国投资本(600061)中纺投资2005年年度报告

中纺投资发展股份有限公司 2005 年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 董事李邦禄委托其他董事出席会议并行使表决权。 安永大华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长常俊传女士、总经理童剑峰先生及财务总监李岩先生声明：保证年度报告中 财务会计报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介 · ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···2 第二章 会计数据和业务数据摘要· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ·3 第三章 股本变动及股东情况· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··4 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况· ··· ··· ··· ··· ·7 第五章 公司治理结构· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··9 第六章 股东大会简介· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··10 第七章 董事会报告· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ·10 第八章 监事会报告· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ·15 第九章 重要事项· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···16 第十章 财务报告· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···19 第十一章 备查文件目录· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ··· ···45 正文－1 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：中纺投资发展股份有限公司 公司中文名称缩写：中纺投资 公司法定英文名称：Sinotex Investment & Development Co., Ltd. 公司英文名称缩写：STIC 二、公司法定代表人：常俊传 三、公司董事会秘书：鲍勤飞 联系地址：北京朝阳区安苑路 15 号 邮政编码：100029 电 话：010－64958201 传 真：010－64958201 电子信箱：600061@sinotex-ctrc.com.cn 董事会证券事务代表：沈强 联系地址：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 邮政编码：200052 电话：021－62818687 传真：021－62816868 电子信箱：600061@sinotex-ctrc.com.cn 四、公司注册：上海市浦东商城路 738 号 1804 室 邮政编码：200120 办公地址：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 邮政编码：200052 公司国际互联网网址：http://www.sinotex-ctrc.com.cn 电子信箱：600061@sinotex-ctrc.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市长宁区延安西路 1228 号嘉利大厦 33 层 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：中纺投资 股票代码：600061 七、公司的其他有关资料 公司首次注册登记日期及地点： 注册日期：1997 年 5 月 13 日 注册地点：上海市浦东商城路 219 号 1605 室 邮政编码：200120 公司变更注册登记日期及地点： 变更日期：2002 年 9 月 6 日 变更地址：上海市浦东商城路 738 号 1804 室 邮政编码：200120 企业法人营业执照注册号：3100001004685 税务登记号码：310042132284105 公司聘请的会计师事务所名称、办公地: 会计师事务所：安永大华会计师事务所有限公司 地址：上海市长乐路 989 号世纪商贸广场 23 楼 正文－2 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2005 年度主要业务数据 项 目 金额（单位：元） 利润总额 3,965,432.49 净利润 5,719,790.30 扣除非经常性损益后的净利润 -4,525,916.53 主营业务利润 58,323,061.38 其他业务利润 1,466,219.68 营业利润 466,665.22 投资收益 2,203,671.07 补贴收入 1,035,000.00 营业外收支净额 260,096.20 经营活动产生的现金流量净额 119,905,692.81 现金及现金等价物净增加额 16,678,914.49 非经常性损益项目 金额（单位：元） 处置长期股权投资的损益 2,057,699.78 处置长期债权投资的损益 220,491.10 应收账款坏账准备减少 61,305.26 其他应收款坏账准备减少 15,465.67 处置固定资产产生的损益 50,211.44 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 208,401.87 扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -59,261.31 财政专项补贴 756,236.50 未确认投资损失转回-富华公司 1-8 月未确认的投资损失 6,935,156.52 合计 10,245,706.83 对合并报表净利润的影响 10,245,706.83 二、公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表） 项目 2005.12.31 2004.12.31 2003.12.31 主营业务收入(元) 1,047,068,598.29 868,389,963.28 832,511,625.47 净利润(元) 5,719,790.30 5,294,931.88 4,287,605.07 总资产(元) 712,071,186.54 774,955,156.51 827,783,429.82 股东权益(不含少数股东权益,元) 495,962,176.03 490,242,385.73 485,111,705.21 每股收益(摊薄,元) 0.015 0.014 0.011 每股净资产(元) 1.33 1.31 1.30 调整后的每股净资产(元) 1.33 1.31 1.30 每股经营活动产生的现金流量净额 0.32 -0.07 0.23 净资产收益率(摊薄%) 1.15 1.08 0.88 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率(%) -0.91 0.29 -0.33 正文－3 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 373,115,600.00 61,956,978.92 45,726,355.07 20,967,042.16 9,443,451.74 490,242,385.73 本期增加 0.00 0 2,524,561.70 1,262,280.85 8,380,994.05 10,905,555.75 本期减少 0.00 0 2,661,203.75 1,247,324.11 2,524,561.70 5,185,765.45 期末数 373,115,600.00 61,956,978.92 45589713.02 20,981,998.90 15,299,884.09 495,962,176.03 变动原因： 1、盈余公积本期增加为按规定计提，本期减少为富华公司股权转让、宁波公司清算引起 以前年度计提转出。 2、法定公益金本期增加为按规定计提，本期减少为富华公司股权转让、宁波公司清算引 起以前年度计提转出。 3、未分配利润本期增加为当期实现净利润 5719790.30 元，富华公司股权转让、宁波公 司清算引起以前年度计提盈余公积转入 2661203.62 元。本期减少为按规定计提法定盈余公积 和公益金。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 数量 比例(%) 数量 比例(%) 一、未上市流通 l、发起人股份 251,435,600 67.39 251,435,600 67.39 其中： 国家持有股 境内法人持 211,140,800 56.59 211,140,800 56.59 境外法人持 40,294,800 10.79 40,294,800 10.79 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份 251,435,600 67.39 251,435,600 67.39 二、已上市流通 1、人民币普通股 121,680,000 32.61 121,680,000 32.61 2、境内上市的外 3、境外上市的外 4、其他 已上市流通股份 121,680,000 32.61 121,680,000 32.61 三、股份总数 373,115,600 100.00 373,115,600 100.00 正文－4 2、股票发行与上市情况 （1）、到报告期末为止的前 3 年公司无股票及衍生证券发行情况。 （2）、报告期内公司无因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、 可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情 况。 （3）、公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东情况： 截至 2005 年 12 月 31 日 股东总数 25898 户 前 10 名股东持股情况 持有非流通 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 股数量 股份数量 中国纺织物资（集团）总公司 国有股东 44.08 164493680 164493680 无 质押 2014.74 万 中国丝绸进出口总公司 国有股东 10.79 40294800 40294800 股，占公司总股 本的 5.39% 澳大利亚 CTRC 股份有限公司 外资股东 10.79 40294800 40294800 无 陕西省纺织工业供销公司 国有股东 1.70 6352320 6352320 陈占春 其他 0.14 538500 胡洪元 其他 0.07 300000 马丹文 其他 0.07 300000 章建成 其他 0.07 279840 李宇生 其他 0.07 263660 李卫侃 其他 0.06 252110 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 陈占春 538500 人民币普通股 胡洪元 300000 人民币普通股 马丹文 300000 人民币普通股 章建成 279840 人民币普通股 李宇生 263660 人民币普通股 李卫侃 252110 人民币普通股 杨东纯 251200 人民币普通股 刘丽琴 247513 人民币普通股 许林林 231555 人民币普通股 何书宏 221608 人民币普通股 持有本公司 5%以上股份的股东有中国纺织物资（集团） 总公司、中国丝绸进出口总公司、澳大利亚 CTRC 股份有限公 上述股东关联关系或一致行动的说明 司。其中中国纺织物资（集团）总公司为公司的第一大股东， 澳大利亚 CTRC 股份有限公司是中国纺织物资（集团）总公司 控股的子公司。未知其他股东之间的关联或一致行动人关系。 正文－5 2、控股股东情况简介： 控股股东名称：中国纺织物资（集团）总公司 法定代表人：常俊传 成立日期：1984 年 注册资本：24409 万元 经营范围:纺织系统企事业单位所需的原辅材料（含棉花、合成及化学纤维、钢材、有色 金属）、燃料（含成品油）、设备及零部件的代购代销、代储、代运、经营本系统商品的进出 口业务；接受本系统单位委托代理进出口业务；经营本系统的技术进口（详见进出口商品目 录）业务；承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来样加工、来件装配、补偿贸易、易 货贸易及转口贸易业务；自有房屋租赁；纺织品、服装、纺织原材料、化轻材料的开发生产、 销售；纺织机械电子设备的开发、生产、技术转让、销售；技术咨询、技术服务；文化交流。 股权结构：全民所有制，中央管理企业。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国纺织物资（集团）总公司 44.08% 中纺投资发展股份有限公司 3、持股在 10%以上的股东情况简介： (1)、中国丝绸进出口总公司 法定代表人：张伟鸣 成立日期：1988 年 注册资本：15000 万元 经营范围：经批准一类计划商品、二类计划商品、三类计划商品及其它三类商品的出口 业务，经批准的一类商品、三类商品的进口业务，接受委托、代理上述进出口业务，自营和 代理统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外其它商品及技术的进 出口业务；开展“三来一补” 、来料加工业务，经营对销贸易和转口贸易、易货贸易；开展对 外劳务合作业务，向境外输送工程、生产及服务行业的劳务人员（不含海员），钢材的进口； 汽车（含小轿车）销售；对外咨询服务、展览及技术交流服务。兼营：该公司自行进口商品、 易货换进商品、经营范围中所含商品的国内销售（国家有专项专营规定的除外）。 (2)、澳大利亚 CTRC 股份有限公司 法定代表人：江民 成立日期：1987 年 注册资本：2 澳元 经营范围：纺织原材料（含羊毛、化纤）的进出口贸易，与纺织原料相关的技术出口贸 易。 正文－6 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、现任董事、监事和高级管理人员情况： 年初 年末 股份 姓 名 职务 性别 年龄 任职起止时间 变动原因 持股数 持股数 变动量 常俊传 董事长 女 54 2003.9.8-2006.9.7 6760 6760 0 周华瑜 副董事长 男 42 2003.9.8-2006.9.7 4056 4056 0 李邦禄 副董事长 男 58 2003.9.8-2006.9.7 4056 4056 0 张嵩林 董事 男 41 2003.9.8-2006.9.7 0 0 0 童剑峰 董事、总经理 男 38 2003.9.8-2006.9.7 14456 14456 0 鲍勤飞 董事、副总、董秘 男 39 2003.9.8-2006.9.7 4056 4056 0 董娟 独立董事 女 53 2003.9.8-2006.9.7 0 0 0 任宇光 独立董事 女 43 2003.9.8-2006.9.7 0 0 0 李质仙 独立董事 男 50 2003.9.8-2006.9.7 0 0 0 窦英慧 监事会主席 男 41 2005.11.18-2006.9.7 0 0 0 王讯 监事 男 45 2003.9.8-2006.9.7 4056 4056 0 俞建国 监事 男 45 2003.9.8-2006.9.7 4056 4056 0 陈益 监事 男 44 2003.9.8-2006.9.7 0 0 0 何东生 监事 男 47 2003.9.8-2006.9.7 4056 4056 0 张士全 常务副总经理 男 52 2005.6.28-2006.9.7 4056 4056 0 肖邦放 副总经理 男 57 2003.9.8-2006.9.7 2600 2600 0 季平 副总经理 男 45 2005.6.28-2006.9.7 0 0 0 李岩 财务总监 男 35 2005.5.16-2006.9.7 0 0 0 2、董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 姓 名 常俊传 2001 年至报告期内在中国纺织物资（集团）总公司任总经理 2001 年至报告期内在中国纺织物资（集团）总公司历任总经理助理兼资产经营部主任、总会 周华瑜 计师兼财务管理部主任、副总经理 李邦禄 2001 年至报告期内在中国丝绸物资进出口公司任总经理 张嵩林 2001 年至报告期内在中国纺织物资（集团）总公司历任总经理办公室副主任、主任、总经理 助理、副总经理 童剑峰 2001 年至 2003 年在中纺投资任副总经理兼上海中纺物产发展有限公司总经理。2003 至报告期 内在中纺投资任中纺投资发展股份有限公司董事总经理。 鲍勤飞 2001 年至报告期内在中纺投资发展股份有限公司任董事、董事会秘书、副总经理。 董娟 2001 年至报告期内在中天宏国际咨询有限责任公司任董事长兼总裁。 任宇光 2001 至报告期内在北方财务咨询有限公司任副总经理。 李质仙 2001 年至报告期内在国泰君安证券公司研究所任所长助理、副所长、研究员。 窦英慧 2001 年至报告期内任中国纺织物资（集团）总公司资产经营部副主任、企业管理部副主任。 正文－7 王讯 2001 年至报告期内在中国丝绸物资进出口公司任副总经理。 俞建国 2001 年至报告期内在中纺投资无锡华燕化纤有限公司任总经理。 陈益 2001 年至 2002 年在内蒙古山丹羊绒制品公司任总经理。2002 年至报告期内在中纺投资任中纺 投资包头富华羊绒衫有限公司总经理。 何东生 2001 年至报告期内在中纺投资无锡华燕化纤有限公司任副总经理。 2001 年至报告期内在中国纺织物资（集团）总公司历任投资开发部副主任、主任、规划发展 张士全 部主任，现任中纺投资发展股份有限公司常务副总经理。 肖邦放 2001 年至报告期内在中纺投资发展股份有限公司任副总经理。 2001 年至报告期内历任仪化集团公司副总工程师、中国石化仪化股份公司副总工程师兼研究 季平 院院长、华源股份公司副总工程师，现任中纺投资发展股份有限公司副总经理。 2001 年至报告期内任中国纺织物资（集团）总公司规划发展部副主任，现任中纺投资发展股 李岩 份有限公司财务总监。 