ST天桥(600657)2007年年度报告摘要

北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会 对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 1.4 公司负责人徐祗祥，主管会计工作负责人薛丽及会计机构负责人（会计主管人员）胡国芳应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 天桥 股票代码 600657 上市交易所 上海证券交易所 北京市崇文区永内大街 1 号;北京市海淀区成 注册地址和办公地址 府路 207 号北大青鸟楼 邮政编码 100871 公司国际互联网网址 www.jbbis.com.cn 电子信箱 jbtq@jbbis.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 于明 李晴 联系地址 北京市朝阳区安外辛店村路北湖九号 北京市朝阳区安外辛店村路北湖九号 电话 010-64987531 010-64987531 传真 010-64984457 010-64984457 电子信箱 ym@jbbis.com.cn liqing@jbbis.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,255,125,101.56 1,214,853,370.27 3.31 1,242,546,526.79 利润总额 -46,491,954.25 36,643,189.10 -226.88 -396,108,880.52 第 1 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的净利润 -76,456,796.86 60,058,801.70 -227.30 -306,410,843.53 归属于上市公司股东的扣除非经 -164,930,831.11 -167,279,302.07 1.40 -288,055,543.53 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 107,224,446.87 -204,615,338.87 152.40 245,800,137.81 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,437,840,251.10 1,761,202,934.77 -18.36 2,418,096,439.43 所有者权益（或股东权益） 73,199,693.12 207,491,780.08 -64.72 134,158,489.09 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 -0.15 0.12 -225.00 -1.01 稀释每股收益 -0.15 0.12 -225.00 -1.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.33 -0.34 2.94 -0.95 全面摊薄净资产收益率 -104.45 28.95 减少 133.40 个百分点 -228.39 加权平均净资产收益率 -56.73 34.93 减少 91.66 个百分点 -120.29 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 -225.32 -80.62 -214.71 减少 144.70 个百分点 益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 -122.37 -97.29 -113.09 减少 25.08 个百分点 收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 -0.41 153.66 0.81 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 0.15 0.42 -64.29 0.44 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 51,075,450.10 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 3,252,014.41 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 34,146,569.74 合计 88,474,034.25 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 32,247,378 6.49 -17,625,341 -17,625,341 14,622,037 2.94 持股 3、其他内资 97,091,645 19.53 -58,364,626 -58,364,626 38,727,019 7.79 持股 其中： 境内法人持 97,091,645 19.53 -58,364,626 -58,364,626 38,727,019 7.79 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 129,339,023 26.02 -75,989,967 -75,989,967 53,349,056 10.73 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 367,695,913 73.98 75,989,967 75,989,967 443,685,880 89.27 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 367,695,913 73.98 75,989,967 75,989,967 443,685,880 89.27 计 三、股份总 497,034,936 100.00 0 0 497,034,936 100.00 数 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 因 日期 北京东方国兴建 股改限 2009 年 8 63,578,766 24,851,747 0 38,727,019 筑设计有限公司 售股份 月6日 北京崇远投资经 股改限 2008 年 8 39,473,784 24,851,747 0 14,622,037 营公司 售股份 月6日 第 3 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 北京市电影公司 6,619,392 6,619,392 0 0 中国对外友好合 3,309,696 3,309,696 0 0 作服务中心 交通银行股份有 2,938,866 2,938,866 0 0 限公司北京分行 北京铁建工贸公 2,647,757 2,647,757 0 0 司 北京中关村科技 发展股份有限公 2,631,668 2,631,668 0 0 司 北京道和投资管 1,985,818 1,985,818 0 0 理有限公司 马尾沟站 965,328 965,328 0 0 深圳市百慧园家 888,420 888,420 0 0 政服务有限公司 宁波市镇海恒盛 552,500 552,500 0 0 工贸有限公司 袁赛男西医妇科 442,000 442,000 0 0 诊所 上海金通物产公 442,000 442,000 0 0 司 报国寺站 413,712 413,712 0 0 深圳市富致嘉贸 331,500 331,500 0 0 易有限公司 崇经研会 330,970 330,970 0 0 商经学会 223,404 223,404 0 0 上海红筹投资咨 176,800 176,800 0 0 询有限公司 陕西省人民政府 110,500 110,500 0 0 驻新疆办事处 上海正欣经贸有 110,500 110,500 0 0 限责任公司 无锡市水上渔楼 110,500 110,500 0 0 饭店有限公司 长沙托普科技贸 110,500 110,500 0 0 易有限公司 上海飞泉医疗器 110,500 110,500 0 0 械有限公司 南昌天豪咨询有 110,500 110,500 0 0 限公司 上海青浦宏峰塑 110,500 110,500 0 0 料包装有限公司 嘉兴市山友物贸 110,500 110,500 0 0 有限公司 上海市闸北区工 88,400 88,400 0 0 业供销公司经营 第 4 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 部 京医劳服 82,742 82,742 0 0 深圳市介其投资 66,300 66,300 0 0 发展有限公司 启东市恒瑞电源 66,300 66,300 0 0 科技有限公司 仪征市南洋升阳 66,300 66,300 0 0 商贸有限公司 上海今金商贸有 66,300 66,300 0 0 限公司 上海友天计算机 44,200 44,200 0 0 科技有限公司 上海立华实业有 22,100 22,100 0 0 限公司 合计 129,339,023 75,989,967 0 53,349,056 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 50,932 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 北京东方国兴建筑设 境内非国有法人 12.79 63,578,766 38,727,019 计有限公司 北京崇远投资经营公 国有法人 7.94 39,473,784 14,622,037 司 北京市电影公司 国有法人 1.33 6,619,392 0 郑雷 境内自然人 0.90 4,471,789 0 未知 兰州钢达物资有限公 境内非国有法人 0.84 4,160,071 0 司 宋樟宝 境内自然人 0.71 3,518,576 0 未知 中国对外友好合作服 国有法人 0.67 3,309,696 0 务中心 王岚 境内自然人 0.63 3,155,000 0 未知 交通银行股份有限公 境内非国有法人 0.59 2,938,866 0 司北京分行 北京铁建工贸公司 国有法人 0.53 2,647,757 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 北京东方国兴建筑设计有限公司 24,851,747 人民币普通股 北京崇远投资经营公司 24,851,747 人民币普通股 北京市电影公司 6,619,392 人民币普通股 郑雷 4,471,789 人民币普通股 兰州钢达物资有限公司 4,160,071 人民币普通股 宋樟宝 3,518,576 人民币普通股 中国对外友好合作服务中心 3,309,696 人民币普通股 王岚 3,155,000 人民币普通股 交通银行股份有限公司北京分行 2,938,866 人民币普通股 北京铁建工贸公司 2,647,757 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司前十名无限售流通股股东和前十名股东名单相同。 