昆明机床(600806)2007年年度报告摘要

沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn、 http://www.kmtcl.com.cn、http://www.hkex.com.hk。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告 全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司年度财务报告经中准会计师事务所和毕马威会计师行审计并出具标准无保留意见审计报告。 1.4 公司负责人高明辉，主管会计工作负责人皮建国及会计机构负责人（会计主管人员）赵琼芬声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 昆明机床 股票代码 600806 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 昆明机床 股票代码 0300 上市交易所 香港联合交易所有限公司 中华人民共和国云南省昆明市茨坝路 23 号; 注册地址和办公地址 云南省昆明市茨坝路 23 号 邮政编码 650203 公司国际互联网网址 www.kmtcl.com.cn 电子信箱 dsh@kmtcl.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 喻琰 罗涛 联系地址 云南省昆明市茨坝路 23 号 云南省昆明市茨坝路 23 号 电话 86-871-6166612 86-871-6166623 传真 86-871-6166288 86-871-6166288 电子信箱 yuyan@kmtcl.com.cn luotao@kmtcl.com 第 1 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 3.1.1、根据中国会计准则 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上 2005 年 主要会计数据 2007 年 调整前（重述） 调整后 年增减(%) 调整前 调整后 营业收入 1,302,385,627.67 848,419,448.35 852,038,766.03 52.86 672,642,923.86 672,642,923.86 利润总额 297,182,435.72 123,936,272.07 124,463,951.85 138.77 35,353,680.28 39,383,530.30 归属上市公司 242,957,688.27 97,405,149.70 98,058,774.72 147.77 18,321,052.33 21,302,233.12 股东的净利润 归属上市公司 股东的扣除非 209,690,728.85 94,111,609.12 94,765,234.14 121.27 15,997,596.59 18,978,777.38 经常性损益的 净利润 基本每股收益 0.57 0.23 0.23 147.83 0.07 0.05 稀释每股收益 0.57 0.23 0.23 147.83 0.07 0.05 扣除非经常性 损益后的基本 0.49 0.22 0.22 122.72 0.065 0.04 每股收益 全面摊薄净资 增加 12.22 27.63 15.43 15.41 3.44 3.95 产收益率（%） 个百分点 加权平均净资 增加 15.18 32.06 16.74 16.88 3.54 4.13 产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性 损益后全面摊 增加 8.96 23.85 14.91 14.89 3.04 3.52 薄净资产收益 个百分点 率（%） 扣除非经常性 损益后的加权 增加 11.36 27.67 16.17 16.31 3.09 3.68 平均净资产收 个百分点 益率（%） 经营活动产生 的现金流量净 265,050,299.92 100,324,771.55 97,669,484.86 171.37 61,717,841.48 61,717,841.48 额 每股经营活动 产生的现金流 0.62 0.24 0.23 171.37 0.25 0.25 量净额 2006 年末 本年末比 2005 年末 2007 年末 上年末增 调整前 调整后 调整前 调整后 减(%) 总资产 1,779,007,685.98 1,205,028,497.90 1,271,079,886.17 39.96 1,079,184,349.67 1,114,022,926.35 所有者权益（或 953,371,933.17 631,316,143.21 707,736,356.65 34.71 531,994,238.15 539,179,291.89 股东权益） 归属于上市公 司股东的每股 2.24 1.49 1.67 34.71 1.25 1.27 净资产 3.1.2、根据香港会计准则： 币种:人民币 2006 年（重 本年比上 2007 年 2005 年 2004 年 2003 年 述） 年增减(%) 经营收入（千元） 1,266,707 818,085 54.84% 972,943 469,436 330,613 可分配于本公司股东的本年利润（千元） 241,452 102,529 135.50% 11,001 -17,586 15,324 第 2 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 总资产（千元） 1,764,718 1,256,360 40.46% 1,070,597 1,123,305 996,048 总负债（千元） 821,368 557,262 47.39% 488,358 561.467 385,931 股东权益（千元） 869,359 627,907 38.45% 523,141 512.140 529,726 每股收益（元） 0.568 0.241 135.68% 0.045 -0.07 0.063 每股净资产（元） 2.05 1.48 38.51% 2.14 2.09 2.16 净资产收益率（%） 27.77 16.33 11.44% 2.10 -3.45 2.89 调整后的每股净资产（元） 2.05 1.48 38.51% 2.14 2.09 2.14 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.67 0.14 378.57 0.42 0.47 0.36 3.1.3 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 按权益份额所影响税后 项 目 金额 保险赔款 128,502.28 增值税返还 16,041,596.83 政府补助 4,018,217.41 固定资产处置利得 508,422.03 已计提存货减值准备转回 546,119.16 委托理财收益 20,725,503.96 其他收入 66,815.46 罚款 -165,630.68 非流动资产处置损失 -1,580,069.73 捐赠支出 -20,522.70 滞纳金 -553,319.45 在建工程施工方停工等损失 -6,448,675.15 合 计 33,266,959.42 3.1.4 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 27.63 32.06 0.57 0.57 利润 归属于公司股东扣除非经常 23.85 27.67 0.49 0.49 性损益后的净利润 3.2 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 第 3 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 11,902,402.80 0 32,035,348.64 20,725,503.96 3.3 境内外会计准则差异 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 项 目 净利润 净资产 中国准则下的合并金额 242,957.69 879,379.13 加：来自合营企业的投资收益 -1,330.00 -8,869.00 递延收益调整 -894.73 57.00 商誉摊销 -1,427.63 坏账调整 939.44 其他 -220.00 220.00 香港准则下的合并金额 241,452.40 869,359.50 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 4.1.