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况及在除股东单位外的其他其他单位的任 职或兼职情况 在股东单位 在除股东单位外的其他单 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 位的任职或兼职情况 常俊传 中国纺织物资（集团）总公司 总经理 1998 年 7 月至今 周华瑜 中国纺织物资（集团）总公司 副总经理 2005 年 12 月起 李邦禄 中国丝绸物资进出口公司 总经理 1996 年 8 月至今 张嵩林 中国纺织物资（集团）总公司 副总经理 2005 年 12 月起 窦英慧 中国纺织物资（集团）总公司 部门副经理 2005 年 11 月起 王 讯 中国丝绸物资进出口公司 副总经理 1997 年 4 月至今 3、年度报酬情况 （1）、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据《中纺投资高管人员 薪酬管理办法》和公司董事会通过的《中纺投资高级管理人员奖励办法》。 （2）、每一位现任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司领取的报酬总额 单位：万元 在公司领取报酬、津贴的董事、监事、高级管理人员 姓 名 职务 税前年度总额(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等) 李邦禄 副董事长 2.38 童剑峰 董事、总经理 26.05 鲍勤飞 董事、副总、董秘 22.11 董娟 独立董事 2.38 任宇光 独立董事 2.38 李质仙 独立董事 2.38 王讯 监事 1.19 俞建国 监事 1.19 陈益 监事 1.19 何东生 监事 1.19 张士全 常务副总经理 3.75 正文－8 肖邦放 副总经理 14.33 季平 副总经理 4.25 李岩 财务总监 3.25 合 计 88.02 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 姓 名 职务 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 常俊传 董事长 是 周华瑜 副董事长 是 张嵩林 董事 是 窦英慧 监事会主席 是 4、聘任及离任情况 中纺投资原财务负责人裘伟强先生因个人原因不再担任中纺投资财务负责人，原监事会 主席张士全先生因工作原因不再担任中纺投资监事会主席。 中纺投资发展股份有限公司三届一次临时董事会于二ОО五年五月二十六日聘任李岩先 生为中纺投资财务总监；中纺投资发展股份有限公司三届二次临时董事会于二ОО五年六月 二十八日聘任张士全先生为中纺投资常务副总经理、季平先生为中纺投资副总经理。 中纺投资发展股份有限公司二ОО五年第一次临时股东大会于二ОО五年十二月二十三 日选举窦英慧先生为中纺投资发展股份有限公司监事会监事；中纺投资发展股份有限公司三 届二次临时监事会于二ОО五年十二月二十三日选举窦英慧先生为中纺投资发展股份有限公 司监事会主席。 二、公司员工情况 截止 2005 年底，公司员工总数 2099 人。大专以上学历员工 207 人，其中博士 1 人，硕 士 8 人，本科 66 人；中级以上职称员工 109 人。主要员工情况如下： 部门 总人数 生产 销售 技术 财务 行政 其他 上海总部 29 2 3 7 11 6 北京公司 170 130 3 16 5 8 8 上海公司 66 28 3 8 2 25 无锡公司 1519 1310 10 45 15 32 107 包头公司 315 227 20 14 9 26 19 合计 2099 1667 63 81 44 79 165 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 1、公司董事会的人员和构成符合《上市公司治理准则》的要求，董事会成员工作勤勉尽 职，严格履行其职责，为公司的发展作出了积极的贡献。 2、监事会成员认真履行职责，发挥了积极的监督作用。 正文－9 二、独立董事履行职责情况。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 董娟 7 5 2 任宇光 7 6 1 李质仙 7 6 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 董娟 无 任宇光 无 李质仙 无 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“五独立”，公司具有独 立完整的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司制定了《中纺投资高级管理人员奖惩办法》及相关的制度，并按制度执行。 第六章 股东大会简介 公司在报告期内召开过两次股东大会。有关情况如下： 一、中纺投资 2005 年度股东大会 公司于 2005 年 5 月 28 日在《中国证券报》刊登了召开 2004 年度公司股东大会的公告， 中纺投资发展股份有限公司 2004 年度股东大会于 2005 年 6 月 28 日在北京中纺大厦召开，公 司聘请的北京高朋天达律师事务所指派律师出席了本次股东大会，并出具了法律意见书。本 次股东大会决议公告刊登在 2005 年 6 月 29 日的《中国证券报》上。 二、中纺投资 2005 年度第一次临时股东大会 公司于 2005 年 11 月 22 日在《中国证券报》刊登了召开 2005 年度第一次临时股东大会 的公告，中纺投资发展股份有限公司 2005 年度第一次临时股东大会于 2005 年 12 月 23 日在 北京中纺大厦召开，公司聘请的北京高朋天达律师事务所指派律师出席了本次股东大会，并 出具了法律意见书。本次股东大会决议公告刊登在 2005 年 12 月 24 日的《中国证券报》上。 第七章 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）、2005 年公司实现销售收入 104706.86 万元，同比增长 20.58%，主营业务利润 5832.31 万元，同比下降 4.55%，净利润 571.98 万元，同比增长 8.02%。公司继续保持了销售收入持 续增长、资产质量进一步改善的良好发展态势。 2005 年我国纺织品服装出口贸易摩擦频繁发生，对公司上半年的羊绒和毛纺纱线的出口 业务产生了很大的影响。浮动汇率制度实施后人民币汇率不断上升，公司出口成本加大，市 正文－10 场变化使得进出口业务的风险和操作难度加大。国际石油价格的持续高位运行，使得 2005 年 中国化纤工业“遇到了有史以来最为严峻的市场环境”，原料成本居高波动及行业性过度竞争 导致普通化纤市场持续低迷，严重影响了公司的业绩。面对严峻的市场形势，公司紧紧围绕 加强主业，坚持在发展中促调整、在调整中促发展的工作方针，主要做了以下工作：一是以 资产重组工作为重点，通过资产收购、股权转让等多种方式对公司的资产结构进行了较大调 整，使得资源配置进一步优化；二是大力加强产业结构和产品结构的调整，在稳定传统加工 业务、贸易及物流产业的同时，重点发展高新技术项目及高新技术产品，其中以高强 PE 为 代表的高性能纤维和功能性特种纤维的产业得到了较大的发展；三是全面加强管理工作，尤 其是财务管理工作；四是加强上市公司的高管队伍建设，公司的管理能力、领导能力、运作 能力大大提高。通过扎实努力的工作，使得公司经营状况得到了较大程度的改观。 （2）、公司主营业务及其经营状况： 单位：元 主营业 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 行业 主营业务收入 主营业务成本 务利润 润率比上年 比上年增减 比上年增减 率 增减 下降 3.86 个 化纤 431,351,849.45 406,798,216.93 5.69% 61.62% 68.51% 百分点 上升 0.14 个 贸易 500,146,286.75 472,070,339.65 5.61% 13.59% 13.41% 百分点 下降 1.85 个 羊绒 115,570,462.09 108,427,283.00 6.18% -28.29% -26.85% 百分点 主营业 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 润率比上年 比上年增减 比上年增减 率 增减 下降 3.86 个 化纤 431,351,849.45 406,798,216.93 5.69% 61.62% 68.51% 百分点 上升 0.14 个 毛纺原料 500,146,286.75 472,070,339.65 5.61% 13.59% 13.41% 百分点 下降 1.85 个 羊绒制品 115,570,462.09 108,427,283.00 6.18% -28.29% -26.85% 百分点 主营业 主营业务收 主营业务成 主营业务利 务利润 入比上年增 本比上年增 润率比上年 产品 主营业务收入 主营业务成本 率 减 减 增减 增加 0.8 出口销售 116,309,343.27 102,684,128.28 11.71% -3.39% -4.27% 个百分点 下降 1.64 国内销售 930,759,255.02 884,611,711.30 4.96% 24.43% 26.62% 个百分点 报告期内化纤产品业务规模增长幅度较大，同比增幅 61.62%，但由于受到原料价格波动 影响，占经营规模比重较大的常规产品盈利能力持续下降，报告期内主营业务毛利率下降 3.86 个百分点。毛纺原料业务在经营规模增长的同时，向加工、仓储和服务延伸，提高业务附加 值，报告期内毛利率增加 0.14 个百分点。羊绒业务受到欧美市场出口设限影响上半年经营一 度受挫，下半年开始回升，业务毛利率同比下降 1.85 个百分点。 主要供应商和客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 398423369.31 元 占总采购比重 55.11% 前五名客户销售金额合计 246345001.15 元 占总销售比重 23.53% 正文－11 （3）、报告期资产结构同比发生重大变动原因 报告期末公司总资产为 71207.12 万元，比年初的 77495.52 万元减少 6288.4 万元，降幅 为 8.11%。 其中流动资产 40284.46 万元，占总资产比重 56.57%，同比下降 13.27 个百分点。流动资 产减少的主要原因有两个方面，一是存货总量减少。报告期内，由于占存货比重较大的包头 富华公司股权出让，同时北京同益中、无锡华燕、上海物产等公司加大销售力度压缩库存， 报告期末存货余额 21108.82 万元，同比减少 8439.43 万元。存货占总资产比重 29.64%，同比 下降 8.49 个百分点，资产的流动性进一步提高。二是应收账款减少，报告期内，公司加大应 收款清理力度，年末末应收账款同比减少 2875.08 万元。 报告期末固定资产净值同比减少 3303.55 万元主要是富华公司股权出让所致。 报告期末公司总负债 20916.82 万元，同比减少 6950.43 万元，其主要原因为短期借款减 少 5514.86 万元。 报告期内实现销售收入 104706.86 万元，同比增长 20.58%，主要是由于加大销售力度， 除当期经营保持产销两旺以外，还通过扩大销售量压缩了部分库存。主营业务利润 5832.31 万元，同比下降 4.55%，其中化纤产品受到原料价格影响综合毛利率下降 3.86 个百分点，羊 绒出口加工业务上半年务受欧美出口限额影响全年平均毛利率下降 1.85 个百分点。营业费用 1724.98 万元，同比增加 416.06 万元，增幅 31.79%，主要是贸易业务量增加以及改变营销方 式而增加的运输费用。财务费用 406.82 万元，同比下降 52.90%，主要是短期贷款减少所致。 投资收益 220.37 万元，主要构成是富华公司股权出让收益。未确认投资损失是因富华公司股 权出让而减少的股权投资损失。 （4）、报告期现金流量构成情况、同比发生重大变动情况，以及与报告期净利润存在重 大差异的原因。 报告期公司现金及现金等价物净增加额 1667.89 万元。其中经营活动现金流量净额 11990.57 万元，同比增加 14486.33 万元，增幅 580.44%，增加因素主要有以下两个方面，一 是销售规模持续增长，报告期销售收入同比增加 17867.86 万元，增幅 20.58%，二是应收应付 项目变动，其中经营性应收项目减少-2502.13 万元，经营性应付项目增加 11278.27 万元。此 项变动主要系包头富华股权转让所致。 投资活动产生现金净流量-5427.47 万元，主要是收购无锡大通公司部分资产以及无锡生 产线扩建支付现金。 报告期经营活动现金流量净额与净利润差异额为 11418.59 万元，形成差异的因素主要有 两个方面，一是固定资产折旧 2444.75 万元，二是应收应付项目变动，其中经营性应收项目 减少-2502.13 万元，经营性应付项目增加 11278.27 万元。 （5）、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 A、控股子公司情况 单位：元 公司名称 业务性质 主要业务 注册资本 资产规模 净利润 北京同益中特种纤维技术 生产 特种纤维产品研发及销售 4000 万元人民币 69,793,448.17 4,223,731.94 开发有限公司 无锡华燕化纤有限公司 生产 化纤制品生产及销售 126 万元美元 30,367,311.16 334,559.49 上海中纺物产发展有限公 国际贸易、加工、仓储及 贸易、加工 2000 万元人民币 162,579,471.77 3,425,283.06 司 咨询服务 包头中纺山羊王实业有限 羊绒制品生产、加工及出 生产 3800 万元人民币 116,612,561.87 1,033,114.16 公司 口销售 上海纺通物流发展有限公 仓储、运输、贸易、物流 物流 500 万元人民币 14,011,127.89 3,356,909.00 司 信息咨询 国际贸易、加工、仓储及 上海萨瓦多毛纺有限公司 贸易、加工 20 万元美元 4,667,744.06 1,910,376.73 咨询服务 正文－12 B、单个控股公司净利润对公司净利润影响达 10%以上的公司 单位：元 单个控股公司贡献的投资收益 利润贡献比重比上 公司名称 主营业务收入 净利润 占上市公司净利润比重 年增减 北京同益中特种纤维技术开发 42,475,175.61 4,223,731.94 74% 增加 66 个百分点 有限公司 上海中纺物产发展有限公司 480,037,274.63 3,425,283.06 60% 减少 4 个百分点 包头中纺山羊王实业有限公司 105,199,821.30 1,033,114.16 18% 增加 6 个百分点 上海纺通物流发展有限公司 8,057,103.12 3,356,909.00 58% 减少 40 个百分点 上海萨瓦多毛纺有限公司 16,541,221.29 1,910,376.73 33% 增加 2 个百分点 2、对公司未来发展的展望 （1）、2006 年是国家“十一五”规划的第一年，中国经济将从快速成长步入一个重视资 源使用、综合发展的稳步成长期。从发展的角度，企业的综合运行成本将呈现一个不可逆转 的上升趋势，行业过度竞争形势依然严峻，因此公司必须综合提高技术、管理、机制等创新 能力，重视科技进步，以发展带动各项业务结构的调整，力争在一些重点工作和领域有所突 破，实现可持续发展。 （2）、2005 年公司在业务结构调整、加强内部管理、拓展生产经营方面作了大量工作。 公司对所持有包头富华羊绒衫有限公司股份进行了转让，收购了无锡大通化纤公司有关经营 性资产，这对实施公司发展战略，全面提升公司资产质量，有重要意义。大通经营性资产的 进入，扩大了公司化纤业务的经营规模，充实了资产实力，既达到降低生产成本的目的，又 为中纺投资整合资源开辟了空间，为中纺投资的业务重新定位奠定了基础。根据高强 PE 项目 良好的市场及产品发展趋势，公司可以利用无锡收购的土地资源及配套设施快速推进公司“中 国功能性纤维产业化基地”项目建设，树立公司高科技特种纤维的优势和品牌， 提升核心竞 争力。 公司预计 2006 年实现主营业务收入较 2005 年增长 10%以上，经济效益不低于 2005 年。 （3）、根据公司战略发展需要，2006 年度公司将实施高强 PE 项目的扩能以及功能性纤 维的生产规模的扩大，预计新增投入及流动资金 6000-8000 万。资金来源：一是适度增加公 司负债；二是压缩存货数量，盘活资金；三是积极寻找并引进战略投资人。 （4）、市场风险 公司处于竞争性较强的纺织行业，市场风险是公司防范的重点。 在一般贸易和加工领域，由于非关税性壁垒及竞争的加剧，传统的羊毛和羊绒加工业务 按照稳定性原则开展工作。 在功能性纤维产品方面，由于原料市场起伏变化较大，重点作好产品结构的调整，在新 工艺、新技术上下工夫，在产量、质量提高的前提下，降低生产成本，保证较好的收益。 以高强 PE 为代表的特种纤维及其复合材料面临着较好的发展机遇，在产品质量、工艺水 平不断提高的前提下，重点作好产能扩大项目，同时关注竞争对手在扩大生产规模，抢占市 场的情况，尽快提高产能、产量以保持本公司的领先优势。 二、报告期内投资情况 1、公司募集资金使用情况 公司募集资金投向无更改。 本年度已使用募集资 666.42 万元 金总额 募集资金总额 8825.42 万元 已累计使用募集资金 8825.42 万元 总额 正文－13 是否变 产生收益情 是否符合 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 更项目 况 计划进度 收益 年度收益情况 无纬布 2200 万元 否 2130.42 万元 549 万元 已完工 已达到项目预 计效益 尚未达到预计 聚醚酯 2235 万元 否 2795 万元 106 万元 已完工 效益 研发中心 2000 万元 否 1275 万元 已完工 该项目已随包 绞纱染色 2500 万元 否 2625 万元 已完工 头富华公司股 权一同转让 合计 8935 万元 — 8825.42 万元 655 万元 — — 未达到计划进 项目已完工，因市场变化，尚未取得预期效益。 度和预计收益 的说明 变更原因及变 更程序说明 截止到本期末公司已使用募集资 8825.42 万元，占全部募集资金的 100%，项目建设已经 基本完成。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内公司以现金收购无锡大通化纤公司经评估的经营性资产，共计 12163.98 万元， 其中包括厂房 4506.87 万元，设备 2578.07 万元，土地 5079.04 万元，为公司高科技和高附加 值产品的扩大及发展提供了更大的空间。 三、安永大华会计师事务所有限责任公司出具标准无保留意见审计报告 四、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司在报告期内召开过八次董事会。有关情况如下： (1)、中纺投资发展股份有限公司三届七次董事会于二ОО五年三月三十一日在北京中纺 物产大厦召开，本次会议决议公告刊登于 2005 年 4 月 2 日《中国证券报》。 (2)、中纺投资发展股份有限公司三届八次董事会于二○○五年四月二十八日以通讯表决 方式召开，会议审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 2005 年一季度报告》。 (3)、中纺投资发展股份有限公司三届一次临时董事会于二ОО五年五月二十六日在北京 中纺物产大厦召开，本次会议决议公告刊登于 2005 年 5 月 28 日《中国证券报》。 (4)、中纺投资发展股份有限公司三届二次临时董事会于二ОО五年六月二十八日在北京 中纺物产大厦召开，本次会议决议公告刊登于 2005 年 6 月 29 日《中国证券报》。 (5)、中纺投资发展股份有限公司三届九次董事会于二ОО五年八月二十五日在北京中纺 物产大厦召开，本次会议决议公告刊登于 2005 年 8 月 27 日《中国证券报》。 (6)、中纺投资发展股份有限公司三届三次临时董事会于二○○五年九月二十八日在北京 中纺物产大厦召开，本次会议决议公告刊登于 2005 年 9 月 30 日《中国证券报》。 (7)、中纺投资发展股份有限公司三届十次董事会于二ОО五年十月二十四日在北京中纺 物产大厦召开，会议审议并通过了《中纺投资发展股份有限公司 2005 年三季度报告》。 (8)、中纺投资发展股份有限公司三届四次临时董事会于二ОО五年十一月十八日在北京 中纺物产大厦召开，本次会议决议公告刊登于 2005 年 11 月 22 日《中国证券报》。 2、公司董事会严格按照股东大会决议执行 五、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2005 年，考虑到公司流动资金的需要，公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转 增股本。 六、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》。 正文－14 七、其他需要披露的事项 2005 年度中纺投资发展股份有限公司累计和当期对外担保决策程序符合相关法律法规和 规章以及公司章程的规定，信息披露充分完整,没有损害上市公司及股东利益的行为，公司独 立董事特此说明。 第八章 监事会报告 一、监事会会议召开情况 公司在报告期内召开过四次监事会。有关情况如下： 1、中纺投资发展股份有限公司三届七次监事会于二ОО五年三月三十一日在北京中纺物 产大厦召开，全体监事出席了会议，符合《公司法》和《公司章程》中有关召开监事会的规 定，会议形成如下决议： （1）、审议并通过《中纺投资 2004 年度监事会报告》 （2）、中纺投资三届七次董事会报告合法有效。 2、中纺投资发展股份有限公司三届八次监事会于二○○五年八月二十五日在北京中纺大 厦 3 楼会议室召开，全体监事参加了会议，符合《公司法》和《公司章程》中关于召开监事 会的规定。会议由王讯先生主持，审议并通过了如下决议： （1）、中纺投资发展股份有限公司三届八次董事会合法有效。 （2）、《中纺投资 2005 年度中报正文》和《中纺投资 2005 年度中报摘要》 （3）、《中纺投资关于转让包头富华羊绒衫有限公司股权的议案》 3、中纺投资发展股份有限公司三届一次临时监事会于二ОО五年十一月十八日在北京中 纺大厦 3 楼会议室召开，共有 3 名监事参加了会议，1 名监事委托其他监事参加会议并行使 表决权，符合《公司法》和《公司章程》中有关召开监事会的规定。 公司三届一次临时监事会形成如下决议： （1）、中纺投资发展股份有限公司三届四次时董事会合法有效。 （2）、《中纺投资发展股份有限公司资产收购议案》。 4、中纺投资发展股份有限公司三届二次临时监事会于二ОО五年十二月二十三日在北京 中纺大厦 3 楼会议室召开，共有 4 名监事参加了会议，1 名监事委托其他监事参加会议并行 使表决权，符合《公司法》和《公司章程》中有关召开监事会的规定。会议审议通过《关于 选举窦英慧先生为中纺投资发展股份有限公司监事会主席的议案》。 二、监事会对以下事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》运作，决策程序合法，建立了 较为完善的内部控制制度。 公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司的财务情况 公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金投入情况 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理,无内幕交易,无损害部分股东的权益或造成公司资 产流失。 5、关联交易情况 公司与关联方中国纺织物资（集团）总公司的关联交易公平，无损害上市公司的利益。 6、审计报告情况 安永大华会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。 正文－15 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并情况 报告期内公司以现金收购无锡大通化纤公司经评估的经营性资产，共计 12163.98 万元， 其中包括厂房 4506.87 万元，设备 2578.07 万元，土地 5079.04 万元，为公司高科技和高附 加值产品的扩大及发展提供了更大的空间。 公司根据战略发展的需要，退出了竞争激烈的羊绒制品业务，出让了包头富华羊绒衫有 限公司的全部股权，转让价格为 279.74 万元，为公司业务的全面调整提供了条件。 三、重大关联交易事项 1、2005 年度从关联方取得收入： 占年度销货百 企业名称 交易内容 金额(元) 结算方式 计价标准 分比 中国纺织物资（集团） 羊毛 614,871.79 0.06% 货币资金 市场公开价格 总公司 中 国 纺织 物资南 京 公 羊毛 194,450.34 0.02% 货币资金 市场公开价格 司 无锡大通化纤公司 化纤原料 48,761,965.24 4.66% 货币资金 市场公开价格 包 头 富华 羊绒衫 有 限 羊绒产品 2,152,881.25 0.21% 货币资金 市场公开价格 公司 其中，报告期内累计交易总额高于 3000 万元且占公司最近一期经审计净资产值 5%以上 的关联交易详细情况如下： 占同类交易金 结算方 对本公司利 市场参 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 定价原则 额的比例 式 润的影响 考价格 无锡大通化纤 公开市场 货币资 公开市 化纤原料 48,761,965.24 元 11.3% 公开市场价格 公司 价格 金 场价格 2005 年公司在做好化纤生产的同时，积极探索化纤原料经营业务以提高盈利能力，其中 部分原料销售给无锡大通公司，该业务的持续性视大通公司经营需要而定，定价原则为市场 公开价格，以现货和货币资金方式结算，对本公司利润无影响。 2、2005 年度从关联方采购货物 本公司 2005 年度及 2004 年度向关联方采购货物的有关明细资料如下 2005 年 2004 年 占年度购货百分 占年度购货百 计价标 企业名称 金额 计价标准 企业名称 金额 比 分比 准 中国纺织物资 中国纺织物资 公开市 8,413.56 万元 7.77% 公开市场价格 25,649.89 万元 33.58% （集团）总公司 （集团）总公司 场价格 北京中纺物产 北京中纺物产发 公开市 0 2,054.44 万元 2.69% 发展有限公司 展有限公司 场价格 中国纺织物资 公开市 58.21 万元 0.05% 公开市场价格 139.41 万元 0.18% 南京公司 场价格 包头富华羊绒 1,338.90 万元 1.24% 公开市场价格 衫有限公司 其中，报告期内累计交易总额高于 3000 万元且占公司最近一期经审计净资产值 5%以上 的关联交易详细情况如下： 占同类交易金 对本公司利 市场参 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 定价原则 结算方式 额的比例 润的影响 考价格 中国纺织物资 公开市 羊毛等 公开市场价格 8,413.56 万元 36% 公开市场价格 货币资金 （集团）总公司 场价格 因本公司所属上海中纺物产发展有限公司无羊毛进口专营权，其进口羊毛贸易必须利用 总公司的进口专营权及外汇信用额度对外进行订货，在现阶段将持续该类业务，定价原则为 正文－16 公开市场价格，以现货、现款方式结算，对本公司利润无影响。 3、本年度公司与关联方发生资产、股权转让等关联交易。 关联交易方 交易内容 定价原则 资产的账面价值 评估价值 转让价格 结算方式 获得的转让收益 无锡大通化纤 出让包头富华羊绒 评估值 -346.61 万元 279.74 万元 279.74 万元 货币资金 205.77 万元 公司 衫有限公司 75%股权 账面值与评估值差额较大系不动产评估增值所致，其中土地估增值 459.56 万元，建筑物 增值 210.86 万元。 4、公司与关联方存在债权、债务往来的原因： 2005 年末和 2004 年末与日常经营相关的交易形成的应收应付款项余额情况： 单位：元 项 目 年末数(金额) 占全部应收(付)款项余额的比重 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 预付帐款－中国纺织物资（集团）总公 7,774,539.58 40,387,528.14 14.56% 40.67% 司 北京中纺物产发展有限公司 696,000.00 1.30% 应付帐款 中国纺织物资（集团）总公司 829,335.53 826,335.53 0.78% 0.68% 中国纺织物资南京公司 1,575,279.64 1.31% 预收账款 包头富华羊绒衫有限公司 804,911.37 2.70% 预付帐款、应付账款以及预收账款形成主要原因系商品购销结算所致。 2005 年末和 2004 年末与关联方其他应收款和其他应付款余额 单位：元 占全部其他应收(付) 款 项 目 年末数 (金额) 计息标准 金额的比重 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 其他应付款 中国纺织物资（集团）总公司 3,748,069.62 4,852,069.62 26.82% 22.10% 包头富华羊绒衫有限公司 52,207.40 0.37% 其他长期资产（注） 无锡大通化纤公司 118,000,000.00 注：其他长期资产系报告期内，公司因收购无锡大通公司部分资产而支付的款项。 5、与关联方存在的担保等事项 2005 年 6 月公司为原控股子公司包头富华羊绒衫有限公司提供 1000 万元贷款担保，担 保到期日为 2007 年 6 月，截至报告期末在该担保事项下，富华公司取得贷款 470 万元，其中 320 万元于 2006 年 6 月到期，150 万元于 2006 年 8 月到期。2005 年 8 月因公司将持有的富 华公司 75%股权全部出让给关联方，该项担保由对子公司担保变为关联方担保。目前该项担 保已由富华公司以经评估的资产提供了反担保，贷款到期后，公司将不再为其提供担保。 6、其他重大关联交易。 关联交易方 交易内容 定价原则 资产的账面价值 评估价值 转让价格 结算方式 获得的转让收益 收购无锡大通化 无锡大通化 纤公司部分固 评估值 10851.43 万元 12163.98 万元 12163.98 万元 货币资金 0 纤公司 定资产和土地 7、公司无资金被大股东及其附属企业非经营性占用的问题。 正文－17 四、重大合同及其履行情况 1、公司在报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的事项。 2、重大担保。 决策程序：公司严格按照有关担保的规定执行。 公司对外担保情况如下： 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 包头富华羊绒 2003 年 9 月 2500 万元 连带责任 03.9.5-05.9.5 履行完毕 是 衫有限公司 包头富华羊绒 1000 万 2005 年 6 月 连带责任 05.6.20-07.6.20 正在履行 是 衫有限公司 元 包头富华羊绒 2003 年 3 月 500 万元 连带责任 03.3.20-05.3.20 履行完毕 是 衫有限公司 报告期内担保发生额合计 4000 万元 报告期末担保余额合计 470 万元 其中：关联担保余额合计 470 万元 公司对控股子公司担保情况： 发生日期（协 是否履行 是否为关联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 议签署日） 完毕 （是或否） 上海中纺物产发 2004 年 12 月 1000 万元 连带责任 04.12-05.6 履行完毕 下属全资子公司 展有限公司 上海中纺物产发 USD500 万 2004 年 6 月 连带责任 04.06.17-05.6.16 履行完毕 下属全资子公司 展有限公司 元 上海中纺物产发 2005 年 11 月 USD600 万 连带责任 05.11.22-06.11.22 正在履行 下属全资子公司 展有限公司 上海中纺物产发 USD500 万 2004 年 6 月 连带责任 05.06.14-06.06.14 正在履行 下属全资子公司 展有限公司 元 包头中纺山羊王 2003 年 11 月 1000 万 连带责任 03.11.10-05.11.09 履行完毕 下属全资子公司 实业有限公司 包头中纺山羊王 2005 年 1 月 1000 万 连带责任 05.1.5-07.1.5 正在履行 下属全资子公司 实业有限公司 包头中纺山羊王 2004 年 5 月 2800 万 连带责任 04.5.9-06.5.9 正在履行 下属全资子公司 实业有限公司 担保发生额合计 19100 万元 担保余额合计 6902.80 万元 其中：关联担保余额合计 6902.80 万元 3、在报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、公司其他重大合同。 报告期内，公司签署了两份重大合同，一是《 关于出让包头富华羊绒衫有限公司股权的 合同》，二是《中纺投资发展股份有限公司与无锡大通化纤公司资产收购协议》 ，合同内容已 按规定予以公告。 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、会计师事务所情况： 公司聘请安永大华会计师事务所有限公司对公司进行审计，2005 年支付审计费用 50 万 元，在公司工作期间的差旅费、住宿费由会计事务所承担。目前的审计机构已为公司提供了 9 年审计服务。公司年末无应付未付会计师事务所费用。 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字[2003]13 号），公司在 2005 年度审计工作中，已根据该规定的要求变更签字注册会计师，原签字注册 会计师袁勇敏更换为汤云为。 七、公司报告期内无其他根据《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露实施细则 (试行)》第十七条所列的重大事项。 八、控股子公司无其他重大事项。 正文－18 第十章 财务报告 审 计 报 告 安永大华业字(2006)第 158 号 中纺投资发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中纺投资发展股份有限公司(以下简称贵公司)2005 年 12 月 31 日资产 负债表和合并资产负债表、2005 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和 现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 汤云为、毛玮文 中国 上海 2006 年 2 月 23 日 一、 本公司基本情况 中纺投资发展股份有限公司(以下简称本公司)是 1996 年经中国纺织总会以纺生(1996) 第 60 号文批准同意，国家体改委以国家体改委体改生(1997)22 号文批准设立的股份有限公 司 ， 1997 年 5 月 13 日 由 上 海 市 工 商 行 政 管 理 局 颁 发 企 业 法 人 营 业 执 照 ， 注 册 号 3100001004685，现本公司的法定代表人为常俊传；本公司 2001 年度股东大会决议通过，按 2001 年末总股本(28,701.20 万股)每 10 股转增 3 股(用资本公积转增)，变更后注册资本为人 民币 37,311.56 万元，折合 37,311.56 万股(每股面值人民币 1 元)已经安永大华会计师事务 所有限责任公司以安永大华业字(2002)第 073 号验资报告验证。 本公司经济性质为股份公司，所属行业：工业。 经营范围：纺织品，纺织原材料，化轻材料，新产品的开发、生产、销售，动物纤维及 其他纺织纤维生产、销售，信息咨询服务，实业投资。 主要产品和提供的劳务：主要产品有锦纶单丝、涤纶长丝、羊毛、羊绒制品等。 二、 本公司重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：本公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业会计制 度》及其补充规定。 2. 会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。 3. 记账本位币：人民币。 4. 记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 正文－19 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间 价) 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余 额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额(损益)，与购建固定资 产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生 的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准 母公司及子公司持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 本公司本期内无现金等价物。 7. 短期投资核算方法 (1) 短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时 实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含 的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短 期证券投资持有期间所收到的现金股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资 成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当 期投资损益。 (2) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末和年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认 为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备， 并计入当期损益。 8. 