第 5 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新控股股东名称 北京东方国兴建筑设计有限公司 新实际控制人名称 朱小洁 变更日期 2007 年 2 月 15 日 2007 年 2 月 16 日《中国证券报》、《上海证 刊登日期和报刊 券报》、《证券时报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：北京东方国兴建筑设计有限公司 法人代表：邵春明 注册资本：48 万元 成立日期：1993 年 4 月 13 日 主要经营业务或管理活动：装饰设计；技术咨询；建筑行业建筑工程。 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：朱小洁 国籍：中国 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 6 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 变 内从公 东单 性 年 年初持 年末持 动 司领取 位或 姓名 职务 任期起止日期 可行 已行 期末 别 龄 股数 股数 原 的报酬 行权 其他 权股 权数 股票 因 总额 价 关联 数 量 市价 (万元) 单位 领取 2006 年 5 月 30 徐祗 董事 男 44 日～第八届董 0 0 1.2 是 祥 长 事会产生为止 副董 事 2006 年 5 月 30 任世 长， 男 57 日～第八届董 18,824 18,824 6.4 否 安 副总 事会产生为止 经理 2006 年 5 月 30 副董 侯琦 男 48 日～第八届董 0 0 1.2 是 事长 事会产生为止 2006 年 5 月 30 刘永 董事 男 60 日～第八届董 0 0 1.2 是 进 事会产生为止 吴敏 董 男 46 2006 年 5 月 30 0 0 42.6 否 第 7 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 生 事， 日～第八届董 总经 事会产生为止 理 2006 年 5 月 30 栾永 董事 男 56 日～第八届董 0 0 1.2 否 良 事会产生为止 2006 年 5 月 30 亓仲 独立 男 68 日～第八届董 0 0 6.3 否 诚 董事 事会产生为止 2006 年 5 月 30 张连 独立 男 45 日～2008 年 5 0 0 6.3 否 起 董事 月 30 日 2007 年 5 月 15 高宗 独立 男 75 日～第八届董 0 0 6.3 否 泽 董事 事会产生为止 监事 2006 年 5 月 30 张永 会召 男 44 日～第八届董 0 0 1.2 是 利 集人 事会产生为止 2006 年 5 月 30 魏健 监事 男 53 日～第八届董 0 0 1.2 是 事会产生为止 二 级 2007 年 4 月 16 刘克 市 监事 男 43 日～第八届董 0 0 19.0 否 承 场 事会产生为止 售 出 副总 经 2006 年 5 月 30 理， 于明 女 35 日～第八届董 0 0 18.6 否 董事 事会产生为止 会秘 书 2006 年 5 月 30 副总 薛丽 女 50 日～第八届董 0 0 16.8 否 经理 事会产生为止 2007 年 4 月 16 胡国 总会 女 38 日～第八届董 0 0 11.6 否 芳 计师 事会产生为止 合计 / / / / / / / / 1)董事长徐祗祥持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 2)副董事长，副总经理任世安持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 3)副董事长侯琦持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 4)董事刘永进持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 5)董事，总经理吴敏生持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 6)董事栾永良持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 7)独立董事亓仲诚持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 8)独立董事张连起持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 9)独立董事高宗泽持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 10)监事会召集人张永利持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 11)监事魏健持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 12)监事刘克承持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 第 8 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 13)副总经理，董事会秘书于明持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 14)副总经理薛丽持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 15)总会计师胡国芳持有本公司的股票期权为 0。被授予的限制性股票数量为 0。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2007 年，公司实现营业收入 125,512 万元，比上年同期增长 3.31%；但是由于信息技术业资产量偏低； 公司对长期股权投资等计提减值准备 3317 万元以及青鸟华光、宁夏广电、新疆广电、北大高科等长期 投资亏损 3238 万元等因素影响，公司 2007 年再次出现了亏损，公司全年实现营业利润-8,375.93 万 元，同比下降 342.43％，净利润-4,830.55 万元，同比下降 231.06％。 2、分析公司主营业务及其经营状况。 2007 年，公司进一步整理、集中 IT 主营业务，打造统一的 IT 硬件产品供应、软件开发和技术服务平 台。公司在已获得涉密资质甲级资质、系统集成一级资质、质量管理体系认证等基础上，还通过了信 息安全管理体系认证、职业健康安全管理体系认证和环境管理体系认证，从服务质量和质量保证方面 使客户得到保证。同时，公司还获得了诸如重质量守信誉企业，用户满意企业，用户满意工程等多项 荣誉，用业绩证明了公司作为 IT 领域的一流企业的优秀品质。另外，公司还获得了国家发改委、国家 财政部、国家商务部、国家信息产业部等各大部委的专项支持，提高了公司的美誉度和满意度。本着 专注行业、优质服务的理念，打造了青鸟 IT 主营业务平台。 1）金融业 公司自 1995 年开始进入金融信息化建设领域，是国内该领域的主力厂商之一。公司以数据仓库和商业 智能为技术基础，针对金融企业提供全方位的商业智能专业服务：建设客户关系管理、市场营销管理、 绩效管理以及产品分析、内部成本分析、赢利分析、风险控制等分析决策类系统，并为客户提供专业 知识和咨询建议。进军商业智能领域使公司在金融信息化建设领域的业务由原先的面向银行操作型业 务拓展到面向应用层面的数据分析。 07 年，公司继续在金融行业这一公司传统服务领域取得骄人业绩。 主要奖项和荣誉： 荣获中国软件行业协会 BI 软件类"金软件"奖 获得中国建设银行总行科技进步一等奖 荣获国家重点新产品 荣获金融行业供应商 TOP10 2）电子政务 公司依靠自身多年来在软件开发和系统集成领域所积累的深厚经验，结合我国政府与企业信息化建设 的实际情况，为广大客户提供从基础网络建设、应用系统开发，系统运行维护到系统网络安全等全方 位解决方案，并已广泛应用于全国各级部委、地方政府、大中型企业的信息化建设中，成功树立了品 牌形象。公司在政府、企业信息化建设领域先后荣获“中国优秀系统集成商 政府应用系统集成专家”、 “中国电子政务 IT100 强”、 “电子政务优秀中国 IT 服务商”等多项光荣称号，充分体现了青鸟在 电子政务建设领域的强大实力。 07 年，公司在电子政务的“十二金”工程项目中继续发挥重要作用。 主要业绩： 云南省地税局地税管理系统； 江苏民政厅区划信息系统； 北京市东城区卫生服务网络管理信息系统； 广州市电子口岸实体平台信息管理系统； 河北省交通厅公路计重收费管理系统； 南京秦淮区政府办公管理信息系统； 南京市公积金管理信息系统； 第 9 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 以及若干公安系统相关保密项目。 3）能源行业 公司石油石化事业部自 2004 年成立以来，针对提升能源企业的业务能力、应变能力和市场竞争能力， 充分结合石油石化行业的需求，提出了集 IT 基础架构建设，内部信息化应用，实施/维护服务等于一 体的综合解决方案，提高企业管理决策效率，降低生产经营成本。 伴随着未来几年石油石化行业持续加大在 IT 方向的投资力度，公司将继续根据行业分析及业务需要集 中核心研发自有的核心产品，全面发展行业合作伙伴，树立良好的品牌形象，目标是成为石油石化行 业信息化建设的领导者和客户的第一合作伙伴，实现从系统规划、建设战略、前期设计、中期实施、 后期运行维护全过程的行业首选合作伙伴，成为行业领导者。通过努力，荣获能源行业 TOP 5 集成服 务专家等关荣称号。 07 年我公司继续为中石化 ERP 项目提供完备的供货及集成服务。与此同时，还不断在石油石化领域开 拓出新的客户、提供其加油卡、加油站的相关加油业务的管理信息系统的开发和维护。 主要业绩： 贵州石化加油 IC 卡维护； 中石油成品油批发业务系统网络改造； 中石化 ERP 系统； 石化宁波办公大楼网络信息系统； 4）电力行业 公司电力事业部专注于电力行业信息化系统集成、咨询、服务和电力应用软件开发服务。事业部结合 对电力业务的深刻理解，形成了具有自主知识产权和核心技术的几大类系列产品，先后承接了浙江、 内蒙古、北京、辽宁、河南、山东、湖南、湖北、江西、青海、天津、广东等二十几个省市电力公司 的软硬件项目，经过多年的现场运行考验，性能稳定，质量优异，能够充分满足电力行业的信息化需 求。 07 年，随着公司电力事业部的成立，公司在电力行业软件开发方面取得令人瞩目的业绩。我们相继获 得国家电网“SG186”工程中的近十个省市的软件开发项目。随着电力行业软件开发业务的迅速增长， 未来公司将下大气力加强在电力行业的软件开发力量，全力打造一支软件开发的“明星队伍”。 主要客户： 国家电网公司 浙江电力公司 天津电力公司 广东电力集团公司 山东电力集团公司 湖南电力公司 湖北电力公司 江西电力公司 青海电力公司 5）软硬件代理业务 青鸟天桥为客户提供从信息化方案咨询规划、业务应用系统设计开发、应用系统集成、主机/网络/存 储系统集成、设备供货、售后服务、培训等不同层次、方面的服务，同时将公司的技术实力与众多著 名国外厂商（如，IBM、Cisco、HP、SUN、APC、BEA）的产品与方案有机结合，成为这些厂商中国区业 务的重要合作伙伴。