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 比例 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国 家持 31,345,554 12.79 -4,891,787 4,891,787 -31,345,554 -31,345,554 0 0 股 2、国 有法 71,052,146 29.00 -11,088,398 11,088,398 82,544,404 82,544,404 153,596,550 36.15 人持 股 3、其 他内 17,609,700 7.19 -2,748,170 2,748,170 8,804,850 8,804,850 26,414,550 6.22 资持 股 其 中： 境内 法人 17,609,700 7.19 -2,748,170 2,748,170 8,804,850 8,804,850 26,414,550 6.22 持股 境内 自然 人持 股 4、外 资持 第 4 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 股 其 中： 境外 法人 持股 境外 自然 人持 股 有限 售条 件股 120,007,400 48.98 -18,728,355 18,728,355 60,003,700 60,003,700 180,011,100 42.37 份合 计 二、无限售条件流通股份 1、人 民币 60,000,000 24.49 18,728,355 9,363,600 44,045,978 72,137,933 132,137,933 31.10 普通 股 2、境 内上 市的 外资 股 3、境 外上 市的 65,000,000 26.53 10,143,900 37,571,950 47,715,850 112,715,850 26.53 外资 股 4、其 他 无限 售条 件流 125,000,000 51.02 18,728,355 19,507,500 81,617,928 119,853,783 244,853,783 57.63 通股 份合 计 三、 股份 245,007,400 100.00 0 38,235,855 141,621,628 179,857,483 424,864,883 100.00 总数 4.1.2 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除 本年增加 年末限售股 解除限售 股东名称 限售原因 数 限售股数 限售股数 数 日期 沈阳机床(集团) 2010 年 12 106,578,219 0 0 106,578,219 协议承诺持有 有限责任公司 月 31 日 云南省国有资产 2010 年 12 经营有限责任公 47,018,331 0 0 47,018,331 协议承诺持有 月 31 日 司 股改承诺占总股本 5%的 2008 年 3 月 昆明精华公司 26,414,550 0 0 26,414,550 股份可在 G+12 月后流通 7日 合计 180,011,100 0 0 180,011,100 — — 第 5 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 备注：股份变动的批准和过户情况 2005 年 9 月 15 日，沈阳机床（集团）有限责任公司（以下简称：沈机集团）与西安交通大学产业 （集团）总公司签署了《股权转让协议》，沈机集团以协议转让方式收购西安交通大学产业（集团）总 公司持有的交大昆机科技股份有限公司 71,052,146 股国有法人股，占公司总股本的 29%，股权转让价格 为人民币 18,300 万元。2006 年 6 月 7 日国务院国资委《关于交大昆机科技股份有限公司国有股转让有 关问题的复函》国资产权[2006]628 号批准同意了该转让事项。 2006 年 4 月 4 日云南省人民政府《云南省人民政府关于交大昆机科技股份有限公司股权划转有关问 题的批复》（云政复﹝2006）33 号）及国务院国资委《关于交大昆机科技股份有限公司部分国有股划转 有关问题的批复》（国资产权﹝2006）1412 号）发文批准同意公司原股东云南省人民政府将其所持有的 3134.56 万股国家股，占总股本的 12.79%，划转给云南省国有资产经营有限责任公司，股权性质为国有 股，并成为本公司第二大股东。 中国证券登记结算有限公司上海分公司于 2006 年 12 月 1 日和 2007 年 1 月 19 日分别出具了由西安 交通大学产业(集团)总公司持本公司 71,052,146 股过户给沈机集团和云南省人民政府持本公司 31,345,554 股过户给云南省国有资产经营有限责任公司的登记确认书。 2007 年 1 月 25 日商务部商资批﹝2007﹞133 号《关于同意交大昆机科技股份有限公司股权转让及增 资的批复》，批准了公司股权分置改革方案。公司以资本公积金向 2007 年 2 月 26 日登记在册的全体股 东每 10 股转增 1.5606 股，总计转增股本 38,235,855 股，其中 A 股总计转增股本 28,091,955 股，H 股 总计转增股本 10,143,900 股。2007 年 3 月 5 日，公司非流通股股东以所持公司股份共计 1872.8355 万 股向流通股 A 股股东执行每 10 股支付股票对价 2.7 股，其中，沈机集团支付 1108.8398 万股，云南省国 有资产经营有限责任公司支付 489.1787 万股，昆明精华公司支付 274.8170 万股。在上述对价安排执行 完毕后，公司非流通股股东持有的非流通股股份即获得上市流通权。新 A 股上市日为 2007 年 3 月 7 日。 上述方案实施后，本公司总股本由 245,007,400 变更为 283,243,255 股，注册资本 283,243,255 元人民 币，其中：沈机集团持有 71,052,146 股，占公司总股本的 25.08%；云南省国有资产经营有限责任公司 持有 31,345,554 股，占公司总股本的 11.07%；昆明精华公司持有 17,609,700 股，占公司总股本的 6.22%； A 股社会公众股持有 88,091,955 股，占公司总股本的 31.10%；H 股社会公众股持有 75,143,900 股，占 公司总股本的 26.53%。 2007 年 4 月，公司股东—沈阳机床(集团)有限责任公司和云南省国有资产经营有限责任公司联合提 议公司资本公积金转增股本方案（公司以当前股本总额 283,243,255 股为基数，以资本公积金按每 10 股转赠 5 股的比例向全体股东转增股本）。本方案经 2007 年 4 月 18 日第五届董事会第二十一次会议审 议后分别提交 2007 年 6 月 29 日召开的 2006 年度股东年会和相关类别股东会议审议并批准。方案获得商 务部门批准后 A 股和 H 股市场分别于 2007 年 11 月 20 日和 2007 年 12 月 5 日实施。自此本公司总股本变 更为 424,864,883 股，注册资本 424,864,883 元人民币，其中：沈机集团持有 106,578,219 股，占公司 总股本的 25.08%；云南省国有资产经营有限责任公司持有 47,018,331 股，占公司总股本的 11.07%；昆 明精华公司持有 26,414,550 股，占公司总股本的 6.22%；A 股社会公众股持有 132,137,933 股，占公司 总股本的 31.10%；H 股社会公众股持有 112,715,850 股，占公司总股本的 26.53%。 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 36,935 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 香港中央结算(代理 境外法人 25.97 110,356,631 未知 人)有限公司 沈阳机床（集团）有限 国有法人 25.08 106,578,219 106,578,219 冻结 22,500,000 责任公司 云南省国有资产经营 国家 11.07 47,018,331 47,018,331 有限责任公司 昆明精华公司 其他 6.22 26,414,550 26,414,550 中国工商银行－易方 境内自然人 1.23 5,245,803 未知 第 6 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 达价值成长混合型证 券投资基金 中国工商银行－中银 国际收益混合型证券 境内自然人 0.92 3,923,557 未知 投资基金 交通银行－中海优质 境内自然人 0.78 3,332,239 未知 成长证券投资基金 中国工商银行－广发 稳健增长证券投资基 境内自然人 0.73 3,097,496 未知 金 同德证券投资基金 境内自然人 0.72 3,074,617 未知 中国工商银行－宝盈 泛沿海区域增长股票 境内自然人 0.64 2,703,399 未知 证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中央结算(代理人)有限公司 110,356,631 境外上市外资股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证 5,245,803 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－中银国际收益混合型证券 3,923,557 人民币普通股 投资基金 交通银行－中海优质成长证券投资基金 3,332,239 人民币普通股 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基 3,097,496 人民币普通股 金 同德证券投资基金 3,074,617 人民币普通股 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票 2,703,399 人民币普通股 证券投资基金 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证 2,087,318 人民币普通股 券投资基金 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 1,644,107 人民币普通股 上海塔晶投资管理有限公司 1,401,122 人民币普通股 前十名无限售条件流通股股东和法人股股东、国有股股东之间不存在关联 关系.公司未知上述无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持有股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。前 10 名股东中，有限售条件流通股股东之间无关联关系，公司不知晓有限售条 件流通股股东与社会公众股股东及社会公众股股东之间是否存在关联关 系。 除上述披露之主要股东外，于 2007 年 12 月 31 日，根据中国《股票 发行与交易管理暂行条例》第 60 条及《公开发行证券的公司信息披露内 容与格式准则第 2 号（2005 年修订）》规定，其他股东之持股量并未达到 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 需要报告之数量；而根据香港证券《公开权益条例》第 16(1)条规定， 本 公司并无获悉其他人士拥有本公司已发行股本 10%或以上之权益。 