S*ST秋林(600891)2007年年度报告摘要

哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司董事吴敏一先生、孙文博先生未亲自出席会议，书面委托董事长蒋贤云先生代为 行使表决权；董事林庆灯先生未亲自出席会议，书面委托副董事长张云琦先生代为行使表 决权。 1.3 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带强调事项段无保留意见的审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 1.4 公司负责人蒋贤云先生，主管会计工作负责人潘建华女士及会计机构负责人（会计主 管人员）张广立先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 S*ST 秋林 股票代码 600891 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 哈尔滨市南岗区东大直街 319 号 邮政编码 150001 公司国际互联网网址 http://WWW.qlgroup.com.cn 电子信箱 zqb@qlgroup.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 衣国强 联系地址 哈尔滨市南岗区东大直街 319 号 电话 0451-53644632 传真 0451-53649282 电子信箱 yiguoqiang88＠yahoo.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 增减(%) 营业收入 179,515,564.30 177,333,403.99 1.23 180,908,894.11 利润总额 6,042,306.21 -72,662,919.59 108.32 -70,244,632.10 归属于上市公司股东的净利润 3,815,125.21 -67,252,680.46 105.67 -67,891,455.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 -45,274,656.32 -61,317,002.65 26.16 -54,875,645.18 净利润 经营活动产生的现金流量净额 49,867,880.58 21,033,000.60 137.09 5,404,483.88 本年末比 2007 年末 2006 年末 2005 年末 上年末增减(%) 总资产 753,712,159.90 816,791,320.47 -7.72 866,990,471.40 所有者权益（或股东权益） 164,593,095.68 162,869,730.19 1.06 232,165,069.47 第 1 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.016 -0.276 105.80 -0.28 稀释每股收益 0.016 -0.276 105.80 -0.28 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.186 -0.252 26.19 -0.23 全面摊薄净资产收益率 2.32 -41.29 增加 43.61 个百分点 -29.24 加权平均净资产收益率 2.32 -33.96 增加 36.28 个百分点 -25.41 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -27.51 -37.65 增加 10.14 个百分点 -23.64 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -27.56 -30.97 增加 3.41 个百分点 -20.54 每股经营活动产生的现金流量净额 0.20 0.09 122.22 0.02 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 0.68 0.67 1.49 0.95 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 债务重组损益 48,883,745.84 除上述各项之外的其他营业外收支净额 206,035.69 合 计 49,089,781.53 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用√不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 小 比例 数量 其他 数量 (%) 新股 股 转股 计 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 54,231,105 22.26 54,231,105 22.26 3、内部职工股 4、优先股或其他 59,913,695 24.60 59,913,695 24.60 未上市流通股份合计 114,144,800 46.86 114,144,800 46.86 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 129,419,334 53.14 129,419,334 53.14 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 129,419,334 53.14 129,419,334 53.14 三、股份总数 243,564,134 100 243,564,134 100 第 2 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 23,167 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 通股数量 股份数量 黑龙江奔马实业集团有限公司 境内非国有法人 24.5987 59,913,695 59,913,695 无 康佳集团股份有限公司 境内非国有法人 3.8388 9,350,000 9,350,000 未知 海南银江实业投资有限公司 境内非国有法人 3.7567 9,150,000 9,150,000 未知 哈尔滨秋林食品厂 境内非国有法人 1.6317 3,974,200 3,974,200 无 联合证券有限责任公司 境内非国有法人 1.5355 3,740,000 3,740,000 未知 黑龙江天成物业有限公司 境内非国有法人 1.5355 3,740,000 3,740,000 未知 上海彭家灯火酒家 境内非国有法人 1.2017 2,927,000 2,927,000 未知 港京裘革厂（深圳）有限公司 境内非国有法人 1.1516 2,805,000 2,805,000 未知 哈药集团有限公司 境内非国有法人 0.7678 1,870,000 1,870,000 未知 天润集团有限公司 境内非国有法人 0.5758 1,402,500 1,402,500 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 曹雁 1,700,000 人民币普通股 郦鹏程 1,439,600 人民币普通股 张琦 1,133,111 人民币普通股 沈国锋 982,100 人民币普通股 沈水花 881,104 人民币普通股 章华 728,100 人民币普通股 李玉明 716,500 人民币普通股 浙江国力经济开发有限公司 700,000 人民币普通股 王思明 691,600 人民币普通股 甘小萍 601,400 人民币普通股 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。