*ST华源(600094)2007年年度报告摘要

上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司年度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人董事长董云雄，主管会计工作负责人财务总监肖志高及会计机构负责人（会计主管人 员）财务部总经理朱海萍应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 华源 股票代码 600094 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 *ST 华源 B 股票代码 900940 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 上海浦东陆家嘴东路 161 号招商局大厦 31 楼 邮政编码 200120 公司国际互联网网址 http://www.worldbest.sh.cn 电子信箱 shhygf@worldbest.sh.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 薛玉宝 迟志强 联系地址 上海浦东陆家嘴东路 161 号 31 楼 上海浦东陆家嘴东路 161 号 31 楼 电话 021-58799888 021-58799888 传真 021-58825887 021-58825887 电子信箱 xyb@worldbest.sh.cn chi@worldbest.sh.cn 第 1 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 909,608,023.66 1,825,213,796.36 -50.16 5,641,178,016.06 利润总额 -1,047,974,126.93 -1,375,879,818.78 23.83 -520,989,717.17 归属于上市公司股东的净利润 -1,011,760,667.96 -1,358,101,166.08 25.50 -495,050,325.75 归属于上市公司股东的扣除非 -768,381,265.50 -1,344,086,448.62 42.83 -540,419,939.55 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 44,422,690.04 -41,158,704.57 207.93 343,914,917.81 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,393,318,814.92 3,705,431,496.60 -35.41 5,624,362,719.85 所有者权益（或股东权益） -1,330,081,164.14 309,441,297.14 -529.83 932,278,452.91 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 -1.607 -2.762 41.81 -1.007 稀释每股收益 -1.607 -2.762 41.81 -1.007 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -1.221 -2.733 55.33 -1.099 全面摊薄净资产收益率 数据无意义 -438.888 -53.101 加权平均净资产收益率 数据无意义 -536.316 -40.346 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 数据无意义 -434.359 -57.968 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 数据无意义 -516.489 -40.913 每股经营活动产生的现金流量净额 0.071 -0.084 184.32 0.699 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 -2.11 0.63 -435.81 1.90 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 74,897,738.23 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 679,799.04 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 28,471,271.21 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 4,451,801.45 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -341,280,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -10,122,905.47 所得税影响额 -477,106.92 合计 -243,379,402.46 第 2 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 其 比例 数量 公积金转股 小计 数量 (%) 新股 股 他 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 154,932,000 31.51 154,932,000 24.61 股 3、其他内资持 19,422,000 3.95 19,422,000 3.08 股 其中： 境内法人持股 19,422,000 3.95 19,422,000 3.08 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 174,354,000 35.46 174,354,000 27.69 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 110,400,000 22.45 79,731,120 79,731,120 190,131,120 30.21 股 2、境内上市的 207,000,000 42.09 57,960,000 57,960,000 264,960,000 42.1 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 317,400,000 64.54 137,691,120 137,691,120 455,091,120 72.31 通股份合计 三、股份总数 491,754,000 100 137,691,120 137,691,120 629,445,120 100 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 第 