基于系统集成的方案分销和增值分销成为青鸟的特色，与公司的客户资源、系统 集成业务形成了优势互补、相互促进。 由于拥有这些 IT 行业的外部资源优势，公司可以针对客户的不同需求，广泛地为自己的用户提供尽可 能完善的一站式服务。 主要服务内容： IT 基础架构方案设计 项目管理及实施 系统运营维护 主要产品包括 第 10 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 IBM 全系列青鸟网络运行支撑服务平台服务器产品、存储及整体解决方案 CISCO 网络产品及整体解决方案 APC 机房设备产品及整体解决方案 EMC 软件产品及整体解决方案 SYMANTEC 软件及整体解决方案 BEA WebLogic、Tuxedo 系列产品及整体解决方案 D-link 产品及整体解决方案 Juniper 产品及整体解决方案 6）软件外包 公司在开拓国内软件市场的同时，积极参与国外软件市场的国际竞争，积极拓展面向欧美和日本市场 的软件外包业务。软件外包是公司走向国际化的重要战略之一，也是公司今后的重点方向。 经过 3 年的发展，公司先后入选科技部“中国软件欧美出口工程试点企业”和“IBM 核心技术服务供 应商”，“惠普年度首选供应商”，为多家国外企业提供大量高品质的技术服务。 2006 年，随着日本企业对华软件外包服务的需求不断扩大，公司专门成立对日外包部门，主要承接日 本客户以及在中国的日资企业的开发服务需求。 公司的软件外包队伍熟悉当今计算机前沿技术动态和趋势，掌握国际主流的软件工程规范和技术规范， 其中不乏拥有海外学习和工作背景，熟悉国际软件市场的工程师和管理人员。他们经过了国际高标准 的考验，并得到了客户的高度认可。 公司向前 5 名供应商合计的采购金额为 401,848,198.39，占年度采购总额的比例为 38.9%；公司向前 5 名客户的销售收入总额为 325,658,038.28 元，占公司全部销售收入的比例为 25.95%。 3、报告期公司资产构成及主要财务数据变动情况 2007 年(%) 2006 年(%) 变动比率(%) 应收款项/总资产 31.70 35.43 -10.52 存货/总资产 8.93 6.58 35.60 投资性房地产/总资产 2.48 2.10 18.34 长期股权投资/总资产 31.58 27.49 14.88 固定资产/总资产 6.40 6.75 -5.30 在建工程/总资产 0 0 - 短期借款/总资产 14.33 12.78 12.15 长期借款/总资产 16.62 13.57 22.49 报告期内，公司存货占总资产比重同比增长 35.60%，主要原因系公司完成了原子公司光电股份相关重 大资产购买、出售，本公司购回的光电股份与生产、经营光学产品相关的存货以账面价值入帐，导致 本期转销存货跌价准备 17,787,941.89 元。 第 11 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 2006 年 变动比率％ 销售费用 101,267,805.66 71,061,469.11 42.51 管理费用 80,211,443.52 82,776,050.75 -3.10 财务费用 54,561,773.57 45,718,579.07 19.34 所得税 1,813,515.68 -213,989.12 947.48 报告期内，公司销售费用比上年增加 42.51%，是由于市场环境的变化及行业内竞争加剧，使公司在产 品推广、销售渠道建设等方面的支出增幅较大；所得税比上年增加 947.48%，主要是由于公司控股子 公司北京北大青鸟商用信息系统有限公司之子公司北京青鸟信息系统有限公司比上年多交所得税 270 多万元，该公司为高新企业，以前年度处于 3 免阶段不用缴税，从 07 年开始减半征收，按 7.5%的税 率缴纳企业所得税。 4、现金流量表相关数据变动情况 2007 年 2006 年 变动比率％ 经营活动产生的现金流量 107,224,446.87 -204,615,338.87 152.40 投资活动产生的现金流量 -109,725,271.28 532,959,021.49 -120.59 筹资活动产生的现金流量 -99,722,726.41 -116,808,847.54 14.63 报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 152.40%，是由于本期支付其他与经营活动 有关的现金大幅减少，主要系上年同期转让上海企发时清理归还对方往来款所致。投资活动产生的现 金流量净额比上年同期下降 120.59%，主要系报告期公司出资 15,000 万元参股领锐资产管理股份有限 公司。 报告期公司经营活动产生的现金流量净额为 107,224,446.87 元，净利润为-48,305,469.93，其中归属 于母公司所有者的净利润-76,456,796.8 元，与报告期净利润存在重大差异，主要由于：非付现的资 产减值、固定资产折旧、无形资产摊销 59,079,285.32 元，非付现的投资损失 11,485,488.85，本期 未支付的采购款 72,432,702.22 元。 5、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 报告期内，本公司向宜华集团转让了实际持有的光电股份 29.9%的股权；根据本次股权转让各方的协 商，公司同时用自有资金购买光电股份所持有子公司深圳青鸟光电有限公司 94.84%的股权、广州北大 青鸟商用信息系统有限公司 90%的股权（公司原持有该公司 90%股权，合并后持股比例为 100%）、惠 州明港光机电有限公司 45%的股权。 控股子公司： 持股 注册资本 总资产 净资产 净利润 公司名称 业务性质 比例 （万元） （万元） （万元） （万元） % 法律、法规禁止的， 北京北大青鸟商用 不得经营；应经审批 7,298.787 60.85 59,023.29 13,119.73 6,921.84 信息系统有限公司 的，未获审批前不得 第 12 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 经营；法律、法规未 规定审批的，企业自 主选择经营项目，开 展经营活动 法律、法规禁止的， 不得经营；应经审批 的，未获审批前不得 北京青鸟天桥仪器 经营；法律、法规未 220 70.00 9,75.86 817.96 232.57 设备有限责任公司 规定审批的，企业自 主选择经营项目，开 展经营活动 法律、法规禁止的， 不得经营；应经审批 的，未获审批前不得 北京青鸟思华信息 经营；法律、法规未 200 70.00 475.33 -374.49 -3.27 系统有限公司 规定审批的，企业自 主选择经营项目，开 展经营活动 计算机技术开发、技 北京商海威科贸有 术服务、信息咨询、 100 80.00 5,54.73 -97.60 -80.04 限公司 销售计算机软硬件 等 销售百货、针纺织 北京天桥百货商场 品、五金交电、劳保 9200 60.00 6,514.91 5,185.42 -973.42 有限责任公司 用品等 生产、销售：各种光 学镜头及其他光学 器材、监视系统、测 量仪、望远镜、多媒 体投影器材、电化教 学设备和软件产品、 电子产品、通讯产 品、机电产品及配件 惠州北大青鸟光电 （以上产品不含电 6500 100 4,332.67 3,302.56 -3,197.44 有限公司 镀；国家法律、行政 法规禁止的不得经 营，国家法律、行政 法规所限制的项目 须取得许可证后方 可经营）；高新技术 产品的研发；光学技 术信息咨询 计算机信息咨询服 务，销售计算机软硬 广州北大青鸟商用 件、耗材、能源、电 信息系统有限公司 1000 100 705.16 241.62 -1,108.93 子设备及以上产品 的技术服务 开发、经营计算机 深圳青鸟光电有限 硬、软件、计算机和 1065 人工智能系统及相 94.84 5,507.97 3,552.46 159.26 公司 关产品；技术转让和 第 13 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 咨询服务；国内商 业、物资供销业（不 含专营、专控、专卖 商品） 各种光学镜头、车辆 惠州明港光机电有 后视镜、光学投影仪 1,956.90 45.00 3,056.93 2,277.52 -20.36 限公司 及其配件等制造 计算机软硬件、电子 产品、机电设备等产 西安北大青鸟商用 品及本公司开发产 1000 90.00 721.50 489.07 -141.20 信息系统有限公司 品销售、技术开发、 服务、转让、咨询 来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的公司： 持股 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 公司名称 业务性质 比例 （万元） （万元） （万元） （万元） （万元） （万元） % 北京北大青鸟 商用信息系统 见上表 112,153.56 6,890.06 6,921.84 有限公司 北京天桥百货 1,582.91 商场有限责任 见上表 -975.38 -973.42 公司 惠州北大青鸟 见上表 59.24 -3,191.71 -3,197.44 光电有限公司 广州北大青鸟 商 用 信 息 系 统 见上表 -1,087.7 341.02 -1,108.93 有限公司 北京北大青鸟 蒙 电 信 息 技 术 信息技术 600 50 1821.95 43.34 1,177.83 -946.91 -960.73 有限公司 北京北大高科 技 产 业 投 资 有 投资管理 78,000 19.23 40,518.49 42,700.2 -4,543.06 -4,543.06 限公司 广播电视传输 -1,58 宁夏广播电视 网络的开发、建 11,000 49 40,518.49 9,584.63 7,634.55 -1,578.81 网络有限公司 2.64 设、经营管理 广播电视传输 山西广电网络 网络的开发、建 20,000 49 30,646.98 7,988.03 785.31 -2,734.68 -2,739.19 投资有限公司 设、经营管理 新 疆 广 电 传 输 广播电视传输网 网 络 有 限 责 任 络的开发、建设、 20,000 49 33,316.46 13,487.14 2,634.52 -1,692.39 -1,719.99 公司 经营管理 潍坊北大青鸟 华 光 科 技 股 份 信息通讯 36,553.6 12.28 75,082.47 12,962.31 277.89 -17,951.31 -15,027.89 有限公司 （二）对公司未来发展的展望 1、公司第一大股东北京东方国兴建筑设计有限公司、原第一大股东北京北大青鸟有限责任公司经协商， 第 14 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 拟与信达投资有限公司一起筹划对本公司进行重组，未来公司主营业务有可能发生转变。 