前 10 名股东中，持有公司股份达 5%以上（含 5%）股份的股东有 4 户，即中央结算（代理人）有限公司，所持股份类别为境外上市外资股； 沈阳机床(集团)有限责任公司，所持股份类别为国有法人股；云南省国有 资产经营管理有限责任公司，所持股份类别为国有法人股；昆明精华公司， 所持股份类别为法人股，其所持股份均为有限售条件流通股份；上述除沈 阳机床（集团）有限责任公司股份冻结外，其余股东所持股份未发生变动、 质押、冻结或托管的情况。 备注：1、香港中央结算 (代理人)有限公司所持股份系代理客户持股。本公司未接获有本公司 H 股 股东数量超过本公司总股本 10%的情况。超过 H 股总股本 5%的 H 股股东情况：公司于 2007 年 11 月 16 日接获通知，Chilton lnvestment Company,Inc.持有本公司 H 股股份 12,584,257 股，占 H 股总股本的 11.16%。。 第 7 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 2、除上文所披露者外，董事并无获告知有任何人士（并非董事或主要行政人员）于本公司股份或相 关股份拥有权益或持有淡仓而需遵照香港《证券及期货条例》第 XV 部第 2 及 3 分部之规定向本公司作出 披露，或根据香港《证券及期货条例》第 336 条规定，须列入所指定之登记册之权益或淡仓。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：沈阳机床（集团）有限责任公司 法人代表：陈惠仁 注册资本：712,840 千元 成立日期：1995 年 12 月 18 日 主要经营业务或管理活动：金属切削机床,数控系统及机械设备制造 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：沈阳市国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 沈阳市国有资产监督管理委员会 100% 沈阳机床（集团）有限责任公司 25.08% 沈机集团昆明机床股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否在 报告期内 股东单 股 被授予 从公司领 位或其 年初 年末 份 性 年 任期起始 任期终止 的限制 变动 取的报酬 他关联 姓名 职务 持股 持股 增 别 龄 日期 日期 性股票 原因 总额(万 单位领 数 数 减 数量 元)（税 取报 数 前） 酬、津 贴 2006 年 12 2008 年 10 董事长、执行董事 月 30 日 月 31 日 高明辉 男 44 13.26 2007 年 10 总经理 月 23 日 张汉荣 男 43 114.97 副董事长、非执行 2002 年 11 2008 年 10 否 第 8 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 董事 月1日 月 31 日 2002 年 11 2007 年 10 执行董事、总经理 否 月1日 月 23 日 副董事长、非执行 2007 年 3 2008 年 10 宋兴举 男 40 4.49 是 董事 月 23 日 月 31 日 2007 年 3 2008 年 10 执行董事 否 月 23 日 月 31 日 皮建国 男 35 25.06 2006 年 12 2008 年 10 财务总监 否 月 30 日 月 31 日 2006 年 9 2008 年 10 孙恺 非执行董事 男 41 4.23 是 月 30 日 月 31 日 2006 年 9 2008 年 10 王胜 非执行董事 男 42 4.23 是 月 30 日 月 31 日 2007 年 3 2008 年 10 王兴 非执行董事 男 42 3.35 是 月 23 日 月 31 日 2007 年 3 2008 年 2 月 非执行董事 男 股改 月 23 日 28 日 沈国荣 61 1,000 1,468 1,468 对价 3.93 是 2002 年 11 2007 年 3 月 监事 股份 月1日 23 日 2005 年 6 2008 年 10 俞伟峰 独立非执行董事 男 44 17.75 否 月 16 日 月 31 日 2007 年 3 2008 年 10 刘明辉 独立非执行董事 男 43 9.03 否 月 23 日 月 31 日 2007 年 3 2008 年 10 陈鹰 独立非执行董事 男 54 9.03 否 月 23 日 月 31 日 2007 年 6 2008 年 10 李冬茹 独立非执行董事 女 52 5.71 否 月 29 日 月 31 日 2007 年 3 2008 年 10 李鸿书 监事会主席 男 59 3.35 是 月 23 日 月 31 日 2007 年 3 2008 年 10 张伟明 监事 男 50 2.18 是 月 23 日 月 31 日 2007 年 10 2008 年 10 阎世文 监事 男 53 0.46 是 月 30 日 月 31 日 2007 年 3 2008 年 10 李振雄 监事 男 45 2.18 是 月 23 日 月 31 日 2006 年 12 2008 年 10 赵琼芬 职工监事 女 45 27.76 否 月 30 日 月 31 日 2002 年 11 2008 年 10 张晓毅 副总经理 男 44 74.97 否 月1日 月 31 日 2006 年 4 2008 年 10 周国兴 副总经理 男 45 70.97 否 月 10 日 月 31 日 2006 年 12 2008 年 10 叶农 副总经理 男 47 54.60 否 月 30 日 月 31 日 2007 年 8 2008 年 10 朱祥 副总经理 男 45.08 否 月 20 日 月 31 日 2006 年 12 2008 年 10 喻琰 董事会秘书 女 36 64.36 否 月 30 日 月 31 日 2005 年 6 2007 年 3 月 否 雷锦录 原公司董事长 男 52 1.04 月 16 日 23 日 原公司副董事长、 2002 年 11 2007 年 3 月 否 程云川 男 45 48.22 党委书记 月1日 23 日 2002 年 11 2007 年 3 月 否 吴可天 原公司执行董事 男 59 31.38 月1日 23 日 2002 年 11 2007 年 3 月 是 郭尚武 原公司非执行董事 男 60 1.40 月1日 23 日 第 9 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 原公司独立非执行 2002 年 11 2007 年 3 月 否 于成廷 男 67 2.84 董事 月1日 23 日 原公司独立非执行 2002 年 11 2007 年 3 月 否 仝允桓 男 56 2.84 董事 月1日 23 日 2002 年 11 2007 年 3 月 是 刘岗 原公司监事会主席 男 39 1.40 月1日 23 日 2002 年 11 2007 年 3 月 否 孙兴铎 原公司监事 男 52 0.67 月1日 23 日 2002 年 11 2007 年 3 月 否 郭俊玉 原公司监事 女 50 0.67 月1日 23 日 2007 年 3 2007 年 8 月 是 池德林 原公司监事 男 49 1.26 月 23 日 20 日 合计 / / / / / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况： 在振兴装备制造业的大背景下，机床制造业倍受关注，机床市场产销两旺，公司继续保持了较快速 的发展。公司经理班子在董事会的正确领导下，团结一心，带领全体员工开拓进取，勤奋工作，积极参 与市场竞争，牢牢抓住市场机遇。经过不懈努力，公司 2007 年度生产经营各项工作取得了较好的成绩。 完成的主要工作如下： 1）营销工作：较上一年度又有了快速的增长，并且营销网络建设和市场开拓为我们 2008 年度的规模 扩张打下了良好的基础。 2）生产工作：2007 年度生产潜力的挖掘为增加产能提供了保障，使昆机的生产能力有了质的提升， 特别是工艺和工序上的改进，使得生产效率明显改善。 3）技术工作：2007 年度技术部门加大了新产品的开发力度，全力支持公司的营销售前售后服务。技 术开发能力是公司的核心竞争力，是保持公司持续发展和繁荣昌盛的最根本的基础之一。未来公司将在新产 品的储备、工程技术人员队伍建设、产品开发、产品开发评审制度和设计开发流程上下工夫，进一步提高在 技术、产品、生产服务等方面的竞争能力。 4）质量工作：随着产能产量的大幅度增加，质量部门基本上做到内、外部损失率增幅小于产量增幅的 控制。同时全公司范围都加强了质量管理意识。 5）技改工作：进展顺利，其中制约公司生产的关键设备引进、铸造改造等项目正在执行，基本完成了 2007 年度技术改造计划，为公司今后的发展打下了坚实的基础。 6）本年度中公司原存在的子公司问题，经清理和整顿已取得重大突破，为 2008 年全公司轻装前进， 快速发展提供了保障。 报告期内，公司实现营业收入 1,302,386 千元人民币，净利润 242,958 千元人民币，较上年同期的 852,039 千元和 98,059 千元相比，分别增长 450,347 千元和 144,899 千元。其中机床业务实现收入 1,031,993 千元人民币，净利润 227,342 千元人民币，较上年分别增长 59.35%和 148.87%；非机床业务 实现收入 281,193 千元人民币，净利润-1,068 千元人民币，较上年分别增加 73,378 千元和减少 1,704 千元。 6.2 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:人民币千元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 机床产品销售及加工情况 1,031,993 625,099 39.33% 高效节能压缩机销售、安装及技术服务 233,544 178,575 23.07% 2007 年公司实现销售收入 1,302,386 千元，较 2006 年增长 450,347 千元，其中：机床增长 384,370 千元，增幅 59.35%；赛尔增加 56,154 千元，增幅 31.66%；从销售结构来看，2007 年度机床销售占总体 第 10 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 销售收入的 79.24%，赛尔占 17.93%，合计占销售总额的 97.17%,比重分别较 2006 年上升 3.33%和下降 2.95%。 