3 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 62,554 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 中国华源集团有限公司 国有法人 24.61 154,932,000 154,932,000 冻结 154,932,000 战毓春 境内自然人 1.89 11,915,582 未知 锡山市长苑丝织厂 境内非国有法人 1.61 10,152,000 10,152,000 质押 10,152,000 江苏秋艳（集团）公司 境内非国有法人 1.47 9,270,000 9,270,000 未知 杨莉珊 境内自然人 0.39 2,430,836 未知 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) 境内非国有法人 0.38 2,365,250 未知 LIMITED 高潮 境内自然人 0.22 1,402,700 未知 蔡林 境内自然人 0.20 1,287,149 未知 郭立 境内自然人 0.20 1,263,300 未知 傅伟庆 境内自然人 0.20 1,258,300 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 战毓春 11,915,582 境内上市外资股 杨莉珊 2,430,836 境内上市外资股 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) 2,365,250 境内上市外资股 LIMITED 高潮 1,402,700 境内上市外资股 蔡林 1,287,149 人民币普通股 郭立 1,263,300 人民币普通股 傅伟庆 1,258,300 境内上市外资股 ABN AMRO BANK NV 1,176,188 境内上市外资股 CAO WENWEI 1,100,077 境内上市外资股 陈伟 1,070,000 境内上市外资股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：中国华源集团有限公司 法人代表：张杰 注册资本：906,696,000 元 成立日期：1992 年 7 月 16 日 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：国内贸易（除专项规定）；房地产开发经营， 仓储，原油，对外经济合作业务，自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经 营的进出口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；对销贸易和转口贸易，医疗器械，汽油（含小 第 4 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 汽车）（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营） (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 变 内从公 东单 年初 年末 性 年 动 司领取 位或 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 可行 已行 期末 别 龄 原 的报酬 行权 其他 数 数 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 量 市价 元) 单位 领取 2006 年 9 月 18 董事 张杰 男 46 日～2008 年 4 是 长 月1日 董 2007 年 10 月 董云 事、 男 57 22 日～2008 3.33 否 雄 总经 年4月1日 理 2007 年 10 月 何志 董事 男 50 22 日～2008 是 奇 年4月1日 董 事、 2006 年 9 月 18 赵继 常务 男 43 日～2009 年 9 27.10 否 东 副总 月 17 日 经理 2006 年 9 月 18 王锡 董事 男 64 日～2009 年 9 9,505 9,505 是 炯 月 17 日 第 5 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 3 月 5 刘星 董事 男 57 日～2010 年 3 是 昌 月4日 2006 年 9 月 18 张文 独立 男 70 日～2009 年 9 4.42 否 贤 董事 月 17 日 2006 年 9 月 18 陈彦 独立 男 65 日～2009 年 9 2,560 2,560 4.42 否 模 董事 月 17 日 2006 年 9 月 18 王红 独立 男 38 日～2009 年 9 4.42 否 新 董事 月 17 日 2007 年 10 月 朱春 监事 男 52 22 日～2010 15.53 否 林 长 年 10 月 21 日 2006 年 12 月 邹兰 监事 女 28 28 日～2009 是 年 9 月 17 日 2006 年 9 月 18 夏瑞 监事 男 38 日～2009 年 9 是 平 月 17 日 2007 年 3 月 5 李羽 监事 男 36 日～2010 年 3 6.76 否 丰 月4日 2006 年 9 月 18 陶建 监事 男 45 日～2009 年 9 4,881 4,881 22.10 否 军 月 17 日 2006 年 11 月 张乐 副总 男 52 14 日～2009 9,505 9,505 10.25 否 生 经理 年 11 月 13 日 副总 2007 年 3 月 5 于水 经 男 43 日～2008 年 4 10.19 否 村 理、 月1日 董秘 2007 年 1 月 17 刘树 副总 男 49 日～2010 年 1 10.05 否 甫 经理 月 16 日 2007 年 1 月 17 肖志 财务 男 40 日～2010 年 1 是 高 总监 月 16 日 合计 / / / / / / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，由银行债权人和一般债权人对公司的收贷、讨债引发的诉讼、查封等事件屡屡发生，严重 干扰和影响了企业的生产经营，继常州企业停产后，公司大多企业已经被迫停产或面临停产，公司整 体经营状况严重恶化。报告期公司实现营业收入 9.1 亿元，同比下降 51.16%，净利润-10.51 亿元，同 比减亏 24.39%。造成巨损的因素主要是：资产减值及固定资产处置损失-3.24 亿，预计负债（含职工 辞退福利）-4.6 亿，投资损失-0.61 亿，银行利息及罚处合计-1.95 亿。 