公司未知前十名流通股股东 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 与前十名股东之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：黑龙江奔马实业集团有限公司 法人代表：蒋长秀 注册资本：150,000,000 元 成立日期：2001 年 8 月 30 日 主要经营业务或管理活动：资本投资，经销钢材、建材 本公司控股股东黑龙江奔马实业集团有限公司是由蒋贤云、蒋长秀、叶林剑以现金方 式出资设立的有限责任公司，注册资本 15,000 万元，其中蒋贤云出资 10,000 万元，占 66.67 ％、蒋长秀出资 3,000 万元，占 20％、叶林剑出资 2,000 万元，占 13.33％，以上三人为 出资人之间的股东关系。 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：蒋贤云 第 3 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:无 最近五年内职务：近 5 年曾任黑龙江奔马实业集团有限公司董事长、黑龙江奔马房地 产开发有限公司董事长。现任哈尔滨奔马国际汽车城有限公司董事长、黑龙江奔马实业集 团有限公司董事、黑龙江奔马房地产开发有限公司董事、哈尔滨秋林百货有限公司董事长、 哈尔滨秋林集团股份有限公司董事长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 蒋贤云 66.67％ 黑龙江奔马实业集团有限公司 24.6％ 哈尔滨秋林集团股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 性 年 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 取的报酬 其他关联 别 龄 股数 股数 减数 原因 总额(万 单位领取 元)（税前） 报酬、津贴 蒋贤云 董事长 男 45 2005 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 10.20 否 张云琦 副董事长 男 54 2005 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 8.52 否 吴敏一 董事、总裁 男 49 2005 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 8.52 否 林庆灯 董事 男 56 2005 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 0 是 刘公平 独立董事 男 68 2005 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 2 否 孙洪志 独立董事 男 65 2005 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 2 否 郑彦章 独立董事 男 64 2005 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 2 否 徐 戎 董事 男 39 2005 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 0 是 孙文博 董事 男 39 2005 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 0 是 赵新民 监事会主席 男 57 2005 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 8.52 否 陈鸿仁 监事 男 57 2005 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 0.50 是 崔立华 监事 女 50 2005 年 6 月 30 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 1.75 否 衣国强 董事会秘书 男 54 2007 年 7 月 25 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 5.28 否 蒋宏宇 执行总裁 男 39 2006 年 7 月 27 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 7.73 否 二级市 李洪洋 副总裁 女 52 2005 年 9 月 29 日 2008 年 6 月 30 日 17,017 12,762 -4,255 7.73 否 场买卖 潘建华 财务总监 女 48 2006 年 4 月 24 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 7.73 否 赵立强 总裁助理 男 53 2005 年 9 月 29 日 2008 年 6 月 30 日 0 0 0 6.83 否 合计 / / / / / / 79.31 / 第 4 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期公司讨论与分析 2007 年是公司求生存谋发展的关键一年。为了实现扭亏保牌，公司主要进行了三项调 整：一是调整经营方式，由联营扣点为主，改为联营保底为主；二是调整商品结构，全年 共撤换 92 家专柜，新引进 103 家专柜；三是调整用工方式。公司员工从 1,834 人，调至 622 人，下降了 66%。报告期内营业一线以扩大销售额、提高毛利率做为各项工作的出发点 和落脚点。最大效率的发挥卖场功能；后勤部门精打细算，厉行节约。 公司上下严格执行各项规章制度，一切为完成经营指标而努力，保证了预算的顺利实 施，超额完成了增收节支的既定目标。报告期内实现营业收入 17,952 万元，同比增长 1.23%， 借助相关债务重组，实现净利润 381.5 万元，同比增长 105.80%。 2、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 项目 年末数 年初数 增减额 增减比率（%） 短期借款 0 136,690,000.00 -136,690,000.00 -100.00 应付职工薪酬 3,173,508.15 13,674,719.31 -10,501,211.16 -76.79 应付利息 0 35,117,937.29 -35,117,937.29 -100.00 一年内到期的非流动负债 0 19,800,000.00 -19,800,000.00 -100.00 (1)短期借款、一年内到期的非流动负债、应付利息较年初减少 100%，主要因本报告期公 司偿还银行贷款。 (2)应付职工薪酬较年初减少 76.79%，主要因本报告期公司补缴各项劳动保险。 3、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 项 目 本期金额 上期金额 增减额 增减比率（%） 资产减值损失 15,824,315.14 31,971,701.38 -16,147,386.24 -50.51 营业外收入 49,090,981.53 54,430.72 49,036,550.81 90,089.84 所得税 2,749,029.78 -3,574,673.33 6,323,703.11 176.90 (1)资产减值损失较上年同期减少 50.51%，主要因本期公司存货跌价准备、坏账准备、长 期投资减值准备计提金额减少。 (2)营业外收入较上年同期增加 4,904 万元，主要因本期债务重组收益增加。 (3)所得税较上年同期增长 176.9%，主要因本期所得税率变动增加所得税。 4、报告期公司现金流量变化情况 项 目 本期金额 上期金额 增减额 增减比率（%） 经营活动产生的现金流量净额 49,867,880.58 21,033,000.60 28,834,879.98 137.09 投资活动产生的现金流量净额 -7,807,220.95 -28,429,261.59 20,622,040.64 -72.54 筹资活动产生的现金流量净额 -29,986,269.48 27,723.79 -30,013,993.27 -108,260.79 (1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 137.09%，主要因本期毛利率增加及支付 供应商货款金额减少所致。 (2)投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 72.54%，主要因本期固定资产投资减少。 (3)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 3,001 万元，主要因本期公司偿还银行贷 第 5 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 款。 5、公司发展前景展望 公司 2008 年的经营方针是：稳固基础，调整定位，突出特色，探索发展。经营目标是： 扩大市场份额，提高经营管理水平，降低费用标准，力争主营盈利。公司预计 2008 年营业 收入将比上年同期增长 6%。 具体措施： （1）调整经营格局，提高创收能力。今年的商场经营工作，关键是根据市场和公司情 况的变化，实现四个调整：一是调整卖场格局。结合部分卖场出租合同期满收回，要对卖 场格局进行统一调整。二是调整商品结构。根据经营需要引进新的业种和品牌，进一步提 高公司品牌基数。三是调整利益关系。调整好公司与供应商、供应商与营业员、营业员与 顾客之间的关系。营造和谐的购物环境。 （2）突出宣传重点，加大广告力度。要在突出百年老店的特点上搞好市场宣传，扩大 宣传平台；增加主流媒体广告的投入，充分引导并发挥骨干品牌商品的媒体信息传播效应； 充分利用橱窗广告媒介，提高有偿占位使用率；不断开拓创新，有效开展各项营销企划活 动，促进商场的销售力度。 （3）强化人力管理，合理调整用工。对员工队伍进行“合理安排、强化管理、严格考 核、加强培训”，为培养一支适应现代化商场管理的员工队伍打下良好的基础。 （4）加强预算编制，严格贯彻执行。根据主营盈利的经营目标，公司科学、合理、实 事求是的编制了 2008 年的年度预算。确定了各有关部门的销售任务，费用指标。制定了赏 罚标准等预算保证措施，确保预算任务的完成。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 营业利 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 营业收入 营业成本 分产品 润率（%） 上年增减(%) 上年增减(%) 上年增减(%) 行业 增加 2.3 个百 商业零售业 138,743,582.83 110,241,757.25 20.54 -1.23 -4.01 分点 租赁收入 39,677,315.47 100 9.53 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 哈尔滨地区 179,515,564.30 1.23 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √适用□不适用 第 6 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 1、非标准审计意见（带强调事项段）涉及事项的基本情况 高士通中国投资有限公司（Crosstown China Investments,LLC）诉本公司偿还相关债 务的诉讼事项详见本报告摘要“7.7 重大诉讼仲裁事项”中“2、发生的重大诉讼、仲裁事 项报告期内进展执行情况中的（1）”所述内容。 2、注册会计师对该事项的基本意见 强调事项：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注注释十一（一）、3 所 述诉讼情况给贵公司持续经营带来重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 3、公司董事会和管理层对该事项的意见 （1）公司董事会的意见 非标准审计意见（带强调事项段）所涉事项系公司历史遗留问题。公司对所涉事项的 判决，已经提起上诉，公司将尽全力维护企业应有的权利及利益。 （2）公司管理层的意见 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为我公司出具了带强调事项段的审计意见，针 对其中涉及事项公司董事会作出了相应的说明，也提出了相应的处理措施，公司管理层将 按照董事会的部署和安排，积极工作，努力将所涉事项对公司主营业务的影响降至最低。 4、公司监事会对该事项的专门意见 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了带强调事项段的 2007 年度审 计报告，公司董事会及管理层对相关事项作出了说明，监事会发表专门意见如下： （1）同意董事会意见。 （2）我们希望公司董事会对所涉事项高度重视，有效运作，最大限度地降低该事项对 公司经营的影响，切实维护公司及全体股东的权益。 5、该事件对本公司的影响程度 非标准审计意见（带强调事项段）涉及的诉讼事项对公司的经营带来了重大不确定性。 6、消除该事项及其影响的可能性及具体措施 公司将通过法律手段，把该事项给公司带来的影响降至最低。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2007 年度归属于母公司的净利润为 3,815,125.21 元，本年度可供股东分配的利 润为 -127,203,220.32 元。由于可供股东分配的利润为负值，故本年度不分配，也不进行 资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 第 7 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 担保 是否履 是否为关 担保对象 担保类型 担保期限 （协议签署日） 金额 行完毕 联方担保 哈尔滨秋林国际商城 1999 年 8 月 26 日 285 保证 1999 年 8 月 26 日～2003 年 7 月 6 日 否 否 哈尔滨秋林国际商城 1999 年 9 月 28 日 300 保证 1999 年 9 月 28 日～2002 年 9 月 11 日 否 否 哈尔滨秋林国际商城 2000 年 6 月 29 日 100 保证 2000 年 6 月 29 日～2003 年 5 月 11 日 否 否 哈尔滨秋林国际商城 2000 年 6 月 30 日 100 保证 2000 年 6 月 30 日～2003 年 6 月 11 日 否 否 哈尔滨秋林国际商城 2000 年 7 月 31 日 125 保证 2000 年 7 月 31 日～2003 年 7 月 19 日 否 否 哈尔滨秋林国际商城 2000 年 7 月 28 日 110 保证 2000 年 7 月 28 日～2003 年 7 月 19 日 否 否 哈尔滨秋林国际商城 2000 年 7 月 27 日 65 保证 2000 年 7 月 27 日～2003 年 7 月 19 日 否 否 哈尔滨秋林国际商城 2001 年 3 月 30 日 200 保证 2001 年 3 月 30 日～2004 年 3 月 14 日 否 否 哈尔滨秋林国际商城 