信息增值开发，面向全社会提供高质量的商业 信息服务的高科技企业。2007 年公司总资产 3,978.71 万元，实现净利润 314.50 万元。 10）浙江浙大网新机电工程有限公司：注册资本 30,000 万元，法人代表张殷。截止至报告 期末，公司持有该公司 100%的股权。 “网新机电”是一家依托浙江大学能源与电机科研优势，引进国外知名企业的成熟技术， 为客户提供以烟气脱硫为核心的设计解决方案的机电总包商，在国内机电总包业务领域具有领 先优势。2007 年公司总资产 118,370.75 万元，实现净利润 3,940 万元。 11）北京新思软件技术有限公司：注册资本 5,000 万元，法人代表史烈。截止至报告期末， 公司持有该公司 75%的股权。 “北京新思”是一家专门面向日本的软件开发企业，拥有成熟的对日软件开发与出口的经 验与渠道，是中国对日软件开发企业的 TOP5，业务涉及金融、保险、医疗、制造、流通等诸多 领域，2007 年公司总资产 8,528.81 万元，实现净利润 1,714.39 万元。 12）浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司：注册资本 2,000 万元，法人代表史烈。截 止报告期末公司持有该公司 80%的股权。 “网新国际”是一家专门面向欧美 IT 客户，为其提供软件外包服务的软件开发企业，拥有 为欧美 IT 企业提供软件开发的经验，2007 公司总资产 3,711.94 万元，实现净利润 914.28 万元。 13）网新（香港）国际投资有限公司：注册资本 4,000 万港元，法人代表潘丽春。截止至 报告期末，公司持有该公司 95%的股权。 第 21 页 共 143 页 “网新香港”是公司主要的境外窗口企业，主要从事国际贸易业务，2007 年公司总资产 11,162.10 万元，实现净利润 2,726.51 万元。 14）北京浙大网新科技有限公司：注册资本 3,000 万元，法人代表潘丽春。截止至报告期 末，公司持有该公司 66.67%的股权。 “北京网新”是公司在北京设立的业务平台公司，从事高新技术企业孵化、对高新技术企 业投资以及技术进出口业务。2007 年公司总资产 14,221.69 万元，实现净利润-112.94 万元。 15）Comtech Global Engineering & Management Services Limited：注册资本 15,000 港币，法 定代表人周力。截止报告期末公司持有该公司 51.5%的股权。 “Comtech GEMS” 是微软重要合作伙伴之一，与微软亚洲硬件中心、微软中国有着紧密合 作，是一家专业的软件外包公司。2007 年该公司总资产 4,172.22 万元，5~12 月实现净利润 1,474.97 万元。 2、 2008 经营计划 2008 年，若公司能如期将机电业务注入浙江海纳，预计全年将实现营业收入 50 亿元左右， 如上述交易产生的 1.5 亿元左右权益增值能确认计入 08 年股权转让收益，预计 2008 年公司净 利润将大幅成长，每股收益达到 0.40 元以上。 （1）公司经营计划 A、软件外包业务：加快发展软件外包，实现超常规发展 浙大网新服务外包业务发展的目标是，力争在三年内发展成为国内软件外包行业的领军企 业。浙大网新发展服务外包业务的策略是：以校企合作为平台，以欧美市场为重点；不断巩固 金融信息技术外包优势，以挖掘现有大客户潜在需求为突破口推进商务流程外包；总结金融信 息技术外包成功模式，积极推进面向其他行业的信息技术外包；加强自有技术创新能力，拓展 行业技术解决方案的服务外包模式。 2008 年，网新科技要继续加快 ITO（信息技术外包）发展速度，创造机会推进 BPO（商务 流程外包）业务。通过加快自我发展与资本并购手段相结合的方式，推进外包业务超常规发展。 在信息技术外包（ITO）业务领域，浙大网新要不断巩固金融软件外包业务优势，积极发展非金 融领域的 ITO 业务；要努力提高原有大客户黏性，对优质的、具有长期合作潜力的国外大客户 市场渠道找到更多的切入方向进行开拓，争取新增 2－3 家国际大客户；积极完成对上海微创的 并购，推进现有收购目标，再争取兼并 1－2 家有价值的外包企业，通过国际并购争取市场，国 内并购扩大团队实现良性快速扩张。在商务流程外包（BPO）业务领域，加强与美国道富合作， 创造机会，争取在 1－2 个细分市场上有所突破。 B、IT 应用服务业务：整合优化 IT 应用服务业务，稳步提升软件与服务比重 浙大网新将继续加大应用软件及服务业务比重，逐步实现 IT 服务业务从产品为中心向咨询 与服务为中心的商业模式全面转型，积极引导 IT 服务业务稳定、有序成长，稳中有进。 作为国内领先的 IT 应用服务提供商，浙大网新将积极推进 IT 服务的整合式发展。在稳定 IT 服务业务收入与规模基础上，不断强化市场营销、积极提升技术与业务方法的创新能力，加 大应用软件与增值服务的业务比重。以 3G 正式启动为契机，抓住网络设备需求与维护升级的热 潮，大力发展网络应用设备。在实施“大客户战略”的基础上，以金字工程、SG186 工程为契 机，加大对电信、电力、政府、金融、交通、能源等行业优质客户资源的整合与共享，多维度 挖掘客户价值，提升盈利能力。浙大网新还将通过引入国际知名的产业投资者及合作伙伴，对 现有 IT 应用服务产业链上下游资源进行优化整合，力争营建新的商业模式，实现利润的快速增 长。 C、机电总包业务 未来三年电力行业对烟气脱硫系统的年需求量预计保持在 90-120 亿元人民币的水平。随着 十一五规划的出台，国家对于节能减速排工作提高到战略角度，并先后出台了关于《现有燃煤 第 22 页 共 143 页 电厂二氧化硫治理“十一五”规划》及《关于开展烟气脱硫特许经营试点工作的通知》，这一 政策大大提高了烟气脱硫行业在资金、技术、资质等方面的准入门槛。目前，网新机电已作为 第一批试点企业参与华能等各发电集团的特许经营（BOT）试点项目。由于未来机电业务模式的 转变，公司须对机电总包业务投入更多的资金及资源支持。 为促进机电总包业务的未来可持续发展，公司积极为机电总包业务寻找新的资源平台。 2008 年 4 月 18 日，公司 2008 年第一次临时股东大会已同意将机电业务资产剥离至浙江海纳， 随着集团后继轨道交通资产的注入，机电业务将在浙江海纳的资源平台上进一步做大做强，为 公司创造稳定的投资回报。 （2）资金需求及使用计划 按照公司的战略计划，预计未来三年公司需要通过自有资金、股权质押、债权融资等方式 对软件外包业务陆续投入 8000—10000 万美元，以促进公司的软件外包业务规模快速增长，成 为国内软件外包行业的领军企业。 针对上述资金需求。未来三年公司将进一步调整公司业务架构，集中资源发展软件外包业 务：一是公司将继续推进非主营业务资源的盘活工作，将 IT 主业以外的其他参股资产予以变现 处置；二是公司将加强与国际战略合作者的业务和资本合作，积极引入战略合作者，加快 IT 业 务发展；三是公司将充分利用国家促进软件外包业务发展的优惠政策，争取中长期的政策性贷 款支持；四是随着公司主业的发展和调整，将给公司创造更多的经营性资源，为软件外包业务 发展提供稳定的支持。 为完成公司 2008 年的经营计划和工作目标,公司正常的生产经营所需资金主要由销售款项 回笼解决，不足部分向银行申请流动资金贷款补充 根据 2008 年的工作计划，预计用于软件外包企业的收购和对软件基地的建设所需资金约 20000 万元,部分以公司处置非主营业务的对外投资收益和公司经营的净现金流予以解决，不足 部分公司将以债权融资方式解决。 （3）风险与对策 公司在将来的经营运作中存在如下风险： 1）控制权风险 公司控股股东持股比例较低，为 16.63%，存在着一定控制权的风险。公司控股股东除在长 时间内保证持股数稳定外，会适时运用二级市场回购，或协议收购等手段，增强其对公司的的 控制权，保持公司的长期稳定发展。 2）软件出口的业务风险 2007 年，美国经济受次级债风波影响，经济发展呈现出一定疲软态势，并且在 2008 年初 延续其经济疲软态势。这在短期内必然会影响到美国企业对外发包数量。于此同时，日本国内 也受经济波动影响，对外发包量有所降低，这无疑加剧了对日软件外包企业之间竞争的激烈程 度。 2008 年，公司将重点在深入挖掘现有客户，开拓欧美新客户，采用兼并收购、合作联姻模 式迅速扩大业务，实现业务规模快速扩张、管理能力的迅速提升。 3）人民币升值引起的汇率风险 预计 2008 年人民币将继续升值，将对公司的软件出口业务造成较大程度的冲击，使得软件 出口业务的成本优势有所下降。 公司将有效利用各种金融工具，例如远期结售汇合约，规避汇率风险。公司也将尽力提升 技术能力、产品品质、服务与支持等各个环节的核心竞争力，提高客户对公司黏性，增强公司 的议价能力。 （4）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务 状况和经营成果的影响情况： 第 23 页 共 143 页 公司自 2007 年 1 月 1 日起，执行新会计准则。在执行新会计准则后，根据财政部与中国证 监会最新发布的相关规定对前期已披露的 2007 年期初资产负债表相关项目及其金额做出变更 或调整，变更和调整的具体项目和金额说明如下： *合并范 2007 年期初合并审 已披露 2007 年期初 报表项目 差异数 围变更 其他差异 其他差异说明 定数 合并数 的差异 交易性金融资产 5,208,928.63 5,708,928.63 -500,000.00 -500,000.00 调整到其他流动资产 预付账款 499,804,166.97 496,737,886.25 3,066,280.72 3,066,280.72 待摊费用重分类 交易性金融资产及应收股利重分类， 其他流动资产 8,215,227.94 3,066,280.72 5,148,947.22 5,148,947.22 原披露数据已重分类到预付账款 投资性房地产 1,053,411.02 0.00 1,053,411.02 1,053,411.02 根据新会计准则调整 根据新会计准则调整到投资性房地 固定资产 265,855,673.03 268,984,076.65 -3,128,403.62 -3,128,403.62 产、无形资产 在建工程 2,726,833.24 6,871,359.72 -4,144,526.48 -4,144,526.48 根据新会计准则调整至无形资产 无形资产 55,858,800.63 51,714,274.15 4,144,526.48 4,144,526.48 跟据新会计准则从在建工程转入 商誉 8,464,830.20 40,204,213.58 -31,739,383.38 -31,739,383.38 根据新会计准则调整 递延所得税资产 2,855,702.32 5,072,803.12 -2,217,100.80 -2,217,100.80 根据新会计准则调整 长期待摊费用 31,416,395.11 29,341,402.51 2,074,992.60 2,074,992.60 根据新会计准则调整 应收股利 7,715,227.94 -7,715,227.94 -7,715,227.94 转列至其他流动资产 资产总计 4,049,805,277.26 4,083,761,761.44 -33,956,484.18 -33,956,484.18 根据新会计准则从其他应付款重分 应付职工薪酬 32,523,255.44 27,085,943.83 5,437,311.61 5,437,311.61 类 根据新会计准则从其他应付款重分 应交税费 12,170,524.07 11,875,576.22 294,947.85 294,947.85 类 应付利息 2,032,698.29 0.00 2,032,698.29 2,032,698.29 预提费用转列 其他应付款 111,271,792.21 116,081,303.25 -4,809,511.04 -4,809,511.04 调整至应付职工薪酬等 应付股利 19,542,870.74 -19,542,870.74 -19,542,870.74 调整值其他流动负债 其他流动负债 19,542,870.74 32,411,446.71 -12,868,575.97 -12,868,575.97 转列至应付利息等 递延所得税负债 226,339.30 -226,339.30 -226,339.30 根据新会计准则调整 其他非流动负债 29,456,000.00 29,456,000.00 29,456,000.00 专项应付款转列 资本公积 116,837,855.50 153,397,605.60 -36,559,750.10 -36,559,750.10 根据新会计准则调整 盈余公积 63,477,418.06 98,169,956.06 -34,692,538.00 -34,692,538.00 根据新会计准则调整 未分配利润 301,804,230.75 264,859,253.14 36,944,977.61 36,944,977.61 根据新会计准则调整 归属于母公司股东权益合计 1,291,030,580.84 1,325,337,891.33 -34,307,310.49 -34,307,310.49 根据新会计准则调整 少数股东权益 97,507,585.29 96,930,419.68 577,165.61 577,165.61 根据新会计准则调整 负债和所有者权益总计 4,049,805,277.26 4,083,761,761.44 -33,956,484.18 -33,956,484.18 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务成 分行业或 毛利率 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 本比上年增 分产品 (%) 增减（%） 年增减(%) 减(%) 分行业 网络设 备与终 3,419,226,995.30 3,268,890,737.95 4.40% 1.20% 1.62% -0.40 端 第 24 页 共 143 页 软件外 包与服 980,109,366.45 695,184,487.72 29.07% 48.71% 50.74% -0.96 务 机电总 1,025,960,371.33 869,302,467.50 15.27% 11.28% 13.29% -1.50 包 小 计 5,425,296,733.08 4,833,377,693.17 10.91% 9.39% 8.73% 0.54 抵 消 18,240,141.15 18,240,141.15 合 计 5,407,056,591.93 4,815,137,552.02 10.95% 9.88% 9.28% 0.49 主营业务分行业和分产品情况的说明 报告期内，公司坚持创新和突破，主营业务稳步增长，实现主营业务收入 540,705.66 万元， 主营业务毛利 59191.90 万元，分别较上年同期增长 9.88％和 15.04％。 报告期内，公司软件外包与服务收入快速增长，业务收入达到 98,010.94 万元，较 2006 年 增加了 32,104.76 万元，增幅达到 48.71％以上；实现毛利 28,492.49 万元，毛利率达到 29.07 ％，对公司整体的毛利贡献由 2006 年度的 38.46％上升到本年度的 48.14％。机电总包业务各 个项目实施顺利，实现收入 102,590.04 万元，较上年增长 11.28％，同时保持了稳定的盈利能 力，实现毛利 15,665.79 万元，占公司整体毛利 26.47%。网络设备与终端业务继续保持规模优 势，实现收入 341,922.70 万元，实现毛利 15,033.63 万元，占公司整体毛利 25.40%。 报告期内公司业务结构中，盈利能力较强的软件外包与服务的增长带动了公司整体盈利能 力的增长，公司的毛利率水平由 2006 年的 10.46％上升到 2007 年的 10.95％。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 大陆地区 5,298,918,015.77 12.87 香港地区 108,138,576.16 -52.16 合计 5,407,056,591.93 9.88 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额：5,388.26 万元 报告期内公司投资额比上年增减数：减少 25,225.04 万元 报告期内公司投资额增减幅度（%）：-82.40 公司对投资额的说明： 详见 2、非募集资金项目说明。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 Comtech Global Engineering& 700 万美元 已完成 759.61 万元人民币 Management Service Limited 第 25 页 共 143 页 非募集资金项目情况说明 经公司董事会五届十二次会议审议通过，2007 年 1 月 27 日，公司与 Speedy Brilliant Investment Ltd 签 订《股权转让合同》，本公司以 440 万美元的价格向 Speedy Brilliant Investment Ltd 购买其所持 Comtech 40%的股权。公司同时与 Comtech 签订《股份认购协议》， 以 260 万美元向其单方面增资。股权转让及增资后，公 司持有 Comtech 51.5%的股权。上述投资已经浙江省对 外贸易经济合作厅浙外经贸经函〔2007〕86 号批复同意。 本公司已于 2007 年 5 月支付股权转让款及增资款。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 17 日召开第五届董事会第十次会议。决议公告刊登在 2007 年 1 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （2）公司于 2007 年 1 月 22 日召开第五届董事会第十一次会议。决议公告刊登在 2007 年 1 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （3）公司于 2007 年 2 月 1 日召开第五届董事会第十二次会议。决议公告刊登在 2007 年 2 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （4）公司于 2007 年 4 月 9 日召开第五届董事会第十三次会议。审议通过了公司治理自查报告。 （5）公司于 2007 年 4 月 19 日召开第五届董事会第十四次会议。决议公告刊登在 2007 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （6）公司于 2007 年 4 月 25 日召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了 2007 年第一季度 报告。 （7）公司于 2007 年 5 月 24 日召开第五届董事会第十六次会议。决议公告刊登在 2007 年 5 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （8）公司于 2007 年 6 月 19 日召开第五届董事会第十七次会议。决议公告刊登在 2007 年 6 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （9）公司于 2007 年 8 月 17 日召开第五届董事会第十八次会议。决议公告刊登在 2007 年 8 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （10）公司于 2007 年 8 月 20 日召开第五届董事会第十九次会议。决议公告刊登在 2007 年 8 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （11）公司于 2007 年 10 月 25 日召开第五届董事会第二十次会议。决议公告刊登在 2007 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （12）公司于 2007 年 11 月 30 日召开第五届董事会第二十一次会议。决议公告刊登在 2007 年 12 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。 （13）公司于 2007 年 12 月 20 日召开第五届董事会第四次临时会议，审议通过了向中国进出口 银行浙江省分行申请短期借款的议案。 （14）公司于 2007 年 12 月 28 日召开第五届董事会第五次临时会议，审议通过了孙坚华先生因 工作原因辞去公司副总裁职务。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2006 年度利润分配方案执行情况 根据 2007 年 6 月 15 日召开的公司 2006 年度股东大会决议，2006 年分配方案为：以 2006 年末股份总数 813043495 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），共计 第 26 页 共 143 页 派发现金 16,260,869.90 元，剩余可分配利润 210,364,642.76 元转入以后年度分配。公司董事 会于 2007 年 8 月 3 日在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上刊登了派息公告。 并确定派息股权登记日为 2007 年 8 月 8 日，除息日为 2007 年 8 月 9 日，现金红利发放日为 2007 年 8 月 15 日，派息对象为 2007 年 8 月 8 日交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司上海 分公司登记在册的公司全体股东。 （2）公司短期融资券发行情况 2007 年 9 月 12 日，公司接中国人民银行（银发［2007］342 号）文件《中国人民银行关于 浙大网新科技股份有限公司发行短期融资券的通知》，核定公司可分期发行最高余额为人民币 5 亿元的短期融资券，该限额有效期至 2008 年 9 月底。 公司已于 2007 年 11 月 12 日成功发行了 2007 年第一期短期融资券。本次短期融资券由恒 丰银行担任主承销商，以到期一次性还本付息的形式发行，发行价格 100 元/百元面值，发行总 额为 3 亿元人民币（面值），期限为 365 天，票面利率为 6.48%。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会在 2007 年度工作中充分发挥了审核公司财务信息，审查公司内部控 制和监督公司法规遵守情况等作用。 公司董事会审计委员会在浙江天健会计师事务所（以下称天健）进场前审阅了 2007 年度财 务报告审计计划以及公司编制的财务会计报表并对财务会计报表出具了书面意见。审计委员会 关注到报表项目的同比变化，并要求公司在 2007 年年度报告中对同比大幅变动的重要项目做好 解释，以利于投资者更好理解公司财务状况。 其后，审计委员会向天健发出督促函，督促天健按 2007 年度审计计划的安排，按期完成审 计工作；在天健出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅了财务会计报表，并形成了书面意 见；同时，审计委员会审阅了天健从事 2007 年度公司审计工作的总结报告，认为天健能够严格 遵守合同约定，在预定的时间内独立客观地发表审计意见，能与审计委员会就年报审计工作及 时进行沟通。天健对于在审计工作中发现的问题形成了管理建议书，对促进公司规范运营提供 了有益帮助。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司薪酬委员会在报告期内积极履职，明确了薪酬与考核委员会工作职责，研究和审查公 司薪酬制度，特别是董事、监事和高管人员的薪酬确定和考核机制，研究公司薪酬管理贯彻执 行中的情况和问题并形成建设性意见，研究制定了薪酬改革的思路并形成决议。 2007 年 4 月 19 日，薪酬与考核委员会召开会议讨论、拟制并向公司董事会提交了公司 2007 年高管薪酬考核草案。 (六) 利润分配或资本公积金转增预案 根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的审计报告，母公司 2007 年度实现净利润 67,491,798.92 元，按照公司章程规定，提取 10%的法定公积金 6,749,179.89 元，加上年初未 分配利润 22,759,944.04 元，减派发上年度股利 16,260,869.90 元，减因长期股权投资由成本 法核算改为权益法核算直接调减留存收益 2,159,551.44 元，年末实际可供分配的利润为 65,082,141.73 元。 现拟以 2007 年末股份总数 813043495 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），共计派发现金 16,260,869.90 元，剩余可分配利润 48,821,271.83 元转入以后年 度分配。 本年度公司不进行公积金转增股本方案。 (七) 其他披露事项 无其他应披露事项。 第 27 页 共 143 页 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第五届监事会第七次会议审议通过如下议案： （1）审议通过了公司 2006 年度监事会工作报告的议案； （2）审议通过了公司 2006 年年度报告正文及摘要的议案； （3）审议通过了公司 2006 年度财务报告的议案； （4）审议通过了公司监事变更的议案。 2、第五届监事会第八次会议审议通过如下议案： （1）关于 2007 年度第一季度报告正文及全文的议案。 3、第五届监事会第九次会议审议通过如下议案： （1）关于 2007 年度半年度报告全文与摘要的议案。 4、第五届监事会第十次会议： （1）关于 2007 年度第三季度报告正文及全文的议案。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规依法运作。公司决策程 序合法，建立了较完善的内部控制制度。公司董事、经理及其他高级管理人员尽职尽责，认真 执行股东大会和董事会的决议，未发现上述人员在执行公司职务时有违反法律、法规和《公司 章程》或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司财务状况良好，财务管理规范，内部控制制度能够严格执行并不断完善。 公司 2007 年度财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，浙江天健会计师事务所有限 公司所出具的标准无保留意见审计报告是客观公正的。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金使用情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，也没有发现损害部分 股东的权益或造成公司资产流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易公平，价格合理，无有损于公司和股东利益的行为。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 经公司董事会五届十二次会议审议通过，2007 年 1 月 27 日本公司与 Speedy Brilliant Investment Ltd 签订《股权转让合同》，本公司以 440 万美元的价格向 Speedy Brilliant Investment Ltd 购买其所持 Comtech 40%的股权。公司同时与 Comtech 签订《股份认购协议》， 以 260 万美元向其单方面增资。股权转让及增资后，公司持有 Comtech 51.5%的股权。该事项 已于 2007 年 2 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。该资产自购 第 28 页 共 143 页 买日起至本年末为上市公司贡献的净利润为 759.61 万元。上述投资业经浙江省对外贸易经济合 作厅浙外经贸经函〔2007〕86 号批复同意。本公司已于 2007 年 5 月支付股权转让款及增资款。 2、出售资产情况 1)转让上海洲信信息技术有限公司和洲信国际控股(香港)有限公司股权 经公司董事会五届十次会议审议通过，2007 年 1 月 15 日公司与杭州赛尔通信设备有限公 司签订了《股权转让协议》，公司将所持上海洲信信息技术有限公司 41.68%的股权作价 3,000 万元转让给杭州赛尔通信设备有限公司。同时，公司之控股子公司网新香港国际投资有限公司 与赛尔国际控投(香港)有限公司签订了《股权转让协议》，将所持洲信国际控股(香港)有限公 司 41.68%的股权作价 6,500 万元转让给赛尔国际控投(香港)有限公司。截至 2007 年 12 月 31 日，公司已收到股权转让款 1,700 万元，网新香港国际投资有限公司已收妥股权转让款。 公司同时与杭州赛尔通信设备有限公司及赛尔国际控投(香港)有限公司签订了《股权回购 协议书》，约定自回购协议书签订之日起，公司有权在 3 年以内以不高于 6,211 万元的价格回 购上海洲信信息技术有限公司和洲信国际控股(香港)有限公司各 21.8%的股权。 2）转让宁波五环房地产开发有限公司股权 经公司董事会五届十一次会议审议通过，2007 年 1 月 22 日公司与浙江浙大网新置业管理 有限公司签订《股权转让协议》，将所持宁波市五环房地产开发有限公司 100%的股权全部转让 给浙江浙大网新置地管理有限公司，作价为 18,400 万元。宁波市五环房地产开发有限公司已 于 2007 年 2 月 16 日办妥了工商变更登记手续。截至 2007 年 12 月 31 日，公司已收妥上述股权 转让款。 3) 转让浙江网新恒天软件有限公司股权 公司和控股子公司浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司原分别持有浙江网新恒天软件 有限公司 49%和 51%的股权。2006 年 12 月 30 日本公司与 STATE STREET CORPORATION 签订《浙 江网新恒天软件有限公司 49%股权转让合同》，公司将所持浙江网新恒天软件有限公司 49%的股 权作价 490 万元转让给 STATE STREET CORPORATION。 2007 年 3 月 6 日，STATE STREET CORPORATION 和浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司 签订了《成立浙江网新恒天软件有限公司的合资经营合同》，分别持有浙江网新恒天软件有限 公司 49%和 51%的股权。 浙江网新恒天软件有限公司已于 2007 年 6 月 22 日取得浙江省人民政府商外资浙府资字 〔2007〕01031 号《港澳侨投资企业批准证书》，并于 2007 年 6 月 25 日换领了合资经营（港 资）企业的企业法人营业执照。截至 2007 年 12 月 31 日，公司已收妥股权转让款。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位：元 币种：人民币 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额 交易金额 占同类交易金额 的比例（%） 的比例（%） 浙江浙大网新集团 14,260,000.00 1.45 有限公司 浙江浙大网新快威 2,986,682.91 0.31 12,500.00 0.00 科技有限公司 杭州创业软件股份 50,000.00 0.01 51,282.05 0.00 有限公司 日本株式会社 SIF 2,431,429.05 0.25 思创数码科技股份 1,191,041.03 0.04 643,307.69 0.02 有限公司 第 29 页 共 143 页 杭州怡德数码技术 9,544,077.38 0.29 8,851,543.01 0.28 有限公司 浙江浙大网新众合 轨道交通工程有限 21,008.55 0.00 公司 浙江大学 5,484,702.21 0.01 10,000,000.00 1.44 浙江浙大网新工程 1,510,249.51 0.15 设计有限公司 合计 35,968,941.13 21,068,882.26 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易额 14,260,000.00 元。 2、资产、股权转让的重大关联交易 详细内容参见“（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项”中宁波五环转让事项。 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 浙江浙大网新 本公司实际控制 536,357.61 536,357.61 集团有限公司 人 杭州创业软件 控股子公司之联 913,180.40 4,073,436.80 2,700,000.00 368,795.09 有限公司 营企业 宁波市五环房 本公司之联营企 地产开发有限 1,800,000.00 1,800,000.00 业 公司 浙江浙大网新 本公司之联营企 兰德科技股份 97,703,734.13 23,103,734.13 74,600,000.00 业 有限公司 浙江浙大网新 本公司之联营企 快威科技有限 3,662,000.00 4,454,554.51 2,278,507.99 业 公司 浙江浙大网新 本公司之联营企 置地管理有限 12,000,000.00 12,000,000.00 业 公司 日本株式会社 本公司之联营企 200,865.25 67,918.49 193,425.46 SIF 业 杭州泰克斯电 控股子公司之联 45,488.51 子有限公司 营企业 第 30 页 共 143 页 北京洛克大众 控股子公司之联 信息技术有限 500,000.00 营企业 公司 浙江天网数码 控股子公司之联 756,956.60 科技有限公司 营企业 杭州怡德数码 控股子公司之联 6,362,260.00 6,555,800.00 技术有限公司 营企业 杭州金信股易 控股子公司之联 29,300.00 科技有限公司 营企业 浙江易邦置业 本公司控股股东 66,595.26 483,404.74 发展有限公司 之联营企业 杭州浙大网新 联营企业之控股 科技实业投资 152,150.00 3,752,150.00 子公司 有限公司 浙江网新实业 本公司之参股企 2,000,000.00 981,682.92 发展有限公司 业 浙江浙大网新 本公司控股股东 众合能源环保 之联营企业之子 8,000,000.00 8,000,000.00 有限公司 公司 浙江浙大网新 本公司控股股东 众合轨道交通 之联营企业之子 72,599.83 72,599.83 工程有限公司 公司 深圳国电信息 控股子公司之联 技术股份有限 5,000,000.00 营企业 公司 合计 124,860,785.04 29,558,517.45 114,664,887.41 16,739,665.26 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，上市公司向控股股东及其子 公司提供资金的余额 0 元。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 第 31 页 共 143 页 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 发生日期 是否 为关 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期限 履行 联方 日） 完毕 担保 康恩贝集 2007 年 8 月 连带责任 2007 年 1 月 29 日～ 团有限公 20,000,000.00 否 否 15 日 担保 2008 年 1 月 25 日 司 康恩贝集 连带责任 2007 年 1 月 11 日～ 团有限公 10,000,000.00 是 否 担保 2008 年 1 月 11 日 司 康恩贝集 连带责任 2007 年 4 月 10 日～ 团有限公 40,000,000.00 是 否 担保 2008 年 3 月 8 日 司 康恩贝集 连带责任 2007 年 6 月 28 日～ 团有限公 20,000,000.00 否 否 担保 2008 年 6 月 26 日 司 康恩贝集 连带责任 2007 年 7 月 23 日～ 团有限公 20,000,000.00 否 否 担保 2008 年 7 月 17 日 司 康恩贝集 连带责任 2007 年 10 月 18 日～ 团有限公 20,000,000.00 否 否 担保 2008 年 10 月 17 日 司 康恩贝集 连带责任 2007 年 12 月 4 日～ 团有限公 50,000,000.00 否 否 担保 2008 年 12 月 4 日 司 杭州锦江 2007 年 5 月 8 连带责任 2007 年 7 月 2 日～2008 集团有限 30,000,000.00 否 否 日 担保 年1月1日 公司 杭州锦江 连带责任 2007 年 6 月 11 日～ 集团有限 20,000,000.00 是 否 担保 2007 年 12 月 11 日 公司 杭州锦江 连带责任 2007 年 11 月 14 日～ 集团有限 20,000,000.00 否 否 担保 2008 年 5 月 14 日 公司 报告期内担保发生额合计 250,000,000 报告期末担保余额合计 180,000,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 276,300,000 报告期末对子公司担保余额合计 159,800,000 第 32 页 共 143 页 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 339,800,000 担保总额占公司净资产的比例 24.08% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 1)、2007 年 8 月 15 日，本公司为康恩贝集团有限公司提供担保，担保金额为 20,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 1 月 29 日至 2008 年 1 月 25 日。该事项已于 2007 年 8 月 22 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 2)、本公司为康恩贝集团有限公司提供担保，担保金额为 10,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 1 月 11 日至 2008 年 1 月 11 日。已履行完毕。该事项已于 2007 年 8 月 22 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 3)、本公司为康恩贝集团有限公司提供担保，担保金额为 40,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 4 月 10 日至 2008 年 3 月 8 日。已履行完毕。该事项已于 2007 年 8 月 22 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 4)、本公司为康恩贝集团有限公司提供担保，担保金额为 20,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 6 月 28 日至 2008 年 6 月 26 日。该事项已于 2007 年 8 月 22 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上。 5)、本公司为康恩贝集团有限公司提供担保，担保金额为 20,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 7 月 23 日至 2008 年 7 月 17 日。该事项已于 2007 年 8 月 22 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上。 6)、本公司为康恩贝集团有限公司提供担保，担保金额为 20,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 10 月 18 日至 2008 年 10 月 17 日。该事项已于 2007 年 8 月 22 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上。 7)、本公司为康恩贝集团有限公司提供担保，担保金额为 50,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 12 月 4 日至 2008 年 12 月 4 日。该事项已于 2007 年 8 月 22 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上。 8)、2007 年 5 月 8 日，本公司为杭州锦江集团有限公司提供担保，担保金额为 30,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 7 月 2 日至 2008 年 1 月 1 日。该事项已于 2007 年 1 月 18 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 9)、本公司为杭州锦江集团有限公司提供担保，担保金额为 20,000,000.00 元,担保期限为 2007 年 6 月 11 日至 2007 年 12 月 11 日。