第 6 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 减少 157.43 个百 化纤 224,317,712.95 230,637,594.66 -2.82 -39.99 -35.12 分点 增加 88.32 个百分 织造 264,968,401.40 241,302,475.36 8.93 -13.72 -17.51 点 减少 38.26 个百分 贸易 196,488,196.02 191,415,061.09 2.58 -75.13 -74.71 点 减少 63.86 个百分 其他 227,528,649.25 219,734,491.06 3.43 -29.04 -24.30 点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √适用 □不适用 按照 2007 年度财务报告审计的要求，公司向聘任的审计机构立信会计师事务所有限公司提供了真实、 全面的财务信息和其他数据，以及审计所需的相关信息资料。会计师事务所根据公司目前现状和未来 的不确定性，对本公司 2007 年度财务报表最终出具了无法表示意见的审计报告。 导致无法表示意见的事项如下： （一）我们无法实施必要的审计程序，以对贵公司财务报表所反映的业务活动获取充分、适当的审计 证据。 （二）根据贵公司提供的上述财务报表显示：截止 2007 年 12 月 31 日，贵公司累计亏损为人民币 253,068.69 万元，股东权益为人民币-127,821.83 万元，营运资金为人民币-268,211.91 万元，银行 借款总额为人民币 224,483.51 万元。贵公司持续经营能力存在重大不确定性。截止审计报告日，我们 尚未获取管理层针对贵公司持续经营能力的具体改善措施，因此，我们无法判断贵公司继续按照持续 经营假设编制的 2007 年度财务报表是否适当。 第 7 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司董事会就上述审计意见涉及的有关事项，进行了认真分析和审慎研究，并本着实事求是的态度对 这些事项作以下说明： 1、常州华源蕾迪斯有限公司因银行提前收贷起诉、生产资料被封存保全，于 2006 年 1 月起停产， 2007 年 3 月 16 日被依法裁定破产清算，当地法院组成清算组为破产管理人专事清算工作。迄今法院 及破产管理人尚未宣告清算结果，公司亦无从获取具体清偿资料和文件。而对于蕾迪斯破产、严重资 不抵债则是不争的事实，并且蕾迪斯的清算工作会是一个漫长过程，但我们不能不考虑公司已然存在 的或有损失对公司财务状况造成的重大影响。因此，根据《企业会计准则》和公司会计估计的相关政 策，以及分析了蕾迪斯资产拍卖回笼资金情况，公司出于谨慎原则，于报告期内对与其往来 2487 万元 全额计提坏账准备，对其银行贷款的担保余额 47204 万元按 70%预计负债 34128 万元。当然估计与实 际会有差异，但我们认为一旦清算有了结果，公司届时再行调整也是恰当的。 2、2005 年 7 月，公司对华源投发增资，持有该公司 40.62%股权。2006 年本公司的年报根据该公司 2006 年度审计报告追溯调整 2005 年长期股权投资事项，相应对其长期股权投资进行了追溯调整共计-28452 万元。由于无法追溯取得 2005 年 7 月增资完成日该公司经审计的财务报表，因而也无法正确判断上述 巨额亏损或由谁承担。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司的净资产已经为负值，本公司对其股权投资采用权益法核算也已减至 为零。本公司将继续与大股东进行充分沟通，在重组过程中进一步明确并加以解决。 3、安徽华皖碳纤维公司是 2006 年 12 月份进入本公司的，该公司是当地改制过来的大型老纺织企业， 历史遗留问题较多，因此在资产管理、财务管理、会计核算以及执行上市公司管理制度等方面还存在 许多不规范的地方。 贸易企业曼高涅公司，在公司债务危机中被查封了银行账户，使得出口业务无法收汇，业务被迫中断， 造成业务记录不完整。 报告期内公司已对上述企业加强了管控，调整了管理人员，并将针对审计中发现的问题逐一纠正。 4、公司在常州的两家分公司，自身的银行账户因借款纠纷被一一查封，为了不影响了职工生活费的发 放，借用了其他企业的账户，审计人员无法核实及判断这部份收支活动的完整性。 据知，分公司借用其他企业发放职工生活费实是无奈之举。现在分公司的员工安置工作已经全部结束， 不会再有借用他人账户混用的情况发生。 5、公司 2007 年新合并企业华源（墨西哥）公司和华源（加拿大）公司，至今没有在当地注册局办理 股东变更登记手续。 本公司在 2007 年 4 月份将上述公司纳入合并范围，依据的是在上海联合产权交易所完成交易的《产权 交易凭证》和《股权转让合同》。关于在境外的法律变更手续，公司将敦促有关企业尽快完善。 6、受华源集团债务危机影响，公司属下企业被银行查封而纷纷停产，经营状况严重恶化，致使公司连 续两年发生巨额亏损。2007 年财务报表显示，累计亏损为 253069 万元，股东权益为-127822 万元，营 运资金为-268212 万元；银行借款余额为 224484 万元，其中逾期借款总额 173451 万元。上述指标反 映公司持续经营能力已受到重大影响。董事会认为，公司的经营情况的确是遇到了极大困难，但是公 司正在采取积极措施，一是尽快退出亏损严重的企业，二是对难以恢复生产的企业实施清算关闭，三 是积极推进债务重组、资产重组工作。为了公司能早日摆脱困境，我们将继续努力，配合大股东推进 重组工作，以逐步恢复公司的持续经营能力。 第 8 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 2007 年度，按照〈企业会计准则〉审计，归属于母公司的净利润为 -88,070.90 万元， 加上年初未分 配利润-145,441.26 万元，2007 年度末可供分配的利润为-253,068.69 万元。 由此，2007 年度公司利润分配预案为：不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所涉 所涉 及的 及的 交易 自购买日 本年初至本年末为 是否为关 资产 债权 对方 起至本年 被收购资 购买 公司贡献的净利润 联交易（如 产权 债务 或最 收购价格 末为公司 产 日 （适用于同一控制 是，说明定 是否 是否 终控 贡献的净 下的企业合并） 价原则） 已全 已全 制方 利润 部过 部转 户 移 是，根据上 中国 华源（墨 2007 海东洲资 华源 西哥）纺 年4 产评估有 集团 织实业有 60,300.00 -14,716.13 否 是 月 12 限公司出 有限 限公司 日 具的评估 公司 100%股权 报告 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 所 所 涉 涉 及 及 的 的 资 债 本年初起 是否为 产 权 至出售日 关联交 产 债 出售 该出售资 出售产生 易（如 交易对方 被出售资产 出售价格 权 务 日 产为公司 的损益 是，说 是 是 贡献的净 明定价 否 否 利润 原则） 已 已 全 全 部 部 过 转 户 移 英威达纤维 2007 China （上海）有限 年5 5,311.27 0 1,225.67 否 是 是 Holdings.LLC 公司 10%股 月 30 权 日 第 9 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 是，根 据海东 2007 洲资产 华源（泰国） 中国华源集团 年4 评估有 生化有限公 4,607.00 0 1,258.47 是 是 有限公司 月 12 限公司 司 95%股权 日 出具的 评估报 告 公司控股子 公司上海华 源光纤通讯 2007 中天科技有限 有限公司拉 年2 1,530.00 0 -2,005.35 否 公司 丝机、筛选机 月 25 和玻璃机床 日 等主要进口 设备 是，根 据中发 新乡市华源 2007 国际资 秦宇等三名自 护神有限公 年 11 产评估 113.35 -412.86 -143.25 是 是 然人 司 94.46%股 月1 有限公 权 日 司出具 的评估 报告 1)、对公司业务连续性、管理层稳定性无影响 为报告期增加收益 1225.67 万元。