应收款项坏账损失核算方法 (1) 坏账的确认标准 ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ② 因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收账款。 以上确实不能收回的应收账款，报经董事会批准后作为坏账转销。 (2) 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为除汇总、合并范围内的各单位 之间的内部往来款以外的应收账款和其他应收款。本公司对应收账款和其他应收 款的坏账准备计提采用个别认定法和账龄分析法相结合的方法。坏账准备的计提 方法为：对于年末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项 (例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的 争议和纠纷等)，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏 账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即 正文－20 根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回 收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提 比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计提，具体计提比 例为：在1年以内的按3％计提，在1-2年的按5％计提，在2-3年的按20％计提， 在3年以上的按50％计提。 9. 待摊费用摊销方法 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 财产保险费 2006.01-2006.11 直线法 房租 2006.01-2006.08 直线法 10. 存货核算方法 (1) 本公司存货的分类 存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了 出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的 材料物料等。本公司存货分类为：原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值 易耗品、库存商品和委托加工材料。 (2) 取得存货入账价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记账。 (3) 发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价，对于不能替代 使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，本公司采用个别计价法确定 发出存货的成本。 (4) 低值易耗品的摊销方法 按一次摊销法摊销。 (5) 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 (6) 存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分 陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存 货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较 低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按本公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本 及销售所必需的估计费用后的价值确定。 正文－21 11. 长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成 本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权 投资采用权益法核算。 (2) 股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大 于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，计入长期股权投资差额，并按 10年平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份 额的差额，如相应的投资是在2003年3月17日以前发生的，则计入长期股权投资 差额，并按10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年3月17日或其以后 发生的，则计入资本公积。2004年5月28日及其以后对被投资企业的追加投资所 形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则首 先抵减初次投资所形成的股权投资差额(或其所形成的资本公积准备项目)的余 额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额余 额的差额，再按照上述原则处理。 (3) 长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的 全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债 券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账， 并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢(折)价摊销额后，计入投资收益。 (4) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线 法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 (5) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投 资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额 低于长期投资账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期 投资减值准备。长期投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度损益，但2004 年5月28日及其以后针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期投资减值准 备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则应当依据财政部“关于 执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答(四)”(财会[2004]3号)的 规定，首先全部或者部分转销股权投资差额(或其所形成的资本公积准备项目)的 余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未 计提长期投资减值准备。 12. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产的标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具 体标准为：①使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用 期限超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2) 固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、办公设备、经 营租入固定资产改良支出和固定资产装修支出。 (3) 固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的 价值入账。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租 赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入 正文－22 账价值。如果融资租赁资产占公司资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始 日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 每年末和中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技 术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固 定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4) 固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的 原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4％或10%)制定其折旧率，各类固定 资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40年 2.4%/2.25% 通用设备 10年 9.6%/9% 专用设备 5-8年 11.25%-19.2% 运输设备 5-8年 11.25%-19.2% 办公设备 5年 19.2%/18% 经营租入固定资产改良支出 剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者之较短者 固定资产装修支出 改良部分可使用年限与原资产剩余可使用年限之较短者 对于房屋建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计 使用年限高于房屋建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋建筑物的净残值 时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值,以及 尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价 值又得以恢复则按照该项固定资产恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计 算确定折旧率和折旧额。 注1:经营租入固定资产改良支出和固定资产装修支出不预留残值 13. 在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确 认为固定资产。每年年末和中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据 表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备 按单项资产计提。 14. 借款费用的核算方法 (1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款， 发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资 本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 (2) 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 正文－23 数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门 借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 15. 无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值计价。 (2) 无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者 中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销 年限最长不超过10年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 1995.7-2045.5 (3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末报告期终了，检查各项无 形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值 的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额也需 要根据无形资产的账面价值等因素重新确定。 16. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；本公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊 费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 17. 债务重组中取得非现金资产的计价方法 各项资产涉及债务重组的，本公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的 账面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金 资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产 的入账价值。 18. 非货币性交易中换入资产的计价方法 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加 上所支付的补价(或减去所收到的补价并加上所确认的收益)作为换入资产的入账价 值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额 的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入 资产的入账价值。 19. 收入确认方法 (1) 销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再 对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并 且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 正文－24 (2) 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳 务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入， 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法 确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用 费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应 同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计 量。 20. 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 21. 会计政策、会计估计和合并范围的变更 (1) 本年度未发生会计政策变更、会计估计的变更、重大会计差错更正。 (2) 合并范围的变更： ① 期末合并范围减少了包头富华羊绒衫有限公司，系因本公司全额转让持有包 头富华羊绒衫有限公司75%的股权所致。股权转让具体内容详见－附注七 ② 期末合并范围减少了宁波保税区中纺贸易发展有限公司，系因宁波保税区中 纺贸易发展有限公司本年停止经营，清算注销。宁波保税区中纺贸易发展有 限公司于2005年12月1日完成工商注销登记，并且财产分配完毕。 22. 合并会计报表编制方法 本公司合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11号 《关于印发的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并 范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务 报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的重大内 部交易和资金往来均互相抵销。 根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并会计报表问题请示的复函》， 在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时 在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。 这两个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。 三、 税项 1． 本公司适用的税种与税率 税种 税率 计税基数 所得税 15%、27％、33% 应纳税所得额 增值税 13%、17% 按销项税额扣除当期允许 抵扣的进项税额后的差额 营业税 5% 应税营业额 城建税 1%、7% 应纳营业税额、增值税额 正文－25 本公司本部注册于上海浦东新区，适用所得税税率为15％； 本公司下属子公司上海中纺物产发展有限公司注册于上海浦东新区外高桥保税区，适 用所得税税率为15％； 本公司下属子公司上海纺通物流发展有限公司注册于上海浦东新区外高桥保税区，适 用所得税税率为15％； 本公司下属子公司上海萨瓦多毛纺有限公司注册于上海浦东新区外高桥保税区，适用 所得税税率为15％； 本公司下属子公司无锡华燕化纤有限公司系注册于无锡市的外商投资企业，适用所得 税税率为27％； 本公司下属子公司北京同益中特种化纤技术有限公司系注册于北京经济技术开发区的 高新技术企业，适用所得税税率为15%。 2． 本公司适用的费种与费率 税种 税率 计税基数 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额 河道管理费 1% 应纳营业税额、增值税额 四、 控股子公司及合营企业 1. 