已履行完毕。该事项已于 2007 年 1 月 18 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 10)、本公司为杭州锦江集团有限公司提供担保，担保金额为 20,000,000.00 元,担保期限 为 2007 年 11 月 14 日至 2008 年 5 月 14 日。该事项已于 2007 年 1 月 18 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上。 (八)委托理财情况 第 33 页 共 143 页 本报告期无委托理财情况。 (九)其他重大合同 项目名称 签订时间 项目规模 合同金额 工程进度 预计完成 （万元） 时间 贵州黔桂发电有限责任公司 2008.6 土建、安装 二期 2×200MW 机组烟气脱 2007.4.18 2×200MW 9000 施工 硫工程 EPC 总承包项目 宁夏电投西夏热电有限公司 2008.8 土建、安装 2×200MW 机组烟气脱硫总 2007.5.8 2×200MW 6080 施工 承包项目 大唐韩城第二发电有限责任 2008.9 公司二期工程 2×600MW 空 土建、安装 2007.5.26 600MW 6840 冷机组四号脱硫标段总承包 施工 项目 湖北鄂州电厂二期 2× 2009.10 土建、安装 600MW 机组湿法烟气脱硫项 2007.5.18 2×600MW 11997.25 施工 目 EPC 总承包项目 国电长源汉川第一发电有限 2010.4 公司2×300MW发电机组全烟 土建、安装 2007.8.28 2×300MW 10542.46 气石灰石-石膏湿法脱硫EPC 施工 总承包项目 湖北汉新发电有限公司 2009.4 2×300MW发电机组全烟气石 土建、安装 2007.8.28 2×300MW 4409.8 灰石-石膏湿法脱硫EPC总承 施工 包项目 禹州电厂二期工程2×660MW 2008.12 土建、安装 超超临界机组脱硫岛总承包 2007.7.26 2×660MW 9400 施工 项目 南阳普光电力有限公司2× 2008.4 土建、安装 125MW燃煤机组烟气脱硫工 2007.8 2×125MW 4590 施工 程EPC总承包项目 大唐西固热电联产上大压小 2008.8 土建、安装 改扩建2×330MW工程脱硫岛 2007.8.6 2×330MW 7680 施工 总承包项目 大唐彬长发电厂2×600MW新 土建、安装 2009.1 2007.10.19 2×600MW 9150 建工程脱硫岛总承包项目 施工 大唐景泰电厂一期2×660MW 2009.2 土建、安装 机组烟气脱硫工程总承包项 2007.10.18 2×660MW 9880.32 施工 目 神华包头煤制烯烃项目烟气 2× 土建、安装 2009.5 2007.9.28 3708.3236 脱硫装置EPC总承包项目 480t/h 施工 大唐韩城第二发电厂一期工 2008.9 土建、安装 程 2×600MW 湿冷机组 1 号脱 2007.11.5 600MW 8160.3486 施工 硫岛总承包项目 合计 101438.5 第 34 页 共 143 页 (十)承诺事项履行情况 1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东承诺事项。 （1）浙江浙大网新集团有限公司在股权分置改革完成后 24 个月内将不通过交易所减持股 票或转让。在前项承诺期期满后 12 个月内，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公司 总股本的 5%,且挂牌出售的价格将不低于人民币 4 元。同时当浙大网新派发红股、转增股本、 配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时，相应调整最低出售价格。 （2）浙江华辰物业开发有限公司分别承诺在股权分置改革完成后 12 个月内将不通过交易 所减持股票或转让。在前项承诺期期满后 12 个月内，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份不 超过公司总股本的 5%，在前项承诺期期满后 24 个月内，其通过证券交易所挂牌交易出售的股 份不超过公司总股本的 10%。 报告期内,上述股东没有违反相关承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司原聘任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，公司现聘 任浙江天健会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构， (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 序 证 证券 证 初始投资 持有数量 期末账面价 占期末 报告期损益 号 券 代码 券 金额（元） （股） 值（元） 证券总 （元） 品 简 投资比 种 称 例（％） 中 股 国 1 601390 268,800.00 56,000 643,440.00 46.42 374,640.00 票 中 铁 中 股 海 2 601866 244,940.00 37,000 449,550.00 32.43 204,610.00 票 集 运 华 安 基 现 3 040003 116,459.17 120,207.21 120,207.21 8.67 3,748.04 金 金 富 利 股 斯 4 002162 35,560.00 7,000 84,350.00 6.09 48,790.00 票 米 第 35 页 共 143 页 克 武 股 汉 5 002194 21,100.00 1,000 51,910.00 3.75 30,810.00 票 凡 谷 方 股 正 6 002196 11,220.00 1,500 36,570.00 2.64 25,350.00 票 电 机 期末持有的其他证券投 资 报告期已出售证券投资 12,112,576.52 损益 合计 698,079.17 1,386,027.21 100.00 12,800,524.56 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 币种：人民币 报告 股份来 占该公 期所 会计 源 证券简 司股权 证券代码 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 有者 核算 称 比例 权益 科目 （％） 变动 长期 原始认 601328 交通银行 1,484,504.60 0.006 1,484,504.60 124,904.70 股权 购 投资 3、持有非上市金融企业股权情况的说明 占该公 报告期所有 所持对 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 报告期损益 股份 者权益变动 象名称 （元） (股) 比例 （元） （元） 来源 （元） (%) 绍兴市 原始 1,000,000.00 1000000 0.01 1,000,000.00 110,000.00 - 商业银行 认购 4、买卖其他上市公司股份的情况注 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 4,028,393.57 元。 5、其他重大事项的说明 （1）股权激励事项 2006 年 10 月 10 日，公司召开第五届董事会第六次会议，审议通过《公司股票期权激励计 划（草案）》的议案。2006 年 12 月 27 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了对《公司 股票期权激励计划（草案）》的修改。截止报告日，公司尚未取得证监会的无异议函，股权激 励方案尚未实施。2008 年公司将根据中国证监会的相关规定，重新修改并推出公司股权激励计 划。 第 36 页 共 143 页 （2）与微软战略合作事项 2007 年 3 月 8 日，公司与微软公司签署全球战略合作备忘录，双方约定在 IT 应用服务、 软件外包与投资领域进行全方位合作。截止至 2007 年 12 月 31 日，公司与微软公司均按照约定 履行合作承诺，合作进展顺利。 (3) 与上海微创软件有限公司（以下简称上海微创）的合作 2007 年 12 月 5 日，公司与上海微创签订《框架合作协议》。上海微创是微软公司与上海 联和投资有限公司合资组建的 IT 外包与服务提供商，注册资本 400 万美元，微软持有其 49%的 股权，上海联和投资有限公司持有其 51%的股权。根据协议，子公司 Comtech 将与上海微创原 则上以 1：1.5 的比例进行合并，合并后 Comtech 的原股东共持有新公司 40%的股权，上海微创 的原股东共持有新公司 60%的股权。同时公司将后续增资 666 万美金，成为新公司的第一大股 东。截至 2007 年 12 月 31 日，该事项尚未实施完毕。 (4)认购浙江海纳新增股份事项 2008 年 4 月 18 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会，审议通过了以控股子公司股权 认购浙江海纳科技股份有限公司新增股份的议案。同意以子公司浙江浙大网新机电工程有限公 司 100%股权认购浙江海纳科技股份有限公司（以下简称“浙江海纳”）定向增发的 44,724,054 股新增股份。认购完成后，公司持有浙江海纳 32.05%的股份，成为浙江海纳第一大股东。4 月 22 日该事项已经浙江海纳 2008 年第一次临时股东大会审议通过，尚需经中国证监会审核通过 方可实施。 (十四)信息披露索引 刊载的互联网网站 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 及检索路径 《中国证券报》C003； 《证 浙大网新科技股份有限公司第五届董 2007 年 1 券时报》A11；《上海证 www.sse.com.cn 事会第十次会议决议公告 月 18 日 券报》D6 《中国证券报》C006； 《证 浙大网新科技股份有限公司第五届董 2007 年 1 券时报》13 版；《上海证 www.sse.com.cn 事会第十一次会议决议公告 月 25 日 券报》D5 《中国证券报》A07；《证 浙大网新科技股份有限公司收购资产 2007 年 2 券时报》A16；《上海证 www.sse.com.cn 公告 月2日 券报》13 《中国证券报》D003； 《证 浙大网新科技股份有限公司重大事项 2007 年 3 券时报》C24；《上海证 www.sse.com.cn 停牌公告 月8日 券报》D23 《中国证券报》B02；《证 浙大网新科技股份有限公司重大事项 2007 年 3 券时报》C3；《上海证券 www.sse.com.cn 公告 月9日 报》D23 《中国证券报》C007； 《证 浙大网新科技股份有限公司关于与美 2007 年 4 券时报》C3；《上海证券 www.sse.com.cn 国道富集团进行股权合作的公告 月5日 报》D14 《中国证券报》B12；《证 浙大网新科技股份有限公司 2007 年第 2007 年 4 券时报》C13；《上海证 www.sse.com.cn 一季度业绩预增公告 月 13 日 券报》D44 第 37 页 共 143 页 《中国证券报》C023； 《证 浙大网新科技股份有限公司第五届董 2007 年 4 券时报》C22；《上海证 www.sse.com.cn 事会第十四次会议决议公告 月 23 日 券报》A26 《中国证券报》C023； 《证 浙大网新科技股份有限公司第五届监 2007 年 4 券时报》C22；《上海证 www.sse.com.cn 事会第七次会议决议公告. 月 23 日 券报》D75 《中国证券报》C023； 《证 浙大网新科技股份有限公司 2006 年度 2007 年 4 券时报》C22；《上海证 www.sse.com.cn 报告摘要 月 23 日 券报》D75 中国证券报》C040；《证 浙大网新科技股份有限公司 2007 年第 2007 年 4 券时报》C59；《上海证 www.sse.com.cn 一季度报告 月 27 日 券报》A26 浙大网新科技股份有限第五届董事会 《中国证券报》C003； 《证 2007 年 5 第十六次会议决议暨召开 2006 年年度 券时报》C9；《上海证券 www.sse.com.cn 月 25 日 股东大会公告 报》D10 《中国证券报》C011； 《证 浙大网新科技股份有限公司 2006 年度 2007 年 6 券时报》C7；《上海证券 www.sse.com.cn 股东大会决议公告 月 16 日 报》26 《中国证券报》C011； 《证 浙大网新科技股份有限公司第五届董 2007 年 6 券时报》C7；《上海证券 www.sse.com.cn 事会第十七次会议决议公告 月 20 日 报》D5 《中国证券报》A12；《证 浙大网新科技股份有限公司 2006 年度 2007 年 8 券时报》C19；《上海证 www.sse.com.cn 分红派息实施公告 月3日 券报》D14 《中国证券报》A15；《证 浙大网新科技股份有限公司第五届董 2007 年 8 券时报》C6；《上海证券 www.sse.com.cn 事会第十八次会议决议公告 月 18 日 报》84 《中国证券报》D024； 《证 浙大网新科技股份有限公司 2007 半年 2007 年 8 券时报》C7；《上海证券 www.sse.com.cn 度报告摘要 月 22 日 报》D63 浙大网新科技股份有限公司第五届董 《中国证券报》D024； 《证 2007 年 8 事会第十九次会议决议暨召开公司 券时报》C7；《上海证券 www.sse.com.cn 月 22 日 2007 年第一次临时股东大会通知公告 报》D63 《中国证券报》C011； 《证 浙大网新科技股份有限公司 2007 年第 2007 年 9 券时报》A11；《上海证 www.sse.com.cn 一次临时股东大会决议公告 月8日 券报》20 《中国证券报》D022； 《证 2007 年 浙大网新科技股份有限公司第五届董 券时报》C31；《上海证 10 月 29 www.sse.com.cn 事会第二十次会议决议公告 券报》A26 日 《中国证券报》D022； 《证 2007 年 浙大网新科技股份有限公司有限售条 券时报》C31；《上海证 10 月 29 www.sse.com.cn 件的流通股上市公告 券报》A26 日 《中国证券报》D022； 《证 2007 年 浙大网新科技股份有限公司 2007 年第 券时报》C31；《上海证 10 月 29 www.sse.com.cn 三季度报告 券报》A26 日 浙大网新科技股份有限公司关于股东 中国证券报》A15；《证 2007 年 www.sse.com.cn 第 38 页 共 143 页 股权解除质押的公告 券时报》C16；《上海证 11 月 7 日 券报》D16 《中国证券报》D003； 《证 2007 年 浙大网新科技股份有限公司关于成功 券时报》B9；《上海证券 11 月 15 www.sse.com.cn 发行短期融资券的公告 报》 日 《中国证券报》C020； 《证 浙大网新科技股份有限公司第五届董 2007 年 券时报》B11；《上海证 www.sse.com.cn 事会第二十一次会议决议公告 12 月 1 日 券报》D15 《中国证券报》B08；《证 浙大网新科技股份有限公司重大事项 2007 年 券时报》C7；《上海证券 www.sse.com.cn 公告 12 月 7 日 报》D10 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师王越豪、毛晓东审计， 出具了标准无保留意见的审计报告。（浙天会审 2008[1373 号]） 第 39 页 共 143 页 (一)审计报告 审计报告 浙天会审〔2008〕1373 号 浙大网新科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙大网新科技股份有限公司（以下简称网新股份公司）财务 报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润 表和合并利润表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权益 变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是网新股份公司管理层的责任。这种责 任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 第 40 页 共 143 页 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，网新股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了网新股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的 经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪 中国·杭州 中国注册会计师 毛晓东 报告日期：2008 年 4 月 23 日 第 41 页 共 143 页 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 浙大网新科技份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,078,283,270.15 871,895,641.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,386,027.21 5,208,928.63 应收票据 23,461,709.56 34,871,327.83 应收账款 935,608,709.36 709,694,638.08 预付款项 419,348,422.89 499,804,166.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 306,478,799.41 300,293,739.49 买入返售金融资产 存货 732,878,535.01 803,977,477.19 一年内到期的非流动资产 20,000,000.00 其他流动资产 12,137,689.12 8,215,227.94 流动资产合计 3,509,583,162.71 3,253,961,147.91 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 295,285,032.48 427,612,483.8 投资性房地产 15,898,562.16 1,053,411.02 固定资产 257,543,585.67 265,855,673.03 在建工程 1,779,858.74 2,726,833.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 53,570,343.68 55,858,800.63 开发支出 商誉 48,531,865.63 8,464,830.2 第 42 页 共 143 页 长期待摊费用 26,948,858.99 31,416,395.11 递延所得税资产 4,570,613.63 2,855,702.32 其他非流动资产 非流动资产合计 704,128,720.98 795,844,129.35 资产总计 4,213,711,883.69 4,049,805,277.26 流动负债： 短期借款 695,270,038 1,014,426,810 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 441,837,262.67 447,002,385.79 应付账款 810,112,162.83 641,325,159.3 预收款项 161,780,177.31 274,866,308.56 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,257,246.13 32,523,255.44 应交税费 47,006,298.75 12,170,524.07 应付利息 4,021,672.55 2,032,698.29 应付股利 其他应付款 68,221,567.45 111,271,792.21 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 53,306.73 其他流动负债 306,151,732.4 19,542,870.74 流动负债合计 2,546,658,158.09 2,555,215,111.13 非流动负债： 长期借款 104,740,000 76,596,000 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 25,670,004 29,456,000 非流动负债合计 130,410,004 106,052,000 负债合计 2,677,068,162.09 2,661,267,111.13 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 813,043,495 813,043,495 资本公积 113,988,191.09 116,837,855.50 减：库存股 盈余公积 70,226,597.95 63,477,418.06 一般风险准备 未分配利润 431,087,109.73 301,804,230.75 第 43 页 共 143 页 外币报表折算差额 -17,088,817.09 -4,132,418.47 归属于母公司所有者权益合计 1,411,256,576.68 1,291,030,580.84 少数股东权益 125,387,144.92 97,507,585.29 所有者权益合计 1,536,643,721.6 1,388,538,166.13 负债和所有者权益总计 4,213,711,883.69 4,049,805,277.26 公司法定代表人:陈纯 主管会计工作负责人:耿晖 会计机构负责人:吴颖艳 第 44 页 共 143 页 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 浙大网新科技份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 209,849,989.23 117,619,174.45 交易性金融资产 1,265,820.00 5,208,928.63 应收票据 应收账款 144,569,451.80 168,956,427.42 预付款项 110,132,095.52 158,380,542.81 应收利息 应收股利 96,224,751.03 61,959,294.84 其他应收款 315,593,796.40 2,500,425,520.29 存货 4,261,904.60 5,361,848.53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,000,000.00 流动资产合计 884,897,808.58 767,528,768.97 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,270,090,444.14 1,329,785,360.02 投资性房地产 37,405,792.93 固定资产 20,159,769.99 58,615,096.18 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 24,818,484.79 19,850,732.26 开发支出 商誉 长期待摊费用 17,333,333.35 26,622,969.07 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,369,807,825.20 1,434,874,157.53 资产总计 2,254,705,633.78 2,202,402,926.50 流动负债： 短期借款 498,000,000.00 658,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 30,000,000.00 70,000,000.00 应付账款 196,225,351.15 310,010,591.90 第 45 页 共 143 页 预收款项 16,195,419.11 37,567,359.96 应付职工薪酬 1,479,312.80 2,007,777.12 应交税费 3,297,400.81 3,429,320.24 应付利息 3,427,915.00 1,190,117.50 应付股利 5,820,371.80 4,947,507.06 其他应付款 70,103,754.61 69,685,061.80 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 300,000,000.00 流动负债合计 1,124,549,525.28 1,156,837,735.58 非流动负债： 长期借款 36,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,026,000.00 1,748,000.00 非流动负债合计 40,026,000.00 1,748,000.00 负债合计 1,164,575,525.28 1,158,585,735.58 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 813,043,495.00 813,043,495.00 资本公积 141,777,873.82 144,536,333.82 减：库存股 盈余公积 70,226,597.95 63,477,418.06 未分配利润 65,082,141.73 22,759,944.04 所有者权益（或股东权益）合计 1,090,130,108.50 1,043,817,190.92 负债和所有者权益（或股东权益） 2,254,705,633.78 2,202,402,926.50 总计 公司法定代表人:陈纯 主管会计工作负责人:耿晖 会计机构负责人:吴颖艳 第 46 页 共 143 页 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 浙大网新科技份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 5,446,046,578.6 4,942,516,685.89 其中：营业收入 5,446,046,578.6 4,942,516,685.89 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,357,725,985.75 4,864,524,447.49 其中：营业成本 4,831,357,243.24 4,415,685,501.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 24,848,600.35 22,010,538.39 销售费用 151,889,708.16 149,136,144.62 管理费用 239,714,406.96 202,396,975.45 财务费用 70,066,876.5 51,177,228.86 资产减值损失 39,849,150.54 24,118,058.36 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 687,948.04 1,508,928.63 投资收益（损失以“－”号填列） 79,241,145.85 45,457,576.99 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,707,147.02 21,501,158.8 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 168,249,686.74 124,958,744.02 加：营业外收入 30,001,373.41 23,592,032.32 减：营业外支出 6,137,152.98 4,639,974.04 其中：非流动资产处置损失 1,270,589.64 850,890.62 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 192,113,907.17 143,910,802.3 减：所得税费用 20,079,223.98 11,440,958.02 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 172,034,683.19 132,469,844.28 归属于母公司所有者的净利润 152,292,928.77 122,208,018.54 少数股东损益 19,741,754.42 10,261,825.74 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.15 （二）稀释每股收益 0.19 0.15 本期未发生同一控制下企业合并。 公司法定代表人:陈纯 主管会计工作负责人:耿晖 会计机构负责人:吴颖艳 第 47 页 共 143 页 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 浙大网新科技份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 185,791,603.73 207,862,160.73 减：营业成本 151,212,586.38 177,679,975.35 营业税金及附加 200,224.30 2,422,227.67 销售费用 689,722.13 3,888,715.44 管理费用 34,110,699.77 23,298,860.55 财务费用 47,710,971.48 29,755,136.03 资产减值损失 4,298,742.16 5,897,184.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 684,200.00 1,508,928.63 投资收益（损失以“－”号填列） 118,166,220.86 100,862,384.86 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,362,613.78 13,860,137.43 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,419,078.37 67,291,374.34 加：营业外收入 1,149,513.90 5,312,728.63 减：营业外支出 76,793.35 187,484.02 其中：非流动资产处置净损失 13,436.07 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 67,491,798.92 72,416,618.95 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,491,798.92 72,416,618.95 公司法定代表人:陈纯 主管会计工作负责人:耿晖 会计机构负责人:吴颖艳 第 48 页 共 143 页 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 浙大网新科技份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,839,003,447.27 5,470,930,934.86 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 9,104,475.15 15,409,487.23 收到其他与经营活动有关的现金 190,611,155.57 240,763,236.14 经营活动现金流入小计 6,038,719,077.99 5,727,103,658.23 购买商品、接受劳务支付的现金 5,099,471,505.85 4,910,226,981.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 229,980,952.57 163,772,347.59 支付的各项税费 122,715,689.01 105,492,633.89 支付其他与经营活动有关的现金 440,465,889.89 314,615,154.11 经营活动现金流出小计 5,892,634,037.32 5,494,107,117.58 经营活动产生的现金流量净额 146,085,040.67 232,996,540.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 308,850,701.7 135,542,551.86 取得投资收益收到的现金 37,072,144.04 14,004,986.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 4,221,193.28 7,506,361.77 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,089,975.92 38,894,469.37 收到其他与投资活动有关的现金 26,605,073.17 78,300,681.03 投资活动现金流入小计 388,839,088.11 274,249,050.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 60,707,041.58 244,086,616.04 的现金 投资支付的现金 153,058,044.84 85,405,486.64 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 32,543,745.73 167,541,293.07 第 49 页 共 143 页 支付其他与投资活动有关的现金 862,205.32 投资活动现金流出小计 246,308,832.15 497,895,601.07 投资活动产生的现金流量净额 142,530,255.96 -223,646,550.8 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,900,000 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,900,000 取得借款收到的现金 1,024,040,420 1,666,892,026 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 359,788,004.43 79,000,000 筹资活动现金流入小计 1,383,828,424.43 1,751,792,026 偿还债务支付的现金 1,315,053,192 1,507,761,681.29 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 123,449,684.85 63,211,967.38 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 31,111,357.94 903,980.01 支付其他与筹资活动有关的现金 101,200,000 167,819,621.7 筹资活动现金流出小计 1,539,702,876.85 1,738,793,270.37 筹资活动产生的现金流量净额 -155,874,452.42 12,998,755.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -16,636,450.16 -2,536,698.79 五、现金及现金等价物净增加额 116,104,394.05 19,812,046.69 加：期初现金及现金等价物余额 810,948,279.48 791,136,232.79 六、期末现金及现金等价物余额 927,052,673.53 810,948,279.48 公司法定代表人:陈纯 主管会计工作负责人:耿晖 会计机构负责人:吴颖艳 第 50 页 共 143 页 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 浙大网新科技份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 186,236,151.14 323,373,860.02 收到的税费返还 777,777.78 555,811.96 收到其他与经营活动有关的现金 93,984,774.23 150,264,137.04 经营活动现金流入小计 280,998,703.15 474,193,809.02 购买商品、接受劳务支付的现金 150,168,567.54 193,212,891.61 支付给职工以及为职工支付的现金 14,946,783.16 13,333,580.64 支付的各项税费 5,118,319.56 7,686,152.49 支付其他与经营活动有关的现金 148,651,970.82 130,705,808.68 经营活动现金流出小计 318,885,641.08 344,938,433.42 经营活动产生的现金流量净额 -37,886,937.93 129,255,375.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 221,013,527.70 95,893,042.39 取得投资收益收到的现金 33,823,444.45 42,681,031.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 56,057.18 3,204,932.55 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,941,791.86 28,574,599.48 收到其他与投资活动有关的现金 7,731,365.81 87,060,990.06 投资活动现金流入小计 267,566,187.00 257,414,596.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 6,211,211.92 90,828,691.92 的现金 投资支付的现金 142,761,051.34 216,384,952.52 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 33,869,027.66 61,100,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 182,841,290.92 368,313,644.44 投资活动产生的现金流量净额 84,724,896.08 -110,899,048.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 740,500,000.00 1,027,700,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 300,000,000 筹资活动现金流入小计 1,040,500,000.00 1,027,700,000.00 偿还债务支付的现金 864,500,000.00 1,065,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,472,701.77 41,105,400.32 支付其他与筹资活动有关的现金 92,200,000 筹资活动现金流出小计 1,017,172,701.77 1,106,805,400.32 筹资活动产生的现金流量净额 23,327,298.23 -79,105,400.32 第 51 页 共 143 页 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,065,558.40 -530,633.87 五、现金及现金等价物净增加额 72,230,814.78 -61,279,706.81 加：期初现金及现金等价物余额 99,773,174.45 161,052,881.26 六、期末现金及现金等价物余额 172,003,989.23 99,773,174.45 公司法定代表人:陈纯 主管会计工作负责人:耿晖 会计机构负责人:吴颖艳 第 52 页 共 143 页 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙大网新科技份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本(或股 减：库存 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 本) 股 一、上年年末余额 813,043,495 116,837,855.5 63,477,418.06 301,804,230.75 -4,132,41 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 813,043,495 116837855.5[注] 63,477,418.06 301,804,230.75 -4,132,41 三、本年增减变动金额（减少以“－” -2,849,664.41 6,749,179.89 129,282,878.98 -12,956,39 号填列） （一）净利润 152,292,928.77 （二）直接计入所有者权益的利得和 -2,849,664.41 -12,956,39 损失 1．