交易已经完成。 2)、对公司退出非主营业务，改善资产质量，以及逐步提高公司未来的盈利能力将产生积极影响。 交 易已经完成。 3)、对公司业务连续性、管理层稳定性无影响 为报告期增加亏损 2005.35 万元。交易已经完成。 4)、对公司退出非主营业务，改善资产质量将产生积极影响，对公司业务连续性无重大影响 为报告期 增加亏损 143.25 万元，并为公司解除担保减少或有损失 2400 万元。交易已经完成。 第 10 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 联方 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保 名称 日） 完毕 （是 或 否） 安徽华源 2005 年 9 月 6 连带责任 2005 年 9 月 6 日～2006 生物药业 202.00 否 是 日 担保 年9月6日 有限公司 安徽华源 2005 年 9 月 连带责任 2005 年 9 月 24 日～ 生物药业 367.00 否 是 24 日 担保 2006 年 9 月 24 日 有限公司 安徽华源 2005 年 10 月 连带责任 2005 年 10 月 24 日～ 生物药业 200.00 否 是 24 日 担保 2006 年 10 月 24 日 有限公司 安徽华源 2005 年 11 月 连带责任 2005 年 11 月 26 日～ 生物药业 492.00 否 是 26 日 担保 2006 年 11 月 26 日 有限公司 安徽华源 2005 年 12 月 连带责任 2005 年 12 月 27 日～ 生物药业 200.00 否 是 27 日 担保 2006 年 12 月 27 日 有限公司 安徽华源 2006 年 9 月 8 连带责任 2006 年 9 月 8 日～2007 生物药业 400.00 否 是 日 担保 年3月8日 有限公司 安徽华源 2006 年 10 月 连带责任 2006 年 10 月 27 日～ 生物药业 300.00 否 是 27 日 担保 2007 年 4 月 27 日 有限公司 安徽华源 2006 年 7 月 连带责任 2006 年 7 月 17 日～ 生物药业 250.00 否 是 17 日 担保 2007 年 7 月 17 日 有限公司 安徽华源 2006 年 7 月 连带责任 2006 年 7 月 27 日～ 生物药业 300.00 否 是 27 日 担保 2007 年 7 月 27 日 有限公司 安徽华源 2005 年 6 月 连带责任 2005 年 6 月 22 日～ 生物药业 900.00 否 是 22 日 担保 2006 年 6 月 21 日 有限公司 安徽华源 2005 年 9 月 连带责任 2005 年 9 月 29 日～ 生物药业 500.00 否 是 29 日 担保 2006 年 9 月 28 日 有限公司 安徽华源 2005 年 10 月 连带责任 2005 年 10 月 31 日～ 生物药业 450.00 否 是 31 日 担保 2006 年 10 月 30 日 有限公司 第 11 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 安徽华源 2005 年 11 月 连带责任 2005 年 11 月 3 日～ 生物药业 400.00 否 是 3日 担保 2006 年 11 月 2 日 有限公司 安徽华源 2005 年 11 月 连带责任 2005 年 11 月 7 日～ 生物药业 1,200.00 否 是 7日 担保 2006 年 11 月 6 日 有限公司 新乡市华 源护神有 2005 年 1 月 7 连带责任 2005 年 1 月 7 日～2006 260.00 否 否 限责任公 日 担保 年1月7日 司 新乡市华 源护神有 2005 年 1 月 连带责任 2005 年 1 月 12 日～ 270.00 否 否 限责任公 12 日 担保 2006 年 1 月 12 日 司 新乡市华 源护神有 2005 年 3 月 8 连带责任 2005 年 3 月 8 日～2006 200.00 否 否 限责任公 日 担保 年3月8日 司 新乡市华 源护神有 2005 年 3 月 连带责任 2005 年 3 月 11 日～ 205.00 否 否 限责任公 11 日 担保 2006 年 3 月 11 日 司 新乡市华 源护神有 2005 年 3 月 连带责任 2005 年 3 月 15 日～ 400.00 否 否 限责任公 15 日 担保 2006 年 3 月 15 日 司 新乡市华 源护神有 2005 年 4 月 连带责任 2005 年 4 月 21 日～ 200.00 否 否 限责任公 21 日 担保 2006 年 4 月 21 日 司 新乡市华 源护神有 2005 年 6 月 8 连带责任 2005 年 6 月 8 日～2006 150.00 否 否 限责任公 日 担保 年6月8日 司 新乡市华 源护神有 2005 年 6 月 连带责任 2005 年 6 月 14 日～ 150.00 否 否 限责任公 14 日 担保 2006 年 6 月 14 日 司 新乡市华 源护神有 2005 年 6 月 连带责任 2005 年 6 月 16 日～ 100.00 否 否 限责任公 16 日 担保 2006 年 6 月 16 日 司 新乡市华 源护神有 2005 年 6 月 连带责任 2005 年 6 月 24 日～ 190.00 否 否 限责任公 24 日 担保 2006 年 6 月 24 日 司 新乡市华 2005 年 6 月 连带责任 2005 年 6 月 29 日～ 275.00 否 否 源护神有 29 日 担保 2006 年 6 月 29 日 第 12 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 限责任公 司 蚌埠珠绒 2004 年 5 月 连带责任 2004 年 5 月 28 日～ 股份有限 1,400.00 否 是 28 日 担保 2007 年 12 月 19 日 公司 蚌埠珠绒 2007 年 6 月 7 连带责任 2007 年 6 月 7 日～2008 股份有限 1,600.00 否 是 日 担保 年 5 月 22 日 公司 蚌埠珠绒 2006 年 7 月 连带责任 2006 年 7 月 19 日～ 股份有限 2,000.00 否 是 19 日 担保 2008 年 7 月 18 日 公司 上海钱璟 2001 年 5 月 连带责任 2001 年 5 月 14 日～ 国际货运 500.00 否 否 14 日 担保 2005 年 5 月 10 日 有限公司 报告期内担保发生额合计 1,600.00 报告期末担保余额合计 14,061.