6.3 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.4 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.5 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.6 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √适用□不适用 2007 年度根据中国会计准则，母公司实现净利润 211,294 千元，应首先提取盈余公积金 21,129 千 元后，累计未分配利润 225,816 千元。我公司实现合并净利润 242,958 千元，提取盈余公积金后，可供 股东分配利润 279,091 千元；根据香港会计准则，母公司实现净利润 198,963 千元，提取盈余公积金 21,129 千元后，累计未分配利润 220,823 千元。公司实现合并净利润 241,452 千元，提取盈余公积金 21,129 千 元后, 可供股东分配利润 277,443 千元。 可供股东分配利润最低值为按香港会计准则的 220,823 千元。建议 2007 年度利润分配方案：公司实 现的净利润首先提取盈余公积金 21,129 千元后，按现有股本总额 424,864,883 股为基数，每 10 股派送 人民币 2.70 元现金红利，派送现金 114,713.52 千元。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 第 11 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 √适用 □不适用 2004 年 2 月 23 日，我公司与中富证券签订《受托国债投资管理合同》，以自有资金人民币 5000 万 元，委托中富证券进行国债投资管理，委托期限 1 年。因中富证券违规操作购买股票，而导致公司资产 帐户巨额亏损。2006 年 8 月，根据中国证监会决定，中富证券进行行政清理。截止 2006 年 12 月 31 日， 公司已经计提的本项委托理财减值准备合计 3,810 万元。 2007 年 8 月 1 日，公司与中富证券行政清理组达成了和解并解冻了公司开设在中富证券北京营业部 内的资金帐户，公司收回和确认资金帐户内的股票及其价值，公司不再与中富证券有其他任何债权债务 关系。2007 年 8 月 13 日，公司收回委托理财资金 3,203 万元，本事项使公司本年度利润增加 2,072.55 万元。 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： a、沈阳机床(集团)有限责任公司和云南省国有资产经营有限责任公司承诺所持股份自获得上市流通 权之日起至 2010 年 12 月 31 日止不通过交易所挂牌交易出售；截止目前，上述两大股东所持股票未上市 流通； b、在股改完成后一年内，将在股东大会上提议并同意实施资本公积金转增股份的方案，转增比例不 低于每 10 股转增 5 股。2007 年 4 月，公司股东—沈阳机床(集团)有限责任公司和云南省国有资产经营 有限责任公司联合提议公司资本公积金转增股本方案（公司以当前股本总额 283,243,255 股为基数，以 资本公积金按每 10 股转赠 5 股的比例向全体股东转增股本）。本方案经 2007 年 4 月 18 日第五届董事会 第二十一次会议审议后分别提交 2007 年 6 月 29 日召开的 2006 年度股东年会和相关类别股东会议审议并 批准。方案获得商务部门批准后 A 股和 H 股市场分别于 2007 年 11 月 20 日和 2007 年 12 月 5 日实施。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈 利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 聘任、解聘会计师事务所情况 √适用□不适用 1、报告期内，公司改聘了国内会计师事务所。公司原聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司 的国内审计机构，2007 年公司现聘任中准会计师事务所有限公司为公司的国内审计机构。 经 2007 年 4 月 18 日，公司第五届董事会第二十一次会议审议并经 2007 年 6 月 29 日召开的 2006 年股东年会批准新聘任中准会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度国内审计机构，并授权董事会决定 其酬金。 2、报告期内，公司改聘了境外会计师事务所。公司原聘任德勤·关黄陈方会计师行为公司的境外审 计机构，公司现聘任毕马威会计师行为公司的境外审计机构。 2007 年 4 月 18 日，公司第五届董事会第二十一次会议审议批准续聘德勤‧关黄陈方会计师行为本公 司 2007 年度境外审计机构并提交 2007 年 6 月 29 日召开的 2006 年股东年会审议，2006 年股东年会否决 第 12 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 了董事会续聘提案。2007 年 7 月 10 日，公司第五届第二十六次董事会会议批准委任毕马威为本公司 2007 年度境外审计机构, 以填补德勤.关黄陈方会计师行离任之空缺。 本公司已收到德勤.关黄陈方会计师行之确认函, 确认除了在公告中披露的情况外, 他们没有任何其 它需要提请本集团股东或债权人注意之事宜。 7.8 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.9 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.9.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.9.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.9.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.9.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9.5 其它事项 √适用 □不适用 1、本公司 2007 年 6 月 29 日召开的 2006 年度股东年会批准通过— “关于本公司名称由“交大昆机科 技股份有限公司” 变更为“沈机集团昆明机床股份有限公司”的普通决议案，2007 年 9 月 10 日经由中 华人民共和国云南省工商行政管理局颁发给本公司变更后的营业执照，并于 2007 年 10 月 18 日获发海外 公司更改名称登记证书。 2、2007 年 12 月 29 日，本公司收到昆明市国家税务局直属税务分局下发的直属国税〔2007〕183 号文《昆 明市国家税务局直属税务分局关于沈机集团昆明机床股份有限公司享受西部大开发税收优惠政策的批 复》。文件批复暂同意本公司自 2004 年度起在西部大开发税收优惠政策执行期限内减按 15%税率计算缴 纳企业所得税。2004 年度及以后年度享受西部大开发所得税优惠政策申请的确认审批，本公司需于每年 年度终了后，按规定时限上报税务机关正式审批后方可执行。 3、2007 年 1 月 25 日商务部商资批﹝2007﹞133 号《关于同意交大昆机科技股份有限公司股权转让及增 资的批复》，批准了公司股权分置改革方案。公司以资本公积金向 2007 年 2 月 26 日登记在册的全体股 东每 10 股转增 1.5606 股，总计转增股本 38,235,855 股，其中 A 股总计转增股本 28,091,955 股，H 股 总计转增股本 10,143,900 股。 2007 年 3 月 5 日，公司非流通股股东以所持公司股份共计 1872.8355 万股向流通股 A 股股东执行每 10 股支付股票对价 2.7 股，新 A 股上市日为 2007 年 3 月 7 日。其中，沈阳机床(集团)有限责任公司支 付 1108.8398 万股，云南省国有资产经营有限责任公司支付 489.1787 万股，昆明精华公司支付 274.8170 万股。在上述对价安排执行完毕后，公司非流通股股东持有的非流通股股份即获得上市流通权。 上述方案实施后，本公司总股本由变更为 283,243,255 股，注册资本 283,243,255 元人民币，其中： 沈阳机床(集团)有限责任公司持有 71,052,146 股，占公司总股本的 25.08%；云南省国有资产经营有限 责任公司持有 31,345,554 股，占公司总股本的 11.07%；昆明精华公司持有 17,609,700 股，占公司总股 第 13 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 本的 6.22%； A 股社会公众股持有 88,091,955 股，占公司总股本的 31.10%；H 股社会公众股持有 75,143,900 股，占公司总股本的 26.53%。 2007 年 4 月，公司股东—沈阳机床(集团)有限责任公司和云南省国有资产经营有限责任公司联合提 议公司资本公积金转增股本方案（公司以当前股本总额 283,243,255 股为基数，以资本公积金按每 10 股转赠 5 股的比例向全体股东转增股本）。本方案经 2007 年 4 月 18 日第五届董事会第二十一次会议审 议后分别提交 2007 年 6 月 29 日召开的 2006 年度股东年会和相关类别股东会议审议并批准。方案获得商 务部门批准后 A 股和 H 股市场分别于 2007 年 11 月 20 日和 2007 年 12 月 5 日实施。