可供出售金融资产公允价值变动 净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 109,201.94 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4．其他 -2,958,866.35 -12,956,39 上述（一）和（二）小计 -2,849,664.41 152,292,928.77 -12,956,39 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,749,179.89 -23,010,049.79 1．提取盈余公积 6,749,179.89 -6,749,179.89 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -16,260,869.9 第 53 页 共 143 页 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 813,043,495 113,988,191.09 70,226,597.95 431,087,109.73 -17,088,81 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或 减：库 少 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 股本) 存股 一、上年年末余额 813,043,495 148,836,664.79 86,884,372.05 156,104,305.74 -3,951,709.63 2 加：会计政策变更 -2,733,598.53 -25,935,836.66 26,020,789.14 3,840,376.12 前期差错更正 二、本年年初余额 813,043,495 146,103,066.26 60,948,535.39 182,125,094.88 -111,333.51 2 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -29,265,210.76 2,528,882.67 119,679,135.87 -4,021,084.96 -1 填列） （一）净利润 122,208,018.54 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -29,265,210.76 -4,021,084.96 -1 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 4,560,940.81 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 -33,826,151.57 -4,021,084.96 -1 上述（一）和（二）小计 -29,265,210.76 122,208,018.54 -4,021,084.96 -1 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,528,882.67 -2,528,882.67 1．提取盈余公积 2,528,882.67 -2,528,882.67 2．提取一般风险准备 第 54 页 共 143 页 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 813,043,495 116,837,855.5 63,477,418.06 301,804,230.75 -4,132,418.47 公司法定代表人:陈纯 主管会计工作负责人:耿晖 会计机构负责人:吴颖艳 第 55 页 共 143 页 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙大网新科技份有限公司 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分 一、上年年末余额 813,043,495.00 144,536,333.82 63,477,418.06 22, 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 813,043,495.00 144,536,333.82 63,477,418.06 22, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,758,460.00 6,749,179.89 42, （一）净利润 67, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -2,758,460.00 -2, 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -2,758,460.00 -2, 上述（一）和（二）小计 -2,758,460.00 65, （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,749,179.89 -23, 1．提取盈余公积 6,749,179.89 -6, 2．对所有者（或股东）的分配 -16, 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 813,043,495.00 141,777,873.82 70,226,597.95 65, 第 56 页 共 143 页 上年同期金额 项目 实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 本) 一、上年年末余额 813,043,495.00 149,563,134.21 86,884,372.05 125,055 加：会计政策变更 -8,035,260.39 -25,935,836.66 -172,183 前期差错更正 二、本年年初余额 813,043,495.00 141,527,873.82 60,948,535.39 -47,127 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,008,460.00 2,528,882.67 69,887 （一）净利润 72,416 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 3,008,460.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3,008,460.00 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 3,008,460.00 72,416 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,528,882.67 -2,528 1．提取盈余公积 2,528,882.67 -2,528 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 813,043,495.00 144,536,333.82 63,477,418.06 22,759 公司法定代表人:陈纯 主管会计工作负责人:耿晖 会计机构负责人:吴颖艳 第 57 页 共 143 页 (三)财务附注 一、公司基本情况 浙大网新科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点工作协调 小组浙股〔1993〕68 号文批准，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于 1994 年 1 月 8 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001008072 的《企业法人营业执 照》。公司现有注册资本 813,043,495.00 元，股份总数 813,043,495 股（每股面值 1 元）， 其中有限售条件股份 95,932,027 股，无限售条件股份 717,111,468 股。公司股票已于 1997 年 4 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司属于信息技术行业。经营范围：计算机及网络系统、计算机系统集成，电子工程 的研究开发、咨询服务及产品的制造、销售；网络教育的投资开发；生物制药的投资开发； 高新技术产业投资开发；第二类医用电子仪器设备的开发、生产、销售，医用电子仪器设备、 临床检验分析仪器的经营；经营进出口业务；承接环境保护工程。主要产品或提供的劳务： 计算机及网络系统的销售和集成、烟气脱硫工程、订制软件等。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报 告所载 2007 年度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计” 所列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监 会计字〔2007〕10 号），本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕 136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企 业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释 第 1 号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 第 58 页 共 143 页 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产 和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条 件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净 值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本 计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期 汇率近似的汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产 负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍 采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： 1．资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 2．利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的按照系统合理的方法确定的、与交 易发生日即期汇率近似的汇率折算； 3．按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单 独列示； 4．现金流量表采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即 期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 第 59 页 共 143 页 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额 两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 第 60 页 共 143 页 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进 行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融 资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与 其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价 值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认 为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性 时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损 失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收 款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大 以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据 相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准 备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 3% 计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 50%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可 收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其实 际损失率，采用个别认定法计提相应的坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 处在开发过程中的软件产品或施工过程中的系统集成工程，在生产过程、开发经营过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2．发出存货采用加权平均法。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变 现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存 第 61 页 共 143 页 货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确 定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回 的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．包装物、低值易耗品和其他周转材料均采用一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项 直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值 不公允的除外）。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进 行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来 现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投 资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位 相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投 资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已 第 62 页 共 143 页 出租的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧 或进行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减 值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述 确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产按照成本进行初始计量。 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率 如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-50 原价的 3%-5% 3.23-1.90 运输工具 3-10 原价的 3%-5% 32.33-9.50 其他设备 3-10 原价的 3%-5% 32.33-9.50 5．因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季 节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所 述方法计提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所 述方法计提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论 第 63 页 共 143 页 证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的 无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面 的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情 况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期 维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类 似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表 附注三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无 形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资 源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同 形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产）是否 存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其 可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组 合为基础确定其可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额 与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产 组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据详见本财务报表附注九 （三）之说明。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的 差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 第 64 页 共 143 页 其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损 失，计提各单项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发 生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期 费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当 期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予 以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 股份支付的确认和计量 1．股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2．以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照 第 65 页 共 143 页 其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允 价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付， 按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 3．权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的 报价确定；(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现 金流量折现法和期权定价模型等。 4．确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续 信息进行估计。 (十九) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 认商品销售收入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．自行开发研制的软件产品销售收入 在软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该软件产品（载体）实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该软件 产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 4．定制软件销售收入 (1) 定制软件劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 款项的证据时，确认定制软件销售收入。 (2) 定制软件劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在定制软件销售合同的总收 入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完 成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认定制软件销售收入。 如果定制软件劳务在资产负债表日不能同时满足上述标准，则按以下方法进行处理: 第 66 页 共 143 页 1) 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入， 同时按相同的金额结转成本。 2) 如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿，按能够得到补偿的劳务金额确认收入， 并按已经发生的劳务成本结转成本。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，确认 为损失； 3) 如果预计已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的 成本确认为当期费用。 5．软件服务收入 在劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。 6．系统集成收入 在已将系统集成项目上的主要风险和报酬转移给买方，与交易相关的经济利益能够流入 公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时确认系统集成收入实现。 在资产负债表日按合同规定的具体标准确定系统集成项目是否完工，按已完成的工作或 工程量占应提供的工作或工程量的比例确认已完工的系统集成项目的收入。 7．外购商品销售收入 外购商品包括外购软、硬件商品。在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 8．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使 用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地 计量。 (二十) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (二十一) 合并财务报表的编制方法 第 67 页 共 143 页 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十二) 重要会计政策和会计估计变更说明 如本财务报表附注二所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的 《企业会计准则》，并对 2006 年的比较财务报表进行了重新表述。2006 年年初运用新会计 政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 84,952.48 元。由于上述会计政策变更，调减 2006 年期初资本公积 2,733,598.53 元，调减 2006 年期初盈余公积 25,935,836.66 元，调 增 2006 年期初未分配利润 26,020,789.14 元，调增未确认的投资损失 3,840,376.12 元，合 计调增归属于母公司股东权益 1,191,730.07 元，其中因长期股权投资追溯调整的累计影响 数为 7,745,539.31 元，商誉减值准备追溯调整的累计影响数为-4,644,666.46 元，确认递 延 所 得 税 资 产 的 累 积 影 响 数 为 1,931,233.34 元 ， 确 认 超 额 亏 损 的 累 计 影 响 数 为 -3,840,376.12 元；调增 2006 年期初少数股东权益 169,631.26 元，并将原制度下的 2006 年期初少数股东权益 255,595,725.78 元转列至股东权益。上述会计政策变更对 2006 年度损 益的影响为减少归属于母公司股东的净利润 530,083.31 元，增加少数股东损益 112,554.72 元。 四、税（费）项 (一) 法定税率 1. 增值税 按 17%的税率计缴，根据财政部、国家税务总局和海关总署财税〔2000〕25 号文《关于 鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》的规定，自 2000 年 6 月 24 日至 2010 年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定 税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。软件出口免缴 增值税。 2. 营业税 培训服务按 3%的税率计缴；根据财政部、国家税务总局财税字〔1999〕273 号《关于贯 彻落实有关税收问题 的通知》，从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入， 免缴营业税；其他按 5%的税率计缴。 3. 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%或 5%计缴。 4. 教育费附加 本公司及所属处于浙江省的子公司按应缴流转税税额的 3%计缴，公司所属其他地区的 第 68 页 共 143 页 子公司按应缴流转税税额的 4%计缴。 5. 地方教育附加 本公司及所属处于浙江省的子公司按应缴流转税税额的 2%计缴。 6．企业所得税 (1) 本公司、控股子公司北京晓通网络科技有限公司、浙江浙大网新图灵信息科技有限 公司、浙江浙大网新软件产业集团有限公司、浙江浙大网新机电工程有限公司、上海浙大网 新易得科技发展有限公司、江西浙大网新科技有限公司、北京网新易尚科技有限公司、浙江 浙大网新中研软件有限公司按 15%的税率计缴。 控股子公司浙江网新恒天软件有限公司为高新技术企业，2007 年 1－9 月按 15%的税率 计缴，自 10 月起按 18%的税率计缴。 控股子公司浙江大学快威科技集团有限公司和北京新思软件技术有限公司根据国务院 办公厅国发〔2000〕18 号《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》及国家发展和 改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局发改高技〔2008〕513 号《关于发布 2007 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》，该两公司被认定为国家规划布局内重点软 件企业，2006 年度企业所得税按 10%的税率计缴。 其他控股子公司均按 33%的税率计缴。 (2) 报告期内，控股子公司浙江网新恒天软件有限公司因于本期变更为中外合资经营企 业，故税率由 15%变更为 18%。公司及其他子公司所得税税率无变化。 (二) 税负减免 控股子公司网新香港国际投资有限公司、Comtech Global Engineering& Management Service Limited(以下简称 Comtech)根据香港《税务条例》相关规定，所经营的业务符合 离岸性质的规定，不需缴付公司利得税。 原控股子公司浙江网新富士科技有限公司享受软件企业所得税优惠政策，2007 年度， 该公司免缴企业所得税。 控股子公司浙江网新恒天软件有限公司、浙江浙大网新中研软件有限公司、浙江汇信科 技有限公司享受软件企业所得税优惠政策，2007 年度减半计缴企业所得税。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 本公司期初合并财务报表中共有法律主体 53 个（含本公司），本期新增 6 个、减少 5 个，期末合并财务报表中共有法律主体 54 个（含本公司）。本期合并财务报表范围内共有 59 个法律主体（含本公司）。为更清晰地阐述关联方关系及其交易，避免给财务报表使用 者增加阅读和理解难度，根据重要性原则，在此仅阐述本公司直接拥有股权的子公司相关情 况。 第 69 页 共 143 页 1．通过企业合并取得的子公司 (1)通过同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 （万元） 浙江汇信科技有限 计算机、网络及电子设备的技术开发、产品销售； 杭州 75591846-9 IT 业 500 系统集成；技术贸易；信息咨询服务（除证券、 公司 期货咨询） （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公司 持股比例 表决权 实际 全称 投资额 的净投资余额 (%) 比例(%) 控制人 （万元） （万元） 浙江浙大网新集 浙江汇信科技有限公司 300 300 60% 60% 团有限公司 (2)通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 法律、行政法规、国务院决定禁止的， 不得经营；法律、行政法规、国务院决 北京晓通网络科技有限公司 定规定应经许可的，经审批机关批准并 北京 72261851-5 IT 业 20,000 经工商行政管理机关登记注册后方可经 营；法律法规、国务院决定未规定许可 的，自主选择经营项目开展经营活动 开发、生产计算机软、硬件产品；自产 产品的技术服务；销售自产产品；经营 本企业和成员企业自产产品及技术出口 业务；本企业和成员企业生产所需的原 辅材料、机电设备、仪器仪表、零配件 北京新思软件技术有限公司 北京 70000452-0 IT 业 5,000 及技术的进口业务（但国家限定公司经 营或禁止进出口的商品及技术除外）； 经营进料加工和“三来一补”业务；代 理出口将自行研制开发的技术转让给其 他企业生产的非自产产品 Comtech 香港 IT 业 HK$1.50 软件开发 （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公司 持股比例 表决权 商誉(负商誉)的金 全称 投资额 的净投资余额 (%) 比例(%) 额 北京晓通网络科技有限公司 21,028.98 21,028.98 100.00 100.00 北京新思软件技术有限公司 3,827.40 3,827.40 75.00[注] 75.00 Comtech USD700.00 USD700.00 51.50 51.50 [注]：本期公司将原持有的该公司 5%股权转让给日本株式会社日立公司。此次股权转让后，本公司对 该公司的持股比例降为 75%。 2．通过其他方式取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 （万元） 浙江浙大网新图灵 杭州 73150665-4 IT 业 10,000 自动化办公系统、教育及商用系统网络和通讯软 第 70 页 共 143 页 信息科技有限公司 件的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让； 计算机自动化系统、通讯软件工程的设计、安装、 承包；计算机软硬件产品的销售及维修；经营进 出口业务 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营； 北京网新易尚科技 法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的， 北京 74158009-X IT 业 5,000 经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册 有限公司 后方可经营；法律法规、国务院决定未规定许可的， 自主选择经营项目开展经营活动；货物进出口 技术开发、技术服务、成果转让：电子计算机软、 浙江大学快威科技 硬件及其数据传输设备，电子通信；工程承包： 杭州 70422078-1 IT 业 10,000 集团有限公司 楼宇综合布线，电子计算机联网；批发、零售： 电子计算机及其配件，通信设备；货物进出口 高新技术项目的投资开发和组织生产，计算机及 浙江浙大网新软件 网络系统技术的开发、组织生产和咨询，电子商 杭州 72008324-6 IT 业 9,000 产业集团有限公司 务技术开发和组织生产及其信息咨询服务，收款 机系列产品的设计、生产、销售 计算机软件开发、技术转让及销售；计算机系统 集成；计算机设备、电子设备的销售；电力自动 浙江浙大网新机电 杭州 73199039-4 环保 30,000 化系统、通信系统的开发、工程承接及技术咨询； 工程有限公司 环境保护工程的设计、设备成套、施工、安装、 调试及咨询服务，经营进出口业务 网新香港国际投资 国际 香港 HK$4,000 国际贸易等 有限公司 贸易 技术开发，技术咨询，技术服务，成果转让；计 浙江浙大网新中研 杭州 73777407-8 IT 业 1,000 算机软、硬件及应用系统，网络应用技术；组织 软件有限公司 生产；计算机软、硬件，销售自产产品 13467529 计算机生产、组装、计算机系统集成、网络软件 上海浙大网新易得 上海 IT 业 2,000 开发；计算机硬件、周边设备，非专控通讯设备， 科技发展有限公司 -X 办公用品，从事货物及技术进出口业务 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；高 新技术企业孵化；对高新技术企业投资；计算机 北京浙大网新科技 78395505 系统集成；销售自行开发的产品、电子产品、计 北京 IT 业 3,000 有限公司 算机软件硬件及外部设备、仪器仪表、机械电器 -6 设备、五金交电；货物进出口、技术进出口、代 理进出口；承接环境保护工程；物业管理 计算机软件开发、技术咨询、转让及培训服务， 浙江浙大网新国际 79098653 经济信息咨询，电子商务咨询服务，电子计算机 软件技术服务有限 杭州 IT 业 2,000 及外部设备的销售，承接计算机网络工程，投资 公司 -9 管理 计算机软件开发、生产和销售，计算机及外部设 备产品、网络产品、办公自动化设备、通讯器材、 电子产品、防技产品、制冷设备、建筑材料的批 江西浙大网新科技 73637927 发、零售及维修服务，计算机网络工程、楼宇综 南昌 IT 业 2,000 有限公司 合布线、系统集成、弱电总包工程、工业自动控 -9 制工程的咨询、设计和施工，计算机互联网服务、 计算机及软件技术培训、技术服务、技术咨询及 成果转让 （续上表） 子公司 至本期末实 实质上构成对 持股比例 表决权 全称 际投资额 子公司的净投 (%) 比例(%) 备注 (万元) 资余额 (万元) 浙江浙大网新图灵信息科技有限公司 9,500.00 9,500.00 95.00 95.00 北京网新易尚科技有限公司 5,000.00 5,000.00 100.00 100.00 [注 1] 浙江大学快威科技集团有限公司 9,040.31 9,040.31 95.00 95.00 第 71 页 共 143 页 浙江浙大网新软件产业集团有限公司 9,450,00 9,450,00 99.75 99.75 浙江浙大网新机电工程有限公司 33,464.64 33,464.64 100.00 100.00 网新香港国际投资有限公司 HK$3,800.00 HK$3,800.00 95.00 95.00 浙江浙大网新中研软件有限公司 900.00 900.00 90.00 90.00 上海浙大网新易得科技发展有限公司 1,400.00 1,400 70.00 70.00 北京浙大网新科技有限公司 3,000.00 3,000.00 100.00 100.00 [注 2] 浙江浙大网新国际软件技术服务有限 1,600.00 1,600.00 80.00 80.00 公司 江西浙大网新科技有限公司 1,200.00 1,200.00 60.00 60.00 [注 1]：本公司持有该公司 90%的股权，全资子公司北京晓通网络科技有限公司持有该 公司 10%股权，合计持有该公司 100.00%股权。 [注 2]：本公司持有该公司 66.67%股权，全资子公司北京晓通网络科技有限公司持有该 公司 33.33%的股权，合计持有该公司 100%股权。 (二) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1．报告期内新纳入合并财务报表范围的子公司 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 （1) 根据公司与 Speedy Brilliant Investment Ltd.于 2007 年 1 月 27 日签订的《股 权转让合同》，本公司以 440 万美元的价格向 Speedy Brilliant Investment Ltd. 购买其 所持 Comtech 40%的股权。同时本公司与 Comtech 签订《股份认购协议》，以 260 万美元对 其进行单方增资。此次股权转让及增资后，本公司持有 Comtech 51.5%的股权。本公司已于 2007 年 5 月 14 日支付股权转让款 440 万美元及增资款 260 万美元，并拥有了该公司的实质 控制权。因此自 2007 年 5 月起，将其纳入合并财务报表范围。 Comtech 公司相关财务数据如下： 2007 年 4 月 30 日 2006 年 12 月 31 日 项 目 （购买日） 账面价值 公允价值 账面价值 公允价值 各项可辨认资产 33,960,300.68 33,960,300.68 11,559,179.49 11,559,179.49 各项可辨认负债 32,750,663.23 32,750,663.23 345,144.46 345,144.46 可辨认净资产 1,209,637.45[注] 1,209,637.45 11,214,035.03 11,214,035.03 [注]：其中外币报表折算差额 18,139.21 元。 项 目 2007 年 5－12 月（购买日至期末） 收入 70,266,490.83 净利润 14,749,667.82 经营活动产生的现金流量净额 58,075,877.16 现金及现金等价物净增加额 -5,717,714.30 第 72 页 共 143 页 (2) 购买日确定依据的说明：本公司于 2007 年 5 月 14 日支付了股权转让款及增资款， 并自该日起取得对 Comtech 的实质控制权。 (3）商誉的金额及确认方法详见本财务报表附注七（一）15(2)4)之所述。 (4）合并成本的构成及其账面价值、公允价值的说明 本公司认购 Comtech 合并成本为 700 万美元，折合人民币 53,882,544.00 元，公司按持 股比例享有该公司可辨认净资产账面价值和公允价值均为 10,918,034.93 元。 (5）该公司资产构成主要为流动资产，故以该公司的账面价值作为其公允价值。 2．报告期内不再纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 出售股权而减少子公司的情况说明 1) 根据本公司于 2007 年 3 月 1 日与富士电机系统株式会社公司签订的《股权转让协议》 ， 本公司以协议价相当于 480 万元人民币的日元将所持有的浙江网新富士科技有限公司 32%股 权转让给富士电机系统株式会社，股权转让基准日为 2007 年 7 月 31 日。