2、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 我国软件开发和系统集成行业处于发展阶段，存在巨大的市场机会，目前仅电信、金融、制造、教育、 政府等行业的系统集成市场发展趋于成熟，但许多中小企业及其他行业都处于初始阶段，市场空白有 待开发。而金融、电信、政府、制造、能源、交通及教育七大重点行业的需求持续增长，成为了推动 中国系统集成与开发市场保持稳步增长的动力。行业总体效益保持稳定水平，市场前景明朗，继续呈 现快速增长的态势。 目前，软件开发和系统集成市场庞大而分散，需求层次参差不齐，市场集中度低、企业数量多、竞争 激烈。随着竞争的加剧，市场份额的集中化是必然趋势。 3、公司发展战略及新年度经营计划 公司将专注于行业细分市场，专注于应用，为客户提供从评估需求到 IT 设计、制订解决方案直至全面 实施的服务，着重提升服务的水平和能力，发展规模化和品牌化，提升核心竞争力。 4、资金需求及使用计划 根据公司发展战略及新年度经营计划，公司未来资金需求将主要通过自有资金和银行信贷资金解决。 公司正常的销售收入款基本能够满足公司 2008 年度日常经营和发展的需要。 5、公司面临的风险因素分析 由于行业竞争日趋复杂和激烈，要想在激烈的竞争环境中发展壮大，必须加强自身管理，提高企业管 理水平，特别是在人力资源、项目管理、质量控制、售后服务等方面，使企业的管理水平符合企业发 展的实际需要，以提供高标准的产品和服务。同时，公司将进一步加强成本控制，提高公司的盈利能 力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 信息 增加 44.72 个百分 技术 1,169,135,627.41 966,419,856.44 17.34 22.58 15.12 点 业 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北京 766,090,326.45 -6.10 西安 4,454,698.27 54.45 上海 304,156,683.08 97.58 广州 292,406,600.32 3.28 公司内各业务分部间相互抵 -135,950,404.93 114.15 消 合计 1,231,157,903.19 3.26 6.4 募集资金使用情况 第 15 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 2007 年 11 月 1 日投资 惠州北大青鸟光电有限公司 6,500 组建 2007 年 9 月 26 日，公 司对广州北大青鸟商 广州北大青鸟商用信息系统 1,000 用信息系统有限公司 有限公司 持股比例由 10％增加 到 100％ 2007 年 7 月，公司从 麦科特光电股份有限 惠州明港光机电有限公司 813.6 公司购买其 45%的股 权 2007 年 7 月，公司从 麦科特光电股份有限 深圳青鸟光电有限公司 1,010 公司购买其 94.84%的 股权 2007 年 11 月 13 日完 领锐资产管理股份有限公司 15,000 成该项投资的相关手 续 北京青鸟红帆科技有限公司 500 2007 年 9 月投资组建 南京国瑞青鸟信息技术有限 255 2007 年 6 月投资组建 公司 合计 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √适用 □不适用 对于中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字（2008）第 1078 号审计报告中对公司所属潍坊北 大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称青鸟华光）的应收账款、预付账款问题及北京北大高科技产 业投资有限公司（以下简称北大高科）的长期投资问题出具了有保留意见的审计报告，我公司董事会 认为，该审计意见公允的反映了公司的实际情况，揭示了公司在投资管理和财务管理方面存在的问题。 对于青鸟华光应收账款和预付账款无法实施函证亦无法采取其他替代程序以验证其可收回性，因而无 法确认对青鸟天桥股份公司长期投资及投资收益的影响程度的问题；对于北大高科所属长期投资沈阳 公用集团有限公司及其子公司均处于停业或亏损状态，持续经营能力存在重大不确定性，从而无法实 施满意的审计程序，以获得充分、适当的审计证据确认对北大高科技产业投资有限公司以及青鸟天桥 股份公司长期投资及投资收益的影响程度这样两个保留事项，公司董事会高度关注并提出如下要求： （一）责成管理层及派出到青鸟华光、北大高科的董事敦促青鸟华光、北大高科针对各自存在的问题， 特别是北大高科近两年来对长期投资沈阳公用集团有限公司及其子公司未能实施有效管理，对其发生 的问题监控力度不够，公司董事会要求派出董事明确责任，持续关注，制定有效措施，并监督落实， 第 16 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 务求妥善解决。 （二）加强对控股子公司的管理，根据公司统一规划，协调控股子公司的经营策略、风险管理策略， 监督管理控股子公司重大财务、经营事项。 （三）加强内控制度建设，规范公司治理，进一步提高公司运作水平。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据中磊会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，2007 年度公司实现归属于母公司所有者的 净利润-76,456,796.86 元，加年初未分配利润-618,221,159.37 元，本年度可供股东分配的利润为 -694,677,956.23 元。根据公司经营情况，公司 2007 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增 股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 交 自购 易 本年初至 所涉 所涉 买日 对 本年末为 及的 及的 起至 是否为关 方 公司贡献 资产 债权 购 本年 联交易 或 的净利润 产权 债务 被收购资产 买 收购价格 末为 （如是， 最 （适用于 是否 是否 日 公司 说明定价 终 同一控制 已全 已全 贡献 原则） 控 下的企业 部过 部转 的净 制 合并） 户 移 利润 方 麦 科 深圳青鸟光电有限公司 特 94.84％的股权及相关债 是，以相 光 权、广州北大青鸟商用信 关资产经 电 息系统有限公司 90％的 审计后的 股 股权、惠州明港光机电有 19,341.47 审计值为 是 是 份 限公司 45％的股权及相 基础，同 有 关债权与债务、光电股份 时参考评 限 生产基地相关实物资产及 估值确定 公 其他债权债务 司 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起 是否为关联 所涉及 所涉及 出 出售产 交易对 出售价 至出售日 交易（如是， 的资产 的债权 被出售资产 售 生的损 方 格 该出售资 说明定价原 产权是 债务是 日 益 产为公司 则） 否已全 否已全 第 17 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 贡献的净 部过户 部转移 利润 宜华企 麦科特光电股 业（集 份有限公司 29,000 7,000 否 是 是 团）有限 29.9％的股权 公司 及相关债权 1)、已完成 2)、已完成 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 担保对 担保 联方 （协议签 担保金额 担保期 履行 象名称 类型 担保 署日） 完毕 （是 或否） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 5,000 报告期末对子公司担保余额合计 5,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 5,000 担保总额占公司净资产的比例 28.23 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 第 18 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 北京北大青鸟有限责任公司（以下简称北大青鸟）、北京崇远投资经营公司（以下简称崇远投资）在 股改中，对于未对股权分置改革方案表示意见或表示反对意见的非流通股股东进行了如下承诺：如该 等股东以书面方式明确表示反对本次改革方案且明确要求取得应获得的转增股份，北大青鸟、崇远投 资承诺，可根据该股东与北大青鸟、崇远投资达成的代为垫付对价协议，由北大青鸟、崇远投资代为 垫付对价。现暂未联系到或未明确表示同意本股权分置改革方案的部分非流通股股东若在自本次股权 分置改革方案实施之日起至该部分非流通股股东所持股份 12 个月限售期满之前，以书面方式明确表示 反对本次改革方案且明确要求取得应获得的转增股份，则北大青鸟、崇远投资承诺将该部分股东已按 比例承担的对价安排予以返还。被垫付对价的股东在办理其持有的附限售条件的股份上市流通时，必 须先归还北大青鸟、崇远投资代为垫付的股份及其孳息，并经北大青鸟、崇远投资同意后，由公司董 事会向上海证券交易所提出该等股份的流通申请。 没有发生需要其履行承诺的情形出现 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:元 证券代 证 初始投资金额 占该公 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权 会 股 第 19 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 码 券 司股权 益变动 计 份 简 比例 核 来 称 （％） 算 源 科 目 长 期 ST 股 600076 华 125,672,960.00 12.28 29,018,009.20 -150,278,895.34 -150,278,895.34 权 光 投 资 长 北 期 京 股 601169 257,370.00 0.0049 257,370.0 3,348,197,000 16,827,653,000 银 权 行 投 资 合计 - - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 占 该 会 持 公 计 股 所持 有 司 报告期所有者 核 份 对象 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 数 股 权益变动 算 来 名称 量 权 科 源 比 目 例 中投 长 信用 期 股 担保 30,000,000.00 3 30,000,000.00 -5,239,512.49 -5,239,512.49 权 有限 投 公司 资 合计 － － － 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内监事会依照有关法律法规的要求，列席各次董事会、股东大会，对会议召开程序、决议事项、 董事会执行股东大会决议情况、高管人员履行职责情况、公司内部控制制度执行情况进行了认真的监 第 20 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 督与检查，认为公司能够按照《公司法》、《证券法》及监管部门的有关要求，依法规范运作，公司 高管人员认真履行诚信勤勉义务，各项经营活动符合法律、法规的规定。