2001 年 3 月 28 日 200 保证 2001 年 3 月 28 日～2004 年 3 月 11 日 否 否 哈尔滨秋林国际商城 2001 年 3 月 30 日 200 保证 2001 年 3 月 30 日～2004 年 3 月 16 日 否 否 哈尔滨秋林国际商城 2001 年 3 月 29 日 200 保证 2001 年 3 月 29 日～2004 年 3 月 16 日 否 否 哈尔滨秋林国际商城 2001 年 3 月 29 日 200 保证 2001 年 3 月 29 日～2004 年 3 月 11 日 否 否 哈尔滨秋林国际商城 2000 年 6 月 28 日 100 保证 2000 年 6 月 28 日～2003 年 4 月 11 日 否 否 黑龙江北方华旭金卡电子 2002 年 9 月 15 日 700 保证 2002 年 9 月 15 日～2006 年 2 月 23 日 否 否 股份有限公司 黑龙江北方华旭金卡电子 2001 年 12 月 10 日 400 保证 2001 年 12 月 10 日～2004 年 12 月 18 日 否 否 股份有限公司 哈尔滨商业贸易发展公司 1998 年 3 月 10 日 68.01 保证 1998 年 3 月 10 日～1999 年 6 月 19 日 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998 年 11 月 30 日 345 保证 1998 年 11 月 30 日～1999 年 10 月 26 日 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998 年 5 月 22 日 270 保证 1998 年 5 月 22 日～1999 年 5 月 16 日 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998 年 9 月 30 日 220 保证 1998 年 9 月 30 日～1999 年 8 月 6 日 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998 年 11 月 30 日 200 保证 1998 年 11 月 30 日～1999 年 10 月 26 日 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998 年 7 月 6 日 50 保证 1998 年 7 月 6 日～1999 年 7 月 5 日 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998 年 6 月 29 日 40 保证 1998 年 6 月 29 日～1999 年 6 月 28 日 否 否 哈尔滨商业贸易发展公司 1998 年 9 月 30 日 27 保证 1998 年 9 月 30 日～1999 年 8 月 16 日 否 否 哈尔滨商贸家电总汇 1998 年 8 月 25 日 100 保证 1998 年 8 月 25 日～1999 年 8 月 24 日 否 否 哈尔滨商贸家电总汇 1999 年 2 月 12 日 150 信用担保 1999 年 2 月 12 日～2000 年 2 月 11 日 否 否 哈尔滨向阳专业商厦 1999 年 12 月 1 日 229 信用担保 1999 年 12 月 1 日～2005 年 12 月 31 日 否 否 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 4,984.01 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 4,984.01 担保总额占公司净资产的比例 30.28 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 第 8 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 4,984.01 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 4,984.01 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方名称 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 黑龙江奔马实业集团有限公司 第一大股东 13,262.23 13,262.23 哈尔滨秋林经贸有限公司 子公司 94.09 719.25 哈尔滨秋林广告有限公司 子公司 -19.59 0 64.42 64.42 哈尔滨秋林百货有限公司 子公司 0.20 874.31 合 计 74.70 1,593.56 13,326.65 13,326.65 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，公司向控股股东及其子公司 提供资金的余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究 方案 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 1、2006 年年报披露、持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 原告哈尔滨秋林集团股份有限公司于 2000 年 12 月 25 日向深圳市罗湖区人民法院起诉 深圳市铂得珠宝首饰有限公司，请求判令被告立即给付融资借款 8,000,000.00 元，并支付 尚欠利息 111,600.00 元。 2001 年 6 月 11 日，经深圳市罗湖区人民法院民事判决书"（2001）深罗法经二初字第 336、337、338 号"判决，被告深圳市铂得珠宝首饰有限公司应于本判决生效之日起十日内 偿还原告借款人民币 748.55 万元(利息预先在本金扣除的 51.45 万元不予确认)并按中国人 民银行同期贷款利率自借款之日起支付利息至借款还清之日止，已支付的利息人民币 346.96 万元从中扣除。原告预交的本案受理费共计 70,590.00 元，其中被告承担 65,570.00 元，原告承担 5,020.00 元。 第 9 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 原告于 2001 年 11 月 21 日向深圳市罗湖区人民法院递交《延期执行申请书》称：贵院 执行厅已受理哈尔滨秋林集团股份有限公司对深圳铂得珠宝首饰有限公司的执行申请，现 由于对方当事人涉嫌走私被海关审查，故申请暂缓执行。对此，2001 年 12 月 20 日"深圳 市罗湖区人民法院民事裁定书"（2001）深罗法执行字第 3883 号、3884 号、3885 号裁定如 下：中止执行（2001）深罗法经二初字第 336 号、337 号、338 号民事判决书。待中止执行 情形消失后，可向本院申请执行。 报告期内此案件无新的进展，仍处于 2006 年年报披露状况。 2、发生的重大诉讼、仲裁事项报告期内进展执行情况 （1)2007 年 1 月 19 日，本公司收到《黑龙江省高级人民法院民事判决书》（【2006】 黑高商外初字第 1 号），对本公司与高士通中国投资有限公司（Crosstown China Investments,LLC.）诉讼事项一案（本公司相关公告详见临 2006-006 号、临 2006-007 号） 判决如下： ①哈尔滨秋林集团股份有限公司于本判决生效后十日内偿还高士通中国投资有限公司 借款本金人民币 19,300 万元； ②哈尔滨秋林集团股份有限公司于本判决生效后十日内偿还高士通中国投资有限公司 借款利息（2003 年 12 月 31 日前的借款利息 9,204,567.65 元，2004 年 1 月 1 日起至本判 决确定的给付之日止的借款利息按中国人民银行同期逾期贷款利率分段计算）。 ③驳回高士通中国投资有限公司其他诉讼请求。 案件受理费 1,021,032.83 元，财产保全费 1,011,022.84 元，合计 2,032,055.67 元由 哈尔滨秋林集团股份有限公司承担。 对于上述判决，本公司已向省高院递交上诉状，上诉于中华人民共和国最高人民法院。 至报告期末，该诉讼事项未做出判决。 （2）公司与中国工商银行股份有限公司大直支行（以下简称"大直支行"）诉讼事项的进 展情况 公司 2007 年半年度报告中披露的公司与大直支行诉讼事项（临时公告详见本公司临 2006-019 号、2007-007 号），于 2007 年 12 月 18 日前向大直支行偿还了全部贷款、本金 及诉讼相关费用，至此，公司与大直支行的诉讼事项全部得到解决（临时公告详见本公司 临 2007-067 号、2007-076 号、2007-086 号）。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例（％） 持股数量 会计核算科目 000805 S﹡ST 炎黄 100,000 0.17 100,000 长期股权投资 合 计 100,000 - 100,000 - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 第 10 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 □标准无保留意见 √非标意见 审计意见全文 审计报告 利安达审字【2008】第 1059 号 哈尔滨秋林集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨秋林集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、 现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的编制基础编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》的编制基础编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金 流量。 第 11 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一（一）、3 所述诉讼情况给贵公 司持续经营带来重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 王 纪 有限责任公司 中国注册会计师 魏 娟 中国·北京 二〇〇八年四月二十三日 第 12 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 15,484,396.01 3,410,005.86 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 18,729.46 18,729.46 预付款项 649,626.90 743,528.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 172,008,402.84 215,791,835.44 买入返售金融资产 存货 19,173,038.23 22,266,180.36 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 207,334,193.44 242,230,279.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 405,628,674.97 427,305,440.41 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 118,790,771.82 122,445,754.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 138,420.00 276,840.00 第 13 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 递延所得税资产 21,820,099.67 24,533,005.47 其他非流动资产 非流动资产合计 546,377,966.46 574,561,040.74 资产总计 753,712,159.90 816,791,320.47 流动负债： 短期借款 0 136,690,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 38,107,329.05 40,304,005.26 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,173,508.15 13,674,719.31 应交税费 1,236,107.31 1,294,737.21 应付利息 35,117,937.29 应付股利 793,750.00 793,750.00 其他应付款 478,638,843.91 354,103,836.63 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 19,800,000.00 其他流动负债 流动负债合计 521,949,538.42 601,778,985.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 61,454,354.84 45,905,584.84 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 61,454,354.84 45,905,584.84 负债合计 583,403,893.26 647,684,570.54 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 243,564,134.00 243,564,134.00 资本公积 42,123,254.94 44,215,014.66 减：库存股 第 14 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 盈余公积 6,108,927.06 6,095,810.36 一般风险准备 未分配利润 -127,203,220.32 -131,005,228.83 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 164,593,095.68 162,869,730.19 少数股东权益 5,715,170.96 6,237,019.74 所有者权益合计 170,308,266.64 169,106,749.93 负债和所有者权益总计 753,712,159.90 816,791,320.47 公司法定代表人:蒋贤云 主管会计工作负责人:潘建华 会计机构负责人:张广立 第 15 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附 项目 期末余额 年初余额 注 流动资产： 货币资金 13,627,805.37 2,830,155.07 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 649,626.90 743,528.61 应收利息 应收股利 其他应收款 173,658,949.04 216,876,310.22 存货 19,037,975.89 22,131,118.02 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 206,974,357.20 242,581,111.92 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 13,410,000.00 13,410,000.00 投资性房地产 固定资产 391,987,509.50 412,582,974.14 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 118,790,771.82 122,445,754.