本公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及本公司合并报表的合并范围 被投资企业全称 注册资本 经营范围 报告期末本 报告期末 是否合并 公司实际 本公司所 投资额 占权益 比例(%) 包头富华羊绒衫有限公司 3023.34万元人民币 羊绒制品的生产， 22,675,050.00元 75% 否*1 加工及销售 人民币 上海中纺物产发展 2000万元人民币 国际贸易，区内贸 20,000,000.00元 100% 是 有限公司 易及仓储，加工及 人民币 咨询服务 无锡华燕化纤有限公司 126万元美元 化纤制品的生产， 7,831,521.00元 75% 是 加工及销售 人民币 宁波保税区中纺贸易 200万元人民币 纺织品贸易 1,800,000.00元 90%+10% 否*2 发展有限公司 人民币 包头中纺山羊王实业 3800万元人民币 羊绒制品的生产、 38,000,000.00元 100% 是 有限公司 加工、销售 人民币 被投资企业全称 注册资本 经营范围 报告期末本 报告期末 是否 公司实际 本公司所 投资额 占权益 比例(%) 北京同益中特种纤维 4000万元人民币 特种纤维产品的研 38,000,000.00元 95%+5% 是 技术开发有限公司 究、开发及销售 人民币 上海纺通物流发展 500万元人民币 仓储运输、贸易及 3,000,000.00元 60%+28% 是 有限公司 代理、物流信息咨询 人民币 上海萨瓦多毛纺有限公司 20万元美元 国际贸易，区内贸 846,600.00元 51% 是 易及仓储，加工及 人民币 咨询服务 注1: 公司持有包头富华羊绒衫有限公司75%的股权本年已经全部转让，故本年年末包 头富华羊绒衫有限公司不纳入合并范围，仅将其1-8月份利润表及现金流量表纳 入合并范围。股权转让具体内容详见－附注七。 注2: 宁波保税区中纺贸易有限公司本年12月份工商注销，2005年度无损益，年末不纳 入合并范围，仅将1-12月份现金流量报纳入合并范围。 正文－26 2． 被出售的子公司对本公司2005年度财务状况和经营成果的影响： (1) 包头富华羊绒衫有限公司在上年度末和出售日的资产和负债金额 项目 出售日 上年度末 流动资产 93,173,255.08 101,841,005.57 固定资产 36,617,760.46 37,104,402.58 无形资产 3,121,512.20 3,226,730.44 资产合计 132,912,527.74 142,172,138.59 流动负债 139,847,684.26 141,426,351.57 负债合计 139,847,684.26 141,426,351.57 (2) 包头富华羊绒衫有限公司自本年年初至出售日止以及上年度的经营成果 项目 本年初至出售日 上年度 主营业务收入 14,173,170.62 51,383,429.56 主营业务利润 (3,765,994.81) 843,959.57 利润总额 (7,680,943.54) (10,859,758.99) 所得税 净利润 (7,680,943.54) (10,859,758.99) 3. 被关闭的子公司对本公司2005年度财务状况和经营成果的影响： (1) 宁波保税区中纺贸易发展有限公司在上年度末和注销日的资产和负债金额 项目 注销日 上年度末 流动资产 5,022,884.60 5,061,162.13 固定资产 182,109.36 182,109.36 资产合计 5,204,993.96 5,243,271.49 流动负债 535,077.75 573,355.28 负债合计 535,077.75 573,355.28 (2) 宁波保税区中纺贸易发展有限公司自本年年初至注销日止以及上年度的经营成 果 项目 本年初至出售日 上年度 主营业务收入 46,560,119.65 主营业务利润 343,754.22 利润总额 262,825.36 所得税 87,557.37 净利润 175,267.99 五、 合并会计报表项目注释 1. 货币资金 正文－27 项目 2005年 2004年 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现金-人民币 242,559.52 389,045.33 现金-美元 1,078.00 8.0702 8,699.68 银行存款--美元 599,461.78 8.0702 4,864,796.00 1,365,116.78 8.2765 11,298,389.03 银行存款--澳元 9.16 5.8832 53.89 9.08 6.4716 58.76 银行存款 81,427,037.63 58,176,739.11 --人民币 合计 86,543,146.72 69,864,232.23 2. 应收票据 票据种类 2005年 2004年 备注 银行承兑汇票 3,153,600.00 3,980,538.34 合计 3,153,600.00 3,980,538.34 截止报告期末，已包含于上述应收票据期末余额中的已贴现应收票据情况如下： 出票单位 票据号 出票日期 到期日 贴现日 票面金额 已计利息 借款金额 贴现得款 江苏伟达纺织 417066 2005-7-8 2006-1-8 2005-9-27 500,000.00 0.00 500,000.00 494,650.00 有限公司 江苏伟达纺织 417065 2005-7-8 2006-1-8 2005-9-27 500,000.00 0.00 500,000.00 494,650.00 有限公司 绍兴县降升贸易 295547 2005-7-1 2006-1-1 2005-9-27 50,000.00 0.00 50,000.00 49,495.00 有限公司 绍兴县降升贸易 295546 2005-7-1 2006-1-1 2005-9-27 100,000.00 0.00 100,000.00 98,990.00 有限公司 1,150,000.00 1,150,000.00 1,137,785.00 3. 应收账款 2005年 2004年 账龄 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 总额比例(%) 计提比例 总额比例(%) 计提比例 (%) (%) 1年以内 31,305,989.17 98.66 3.39 1,061,391.04 57,640,931.60 92.13 3.00 1,729,227.95 1-2年 87,218.73 0.27 21.92 19,118.64 3,434,462.50 5.49 5.07 173,960.86 2-3年 328,483.62 1.04 20.00 65,696.72 1,170,565.38 1.87 96.82 1,133,394.67 3年以上 7,963.46 0.03 50.00 3,981.73 317,236.74 0.51 61.88 196,315.28 合计 31,729,654.98 100.00 3.62 1,150,188.13 62,563,196.22 100.00 5.17 3,232,898.76 本项目年末数中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币17,071,294.86元，占应收账 款总额的比例为53.80%。 4. 其他应收款 2005年 2004年 账龄 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 收款总额 计提比例 收款总额 计提比例 比例(%) (%) 比例(%) (%) 1年以内 6,501,402.27 93.62 2.96 192,395.03 1,405,336.66 67.19 2.96 41,655.89 1-2年 279,365.29 4.02 5.75 16,076.21 501,615.42 23.98 18.33 91,935.51 2-3年 8.30 0.00 100.00 8.30 159,359.95 7.62 95.30 151,871.99 3年以上 163,955.00 2.36 100.00 163,955.00 25,178.50 1.21 71.28 17,946.75 合计 6,944,730.86 100.00 5.36 372,434.54 2,091,490.53 100.00 14.51 303,410.14 正文－28 本项目年末数中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间(账龄) 应收出口退税 4,015,925.07 1年以内 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币5,517,139.96元，占应收账 款总额的比例为79.44%。 5. 预付账款 账龄 2005年 2004年 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 53,291,887.62 99.79 98,867,210.68 99.56 1-2年 553.50 0.00 436,597.59 0.44 2-3年 109,894.61 0.21 3年以上 3,213.00 0.00 合计 53,402,335.73 100.00 99,307,021.27 100.00 本项目年末数中预付持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项共计人 民币7,774,539.58元，预付其他关联方的款项共计人民币696,000.00元，其明细资料 在本附注七中披露。 预付账款中账龄大于1年的款项主要系委外加工存货但尚未收到发票所致；该部分存货 的加工费成本已暂估入帐。 6. 应收补贴款 项目 2005年 2004年 应收出口退税款 11,027,030.82 11,027,030.82 合计 11,027,030.82 11,027,030.82 7. 存货 类别 存货 跌价准备 年初数 年末数 年初数 本年 本年减少 年末数 增加 因资产价 其他原因 合计 值回升转 转出数 回数 原材料 62,596,442.71 67,016,561.80 2,889,534.90 309,183.26 13,647.87 13,647.87 3,185,070.29 在产品 2,641,783.03 1,240,063.32 255,418.02 255,418.02 自制半成品 647,140.57 368,050.28 产成品 145,075,039.60 65,033,306.69 10,508,996.84 1,022,757.08 8,955,035.15 8,955,035.15 2,576,718.77 库存商品 85,065,013.77 75,324,344.76 5,763,616.22 1,056,226.78 5,447,815.76 5,447,815.76 1,372,027.24 委托加工材料 18,619,334.91 9,523,066.36 27,889.30 27,889.30 合 计 314,644,754.59 218,505,393.21 19,162,147.96 2,671,474.44 14,416,498.78 14,416,498.78 7,417,123.62 本公司上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工、 盘盈等。 正文－29 上述存货期末数中没有作为债务担保的存货。 8. 待摊费用 类别 2005年 2004年 结存原因 财产保险费 198,583.00 198,583.00 已支付，未到收益期 房租 279,853.97 274,405.07 已支付，未到收益期 合计 478,436.97 472,988.07 9. 长期投资 (1) 明细项目 金额 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资(权益法) 930,703.24 945,958.22 -15,254.98 其中：对子公司投资 930,703.24 945,958.22 -15,254.98 二、长期股权投资(成本法) 299,000.00 299,000.00 其中：股票投资 299,000.00 299,000.00 三、长期债权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 其中：国债投资 合 计 6,229,703.24 5,945,958.22 283,745.02 (2) 长期股权投资(权益法) 股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 无锡华燕化纤 (50,849.78) 投入时折价形成 10年 (5,084.96) (15,254.98) 有限公司 (3) 长期股权投资(成本法) 股票投资 被投资企业名称 股份类别 股票数量 占被投资 初始投资 年末市价 企业注册 成本 总额 资本的比例 原水股份 社会法人股 115,000股 0.0061%299,000.00元 本公司的投资不存在重大限制。 本公司累计投资期末余额占期末净资产余额的比例为0.057 %。 正文－30 (4) 长期债权投资 债券种类 面值 年利率 初始投 到期日 年初数 年末数 本年利息 累计应收 (%) 资成本 或已收利息 银行债券 5,000,000.00 4.87% 5,000,000.00 5,000,000.00 - 10. 固定资产 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 (1) 固定资产原值 房屋建筑物 124,749,014.23 485,929.97 28,060,571.61 97,174,372.59 通用设备 257,244,254.41 6,944,143.80 27,188,462.61 236,999,935.60 专用设备 4,389,469.07 1,424,830.86 700,615.00 5,113,684.93 运输设备 12,952,955.77 495,437.61 3,215,289.51 10,233,103.87 办公设备 7,291,169.61 554,049.49 2,736,827.73 5,108,391.37 经营租入固定 588,178.07 588,178.07 资产改良支出 固定资产装修 2,171,286.00 196,396.00 2,367,682.00 支出 合计 409,386,327.16 10,100,787.73 61,901,766.46 357,585,348.43 (2) 累计折旧 房屋建筑物 27,487,829.55 3,193,030.61 9,069,779.58 21,611,080.58 通用设备 143,240,888.76 18,510,539.03 11,062,494.57 150,688,933.22 专用设备 2,776,021.04 389,151.72 571,792.52 2,593,380.24 运输设备 7,727,091.26 1,267,418.80 2,248,142.53 6,746,367.53 办公设备 5,038,769.27 593,712.22 2,044,810.84 3,587,670.65 经营租入固定 264,680.28 53,201.97 317,882.25 资产改良支出 固定资产装修 1,171,055.43 440,481.74 1,611,537.17 支出 合计 187,706,335.59 24,447,536.09 24,997,020.04 187,156,851.64 (3) 净值 房屋建筑物 97,261,184.68 75,563,292.01 通用设备 114,003,365.65 86,311,002.38 专用设备 1,613,448.03 2,520,304.69 运输设备 5,225,864.51 3,486,736.34 办公设备 2,252,400.34 1,520,720.72 经营租入固定 323,497.79 270,295.82 资产改良支出 固定资产装修 1,000,230.57 756,144.83 支出 合计 221,679,991.57 170,428,496.79 (4) 固定资产减值准备 本年减少 年初数 本年增加 因资产 出售子公司 合计 年末数 价值回升 转出数 转回数 通用设备 8,137,878.06 216,881.10 216,881.10 7,920,996.96 合计 8,137,878.06 216,881.10 216,881.10 7,920,996.96 (5) 固定资产净额 房屋建筑物 97,261,184.68 75,563,292.01 通用设备 105,865,487.59 78,390,005.42 专用设备 1,613,448.03 2,520,304.69 正文－31 运输设备 5,225,864.51 3,486,736.34 办公设备 2,252,400.34 1,520,720.72 经营租入固定 323,497.79 270,295.82 资产改良支出 固定资产装修 1,000,230.57 756,144.83 支出 合计 213,542,113.51 162,507,499.83 (6) 固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ① 固定资产原值： 年初数 409,386,327.16 本年增加： 外购 6,800,641.62 自行建造(在建工程转入) 3,300,146.11 其他 本年增加小计 10,100,787.73 本年减少： 报废和出售 1,882,339.34 其他(出售子公司转出) 60,019,427.12 本年减少小计 61,901,766.46 年末数 357,585,348.43 ② 累计折旧： 年初数 187,706,335.59 本年增加： 计提 24,447,536.09 其他 本年增加小计 24,447,536.09 本年减少： 报废和出售 1,458,679.48 其他(出售子公司转出) 23,538,340.56 本年减少小计 24,997,020.04 年末数 187,156,851.64 (7) 年末固定资产的账面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为2,646,793.26 元。无暂时闲置的固定资产和已退废和准备处置的固定资产。 11． 工程物资 类别 2005年 2004年 高强PE无锡新线设备预付款 5,618,948.00 - 12. 在建工程 本年转入 出售子公司 工程名称 年初数 本年增加 固定资产 减少 年末数 高强PE项目(北京) 1,925,608.46 1,921,572.00 2,224,106.54 1,623,073.92 高强PE新线(无锡) 12,388,554.90 12,388,554.90 溴化锂基础防渗改造 274,573.83 274,573.83 牵伸机改造 403,439.16 403,439.16 房屋扩建 363,929.97 363,929.97 正文－32 其他 19,998.00 1,045,666.60 712,109.60 353,555.00 合计 2,309,536.43 16,033,806.49 3,300,146.11 353,555.00 14,689,641.81 高强PE项目(北京）、高强PE新线(无锡)共使用募集资金666.42万元，其余项目资金全 部为自筹资金。 