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司年度财务报告真实、公允地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上符合《企业会计制度》 和财务报表编制要求。中磊会计师事务所有限责任公司所出具的有保留意见的审计报告是真实可信的。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2000 年度配股募集资金已于 2004 年度全部投入使用完毕。目前没有新增募集资金。 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会对报告期内公司发生的重大资产购买、出售行为发表了意见，认为： 该交易是公司调整资产结构和产业结构的重大举措，是公司“整合投资、收缩战线、进行产业结构调 整”战略方针的具体体现，方案切实可行； 交易符合公开、公平、公正的原则，交易标的经过了具有证券从业资格的会计师事务所的审计，定价 方式公允合理，符合公司和公司全体股东利益，不存在损害中小股东利益的情形； 交易将为公司带来充足现金流及一定的投资收益，从而能及时补充公司流动资金并在一定程度上降低 资金成本，有利于公司的长期可持续性发展。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为,公司报告期内发生的关联交易，遵循了市场公允原则，价格公平合理，未损害公司和股东 利益。 第 21 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 □标准无保留意见 √非标意见 审计意见全文 审计报告 中磊审字[2008]第 1078 号 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称青鸟天桥股份公司）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2007 年度的合并利润表和利润表、合并现 金流量表和现金流量表、股东权益增减变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是青鸟天桥股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重 大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。除本报告“三、导致保留意见的事 项”所述事项外，我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 三、导致保留意见的事项 1. 青鸟天桥股份公司对北大高科技产业投资有限公司期末长期股权投资余额为 8,211.25 万元，股权 比例为 19.23%,采用权益法核算，占资产总额的 5%。北大高科技产业投资有限公司对沈阳公用集团有 限公司的长期股权投资期末余额为 102,761.33 万元，股权比例为 50%。 沈阳公用集团有限公司及其 子公司均处于停产或亏损状态，持续经营能力存在重大不确定性。我们无法实施满意的审计程序，以 获得充分、适当的审计证据确认对北大高科技产业投资有限公司以及青鸟天桥股份公司长期股权投资 及投资收益的影响程度。 2.青鸟天桥股份公司对潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司期末长期股权投资余额为 2,901.80 万元， 股权比例为 12.28%。截至 2007 年 12 月 31 日，潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司应收账款余额 2,008.48 万元（已计提坏帐准备 782.47 万元，净值 1,226.01 万元）和预付账款余额 3,490.94 万元， 我们无法实施函证亦无法采取其他替代程序以验证其可收回性，因而无法确认对青鸟天桥股份公司长 期股权投资及投资收益的影响程度。 四、审计意见 我们认为，除了前段所述事项可能造成的影响外，青鸟天桥股份公司财务报表已经按照企业会计准则 的规定编制，在所有重大方面公允反映了青鸟天桥股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 第 22 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢维 袁冬梅 中国北京 2008 年 4 月 24 日 9.2 财务报表 第 23 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 259,309,150.07 361,739,071.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 232,690,859.43 204,391,920.23 预付款项 43,165,439.49 136,802,809.94 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 15,872,827.83 其他应收款 164,042,527.00 282,715,143.59 买入返售金融资产 存货 128,348,869.84 115,941,400.16 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 843,429,673.66 1,101,590,345.34 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 454,046,997.20 484,104,753.69 投资性房地产 35,692,942.98 36,945,040.86 固定资产 91,971,084.16 118,956,668.79 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,450,575.21 2,889,848.29 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,134,176.53 3,950,507.28 递延所得税资产 6,114,801.36 12,765,770.52 其他非流动资产 非流动资产合计 594,410,577.44 659,612,589.43 资产总计 1,437,840,251.10 1,761,202,934.77 第 24 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 206,000,000.00 225,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 288,773,698.52 254,197,454.33 预收款项 79,145,387.71 56,977,389.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,029,955.07 7,802,357.44 应交税费 21,488,929.95 3,724,203.63 应付利息 应付股利 81,705.48 90,605.48 其他应付款 50,287,819.55 47,582,783.78 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 354,187,950.00 390,000,000.00 流动负债合计 1,002,995,446.28 985,374,794.06 非流动负债： 长期借款 239,000,000.00 239,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 4,000,000.00 4,650,000.00 预计负债 14,718,587.15 166,058.28 递延所得税负债 270,015.27 其他非流动负债 非流动负债合计 257,718,587.15 244,086,073.55 负债合计 1,260,714,033.43 1,229,460,867.61 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 497,034,936.00 497,034,936.00 资本公积 200,861,395.03 258,696,685.13 减：库存股 盈余公积 69,981,318.32 69,981,318.32 一般风险准备 未分配利润 -694,677,956.23 -618,221,159.37 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 73,199,693.12 207,491,780.08 少数股东权益 103,926,524.55 324,250,287.08 所有者权益合计 177,126,217.67 531,742,067.16 负债和所有者权益总计 1,437,840,251.10 1,761,202,934.77 公司法定代表人:徐祗祥 主管会计工作负责人:薛丽 会计机构负责人:胡国芳 第 25 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 33,579,160.63 115,818,386.21 交易性金融资产 应收票据 应收账款 63,567,328.93 96,525,816.77 预付款项 15,080,219.65 19,843,563.25 应收利息 应收股利 15,872,827.83 其他应收款 206,910,564.00 371,557,144.50 存货 17,933,932.40 17,781,026.91 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 352,944,033.44 621,525,937.64 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 621,558,584.95 607,913,050.06 投资性房地产 固定资产 1,839,666.47 2,866,892.53 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 539,500.00 617,500.