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 25,267.00 报告期末对子公司担保余额合计 82,527.24 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 96,588.24 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 6,161.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 91,262.37 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 96,588.24 上述三项担保金额合计 96,588.24 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 UNISUN 1,010.42 15 UNISUN 11,648.46 62 合计 11,648.46 62 1,010.42 15 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 12,658.88 万元。 第 13 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国华源集团有限公司 12,038.22 2,982.50 华源凯马股份有限公司 203.85 20.75 上海中纺城国际贸易有限 300.00 公司 华源集团上海国际货运代 350.00 理有限公司 华源(泰国)家用纺织品有 0.83 限公司 华源(泰国)棉纺有限公司 14,890.35 常州华源蕾迪斯有限公司 96.03 2,487.30 50.00 扬州华源彩虹针织有限公 1,087.06 2,197.56 1,137.65 司 安徽华源化纤有限公司 6,032.13 4,024.99 8,068.09 湖北华源长江地毯有限公 362.88 294.44 233.73 司 上海华源伊湾经济发展有 1,683.50 2,395.86 50.85 限公司 上海华源纽森贸易有限公 1,709.08 1,074.70 2,662.11 司 浙江华源工贸有限公司 35.36 919.98 203.00 天津华源地毯有限公司 55.33 1,596.51 575.59 上海华源光纤通讯有限公 839.04 7,013.59 1,985.95 司 华源（加拿大）实业有限 12,973.91 23,721.74 8.01 公司 上海华源格林威实业有限 300.00 2,409.97 37.59 责任公司 苏州麦迪森药业有限公司 2,012.30 2,012.30 上海华源磁业有限公司 1,359.76 1,817.18 1,478.49 蚌埠珠绒股份有限公司 265.75 261.05 6.39 无锡源缘园房地产发展有 500.00 限公司 蚌埠灯芯绒集团有限公司 11,000.00 11,000.00 锡山市长苑丝织厂 1.86 扬州布厂 3,981.26 1,419.66 2,561.60 合计 43,793.39 65,352.54 46,659.2 2,982.50 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 203.85 万元。 第 14 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用 □不适用 大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月 清欠方式 （万元） （万元） （万元） 份) 期初 期末 13,239.16 203.85 13,035.31其它 13,035.31 2007-3-30 期初大股东及其子公司非经营性占用公司资金 13239.16 万元， 在 2007 大股东及其附属企业非经营 年第一季度和第四季度，公司与中国华源集团及关联公司之间，以股 性占用上市公司资金及清欠 权交易或债权债务转移形式，完成了大部份资金的清欠，至期末还剩 情况的具体说明 下的 203.85 万元，已在公司报告日前由大股东承债形式结清。 非经营性资金占用责任人和 董事会拟定的解决措施 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 1、本公司为苏州华源农用生物化学品有限公司自 2002 年 6 月 1 日至 2005 年 3 月 12 日之间签署的 所有短期借款项下各笔贷款本息提供保证。2005 年 3 月 12 日，苏州华源公司两笔借款计 1900 万元于 合同到期日未能偿还，公司承担连带清偿责任被交行吴中支行诉诸于苏州中级人民法院，并于 2005 年 8 月 17 日据调解协议代苏州华源公司向交行吴中支行支付欠款 400 万元，后因公司无能力履行协议 代偿剩余欠款，被苏州中院以封冻变卖本公司所持英威达（上海）纤维公司股权，强制执行收取欠款 及利息计 1730.06 万元，本公司为苏州华源公司向吴中支行代偿本金及利息总计 2130.06 万元。本公 司享有依法向苏州华源公司追偿损失的权利，遂于 2006 年 12 月 18 日向江苏省苏州市中级人民法院起 诉。2007 年 3 月 20 日苏州中院判决苏州华源公司向本公司偿还本金 1873.64 万元、利息 256.42 万元， 合计 2130.06 万元。公司又于 2007 年 9 月 10 日向苏州中院提出执行申请。2007 年 11 月，经与中国 华源集团有限公司、苏州华源公司达成债权债务转移协议后，公司向苏州中院撤销本案的执行申请。 苏州中院发出（2007）苏中执字第 559 号《民事裁定书》裁定本案终结执行。 2、本公司于 2003 年 8 月 30 日与凯能高科技工程（上海）有限公司签订了不锈钢膜分离系统设备买卖 合同，总价 836 万元，双方约定分期付款。2005 年 6 月 25 日所供设备安装调试完毕。截至 2006 年 4 月 30 日本公司已支付货款 605.2 万元，余 238 万元未付。2006 年 7 月 20 日凯能公司以买卖合同纠纷 特向上海仲裁委员会申请仲裁，并向上海市浦东人民法院申请冻结本公司相应财产。