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 23,083,669.90 25,827,581.72 其他非流动资产 非流动资产合计 547,271,951.22 574,266,310.72 资产总计 754,246,308.42 816,847,422.64 流动负债： 短期借款 136,690,000.00 第 16 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 交易性金融负债 应付票据 应付账款 38,107,329.05 40,304,005.26 预收款项 应付职工薪酬 3,173,508.15 13,674,719.31 应交税费 1,412,537.25 1,512,941.13 应付利息 35,117,937.29 应付股利 793,750.00 793,750.00 其他应付款 479,237,565.49 353,999,919.59 一年内到期的非流动负债 19,800,000.00 其他流动负债 流动负债合计 522,724,689.94 601,893,272.58 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 61,454,354.84 45,905,584.84 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 61,454,354.84 45,905,584.84 负债合计 584,179,044.78 647,798,857.42 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 243,564,134.00 243,564,134.00 资本公积 42,123,254.94 44,215,014.66 减：库存股 盈余公积 6,095,810.36 6,095,810.36 未分配利润 -121,715,935.66 -124,826,393.80 所有者权益（或股东权益）合计 170,067,263.64 169,048,565.22 负债和所有者权益（或股东权益）总计 754,246,308.42 816,847,422.64 公司法定代表人:蒋贤云 主管会计工作负责人:潘建华 会计机构负责人:张广立 第 17 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 其中：营业收入 179,515,564.30 177,333,403.99 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 其中：营业成本 110,241,757.25 114,850,176.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,166,053.38 2,928,288.77 销售费用 3,572,635.23 4,727,444.32 管理费用 62,456,237.98 62,254,142.25 财务费用 27,301,240.64 26,554,180.09 资产减值损失 15,824,315.14 31,971,701.38 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -43,046,675.32 -65,952,529.28 加：营业外收入 49,090,981.53 54,430.72 减：营业外支出 2,000.00 6,764,821.03 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,042,306.21 -72,662,919.59 减：所得税费用 2,749,029.78 -3,574,673.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,293,276.43 -69,088,246.26 归属于母公司所有者的净利润 3,815,125.21 -67,252,680.46 少数股东损益 -521,848.78 -1,835,565.80 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.016 -0.276 （二）稀释每股收益 0.016 -0.276 公司法定代表人:蒋贤云 主管会计工作负责人:潘建华 会计机构负责人:张广立 第 18 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 178,491,960.50 176,700,403.99 减：营业成本 110,241,757.25 114,850,176.46 营业税金及附加 3,105,299.42 2,893,157.27 销售费用 3,387,066.06 4,280,464.58 管理费用 61,280,185.64 60,458,045.26 财务费用 27,307,041.42 26,599,377.70 资产减值损失 16,407,222.28 30,309,127.41 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -43,236,611.57 -62,689,944.69 加：营业外收入 49,090,981.53 54,430.72 减：营业外支出 6,764,821.03 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,854,369.96 -69,400,335.00 减：所得税费用 2,743,911.82 -4,578,505.38 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,110,458.14 -64,821,829.62 公司法定代表人:蒋贤云 主管会计工作负责人:潘建华 会计机构负责人:张广立 第 19 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 202,509,830.35 190,083,760.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 54,548,264.58 78,197,618.97 经营活动现金流入小计 257,058,094.93 268,281,379.39 购买商品、接受劳务支付的现金 134,354,080.04 170,102,065.98 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 32,935,579.24 18,131,665.72 支付的各项税费 8,912,426.14 12,056,211.35 支付其他与经营活动有关的现金 30,988,128.93 46,958,435.74 经营活动现金流出小计 207,190,214.35 247,248,378.79 经营活动产生的现金流量净额 49,867,880.58 21,033,000.