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 11,865.24 15,820.21 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 623,949,616.66 611,413,262.80 资产总计 976,893,650.10 1,232,939,200.44 流动负债： 短期借款 156,000,000.00 162,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 100,911,435.28 100,752,070.66 预收款项 23,532,265.21 29,465,288.14 应付职工薪酬 应交税费 -900,676.57 753,419.55 第 26 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付利息 应付股利 81,705.48 90,605.48 其他应付款 53,318,866.95 108,409,595.77 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 354,187,950.00 390,000,000.00 流动负债合计 687,131,546.35 791,470,979.60 非流动负债： 长期借款 239,000,000.00 239,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 4,000,000.00 4,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 243,000,000.00 243,000,000.00 负债合计 930,131,546.35 1,034,470,979.60 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 497,034,936.00 497,034,936.00 资本公积 204,012,067.89 230,759,946.60 减：库存股 盈余公积 69,981,318.32 69,981,318.32 未分配利润 -724,266,218.46 -599,307,980.08 所有者权益（或股东权益）合计 46,762,103.75 198,468,220.84 负债和所有者权益（或股东权益） 976,893,650.10 1,232,939,200.44 总计 公司法定代表人:徐祗祥 主管会计工作负责人:薛丽 会计机构负责人:胡国芳 第 27 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,255,125,101.56 1,214,853,370.27 其中：营业收入 1,255,125,101.56 1,214,853,370.27 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,327,398,898.75 1,390,058,135.75 其中：营业成本 1,032,952,887.65 1,078,017,955.01 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8,881,380.10 7,893,226.84 销售费用 101,267,805.66 71,061,469.11 管理费用 80,211,443.52 82,776,050.75 财务费用 54,561,773.57 45,718,579.07 资产减值损失 49,523,608.25 104,590,854.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -11,485,488.85 209,755,148.94 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -62,798,269.09 -15,490,149.19 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -83,759,286.04 34,550,383.46 加：营业外收入 38,168,350.81 3,564,029.99 减：营业外支出 901,019.02 1,471,224.35 其中：非流动资产处置损失 154,103.16 354,408.75 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -46,491,954.25 36,643,189.10 减：所得税费用 1,813,515.68 -213,989.12 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -48,305,469.93 36,857,178.22 归属于母公司所有者的净利润 -76,456,796.86 60,058,801.70 少数股东损益 28,151,326.93 -23,201,623.48 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.15 0.12 （二）稀释每股收益 -0.15 0.12 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-535,751.83 元。 公司法定代表人:徐祗祥 主管会计工作负责人:薛丽 会计机构负责人:胡国芳 第 28 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 176,011,973.98 318,257,492.39 减：营业成本 164,999,186.83 301,573,737.98 营业税金及附加 980,958.44 2,793,045.03 销售费用 14,620,016.14 11,170,636.32 管理费用 18,782,064.22 22,934,295.42 财务费用 50,968,247.74 39,025,307.73 资产减值损失 52,461,014.75 103,447,643.16 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -32,386,353.25 206,707,047.18 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -62,727,176.09 8,326,200.57 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -159,185,867.39 44,019,873.93 加：营业外收入 34,591,557.06 286,260.19 减：营业外支出 363,928.05 1,019,658.55 其中：非流动资产处置净损失 3,956.59 109,148.54 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -124,958,238.38 43,286,475.57 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -124,958,238.38 43,286,475.57 公司法定代表人:徐祗祥 主管会计工作负责人:薛丽 会计机构负责人:胡国芳 第 29 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,476,105,685.66 1,305,420,413.15 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,630,291.12 1,177,688.51 收到其他与经营活动有关的现金 275,366,492.18 454,392,216.75 经营活动现金流入小计 1,755,102,468.96 1,760,990,318.41 购买商品、接受劳务支付的现金 1,265,340,482.44 1,145,776,287.23 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 67,009,203.30 62,165,611.97 支付的各项税费 36,268,635.93 34,922,705.58 支付其他与经营活动有关的现金 279,259,700.42 722,741,052.50 经营活动现金流出小计 1,647,878,022.09 1,965,605,657.28 经营活动产生的现金流量净额 107,224,446.87 -204,615,338.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 781,077.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 485,600.00 4,438,425.88 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 49,869,887.36 632,624,217.16 收到其他与投资活动有关的现金 0 13,031.10 投资活动现金流入小计 51,136,565.14 637,075,674.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,771,836.42 103,786,652.66 的现金 投资支付的现金 159,090,000.00 329,999.99 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 0 第 30 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金流出小计 160,861,836.42 104,116,652.65 投资活动产生的现金流量净额 -109,725,271.28 532,959,021.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 13,437,870.00 1,850,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,450,000.00 取得借款收到的现金 106,000,000.00 100,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 0 筹资活动现金流入小计 119,437,870.00 101,850,000.00 偿还债务支付的现金 175,812,050.00 176,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 43,348,546.41 42,658,847.54 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 0 筹资活动现金流出小计 219,160,596.41 218,658,847.54 筹资活动产生的现金流量净额 -99,722,726.41 -116,808,847.