2006 年 8 月 28 日在上海仲裁委员会仲裁庭的主持下，双方达成和解协议，本案仲裁费、财产保全费计 5.02 万元由本 第 15 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司承担。后因本公司未能履行调解协议中的义务，2007 年 3 月 8 日上海一中院民事裁定冻结本公司 银行存款 231.23 万元未果，于是查封了本公司位于上海金桥地区的房产（职工宿舍）3 套，账面价值 37 万元。2007 年 4 月公司将出售的其中一套房产所得 43.2 万元归还给凯能公司，余下的二套房产于 2007 年 10 月 30 日已经法院拍卖，成交总价 101.50 万。 3、本公司于 2003 年 7 月 30 日与江苏苏青水处理工程集团有限公司签订树脂买卖合同，总价 1332 万 元，苏青公司于 2004 年 5 月 13 日全部交货，华源股份公司自 2003 年 9 月 12 日至 2006 年 3 月共支付 货款 1042.4 万元，余款 289.6 万元未付。2006 年 11 月 22 日苏青公司以买卖合同纠纷向江苏省无锡 市中级人民法院起诉，2006 年 12 月 27 日法院判决本公司向苏青公司支付货款 289.6 万元，承担逾期 付款的利息损失，承担 5.86 万元诉讼费用。无锡市中院于 2007 年 3 月 21 日发出民事裁定书，裁定本 公司向法院申报财产。现双方已在法院主持下达成调解协议，公司安排陆续还款。 4、本公司于 2004 年 11 月 1 日与江苏华能建设工程集团有限公司签订建设工程安装施工合同，由华能 公司为本公司在泰国的子公司提供 2*20T/H 吨锅炉+1*3000KW 汽轮发电机组及附属配套工程的全部安 装调试以及部分主材的采购和合同外设备的安装工程，总价 423.13 万元。上述工程已于 2005 年 4 月 完工，但本公司迄今仅支付工程款计 90 万元。2006 年 11 月 27 日华能公司以承揽合同纠纷向上海市 浦东新区人民法院起诉，法院于 2007 年 2 月 1 日判决本公司向华能公司支付工程款 333.13 万元及违 约金，并承担案件受理费 2.84 万元。目前公司正在陆续还款之中。 5、本公司于 2002 年 10 月 17 日、2002 年 11 月 26 日，本公司指定由华源格林威与安丘市国资局分别 签订关于山东安丘蓝天纸业集团 12.85%、87.15%股权之股权转让协议，并在规定日期内付清全部转让 金，2003 年 4 月本公司又从格林威公司受让山东蓝天 90%股权。时隔 4 年之后，安丘市国资局以没有 实现双方框架协议中关于将蓝天纸业进入造纸行业的核心企业，以及在 2003 年度和 2005 年度内各增 加 10 万吨生产能力的承诺为由，称华源股份公司和格林威公司单方违约而在 2006 年 11 月 7 日以股权 转让合同纠纷诉诸于山东省潍坊市中级人民法院，诉求本公司赔偿其经济损失计 4944 万元。潍坊市中 级人民法院于 2006 年 11 月 8 日应原告申请，发出（2006）潍民二初字第 327 号《民事裁定书》，查 封了山东华源蓝天纸业有限公司土地房产车辆等财产。潍坊市中级人民法院于 2007 年 4 月 30 日作出 一审判决，认为公司和格林威公司与原告所签订的原股权转让协议无效，判令公司把该股权归还原告。 蓝天纸业现已由安丘市国资局所辖企业来经营管理。2007 年 8 月 30 日，公司与安丘市国有资产管理 局、山东华源蓝天纸业有限公司就退还股权事宜达成协议，山东蓝天将其拥有合法使用权的位于安丘 市兴安路和潍安路的两块合计面积 3463 平方米的土地及地上房产和其他所有地上附着物抵偿给公司。 6、本公司与原告山东迪尔安装集团有限公司于 2004 年 1 月 5 日签订建设施工合同，约定由原告为公 司在泰国的 30000 吨/年柠檬酸项目工程施工。工程完工后，原告以公司拖欠工程款 359.63 万元为由 上诉济宁市任城区人民法院，要求公司尽快偿还欠款，并诉求公司的控股子公司上海华源格林威有限 责任公司代位行使本公司债务承担连带清偿责任。济宁市任城区法院于 2007 年 4 月 13 日开庭审理， 并于审理当日，在法院主持下，双方自愿达成协议：公司所欠工程款 359.63 万元，由格林威公司以其 持有的兖州枫叶纸业有限公司 25%的股权经相关部门评估后作价抵付原告，不足部份由公司在有清偿 能力的情况下一次性付清或以相应资产抵付。报告期内，公司已将格林威公司持有的兖州枫叶纸业有 限公司 25%的股权作价 28 万元人民币和公司获取的山东蓝天的相关土地、房产经评估作价 324 万元人 民币抵付欠款。不足部份，经济宁市任城区法院（2007）任民二初字第 759-2 号《民事裁定书》裁定， 由原告给予豁免。本案执行完毕。 7、本公司异地分支机构无锡织染分公司于 2006 年 12 月 27 日与浦东发展银行无锡支行签订短期贷款 合同，贷款 990 万元，期限自 2006 年 12 月 27 日至 2007 年 11 月 27 日。合同履行期间，无锡支行以 公司发生多起重大诉讼严重危及其贷款安全为由提前收贷，无锡分公司则认为该贷款使用正常并按时 付息而未予提前还贷，于是无锡支行在 5 月 8 日将此告上了法庭。无锡市中级人民法院受理后即应原 告诉求作出民事裁定，冻结无锡织染分公司及本公司的银行帐户存款 1020 万元或查封、扣压等值资产。 2007 年 6 月 19 日法院开庭审理，7 月 10 日发出（2007）锡民二初字第 130 号民事判决书，判令无锡 织染分公司和本公司连带偿还借款本金 990 万元和利息 7.41 万元。2007 年 8 月 10 日，无锡市中级人 民法院发出（2007）锡执字第 0272 号执行令，令公司立即支付 990 万元及利息并承担执行费。2007 年 8 月 14 日，华源公司已支付该笔款项，本案执行完毕。 8、本公司异地分支机构无锡织染分公司于 2007 年 1 月 15 日与交行无锡支行签订借款合同，贷款 990 万元，期限自 2007 年 1 月 15 日至 2007 年 4 月 16 日，银行实际发放贷款 985 万元。后因无锡织染分 第 16 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司于贷款到期日未能归还本金，被无锡交行诉诸法庭，无锡市滨湖区人民法院于 6 月 5 日受理。后 因无锡织染分公司提出异义，此案移至无锡市中级人民法院审理。2007 年 9 月 27 日，无锡市中级人 民法院经审理并作民事调解，要求无锡织染分公司于 2007 年 11 月 27 日前归还借款本金 985 万元并利 息以及支付律师代理费 18 万元，并由华源股份公司和常州华源蕾迪斯破产管理人对上述还款义务承担 连带责任。由于无锡织染分公司到期无能力还款，2008 年 1 月 10 日，无锡中院发出（2008）锡执字 第 23 号《民事裁书》和《执行令》，裁定无锡织染分公司、华源股份公司，常州华源蕾迪斯破产管理 人应于裁定书送达后三日内根据生效法律文书确定的债务，按被执行人财产申报表的要求向法院申报 财产。 