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 56,200.00 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 56,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 7,807,220.95 28,485,461.59 付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 第 20 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,807,220.95 28,485,461.59 投资活动产生的现金流量净额 -7,807,220.95 -28,429,261.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 13,757.03 35,562.34 筹资活动现金流入小计 13,757.03 35,562.34 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26.51 7,838.55 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 30,000,026.51 7,838.55 筹资活动产生的现金流量净额 -29,986,269.48 27,723.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,074,390.15 -7,368,537.20 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 公司法定代表人:蒋贤云 主管会计工作负责人:潘建华 会计机构负责人:张广立 第 21 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 201,967,930.35 189,612,420.42 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 53,610,305.58 78,191,608.58 经营活动现金流入小计 255,578,235.93 267,804,029.00 购买商品、接受劳务支付的现金 134,354,080.04 170,077,058.98 支付给职工以及为职工支付的现金 32,935,579.24 18,131,524.31 支付的各项税费 8,826,387.53 12,006,473.85 支付其他与经营活动有关的现金 30,861,677.88 44,390,704.76 经营活动现金流出小计 206,977,724.69 244,605,761.90 经营活动产生的现金流量净额 48,600,511.24 23,198,267.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 56,200.00 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 56,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,807,220.95 28,485,461.59 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,807,220.95 28,485,461.59 投资活动产生的现金流量净额 -7,807,220.95 -28,429,261.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,386.52 16,921.67 筹资活动现金流入小计 4,386.52 16,921.67 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26.51 7,838.55 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 30,000,026.51 7,838.55 筹资活动产生的现金流量净额 -29,995,639.99 9,083.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 第 22 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 10,797,650.30 -5,221,911.37 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 公司法定代表人:蒋贤云 主管会计工作负责人:潘建华 会计机构负责人:张广立 第 23 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 实收资本 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 (或股本) 险 他 存 准 股 备 一、上年年末 243,564,134.00 44,215,014.66 6,095,810.36 -153,342,809.69 71,136.40 140,603,285.73 余额 加：会计政策 22,337,580.86 6,165,883.34 28,503,464.20 变更 前期差错更正 二、本年年初 243,564,134.00 44,215,014.66 6,095,810.36 -131,005,228.83 6,237,019.74 169,106,749.93 余额 三、本年增减 变动金额（减 -2,091,759.72 13,116.70 3,802,008.51 -521,848.78 1,201,516.71 少以“－”号 填列） （一）净利润 3,815,125.21 -521,848.78 3,293,276.43 （二）直接计 入所有者权益 -2,091,759.72 -2,091,759.72 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -2,091,759.72 -2,091,759.72 上述（一）和 -2,091,759.72 3,815,125.21 -521,848.78 1,201,516.71 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 13,116.70 -13,116.70 配 1．提取盈余公 13,116.70 -13,116.70 积 第 24 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 243,564,134.00 42,123,254.94 6,108,927.06 -127,203,220.32 5,715,170.96 170,308,266.64 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 减： 般 项目 实收资本 库 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 (或股本) 存 险 他 股 准 备 一、上年年末 243,564,134.00 46,257,673.48 6,095,810.36 -85,243,807.64 53,046.59 210,726,856.79 余额 加：会计政策 21,491,259.27 8,019,538.95 29,510,798.22 变更 前期差错更正 二、本年年初 243,564,134.00 46,257,673.48 6,095,810.36 -63,752,548.37 8,072,585.54 240,237,655.01 余额 三、本年增减 变动金额（减 -2,042,658.82 -67,252,680.46 -1,835,565.80 -71,130,905.08 少以“－”号 填列） （一）净利润 -67,252,680.46 -1,835,565.80 -69,088,246.26 （二）直接计 入所有者权益 -2,042,658.82 -2,042,658.82 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 第 25 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 4．