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -206,370.53 -149,832.73 五、现金及现金等价物净增加额 -102,429,921.35 211,385,002.35 加：期初现金及现金等价物余额 361,739,071.42 150,354,069.07 六、期末现金及现金等价物余额 259,309,150.07 361,739,071.42 公司法定代表人:徐祗祥 主管会计工作负责人:薛丽 会计机构负责人:胡国芳 第 31 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 203,731,855.14 365,708,926.57 收到的税费返还 37,153.85 124,662.92 收到其他与经营活动有关的现金 581,294,519.03 306,349,476.39 经营活动现金流入小计 785,063,528.02 672,183,065.88 购买商品、接受劳务支付的现金 197,186,383.61 332,782,276.14 支付给职工以及为职工支付的现金 1,944,153.49 5,118,956.68 支付的各项税费 2,352,658.44 14,253,261.48 支付其他与经营活动有关的现金 487,218,654.20 517,442,464.68 经营活动现金流出小计 688,701,849.74 869,596,958.98 经营活动产生的现金流量净额 96,361,678.28 -197,413,893.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 781,077.78 1,232,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 56,105,999.51 1,028,700.88 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 86,585,300.01 675,900,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 143,472,377.30 678,160,700.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 28,980.00 68,283.62 的现金 投资支付的现金 227,000,000.00 176,773,562.40 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 112,564,162.00 投资活动现金流出小计 227,028,980.00 289,406,008.02 投资活动产生的现金流量净额 -83,556,602.70 388,754,692.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 56,000,000.00 100,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 56,000,000.00 100,000,000.00 偿还债务支付的现金 112,812,050.00 174,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,232,251.16 38,211,850.04 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 151,044,301.16 212,211,850.04 筹资活动产生的现金流量净额 -95,044,301.16 -112,211,850.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 第 32 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 -82,239,225.58 79,128,949.72 加：期初现金及现金等价物余额 115,818,386.21 36,689,436.49 六、期末现金及现金等价物余额 33,579,160.63 115,818,386.21 公司法定代表人:徐祗祥 主管会计工作负责人:薛丽 会计机构负责人:胡国芳 第 33 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 497,034,936.00 267,426,092.23 81,701,264.84 -591,611,976.73 374,986,535.36 629,536,851.70 余额 加：会 计政策 -8,729,407.10 -11,719,946.52 12,711,192.53 -50,736,248.28 -58,474,409.37 变更 前期差 -39,320,375.17 -39,320,375.17 错更正 二、本 年年初 497,034,936.00 258,696,685.13 69,981,318.32 -618,221,159.37 324,250,287.08 531,742,067.16 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -57,835,290.10 -76,456,796.86 -220,323,762.53 -354,615,849.49 少以 “－” 号填 列） （一） -76,456,796.86 28,151,326.93 -48,305,469.93 净利润 （二） 直接计 入所有 -65,628,949.58 -65,628,949.58 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 3,725.47 3,725.47 位其他 所有者 权益变 第 34 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -65,632,675.05 -65,632,675.05 上述 （一） -65,628,949.58 -76,456,796.86 28,151,326.93 -113,934,419.51 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 -240,384,429.98 -240,384,429.98 减少资 本 1．所有 者投入 -231,294,430.03 -231,294,430.03 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 -9,089,999.95 -9,089,999.95 （四） 利润分 -297,000.00 -297,000.00 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -297,000.00 -297,000.00 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 7,793,659.48 -7,793,659.48 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 第 35 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 7,793,659.48 -7,793,659.48 四、本 期期末 497,034,936.00 200,861,395.03 69,981,318.32 -694,677,956.23 103,926,524.55 177,126,217.67 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 304,432,315.00 438,024,816.84 82,971,472.00 -664,233,429.20 412,236,147.63 573,431,322.27 余额 加：会 计政策 -12,990,153.68 12,391,640.32 -53,731,012.26 -54,329,525.62 变更 前期差 -26,438,172.19 -26,438,172.19 错更正 二、本 年年初 304,432,315.00 438,024,816.84 69,981,318.32 -678,279,961.07 358,505,135.37 492,663,624.46 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 192,602,621.00 -179,328,131.71 60,058,801.70 -34,254,848.29 39,078,442.70 少以 “－” 号填 列） （一） 60,058,801.70 -23,201,623.48 36,857,178.22 净利润 （二） 直接计 入所有 13,274,489.29 13,274,489.29 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 第 36 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 13,274,489.29 13,274,489.29 上述 （一） 13,274,489.29 60,058,801.70 -23,201,623.48 50,131,667.51 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 -11,053,224.81 -11,053,224.81 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 -11,053,224.81 -11,053,224.81 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 192,602,621.00 -192,602,621.00 权益内 部结转 1．