在建工程减值准备： 工程名称 年初数 年末数 计提原因 高强PE项目(北京) 890,735.92 890,735.92 随成套设备一并 购入的不需用设备 13. 无形资产 类别 取得方式 原始金额 年初数 本年 本年 累计 本年转出 年末数 剩余摊 增加额 摊销额 摊销额 销年限 土地使用权 投入 19,284,847.00 15,717,976.49 372,727.04 3,939,597.55 3,121,512.20 12,223,737.2531-39年 无形资产减值准备 类别 本年减少 计提 年初数 本年增加 因资产 其他原因 合计 年末数 原因 价值回升 转出数 转回数 土地使用权 3,206,232.45 3,206,232.45 实际取得成 本高于批租价 14． 其他长期资产 项目 2005年 2004年 无锡大通资产收购预付款 118,000,000.00 118,000,000.00 其他长期资产系向关联方支付的资产收购预付款，其详细资料在本附注七中披露。 15. 短期借款 借款类别 2005年 2004年 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 银行借款 人民币 45,650,000.00 人民币 91,300,000.00 美元 1,147,665.329,498,652.02 其中：抵押借款 3,900,000.00 保证借款 44,500,000.00 78,898,652.02 应收票据贴现 1,150,000.00 18,000,000.00 合计 45,650,000.00 100,798,652.02 上 述 保 证 借 款 中 5,000,000.00 元 由 中 国 纺 织 物 资 ( 集 团 ) 总 公 司 提 供 担 保 ， 5,000,000.00元由包头市青山区通和担保中心提供担保，其余均由股份公司提供内部 担保。 正文－33 16． 应付票据 票据种类 2005年 2004年 备注 银行承兑汇票 9,800,000.00 合计 9,800,000.00 上述年末数均将于下一会计年度内到期。其中无应付给持本公司5％（含5％）以上表 决权股份的股东单位的票据。 17. 应付账款 应付账款期末余额为人民币105,925,921.13元, 其中应付给持本公司5％（含5％）以 上表决权股份的股东单位的款项共计人民币829,335.53元，其明细情况在本附注七中 披露。期末无账龄超过3年的大额应付账款。 18． 预收账款 预收账款期末余额为人民币29,866,529.17元, 其中没有预收持本公司5%(含5%)以上 股份的股东单位的款项，预收其他关联方款项共计人民币804,911.37元，其明细情况 在本附注七中披露。期末无账龄超过1年的大额预收账款。 19. 应交税金及其他应交款 税种 2005年 2004年 增值税 (3,510,394.98) (3,691,543.73) 营业税 (65,209.42) (83,713.46) 城建税 29,883.72 99,913.42 所得税 1,042,454.49 (1,027,199.54) 房产税 608,806.01 196,171.36 个人所得税 10,076.95 28,874.17 车船使用税 960.00 合计 (1,884,383.23) (4,476,537.78) 费种 2005年 2004年 教育费附加 49,367.18 68,599.28 河道管理费 11,489.38 6,003.80 合计 60,856.56 74,603.08 20. 其他应付款 其他应付款期末余额为人民币13,973,904.46元, 其中应付给持本公司5%(含5%)以上 表决权股份的股东单位的款项共计人民币3,748,069.62元，应付其他关联方款项为共 计人民币52,207.40元。其明细情况已在本附注七中披露。期末余额中金额较大的明细 项目说明： 债权人名称 2005年 2004年 款项性质 筒管押金 5,009,814.50 4,822,998.50 租出筒管的押金 中国纺织物资(集团)总公司 3,748,069.62 4,852,069.62 代垫款 正文－34 职工教育经费 1,678,854.24 1,420,925.73 代垫款 工会经费 1,080,169.65 1,410,295.45 代垫款 21. 预提费用 费用类别 2005年 2004年 结存原因 预提利息 7,250.00 16,225.00 按照合同预提期末利息 预提租赁费 165,088.16 实际已发生，未结算 预提水电费 1,275,513.25 240,371.15 实际已发生，未结算 预提综合基金等 157,026.27 153,710.79 实际已发生，未结算 合计 1,604,877.68 410,306.94 22. 专项应付款 类别 2005年 2004年 结存原因 专项拨款 150,000.00 - 专项拨付资金 23. 股本 本次变动前 比例 本次变动增 本次变动后 比例 减(＋、－) 一、尚未上市流通股份 发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 211,140,800.00 56.59% 211,140,800.00 56.59% (3)境外法人持有股份 40,294,800.00 10.80% 40,294,800.00 10.80% (4)其他 未上市流通股份合计 251,435,600.00 67.39% 251,435,600.00 67.39% 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 121,680,000.00 32.61% 121,680,000.00 32.61% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 121,680,000.00 32.61% 121,680,000.00 32.61% 三、股份总数 373,115,600.00 100.00% 373,115,600.00 100.00% 24. 资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 23,719,790.42 23,719,790.42 其他资本公积 37,862,188.50 375,000.00 38,237,188.50 股权投资准备 375,000.00 375,000.00 合计 61,956,978.92 375,000.00 375,000.00 61,956,978.92 本年转让包头富华羊绒衫有限公司后，原股权投资准备转入其他资本公积。 25. 盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 23,588,312.91 1,262,280.85 1,413,879.64 23,436,714.12 公益金 20,967,042.16 1,262,280.85 1,247,324.11 20,981,998.90 任意盈余公积 1,171,000.00 - - 1,171,000.00 合计 45,726,355.07 2,524,561.70 2,661,203.75 45,589,713.02 正文－35 注：盈余公积减少系减少合并单位包头富华羊绒衫有限公司和宁波保税区中纺贸易发 展有限公司引起的以前年度计提的盈余公积转出。 26. 未分配利润 2004年年报所披露的年末未分配利润余额 9,443,451.74 加：2005年度合并净利润*注1 5,719,790.30 盈余公积转入数*注2 2,661,203.75 减：提取法定盈余公积金*注3 1,262,280.85 其中：子公司提取数属于母公司的份额 681,818.31 提取法定公益金*注3 1,262,280.85 其中：子公司提取数属于母公司的份额 681,818.31 提取任意盈余公积 其中：子公司提取数属于母公司的份额 外商投资子公司提取职工奖福基金 2005年12月31日未分配利润余额 15,299,884.09 注1: 2005年度母公司净利润与合并净利润差异说明： 2005年度母公司净利润 5,804,625.41 加：上年末内部销售未实现利润本年实现转回 229,214.41 本年末内部未实现利润 (314,049.52) 子公司提取的职工奖励及福利基金 2005年度合并净利润 5,719,790.30 注2: 盈余公积转入系减少合并单位包头富华羊绒衫有限公司和宁波保税区中纺贸易 发展有限公司引起的以前年度计提的盈余公积转入未分配利润。 注3: 根据公司第三届第十一次董事会2005年度利润分配预案：按当年度的税后利润 10%，10%分别提取法定盈余公积和公益金后，不进行利润分配，也不进行资本公 积金转增资本。该预分配方案尚待股东大会决议批准。 27. 主营业务收入、主营业务成本 ① 行业分部报表 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 特种纤维及化纤 431,351,849.45 266,899,177.89 406,798,216.93 241,412,729.44 24,553,632.52 25,486,448.45 纺织品贸易及进 500,146,286.75 440,318,787.04 472,070,339.65 416,240,884.21 28,075,947.10 24,077,902.83 出口代理等 羊绒制品 115,570,462.09 161,171,998.35 108,427,283.00 148,236,041.36 7,143,179.09 12,935,956.99 合计 1,047,068,598.29 868,389,963.28 987,295,839.58 805,889,655.01 59,772,758.71 62,500,308.27 ② 地区分部报表 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 出口销售收入 116,309,343.27 120,389,953.34 102,684,128.28 107,259,263.41 13,625,214.99 13,130,689.93 国内销售收入 930,759,255.02 748,000,009.94 884,611,711.30 698,630,391.60 46,147,543.72 49,369,618.34 合计 1,047,068,598.29 868,389,963.28 987,295,839.58 805,889,655.01 59,772,758.71 62,500,308.27 正文－36 本年度本公司向前五名客户的收入总额为215,774,125.52元，占本公司全部销售收入 比例的20.61%。 28. 主营业务税金及附加 税费种类 2005年 2004年 营业税 509,298.60 574,932.38 城建税 553,515.81 525,677.48 教育费附加 382,857.80 293,461.84 河道管理费 4,025.12 4,855.27 合计 1,449,697.33 1,398,926.97 29. 其他业务利润 业务种类 2005年度 2004年度 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 (含税金) (含税金) 租赁费 1,456,870.54 1,230,514.82 2,768,522.21 2,671,438.04 材料 10,597,203.40 9,790,321.92 37,203,069.09 33,813,651.17 包装物出租 168,565.81 其他 810,012.02 545,595.35 513,765.21 513,765.21 合计 13,032,651.77 11,566,432.09 40,485,356.51 36,998,854.42 30. 财务费用 费用项目 2005年 2004年 利息支出 5,283,990.80 8,206,607.39 减：利息收入 1,022,199.28 603,206.16 利息净支出 4,261,791.52 7,603,401.23 汇兑净损失 (1,548,585.03) 120,954.80 其他 1,355,027.18 913,124.01 合计 4,068,233.67 8,637,480.04 31. 投资收益 费用项目 2005年 2004年 股票投资收益 12,650.00 -3,690,998.78 债权投资收益 220,491.10 1,720,652.15 商品棉电子撮合交易收益 119,088.18 处置子公司收益 2,057,699.78 短期投资跌价损失 3,776,653.58 股权投资差额摊销 (206,257.99) -311,929.48 合计 2,203,671.07 1,494,377.47 32. 补贴收入 项目 金额 来源 相关批 批准 上年数 本年数 准文件 机关 政府及财政 697,000.00 1,035,000.00浦东新区经贸局 浦财经第 浦东新区经贸局 专项补贴 4630200150号 增值税返还 1,288,310.00 合计 1,985,310.00 1,035,000.00 正文－37 33. 收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 2005年 2004年 收到被处置子公司往来欠款 84,079,004.87 利息收入 826,294.29 603,206.16 补贴收入 1,035,000.00 697,000.00 赔款收入 266,054.56 761,444.78 34. 支付的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 2005年 2004年 营业费用支出 13,609,433.69 10,746,327.62 管理费用支出 13,576,654.19 11,062,067.88 归还中国纺织物资(集团) 1,560,000.00 11,400,000.00 总公司欠款 六、 母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款 2005年 2004年 账龄 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 总额比例(%) 计提比例 总额比例(%) 计提比例 (%) (%) 1年以内 13,374,598.83 99.73 2.83 378,881.44 4,356,371.89 98.96 3.00 130,691.15 1-2年 22,813.00 0.17 53.73 12,256.87 37,836.41 0.86 10.91 4,129.55 2-3年 5,488.62 0.04 20.00 1,097.72 3年以上 7,963.46 0.06 50.00 3,981.73 7,963.46 0.18 50.00 3,981.73 合计 13,410,863.91 100.00 2.95 396,217.76 4,402,171.76 100.00 3.15 138,802.43 本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款，本账户期末 余额中欠款金额最大的前五名债务人欠款合计为人民币11,342,098.35元，占应收账款 总额的比例为84.57%。 2. 其他应收款 2005年 2004年 账龄 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 收款总额 计提比例 收款总额 计提比例 比例(%) (%) 比例(%) (%) 1年以内 76,362,461.66 99.59 2.17 165,967.74 182,283,293.86 99.87 0.01 9,985.03 1-2年 153,959.40 0.20 6.86 10,555.92 70,373.40 0.04 100.00 70,373.40 2-3年 150,000.00 0.08 100.00 150,000.00 3年以上 160,715.00 0.21 100.00 160,715.00 10,715.00 0.01 100.00 10,715.00 合计 76,677,136.06 100.00 4.40 337,238.66 182,514,382.26 100.00 0.13 241,073.43 本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。期末余额中 有70,891,603.07元系内部往来款项，合并会计报表时已抵销。 正文－38 3. 长期投资 (1) 明细内容 项目 金额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、长期股权投资 145,519,888.90 10,387,853.91 5,990,754.18 149,916,988.63 (权益法) 其中：对子公司投资 144,589,185.66 10,387,853.91 5,044,795.96 149,932,243.61 股权投资差额 930,703.24 945,958.22 -15,254.98 二、长期股权投资(成本法) 其中：股票投资 其他长期股权投资 三、长期债权投资 5,000,000.00 5,000,000.00 其中：国债投资 合计 150,519,888.90 10,387,853.91 10,990,754.18 149,916,988.63 本公司本年度内未发现长期投资的可收回金额低于其账面价值的情况，故未计提 长期投资减值准备。 本公司累计投资期末余额占期末净资产余额的比例为30.21%。 (2) 长期股权投资(权益法) ① 长期股权投资(权益法) 被投资 与母公司 占被投资企 初始 累计追加 本年 企业名称 关系 业注册资本 投资额 投资额 增减额 的比例(%) (1) (2) (3) (4) (5) (6) 包头富华羊绒衫有限公司 子公司 75% 21,627,089.68 (21,627,089.68) (559,340.27) 上海中纺物产发展有限公司 子公司 100% 20,000,000.00 3,425,283.06 无锡华燕化纤有限公司 子公司 75% 7,882,370.78 250,919.62 宁波保税区中纺贸易发展有限公司 子公司 90% 1,800,000.00 (1,800,000.00) 包头中纺山羊王实业有限公司 子公司 100% 22,000,000.00 16,000,000.00 1,033,114.16 北京同益中特种纤维技术开发有限公司 子公司 95% 38,000,000.00 4,223,731.94 上海纺通物流发展有限公司 子公司 60％ 3,000,000.00 2,014,145.40 小计 114,309,460.46 (7,427,089.68) 10,387,853.91 被投资 损益调整额 累计 投资准备 年末数 企业名称 本年 分得现金 增减额 本年 累计 增减额 红利额 增加额 增加额 (1) (7) (8) (9) (10) (11) (12)=(4)+ (5)+(9)+(11) 包头富华羊绒衫有限公司 22,002,089.68 (375,000.00) 上海中纺物产发展有限公司 36,265,108.96 56,265,108.96 无锡华燕化纤有限公司 574,879.75 1,184,372.98 9,066,743.76 宁波保税区中纺贸易发展有限公司 175,267.99 2,494,648.22 包头中纺山羊王实业有限公司 5,025,211.69 43,025,211.69 北京同益中特种纤维技术开发有限公司 (4,410,436.61) 33,589,563.39 上海纺通物流发展有限公司 4,985,615.81 7,985,615.81 小计 750,147.74 24,496,737.90 43,049,872.83 (375,000.00) 149,932,243.61 ② 权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余金额 无锡华燕化纤 (50,849.78) 投入时折价形成 10年 (5,084.96) (15,254.98) 有限公司 正文－39 (3) 长期债权投资 债券种类 面值 年利率 初始投 到期日 本年应计 累计应收 年初数 年末数 (%) 资成本 利息 或已收利息 银行债券 5,000,000.00 4.87% 5,000,000.00 5,000,000.00 4. 主营业务收入和主营业务成本 ① 行业分部报表 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 特种纤维及化纤 301,514,798.46 203,194,438.43 291,643,832.58 189,205,393.49 9,870,965.88 13,989,044.94 纺织品贸易及进 190,310,454.24 80,114,353.24 188,734,090.39 79,089,876.35 1,576,363.85 1,024,476.89 出口代理等 羊绒制品 47,682,804.23 43,240,005.69 46,071,469.49 39,975,740.12 1,611,334.74 3,264,265.57 合计 539,508,056.93 326,548,797.36 526,449,392.46 308,271,009.96 13,058,664.47 18,277,787.40 ② 地区分部报表 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 2005年 2004年 2005年 2004年 2005年 2004年 出口销售收入 61,362,932.34 58,648,202.10 58,128,738.59 53,875,582.67 3,234,193.75 4,772,619.43 国内销售收入 478,145,124.59 267,900,595.26 468,320,653.87 254,395,427.29 9,824,470.72 13,505,167.97 合计 539,508,056.93 326,548,797.36 526,449,392.46 308,271,009.96 13,058,664.47 18,277,787.40 5. 投资收益 2005年 2004年 股票投资收益 (3,697,323.78) 处置子公司收益 1,808,234.94 债权投资收益 220,491.10 1,328,844.43 在按权益法核算的被投资企业 10,387,853.91 271,228.45 的净损益中所占的份额 短期投资跌价损失 3,776,653.58 股权投资差额摊销 (206,257.98) (311,929.48) 合计 12,210,321.97 1,367,473.20 七、 关联方关系及其交易的披露 (一) 存在控制关系的关联方情况 1. 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 中国纺织物资(集团) 北京市朝阳区 纺织原料、辅料销售 母公司 国有企业 常俊传 总公司 安苑路15号 包头富华羊绒衫有限 包头市青山区 羊绒制品的生产、加 子公司 外商投资企业 邓乔林 公司 民主路7号 工、销售 上海中纺物产发展有 外高桥保税区 纺织品贸易 子公司 有限责任公司 童剑峰 限公司 日樱南路251号201室 化纤原料的生产及 子公司 外商投资企业 童剑峰 正文－40 无锡华燕化纤有限公司 无锡市东绛镇 销售 宁波保税区中纺贸易 宁波保税区发展 纺织品贸易 子公司 有限责任公司 童剑峰 发展有限公司 大厦1301-A号 包头中纺山羊王实业 包头市青山区 羊绒制品的生产、加 子公司 有限责任公司 肖邦放 有限公司 民主路7号 工、销售 北京同益中特种纤维 北京经济技术开发区 特种纤维产品的研 子公司 有限责任公司 童剑峰 技术开发有限公司 宏达北路10号 究、开发及销售 上海纺通物流发展 上海市外高桥保税区 仓储运输、贸易及代 子公司 有限责任公司 童剑峰 有限公司 日樱南路251号 理、物流信息咨询 上海萨瓦多毛纺 上海市外高桥保税区 国际贸易，区内贸易 孙子公司 外商投资企业 童剑峰 有限公司 日樱南路251号 及仓储，加工及咨询 服务 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中国纺织物资(集团) 24409万元人民币 24409万元人民币 总公司 包头富华羊绒衫有限 3023.34万元人民币 公司 上海中纺物产发展 2000万元人民币 2000万元人民币 有限公司 无锡华燕化纤有限公司 126万美元 126万美元 宁波保税区中纺贸易 200万元人民币 200万元人民币 发展有限公司 包头中纺山羊王实业 3800万元人民币 3800万元人民币 有限公司 北京同益中特种纤维 4000万元人民币 4000万元人民币 技术开发有限公司 上海萨瓦多毛纺有限 20万元美元 20万元美元 公司 上海纺通物流发展 500万元人民币 500万元人民币 有限公司 3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 包头富华羊绒衫 21,627,089.68 75％ 21,627,089.68 75％ 有限公司 上海中纺物产发展 20,000,000.00 100％ 20,000,000.00 100％ 有限公司 无锡华燕化纤有限 7,882,370.78 75％ 7,882,370.78 75％ 公司 宁波保税区中纺贸易 1,800,000.00 100％ 1,800,000.00 100％ 发展有限公司 包头中纺山羊王实业 38,000,000.00 100％ 38,000,000.00 100％ 有限公司 北京同益中特种纤维 38,000,000.00 100％ 38,000,000.00 100％ 技术开发有限公司 上海萨瓦多毛纺 USD102,000.00 51% USD102,000.00 51% 有限公司 上海纺通物流发展 3,000,000.00 88% 3,000,000.00 88% 有限公司 (二) 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 北京中纺物产发展有限公司 同属子公司 北京中纺物产原材料有限公司 同属子公司 中国纺织物资南京公司 同属子公司 中国纺织物资上海公司 同属子公司 无锡大通化纤公司 同属子公司 包头富华羊绒衫有限公司 同属子公司 正文－41 (三) 关联方交易 1. 采购货物 本公司2004年度及2005年度向关联方采购货物的有关明细资料如下(单位：元)： 关联方名称 2005年 2004年 金额 占年度购货 计价标准 金额 占年度购货 计价标准 百分比(%) 百分比(%) 中国纺织物资(集团)总公司 8,413.56万 7.77 市场公开 25,649.89万 33.58 市场公开 价格 价格 北京中纺物产发展有限公司 2,054.44万 2.69 市场公开 价格 中国纺织物资南京公司 58.21万 0.05 市场公开 139.41万 0.18 市场公开 价格 价格 包头富华羊绒衫有限公司 1,338.90万 1.24 市场公开 价格 本公司向关联方采购货物的价格由市场公开价格决定。2005年度和2004年度本公司向 关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。 2. 销售货物 2004年度和2005年度向关联方销售的金额如下： 关联方名称 2005年 2004年 金额 占年度销货 计价标准 金额 占年度销货 计价标准 百分比(%) 百分比(%) 中国纺织物资(集团)总公司 614,871.79 0.06 市场公开 1,756,247.04元 0.20 市场公开 价格 价格 中国纺织物资南京公司 194,450.34 0.02 市场公开 58,430.21元 市场公开 价格 价格 中国纺织物资上海公司 182,547.85元 0.02 市场公开 价格 北京中纺物产发展有限公司 72,731.26元 市场公开 价格 无锡大通化纤公司 48,761,965.24 4.66 市场公开 价格 包头富华羊绒衫有限公司 2,152,881.25 0.21 市场公开 价格 3. 本公司与关联方应收应付款项余额 2004年末和2005年末与关联方应收应付款项余额(单位：元) 占全部应收(付)款项余 项目 年末数(余额) 额的百分比(%) 2005年 2004年 2005年 2004年 预付账款： 中国纺织物资(集团)总公司 7,774,539.58 40,387,528.14 14.56 40.67 北京中纺物产发展有限公司 696,000.00 1.30 应付账款： 中国纺织物资(集团)总公司 829,335.53 826,335.53 0.78 0.68 中国纺织物资南京公司 1,575,279.64 1.31 预收账款： 包头富华羊绒衫有限公司 804,911.37 2.70 正文－42 4. 本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2004年末和2005年末与关联方其他应收款和其他应付款余额(单位：元) 项目 2005年 2004年 余额 占全部其 计息标准 余额 占全部其他 计息标准 他应收(付) 他应收(付) 款金额的 款金额的 百分比(%) 百分比(%) 其他应收款： 应收包头富华羊绒衫有限公司款本年增加84,079,004.87元，系本公司本年转让包头富华的股权而使得原合并范围内抵消的内部 往来成为关联方往来；该款项本年全额减少，系用于抵付本公司购买无锡大通化纤公司资产的部分款项，期末余额为零。该项关 联交易详见附注七（三）7。 其他应付款： 中国纺织物资(集团)总公司 3,748,069.62 26.82 4,852,069.62 22.10 包头富华羊绒衫有限公司 52,207.40 0.37 5. 本公司与关联方之间的担保 中国纺织物资(集团)总公司为本公司年末500万元短期借款提供担保；为本公司交通银 行上海分行综合授信额度提供最高额度9500万元担保，详见附注八。 截止2005年12月31日，本公司为关联企业包头富华羊绒衫有限公司提供人民币1000万 元最高额保证合同下470万元的短期借款提供担保，具体担保情况如下： 借款金额 起借日 还款日 担保类型 3,200,000.00 2005.06.28 2006.06.06 信用担保 1,500,000.00 2005.09.05 2006.08.15 信用担保 包头富华羊绒衫有限公司以经评估的资产为以上担保提供反担保。以上借款到期后本 公司将不再为其提供担保。 6. 关键管理人员报酬 在本公司领取年度报酬的董事、高级管理人员及独立董事有十四人，年度报酬共计88.3 万元。 7. 其他披露事项 (1) 股权转让发生的关联交易 根据本公司第三届董事会第九次会议，向中国纺织物资(集团)总公司下属子公司 无锡大通化纤公司以279.74万元的价格转让所持有的包头富华羊绒衫有限公司 75%的股权。该股权收购于2005年8月27日对外公告。股权转让日本公司对包头富 华羊绒衫有限公司长期投资账面价值为739,700.24元，该项转让取得转让收益 2,057,699.76元。 本次股权转让以2005年6月30日为时点的资产评估价格定价，业经安永大华会计 师事务所出具了安永大华业字(2005)第0703号专项审计报告、北京中锋资产评估 有限责任公司出具了中锋评报字[2005]第102号《股权转让项目资产评估报告 书 》 。 2005 年 6 月 30 日 经 审 计 的 净 资 产 为 -4,621,407.89 元 ， 评 估 价 值 为 3,729,863.62元，本公司按持股比例75%享有股权价值2,797,400元。 该项股权转让已办理产权转让交割手续，并全额收到股权转让款。 正文－43 (2) 资产收购发生的关联交易 根据本公司2005年11月18日召开第三届董事会第四次临时会议决议以及2005年 12月23日召开的本年度第一次临时股东大会决议，本公司以自有资金向中国纺织 物资(集团)总公司下属子公司无锡大通化纤公司收购有效经营性资产 121,639,830.68元[其中土地50,790,381.20元(面积112,368.1平方米，性质为国 有出让，年限自2005年起，使用期限为50年，其中已使用土地面积约80,000平方 米)、房屋及建筑物45,068,689.82元(建筑面积56,000平方米，其中主要生产厂 房及配套工程使用约40,000平方米)、设备25,780,759.66元]。该资产收购于2005 年11月22日对外公告。 本次资产收购所涉及的资产业经北京中锋资产评估有限责任公司评估并出具了 中锋评报字[2005]第118号《资产收购项目资产评估报告书》，双方确认以上述 资产评估价为转让、收购目标资产的总价格。 根据收购协议，本公司已在临时董事会和股东大会通过同意进行本次收购的决议 后向无锡大通化纤公司支付了人民币11,800万元，其中84,079,004.87元以应收 包头富华羊绒衫有限公司的关联款项直接抵付；剩余资产收购款将在资产交割后 将在10 个工作日内支付。资产交割将在本公司临时股东大会通过本次收购决议 后90日内完成。 八、 或有事项及承诺事项的说明 本公司截止2005年12月31日除附注七中披露的为关联公司包头富华羊绒衫有限公司提 供470万元借款担保外，无其他对外担保情况；本年度短期借款中无抵押、质押借款。 本公司截至2005年12月31日享有以下授信额度合同： 授信银行 合同内容 授信有效期 授信金额 年末未结清信用证 年末未结清保函 交通银行上海 综合授信额度 2005.4.29-2006.4.25 人民币 美元1,305,480.00元 浦东分行 *注1 11500万元 兴业银行 特别授信最高额度 2005.6.17-2006.6.14 人民币 美元9,166,358.84元 美元150万元 16600万元 兴业银行 特别授信最高额度 2005.6.17-2006.6.14 人民币 *注2 4150万元 招商银行 国际贸易融资 2005.3.2-2006.3.2 美元 美元3,506,857.22元 授信协议 600万元 注1: 综合授信额度具体情况如下： 人民币 人民币流动资金贷款额度 30,000,000.00 开立银行承兑汇票额度 15,200,000.00 开立信用证 49,800,000.00 汇票贴现 20,000,000.00 合计 115,000,000.00 中纺物资(集团)总公司为本协议提供人民币流动资金贷款、银行承兑汇票以及信 用证最高额度保证9500万元。 注2: 进口信用证开证须交纳10%保证金。 本公司无其他需要披露的重大或有事项和重大承诺事项。 正文－44 九、 资产负债表日后事项 截止本报告批准对外报出日，本公司与无锡大通化纤公司的资产购置项目仍在进行中， 资产交割尚未完成。 本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 十、 债务重组事项 本公司无需要披露的重大债务重组事项。 十一、 非货币性交易事项 本公司无需要披露的重大非货币性交易事项 十二、 其他重要事项 非经常性损益对本公司合并净利润的影响 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益 (2004年修订)》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及 虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司 正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所 示。 项目性质 具体业务内容 对合并净利润的影响 处置长期股权投资的损益 子公司股权转让收益 2,057,699.78 处置长期债权投资的损益 长期债券处置收益 220,491.10 以前年度已经计提的各项 应收账款坏账准备减少 61,305.26 减值准备的转回 以前年度已经计提的各项 其他应收款坏账准备减少 15,465.67 减值准备的转回 处置固定资产产生的损益 固定资产处置损益 50,211.44 扣除计提的资产减值准备 收到的赔款等 208,401.87 后的其他各项营业外收入 扣除计提的资产减值准备 赔款、罚款等 (59,261.31) 后的其他各项营业外支出 补贴收入 财政专项补贴 756,236.50 未确认投资损失 包头富华公司1-8月未确认 的投资损失转回 6,935,156.52 合 计 10,245,706.83 十三、 会计报表的批准 本财务报表业经本公司第三届董事会第十一次会议于2006年2月23日批准报出。 第十一章 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 中纺投资发展股份有限公司 董 事 会 二○○六年二月二十三日 正文－45 中纺投资发展股份有限公司董事和高级管理人员 对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第六十八条的规定和《公开发行证券的公司信息披露 内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2005 年修订）的有关 要求，我们作为公司的董事和高级管理人员，在了解和审核公司 2005 年年 度报告后认为： 公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2005 年年度报告公 允地反映了公司的财务状况和经营成果；经安永大华会计师事务所有限公 司审计出具的标准无保留意见的《中纺投资发展股份有限公司 2005 年度审 计报告》是客观公正、实事求是的。 