本公司总股本变更为 424,864,883 股，注册资本 424,864,883 元人民币，其中：沈阳机床(集团)有限责任公司持有 106,578,219 股，占公司总股本的 25.08%；云南省国有资产经营有限责任公司持有 47,018,331 股，占公司总股本的 11.07%；昆明精华公司持有 26,414,550 股，占公司总股本的 6.22%；A 股社会公众股持有 132,137,933 股，占公司总股本的 31.10%；H 股社会公众股持有 112,715,850 股，占公司总股本的 26.53%。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计报告 中准审字[2008]第 2242 号 沈机集团昆明机床股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的沈机集团昆明机床股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日合并资产负债表、资产负债表，2007 年度的合并利润表、利润表，合并所有者权益变动表、 所有者权益变动表和合并现金流量表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务 报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 第 14 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中准会计师事务所 中国注册会计师 韩 峰 中国.北京 2008 年 4月 18 日 中国注册会计师 程卫国 第 15 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 货币资金 九．1 370,350,788.42 166,794,262.63 交易性金融资产 - - 应收票据 九．2 134,784,345.56 52,131,390.23 应收账款 九．3 156,028,111.50 134,782,948.68 预付账款 九．5 41,436,623.72 43,397,932.37 应收股利 - - 应收利息 - - 其他应收款 九．4 21,434,300.74 14,540,963.34 存货 九．6 427,422,511.57 283,918,756.67 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,151,456,681.51 695,566,253.92 非流动资产 可供出售金融资产 九．7 - 11,902,402.80 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 九．8 44,320,560.29 35,341,128.79 投资性房地产 - - 固定资产 九．9 401,740,740.81 351,701,677.05 在建工程 九．10 46,097,502.88 29,912,136.05 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 九．11 92,376,761.28 100,854,434.44 开发支出 - - 商誉 7,296,277.00 11,927,608.18 长期待摊费用 163,127.70 198,479.70 递延所得税资产 九．12 35,556,034.52 33,675,765.24 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 627,551,004.48 575,513,632.25 第 16 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 1,779,007,685.98 1,271,079,886.17 流动负债 短期借款 九．13 - 40,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 4,670,000.00 - 应付账款 九．14 130,879,524.76 113,675,973.10 预收账款 九．15 432,062,138.47 218,325,953.57 应付职工薪酬 九．16 42,071,636.57 33,951,419.59 应交税费 九．17 67,941,177.43 28,395,880.69 应付利息 - - 应付股利 1,176,869.81 1,176,869.81 其他应付款 九．18 64,694,849.97 77,852,888.95 一年内到期的非流动负债 - 684,337.80 其他流动负债 - - 流动负债合计 743,496,197.01 514,063,323.51 非流动负债 长期借款 九．20 50,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 九．21 10,184,926.40 10,055,966.60 专项应付款 九．22 8,100,000.00 11,311,680.50 预计负债 九．19 9,117,430.70 3,554,560.13 递延所得税负债 九．23 - 241,191.93 其他非流动负债 4,724,203.71 4,116,806.85 非流动负债合计 82,126,560.81 49,280,206.01 负债合计 825,622,757.82 563,343,529.52 所有者权益(或股东权益) 实收资本（股本） 九．24 424,864,883.00 245,007,400.00 资本公积 九．25 133,519,541.72 313,377,024.72 △减:库存股 - - 盈余公积 九．26 41,903,289.47 20,773,925.55 一般风险准备 - - 未分配利润 九．27 279,091,413.76 57,263,089.40 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益小计 879,379,127.95 636,421,439.67 少数股东权益 74,005,800.22 71,314,916.98 所有者权益合计 953,384,928.17 707,736,356.65 负债及所有者权益总计 1,779,007,685.98 1,271,079,886.17 公司法定代表人:高明辉 主管会计工作负责人: 皮建国 会计机构负责人: 赵琼芬 第 17 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产 货币资金 322,698,506.89 113,884,419.17 交易性金融资产 - - 应收票据 十．1 88,342,942.50 30,149,988.21 应收账款 十．2 115,021,074.71 88,050,935.92 预付账款 十．4 9,544,865.11 9,227,357.17 应收股利 2,000,000.00 2,000,000.00 应收利息 - - 其他应收款 十．3 21,760,471.53 20,990,947.69 存货 285,715,585.15 195,079,224.17 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 845,083,445.89 459,382,872.33 非流动资产 可供出售金融资产 十．5 - 11,902,402.80 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十．6 77,493,826.14 92,884,762.94 投资性房地产 - - 固定资产 334,862,588.72 285,185,647.36 在建工程 44,346,100.88 26,859,057.05 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 21,507,860.15 23,243,334.54 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 十．7 37,492,215.28 35,114,727.87 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 515,702,591.17 475,189,932.56 资产总计 1,360,786,037.06 934,572,804.89 第 18 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债 短期借款 - 20,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 61,554,083.95 71,824,401.84 预收账款 309,550,464.02 115,126,650.06 应付职工薪酬 39,106,679.99 31,053,989.46 应交税费 45,700,000.56 24,134,830.18 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 11,947,285.05 22,958,629.92 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 467,858,513.57 285,098,501.46 非流动负债 长期借款 50,000,000.00 20,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 2,984,926.40 3,540,304.40 专项应付款 - 3,211,680.50 预计负债 9,114,994.55 3,554,560.13 递延所得税负债 - 241,191.93 其他非流动负债 4,724,203.71 4,116,806.85 非流动负债合计 66,824,124.66 34,664,543.81 负债合计 534,682,638.23 319,763,045.27 所有者权益(或股东权益) 实收资本（股本） 424,864,883.00 245,007,400.00 资本公积 133,519,541.72 313,377,024.72 △减:库存股 - - 盈余公积 41,903,289.47 20,773,925.55 一般风险准备 - - 未分配利润 225,815,684.64 35,651,409.35 外币报表折算差额 - - 归属于母公司所有者权益小计 826,103,398.83 614,809,759.62 少数股东权益 - - 所有者权益合计 826,103,398.83 614,809,759.62 负债及所有者权益总计 1,360,786,037.06 934,572,804.89 公司法定代表人:高明辉 主管会计工作负责人: 皮建国 会计机构负责人: 赵琼芬 第 19 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年度 编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本年实际数 上年实际数 一、营业收入 九．