资本 公积转 192,602,621.00 -192,602,621.00 增资本 （或股 第 37 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 497,034,936.00 258,696,685.13 69,981,318.32 -618,221,159.37 324,250,287.08 531,742,067.16 余额 公司法定代表人:徐祗祥 主管会计工作负责人:薛丽 会计机构负责人:胡国芳 第 38 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 497,034,936.00 267,426,092.23 69,981,318.32 -575,726,873.22 258,715,473.33 末余额 加：会计政 -36,666,145.63 15,739,268.31 -20,926,877.32 策变更 前期差错更 -39,320,375.17 -39,320,375.17 正 二、本年年 497,034,936.00 230,759,946.60 69,981,318.32 -599,307,980.08 198,468,220.84 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 -26,747,878.71 -124,958,238.38 -151,706,117.09 “－”号填 列） （一）净利 -124,958,238.38 -124,958,238.38 润 （二）直接 计入所有者 -26,747,878.71 -26,747,878.71 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 3,725.47 3,725.47 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -26,751,604.18 -26,751,604.18 上述（一） 和（二）小 -26,747,878.71 -124,958,238.38 -151,706,117.09 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 第 39 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 497,034,936.00 204,012,067.89 69,981,318.32 -724,266,218.46 46,762,103.75 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 304,432,315.00 438,024,816.84 69,981,318.32 -621,990,037.44 190,448,412.72 末余额 加：会计政 5,833,753.98 5,833,753.98 策变更 前期差错更 -26,438,172.19 -26,438,172.19 正 二、本年年 304,432,315.00 438,024,816.84 69,981,318.32 -642,594,455.65 169,843,994.51 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 192,602,621.00 -207,264,870.24 43,286,475.57 28,624,226.33 “－”号填 列） （一）净利 43,286,475.57 43,286,475.57 润 （二）直接 计入所有者 -14,662,249.24 -14,662,249.24 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 第 40 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 22,003,896.39 22,003,896.39 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -36,666,145.63 -36,666,145.63 上述（一） 和（二）小 -14,662,249.24 43,286,475.57 28,624,226.33 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 1．提取盈余 公积 2．对所有者 （或股东） 的分配 3．其他 （五）所有 者权益内部 192,602,621.00 -192,602,621.00 结转 1．资本公积 转增资本 192,602,621.00 -192,602,621.00 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 497,034,936.00 230,759,946.60 69,981,318.32 -599,307,980.08 198,468,220.84 末余额 公司法定代表人:徐祗祥 主管会计工作负责人:薛丽 会计机构负责人:胡国芳 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 所得税的核算由应付税款法变更为资产负债表债务法 根据《企业会计准则》的规定，所得税应采用资产负债表债务法进行核算。首次执行日，公司对资产、 负债的账面价值与其计税基础进行复核，并将形成的暂时性差异按照相关规定确认为递延所得税资产 或递延所得税负债，同时调整留存收益。 公司根据复核结果，共确认了递延所得税资产 12,765,770.52 元，递延所得税负债 270,015.27 元。该 事项调增合并所有者权益 12,495,755.25 元，其中少数股东权益 9,204,775.49 元，未分配利润 3,290,979.76 元。该事项对母公司所有者权益没有影响。 第 41 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 对同一控制下企业合并形成的股权投资差额进行追溯调整 根据《企业会计准则解释第 1 号》（财会〔2007〕14 号）的规定，企业在首次执行日之前已经持有的 对子公司长期股权投资，应视同该子公司自取得时即采用变更后的会计政策，对其原账面核算的成本、 原摊销的股权投资差额、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整。 a 、公司 2006 年度收购原全资子公司上海北大青鸟企业发展有限公司持股 29.9%的子公司麦科特光电 股份有限公司（现更名为宜华地产股份有限公司，以下简称光电股份）形成股权投资差额 36,666,145.63 元，2006 年度已经摊销 3,666,614.56 元。 b、光电股份持有 94.84%的子公司深圳青鸟光电有限公司，属于同一控制下企业合并，股权投资差额 为 30,577,520.12 元。 上述同一控制下企业合并形成的股权投资差额共追溯调减了长期股权投资 63,577,051.19 元，共调减 合并所有者权益 63,577,051.19 元，其中调减少数股东权益 21,434,841.60 元，调减资本公积 47,055,553.04 元，调增未分配利润 4,913,343.45 元；共调减母公司所有者权益 32,999,531.07 元， 其中调减资本公积 36,666,145.63 元，调增未分配利润 3,666,614.56 元。 持股 29.9%光电股份会计政策变更减少归属于母公司的所有者权益 20,609,400.67 元，由于本公 司还持有 21.21%光电股份股权收购价款的债权，以前年度比照权益法核算计提坏账准备，光电股份会 计政策变更减少的权益导致本公司补提坏账准备 4,371,253.88 元。该事项共调减合并及母公司未分配 利润 4,371,253.88 元。 持股 12.28%的联营企业潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称潍坊华光）由于执行新会 计准则进行了追溯调整，本公司进行权益法核算相应调整，调减长期股权投资 3,021,859.55 元，调减 合并及母公司未分配利润 3,021,859.55 元（其中 2006 年度投资收益 570,640.96 元）。 同一控制企业合并子公司股权变化 2007 年度本公司向宜华集团转让了实际持有的光电股份 29.9%的股权；根据本次股权转让各方的协商， 股权转让的同时，公司用自有资金购买光电股份所持有子公司深圳青鸟光电有限公司 94.84%的股权、 广州北大青鸟商用信息系统有限公司 90%的股权、惠州明港光机电有限公司 45%的股权。该收购事项形 成同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第 33 号――合并财务报表》的有关规定，本公司对期初 比较报表进行了相应调整。该事项对合并所有者权益总额没有影响，调减少数股东权益 38,506,182.17 元，调增资本公积 38,326,145.94 元，调增未分配利润 180,036.23 元；对母公司所有者权益没有影响。 对子公司的长期股权投资由权益法转换为成本法 根据新《企业会计准则》及《企业会计准则解释第 1 号》的规定，公司应对子公司的长期股权投资视 同最初时即采用成本法进行核算；在编制合并财务报表时按照权益法进行调整，最终合并抵销；并对 连续亏损或已经停止经营的子公司比较权益法计提了资产减值准备。 该事项对合并所有者权益没有影响；调减母公司所有者权益 19,465,767.18 元。 合并财务报表中，对子公司提取的盈余公积不再予以还原 根据《企业会计准则》的相关规定，子公司计提的盈余公积在合并报表时不再还原。 该事项对合并所有者权益总额没有影响（调增 2007 年初未分配利润 11,719,946.52 元，同时调减盈余 公积 11,719,946.52 元），对母公司所有者权益没有影响。 少数股东权益在所有者权益项下列示 根据《企业会计准则》的规定，少数股东权益应在所有者权益项下列示。 该事项调增 2007 年初合并所有者权益 374,986,535.36 元，对母公司所有者权益没有影响。 9.4 会计差错更正 单位:元 币种:人民币 会计差错更正的内容 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 公司本年度对分别持股 49% 公司持股 49%的联营企业新疆广电传输网络有限责任 的联营企业新疆广电传输 公司（以下简称新疆广电）截止 2003 年 12 月 31 日 38,786,632.17 网络有限责任公司（以下简 的在建工程已经达到预计可使用状态。新疆广电 2004 称新疆广电）、宁夏广播电 至 2006 年已经资本化的利息 20,993,135.58 元应费 第 42 页 共 39 页 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 视网络有限公司（以下简称 用化，其中 2006 年度利息 6,465,752.5 元；新疆广 宁夏广电）的长期投资及相 电未计提折旧，按照折旧政策 2004 年至 2006 年应计 关科目进行差错更正。 提折旧 31,212,414.00 元，其中 2006 年应计提折旧 10,404,138.00 元；新疆广电在建工程发生的管理费 用应直接记入当期损益 2,730,308.42 元，其中 06 年 应记入管理费用 958,786.00 元。 对新疆广电上述重大会计差错采用追溯调整法进行 调整，调减公司 2006 年末长期股权投资和未分配利 润 26,918,570.42 元，其中：调减 2006 年投资收益 8,736,051.49 元，调减 2006 年初未分配利润 18,182,518.93 元。 公司持股 49%的联营企业宁夏广播电视网络有限公司 （以下简称宁夏广电）截止 2003 年 12 月 31 日的在 建工程已经达到预计可使用状态，宁夏广电 2004 至 公司本年度对持股 19.23% 2006 年未计提折旧，按照折旧政策应计提折旧 的联营企业北京北大高科 24,220,534.2 元，其中 2006 年应计提折旧 技产业投资有限公司（以下 533,743.00 8,073,511.4 元。 简称北大高科）的长期投资 对宁夏广电上述重大会计差错采用追溯调整法进行 及相关科目进行差错更正。 调整，调减 2006 年末长期股权投资和未分配利润 11,868,061.76 元，其中：调减 2006 年投资收益 3,956,020.59 元，调减 2006 年初未分配利润 7,912,041.17 元。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 第 43 页 共 39 页