本公司已于 2007 年 8 月 15 日收到该项股权转让款日元 76,464,000 元(折合人民币 494 万元)。因此自 2007 年 8 月 1 日起，不再将其纳入合并财务报表范围。 浙江网新富士科技有限公司相关财务数据如下： 项 目 2007 年 7 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 （出售日） 资产 3,561,478.90 5,453,199.45 负债 105,574.18 103,724.28 净资产 3,455,904.72 5,349,475.17 项 目 2007 年 1－7 月（年初至出售日） 收入 2,431,429.05 净利润 -1,893,570.45 经营活动产生的现金流量净额 -481,987.37 现金及现金等价物净增加额 -614,830.00 2) 出售日确定依据的说明 本公司于 2007 年 8 月 15 日收到了股权转让款，并自该日起不再对该公司拥有实质控制 权。 (三) 重要子公司少数股东权益 少数股东权 从母公司所有者权益中冲减子 子公司全称 少数股东权益 益中用于冲 公司少数股东分担的本期亏损 减少数股东 超过少数股东在期初所有者权 损益的金额 益中所享有份额后的余额 浙江网新图灵信息科技有限公司 8,257,086.67 北京网新易尚科技有限公司 10,229,639.18 第 73 页 共 143 页 北京新思软件技术有限公司 19,346,394.55 网新香港国际投资有限公司 5,529,747.77 Comtech 16,810,237.79 合 计 60,173,105.96 六、利润分配 (一) 根据 2007 年 4 月 19 日公司董事会五届十四次会议审议通过并经 2006 年度股东大 会审议批准的 2006 年度利润分配方案，按 2006 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积, 每 10 股派发现金股利 0.20 元（含税）。 (二) 根据 2008 年 4 月 23 日公司董事会五届二十四次会议通过的 2007 年度利润分配预 案，按 2007 年度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积金后，每 10 股派发现金股利 0.20 元（含税）。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 1,078,283,270.15 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 2,054,085.92 4,368,190.55 银行存款 811,160,355.28 607,106,590.57 其他货币资金 265,068,828.95 260,420,860.66 合 计 1,078,283,270.15 871,895,641.78 (2) 期末其他货币资金包括: 银行承兑汇票保证金 173,316,879.95 元；保函保证金 67,344,735.85 元；质押定期存款 22,970,000.00 元；存出投资款 561,059.48 元；信用卡 存款 139,372.78 元；其他保证金 736,780.89 元。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 库存现金 JP¥ 3,068,288.00 0.064064 196,566.80 JP¥ 3,003,312.00 0.065630 197,107.37 库存现金 USD 38,000.33 7.3046 277,577.21 USD 52,512.33 7.8087 410,053.03 库存现金 HK$ 3,000.00 0.93638 2,809.14 银行存款 JP¥ 156,383,120.35 0.064064 10,018,528.22 JP¥ 153,615,192.00 0.065630 10,081,765.05 银行存款 USD 9,357,226.01 7.3046 68,350,793.11 USD 11,402,741.06 7.8087 89,040,584.12 银行存款 HK$ 44,065,450.35 0.93638 41,262,006.40 HK$ 8,150,401.67 1.00467 8,188,464.05 银行存款 EUR 2.36 10.6669 25.17 EUR 2.36 10.2665 24.23 小 计 120,108,306.05 107,917,997.85 第 74 页 共 143 页 2. 交易性金融资产 期末数 1,386,027.21 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 交易性金融资产 1,386,027.21 5,208,928.63 合 计 1,386,027.21 5,208,928.63 (2) 投资变现未受到重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 交易性金融资产期末数较期初数下降 73.39%(绝对额减少 382 万元)，主要系公司赎回 上期基金所致。 3. 应收票据 期末数 23,461,709.56 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 22,461,709.56 22,461,709.56 18,522,389.83 18,522,389.83 商业承兑汇票 1,000,000.00 1,000,000.00 16,348,938.00 16,348,938.00 合 计 23,461,709.56 23,461,709.56 34,871,327.83 34,871,327.83 (2) 期末已背书但尚未到期的银行承兑票据 167,202,904.26 元，到期日为 2008 年 1 月 4 日至 2008 年 6 月 27 日。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (4) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收票据期末数较期初数下降 32.72%(绝对额减少 1,141 万元)，主要系本期较少采用 票据方式结算货款所致。 4. 应收账款 期末数 935,608,709.36 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 单项金额不重大 但信用风险较大 25,175,490.51 2.50 19,102,472.00 6,073,018.51 13,167,424.45 1.75 9,833,624.40 3,333,800.05 其他不重大 982,137,095.10 97.50 52,601,404.25 929,535,690.85 737,479,670.96 98.25 31,118,832.93 706,360,838.03 合 计 1,007,312,585.61 100.00 71,703,876.25 935,608,709.36 750,647,095.41 100.00 40,952,457.33 709,694,638.08 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 756,007,621.01 75.05 22,680,228.62 733,327,392.39 635,897,058.27 84.71 19,076,911.76 616,820,146.51 第 75 页 共 143 页 1-2 年 153,047,191.83 15.19 15,304,719.18 137,742,472.65 82,752,813.67 11.02 8,275,281.37 74,477,532.30 2-3 年 73,082,282.26 7.26 14,616,456.45 58,465,825.81 21,067,777.30 2.81 6,004,618.08 15,063,159.22 3-5 年 16,636,676.21 1.65 10,563,657.70 6,073,018.51 10,929,446.17 1.46 7,595,646.12 3,333,800.05 5 年以上 8,538,814.30 0.85 8,538,814.30 合 计 1,007,312,585.61 100.00 71,703,876.25 935,608,709.36 750,647,095.41 100.00 40,952,457.33 709,694,638.08 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 288,104,338.75 元，占应收账 款账面余额的 28.60%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 166,061,124.35 1-2 年 61,304,201.96 2-3 年 60,739,012.44 小 计 288,104,338.75 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 0.61%。 (6) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 日元 159,480,000.00 0.064064 10,216,926.72 116,159,811.00 0.065630 7,623,568.40 美元 1,978,650.00 7.3046 14,453,246.79 1,524,480.00 7.8087 11,904,206.98 港币 2,296,155.37 0.93638 2,150,073.97 2,296,155.37 1.00467 2,306,878.42 小 计 26,820,247.48 21,834,653.80 (7) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收账款期末数较期初数增长 31.83%(绝对额增加 22,591 万元)，主要系随着业务收入 的增长而增长。 (8) 其他说明 1) 报告期内无单项金额重大的应收账款。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合 的依据说明 根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3-5 年的应收账款收回可能性较小，账龄 5 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账龄 3-5 年的应收账款按其余额的 50%计提坏账 准备，对账龄 5 年以上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应 收账款，连同计提全额坏账准备的应收账款，并扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重 大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 3) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较高的理由说明 期末应收账款中账龄 3-5 年的 4,490,639.18 元,经对债务人财务状况以及近几年实际催 款回收情况分析，预计难以收回，本期予以计提全额坏账准备，其中：控股子公司北京晓通 网络科技有限公司之子公司上海晓通网络科技有限公司 3,775,324.80 元；控股子公司北京 第 76 页 共 143 页 晓通网络科技有限公司之子公司成都晓通网络科技有限公司 420,861.98 元；控股子公司浙 江大学快威科技集团有限公司之子公司北京浙大快威科技有限公司 294,452.40 元。 此外，根据公司对应收款项回款情况的分析，账龄为 3-5 年的应收账款收回可能性较小， 账龄 5 年以上的应收账款收回可能性极小，因此，公司坏账准备计提政策规定，对除上段所 述以外的账龄在 3-5 年的应收账款按其余额的 50%计提坏账准备，对账龄在 5 年以上的应收 账款按其余额的 100%计提坏账准备。 5. 预付款项 期末数 419,348,422.89 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 245,741,180.54 58.60 245,741,180.54 494,452,423.30 98.93 494,452,423.30 1-2 年 172,246,895.51 41.07 172,246,895.51 2,992,099.41 0.60 2,992,099.41 2-3 年 1,291,866.84 0.31 1,291,866.84 2,359,644.26 0.47 2,359,644.26 3 年以上 68,480.00 0.02 68,480.00 合 计 419,348,422.89 100.00 419,348,422.89 499,804,166.97 100.00 499,804,166.97 (2) 账龄 1 年以上重要预付款项未结算的原因说明 单位名称 期末数 未结算原因 浙江浙大网新实业发展有限公司 95,000,000.00 [注 1] 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 48,409,163.32 [注 2] 小 计 143,409,163.32 [注 1]：根据 2005 年 4 月 20 日公司与浙江浙大网新实业发展有限公司签订的《房屋认 购合同》，本公司向其认购位于杭州市西湖区科技经济园区内建筑面积为 60,000 平方米的 房屋。截至 2007 年 12 月 31 日，已累计预付购房款 103,322,616.00 元，其中账龄 1 年以内 8,322,616.00 元，账龄 1-2 年 95,000,000.00 元。因所购房屋尚未完工，故仍未结算。 [注 2]：该公司系控股子公司 CISCO、IBM 等产品的进口代理商。截至 2007 年 12 月 31 日，已累计预付货款 111,420,813.82 元，其中账龄 1-2 年 48,409,163.32 元，由于进口产 品下定单至到货所需时间较长，故仍未结算。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (4) 期末预付关联方款项占预付款项余额的 30.65%。 (5) 金额较大的预付款项 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江浙大网新实业发展有限公司 103,322,616.00 预付购房款 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 111,420,813.82 预付货款 小 计 214,743,429.82 (6) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 第 77 页 共 143 页 (7) 预付款项——外币预付款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 2,575,000.00 7.3046 18,809,345.00 1,386,903.16 7.8087 10,829,910.71 港币 20,500,000.00 0.93638 19,195,790.00 小 计 38,005,135.00 10,829,910.71 6. 其他应收款 期末数 306,478,799.41 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 单项金额不重大 45,355,204.59 12.65 35,179,448.89 10,175,755.70 29,968,437.44 8.64 23,462,564.95 6,505,872.49 但信用风险较大 其他不重大 313,228,278.07 87.35 16,925,234.36 296,303,043.71 316,712,087.99 91.36 22924,220.99 293,787,867.00 合 计 358,583,482.66 100.00 52,104,683.25 306,478,799.41 346,680,525.43 100.00 46,386,785.94 300,293,739.49 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 236,386,514.38 65.92 7,091,595.43 229,294,918.95 204,634,635.34 59.03 6,139,039.06 198,495,596.28 1-2 年 55,347,138.10 15.43 5,534,713.81 49,812,424.29 56,807,786.23 16.39 5,719,028.64 51,088,757.59 2-3 年 21,750,839.14 6.07 4,555,138.67 17,195,700.47 55,314,588.42 15.95 11,111,075.29 44,203,513.13 3-5 年 20,563,063.23 5.74 10,387,307.53 10,175,755.70 19,227,735.76 5.54 12,721,863.27 6,505,872.49 5 年以上 24,535,927.81 6.84 24,535,927.81 10,695,779.68 3.09 10,695,779.68 合 计 358,583,482.66 100.00 52,104,683.25 306,478,799.41 346,680,525.43 100.00 46,386,785.94 300,293,739.49 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 101,603,734.13 元，占其他 应收款账面余额的 28.33%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 96,103,734.13 1-2 年 5,500,000.00 小 计 101,603,734.13 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (5) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 6.86%。 (6) 其他应收款——外币其他应收款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 日元 26,926,800.00 0.064064 1,725,038.52 921,510.00 0.06563 60,478.70 美元 3,165,212.24 7.3046 23,120,609.33 1,006,095.83 7.8087 7,856,300.51 港币 43,259,270.04 0.93638 40,507,115.28 1,192,450.04 1.00467 1,198,018.78 小 计 65,352,763.13 9,114,797.99 (7) 其他说明 第 78 页 共 143 页 1) 报告期内无单项金额重大的其他应收款。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组 合的依据说明 根据公司对其他应收款回收情况的分析，账龄 3-5 年的其他应收款收回可能性较小，账 龄 5 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对账龄 3-5 年的其他应收款按其余额的 50% 计提坏账准备，对账龄 5 年以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上 述条件的其他应收款，连同计提全额坏账准备的其他应收款，并扣除单项金额重大部分确定 为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 3) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较高的理由说明 其他应收款中的 467,765.39 元，包括账龄 2-3 年款项 256,213.55 元、账龄 3-5 年款项 211,551.84 元,经对债务人财务状况以及近几年实际催款回收情况分析，预计难以收回，本 期予以计提全额坏账准备，其中：控股子公司浙江大学快威科技集团有限公司之子公司北京 浙大快威科技有限公司 77,500.00 元，控股子公司浙江大学快威科技集团有限公司之子公司 广州浙大快威科技有限公司 203,151.84 元，控股子公司浙江大学快威科技集团有限公司之 子公司深圳市浙大快威科技有限公司 187,113.55 元。 此外，根据公司对其他应收款回款情况的分析，账龄为 3-5 年的其他应收款收回可能性 较小，账龄 5 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此，公司坏账准备计提政策规定，对 除上段所述以外的账龄在 3-5 年的其他应收款按其余额的 50%计提坏账准备，对账龄在 5 年 以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备。 7. 存货 期末数 732,878,535.01 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 88,079,378.07 88,079,378.07 82,332,552.78 82,332,552.78 原材料 1,947,979.19 855.00 1,947,124.19 12,666,462.35 855.00 12,665,607.35 在产品 125,847,603.67 820,065.78 125,027,537.89 178,841,373.20 745,426.46 178,095,946.74 库存商品 519,446,282.15 1,628,049.77 517,818,232.38 532,511,420.09 1,628,049.77 530,883,370.32 低值易耗品 6,262.48 6,262.48 合 计 735,327,505.56 2,448,970.55 732,878,535.01 806,351,808.42 2,374,331.23 803,977,477.19 (2) 期末存货中已有 28,000,000.00 元用于质押。 (3) 存货跌价准备 1) 明细情况 第 79 页 共 143 页 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 原材料 855.00 855.00 在产品 745,426.46 74,639.32 820,065.78 库存商品 1,628,049.77 1,628,049.77 小 计 2,374,331.23 74,639.32 2,448,970.55 2) 计提存货跌价准备的依据详见本财务报表附注三（十）之说明。 8. 一年内到期的非流动资产 期末数 0.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 持有至到期投资 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 1 年内到期的非流动资产期末数较期初数减少 2,000 万元，系控股子公司浙江浙大网新 机电工程有限公司、浙江浙大网新中研软件有限公司、浙江浙大网新图灵信息科技有限公司 之子公司浙江网新图灵电子有限公司、浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江浙 大网新互联网有限公司和浙江浙大网新软件产业集团有限公司之原子公司浙江浙大网新创 业科技有限公司共 5 家公司各出资 400.00 万元共计 2,000.00 万元的信托投资项目于本期收 回所致。 9. 其他流动资产 期末数 12,137,689.12 (1) 明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 应收股利 9,137,689.12 9,137,689.12 7,715,227.94 7,715,227.94 持有至到 期投资 3,000,000.00 3,000,000.00 500,000.00 500,000.00 合 计 12,137,689.12 12,137,689.12 8,215,227.94 8,215,227.94 (2) 金额较大的其他流动资产性质和内容的说明 期末数中应收股利均系应收浙江浙大网新快威科技有限公司股利款，其中以前年度 3,125,588.94 元，本期新增 6,012,100.18 元；持有至到期投资系公司本期购买的恒丰银行 “恒裕理财-T 计划”3 号产品计 3,000,000.00 元。 (3) 期末，未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 第 80 页 共 143 页 其他流动资产期末数较期初数增长 47.75% (绝对额增加 392 万元)，主要系公司本期购 买了恒丰银行“恒裕理财-T 计划”3 号产品计 3,000,000.00 元。 10. 长期股权投资 期末数 295,285,032.48 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企 182,004,130.76 182,004,130.76 351,949,710.10 2,575,811.94 349,373,898.16 业投资 其他股权 121,145,087.05 7,864,185.33 113,280,901.72 81,249,457.31 3,010,871.67 78,238,585.64 投资 合 计 303,149,217.81 7,864,185.33 295,285,032.48 433,199,167.41 5,586,683.61 427,612,483.80 (2) 权益法核算的长期股权投资 1)期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 投资 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 成本 调整 益变动 数 浙江网新富士科技 33.00% 20 年 3,300,000.00 -1,523,343.82 1,776,656.18 有限公司 浙江浙大网新创业 30.00% 20 年 7,410,000.00 1,330,256.89 482,562.42 9,222,819.31 科技有限公司 浙江明达科网新科 34.00% 11 年 3,060,004.07 -2,538,623.05 521,381.02 技培训有限公司 浙江浙大网新置地 23.87% 30 年 58,743,000.00 -1,068,610.46 57,674,389.54 管理有限公司 浙江浙大网新快威 25.18% 25 年 24,363,703.99 5,090,015.27 29,453,719.26 科技有限公司 日本株式会社 SIF 49.00% 长 期 3,663,443.32 -3,663,443.32 浙江浙大网新兰德 24.10% 长 期 36,407,908.06 -8,176,648.00 28,231,260.06 科技股份有限公司 绍兴贝马其寝具制 30.00% 12 年 3,041,944.56 -1,144,108.90 1,897,835.66 衣有限公司 上海花样年华数字 50.00% 20 年 4,693,315.74 -2,100,121.75 2,593,193.99 媒体技术有限公司 思创数码科技 30.00% 长 期 19,206,463.04 6,425,327.33 120,366.47 25,752,156.84 股份有限公司 杭州怡德数码技术 35.00% 15 年 11,420,851.10 -1,088,423.33 10,332,427.77 有限公司 大连先锋时代软件 40.00% 9 年 200,000.00 -139,102.20 60,897.80 有限公司 杭州创业软件股份 21.95% 长 期 13,337,458.05 1,040,185.28 109,750.00 14,487,393.33 有限公司 小 计 188,848,091.93 -7,556,640.06 712,678.89 182,004,130.76 (2) 本期增减变动明细情况 第 81 页 共 143 页 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 浙江网新富士科技有限公司[注 1] 3,300,000.00 3,300,000.00 -1,523,343.82 1,776,656.18 浙江浙大网新创业科技有限公司[注 2] 7,410,000.00 7,410,000.00 1,330,256.89 482,562.42 9,222,819.31 浙江明达科网新科技培训有限公司 3,060,000.00 465,936.58 55,444.44 521,381.02 浙江浙大网新置地管理有限公司 58,743,000.00 57,887,929.98 -213,540.44 57,674,389.54 浙江浙大网新快威科技有限公司 23,511,189.31 34,820,063.60 645,755.84 6,012,100.18 29,453,719.26 日本株式会社 SIF[注 3] 3,663,443.32 浙江浙大网新兰德科技股份有限公司 29,217,876.00 30,271,325.06 -2,040,065.00 28,231,260.06 上海洲信信息技术有限公司[注 4] 20,578,302.60 46,714,994.20 -20,578,302.60 -26,136,691.60 宁波市五环房地产开发有限公司[注 5] 27,481,363.72 45,678,296.60 -27,481,363.72 -18,196,932.88 绍兴贝马其寝具制衣有限公司 3,041,944.56 2,397,283.77 -499,448.11 1,897,835.66 上海花样年华数字媒体技术有限公司 3,884,784.51 3,038,469.04 -445,275.05 2,593,193.99 思创数码科技股份有限公司 15,200,386.23 21,958,570.48 6,035,073.21 2,241,486.85 25,752,156.84 杭州怡德数码技术有限公司 11,420,851.10 12,867,342.67 -2,534,914.90 10,332,427.77 深圳国电信息技术股份有限公司[注 6] 7,000,000.00 5,573,279.83 -5,573,279.83 北京洛克大众信息技术有限公司[注 7] 1,200,000.00 663,909.46 -1,200,000.00 536,090.54 浙江天网数码科技有限公司[注 7] 2,500,000.00 1,911,902.48 -2,500,000.00 588,097.52 杭州金信股易科技有限公司[注 7] 2,500,000.00 2,277,501.72 -2,500,000.00 222,498.28 杭州九源基因工程有限公司[注 8] 9,657,578.13 31,982,531.37 -9,657,578.13 -22,324,953.24 洲信国际控股（香港）有限公司[注 9] 291,092.74 37,173,612.08 -291,092.74 -36,882,519.34 大连先锋时代软件有限公司 200,000.00 163,279.44 -102,381.64 60,897.80 杭州创业软件股份有限公司[注 10] 13,337,458.05 16,103,481.74 3,096,076.37 -3,454,755.05 -1,257,409.73 14,487,393.33 小 计 247,199,270.27 351,949,710.10 -55,975,540.65 -104,941,604.35 8,253,587.03 -774,847.31 182,004,130.76 第 82 页 共 143 页 [注 1]：本公司原持有该公司 65%的股权，本期将其 32%的股权予以转让，转让后本公 司持有其 33%的股权，因此不再纳入合并财务报表范围，而仅以权益法核算。本期损益调整 增减额中包括股权转让前合并财务报表中原抵消的 33%股权对应的损益调整-2,159,551.44 元和本期计提权益法收益 636,207.62 元。 [注 2]：控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司原持有浙江浙大网新创业科技 有限公司 90%的股权，本期增至 100%，后浙江浙大网新软件产业集团有限公司将持有该公司 70%的股权予以转让，转让后持有该公司 30%的股权，因此不再纳入合并范围，而仅以权益 法核算。本期损益调整增减额中包括股权转让前合并财务报表中原抵消的 30%股权对应的损 益调整 1,330,256.89 元。 [注 3]：期末该公司仍处于超额亏损状况，故对其长期股权投资仍减记至零。 [注 4]：本公司原持有该公司 41.68%的股权，本期将所持股权全部出售。本期损益增 减额中包括本期权益法收益 6,251,314.80 元，股权转让减少损益调整 32,388,006.40 元。 [注 5]：本公司原持有该公司 35.00%的股权，本期将所持股权全部出售。本期损益调 整额中包括本期权益法收益-127,780.33 元，股权转让减少损益调整 18,324,713.21 元。 [注 6]：本公司持有该公司 28.00%的股权，本期由于该公司被托管，本公司不能再对 其实施重大影响，故转为成本法核算。 [注 7]：北京洛克大众信息技术有限公司已经被吊销营业执照，浙江天网数码科技有限 公司、杭州金信股易科技有限公司已经注销，本期将其转为成本法核算。 [注 8]：本期该公司其他股东对其进行增资，本公司对其持股比例从原来的 26.4%下降 为 17.16%，并不再对该公司实施重大影响，故转为成本法核算。本期损益调整增减额包括 本期计提权益法收益-1,957,590.91 元，转出损益调整金额-20,367,362.33 元。 [注 9]：控股子公司网新香港国际投资有限公司原持有该公司 41.68%的股权，本期已 将所持股权全部出售，故转出账面长期股权投资余额。本期确认损益调整增减额包括本期 权益法收益 1,014,142.06 元，股权转让转出损益调整金额-37,896,661.40 元。 [注 10]：控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江浙大网新创业 科技有限公司原持有该公司 30%的股权，本期浙江浙大网新软件产业集团有限公司将所持浙 江浙大网新创业科技有限公司的股权予以转让。转让后，仅持有浙江浙大网新创业科技有 限公司 30%的股权，因此不再将其纳入合并财务报表范围，相应转出了对该公司的长期股权 投资，因此减少投资成本 10,241,381.68 元、损益调整 7,590,974.41 元、股权投资准备 1,367,159.73 元。本期浙江浙大网新软件产业集团有限公司又直接购入该公司 21.95%的股 权，投资成本为 13,337,458.05 元，本期确认损益调整 1,040,185.28 元、股权投资准备 109,750.00 元。 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 第 83 页 共 143 页 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江浙大网新实业发展 25% 长 期 26,163,776.83 26,163,776.83 26,163,776.83 有限公司 浙江矽感科技有限公司 30% 10 年 14,970,000.00 14,970,000.00 14,970,000.00 象山县绿叶城市信用合 10.79% 23 年 17,464,400.00 17,464,400.00 17,464,400.00 作社 交通银行股份有限公司 0.006% 长 期 1,484,504.60 1,484,504.60 1,484,504.60 绍兴市商业银行 0.01% 长 期 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 加拿大新太阳羽绒有限 20% 不 详 551,711.67 551,711.67 551,711.67 公司 杭州国家软件产业基地 10% 20 年 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 有限公司 浙江中包派克奇包装有 7.34% 20 年 13,750,000.00 13,750,000.00 13,750,000.00 限公司 深圳国电信息技术 28% 20 年 5,573,279.83 5,573,279.83 5,573,279.83 股份有限公司 苏州阳光新媒体有限公 9% 30 年 2,459,160.00 2,459,160.00 2,459,160.00 司 浙江数字安全证书管理 3.49% 20 年 700,000.00 700,000.00 700,000.00 有限公司 杭州泰克斯电子有限公 15% 30 年 330,904.21 330,904.21 330,904.21 司 浙江网新天松信息技术 5% 20 年 300,000.00 300,000.00 300,000.00 有限公司[注] 杭州聚网科技有限公司 15.00% 10 年 75,000.00 75,000.00 75,000.00 150,000.00 杭州九源基因工程 17.157% 长期 30,024,940.46 30,024,940.46 30,024,940.46 有限公司 北京洛克大众信息 24% 10 年 663,909.46 663,909.46 663,909.46 技术有限公司 浙江天网数码科技 25% 6 年 1,911,902.48 1,911,902.48 1,911,902.48 有限公司 杭州金信股易科技 25% 15 年 2,277,501.72 2,277,501.72 2,277,501.72 有限公司 小 计 121,700,991.26 81,249,457.31 40,526,533.95 630,904.21 121,145,087.05 [注]：控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江浙大网新创业科技 有限公司原持有该公司 30%的股权，本期由于浙江浙大网新创业科技有限公司不再纳入合并 财务报表范围，故转出对该公司的投资。 (4) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京洛克大众信息技术有限公司 663,909.46 663,909.46 浙江天网数码科技有限公司 1,911,902.48 1,911,902.48 加拿大新太阳羽绒有限公司 551,711.67 551,711.67 苏州阳光新媒体有限公司 2,459,160.00 2,459,160.00 杭州金信股易科技有限公司 2,277,501.72 2,277,501.72 小 计 5,586,683.61 2,277,501.72 7,864,185.33 2) 计提原因和依据的说明 第 84 页 共 143 页 北京洛克大众信息技术有限公司已自以前年度停止营运至今，并已被吊销营业执照，控 股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司以前年度对其按账面净值全额计提了减值准 备。 因本公司与浙江天网数码科技有限公司、加拿大新太阳羽绒有限公司和苏州阳光新媒体 有限公司已失去联系多时，浙江天网数码科技有限公司且已经注销，经进一步努力，仍未能 取得实质性进展，以前年度对其按账面净值已计提了全额减值准备。 杭州金信股易科技有限公司已经注销，预计投资款项已无法收回，故本期对该公司按账 面长期投资净值全额计提了减值准备。 11. 投资性房地产 期末数 15,898,562.16 (1) 明细情况 原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,380,776.57 17,346,282.23 18,727,058.80 小 计 1,380,776.57 17,346,282.23 18,727,058.80 累计折旧和累计摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 327,365.55 2,501,131.09 2,828,496.64 小 计 327,365.55 2,501,131.09 2,828,496.64 账面价值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,053,411.02 17,346,282.23 2,501,131.09 15,898,562.16 合 计 1,053,411.02 17,346,282.23 2,501,131.09 15,898,562.16 (2) 期末投资性房地产中已有原值 17,346,282.23 元、净值 14,889,788.86 元用于抵押。 (3) 期末投资性房地产均已办妥产权过户手续。 (4) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 投资性房地产期末数较期初数增长 14.09 倍（绝对额增加 1,485 万元），主要系公司本 期将上期自用的世贸二期 C 座 12 层房产对外出租，故将该等房产转入投资性房地产核算。 12. 固定资产 期末数 257,543,585.67 (1) 明细情况 原价 第 85 页 共 143 页 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 201,709,314.67 13,354,217.58 17,346,282.23 197,717,250.02 运输工具 35,357,251.21 5,674,412.79 5,550,812.96 35,480,851.04 其他设备 77,159,800.30 19,403,229.34 7,987,917.48 88,575,112.16 小 计 314,226,366.18 38,431,859.71 30,885,012.67 321,773,213.22 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,660,041.12 6,122,018.87 2,044,553.89 7,737,506.10 运输工具 10,187,993.62 3,838,064.52 2,699,794.70 11,326,263.44 其他设备 34,522,658.41 16,571,296.09 5,928,096.49 45,165,858.01 小 计 48,370,693.15 26,531,379.48 10,672,445.08 64,229,627.55 账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 198,049,273.55 13,354,217.58 21,423,747.21 189,979,743.92 运输工具 25,169,257.59 5,674,412.79 6,689,082.78 24,154,587.60 其他设备 42,637,141.89 19,403,229.34 18,631,117.08 43,409,254.15 合 计 265,855,673.03 38,431,859.71 46,743,947.07 257,543,585.67 (2) 期末固定资产中已有 181,771,432.66 元、净值 172,537,329.06 元用于抵押。 (3) 期末固定资产均已办妥产权过户手续。 (4) 期末，未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 13. 在建工程 期末数 1,779,858.74 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 江西浙大网新软件 1,779,858.74 1,779,858.74 2,726,833.24 2,726,833.24 园工程 合 计 1,779,858.74 1,779,858.74 2,726,833.24 2,726,833.24 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 江西浙大网新 2,726,833.24 946,974.50 1,779,858.74 自筹 12,000 万元 2.27% 软件园工程 合 计 2,726,833.24 946,974.50 1,779,858.74 (3) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 第 86 页 共 143 页 在建工程期末数较期初数下降 34.73%(绝对额减少 95 万元)，系控股子公司江西浙大网 新科技有限公司本期以在建工程对江西浙大网新环保工程有限公司(该公司后已于本期转让) 增资所致。 14. 无形资产 期末数 53,570,343.68 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 商标专用权 40,820,000.00 40,820,000.00 软件著作权专有技术 71,329,910.34 14,780,083.38 3,000,000.00 83,109,993.72 财务软件 1,172,006.00 1,172,006.00 办公软件 32,600.00 216,210.00 248,810.00 土地使用权 4,144,526.48 2,072,263.24 2,072,263.24 小 计 117,499,042.82 14,996,293.38 5,072,263.24 127,423,072.96 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 商标专用权 21,090,333.40 4,082,000.00 25,172,333.40 软件著作权专用技术 40,190,650.39 9,833,806.03 1,916,666.85 48,107,789.57 财务软件 355,998.40 122,522.80 478,521.20 办公软件 3,260.00 28,140.99 31,400.99 土地使用权 62,684.12 62,684.12 小 计 61,640,242.19 14,129,153.94 1,916,666.85 73,852,729.28 账面价值 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 商标专用权 19,729,666.60 4,082,000.00 15,647,666.60 软件著作权专用技术 31,139,259.95 14,780,083.38 10,917,139.18 35,002,204.15 财务软件 816,007.60 122,522.80 693,484.80 办公软件 29,340.00 216,210.00 28,140.99 217,409.01 土地使用权 4,144,526.48 2,134,947.36 2,009,579.12 合 计 55,858,800.63 14,996,293.38 17,284,750.33 53,570,343.68 (2) 期末无形资产均已办妥产权过户手续。 (3) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 15. 商誉 期末数 48,531,865.63 (1) 明细情况 第 87 页 共 143 页 期末数 期初数 被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 浙江大学快威科技 3,177,577.41 3,177,577.41 3,177,577.41 3,177,577.41 集团有限公司 北京新思软件技术 1,004,104.29 1,004,104.29 1,004,104.29 1,004,104.29 有限公司 上海浙大网新易得 818,792.63 818,792.63 818,792.63 818,792.63 科技发展有限公司 Comtech 42,964,509.07 42,964,509.07 浙江浙大图灵软件 1,286,676.57 1,286,676.57 1,286,676.57 1,286,676.57 技术有限公司 浙江浙大网新互联 网信息技术有限公 3,825,873.83 3,825,873.83 3,825,873.83 3,825,873.83 司 浙江网新创建科技 1,414,951.39 1,414,951.39 1,414,951.39 1,414,951.39 有限公司 上海新迈数码科技 98,998.29 98,998.29 98,998.29 98,998.29 有限公司 浙江浙大网新创业 2,897,473.64 2,897,473.64 科技有限公司 合 计 54,591,483.48 6,059,617.85 48,531,865.63 14,524,448.05 6,059,617.85 8,464,830.20 (2) 计算过程说明 1) 浙江大学快威科技集团有限公司：系本公司于 2001 年 7 月 3 日分别从浙大网新控股 公司、金华市金信实业有限公司、东阳市恒泰投资有限公司、浙江快威信息技术投资咨询有 限公司和蒋忆处购入其原浙江大学快威科技有限公司 36%、15%、30.5%、12.5%、1%的股权 投资成本 90,403,060.38 元，与应享有购买日该公司可辨认净资产账面价值之间的差额 3,177,577.41 元。 2）北京新思软件技术有限公司：系 2001 年 8 月 28 日本公司对该公司单方增资 16,500,000.00 万元，从而取得该公司 55%股权时投资成本与应享有购买日该公司可辨认净 资产账面价值之间的差额 1,004,104.29 元。 3）上海浙大网新易得科技发展有限公司：系 2003 年公司对该公司单方增资 10,000,000.00 元时投资成本与增资日应享有该公司可辨认净资产账面价值之间的差额 818,792.63 元。 4）Comtech：系本公司本期以 440 万美元的价格向 Speedy Brilliant Investment Ltd. 购买其所持该公司 40%的股权以及以 260 万美元对该公司单方面增资时投资成本与购买日可 辨认净资产账面价值之间的差额 42,964,509.07 元。 5）浙江浙大图灵软件技术有限公司：系子公司浙江网新图灵信息科技有限公司 2006 年从杭州怡德数码技术有限公司购入该公司 95%的股权时投资成本 12,274,147.69 元与转让 日应享有的该公司可辨认净资产账面价值之间的差额 1,286,676.57 元。 6）浙江浙大网新互联网信息技术有限公司：子公司浙江软件产业集团有限公司 2000 年 8 月、2001 年 5 月、2002 年 6 月和 2003 年分别受让股权共计 71.34%时投资成本合计 13,478,559.61 元与应享有该公司可辨认净资产账面价值之间的差额 3,825,873.83 元。 第 88 页 共 143 页 7）浙江网新创建科技有限公司：系子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司 2003 年购入 10%股权时投资成本 1,000,000.00 元和单方面对该公司增资 10,000,000.00 元后投 资成本与应享有该公司可辨认净资产账面价值之间的差额 1,414,951.39 元。 8）上海新迈数码科技有限公司：系 2006 年 3 月，子公司之子公司上海浙大网新图灵信 息科技有限公司向该公司单方面增资 5,000,000.00 元时投资成本与应享有该公司可辨认净 资产账面价值之间的差额 98,998.29 元。 9）浙江浙大网新创业科技有限公司：期初数系子公司浙江浙大网新软件产业集团有限 公司 2003 年对该公司追加投资 12,000,000.00 元时投资成本与应享有该公司可辨认净资产 账面价值之间的差额 2,897,473.64 元。本期，浙江浙大网新软件产业集团有限公司将其持 有的该公司 70%股权转让，将其不再纳入合并财务报表范围，相应转出原确认的商誉。 (3) 商誉减值准备计提说明 上海浙大网新易得科技发展有限公司已连续两年以上亏损，且在可预见未来情况好转的 可能性较小，故全额计提减值准备。 浙江浙大网新互联网信息技术有限公司已经超额亏损，且在可预见未来情况好转的可能 性较小，故全额计提减值准备。 浙江网新创建科技有限公司已连续两年以上亏损，且在可预见未来情况好转的可能性较 小，故全额计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 商誉期末数较期初数增长 4.73 倍（绝对额增长 4,007 万元），主要系本期取得 Comtech 股权产生商誉所致。 16. 长期待摊费用 期末数 26,948,858.99 项 目 期末数 期初数 房租费 17,333,333.35 18,713,210.82 ALSTOM 技术使用费 7,344,279.15 7,956,302.40 装修费 1,289,646.49 2,074,992.60 工作流管理系统 402,000.00 938,000.00 电子影像处理系统 262,500.00 612,500.00 电子银行系统 217,500.00 507,500.00 SUN 软件服务费 0.00 298,800.00 其他 99,600.00 315,089.29 合 计 26,948,858.99 31,416,395.11 17. 递延所得税资产 期末数 4,570,613.63 第 89 页 共 143 页 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 资产减值准备 4,570,613.63 2,855,702.32 合 计 4,570,613.63 2,855,702.32 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 资产减值准备 30,317,941.10 小 计 30,317,941.10 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 递延所得税资产期末数较期初数增长 60.05% (绝对额增加 171 万元)，主要系本期暂时 性差异增加所致。 18. 短期借款 期末数 695,270,038.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 信用借款 62,270,038.00 抵押借款 30,000,000.00 32,000,000.00 保证借款 585,000,000.00 920,800,000.00 质押借款 18,000,000.00 61,626,810.00 合 计 695,270,038.00 1,014,426,810.00 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 短期借款期末数较期初数减少 31.46%(绝对额减少 31,916 万元),主要系公司本期通过 发行 3 亿元短期融资券获得流动资金后偿还了部分借款所致。 19. 应付票据 期末数 441,837,262.67 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 本年度内将到期的金额 银行承兑汇票 441,837,262.67[注] 447,002,385.79 合 计 441,837,262.67 447,002,385.79 [注]：合并财务报表范围内各主体之间的应付票据因对方公司已向银行进行了贴现或背 书转让，故在合并时未能予以抵销，该等银行承兑汇票金额合计为 239,867,587.69 元（其 中向银行贴现的为 59,788,004.43 元）。 (2) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 第 90 页 共 143 页 20. 应付账款 期末数 810,112,162.83 (1) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 浙江浙大网新集团有限公司 554,156.11 小 计 554,156.11 (2) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 279,969.60 7.3046 2,045,065.94 358,277.70 7.8087 2,797,683.08 小 计 2,045,065.94 2,797,683.08 21. 预收款项 期末数 161,780,177.31 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 日元 35,945,179.00 0.064064 2,302,791.95 小 计 2,302,791.95 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预收账款期末数较期初数下降 41.14%(绝对额减少 11,309 万元),主要系控股子公司浙 江浙大网新机电工程有限公司开展的脱硫业务预收款项比例下降所致。 22. 应付职工薪酬 期末数 12,257,246.13 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 3,582,340.24 186,878,577.59 186,249,197.80 4,211,720.03 职工福利 23,503,603.59 3,448,361.25 26,951,964.84[注] 社会保险费 1,038,084.34 22,252,161.53 21,231,971.45 2,058,274.42 住房公积金 142,647.49 5,821,021.65 5,882,295.45 81,373.69 工会经费 1,174,967.26 711,254.99 254,059.20 1,632,163.05 职工教育经费 3,081,612.52 2,761,385.08 1,569,282.66 4,273,714.94 合 计 32,523,255.44 222,097,168.09 242,138,771.40 12,257,246.13 [注]：职工福利费本期大幅减少，主要系根据《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》及应 第 91 页 共 143 页 用指南的相关规定，公司根据实际情况，将职工福利费 12,691,856.65 元冲减了管理费用。 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付职工薪酬期末数较期初数下降 62.31%(绝对额减少 2,027 万元),主要系根据《企业 会计准则第 9 号－职工薪酬》及应用指南的相关规定，本期职工福利不再保留余额所致。 23. 应交税费 期末数 47,006,298.75 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 增值税 18,331,709.42 -6,687,576.46 营业税 7,379,722.39 6,717,990.77 城市维护建设税 2,106,788.72 1,185,409.31 企业所得税 11,839,049.91 7,142,625.22 代扣代缴个人所得税 2,628,729.81 1,056,750.16 房产税 182,749.60 土地使用税 171,693.65 34,338.73 车船使用税 700.00 840.00 教育费附加 1,021,192.72 662,731.31 地方教育附加 581,955.05 292,206.92 水利建设基金 2,270,120.54 1,414,276.08 印花税 105,569.20 55,984.18 堤防费 320,353.76 233,810.05 平抑副食品价格基金 3,072.51 2,285.06 地方教育发展费 3,072.51 1,855.20 副调基金 57,766.47 56,737.66 河道管理费 1,548.49 259.88 残疾人保障金 504.00 合 计 47,006,298.75 12,170,524.07 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应交税费期末数较期初数增长 2.86 倍(绝对额增加 3,484 万元)，主要系期末待抵扣进 项税减少导致应交增值税增加所致。 24. 应付利息 期末数 4,021,672.55 (1) 明细情况 第 92 页 共 143 页 项 目 期末数 期初数 短期借款 1,271,512.10 1,872,612.65 长期借款 212,160.45 160,085.64 短期融资券 2,538,000.00 合 计 4,021,672.55 2,032,698.29 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付利息期末数较期初数增长 97.85%（绝对额增加 199 万元），主要系对本期发行的 3 亿元短期融资券计提了相关利息费用所致。 25. 其他应付款 期末数 68,221,567.45 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金、保证金 21,862,632.31 18,795,633.94 拆借款 36,206,418.88 52,986,741.97 应付暂收款 386,035.42 376,801.58 股权转让款 34,140,000.00 其他 9,766,480.84 4,972,614.72 合 计 68,221,567.45 111,271,792.21 (2) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 浙江浙大网新集团有限公司 536,357.61 小 计 536,357.61 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州联合投资有限公司 17,464,400.00 暂借款 浙江浙大网新众合能源环保科技有限公司 8,000,000.00 暂借款 浙江四季生态有限公司 7,000,000.00 暂借款 小 计 32,464,400.00 (4) 账龄超过 1 年的大额其他应付款未偿还原因及期后偿还情况的说明 应付杭州联合投资有限公司(原名杭州巨星经贸发展有限公司)暂借款 1,746.44 万元， 账龄已超过 1 年。由于该单位未与本公司结算，故仍挂账本项目。 (5) 其他应付款——外币其他应付款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 日元 3,770,000.00 0.064064 241,521.28 5,840,000.00 0.065630 383,279.20 第 93 页 共 143 页 美元 50,504.93 7.3046 368,918.31 港币 70,500.00 0.93638 66,014.79 小 计 676,454.38 383,279.20 (6) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应付款期末数较期初数下降 38.69%（绝对额减少 4,305 万元）,主要系公司本期支 付了上年受让的浙江浙大网新机电工程有限公司的股权转让款 3,414 万元所致。 26. 一年内到期的非流动负债 期末数 0.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 长期借款 53,306.73 合 计 53,306.73 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 1 年内到期的非流动负债期末数较期初数减少约 5 万元，系本期归还借款所致。 27. 其他流动负债 期末数 306,151,732.40 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 短期融资券 300,000,000.00 应付股利 6,151,732.40 19,542,870.74 合 计 306,151,732.40 19,542,870.74 (2) 金额较大的其他流动负债说明 本期经中国人民银行核准，公司发行了面值 3 亿元的短期融资券，详见本财务报表附注 十四(六)2 之说明。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他流动负债期末数较期初数增长 14.67 倍（绝对额增加 28,661 万元），主要系本期 发行了 3 亿元的短期融资券所致。 28. 长期借款 期末数 104,740,000.00 (1) 明细情况 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 招商银行北京分行 抵押 68,740,000.00 76,596,000.00 交通银行杭州文晖支行 保证 36,000,000.00 合 计 104,740,000.00 76,596,000.00 第 94 页 共 143 页 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 长期借款期末数较期初数增长 36.74%(绝对额增加 2,814 万元)，主要系公司为了确保 经营的长期资金需求，本期取得较多长期借款所致。 29. 其他非流动负债 期末数 25,670,004.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 递延收益 25,670,004.00 29,456,000.00 合 计 25,670,004,00 29,456,000.00 (2) 其他非流动负债具体说明 均系国家拨入的专门用途拨款,包括： 1) 根据杭州国家高新技术产业开发区管委会、杭州市滨江区人民政府下达的《关于进 一步鼓励和扶持产业发展的若干意见》，控股子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司、 浙江大学快威科技集团有限公司、浙江浙大网新软件产业集团有限公司和浙江浙大网新机电 工程有限公司于 2006 年共计收到杭州市滨江区财政局拨入的科研生产用房房租补贴 2,040.00 万元，上年同期根据受益期限转入营业外收入 204.00 万元，本期根据受益期限转 入营业外收入 204.00 万元，余额 1,632.00 万元计入本项目。 2) 根据公司与浙江省科学技术厅签订的基于 Linux 内核的虚拟 Windows 操作系统项目 《浙江省科技计划项目合同书》，公司于 2007 年 12 月收到浙江省科学技术厅拨入的基于 Linux 内核的虚拟 Windows 操作系统项目经费 150.00 万元。 3) 根据杭州市财政局、杭州市信息化办公室杭财企一〔2006〕800 号《关于下达电子 信息产业发展基金项目 2006 年省财政补助资金的通知》，公司分别于 2006 年 8 月和 2006 年 11 月收到信息产业部电子发展基金管理办公室和杭州市滨江区财政局拨入的基于 RFID 的电子标签产品研发与标准研究制定项目专项资金 100.00 万和 25.00 万元，合计 125.00 万元。 4）根据信息产业部信部运〔2006〕717 号《关于下达 2006 年度电子信息产业发展基金 第二批项目计划的通知》，公司于 2007 年 3 月收到财政部拨入的欧美金融软件外包产业化 项目发展基金 100.00 万元。 5) 根据杭州市财政局和杭州市信息化办公室杭财企一〔2006〕1343 号《关于下达 2006 年省信息服务业发展专项资金的通知》，控股子公司浙江汇信科技有限公司于 2007 年 1 月 收到杭州高新区〔滨江)财政局拨入的企业数字证书工商应用服务平台项目专项补助资金 50.00 万元；控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有 限公司于 2007 年 1 月收到基于 SOA 的劳动保障审计分析系统研发与产业化项目专项补助资 金 50.00 万元；合计 100.00 万元。 第 95 页 共 143 页 6) 根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、 杭州高新技术产业开发区财政局和杭州市滨江区财政局区发改〔2007〕291 号、区财〔2007〕 123 号《关于对列入 2007 年杭州市“信息港”产业发展项目给予财政配套资助资金的通知》 及杭州市信息化办公室、杭州市财政局杭信办〔2007〕86 号、杭财企一〔2007〕1050 号《关 于下达 2007 年杭州市“信息港”产业发展项目资助资金的通知》，控股子公司浙江大学快 威科技集团有限公司于 2007 年 12 月分别收到杭州市财政局和杭州高新开发区〔滨江)财政 局拨入的电子政务综合服务管理系统项目配套资助资金各 18.90 万元；控股子公司浙江汇信 科技有限公司于 2007 年 12 月分别收到杭州市财政局和杭州高新区〔滨江)财政局拨入的营 业执照电子标识认证平台项目资助资金各 5.40 万元；控股子公司浙江浙大网新软件产业集 团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司于 2007 年 12 月分别收到收到杭州市财政局 和杭州高新开发区〔滨江)财政局拨入的 2007 年杭州市“信息港”产业发展项目资助资金各 18 万元；合计 84.60 万元。 7) 根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、 杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区发改〔2007〕7 号、区财〔2007〕 1 号《关于对 2006 年杭州市第二批“信息港”产业发展项目资助资金配套的通知》及杭州 市信息化办公室、杭州市财政局杭信办〔2006〕65 号、杭财企一〔2006〕1158 号《关于下 达 2006 年杭州市第二批“信息港”产业发展项目资助资金的通知》，公司分别于 2006 年 11 月和 2007 年 7 月收到杭州市财政局和杭州高新开发区(滨江)财政局拨入的协同安全企业 网警系统项目资助资金各 13.80 万；控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司分别于 2006 年 11 月和 2007 年 2 月收到杭州市财政局和杭州高新开发区(滨江)财政局拨入的基于 RFID 技术应用的城市轨道交通 AFC 系统的开发项目资助资金各 15.30 万元；控股子公司浙 江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司的子公司杭州恩普 软件有限公司分别于 2006 年 12 月和 2007 年 3 月收到杭州市财政局和杭州高新开发区(滨江) 财政局拨入的医保费用实时预警系统项目资助资金各 4.20 万元；合计 66.60 万元。 8) 根据北京市海淀区科学技术委员会海科发〔2007〕21 号《关于北京市海淀区科技项 目立项批复的通知》，控股子公司北京晓通网络科技有限公司分别于 2007 年 4 月和 2007 年 7 月收到北京海淀区财政局拨入的“多功能网关防火墙”项目财政补助资金 42.00 万元和 18.00 万元，合计 60.00 万元。 9）根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、 杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区发改〔2007〕11 号、区财〔2007〕 3 号《关于对 2006 年杭州市第二批高技术产业化项目资助资金配套的通知》和杭州市发展 和改革委员会、杭州市财政局杭发改高技〔2006〕1252 号、杭财企一〔2006〕1238 号《关 于下达 2006 年杭州市第二批高技术产业化项目资助资金的通知》，控股子公司浙江浙大网 新软件产业集团有限公司分别 2006 年 12 月和 2007 年 2 月收到杭州市财政局和杭州高新开 第 96 页 共 143 页 发区（滨江)财政局拨入的市民卡金融电子钱包项目资助资金各 19.20 万元，合计 38.40 万 元。 10) 根据沈阳市信息产业局、沈阳市财政局沈信产发〔2007〕15 号《关于下达 2007 年 沈阳市信息化及信息产业发展资金计划的通知》，控股子公司北京新思软件技术有限公司之 子公司新思软件技术(沈阳)有限公司于 2007 年 12 月收到沈阳市财政局拨入的金融数据信息 处理系统项目资助资金 32.00 万元。 11) 根据杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区科学技术局、杭州高新技 术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区计经〔2003〕49 号《关于下达 2003 年度浙江 省第一批科技型中小企业技术创新资金项目匹配经费的通知》,控股子公司浙江浙大网新软 件产业集团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司的子公司杭州恩普软件有限公司 于 2003 年和 2004 年 4 月合计收到项目经费 30.00 万元。 12) 根据杭州市科学技术局、杭州市财政局杭科计〔2005〕153 号、杭财企一〔2005〕 699 号《关于下达 2005 年产学研合作资助项目（第一批）的通知》，控股子公司浙江浙大 网新软件产业集团有限公司之子公司浙江浙大网新互联网信息技术有限公司于 2005 年 9 月 和 10 月累计收到杭州市财政局和杭州市滨江区财政局拨入的电子政务数据平台及资源中心 建设项目研究开发经费 30.00 万元。 13) 根据《科学技术部、财政部关于科技型中小企业技术创新基金的暂行规定》及科技 部科技型中小企业技术创新基金管理中心、控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司 之子公司浙江网新恩普软件有限公司和杭州市科学技术局签订的《科技型中小企业技术创新 基金贷款贴息项目合同》，浙江网新恩普软件有限公司于 2007 年 12 月收到杭州市科学技术 局拨入的基于 SOA 的社保基金审计和分析系统项目配套资金 27.00 万元。 14) 根据控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司与浙江省信息产业厅签订的 技术开发合同《城市一卡通综合管理与清算平台产业化》（项目批准文号浙财建字〔2005〕 212 号）,浙江浙大网新软件产业集团有限公司于 2006 年 1 月收到杭州市滨江区财政局拨入 的城市一卡通综合管理与清算平台产业化项目专项资金 21.00 万元。 15) 根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济 局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区发改〔2007〕293 号、区财〔2007〕 126 号《关于对 2007 年杭州市第二批高技术产业化项目资助资金配套的通知》及杭州市发 展和改革委员会、杭州市财政局杭发改高技〔2007〕333 号、杭财企一〔2007〕1196 号《关 于下达 2007 年杭州市第二批高技术产业化项目资助资金的通知》，控股子公司浙江大学快 威科技集团有限公司于 2007 年 12 月分别收到杭州市财政局和杭州高新开发区(滨江)财政局 拨入的快威发电企业综合管理信息系统各 9.60 万元；控股子公司浙江浙大网新软件产业集 团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司于 2007 年 12 月分别收到杭州市财政局和杭 第 97 页 共 143 页 州高新开发区(滨江)财政局拨入的三层架构城镇居民医疗保险管理信息系统项目资助资金 各 8.00 万元；合计 35.20 万元。 16) 根据杭州市科学技术局、杭州市财政局杭科计〔2004〕205 号、杭财企一〔2004〕 1196 号《关于下达 2004 年度杭州市产学研合作项目资助计划(第二批)的通知》，控股子公 司浙江网新图灵信息科技有限公司分别于 2005 年 1 月和 2005 年 4 月收到杭州市财政局和杭 州市滨江区财政局拨入的物流标准化信息平台的研究和设计项目资助资金各 9.00 万元，合 计 18.00 万元。 17) 根据杭州市高新技术产业开发区发展改革与经济局、杭州高新技术产业开发区财政 局区发改〔2005〕179 号、区财〔2005〕34 号《关于下达 2004 年高新区(滨江)软件产业发 展专项资金的通知》，控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新恩 普软件有限公司于 2005 年 7 月收到杭州市财政局拨入的劳动保障多方联网协同业务通信平 台项目资助资金 13.00 万元。 18) 根据杭州高新区发展计划与经济局、杭州国家软件产业基地办公室《关于下达 2003 年高新(滨江)区软件产业发展专项资金的通知》，控股子公司浙江浙大软件产业集团有限公 司之子公司浙江网新恩普软件有限公司的子公司杭州恩普软件有限公司于 2003 年收到杭州 市财政局拨款 3.00 万元。 19) 根据大连市财政局办公室大财指企〔2007〕1302 号《关于拨付 2007 年度服务外包 业务发展资金的通知》，控股子公司北京新思软件技术有限公司之子公司大连新思软件技术 有限公司于 2007 年 12 月收到大连市财政局拨款 2.25 万元，此款专项用于资助承接国际服 务外包企业及符合条件的培训机构新录用人员的定向培训，降低服务外包企业人才定向培训 成本，本期已使用 10,496.00 元，余额 12,004.00 元。 截至 2007 年 12 月 31 日，上述款项由于对应项目尚未完成或未经验收而暂挂本项目。 30. 股本 期末数 813,043,495.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 发行 公积金 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 数量 比例 （一） 1．国家持股 有 2．国有法人持股 限 42,040,316 5.17 -40,652,174 -40,652,174 1,388,142 0.17 售 3．其他内资持股 136,798,980 16.83 -42,255,095 -42,255,095 94,543,885 11.63 条 件 其中： 股 份 境内法人持股 136,798,980 16.83 -42,255,095 -42,255,095 94,543,885 11.63 境内自然人持股 第 98 页 共 143 页 4．外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 178,839,296 22.00 -82,907,269 -82,907,269 95,932,027 11.80 （二） 1．人民币普通股 634,204,199 78.00 82,907,269 82,907,269 717,111,468 88.20 无 2．境内上市的外资股 限 售 3．境外上市的外资股 条 件 4．其他 股 份 已流通股份合计 634,204,199 78.00 82,907,269 82,907,269 717,111,468 88.20 （三） 股份总数 813,043,495 100.00 813,043,495 100.00 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 1）前 10 名股东中原非流通股股东持股情况 股东名称 持有限售流通股股份数（股） 可上市流通时间 浙江浙大网新集团有限公司 94,543,885 2008 年 10 月 31 日 浙江华辰物业开发有限公司 1,388,142 2008 年 10 月 31 日 2）承诺的限售条件 ① 公司于 2005 年 10 月 31 日实施股权分置改革，承诺的限售条件为： 浙江浙大网新集团有限公司承诺：在股权分置改革完成 24 个月内，将不通过交易所减 持股票或转让。在承诺期期满后 12 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售的股份不超过公 司总股本的 5%，且挂牌出售的价格将不低于 4 元。同时当公司派发红股、转增股本、配股、 派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时，相应调整最低出售价格。 浙江华辰物业开发有限公司、杭州富能实业有限公司分别承诺：在股权分置改革完成 12 个月内，将不通过交易所减持股票或转让。在承诺期期满后 12 个月内，通过证券交易所 挂牌交易出售的股份不超过公司总股本的 5%，在承诺期期满后 24 个月内，通过证券交易所 挂牌交易出售的股份不超过公司总股本的 10%。 其他持有有限售条件的流通股股东承诺：在 12 个月内不上市交易。 ② 根据承诺的限售条件，本期原非流通股股东持有股份中有 82,907,269 股已于本期上 市流通。 (3) 本公司股东浙江浙大网新集团有限公司和浙江华辰物业开发有限公司将所持部分 股权予以质押，详见本财务报表附注十四（六）6 之说明。 31. 资本公积 期末数 113,988,191.09 第 99 页 共 143 页 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 96,103,431.51 1,092,424.44 330,000.00 96,865,855.95 其他资本公积 20,734,423.99 359,201.94 3,971,290.79 17,122,335.14 合 计 116,837,855.50[注] 1,451,626.38 4,301,290.79 113,988,191.09 [注]：资本公积期初数较 2006 年 12 月 31 日 153,397,605.60 元减少 36,559,750.10 元，系按《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》对本公司及下属子公司长期股权投资进行了追溯调整，本公司相应调整以前年度计入的 资本公积所致，包括： 1）2002 年 8 月，公司以 2,500,000.00 元的价格购入北京新思软件技术有限公司 8.33% 股权时投资成本与该公司购买日可辨认净资产账面价值之间的差额 232,698.32 元；2005 年 1 月，公司对该公司单方面增资 20,000,000.00 元，同时收购自然人股东持有的该公司 100 万元的股权时产生差额 861,948.77 元，均属收购子公司少数股东股权，故合计调整减少资 本公积 1,094,647.09 元。 