28 1,302,385,627.67 852,038,766.03 二、营业成本 九．29 834,436,283.95 583,642,659.01 营业税金及附加 九．30 2,816,838.63 1,469,873.90 销售费用 61,881,625.26 40,728,064.41 管理费用 116,126,778.56 85,434,599.62 财务费用 九．32 4,691,828.43 6,003,557.53 资产减值损失 九．31 27,752,638.68 14,517,010.00 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) - - 投资收益(损失以“-”填列) 九．33 28,042,739.41 142,749.83 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 4,978,835.82 -353,043.85 三:营业利润(亏损以“-”填列) 282,722,373.57 120,385,751.39 加:营业外收入 九．34 25,364,687.69 6,409,806.05 减:营业外支出 九．35 10,904,625.54 2,331,605.59 四:利润总额（亏损总额以“－”填列） 297,182,435.72 124,463,951.85 减：所得税费用 九．36 45,703,949.40 16,922,303.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 251,478,486.32 107,541,648.79 减： 少数股东损益 8,520,798.05 9,482,874.07 六、归属于母公司所有者的净利润 242,957,688.27 98,058,774.72 七、每股收益 - - 基本每股收益 0.57 0.23 稀释每股收益 0.57 0.23 公司法定代表人:高明辉 主管会计工作负责人: 皮建国 会计机构负责人: 赵琼芬 第 20 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 利润表 2007 年度 编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本年实际数 上年实际数 一、营业收入 十．8 941,950,867.26 647,623,328.06 二、营业成本 十．9 568,723,160.27 436,875,592.93 营业税金及附加 - - 销售费用 48,040,340.05 28,869,277.56 管理费用 95,156,609.26 60,385,039.24 财务费用 3,292,789.00 4,091,097.11 资产减值损失 31,812,543.85 4,505,489.37 加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列) - - 投资收益(损失以“-”填列) 27,410,028.42 -7,728,348.15 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 4,978,835.82 -353,043.85 三:营业利润(亏损以“-”填列) 222,335,453.25 105,168,483.70 加:营业外收入 21,673,381.29 2,347,832.67 减:营业外支出 1,869,371.71 1,534,886.62 四:利润总额（亏损总额以“－”填列） 242,139,462.83 105,981,429.75 减：所得税费用 30,845,823.62 14,632,911.44 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 211,293,639.21 91,348,518.31 减： 少数股东损益 - - 六、归属于母公司所有者的净利润 211,293,639.21 91,348,518.31 七、每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 公司法定代表人:高明辉 主管会计工作负责人: 皮建国 会计机构负责人: 赵琼芬 第 21 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年度 编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项 目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,628,780,814.43 891,324,584.09 收到的税费返还 17,112,395.96 3,664,276.18 收到的其他与经营活动有关的现金 14,198,378.51 38,684,684.76 经营活动现金流入小计 1,660,091,588.90 933,673,545.03 购买商品、接受劳务支付的现金 1,079,713,092.83 570,192,947.24 支付给职工以及为职工支付的现金 140,926,293.74 100,705,115.57 支付的各项税费 112,690,596.30 81,655,391.17 支付的其他与经营活动有关的现金 九．39 61,711,306.11 83,450,606.19 经营活动现金流出小计 1,395,041,288.98 836,004,060.17 经营活动产生的现金流量净额 265,050,299.92 97,669,484.86 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 105,322,478.67 11,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 69,041.10 105,747.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,021,747.98 1,451,730.96 处置子公司及其他营业单位收到的现金 -1,367,894.02 10,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 106,045,373.73 22,557,478.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 81,783,013.67 64,588,229.76 投资所支付的现金 50,000,000.00 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 39,739.30 17,101,034.75 投资活动现金流出小计 131,822,752.97 91,689,264.51 投资活动产生的现金流量净额 -25,777,379.24 -69,131,786.48 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 55,000,000.00 60,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 4,000,000.00 筹资活动现金流入小计 55,000,000.00 64,000,000.00 偿还债务所支付的现金 60,000,000.00 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,428,202.39 5,414,793.84 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 64,428,202.39 105,414,793.84 筹资活动产生的现金流量净额 -9,428,202.39 -41,414,793.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,447,439.44 -1,342,378.56 第 22 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 227,397,278.85 -14,219,474.02 加：期初现金及现金等价物余额 九．38 143,507,132.60 157,726,606.62 六、期末现金及现金等价物余额 九．