我们保证公司 2005 年年度报告所披露的信息真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 董事： 常俊传 李邦禄 周华瑜 张嵩林 董娟 任宇光 李质仙 童剑峰 鲍勤飞 高级管理人员： 张士全 肖邦放 季平 李岩 二○○六年二月二十三日 正文－46 股份有限公司二○○五年度会计报表 资 产 负 债 表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2005-12-31 年末数 年初数 资 产 注释号 行次 负债和股东权益 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 36,548,921.64 86,543,146.72 24,950,546.05 69,864,232.23 短期借款 61 短期投资 2 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 62 应收票据 3 1,183,600.00 3,153,600.00 18,050,000.00 3,980,538.34 应付帐款 63 应收股利 4 0.00 0.00 0.00 0.00 预收帐款 64 应收利息 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应付工资 65 应收帐款 6 13,014,646.15 30,579,466.85 4,263,369.33 59,330,297.46 应付福利费 66 其他应收款 7 76,339,897.40 6,572,296.32 182,273,308.83 1,788,080.39 应付股利 67 预付帐款 8 14,123,421.12 53,402,335.73 4,047,564.69 99,307,021.27 应付利息 68 应收补贴款 9 0.00 11,027,030.82 0.00 11,027,030.82 应交税金 69 存 货 10 56,398,764.83 211,088,269.59 60,347,858.90 295,482,606.63 其他应交款 70 待摊费用 11 237,038.50 478,436.97 198,583.00 472,988.07 其他应付款 71 预提费用 72 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 73 其他流动资产 24 递延收益 74 流动资产合计 30 197,846,289.64 402,844,583.00 294,131,230.80 541,252,795.21 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 长期投资： 流动负债合计 80 长期股权投资 31 149,916,988.63 283,745.02 145,519,888.90 1,229,703.24 长期负债： 长期债权投资 32 5,000,000.00 5,000,000.00 长期借款 81 长期投资合计 33 149,916,988.63 283,745.02 150,519,888.90 6,229,703.24 应付债券 82 其中：合并价差（贷差以"-"号表示，34 -15,254.98 930,703.24 长期应付款 83 35 专项应付款 84 固定资产： 其他长期负债 85 固定资产原价 39 223,906,893.21 357,585,348.43 222,248,819.07 409,386,327.16 长期负债合计 87 减：累计折旧 40 108,828,750.02 187,156,851.64 97,954,412.98 187,706,335.59 递延税项： 88 固定资产净值 41 115,078,143.19 170,428,496.79 124,294,406.09 221,679,991.57 递延税款贷项 89 减：固定资产减值准备 42 7,099,841.09 7,920,996.96 7,099,841.09 8,137,878.06 负债合计 90 固定资产净额 43 107,978,302.10 162,507,499.83 117,194,565.00 213,542,113.51 工程物资 44 5,618,948.00 少数股东权益（合并报表填列） 91 在建工程 45 274,573.83 13,798,905.89 1,418,800.51 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 108,252,875.93 181,925,353.72 117,194,565.00 214,960,914.02 股 本 92 资本公积 93 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 无形资产 51 5,623,398.20 9,017,504.80 5,804,798.60 12,511,744.04 其中：法定公益金 95 长期待摊费用 52 减：未确认的投资损失（合并报 96 其他长期资产 53 118,000,000.00 118,000,000.00 未分配利润 97 无形资产及其他资产合计 54 123,623,398.20 127,017,504.80 5,804,798.60 12,511,744.04 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填 98 递延税款借项 55 股东权益合计 99 资产总计 60 579,639,552.40 712,071,186.54 567,650,483.30 774,955,156.51 负债和股东权益总计 100 法定代表人：（签名并盖章） 主管会计工作负责人：（签名并盖章） 总会计师：（签名并盖章） 股份有限公司二○○五年度会计报表 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2005年度 本年数 上年数 项目 注释号 行次 项目 注释号 行次 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 1 539,508,056.93 1,047,068,598.29 326,548,797.36 868,389,963.28 六、可供分配的利润 25 31 减：主营业务成本 2 526,449,392.46 987,295,839.58 308,271,009.96 805,889,655.01 减：提取法定盈余公积 26 主营业务税金及附加 3 620,704.05 1,449,697.33 262,408.38 1,398,926.97 提取法定公益金 27 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列 4 12,437,960.42 58,323,061.38 18,015,379.02 61,101,381.30 提取职工奖励及福利 28 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列5 308,025.57 1,466,219.68 2,023,429.38 3,486,502.09 提取储备基金 29 减：营业费用 6 2,136,475.68 17,249,802.29 1,681,465.00 13,089,151.18 提取企业发展基金 30 管理费用 7 17,644,347.71 38,004,579.88 15,526,493.72 40,296,587.73 利润归还投资 31 财务费用 8 -893,603.16 4,068,233.67 1,327,843.00 8,637,480.04 七、可供股东分配的利润 35 30 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 -6,141,234.24 466,665.22 1,503,006.68 2,564,664.44 减：应付优先股股利 36 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 11 12,210,321.97 2,203,671.07 1,367,473.20 1,494,377.47 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 0.00 1,035,000.00 0.00 1,985,310.00 应付普通股股利 38 营业外收入 13 69,855.00 353,573.81 646,350.51 1,424,479.36 转作股本的普通股股 39 减：营业外支出 14 38,870.81 93,477.61 182,896.39 948,103.55 八、未分配利润（未弥补亏 40 30 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 6,100,071.92 3,965,432.49 3,333,934.00 6,520,727.72 减：所得税 16 295,446.51 3,944,691.90 371,295.58 2,280,758.52 补充资料： 少数股东损益（合并报表填列）17 0.00 1,236,106.81 0.00 -1,054,962.68 1.出售、处置部门或被投资 41 2 加：未确认投资损失（合并报表填列18 6,935,156.52 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减 43 五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 5,804,625.41 5,719,790.30 2,962,638.42 5,294,931.88 4.会计估计变更增加（或减 44 加：年初未分配利润 21 25,472,103.98 9,443,451.74 23,101,993.24 6,824,558.54 5.债务重组损失 45 其他转入 22 2661203.75 6.其他 46 法定代表人：（签名并盖章） 主管会计工作负责人:（签名并盖章） 总会计师：（签名并盖章） 股份有限公司二○○五年度会计报表 现 金 流 量 表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2005年度 项 目 注释号 行次 母公司 合并 项 目 注释号 行次 母公司 合并 补 充 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净 销售商品、提供劳务收到的现金 1 692,886,432.29 1,167,440,485.69 吸收投资所收到的现金 26 0.00 净利润 收到的税费返还 2 2,608,872.92 2,608,872.92 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 0.00 加：少 收到的其他与经营活动有关的现金 3 26,599,797.85 3,390,748.66 借款所收到的现金 28 33,000,000.00 122,117,088.14 减：未 经营活动现金流入小计 5 722,095,103.06 1,173,440,107.27 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00 加：计 筹资活动现金流入小计 30 33,000,000.00 122,117,088.14 固定 购买商品、接受劳务支付的现金 6 625,020,223.82 961,425,762.25 无形 支付给职工以及为职工支付的现金 7 20,708,263.94 41,998,434.33 偿还债务所支付的现金 31 56,000,000.00 165,265,740.16 长期 支付的各项税费 8 6,725,101.78 17,363,264.76 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 1,104,404.12 5,577,990.80 待摊 支付的其他与经营活动有关的现金 9 9,774,483.89 32,746,953.12 其中：支付少数股东的股利 33 294,000.00 预提 经营活动现金流出小计 10 662,228,073.43 1,053,534,414.46 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定 经营活动现金流量净额 11 59,867,029.63 119,905,692.81 筹资活动现金流出小计 36 57,104,404.12 170,843,730.96 财务 筹资活动产生的现金流量净额 40 -24,104,404.12 -48,726,642.82 投资 递延 存货 四、汇率变动对现金的影响 41 -11,647.70 -225,427.62 经营 二、投资活动产生的现金流量： 经营 收回投资所收到的现金 12 12,017,851.39 18,608,386.20 五、现金及现金等价物净增加额 42 11,598,375.59 16,678,914.49 其他 其中：出售子公司所收到的现金 13 2,797,400.00 1,821,056.20 经营 取得投资收益所收到的现金 14 795,370.85 352,229.28 2. 不涉 处置固定资产、无形资产和其他长期15 405,994.00 471,994.00 债务转 收到的其他与投资活动有关的现金 16 一年内 投资活动现金流入小计 17 13,219,216.24 19,432,609.48 融资租 其他 购建固定资产、无形资产其他长期资18 37,371,818.46 61,642,887.36 3. 现金 投资所支付的现金 19 12,064,430.00 现金的 其中：购买子公司所支付的现金 20 减：现 支付的其他与投资活动有关的现金 21 加：现 投资活动现金流出小计 22 37,371,818.46 73,707,317.36 减：现 现金及 投资活动产生的现金流量净额 25 -24,152,602.22 -54,274,707.88 法定代表人：（签名并盖章） 主管会计工作负责人:（签名并盖章） 总 会 计 师：（签名并盖章） 合并资产减值准备明细表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2005年度 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 ① ② ③ 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 行次 ④ ⑤ ⑥ 一、坏帐准备合计 1 3,536,308.90 705,483.45 - 2,719,169.68 2,719,169 其中：应收帐款 2 3,232,898.76 571,326.40 2,654,037.03 2,654,037 其他应收款 3 303,410.14 134,157.05 65,132.65 65,132 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - 其中：股票投资 5 - 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 19,162,147.96 2,671,474.44 - 14,416,498.78 14,416,498 其中：库存商品 8 16,272,613.06 2,362,291.18 14,402,850.91 14,402,850 原材料 9 2,889,534.90 309,183.26 13,647.87 13,647 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 8,137,878.06 216,881.10 216,881 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 8,137,878.06 216,881.10 216,881 六、无形资产减值准备合计 16 3,206,232.45 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 890,735.92 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 34,933,303.29 3,376,957.89 17,352,549.56 17,352,549 说明：（１）１行＋４行＋７行＋ １０行＋１３行＋１６行＋１９行 ＋２０行＝２１行 ④栏＋⑤ 栏＋⑥栏（除１至３行外） （２）如果“本年减少数”中 确实难以划分因资产价值回升转回 或其他原因转出的，则④栏和⑤ 栏 空置不填，只需填第⑥栏即可 母公司资产减值准备明细表 编制单位：中纺投资发展股份有限公司 2005年度 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 ① ② ③ 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 行次 ④ ⑤ ⑥ 一、坏帐准备合计 1 379,875.86 439,210.13 - 85,629.57 85,629 其中：应收帐款 2 138,802.43 341,044.90 83,629.57 83,629 其他应收款 3 241,073.43 98,165.23 2,000.00 2,000 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - 其中：股票投资 5 - 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 4,457,866.30 557,363.70 - 1,140,279.92 1,140,279 其中：库存商品 8 2,906,476.17 543,715.83 1,126,632.05 1,126,632 原材料 9 1,551,390.13 13,647.87 13,647.87 13,647 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 7,099,841.09 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 7,099,841.09 六、无形资产减值准备合计 16 3,206,232.45 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 15,143,815.70 996,573.83 1,225,909.49 1,225,909 说明：（１）１行＋４行＋７行＋ １０行＋１３行＋１６行＋１９行 ＋２０行＝２１行 ④栏＋ ⑤栏＋⑥栏（除１至３行外） （２）如果“本年减少数”中 确实难以划分因资产价值回升转回 或其他原因转出的，则 ④ 栏和 ⑤ 栏空置不填，只需填第⑥栏即可