2）2003 年，公司因减少所持子公司浙江浙大网新机电工程有限公司股权产生差额-153， 375.80 元，计入当期损益；2004 年，公司因收购该公司股权及增资产生差额 813,923.60 元；2006 年，公司因收购该公司股权产生差额 33,626,151.57 元，均属收购子公司少数股 东股权，合计调整减少资本公积 34,286,699.37 元。 3）公司 2005 年对子公司江西浙大网新科技有限公司单方面增资 1,000,000.00 元，投 资成本与增资日应享有该公司可辨认净资产账面价值之间产生差额 209,832.02 元，调整减 少资本公积 209,832.02 元。 4）2006 年 12 月，子公司浙江浙大快威科技集团有限公司从其子公司广州浙大快威科 技有限公司原个人股东购入该公司 16.67%的股权产生差额 200,000.00 元，因属收购子公司 少数股东股权，故调整减少资本公积 200,000.00 元。 5）2001 年 10 月，子公司浙江大学快威科技集团有限公司从其子公司重庆快威科技有 限公司原股东重庆康威信息产业总公司购入 34%股权时产生差额 547,928.72 元，因属收购 子公司少数股东股权，故调整减少资本公积 547,928.72 元。 6）2004 年 5 月子公司浙江大学快威科技集团有限公司之子公司浙江深博科技术有限公 司从其子公司深圳快威科技有限公司原个人股东购入 40%的股权产生 101,677.05 元差额， 调整减少资本公积 101,677.05 元。 7）2003 年，子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司对浙江网新恩普软件有限公司 单方面增资 1,250 万元。此次增资后，浙江浙大网新软件产业集团有限公司持有该公司 62.5% 的股权，产生 125,227.21 元差额，本公司按权益比例计入 118,965.85 元，属非同一控制下 的企业合并，故调整减少资本公积 118,965.85 元。 第 100 页 共 143 页 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 1）本期增加包括： ①根据杭州市财政局杭州市信息化办公室杭财企业一〔2007〕885 号《关于下达 2007 年电子信息产业发展基金项目省财政配套资金的通知》，公司于 2007 年 12 月收到的财政补 助 25 万元，根据该文件规定，于实际收到时计入资本公积。 ②本期子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司资本公积增加 109,750.00 元，本公 司按比例增加资本公积 109,201.94 元。 ③子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司从其子公司浙江浙大网新创建科技有限 公司的自然人股东戎华处购入其所持有的浙江浙大网新创建科技有限公司 22.5%的股权，受 让价格 2,500,000.00 元与应享有该公司可辨认净资产账面价值之间的差额 1,078,253.18 元，计入资本公积。 ④子公司之子公司上海浙大网新图灵信息科技有限公司从其子公司上海新迈科技有限 公司原个人股东处购入其所持有的该公司 9.6%的股权，受让价格为 850,000.00 元与购买日 应享有该公司可辨认净资产账面价值之间的差额 14,171.26 元，计入资本公积。 2）本期减少包括： ①本期公司将持有北京新思软件技术服务有限公司 5%股权转让，按比例减少资本公积 118.75 元。 ②本期子公司浙江浙大网新软件集团有限公司购入其子公司浙江浙大网新互联网信息 技术有限公司 16.5%的少数股东股权产生 330,000.00 元差额，减少资本公积 330,000.00 元。 ③本期子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司将其持有的浙江浙大网新创业科技 有限公司 70%的股权转让，减少资本公积 965,124.85 元，本公司按比例减少资本公积 962,712.04 元。 ④本期公司将持有的宁波市五环房地产开发有限公司股权全部转让，相应转出原计入资 本公积的股权投资准备 3,008,460.00 元。 32. 盈余公积 期末数 70,226,597.95 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 63,477,418.06 6,749,179.89 70,226,597.95 合 计 63,477,418.06[注] 6,749,179.89 70,226,597.95 第 101 页 共 143 页 [注]：盈余公积期初数较 2006 年 12 月 31 日数 98,169,956.06 元减少 34,692,538.00 元，系按《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》追溯调整以前年度实现净利润和以前年度盈余公积计提数所致。 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 本期增加系根据 2008 年 4 月 23 日公司董事会五届二十四次会议通过的 2007 年度利润 分配预案，按 2007 年度母公司实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 6,749,179.89 元。 33. 未分配利润 期末数 431,087,109.73 (1) 明细情况 项 目 金 额 期初数 301,804,230.75 本期增加 152,292,928.77 本期减少 23,010,049.79 期末数 431,087,109.73 (2) 其他说明 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加系本期归属于母公司股东的净利润转入。 本期减少包括：① 根据 2007 年 4 月 19 日公司董事会五届十四次会议审议通过的 2006 年度利润分配预案，按 2006 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股 利 0.2 元，实际派发股利总额 16,260,869.90 元(含税)。 ② 根据 2008 年 4 月 23 日公司董事会五届二十四次会议通过的 2007 年度利润分配预案， 按 2007 年度母公司实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 6,749,179.89 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 16,260,869.90 元。根据 2008 年 4 月 23 日公司董事 会五届二十四次会议通过的 2007 年度利润分配预案，按每 10 股派发现金股利 0.2 元（含税） 总计 16,260,869.90 元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 5,446,046,578.60/4,831,357,243.24 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 5,407,056,591.93 4,920,672,885.66 其他业务收入 38,989,986.67 21,843,800.23 合 计 5,446,046,578.60 4,942,516,685.89 第 102 页 共 143 页 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 4,815,137,552.02 4,406,141,923.76 其他业务支出 16,219,691.22 9,543,578.05 合 计 4,831,357,243.24 4,415,685,501.81 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 网络设备与终端 3,419,226,995.30 3,268,890,737.95 150,336,257.35 3,378,673,355.56 3,216,643,008.81 162,030,346.75 软件外包与服务 980,109,366.45 695,184,487.72 284,924,878.73 659,061,752.20 461,169,559.49 197,892,192.71 机电总包 1,025,960,371.33 869,302,467.50 156,657,903.83 921,947,624.20 767,339,201.76 154,608,422.44 小 计 5,425,296,733.08 4,833,377,693.17 591,919,039.91 4,959,682,731.96 4,445,151,770.06 514,530,961.90 抵 销 18,240,141.15 18,240,141.15 39,009,846.30 39,009,846.30 合 计 5,407,056,591.93 4,815,137,552.02 591,919,039.91 4,920,672,885.66 4,406,141,923.76 514,530,961.90 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 567,291,685.76 439,733,522.72 占当年营业收入比例 10.42% 8.90% 2. 营业税金及附加 本期数 24,848,600.35 项 目 本期数 上年同期数 营业税 13,705,558.06 12,758,402.14 城市维护建设税 6,811,457.71 5,798,092.13 教育费附加 2,948,344.24 2,647,823.29 地方教育附加 1,383,240.34 806,220.83 合 计 24,848,600.35 22,010,538.39 3. 资产减值损失 本期数 39,849,150.54 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账准备 37,497,009.50 22,267,098.20 存货跌价准备 74,639.32 436,008.77 长期股权投资减值准备 2,277,501.72 商誉减值准备 1,414,951.39 第 103 页 共 143 页 合 计 39,849,150.54 24,118,058.36 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 资产减值损失本期数较上年同期数增长 65.23%（绝对额增加 1,573 万元），主要系随 着应收账款和其他应收款余额的增加及账龄的延长,相应计提的坏账准备有所增加所致。 4. 财务费用 本期数 70,066,876.50 财务费用本期数较上年同期数增长 36.91%（绝对额增加 1,889 万元），主要系本期借 款平均额增加及借款利率上扬导致利息支出费用增加所致。 5. 公允价值变动收益 本期数 687,948.04 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产 687,948.04 1,508,928.63 合 计 687,948.04 1,508,928.63 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 公允价值变动收益本期数较上年同期数减少 54.41%(绝对额减少 82 万元),系因本期买 入的交易性金融资产公允价值变动所致。 6. 投资收益 本期数 79,241,145.85 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 12,112,576.52 7,505,818.45 持有至到期投资收益 5,398,505.14 成本法核算的被投资 124,904.70 956,223.76 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 10,707,147.02 21,501,158.80 单位损益净增减的金额 股权投资处置收益 47,898,012.47 19,976,501.05 其他投资收益 3,000,000.00 -4,482,125.07 合 计 79,241,145.85 45,457,576.99 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 第 104 页 共 143 页 投资收益本期数较上期增长 74.32%（绝对额增加 3,378 万元），主要系由于本公司转让宁波 市五环房地产开发有限公司股权、子公司网新香港国际投资有限公司转让洲信国际控股（香港） 有限公司股权产生的转让收益较多所致。 7. 营业外收入 本期数 30,001,373.41 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 146,037.52 60,841.75 无形资产处置利得 2,166,666.67 政府补助 24,425,660.61 20,701,356.17 盘盈利得 4,469.72 罚没收入 1,104,327.03 619,452.54 其他[注] 4,320,878.53 43,715.19 合 计 30,001,373.41 23,592,032.32 [注]：其他主要系： 1）控股子公司浙江大学快威科技集团有限公司从杭州能威软件有限公司原股东浙江巨 融信息技术有限公司及 7 位自然人处购入该公司 100%股权，受让价格为 3,908,000.00 元， 股权转让基准日受让价格与应享有该公司可辨认净资产公允价值之间的差额 2,734,868.14 元计入营业外收入。 2）控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司本期从杭州创业软件股份有限公司 原自然人股东处受让该公司 21.95%股权，受让价格 12,000,000.00 元，股权转让基准日受 让价格与应享有该公司可辨认净资产公允价值之间的差额 1,337,458.05 元计入营业外收 入。 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业外收入本期数较上年同期数增长 27.17%(绝对额增加 641 万元),主要系政府补助增 加所致。 8. 营业外支出 本期数 6,137,152.98 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置损失 1,251,584.51 850,890.62 捐赠支出 103,500.00 504,000.00 盘亏毁损损失 19,005.13 罚款支出 811,207.65 42,072.72 第 105 页 共 143 页 水利建设基金 3,679,231.81 3,157,062.40 赔偿支出 166,302.59 其他 106,321.29 85,948.30 合 计 6,137,152.98 4,639,974.04 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业外支出本期数较上年同期数增长 32.27%（绝对额增加 150 万元），主要系罚款支 出、水利建设基金支出增加所致。 9. 所得税费用 本期数 20,079,223.98 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 21,794,135.29 12,216,859.33 递延所得税费用 -1,714,911.31 -775,901.31 合 计 20,079,223.98 11,440,958.02 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 所得税费用本期数较上年同期数增长 75.50%（绝对额增加 864 万元），主要系公司本 年度应纳税所得额增加相应增加本期所得税费用所致。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回保证期限在 3 个月以上的保证金 24,261,444.51 40,079,094.66 收回上海意为先投资咨询有限公司往来款 24,000,000.00 收回预付北京奇然房地产开发有限公司购房款 31,200,000.00 收回杭州大居贸易有限公司往来款 8,500,000.00 收回浙江浩天信息科技有限公司往来款 15,000,000.00 收回北京云帆济海科技有限公司往来款 24,000,000.00 收回浙江新诚贸易有限公司往来款 22,000,000.00 收到滨江区财政补贴款 20,400,000.00 收回杭州金邦网络科技开发有限公司往来款 15,000,000.00 收回通和置业投资有限公司往来款 15,000,000.00 收到江西省电力设计院往来款 9,000,000.00 收回杭州市民卡有限公司保证金 6,582,948.00 第 106 页 共 143 页 收回北京万维易化系统软件开发有限公司 6,500,000.00 往来款 小 计 102,961,444.51 158,562,042.66 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付保证期限在 3 个月以上的保证金 94,718,615.72 24,261,444.51 房租、物管、水电费 39,992,507.82 34,832,845.18 办公费、通信费、会务费 35,015,934.04 29,870,946.18 差旅费 29,202,939.16 19,415,733.99 研究开发费 28,117,510.56 11,845,030.35 业务招待费 25,240,456.58 22,534,787.41 交通费、运杂费 17,225,687.59 13,611,280.73 咨询费 12,682,670.11 19,329,313.60 广告费、投标费 2,472,634.16 4,266,118.28 支付上海意为先投资咨询有限公司往来款 24,000,000.00 支付杭州洛神科技有限公司往来款 30,000,000.00 支付杭州海鹏贸易有限公司往来款 20,000,000.00 支付杭州大居贸易有限公司往来款 24,000,000.00 支付浙江天信科技发展有限公司往来款 6,750,000.00 支付杭州恒杰科技有限公司往来款 15,000,000.00 支付浙江浩天信息科技有限公司往来款 15,000,000.00 支付杭州精宇软件有限公司往来款 10,000,000.00 小 计 341,418,955.74 267,967,500.23 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回定期存款 173,936.89 40,000,000.00 收到的利息收入及资金使用费 18,049,833.88 22,360,466.03 收回上海怡德数码科技有限公司借款 22,360,466.03 委托经营收益 8,381,302.40 4,050,000.00 小 计 26,605,073.17 78,300,681.03 第 107 页 共 143 页 4. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到短期融资券资金 300,000,000.00 贴现的银行承兑汇票 59,788,004.43 79,000,000.00 小 计 359,788,004.43 79,000,000.00 5. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付上期银行承兑汇票贴现收到的筹资款 79,000,000.00 165,840,000.00 支付发行短期融资券手续费 2,200,000.00 支付为借款而质押的定期存款 20,000,000.00 杭州华骏房地产开发有限公司清算时 1,979,621.70 支付给少数股东的现金 小 计 101,200,000.00 167,819,621.70 6．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十六（四）之说明。 八、母公司财务报表项目注释 （一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 144,569,451.80 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例〔%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例〔%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 123,146,032.90 75.24 16,512,692.20 106,633,340.70 134,348,926.86 75.19 8,233,506.68 126,115,420.18 单项金额不重大 69,805.00 0.04 50,952.50 18,852.50 66,805.00 0.04 33,402.50 33,402.50 但信用风险较大 其他不重大 40,459,943.95 24.72 2,542,685.35 37,917,258.60 44,268,133.79 24.77 1,460,529.05 42,807,604.74 合 计 163,675,781.85 100.00 19,106,330.05 144,569,451.80 178,683,865.65 100.00 9,727,438.23 168,956,427.42 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例〔%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例〔%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 49,559,410.64 30.28 1,486,782.32 48,072,628.32 116,685,290.49 65.30 3,500,558.71 113,184,731.78 1-2 年 52,407,180.08 32.02 5,240,718.00 47,166,462.08 61,928,770.16 34.66 6,192,877.02 55,735,893.14 2-3 年 61,639,386.13 37.66 12,327,877.23 49,311,508.90 3,000.00 0.00 600.00 2,400.00 3-5 年 37,705.00 0.02 18,852.50 18,852.50 66,805.00 0.04 33,402.50 33,402.50 5 年以上 32,100.00 0.02 32,100.00 合 计 163,675,781.85 100.00 19,106,330.05 144,569,451.80 178,683,865.65 100.00 9,727,438.23 168,956,427.42 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 137,375,181.22 元，占应收账 款账面余额的 83.93%，其对应的账龄如下： 第 108 页 共 143 页 账 龄 期末数 1 年以内 32,682,585.36 1-2 年 43,953,583.42 2-3 年 60,739,012.44 小 计 137,375,181.22 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 6.36%。 (6) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 736,605.00 7.3046 5,380,604.88 1,524,480.00 7.8087 11,904,206.98 港币 184,167.32 0.93638 172,450.60 小 计 5,553,055.48 11,904,206.98 (7) 其他说明 1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款，根据相同账龄应收款项组合的 实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合 的依据说明 根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3-5 年的应收账款收回可能性较小，账龄 5 年以上的应收账款收回可能性更小，因此对账龄 3-5 年的应收账款按其余额的 50%计提坏账 准备，对账龄 5 年以上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应 收账款，连同计提全额坏账准备的应收账款，并扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重 大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 2. 其他应收款 期末数 315,593,796.40 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 116,589,567.20 41.75 8,801,687.02 107,787,880.18 单项金额不重大 12,475,863.60 3.67 10,949,353.80 1,526,509.80 17,927,441.27 6.42 13,675,142.64 4,252,298.63 但信用风险较大 其他不重大 327,237,265.70 96.33 13,169,979.10 314,067,286.60 144,725,026.38 51.83 6,722,652.90 138,002,373.48 合 计 339,713,129.30 100.00 24,119,332.90 315,593,796.40 279,242,034.85 100.00 29,199,482.56 250,042,552.29 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 296,314,938.43 87.23 8,889,448.15 287,425,490.28 205,056,948.87 73.43 6,151,708.47 198,905,240.40 1-2 年 19,039,345.00 5.60 1,903,934.50 17,135,410.50 18,788,974.89 6.73 1,878,897.49 16,910,077.40 第 109 页 共 143 页 2-3 年 11,882,982.27 3.50 2,376,596.45 9,506,385.82 37,468,669.82 13.42 7,493,733.96 29,974,935.86 3-5 年 3,053,019.60 0.90 1,526,509.80 1,526,509.80 10,004,597.27 3.58 5,752,298.64 4,252,298.63 5 年以上 9,422,844.00 2.77 9,422,844.00 7,922,844.00 2.84 7,922,844.00 合 计 339,713,129.30 100.00 24,119,332.90 315,593,796.40 279,242,034.85 100.00 29,199,482.56 250,042,552.29 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 101,603,734.13 元，占其他 应收款账面余额的 29.91%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 96,103,734.13 1-2 年 5,500,000.00 小 计 101,603,734.13 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (5) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 68.29%。 (6) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款，根据相同账龄应收款项组合 的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组 合的依据说明 根据公司对应收账款回收情况分析，账龄 3-5 年的应收账款收回可能性较小，账龄在 5 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账龄 3-5 年的其他应收款按其余额的 50%计提坏 账准备，对账龄 5 年以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备，连同计提全额坏账 准备的其他应收款并扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合 后该组合的风险较大的其他应收款。 3. 长期股权投资 期末数 1,270,090,444.14 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,071,109,327.00 1,071,109,327.00 1,031,178,379.76 1,031,178,379.76 对联营企业投资 122,148,435.71 122,148,435.71 221,274,298.83 221,274,298.83 其他股权投资 77,384,393.10 551,711.67 76,832,681.43 77,884,393.10 551,711.67 77,332,681.43 合 计 1,270,642,155.81 551,711.67 1,270,090,444.14 1,330,337,071.69 551,711.67 1,329,785,360.02 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 北京晓通网络 30 100.00% 210,289,826.09 210,289,826.09 210,289,826.09 科技有限公司 年 浙江网新图灵 95.00% 30 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 第 110 页 共 143 页 信息科技有限公 年 司 北京网新易尚 20 90.00% 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 科技有限公司 年 浙江大学快威 17 科技集团有限公 95.00% 90,403,060.38 90,403,060.38 90,403,060.38 年 司 浙江浙大网新软 件 30 95.00% 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 产业集团有限公 年 司 北京新思软件 10 75.00% 38,273,951.53 40,825,548.29 2,551,596.76 38,273,951.53 技术有限公司 年 浙江浙大网新 长 机电工程有限公 100.00% 334,646,370.00 334,646,370.00 334,646,370.00 期 司 网新香港国际 长 95.00% 39,613,575.00 39,613,575.00 39,613,575.00 投资有限公司 期 浙江汇信科技 20 60.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 有限公司 年 浙江浙大网新 10 中研软件有限公 90.00% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 年 司 上海浙大网新易 得 20 70.00% 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 科技发展有限公 年 司 北京浙大网新 20 66.67% 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 科技有限公司 年 浙江浙大网新国 际 20 软件技术服务有 80.00% 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 年 限 公司 江西浙大网新 16 60.00% 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 科技有限公司 年 浙江网新恒天 0.00%[ 20 4,900,000.00 4,900,000.00 4,900,000.00 软件有限公司 注] 年 Comtech 51.5% 长 53,882,544.00 53,882,544.00 53,882,544.00 第 111 页 共 143 页 期 浙江网新富士科 技 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 有限公司 小 计 1,082,509,327.00 1,031,178,379.76 53,882,544.00 13,951,596.76 1,071,109,327.00 [注]：本期公司已将所持该公司股权转让，详见本财务报表附注十四（六）（4）所述。 (3)对联营企业投资 1）期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 比例 期限 本 调整 益变动 数 浙江网新富士科技有限公司 33.00% 20 年 3,300,000.00 -1,523,343.82 1,776,656.18 浙江明达科网新科技培训有限 34.00% 11 年 3,060,004.07 -2,538,623.05 521,381.02 公司 浙江浙大网新置地管理有限 23.87% 30 年 58,743,000.00 -1,068,610.46 57,674,389.54 公司 浙江浙大网新快威科技有限 25.18% 25 年 24,363,703.99 5,090,015.27 29,453,719.26 公司 日本株式会社 SIF 49% 长 期 3,663,443.32 -3,663,443.32 浙江浙大网新兰德科技股份 24.10% 长 期 36,407,908.06 -8,176,648.00 28,231,260.06 有限公司 绍兴贝马其寝具制衣有限公司 30% 12 年 3,041,944.56 -1,144,108.90 1,897,835.66 上海花样年华数字媒体技术 50% 20 年 4,693,315.74 -2,100,121.75 2,593,193.99 有限公司 小 计 137,273,319.74 -15,124,884.03 122,148,435.71 第 112 页 共 143 页 2）本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 浙江网新富士科技有 3,300,000.00 3,300,000.00 -1,523,343.82 1,776,656.18 限公司 浙江明达科网新科技 3,060,004.07 465,936.58 55,444.44 521,381.02 培训有限公司 浙江浙大网新置地管 58,743,000.00 57,887,929.98 -213,540.44 57,674,389.54 理有限公司 浙江浙大网新快威科 24,363,703.99 34,820,063.60 645,755.84 6,012,100.18 29,453,719.26 技有限公司 日本株式会社 SIF 3,663,443.32 浙江浙大网新兰德科 36,407,908.06 30,271,325.06 -2,040,065.00 28,231,260.06 技股份有限公司 上海洲信信息技术有 20,578,302.60 46,714,994.20 -20,578,302.60 -26,136,691.60 限公司 宁波市五环房地产开 27,481,363.72 45,678,296.60 -27,481,363.72 -18,196,932.88 发有限公司 绍兴贝马其寝具制衣 3,041,944.56 2,397,283.77 -499,448.11 1,897,835.66 有限公司 上海花样年华数字媒 4,693,315.74 3,038,469.04 -445,275.05 2,593,193.99 体技术有限公司 小 计 185,332,986.06 221,274,298.83 -44,759,666.32 -48,354,096.62 6,012,100.18 122,148,435.71 第 113 页 共 143 页 (4) 其他股权投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江浙大网新实业发展 25.00% 长 期 26,163,776.83 26,163,776.83 26,163,776.83 有限公司 浙江矽感科技有限公司 30.00% 10 年 14,970,000.00 14,970,000.00 14,970,000.00 象山县绿叶城市信用合 10.79% 23 年 17,464,400.00 17,464,400.00 17,464,400.00 作社 交通银行股份有限公司 0.006% 长 期 1,484,504.60 1,484,504.60 1,484,504.60 绍兴市商业银行 0.01% 长 期 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 加拿大新太阳羽绒有限 20.00% 不 详 551,711.67 551,711.67 551,711.67 公司 杭州国家软件产业基地 10.00% 20 年 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 有限公司 浙江中包派克奇包装有 7.34% 20 年 13,750,000.00 13,750,000.00 13,750,000.00 限公司 小 计 77,384,393.10 77,384,393.10 77,384,393.10 (5) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 加拿大新太阳羽绒有限公司 551,711.67 551,711.67 小 计 551,711.67 551,711.67 2) 计提原因和依据的说明 因公司与加拿大新太阳羽绒有限公司已失去联系多时，本期经进一步努力，仍未能取得 实质性进展，故本期保留对该公司全额计提的长期投资减值准备。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 185,791,603.73/151,212,586.38 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 175,106,539.71 197,877,679.99 其他业务收入 10,685,064.02 9,984,480.74 合 计 185,791,603.73 207,862,160.73 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 150,903,631.77 177,679,975.35 第 114 页 共 143 页 其他业务支出 308,954.61 合 计 151,212,586.38 177,679,975.35 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 网络设备与终端 12,675,470.71 12,126,983.30 548,487.41 19,115,641.50 17,502,124.53 1,613,516.97 软件外包与服务 34,127,018.36 10,559,838.98 23,567,179.38 31,059,367.41 20,586,778.34 10,472,589.07 机电总包 128,304,050.64 128,216,809.49 87,241.15 147,702,671.08 139,591,072.48 8,111,598.60 小 计 175,106,539.71 150,903,631.77 24,202,907.94 197,877,679.99 177,679,975.35 20,197,704.64 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 151,251,196.78 142,405,969.91 占当年营业收入比例 81.41% 68.51% 2. 