38 370,904,411.45 143,507,132.60 公司法定代表人:高明辉 主管会计工作负责人: 皮建国 会计机构负责人: 赵琼芬 现金流量表 2007 年度 编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,327,709,234.29 663,388,195.35 收到的税费返还 16,227,273.85 2,242,231.35 收到的其他与经营活动有关的现金 4,158,047.62 4,149,464.78 经营活动现金流入小计 1,348,094,555.76 669,779,891.48 购买商品、接受劳务支付的现金 843,697,132.48 380,219,013.89 支付给职工以及为职工支付的现金 125,171,680.65 86,547,630.76 支付的各项税费 91,987,626.12 63,784,436.59 支付的其他与经营活动有关的现金 42,801,626.92 41,009,451.59 经营活动现金流出小计 1,103,658,066.17 571,560,532.83 经营活动产生的现金流量净额 244,436,489.59 98,219,358.65 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 105,322,478.67 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 69,041.10 105,747.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,951,150.00 1,451,730.96 处置子公司及其他营业单位收到的现金 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 10,000,000.00 投资活动现金流入小计 107,342,669.77 12,557,478.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71,088,793.44 56,764,606.44 投资所支付的现金 53,000,000.00 10,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 21,098,700.00 投资活动现金流出小计 124,088,793.44 88,363,306.44 投资活动产生的现金流量净额 -16,746,123.67 -75,805,828.41 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 50,000,000.00 40,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 40,000,000.00 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,141,708.73 2,584,872.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 第 23 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 43,141,708.73 82,584,872.33 筹资活动产生的现金流量净额 6,858,291.27 -42,584,872.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,447,439.44 -1,342,378.56 五、现金及现金等价物净增加额 232,101,217.75 -21,513,720.65 加：期初现金及现金等价物余额 90,597,289.14 112,111,009.79 六、期末现金及现金等价物余额 322,698,506.89 90,597,289.14 公司法定代表人:高明辉 主管会计工作负责人: 皮建国 会计机构负责人: 赵琼芬 第 24 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年度 编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 本期金额 项 目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 权益 合计 一、上年年末余额 245,007,400.00 313,377,024.72 20,773,925.55 57,263,089.40 636,421,439.67 71,314,916.98 707,736,356.65 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 其他 - - 二、本年年初余额 245,007,400.00 313,377,024.72 20,773,925.55 57,263,089.40 636,421,439.67 71,314,916.98 707,736,356.65 三、本年增减变动金额 179,857,483.00 -179,857,483.00 21,129,363.92 221,828,324.35 242,957,688.27 2,690,883.24 245,648,571.51 （减少以“—”号填列） （一）净利润 242,957,688.27 242,957,688.27 8,520,798.05 251,478,486.32 （二）直接计入所有者 - - - - - - - 权益的利得和损失 1.可供出售金融资产 - - 公允价值变动净额 2.权益法下被投资单 位其他所有者权益变 - - 动的影响 3.与计入所有者权益 - - - 项目相关所得税影响 4.其他 - - 以上(一)及(二)小计 - - - 242,957,688.27 242,957,688.27 8,520,798.05 251,478,486.32 (三)所有者投入和减 - - - - - -5,829,914.81 -5,829,914.81 少资本 1.所有者投入资本 - - 2.股份支付计入所有 - - 者权益的金额 3.其他 - -5,829,914.81 -5,829,914.81 (四)利润分配 - - 21,129,363.92 -21,129,363.92 - - - 1.提取盈余公积 21,129,363.92 -21,129,363.92 - - 2.所有者的分配 - - 3.其他 - - - (五)所有者权益内部 179,857,483.00 -179,857,483.00 - - - - - 结转 1.资本公积转增资本 179,857,483.00 -179,857,483.00 - - - 2.盈余公积转增资本 - - 3.盈余公积弥补亏损 - - 4.其他 - - - - 四、本年年末余额 424,864,883.00 133,519,541.72 41,903,289.47 279,091,413.76 879,379,127.95 74,005,800.22 953,384,928.17 第 25 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 上期金额 项 目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 权益 合计 一、上年年末余额 245,007,400.00 314,193,651.63 16,812,657.84 -36,834,417.61 539,179,291.86 61,832,042.91 601,011,334.77 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 其他 - - 二、本年年初余额 245,007,400.00 314,193,651.63 16,812,657.84 -36,834,417.61 539,179,291.86 61,832,042.91 601,011,334.77 三、本年增减变动金额 - -816,626.91 3,961,267.71 94,097,507.01 97,242,147.81 9,482,874.07 106,725,021.88 （减少以“—”号填列） （一）净利润 98,058,774.72 98,058,774.72 9,482,874.07 107,541,648.79 （二）直接计入所有者 - -816,626.91 - - -816,626.91 - -816,626.91 权益的利得和损失 1.可供出售金融资产 - - 公允价值变动净额 2.权益法下被投资单 位其他所有者权益变 - - 动的影响 3.与计入所有者权益 - - 项目相关所得税影响 4.其他 -816,626.91 -816,626.91 -816,626.91 以上(一)及(二)小计 - -816,626.91 - 98,058,774.72 97,242,147.81 9,482,874.07 106,725,021.88 (三)所有者投入和减 - - - - - - - 少资本 1.所有者投入资本 - - 2.股份支付计入所有 - - 者权益的金额 3.其他 - - (四)利润分配 - - 3,961,267.71 -3,961,267.71 - - - 1.提取盈余公积 3,961,267.71 -3,961,267.71 - - 2.所有者的分配 - - 3.其他 - - (五)所有者权益内部 - - - - - - - 结转 1.资本公积转增资本 - - 2.盈余公积转增资本 - - 3.盈余公积弥补亏损 - - 4.