其他 -2,042,658.82 -2,042,658.82 上述（一）和 -2,042,658.82 -67,252,680.46 -1,835,565.80 -71,130,905.08 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 243,564,134.00 44,215,014.66 6,095,810.36 -131,005,228.83 6,237,019.74 169,106,749.93 余额 公司法定代表人:蒋贤云 主管会计工作负责人:潘建华 会计机构负责人:张广立 第 26 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨秋林集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 实收资本 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 (或股本) 存股 一、上年年末余额 243,564,134.00 44,215,014.66 6,095,810.36 -151,722,580.61 142,152,378.41 加：会计政策变更 26,896,186.81 26,896,186.81 前期差错更正 二、本年年初余额 243,564,134.00 44,215,014.66 6,095,810.36 -124,826,393.80 169,048,565.22 三、本年增减变动金额 -2,091,759.72 3,110,458.14 1,018,698.42 （减少以“－”号填列） （一）净利润 3,110,458.14 3,110,458.14 （二）直接计入所有者权 -2,091,759.72 -2,091,759.72 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 -2,091,759.72 -2,091,759.72 上述（一）和（二）小计 -2,091,759.72 3,110,458.14 1,018,698.42 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 243,564,134.00 42,123,254.94 6,095,810.36 -121,715,935.66 170,067,263.64 第 27 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 实收资本 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 (或股本) 存股 一、上年年末余额 243,564,134.00 46,257,673.48 6,095,810.36 -82,409,085.10 213,508,532.74 加：会计政策变更 22,404,520.92 22,404,520.92 前期差错更正 二、本年年初余额 243,564,134.00 46,257,673.48 6,095,810.36 -60,004,564.18 235,913,053.66 三、本年增减变动金额（减 -2,042,658.82 -64,821,829.62 -66,864,488.44 少以“－”号填列） （一）净利润 -64,821,829.62 -64,821,829.62 （二）直接计入所有者权益 -2,042,658.82 -2,042,658.82 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 -2,042,658.82 -2,042,658.82 上述（一）和（二）小计 -2,042,658.82 -64,821,829.62 -66,864,488.44 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 243,564,134.00 44,215,014.66 6,095,810.36 -124,826,393.80 169,048,565.22 公司法定代表人:蒋贤云 主管会计工作负责人:潘建华 会计机构负责人:张广立 第 28 页 共 29 页 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则》。在首 次执行日，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及 《企业会计准则解释第 1 号》的规定，对下列项目进行了追溯调整。 (1)所得税： 本公司按照现行会计准则的规定，所得税会计核算方法由应付税款法变更为资产负债 表债务法。在首次执行日，企业应当对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时 性差异进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。本公司据此增加了 2007 年 1 月 1 日留 存收益 24,533,005.47 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 24,513,039.83 元，归属 少数股东的权益增加 19,965.64 元。 (2)少数股东权益： 本公司 2006 年 12 月 31 日按照原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为 71,136.40 元，新会计准则规定少数股东权益也计入股东权益。因此增加 2007 年 1 月 1 日 的股东权益 71,136.40 元。此外由于附注五、（1）的影响，新会计准则下少数股东权益应 为 91,102.04 元。 (3)合并范围的变化 因本公司拟对哈尔滨秋林百货有限公司进行解散清算，按照财会二字（96）2 号《关 于合并报表合并范围请示的复函》,2006 年本公司未将哈尔滨秋林百货有限公司纳入合并 范围。 根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的规定，要以控制为基础确定合并财务 报表的合并范围，因此本期将哈尔滨秋林百货有限公司纳入合并范围。 由于合并范围的变化，影响 2007 年 1 月 1 日留存收益 3,970,458.73 元，其中归属于 母公司的所有者权益增加-2,175,458.97 元，归属少数股东的权益增加 6,145,917.70 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 哈尔滨秋林百货有限公司，按照新会计准则该公司仍属于本公司控制范围内子公司。 董事长：蒋贤云 哈尔滨秋林集团股份有限公司 2008 年 4 月 23 日 第 29 页 共 29 页