9、常州机械进出口公司在 2006 年 9 月 22 日，为常州合成材料分公司 500 万元借款作担保，与常州市 区农村信用合作联社签订连带责任担保合同，担保日期为 2006 年 9 月 22 日至 2007 年 3 月 1 日。本公 司为同项贷款提供了反担保。后因常州合成分公司未能履行还款，常州机械进出口公司在 2007 年 6 月 7 日承担连带责任代偿还贷 500 万元，同时拥有追偿权利，其遂于 7 月 4 日状告本公司。同日，常 州市中级人民法院受理了本案，截止报告日尚未开庭审理。 10、本公司控股子公司常州华源蕾迪斯有限公司因贷款合同纠纷，于 2006 年 1 月 16 日起，先后被常 州商业银行、常州中行、常州工行等多家债权银行向常州当地法院进行起诉，后因公司正在重组当中， 相关法院裁定审理中止。2007 年 3 月 16 日，常州蕾迪斯经常州市中级人民法院（2007）常民破字第 4-1 号民事裁定书宣告破产，由法院组建的清算组已进驻常州蕾迪斯，目前清算工作正在进行之中。 11、中国工商银行股份有限公司蚌埠分行因与安徽华皖碳纤维有限公司发生借款合同纠纷，于 2007 年 6 月 21 日向蚌埠市中级人民法院提出财产保全申请，要求依法冻结华皖碳纤维银行存款 1714.78 万元或冻结查封其价值相当的财产。2007 年 7 月 11 日蚌埠市中级人民法院发出（2007）蚌民二初字 第 32 号民事裁定书及（2007）蚌民二初字第 39 号公告，查封了华皖碳纤维公司合计 14.22 万平方米 的土地使用权、0.88 万平方米厂房及 0.50 万平方米办公用房。目前本案仍在审理中。 12、2007 年 4 月 19 日，安徽华皖碳纤维（集团）有限公司与交通银行蚌埠分行签订借款合同，借款 金额维 1770 万元，华皖公司以自有的房产蚌埠市朝阳路 70 号 2 栋、3 栋房产和朝阳路 70 号土地使用 权为该合同项下的债务 1200 万元设定抵押，并办理了抵押登记手续，同时蚌埠珠绒公司、上海华源股 份为上述借款的本金及利息、罚息、违约金、赔偿金和实现债权的费用提供连带责任保证，并签订保 证合同，由于华皖公司逾期未支付利息，交行向法院起诉，蚌埠中级人民法院 2008 年 3 月 14 日判决 华皖公司于判决生效日起十日内归还交行本金 1770 万元及利息，华皖碳纤维公司欠款在抵押物的价款 不足清偿时，珠绒公司和华源公司对剩余部分承担连带责任。目前本案仍在审理中。 13、华源化纤公司于 2005 年 8 月及 2006 年 8 月向徽商银行合肥分行合计借款 1000 万元，以其位于龙 岗工业区的厂房和仓库设定抵押，同时华源股份与徽商银行合肥长江东路支行签订保证合同，对上述 借款承担连带担保责任，借款到期后，仅归还 70.86 万元，未能依约履行全部还款义务，徽商银行便 向法院起诉。2007 年 12 月 17 日合肥中级人民法院开庭作出判决：化纤公司于判决生效之日起十日内 偿还徽商银行本金 9,291,422.02 元、利息 251,308.89 元，同时徽商银行对抵押的房产享有优先受偿 权，对于房产不足清偿部分由华源股份承担连带责任。被告安徽华源化纤不服判决，已于 2008 年 1 月 22 日向省高院提起上诉，目前本案仍在审理中。 14、由于中国银行股份公司南通分行与南通华通化纤有限公司、上海华源股份有限公司借款合同纠纷 诉诸法院。2008 年 1 月 30 日原告向法院申请诉前财产保全，南通中级人民法院经审理裁定冻结南通 化纤有限公司、华源股份有限公司银行存款 3999 万元，或查封、扣押其相应价值的其他财产。目前本 案仍在审理中。 15、2007 年 2 月、3 月、4 月，上海华源股份有限公司常州化纤公司与交行常州分行签订借款合同， 借款总额为 1900 万，公司为此借款担保，由于企业经营恶化，且已有两笔贷款到期，交行于 2007 年 9 月 10 日向常化纤及华源股份发出债务提前到期通知书，并向江苏常州中级人民法院起诉。2008 年 1 月 21 日常州法院开庭审理并作判决：化纤公司应于判决之日起 10 日内向常州分行归还借款 1900 万， 同时偿付利息 1136284.88 元（暂定至 2008 年 1 月 21 日），华源公司承担连带责任。截止报告日公司 尚未执行。 16、上海华源股份常州化纤公司于 2005 年 4 月、6 月、8 月向江苏银行常州分行共贷款 5500 万元，借 款均以作落在常州市钟楼开发区北港工业园内的国有土地使用权进行抵押，因借款到期未还被诉诸法 院。2007 年 10 月 27 日江苏高级人民法院开庭审理作出判决：自判决生效日起十日内向江苏银行常州 第 17 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 分行支付本金 54,997,842.02 元及利息，同时，江苏银行常州分行对于常化纤抵押的国有土地使用权 在债权数额内享有优先受偿权。截止报告日公司尚未执行。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 □标准无保留意见 √非标意见 审计意见全文 审计报告 信会师报字（2008）第 11578 号 上海华源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海华源股份有限公司（以下简称"贵公司"）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、 所有者权益（股东权益）变动表和合并所有者权益（股东权益）变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、导致无法表示意见的事项 第 18 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 （一）我们无法实施必要的审计程序，以对贵公司财务报表所反映的业务活动获取充分、适当的审计 证据。 （二）根据贵公司提供的上述财务报表显示：截止 2007 年 12 月 31 日，贵公司累计亏损为人民币 253,068.69 万元，股东权益为人民币-127,821.83 万元，营运资金为人民币-268,211.91 万元，银行 借款总额为人民币 224,483.51 万元。贵公司持续经营能力存在重大不确定性。截止审计报告日，我 们尚未获取管理层针对贵公司持续经营能力的具体改善措施，因此，我们无法判断贵公司继续按照持 续经营假设编制的 2007 年度财务报表是否适当。 三、审计意见 由于上述事项可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对贵公司财务报表发表意见。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陆国豪、陶奇 中国.