其他 - - 四、本年年末余额 245,007,400.00 313,377,024.72 20,773,925.55 57,263,089.40 636,421,439.67 71,314,916.98 707,736,356.65 公司法定代表人:高明辉 主管会计工作负责人: 皮建国 会计机构负责人: 赵琼芬 第 26 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权益变动表 2007 年度 编制单位: 沈机集团昆明机床股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 本期金额 项 目 归属于母公司所有者权益 所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 合计 一、上年年末余额 245,007,400.00 313,377,024.72 20,773,925.55 35,651,409.35 614,809,759.62 614,809,759.62 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 其他 - - 二、本年年初余额 245,007,400.00 313,377,024.72 20,773,925.55 35,651,409.35 614,809,759.62 614,809,759.62 三、本年增减变动金额 179,857,483.00 -179,857,483.00 21,129,363.92 190,164,275.29 211,293,639.21 211,293,639.21 （减少以“—”号填列） （一）净利润 211,293,639.21 211,293,639.21 211,293,639.21 （二）直接计入所有者 - - - - - - 权益的利得和损失 1.可供出售金融资产 - - 公允价值变动净额 2.权益法下被投资单 位其他所有者权益变 - - 动的影响 3.与计入所有者权益 - - 项目相关所得税影响 4.其他 - - 以上(一)及(二)小计 - - - 211,293,639.21 211,293,639.21 211,293,639.21 (三)所有者投入和减 - - - - - - 少资本 1.所有者投入资本 - - 2.股份支付计入所有 - - 者权益的金额 3.其他 - - (四)利润分配 - - 21,129,363.92 -21,129,363.92 - - 1.提取盈余公积 21,129,363.92 -21,129,363.92 - - 2.所有者的分配 - - 3.其他 - - (五)所有者权益内部 179,857,483.00 -179,857,483.00 - - - - 结转 1.资本公积转增资本 179,857,483.00 -179,857,483.00 - - 2.盈余公积转增资本 - - 3.盈余公积弥补亏损 - - 4.其他 - - 四、本年年末余额 424,864,883.00 133,519,541.72 41,903,289.47 225,815,684.64 826,103,398.83 826,103,398.83 第 27 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 上期金额 项 目 归属于母公司所有者权益 所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 合计 一、上年年末余额 245,007,400.00 314,797,956.98 16,812,657.84 -51,735,841.25 524,882,173.57 524,882,173.57 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 其他 - - 二、本年年初余额 245,007,400.00 314,797,956.98 16,812,657.84 -51,735,841.25 524,882,173.57 524,882,173.57 三、本年增减变动金额 - -1,420,932.26 3,961,267.71 87,387,250.60 89,927,586.05 89,927,586.05 （减少以“—”号填列） （一）净利润 91,348,518.31 91,348,518.31 91,348,518.31 （二）直接计入所有者 - -1,420,932.26 - - -1,420,932.26 -1,420,932.26 权益的利得和损失 1.可供出售金融资产 - - 公允价值变动净额 2.权益法下被投资单 位其他所有者权益变 -1,420,932.26 -1,420,932.26 -1,420,932.26 动的影响 3.与计入所有者权益 - - 项目相关所得税影响 4.其他 - - 以上(一)及(二)小计 - -1,420,932.26 - 91,348,518.31 89,927,586.05 89,927,586.05 (三)所有者投入和减 - - - - - 少资本 1.所有者投入资本 - - 2.股份支付计入所有 - - 者权益的金额 3.其他 - - (四)利润分配 - - 3,961,267.71 -3,961,267.71 - - 1.提取盈余公积 3,961,267.71 -3,961,267.71 - - 2.所有者的分配 - - 3.其他 - - (五)所有者权益内部 - - - - - - 结转 1.资本公积转增资本 - - 2.盈余公积转增资本 - - 3.盈余公积弥补亏损 - - 4.其他 - - 四、本年年末余额 245,007,400.00 313,377,024.72 20,773,925.55 35,651,409.35 614,809,759.62 614,809,759.62 公司法定代表人:高明辉 主管会计工作负责人: 皮建国 会计机构负责人: 赵琼芬 第 28 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。 √适用 □不适用 1、会计政策变更 本公司按照财政部和中国证监会的规定，自 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则，会计报表均按 照新会计准则的要求进行编制和列报。 2、会计估计变更 近年来，在公司销售收入大幅增长，产品结构产生重大变化，公司规模效益凸显的情况下，公司的 产品成本定额未进行即时修订。公司为加强存货成本控制，提高成本管理水平，准确核算存货成本。2007 年期末公司对现有产品成本定额进行复核和修正，并用修正后的产品成本定额对 2006 年和 2007 年期末 在产品、库存商品重新进行计价。根据重新计价结果，2006 年期末库存商品价值高估了 7,527,145.32 元，在产品价值低估了 30,661,133.38 元，两项差异相抵 2006 年期末存货低估了 23,133,988.06 元。由 于能够准确地计算出本次变更对 2006 年度的相关影响，公司追溯调整 2006 年相关数据，调增在产品 30,661,133.38 元，调减库存商品 7,527,145.32 元，调减营业成本 23,133,988.06 元，调增利润总额 23,133,988.06 元，调增所得税 3,470,098.21 元，调增应交税金 3,470,098.21,调增净利润 19,663,889.85 元。该会计估计变更已经由公司第五届董事会第四十次会议审议批准。 9.4 本报告期会计差错更正。 √适用 □不适用 1、西安在建工程问题 对本公司之子公司西安交大思源智能电器有限公司资产负债表期初余额的调整情况如下： 报表项目 2006 年年末数 调整数 2007 年年初数 在建工程 30,391,613.23 -28,640,211.23 1,751,402.00 其他应付款 6,305,199.82 28,728,073.97 35,033,273.79 其他应收款 616,276.46 -250,000.00 366,276.46 无形资产 2,261,100.01 57,618,285.20 59,879,385.21 在建工程调整年初数，因其核算的内容为西安交大思源智能电器有限公司与西安交通大学周边开发 办公室合作开发建设学校兴庆路科技一条街北 2#（与游泳馆一体）和北 3#科技两单体周边项目，取得该 项目管理使用期二十三年的使用权，应按无形资产核算，将在建工程年初此项目余额调入无形资产。本 期依据陕华西造价字（2007）第 009 号《基本建设工程结算审核报告》、希会审字（2007）0648 号《基 本建设财务决算审核报告》、西安交大思源智能电器有限公司与陕西航天建筑工程公司《协议书》《还 款协议书》补记工程款金额，因其发生期在 2007 年 1 月 1 日前，同时调整年初数，所涉及的其他应收款 与其他应付款亦同时调整。 2、递延收益 ：2001 年 12 月实施资产重组时回租以出售给云南省人民政府的部分房屋和土地使用权， 租赁期为 20 年，确认初始递延收益 12,310,986.00 元，2005 年初递延收益帐面余额为 9,714,394.95 第 29 页 共 30 页 沈机集团昆明机床股份有限公司 2007 年度报告摘要 元，由于云南省人民政府批准的减免土地增值税的文件的效力产生问题，按预估 10,984,000.00 元土地 增值税冲减 2005 年初递延收益帐面余额 9,714,394.95 元，多余部分 1,269,605.05 计入 2005 年度当期 损益。2006 年度经主管税务机关核实缴纳土地增值税 5,048,680.52 元，会计处理中将多计算的 5,935,319.48 元土地增值税作恢复递延收益帐面余额处理。上述会计处理错误，修正如下： (1)调减 2006 年初应交税金—应交土地增值税 5,935,319.48 元、调增应交税金—应交企业所得税 231,608.83 元、调增递延收益 4,391,260.64 元、调增年初未分配利润 1,312,450.01 元。 (2)调增 2006 年初应交税金—应交土地增值税 5,935,319.48 元、调减增递延收益 5,935,319.48 元、调 增管理费用 423,819.09 元、调增递延收益 423,819.09 元、调减应交税金—应交企业所得税 11,202.40 元、调减所得税 11,202.40 元、调减净利润 412,616.69 元、累计调增未分配利润 899,833.32 元。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围变化。 √适用 □不适用 报告期内，公司财务报表合并范围发生变化为： (1)增加 2007 年 10 月新成立子公司昆明昆机通用设备有限公司； (2)陕西恒通智能机器有限公司因 2007 年 3 月末已出售，只包括 2007 年 1-3 月份的利润及现金流量； 沈机集团昆明机床股份有限公司 董事长：高明辉 二〇〇八年四月二十四日 第 30 页 共 30 页