投资收益 本期数 118,166,220.86 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 12,067,280.02 1,160,389.96 成本法核算的被投资 88,510,884.54 73,271,129.89 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 4,262,613.78 13,860,137.43 单位损益净增减的金额 股权投资处置收益 10,325,442.52 11,202,512.54 其他投资收益 3,000,000.00 1,368,215.04 合 计 118,166,220.86 100,862,384.86 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 坏账准备 87,339,243.27 38,731,366.68[注 1] 2,262,050.45[注 2] 123,808,559.50 存货跌价准备 2,374,331.23 74,639.32 2,448,970.55 长期股权投资减 5,586,683.61 2,277,501.72 7,864,185.33 值准备 合 计 95,300,258.11 41,083,507.72 2,262,050.45 134,121,715.38 第 115 页 共 143 页 [注 1]：其中包括本期新增子公司购买日已存在的坏账准备 1,234,357.18 元。 [注 2]：本期转销数均系减少子公司而转出坏账准备。 (二) 计提原因和依据的说明 1．坏账准备计提原因和依据详见本财务报表附注三（九）之说明。 2. 存货跌价准备计提原因和依据详见本财务报表附注三（十）之说明。 3. 长期股权投资减值准备计提原因和依据详见本财务报表附注三(十六)之说明。 (三) 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据说明 在认定资产组产生的现金流入是否独立于其他资产或资产组的现金流入时，需考虑：是 否能够完全或绝大部分独立于其他资产或其组合形成收入、产生现金流入，如生产的产品（或 其他产出）存在活跃市场的，则认为资产组产生的现金流入独立于其他资产或资产组的现金 流入；企业对生产经营活动的管理或者监控方式以及对资产使用或者处置的决策方式等。本 公司无独立于其他资产的资产组。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一 方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定 情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 对本公司 对本公司 组织机 业务 与本公 注册 公司名称 注册地 持股比例 表决权比例 构代码 性质 司关系 资本 (%) (%) 浙江大学 浙江杭州 47009501-6 教学研究 最终控制人 母公司之控 浙江大学投资控 浙江杭州 78292665-9 实业投资 股股东之控 15,000.00 股有限公司 股股东 浙江浙大圆正集 资产经营 母公司之控 浙江杭州 70420350-0 7,000.00 团有限公司 管理 股股东 浙江浙大网新集 浙江杭州 72912180-0 软件业 母公司 33,702.60 16.63% 16.63% 团有限公司 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 联营企业 1) 基本情况 合计 组织机构代 注册资本 合计表决 被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比例 码 (万元) 权比例(%) (%) 浙江网新富士科技 浙江杭州 75443043-X 软件 1,000.00 33.00 33.00 有限公司 第 116 页 共 143 页 浙江浙大网新创业 浙江杭州 73920830-1 软件 2,000.00 30.00 30.00 科技有限公司 浙江明达科网新科 浙江杭州 76202946-7 教育培训 900.00 34.00 34.00 技培训有限公司 浙江浙大网新置地 浙江杭州 79557320-7 物业管理 USD3,750.00 23.87 23.87 管理有限公司 浙江浙大网新快威 浙江杭州 71761309-0 信息技术 10,700.00 23.54 25.18 科技有限公司 日本株式会社 SIF 日 本 计算机 JP¥ 5,800.00 49.00 49.00 浙江浙大网新兰德 浙江杭州 14320373-7 网络解决方案服务 3,395.80 24.10 24.10 科技股份有限公司 上海花样年华数字 数字传媒，手机游戏 上 海 74028803-8 1,000.00 50.00 50.00 媒体技术有限公司 开发 绍兴贝马其寝具制 浙江绍兴 60961111-9 服装制造 USD118.00 30.00 30.00 衣有限公司 思创数码科技股份 江西南昌 70551798-2 计算机 5,072.00 30.00 30.00 有限公司 杭州怡德数码技术 浙江杭州 73322890-X 计算机、网络系统 USD330.00 35.00 35.00 有限公司 大连先锋时代软件 辽宁大连 78246321-X 计算机 50.00 40.00 40.00 有限公司 杭州创业软件股份 浙江杭州 25393934-X 软件 4,000.00 21.95 21.95 有限公司 2) 财务信息 期末净资产 期末资产 期末负债 本期营业收入 被投资单位名称 总额(归属于母公 本期净利润 总额 总额 总额 司) 浙江网新富士科 5,492,624.44 108,817.84 5,383,806.60 7,990,132.06 34,331.43 技有限公司 浙江浙大网新创 41,779,250.49 12,678,191.68 29,101,058.81 8,889,024.61 3,760,273.62 业科技有限公司 浙江明达科网新 科技培训有限公 1,681,650.27 148,176.68 1,533,473.59 1,149,818.21 -2,127,139.59 司 浙江浙大网新置 316,911,496.19 75,324,402.99 241,587,093.20 -855,297.79 地管理有限公司 浙江浙大网新快 231,641,857.03 111,069,956.38 120,571,900.65 183,809,335.29 2,870,920.60 威科技有限公司 日本株式会社 SIF 2,377,867.27 9,868,283.71 -7,490,416.44 7,543,151.62 65,857.79 浙江浙大网新兰 德科技股份有限 179,796,000.00 78,263,000.00 87,308,000.00 131,442,000.00 -12,856,000.00 公司 绍兴贝马其寝具 6,753,880.94 427,762.06 6,326,118.88 4,824,516.79 -1,654,498.19 制衣有限公司 上海花样年华数 字媒体技术有限 4,793,290.86 1,223,965.33 3,569,325.53 -706,753.96 公司 思创数码科技股 282,956,434.73 206,561,950.51 74,712,363.12 603,500,882.19 21,633,069.30 份有限公司 杭州怡德数码技 39,885,255.46 10,364,033.27 29,521,222.19 37,188,324.48 -1,158,436.43 术有限公司 大连先锋时代软 188,551.08 36,306.58 152,244.50 -255,954.09 件有限公司 杭州创业软件股 116,018,004.95 50,016,213.03 66,001,791.92 65,143,445.72 10,828,941.48 份有限公司 第 117 页 共 143 页 4. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 浙江华辰物业开发有限公司 14294181-8 本公司第二大股东 杭州浙大网新科技实业投资有限公司 78827445-2 本公司之联营企业之子公司 浙江浙大网新实业发展有限公司 74632338-3 本公司参股企业 浙江浙大网新工程设计有限公司 74606903-9 本公司控股股东之联营企业 浙江易邦置业发展有限公司 74737880-2 本公司控股股东之联营企业 浙江浙大网新思创健康科技有限公司 78965597-8 本公司控股股东之联营企业 浙大网新众合机电集团有限公司 78965590-0 本公司控股股东之联营企业 浙江浙大网新众合轨道交通工程有限公司 79099162-9 本公司控股股东之联营企业之 子公司 浙江浙大网新众合能源环保科技有限公司 79096347-6 本公司控股股东之联营企业之 子公司 (三) 关联方交易情况 1. 采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 占同类采购 占同类采购 定价政策 金额 定价政策 业务的比例 业务的比例 浙江浙大网新集团 8,242,182.43 0.26% 协议价 有限公司 杭州富能实业有限 14,056,647.28 1.83% 协议价 公司[注] 浙江浙大网新快威 12,500.00 0.00% 协议价 科技有限公司 浙江浙大网新工程 1,510,249.51 0.15% 协议价 1,239,316.30 0.16% 协议价 设计有限公司 杭州怡德数码技术 8,851,543.01 0.28% 协议价 有限公司 思创数码科技股份 643,307.69 0.02% 协议价 8,117,275.97 0.25% 协议价 有限公司 浙江浙大网新兰德 30,555.00 0.00% 协议价 科技股份有限公司 杭州创业软件股份 51,282.05 0.00% 协议价 有限公司 小 计 11,068,882.26 31,685,976.98 [注]：该公司原为本公司第四大股东，期末已不再持有本公司股份，故不再成为本公司 关联方。 第 118 页 共 143 页 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 占同类销货 占同类销货 金额 定价政策 金额 定价政策 业务的比例 业务的比例 浙江浙大网新置地管 3,000,000.00 0.46% 协议价 理有限公司 浙江浙大网新快威科 2,986,682.91 0.31% 协议价 4,744,311.96 0.72% 协议价 技有限公司 杭州创业软件股份有 50,000.00 0.01% 协议价 1,400,000.00 0.21% 协议价 限公司 日本株式会社 SIF 2,431,429.05 0.25% 协议价 7,164,850.00 1.09% 协议价 思创数码科技股份有 1,191,041.03 0.04% 协议价 1,824,542.74 0.05% 协议价 限公司 杭州怡德数码技术有 9,544,077.38 0.29% 协议价 5,033,037.14 0.15% 协议价 限公司 浙江浙大网新思创健 789,786.40 0.02% 协议价 康科技有限公司 浙江浙大网新兰德科 310,341.88 0.01% 协议价 技股份有限公司 浙江浙大网新众合轨 21,008.55 0.00% 协议价 道交通工程有限公司 浙江大学 2,284,702.21 0.07% 协议价 3,644,794.00 0.11% 协议价 小 计 18,508,941.13 27,911,664.12 3. 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 余额 坏账准备 坏账准备 (1)应收账款 浙江浙大网新快威科技有限公 4,891,668.11 855,315.45 3,649,105.70 691,557.37 司 浙江浙大网新兰德科技股份有 19,584.80 3,916.96 19,584.80 1,958.48 限公司 杭州创业软件股份有限公司 800,110.00 316,511.00 800,110.00 306,003.30 日本株式会社 SIF 2,086,984.32 62,609.53 思创数码科技股份有限公司 17,480.00 524.40 杭州怡德数码技术有限公司 1,464.00 43.92 浙江大学 438,410.00 13,152.30 422,500.00 12,675.00 小 计 6,149,772.91 1,188,895.71 6,997,228.82 1,075,372.00 (2) 预付款项 第 119 页 共 143 页 浙江浙大网新实业发展有限公 103,322,616.00 95,000,000.00 司 浙江浙大网新工程设计有限公 5,185,959.99 5,369,441.27 司 浙江浙大网新快威科技有限公 36,808.00 司 浙江大学 20,020,000.00 小 计 128,528,575.99 100,406,249.27 (3)其他应收款 浙江浙大网新兰德科技股份有 23,103,734.13 693,112.02 限公司 浙江浙大网新实业发展有限公 981,682.92 29,450.49 司 杭州泰克斯电子有限公司 45,488.51 4,548.85 45,488.51 1,364.66 杭州创业软件股份有限公司 4,073,436.80 396,976.58 5,863,436.80 323,012.54 浙江浙大网新快威科技有限公 1,424,554.51 42,736.64 司 日本株式会社 SIF 67,918.49 2,037.55 60,478.70 1,814.36 杭州浙大网新科技实业投资有 3,600,000.00 108,000.00 限公司 杭州怡德数码技术有限公司 193,540.00 5,806.20 北京洛克大众信息技术有限公 500,000.00 50,000.00 500,000.00 15,000.00 司 浙江天网数码科技有限公司 756,956.60 75,695.66 756,956.60 22,708.70 杭州金信股易科技有限公司 29,300.00 2,930.00 29,300.00 879.00 浙江大学 329,800.00 21,780.00 229,800.00 6,894.00 小 计 29,888,317.45 1,276,531.15 12,703,555.12 528,216.10 （4）其他流动资产 浙江浙大网新快威科技有限公 9,137,689.12 3,125,588.94 司 杭州九源基因工程有限公司 2,640,000.00 小 计 9,137,689.12 5,765,588.94 (5) 应付票据 杭州富能实业有限公司 5,948,671.29 浙江浙大网新环境工程有限公 155,504,488.26 62,843,282.07 司[注 1] 浙江深博科技术有限公司[注 1] 45,960,000.00 15,000,000.00 浙江浙大网新软件产业集团有 8,828,004.43 4,000,000.00 限公司[注 1] 浙江网新图灵电子有限公司[注 22,000,000.00 15,000,000.00 1] 第 120 页 共 143 页 浙江大学快威科技集团有限公 5,000,000.00 49,800,000.00 司[注 1] 浙江浙大网新图灵信息科技有 2,575,095.00 1,288,000.00 限公司[注 1] 浙江浙大网新中研软件有限公 1,200,000.00 司 浙江浙大网新工程设计有限公 10,000,000.00 司 杭州怡德数码技术有限公司 968,467.00 小 计 239,867,587.69 166,048,420.36 (6) 应付账款 杭州富能实业有限公司 3,020,609.80 浙江浙大网新快威科技有限公 46,966.54 46,966.54 司 浙江浙大网新集团有限公司 554,156.11 思创数码科技股份有限公司 83,893.00 浙江大学 3,000.00 小 计 49,966.54 3,705,625.45 (7) 预收款项 思创数码科技股份有限公司 90,215.00 306,900.00 浙江大学 166,000.00 小 计 256,215.00 306,900.00 (8) 其他应付款 浙江浙大网新快威科技有限公 2,278,507.99 2,910,507.99 司 浙江浙大网新集团有限公司 536,357.61 浙江易邦置业发展有限公司 483,404.74 550,000.00 浙江浙大网新众合能源环保科 8,000,000.00 技有限公司 浙江浙大网新众合轨道交通工 72,599.83 程有限公司 浙江浙大网新兰德科技股份有 5,070,956.87 限公司 浙江浙大网新实业发展有限公 1,018,317.08 司 深圳国电信息技术股份有限公 5,000,000.00 5,000,000.00 司 杭州创业软件股份有限公司 368,795.09 371,975.49 江西浙大网新环保工程有限公 8,832,884.24 司[注 2] 小 计 16,739,665.26 23,754,641.67 [注 1]：上述公司系控股子公司或控股子公司之子公司，与其他控股子公司及控股子公 司之子公司之间以应付票据结算货款，因对方公司已将收到的票据向银行进行了贴现或背书 转让，故在合并时未能予以抵销。上述无法抵销的应付票据余额为 239,867,587.69 元，其 第 121 页 共 143 页 中因贴现而无法抵销的应付票据余额为 59,788,004.43 元，因背书转让而无法抵销的应付票 据余额为 180,079,583.26 元 [注 2]：该公司原为控股子公司江西浙大网新科技有限公司之子公司，本期江西浙大网 新科技有限公司已转让所持有的全部股权，故不再成为本公司关联方。 4. 购买或销售除商品以外的其他资产 2007 年 1 月 22 日，本公司与浙江浙大网新置地管理有限公司签订《股权转让协议》， 将所持宁波市五环房地产开发有限公司 100%的股权全部转让给浙江浙大网新置地管理有限 公司。其中，65%的股权以拍卖价 12,900 万元转让，另 35%的股权以截至 2006 年 11 月 30 日的账面净资产为依据，作价 5,500 万元转让，股权转让款共计 18,400 万元。宁波市五环 房地产开发有限公司于 2007 年 2 月 16 日办妥了工商变更登记手续。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已收妥上述股权转让款。 5. 担保 (1) 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司借款提供保证担保的情况（单位：万元） 关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 上海浦东发展银行杭州保俶 2008.09.06 浙江浙大网新集团有限公司 2,000.00 支行 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行杭州高新支行 3,000.00 2008.03.10 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行杭州高新支行 3,500.00 2008.03.18 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行浙江省分行 3,000.00 2008.03.21 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行浙江省分行 3,500.00 2008.03.13 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行浙江省分行 3,000.00 2008.03.26 浙江浙大网新集团有限公司 中国民生银行杭州分行 5,000.00 2008.05.15 [注] 小 计 23,000.00 [注]：2006 年 11 月 7 日，浙江浙大网新集团有限公司与中国民生银行杭州分行签订《最 高额保证合同》。该合同规定浙江浙大网新集团有限公司为本公司在 2006 年 11 月 17 日至 2007 年 11 月 17 期间向该行取得最高额为 10,000 万元的综合授信提供担保式担保。 截至 2007 年 12 月 31 日，该最高额保证合同项下借款担保余额为 5,000 万元。 (2) 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司控股子公司开具银行承兑汇票票据提供 保证担保的情况（担保余额系汇总反映，到期日系汇总最后到期日列示） 票据 关联方名称 承兑银行 担保余额 备注 到期日 浙江浙大网新众合机电集团有限 中国银行杭州市庆春支 15,109,211.42 2008.04.12 [注] 公司 行 中国银行杭州高新技术 杭州怡德数码技术有限公司 开发区支行 20,800,000.00 2008.04.08 小 计 35,909,211.42 第 122 页 共 143 页 [注]：2007 年 9 月 24 日，浙江浙大网新众合机电集团有限公司与中国银行杭州市庆春 支行签订《最高额保证合同》。浙江浙大网新众合机电集团有限公司为浙江浙大网新机电工 程有限公司 2007 年 9 月 24 日至 2008 年 9 月 23 日期间的债务提供最高额为 5,000 万元（本 金金额）的担保。截至 2007 年 12 月 31 日，该合同项下的票据担保余额为 15,109,211.42 元。 (3) 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司及控股子公司开具的保函提供保证担保 的情况 关联方名称 承兑银行 担保余额 保函到期日 备注 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行浙江省分行 29,598,000.00 2008.06.30 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行浙江省分行 29,508,000.00 2008.11.14 浙江浙大网新集团有限公司 杭州市商业银行求是支行 665,639.00 2008.05.24 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行杭州高新支行 324,657.50 2008.06.30 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行杭州高新支行 510,494.63 2008.11.15 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行杭州高新支行 633,250.00 2008.12.09 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行杭州高新支行 304,733.50 2009.03.31 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行杭州高新支行 39,844.60 2009.10.15 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行杭州高新支行 162,179.85 2009.10.25 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行杭州高新支行 1,040,400.00 2011.10.11 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行杭州高新支行 658,325.00 2011.10.10 小 计 63,445,524.08 6. 让渡资金 本公司向关联方拆出资金，并收取资金占用费。 关联方名称 本期数 上年同期数 浙江浙大网新实业发展有限公司 2,000,000.00 2,762,500.00 浙江浙大网新置地管理有限公司 974,666.67 杭州浙大网新科技实业投资有限 43,497.00 公司 小 计 3,018,163.67 2,762,500.00 7. 租赁 控股子公司北京浙大网新科技有限公司与浙江浙大网新集团有限公司签订《房屋租赁合 同》，向其出租位于北京市海淀区中关村面积为 284.65 平方米的房产，租赁期从 2007 年 3 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日，租赁单价为 2.70 元/平方米·天，全年免一个月房租。本期 实际收取租赁费 212,121.18 元。 第 123 页 共 143 页 8. 委托研发 (1) 本公司委托关联方研发 1) 本期，本公司委托浙江大学开发若干软件项目，合同金额共计 800 万元。截至 2007 年 12 月 31 日，双方已结算研发费 800 万元，上年同期数为 408 万元。 2) 本期，控股子公司浙江浙大网新机电工程有限公司委托浙江大学开发检测系统项目， 合同金额共计 600 万元。截至 2007 年 12 月 31 日，双方已结算研发费 200 万元。 3) 2007 年 9 月，控股子公司浙江浙大网新机电工程有限公司与浙江大学签订《合作开 发框架协议书》。双方约定：浙江大学与浙江浙大网新机电工程有限公司在湿法烟气脱硫技 术的优化等方面展开合作研发；浙江浙大网新机电工程有限公司在 2007 年至 2012 年投入 4,200 万元委托浙江大学进行开发创新，其中 2007 年度投入 2,000 万元作为启动资金。浙 江浙大网新机电工程有限公司与浙江大学又于 2007 年 10 月 30 日签订了《委托技术开发合 同》。双方约定：浙江浙大网新机电工程有限公司委托浙江大学开发“超高脱硫效率的吸收 塔技术”。截至 2007 年 12 月 31 日，浙江浙大网新机电工程有限公司已预付启动资金 2,000 万元。因浙江大学研发项目团队刚组建完毕，启动资金尚未使用，故双方尚未具体结算研发 费。 (2) 关联方委托本公司研发 1) 本期，浙江浙大网新集团有限公司委托本公司开发软件项目，合同金额共计 440 万 元。截至 2007 年 12 月 31 日，双方已结算研发费 440 万元。上年同期数为 234 万元。 2) 本期，浙江大学委托本公司开发软件项目，合同金额共计 300 万元。截至 2007 年 12 月 31 日,双方已结算研发费 300 万元。上年同期数为 329.20 万元。 3) 本期，浙江浙大网新集团有限公司委托本公司的控股子公司浙江大学快威科技集团 有限公司开发软件项目,合同金额 560 万元。截至 2007 年 12 月 31 日，双方已结算研发费 364 万元。 4) 本期，浙江大学委托本公司的控股子公司浙江大学快威科技集团有限公司开发软件 项目，合同金额共计 20 万元。截至 2007 年 12 月 31 日，双方已结算研发费 20 万元。 5) 本期，浙江浙大网新集团有限公司委托本公司的控股子公司浙江浙大网新软件产业 集团有限公司开发软件项目，合同金额共计 622 万元。截至 2007 年 12 月 31 日，双方已结 算研发费 622 万元。 9. 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 25 人，其中，在本公司领取报酬 14 人，全年报酬总额 241.10 万元。上年同期本公司共有关键管理人员 22 人，其中，在本公司领取报酬 11 人， 全年报酬总额 200.55 万元。每位关键管理人员报酬方案如下： 第 124 页 共 143 页 关键管理人员姓名及职务 本期 上年同期 陈纯 董事长 150,000.00 150,800.00 赵建 董事 未在公司领薪 未在公司领薪 史 烈 副董事长 378,120.00 367,400.00 潘丽春 董事 221,870.00 362,600.00 葛航 董事、副总裁 未在公司领薪 未在公司领薪 陈锐 董事、副总裁 未在公司领薪 未在公司领薪 郁强 董事 未在公司领薪 未在公司领薪 郑金都 独立董事 48,000.00 36,000.00 张国煊 独立董事 48,000.00 36,000.00 童本立 独立董事 48,000.00 36,000.00 张仁寿 独立董事 48,000.00 36,000.00 刘刚[注 1] 监事 未在公司领薪 未在公司领薪 吴晓农 监事会主席 未在公司领薪 未在公司领薪 李晖 监事 166,936.50 134,500.00 谢飞[注 2] 监事 55,510.00 陈健 副总裁 未在公司领薪 未在公司领薪 蒋亿 副总裁 未在公司领薪 未在公司领薪 钟明博 副总裁 未在公司领薪 未在公司领薪 张殷 副总裁 未在公司领薪 未在公司领薪 杨小虎 副总裁 未在公司领薪 未在公司领薪 孙坚华[注 3] 副总裁 332,820.00 330,700.00 谢巍 副总裁 186,359.84 顾帼英 副总裁 140,650.00 董丹青 董事会秘书、副总裁 306,245.50 268,600.00 耿 晖 财务总监 280,448.00 246,900.00 合 计 2,410,959.84 2,005,500.00 [注 1]：该人员自 2007 年 6 月起不再担任本公司监事。 [注 2]：该人员自 2007 年 6 月起担任本公司监事。 第 125 页 共 143 页 [注 3]：该人员自 2007 年 12 月起不再担任本公司副总裁。 十一、或有事项 (一) 截至 2007 年 12 月 31 日，公司为关联方以外单位提供的保证担保情况 被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额(万元) 借款到期日 备注 康恩贝集团有限公司 中国工商银行杭州西湖支行 2,000.00 2008.01.25 康恩贝集团有限公司 中国工商银行杭州西湖支行 2,000.00 2008.10.17 康恩贝集团有限公司 广东发展银行杭州分行 5,000.00 2008.12.04 康恩贝集团有限公司 交通银行滨江支行 2,000.00 2008.06.26 康恩贝集团有限公司 交通银行滨江支行 2,000.00 2008.07.17 小 计 13,000.00 [注 1] 杭州锦江集团有限公司 广东发展银行杭州分行 2,000.00 2008.05.14 杭州锦江集团有限公司 广东发展银行杭州分行 3,000.00 2008.01.01 小 计 5,000.00 [注 2] 合 计 18,000.00 [注 1]：经公司董事会五届十九次会议并经 2007 年第一次临时股东大会审议通过，2007 年 8 月 15 日本公司与康恩贝集团有限公司签订《互保协议》，双方互为对方提供最高额为 15,000 万元的信用担保，互保期限为 2007 年 8 月 15 日至 2008 年 8 月 15 日。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司为康恩贝集团有限公司 13,000 万元借款提供了保证式担保，康恩贝集 团有限公司为本公司 14,000 万元的借款提供了保证式担保。 [注 2]：经公司董事会五届十次会议审议通过，2007 年 1 月 20 日本公司与杭州锦江集 团有限公司签订《互保协议》，双方互为对方提供最高额为 5,000 万元的信用担保，互保期 限为 2007 年 1 月 20 至 2008 年 1 月 20 日。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司与开曼铝业（三 门峡）有限公司共同为杭州锦江集团有限公司 2,000 万元借款和 3,000 万商业承兑汇票提供 了保证式担保，杭州锦江集团有限公司为本公司 5,000 万元的借款提供了保证式担保。 (二) 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况 抵押物 担保余额 借款/票据 被担保单位 抵押物 抵押权人 备注 账面原值 账面净值 (万元) 到期日 中国银行 本公司房屋 本公司 浙江省分 38,481,796.72 36,958,687.02 3,000.00 2008.05.24 [注 1] 及建筑物 行 交通银行 本公司房屋 本公司 杭州文晖 17,346,282.23 14,889,788.86 1,400.00 2008.02.16 [注 2] 及建筑物 支行 北京浙大网 北京浙大网新 新科技有限 招商银行 143,289,635.94 139,578,642.04 6,874.00 2016.10.08 科技有限公司 公司房屋及 北京分行 建筑物 小 计 199,117,714.89 191,427,117.92 11,274.00 第 126 页 共 143 页 [注 1]：2006 年 5 月 26 日，本公司与中国银行浙江省分行签订《最高额抵押合同》。 该抵押合同规定自 2006 年 5 月 18 日至 2008 年 5 月 18 日间，本公司以位于杭州市天目山路 226 号中融大厦 9-13 层建筑面积为 4,318.08 平方米的房屋建筑物为抵押标的，向中国银行 浙江省分行取得最高额为 3,000 万元的借款额度提供抵押式担保。借款期限为 2007 年 5 月 24 日至 2008 年 5 月 24 日。截至 2007 年 12 月 31 日，该合同项下的担保余额为 3,000 万元。 [注 2]：2006 年 11 月 24 日，本公司与交通银行杭州文晖支行签订《最高额抵押合同》。 本公司以位于杭州市曙光路 122 号世贸二期 C 座面积为 1,214.55 平方米的房屋建筑物为抵 押标的，向交通银行股份有限公司杭州文晖支行取得最高额为 1,400 万元的银行承兑汇票额 度提供抵押式担保，银行承兑汇票开具期限为 2006 年 11 月 24 日至 2007 年 11 月 24 日。截 至 2007 年 12 月 31 日，该最高额抵押合同项下的担保余额为 1,400 万元。 (三) 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况 借款/保函 质押物 借款/保函 被担保单位 质押物 质押权人 担保余额 备注 账面原值 账面价值 到期日 （万元） 中国农业银行 本公司 定期存单 20,000,000.00 20,000,000.00 1,800.00 2008.01.09 借款 浙江省分行 中国银行浙江 本公司 定期存单 2,970,000.00 2,970,000.00 297.00 2008.11.07 保函 省分行 490.00 2008.02.23 浙江浙大网新 浙江网新图 深圳发展银行 400.00 2008.05.01 图灵信息科技 灵电子有限 28,000,000.00 28,000,000.00 [注] 杭州武林支行 有限公司 公司存货 700.00 2008.05.06 小 计 50,970,000.00 50,970,000.00 3,687.00 [注]：2007 年 10 月 30 日，控股子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司之子公司 浙江网新图灵电子有限公司与深圳发展银行杭州武林支行签订《最高额质押担保合同》，为 浙江浙大网新图灵信息科技有限公司取得最高额为 2,800 万元的综合授信提供质押式担保， 担保信期限为 2007 年 10 月 30 日至 2008 年 10 月 30 日。截至 2007 年 12 月 31 日，该合同 项下票据担保余额为 1,590 万元。 十二、承诺事项 无重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 2008 年 4 月 1 日，经公司董事会五届二十二次会议决议，本公司与浙江海纳科技股份 有限公司（以下简称浙江海纳）签订了《发行股份购买资产协议》，以子公司浙江浙大网新 机电工程有限公司 100%股权（评估值为 54,608 万元），认购浙江海纳定向增发的 4,472 万 股新增股份(每股认购价格为 12.21 元，系定价基准日前二十个交易日股票均价)，认购完成 第 127 页 共 143 页 后，本公司将持有浙江海纳 32.05%的股权。该事项业经 2008 年 4 月 18 日 2008 年第一次临 时股东大会审议通过，具体实施尚有待监管部门核准。 十四、其他重要事项 (一) 无重大债务重组事项。 (二) 无重大非货币性交易事项。 (三) 无重大租赁事项。 (四) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 172,034,683.19 132,469,844.28 加：资产减值准备 38,821,457.27 22,677,690.60 26,531,379.48 19,523,409.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 14,129,153.94 15,145,745.94 长期待摊费用摊销 4,513,488.74 3,874,641.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 1,124,552.12 -1,651,681.35 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 275,063.55 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -687,948.04 -1,508,928.63 财务费用(收益以“－”号填列) 67,963,433.67 40,668,356.77 投资损失(收益以“－”号填列) -79,241,145.85 -45,457,576.99 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -1,714,911.31 -775,901.31 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 70,594,197.89 68,599,995.93 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -607,081,607.17 -244,451,933.46 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 438,744,714.41 223,607,814.30 其他 353,592.33 经营活动产生的现金流量净额 146,085,040.67 232,996,540.65 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 927,052,673.53 810,948,279.48 减：现金的期初余额 810,948,279.48 791,136,232.79 加：现金等价物的期末余额 第 128 页 共 143 页 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 116,104,394.05 19,812,046.69 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况 项 目 本期数 上年同期数 (1) 取得子公司及其他营业单位情况 1) 取得子公司及其他营业单位的价格 39,777,027.66 18,941,941.42 2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 38,162,947.66 18,941,941.42 5,619,201.93 4,807,018.35 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 32,543,745.73 14,134,923.07 4) 取得子公司的净资产 10,164,155.59 20,495,382.95 流动资产 37,043,119.21 71,456,277.32 非流动资产 6,500,989.62 434,364.33 流动负债 33,379,953.24 51,395,258.70 非流动负债 (2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1) 处置子公司及其他营业单位的价格 25,925,780.20 45,949,599.48 2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 16,925,780.20 45,883,004.22 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 4,835,804.28 6,988,534.85 3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 12,089,975.92 38,894,469.37 4) 处置子公司的净资产 35,461,957.19 32,173,798.09 流动资产 26,432,131.03 43,701,085.67 非流动资产 28,448,270.34 20,581,263.70 流动负债 19,343,444.18 32,108,551.28 非流动负债 75,000.00 3. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 927,052,673.53 810,948,279.48 其中：库存现金 2,054,085.92 4,368,190.55 可随时用于支付的银行存款 791,160,355.28 606,932,653.68 可随时用于支付的其他货币资金 133,838,232.33 199,647,435.25 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 927,052,673.53 810,948,279.48 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 第 129 页 共 143 页 2007 年度现金流量表“现金的期末余额”为 927,052,673.53 元，2007 年 12 月 31 日资 产负债表“货币资金”期末余额为 1,078,283,270.15 元，差异 151,230,596.62 元，系现金 流量表“现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的定期存款 20,000,000.00 元以及票据和保函保证金 131,230,596.62 元。 2007 年度现金流量表“现金的期初余额”为 810,948,279.48 元，2007 年 12 月 31 日资 产负债表“货币资金”期初余额为 871,895,641.78 元，差异 60,947,362.30 元，系现金流 量表“现金的期初余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的定期存款 173,936.89 元以 及票据和保函保证金 60,773,425.41 元。 (五) 政府补助 1．与收益相关的政府补助 (1)根据杭州国家高新技术产业开发区管委会、杭州市滨江区人民政府下达的《关于进 一步鼓励和扶持产业发展的若干意见》，控股子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司、 浙江大学快威科技集团有限公司、浙江浙大网新软件产业集团有限公司、浙江浙大网新机电 工程有限公司于 2006 年 6 月合计收到杭州市滨江区财政局拨入的科研生产用房房租补贴 2,040.00 万元，根据受益期限本期结转营业外收入 204.00 万元。 (2)根据浙江省财政厅、浙江省信息产业厅浙财建字〔2003〕106 号《关于下达 2003 年 省软件产业和电子信息产业发展专项资金的通知》；杭州高新技术产业开发区科学技术局、 杭州高新技术产业开发区财政局区科技〔2004〕9 号、区财〔2004〕74 号《关于转发 2004 年度杭州市产学研合作项目资助计划（第一批）的通知》，控股子公司浙江浙大网新软件产 业集团有限公司以前年度收到“产学研基于数据和智能卡技术的市民服务平台软件开发项 目”资助资金 65.00 万元。 (3) 根据控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司以前年度收到杭州国家软件 产业基地有限公司拨入的中间件软件产品平台专项资金 72.00 万元。 (4) 根据杭州市信息化办公室、杭州市财政局下达的杭信办〔2005〕90 号、杭财企一 〔2005〕1207 号《关于下达 2005 年杭州市信息服务与软件业发展项目资助资金的通知》， 控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司 2005 年、2006 年及本年度共收到“基于 FITH 的增值应用服务平台－老人护理预防服务系统”的财政补助资金 91.20 万元。 (5) 根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济 局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区发改〔2005〕305 号、区财〔2005〕 142 号《关于对 2005 年杭州市第二批高技术产业化项目资助资金配套的通知》，控股子公 司浙江浙大网新软件产业集团有限公司以前年度及本年度收到“基于 ARM+LINUX 税控收款机 嵌入式系统”财政补助资金 40.00 万元。 (6) 根据杭州市科学技术局杭科计〔2004〕178 号《关于下达 2004 年杭州市企业高新 技术研究开发中心专项的通知》以及杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州高新技术产 第 130 页 共 143 页 业开发区财政局下达的区科技〔2005〕18 号、区财〔2005〕124 号《关于下达省、市高新技 术研发中心项目配套经费的通知》，控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司以前年 度收到“市高新研发中心项目”财政补助资金 25.00 万元。 (7) 根据杭州市发展计划委员会、杭州市财政局杭计高技〔2004〕1123 号、杭财企一 〔2004〕1180 号《关于下达 2004 年杭州市第二批高技术产业发展项目资助资金的通知》； 杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局、杭州市滨江区发展计划与经济局、杭州高新技 术产业开发区财政局和杭州市滨江区财政局区计经〔2005〕34 号、区财〔2005〕140 号《关 于对杭州市第二批高技术产业发展项目补助经费匹配的通知》，控股子公司浙江浙大网新软 件产业集团有限公司以前年度收到“高新技术产业化项目”财政补助资金 60.00 万元。 (8) 根据杭州市财政局、杭州市信息化办公室杭财企一〔2004〕1068 号《关于下达 2004 年省软件产业发展专项资金的通知》；杭州市经济委员会、杭州市财政局杭经技术〔2005〕 160 号、杭州财企一〔2005〕374 号《关于下达 2005 年度杭州市企业市级技术中心和市级技 术创新项目资助资金（第一批）的通知》；杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭 州市滨江区发展改革和经济局、杭州市高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区 发改〔2005〕172 号、区财〔2005〕37 号《关于对列入 2005 年度杭州市企业市级技术中心 和市级技术创新项目给予财政资助资金（第一批）的通知》，控股子公司浙江浙大网新软件 产业集团有限公司以前年度以及本年度收到的“应用集成消息互换总线项目”财政补助资金 75.00 万元。 (9) 根据杭州市信息化办公室、杭州市财政局杭财企一〔2006〕1343 号《关于下达 2006 年杭州市信息服务与软件业发展项目资助资金的通知》；浙江省财政厅、浙江省信息产业厅 浙财建字〔2006〕213 号《关于下达 2006 年省信息服务业发展专项资金的通知》；杭州高 新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州市高新技术产 业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区发改〔2006〕3 号、区财〔2006〕1 号《关于对 2005 年杭州市信息服务与软件业发展项目区财政资助资金配套的通知》以及杭州市信息化办公 室、杭州市财政局杭信办产〔2005〕90 号、杭财企一〔2005〕1207 号《关于下达 2005 年杭 州市信息服务与软件业发展项目资助资金的通知》，控股子公司浙江大学快威科技集团有限 公司将以前年度以及本年度收到的“IT 服务管理支撑平台项目”财政补助资金 136.00 万元。 (10) 根据杭州市信息化办公室、杭州市财政局杭信办〔2007〕6 号、杭财企一〔2007〕 49 号《关于下达浙江省软件产业发展专项通过验收项目资助资金的通知》，控股子公司浙 江大学快威科技集团有限公司于 2007 年 4 月收到杭州高新开发区(滨江)财政局拨入的省软 件产业发展专项资助资金 10.00 万元。 (11) 根据杭州市信息化办公室、杭州市财政局杭信办〔2007〕39 号、杭财企一〔2007〕 390 号《关于 2007 年度第二批市信息服务与软件业奖励资金的通知》，控股子公司浙江大 学快威科技集团有限公司于 2007 年 7 月收到杭州市财政局拨入的通过 CMMI(或双模)认证企 第 131 页 共 143 页 业奖励资金 30.00 万元。 (12) 根据杭州市高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经 济局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江财政局区发改〔2007〕169 号、区财〔2007〕 48 号《关于对 2007 年第一批杭州市信息服务与软件产业发展验收合格项目给予剩余资助资 金配套的通知》，控股子公司浙江大学快威科技集团有限公司分别于 2007 年 7 月和 2007 年 8 月收到杭州市财政局和杭州高新开发区(滨江)财政局拨入的 IT 服务管理平台项目剩余 资助资金各 12.00 万元，合计 24.00 万元。 (13) 根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济 局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区发〔2007〕261 号、区财〔2007〕 82 号《关于对列入 2006 年认定为企业技术中心的企业给予财政配套资金的通知》，控股子 公司浙江大学快威科技集团有限公司于 2007 年 12 月收到杭州高新开发区(滨江)财政局拨入 的 2006 年被认定为企业技术中心企业财政配套资金 30.00 万元。 (14) 根据中关村科技园区海淀园管理委员会海园发〔2007〕34 号文件《关于 2007 年 度“海淀区国际化经营促进资金”支持项目的公告》，控股子公司北京新思软件技术有限公 司于本期收到 40.00 万元。 (15) 根据《中关村科技园区企业担保贷款扶持资金管理办法》，为鼓励公司向北京中 关村科技担保有限公司贷款，提供“留学人员创业企业小额担保贷款”绿色通道业务，对留 学人员创业企业和流动资金单款额度在 1,000.00 万元以内的软件外包企业，按 1 年银行基 准利率的 50%补贴利息，控股子公司北京新思软件技术有限公司本期收到 191,793.75 元。 (16) 根据北京市商务局、北京市财政局等 11 个部门于 2004 年 6 月 15 日颁布的《北京 市关于进一步实施科技兴贸战略的意见》，控股子公司北京新思软件技术有限公司于本期收 到的一次性补助 15.00 万元。 (17) 根据北京市商务局、北京市财政局下发的京商计财字〔2004〕33 号《关于对北京 地区企业短期出口信用保险费进行补助的通知》，控股子公司北京新思软件技术有限公司于 本期收到补助 57,848.00 元。 (18) 根据公司与浙江省信息产业厅、杭州市信息化办公室签订的《浙江省软件产业发 展计划项目合同书》，本公司于以前年度收到杭州市滨江区财政局拨入的基于 IP 技术的多 业务接入信息平台项目的补助经费 21.00 万元。 (19) 根据公司与浙江省信息产业厅、杭州市信息化办公室签订的《浙江省软件产业发 展计划项目合同书》，本公司于以前年度收到杭州市高新开发区滨江财政局拨入的协同安全 管理防火墙软件的补助经费 15.00 万元。 (20) 根据中关村科技园区丰台园管理委员会丰园委发〔2007〕16 号《关于财政突出贡 献企业奖励的暂行办法》，控股子公司北京网新易尚科技有限公司于本期收到财政突出贡献 企业奖 6.30 万元。 第 132 页 共 143 页 (21) 根据杭州市经济委员会杭经技术〔2005〕302 号《关于下达 2005 年度杭州市技术 创新项目计划的通知》，控股子公司浙江汇信科技有限公司于 2007 年 7、8 月合计收到杭州 市企业技术创新专项资金资助 20.00 万元。 (22) 根据杭州市信息化办公室、杭州市财政局的杭信办〔2006〕]24 号、杭财企一〔2006〕 626 号《关于下达 2006 年杭州市第一批信息服务与软件业发展项目资助资金的通知》，控 股子公司浙江汇信科技有限公司于 2006 年 7、8 月份合计收到 2006 年度杭州市第一批信息 服务与软件业发展项目资助资金 15 万元，于 2007 年 9、10 月合计收到 2007 年第二批杭州 市信息服务与软件业产业发展验收合格项目区财政配套剩余资助资金 10.00 万元。 (23) 根据杭州市高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经 济局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局的区发改〔2005〕238 号、区 财〔2005〕90 号《关于对 2005 年杭州市第一批高技术产业化项目资助资金配套的通知》， 控股子公司浙江汇信科技有限公司于 2007 年 6 月收到 2007 年杭州高技术产业化验收合格项 目资助资金 4.00 万。 (24) 根据浙江省财政厅、浙江省信息产业厅的浙财建字〔2004〕149 号《关于下达 2004 年省软件产业发展专项资金的通知》，控股子公司浙江汇信科技有限公司于 2005 年 3 月收 到基于企业数字证书(电子执照嵌入)的电子商务认证平台项目专项资金 20.00 万元。 (25) 根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济 局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江区财政局区发改〔2007〕7 号、区财〔2007〕 1 号《关于对 2006 年杭州市第二批“信息港”产业发展项目资金配套的通知》；杭州高新 技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州高新技术产业开 发区财政局、杭州市滨江区财政局区发改〔2007〕246 号、区财〔2007〕75 号《关于对 2007 年第二批杭州市“信息港”产业发展验收合格项目给予剩余资金配套的通知》；杭州市信息 化办公室、杭州市财政局杭信办[2007]86 号、杭财企一〔2007〕1050 号《关于下达 2007 年杭州市“信息港” 产业发展项目资助资金的通知》；杭州高新技术产业开发区发展改革 和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济局、杭州高新技术产业开发区财政局、杭州市滨江 区财政局区发改〔2007〕291 号、区财〔2007〕123 号《关于对列入 2007 年杭州市“信息港” 产业发展项目给予财政配套资助资金的通知》，控股子公司浙江浙大网新中研软件有限公司 以前年度及本年度收到政府企业信用监管平台项目补助 35 万元及工商 315 食品预警系统补 助 18.00 万元。 (26) 根据成都市武侯区《关于调整我区促进经济发展若干政策的规定》，本公司控股 子公司之子公司成都晓通网络科技有限公司本期收到该区财政部门返还的扶持款 24.40 万 元。 (27) 根据南京市玄武区人民政府苏软办〔2001〕1 号《关于加快江苏软件园发展若干 政策的实施意见（试行）》，本公司控股子公司北京晓通网络科技有限公司之子公司南京晓 第 133 页 共 143 页 通网络科技有限公司本期收到企业扶持款 9.66 万元。 (28) 根据杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局、杭州市滨江区发展计划与经济 局、杭州市滨江区发展计划与经济局、杭州市滨江区财政局区计经〔2003〕54 号、区财〔2003〕 81 号《关于对列入 2003 年杭州市第二批高技术产业化项目资助资金项目进行资金配套的通 知》，本公司控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有 限公司子公司杭州恩普软件有限公司基层单位管理信息平台项目补助 15.00 万元。 (29) 根据与杭州市信息化办公室签订的《杭州市信息服务与软件业发展资助项目合同 书》（项目批准文号杭信办〔2005〕90 号、杭财企一〔2005〕1207 号）；杭州高新区发展 计划与经济局、杭州国家软件产业基地办公室《关于下达 2003 年高新（滨江）区软件产业 发展专项资金的通知》以及与杭州市信息化办公室签订的《杭州市“信息港”产业发展资助 项目合同书》（项目批准文号杭财企一〔2006〕1158 号），本公司控股子公司浙江浙大网 新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司之子公司杭州恩普软件有限 公司于以前年度收到社保基金联网审计管理系统项目补助 18.00 万元。 (30) 根据与科技部科技型中小企业技术创新基金管理中心及杭州高新技术产业开发区 管理委员会共同签订的《科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目合同》，本公司控股子 公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司于以前年度 收到社会保险养老金防冒领预警系统补助 72.00 万元。 (31) 根据杭州市信息化办公室及杭州市财政局杭信办〔2006〕23 号、杭财企一〔2006〕 627 号《关于下达 2006 年杭州市第一批“信息港”产业发展项目资助资金的通知》，本公 司控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司于 以前年度及本年度收到劳动保障一体化信息管理系统项目补助 48.00 万元。 (32) 根据杭州高新技术产业开发区发展改革和经济局、杭州市滨江区发展改革和经济 局、杭州高新技术产业开发区财政局和杭州市滨江区财政局下达的区发改〔2005〕305 号、 区财〔2005〕142 号《关于对 2005 年杭州市第二批高技术产业化项目资助资金配套的通知》， 本公司控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新恩普软件有限公 司于以前年度以及本年度收到 2005 年杭州市第二批高技术产业化配套资金 14.00 万元。 (33) 根据与浙江省信息产业厅签订的浙财建字〔2004〕149 号《浙江省软件产业发展 计划项目合同书》，本公司控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网 新恩普软件有限公司于以前年度及本年度收到劳动保障网上服务软件平台开发与产业化项 目补助 10.00 万元。 (34) 根据杭州市信息化办公室和杭州市财政局联合下发的杭信办〔2007〕6 号、杭财 企一〔2007〕49 号文件《关于下达浙江省软件产业发展专项通过验收项目资助资金的通知》， 本公司控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江浙大网新创业科技有 限公司于本期收到 ARM+Linux 的税控收款机嵌入式系统项目补助 10.00 万元。 第 134 页 共 143 页 (35) 根据杭州市信息化办公室和杭州市财政局联合下发的杭信办〔2007〕38 号、杭财 企一〔2007〕389 号文件，《关于下达 2007 年度第一批市信息服务与软件奖励资金的通知》， 本公司控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江浙大网新创业科技有 限公司于本期收到网新创业企业年金信息管理平台 V1.0 和网新创业信托综合业务系统软件 V1.0 的产品登记奖励 0.50 万元。 (36) 根据杭州市信息化办公室、杭州市财政局杭信办〔2007〕6 号、杭财企一〔2007〕 49 号《关于下达浙江省软件产业发展专项通过验收项目资助资金的通知》，本公司控股子 公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新创建科技有限公司于本期收到 新型农村合作医疗计算机管理信息系统项目补助 12.00 万元。 (37) 根据杭州市财政局、杭州市信息化办公室杭财企一〔2006〕1343 号《关于下达 2006 年省信息服务业发展专项资金的通知》，本公司控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限 公司之子公司浙江网新创建科技有限公司于本期收到“数字化城市管理综合业务平台”项目 补助 40.00 万元。 (38) 根据杭州市信息化办公室、杭州市财政局杭信办〔2006〕53 号、杭财企一〔2006〕 996 号《关于下达 2006 年度第三批信息服务与软件业奖励资金的通知》，本公司控股子公 司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新创建科技有限公司于本年度收到 滨江区财政局对通过 CMMI（或双模）认证单位的资助资金 20.00 万元。 (39) 根据财政部、国家税务总局和海关总署财税〔2000〕25 号文《关于鼓励软件产业 和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》的规定，本公司及控股子公司浙江大学快威 科技集团有限公司、浙江浙大网新软件产业集团有限公司、浙江汇信科技有限公司、浙江浙 大网新中研软件有限公司、北京晓通网络科技有限公司之子公司北京晓通宏志科技有限公 司、浙江浙大网新图灵信息科技有限公司之子公司上海浙大网新图灵信息科技有限公司、浙 江大学快威科技集团有限公司之子公司杭州能威软件有限公司、浙江浙大网新软件产业集团 有限公司之子公司浙江网新恩普软件有限公司、浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公 司浙江网新恩普软件有限公司之子公司杭州恩普软件有限公司、浙江浙大网新图灵信息科技 有限公司之子公司上海浙大网新图灵信息科技有限公司之子公司上海新迈数码科技有限公 司本期收到增值税退税 8,806,853.65 元。 (40) 控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司于以前年度收到的科技三项研发 经费 10.00 万元。 (41) 控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江浙大网新创业科技 有限公司于 2007 年 12 月 7 日收到浙江省科技厅 5.00 万元的补助款。 (42) 控股子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司之子公司浙江网新图灵电子有限 公司于本期 3 月 27 日、3 月 28 日分别收到拱墅区财政局拨入的物流强区贡献奖 60.00 万元、 30.00 万元，合计 90.00 万元。 第 135 页 共 143 页 (43) 控股子公司浙江浙大网新图灵信息科技有限公司之子公司上海晓通网络技术有限 公司于 2007 年 10 月 25 日收到上海万荣工业贸易有限公司返回的扶持基金 292,807.36 元。 (44) 控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新创建科技有限 公司 2004 年 1 月 8 日收到基金项目新农医科技开发补贴收入 18.00 万元。 (45) 控股子公司浙江浙大网新软件产业集团有限公司之子公司浙江网新创建科技有限 公司 2005 年 1 月 15 日收到社会保障和公共事物信息系统应用平台产业化补贴收入 9.00 万 元。 (46) 其余零星补助款 5,757.85 元。 由于上述政府补助对应的项目均已完成或经过验收，故已计入本期营业外收入 24,425,660.61 元。 2. 与资产相关的政府补助详见本财务报表附注七(一)29 和七(一)31(2)1)之说明。 (六) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 1．对外投资及股权转（受）让事项 (1) 转让上海洲信信息技术有限公司和洲信国际控股(香港)有限公司股权 经公司董事会五届十次会议审议通过，2007 年 1 月 15 日本公司与杭州赛尔通信设备有 限公司签订了《股权转让协议》，本公司将所持上海洲信信息技术有限公司 41.68%的股权 作价 3,000 万元转让给杭州赛尔通信设备有限公司。同时，本公司之控股子公司网新香港国 际投资有限公司与赛尔国际控股(香港)有限公司签订了《股权转让协议》，将所持洲信国际 控股(香港)有限公司 41.68%的股权作价 6,500 万元转让给赛尔国际控股(香港)有限公司。 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已收到股权转让款 1,700 万元，网新香港国际投资有限公 司也已收妥股权转让款。 本公司同时与杭州赛尔通信设备有限公司及赛尔国际控股(香港)有限公司签订了《股权 回购协议书》，约定自回购协议书签订之日起，本公司有权在 3 年以内以不高于 6,211 万元 的价格回购上海洲信信息技术有限公司和洲信国际控股(香港)有限公司各 21.8%的股权。 (2) 转让宁波五环房地产开发有限公司股权 本公司原持有宁波市五环房地产开发有限公司 35%的股权。2006 年 12 月 26 日，本公司 与浙江浙大网新置地管理有限公司签订《股权转让协议》，浙江浙大网新置地管理有限公司 委托本公司参与宁波市五环房地产开发有限公司 65%股权的竞拍。2006 年 12 月 28 日，本公 司受托参与上述股权的竞拍并以 12,900 万元的价格成交。拍卖成交后，本公司拥有宁波市 五环房地产开发有限公司 100%的股权。本公司于 2006 年内支付拍卖款 5,000 万元，2007 年 1 月，本公司支付了剩余拍卖款 7,900 万元。 经公司董事会五届十一次会议审议通过，2007 年 1 月 22 日本公司与浙江浙大网新置业 管理有限公司签订《股权转让协议》，将所持宁波市五环房地产开发有限公司 100%的股权 全部转让给浙江浙大网新置地管理有限公司，其中 65%的股权以拍卖成交价 12,900 万元转 第 136 页 共 143 页 让，另 35%的股权以截至 2006 年 11 月 30 日的账面净资产为依据，作价 5,500 万元转让。 合计 18,400 万元。宁波市五环房地产开发有限公司已于 2007 年 2 月 16 日办妥了工商变更 登记手续。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已收妥上述股权转让款。 (3) 收购 Comtech 股权 经公司董事会五届十二次会议审议通过，2007 年 1 月 27 日本公司与 Speedy Brilliant Investment Ltd. 签订《股权转让合同》，本公司以 440 万美元的价格向 Speedy Brilliant Investment Ltd. 购买其所持 Comtech 40%的股权。同时，本公司与 Comtech 签订《股份 认购协议》，以 260 万美元对其进行单方增资。此次股权转让及增资后，本公司持有 Comtech 51.5%的股权。上述投资业经浙江省对外贸易经济合作厅浙外经贸经函〔2007〕86 号批复同 意。本公司已于 2007 年 5 月支付股权转让款及增资款。 (4) 转让浙江网新恒天软件有限公司股权 本公司和控股子公司浙江浙大网新国际软件技术服务有限公司原分别持有浙江网新恒 天软件有限公司 49%和 51%的股权。2006 年 12 月 30 日本公司与 STATE STREET CORPORATION 签订《浙江网新恒天软件有限公司 49%股权转让合同》，本公司将所持浙江网新恒天软件有 限公司 49%的股权作价 490 万元转让给 STATE STREET CORPORATION。 根据双方签订的《成立浙江网新恒天软件有限公司的合资经营合同》和《补充合同》， 本公司自合营企业成立日后三年仍按原持股比例 49%享有该公司的权益。 浙江网新恒天软件有限公司已于 2007 年 6 月 22 日取得浙江省人民政府商外资浙府资字 〔2007〕01031 号《港澳侨投资企业批准证书》，并于 2007 年 6 月 25 日换领了合资经营（港 资）企业的《企业法人营业执照》。截至 2007 年 12 月 31 日，本公司已收妥股权转让款。 2．发行短期融资券 2007 年 4 月 19 日，经公司董事会五届十四次会议审议通过，本公司拟向中国人民银行 申请发行规模不超过人民币 5 亿元的短期融资券。发行募集的资金主要用于优化企业整体负 债结构，降低融资成本，拓宽融资渠道。2007 年 9 月 12 日，中国人民银行以银发〔2007〕 342 号文件核定了公司可发行最高余额为 5 亿元的短期融资券，有效期至 2008 年 9 月底。 本公司已于 2007 年 11 月 12 日发行了第一期短期融资券计 3 亿元，期限为 365 天，到期日 为 2008 年 11 月 13 日，利率 6.48%。 3．与上海微创软件有限公司的合作 2007 年 12 月 5 日，本公司与上海微创软件有限公司签订《框架合作协议》。上海微创 软件有限公司是美国微软公司与上海联和投资有限公司合资组建的 IT 外包与服务提供商， 注册资本 400 万美元。其中，美国微软公司持有其 49%的股权，上海联和投资有限公司持有 其 51%的股权。根据协议，子公司 Comtech 将与上海微创有限公司原则上以 1：1.5 的比例 进行合并，合并后 Comtech 的原股东共持有新公司 40%的股权，上海微创有限公司的原股东 共持有新公司 60%的股权。同时本公司将对新公司后续增资 666 万美金，成为新公司的第一 第 137 页 共 143 页 大股东。截至 2007 年 12 月 31 日，该事项尚在实施过程中。 4．出包经营 本公司持有浙江浙大网新实业发展有限公司 25%的股权。根据 2007 年 1 月 3 日本公司 与浙江浙大网新实业发展有限公司、上海崇华投资有限公司、华门控股有限公司、浙江华门 房地产集团有限公司共同签订的《上海崇华投资有限公司带资承包经营网新实业的承包经营 合同》，上海崇华投资有限公司以带资全额风险承包分块支付的方式在 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日期间承包经营浙江浙大网新实业发展有限公司。在承包期内，由华门控 股有限公司对浙江浙大网新实业发展有限公司的经营活动进行管理。本公司以实际持有的 25%股权比例为基数，每年收取固定承包费 300 万元。本期，本公司已实际收到承包经营费 300 万元。 5．对金信信托投资股份有限公司的投资 经公司董事会四届九次会议审议通过，本公司与上海金信投资控股有限公司于 2004 年 2 月签订了《股权转让协议》，本公司将所持金信信托投资股份有限公司 1 亿股股份作价 1 亿元全部转让给上海金信投资控股有限公司。2004 年 1 月，本公司已收妥了上述全部股权 转让款。 但由于该项股权转让涉及金融机构的股权转让事宜，需经银监会批准才能办妥过户手 续，本公司与上海金信投资控股有限公司特别补签了《委托持股协议》，明确：①委托期限 为 3 年，自 2004 年 2 月 10 日始；②在上述股权未办理完毕过户手续前，本公司代上海金信 投资控股有限公司持有上海金信投资控股有限公司 1 亿标的股份的投资风险由委托人承担， 标的股份分红及孳息以及股份增值等收益均归委托人所有。 截至 2007 年 12 月 31 日，由于银监会尚未批准该股权转让事项，故本公司仍未办妥相 关产权过户手续。 6. 本公司股东浙江浙大网新集团有限公司和浙江华辰物业开发有限公司将其所持本公 司的股份用于银行借款质押，具体情况如下： 金额单位：人民币万元 质押人 质押权人 质押股数 借款金额 借款到期日 浙江浙大网新集团有限公司 中国农业银行浙江省分行 4,000.00 2008.06.12 3,000.00 浙江浙大网新集团有限公司 中国农业银行浙江省分行 3,000.00 2008.04.12 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行浙江省分行 3,950.00 7,000.00 2009.03.21 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行浙江省分行 800.00 1,400.00 2009.04.06 浙江浙大网新集团有限公司 中国银行浙江省分行 3,400.00 6,000.00 2009.05.17 浙江浙大网新集团有限公司 浦东发展银行杭州分行 2,350.00 3,000.00 2008.10.19 浙江华辰物业开发有限公司 恒丰银行杭州分行 1,900.00 3,000.00 2008.02.12 浙江华辰物业开发有限公司 中信银行杭州分行 800.00 5,000.00 2008.11.19 小 计 16,200.00 32,400.00 第 138 页 共 143 页 7．股权激励计划 2006 年 10 月 10 日，本公司召开第五届董事会第六次会议，审议通过了《公司股票期 权激励计划（草案）》的议案，同意授予公司董事（不包括独立董事）、监事、及下属子公 司高级管理人员和业务骨干 4,000 万份股票期权，在满足行权条件的前提下，每份股票期权 拥有在可行权日以 4.30 元每股的价格购买一股公司股票的权利。 本次激励计划的股票来源为本公司向激励对象发行 4,000 万股公司股票。其中向既定的 激励对象授予 2,800 万份股票期权，占股票期权总数的 70%，剩余的 1,200 万份股票期权为 预留激励对象设置，占股票期权总数的 30%。 截至报告日，本公司尚未取得证监会的无异议函，因此尚未召开股东大会审议。2008 年公司将根据证监会的规定情况，重新修改并推出公司的股权激励计划。 十五、其他补充资料 (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号 ——非经常性损益》（2007 修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为 ＋，损失为-）： 项 目 本期数 非流动资产处置损益 46,792,465.48 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 除外） 15,618,806.96 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的有经营 资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外） 3,018,163.67 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 4,072,326.19 非货币性资产交换损益 委托投资损益 5,381,302.40 因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 其他营业外收支净额 151,012.43 其他非经常性损益项目 15,691,856.65 小 计 90,725,933.78 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 5,773,684.02 少数股东所占份额 6,406,837.65 非经常性损益净额 78,545,412.11 第 139 页 共 143 页 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资 产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计 算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 上年 上年 上年 上年 本期数 同期数 本期数 同期数 本期数 同期数 本期数 同期数 归属于公司普通股股东的净 10.79 9.47 11.23 9.76 0.19 0.15 0.19 0.15 利润 扣除非经常性损益后归属于 5.23 5.96 5.44 6.15 0.09 0.09 0.09 0.09 公司普通股股东的净利润 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益相同。 (三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号— —新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计〔2007〕10 号）的 规定，本公司 2006 年度净利润差异调节表如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计 122,738,101.85 准则） 追溯调整项目影响合计数 -530,083.31 其中：未确认投资损失冲 -3,914,630.56 回 公允价值变动损益 1,508,928.63 确认递延所得税资产 677,134.67 长期股权投资差额 2,613,435.34 计提商誉减值准备 -1,414,951.39 第 140 页 共 143 页 加：少数股东损益 10,261,825.74 2006 年度净利润（新会计 132,469,844.28 准则） 其中：归属于母公司股东 122,208,018.54 之净利润 少数股东损益 10,261,825.74 假定全面执行新会计准则 的备考信息 其他项目影响合计数 8,142,949.47 其中：应付福利费冲回 8,142,949.47 加：少数股东损益 1,233,373.40 2006 年度模拟净利润 141,846,167.15 其中：归属于母公司股东 130,350,968.01 之净利润 少数股东损益 11,495,199.14 (四) 根据中国证监会《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的通 知》（证监办发〔2008〕7 号）规定，本公司 2007 年 1 月 1 日股东权益调节过程及作出修 正的项目、影响金额及其原因如下： 编 2007 年报 2006 年报 项 目 名 称 差异 原因说明 号 披露数 原披露数 2006 年 12 月 31 日股东权 益（原会计准则） 1,320,280,455.09 1,320,280,455.09 根据《企业会计准 则解释第 1 号》， 对子公司的长期 1 长期股权投资差额 -27,307,553.04 697,494.58 -28,005,047.62 股权投资进行追 溯调整，视同该子 公司最初即采用 成本法核算 其中：同一控制下企业合 并形成的长期股权投资差 额 其他采用权益法核算的长 根据《企业会计准 期股权投资贷方差额 则解释第 1 号》， 对子公司的长期 697,494.58 -697,494.58 股权投资进行追 溯调整，视同该子 公司最初即采用 成本法核算 拟以公允价值模式计量的 2 投资性房地产 因预计资产弃置费用应补 3 提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的 4 辞退补偿 5 股份支付 第 141 页 共 143 页 符合预计负债确认条件的 6 重组义务 根据《企业会计准 则解释第 1 号》， 7 企业合并 -6,059,617.85 -1,747,568.70 -4,312,049.15 对子公司的长期 股权投资进行追 溯调整 其中：同一控制下企业合 并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减 -6,059,617.85 -1,747,568.70 -4,312,049.15 值准备 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 8 1,508,928.63 1,508,928.63 以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动 9 计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 10 11 衍生金融工具 根据《企业会计准 则第 18 号--所得 税》和《企业会计 准则解释第 1 号》， 12 所得税 2,608,368.01 4,598,581.73 -1,990,213.72 因合并抵销往来 款冲减坏账准备 调整递延所得税 资产 因上述 1、12 项差 13 少数股东权益 97,507,585.29 96,930,419.68 577,165.61 异，相应调整少数 股东权益 B 股、H 股等上市公司特别 14 追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益 （新会计准则） 1,388,538,166.13 1,422,268,311.01 -33,730,144.88 第 142 页 共 143 页 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本和公告原 稿； （四）公司章程。 浙大网新科技股份有限公司 董事长：陈纯 二 00 八年四月二十三日 第 143 页 共 143 页 公司对外担保情况专项说明及独立意见 根据中国证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的精神，依据浙江天健会计师事务有限公司出具的浙天 会审（2008）第 1373 号标准无保留意见审计报告，经审核我们认为： 1、公司未对控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2、公司担保总额 33980 万元，占净资产的 24.08 %。其中对外担保(不包括 控股子公司)余额 18000 万元，为控股子公司担保 15980 万元，不存在违规担保。 独立董事: 童本立 郑金都 张国煊 张仁寿 二 00 八年四月二十三日