上海 2008 年 4 月 28 日 第 19 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海华源股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 33,853,560.40 122,044,661.96 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 （二） 3,203,040.00 应收票据 （三） 20,086,666.30 27,463,688.58 应收账款 （四） 101,530,660.66 174,400,989.21 预付款项 （五） 11,581,596.56 66,668,950.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 （六） 250,000.00 250,000.00 其他应收款 （七） 105,520,182.86 224,072,056.47 买入返售金融资产 存货 （八） 183,275,381.74 258,394,797.23 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 456,098,048.52 876,498,183.50 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 （九） 16,500,000.00 长期应收款 长期股权投资 （十） 152,494,745.45 502,595,218.43 投资性房地产 （十 固定资产 1,110,823,238.73 1,651,710,988.49 一） （十 在建工程 381,561,542.78 384,376,304.45 二） （十 工程物资 897,048.12 4,490,900.54 三） （十 固定资产清理 230,862.68 四） 生产性生物资产 油气资产 （十 无形资产 254,270,635.21 277,312,350.91 五） 第 20 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 开发支出 （十 商誉 17,307,853.56 1,159,726.26 六） （十 长期待摊费用 2,997,139.32 3,359,041.08 七） （十 递延所得税资产 137,700.55 79,901.94 八） 其他非流动资产 3,848,881.00 非流动资产合计 1,937,220,766.40 2,828,933,313.10 资产总计 2,393,318,814.92 3,705,431,496.60 流动负债： （十 短期借款 1,661,437,833.60 1,803,563,867.76 九） 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 （二 应付票据 1,400,000.00 54,448,167.30 十） （二十 应付账款 95,913,763.35 143,000,627.51 一） （二十 预收款项 17,153,072.21 43,455,090.35 二） 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 （二十 应付职工薪酬 305,272,867.21 85,034,280.87 三） （二十 应交税费 23,357,262.51 15,425,747.45 四） （二十 应付利息 247,613,033.94 99,211,693.75 五） 应付股利 （二十 其他应付款 392,658,408.46 294,352,021.21 六） 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 （二十 一年内到期的非流动负债 402,713,288.23 280,971,239.53 七） 其他流动负债 流动负债合计 3,147,519,529.51 2,819,462,735.73 非流动负债： （二十 长期借款 180,683,959.43 300,959,158.79 八） 应付债券 长期应付款 （二十 2,053,625.56 152,357,844.47 第 21 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 九） 专项应付款 （三 预计负债 341,280,000.00 17,398,193.00 十） （十 递延所得税负债 5,183,998.40 八） 其他非流动负债 非流动负债合计 524,017,584.99 475,899,194.66 负债合计 3,671,537,114.50 3,295,361,930.39 所有者权益（或股东权益）： （三十 实收资本（或股本） 629,445,120.00 491,754,000.00 一） （三十 资本公积 548,359,455.38 1,419,714,122.18 二） 减：库存股 （三十 盈余公积 131,920,711.55 132,128,785.81 三） 一般风险准备 （三十 未分配利润 -2,530,686,942.21 -1,649,977,895.31 四） 外币报表折算差额 -109,119,508.86 -84,177,715.54 归属于母公司所有者权益合计 -1,330,081,164.14 309,441,297.14 少数股东权益 51,862,864.56 100,628,269.07 所有者权益合计 -1,278,218,299.58 410,069,566.21 负债和所有者权益总计 2,393,318,814.92 3,705,431,496.60 公司法定代表人:董云雄 主管会计工作负责人肖志高 会计机构负责人:朱海萍 第 22 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海华源股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 2,054,382.08 2,110,970.03 交易性金融资产 应收票据 1,879,569.8 1,250,754.54 应收账款 （一） 8,962,666.46 10,924,568.17 预付款项 990,041.35 6,876,050.74 应收利息 应收股利 250,000 250,000 其他应收款 （二） 112,355,179 456,838,936.5 存货 9,368,264.82 26,946,526.72 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 135,860,103.5 505,197,806.7 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 1,019,514,646 763,267,559.6 投资性房地产 固定资产 150,399,942 169,610,159.9 在建工程 6,064,799.26 6,064,799.26 工程物资 固定资产清理 230,862.68 生产性生物资产 油气资产 无形资产 127,627,691.8 130,467,758.6 开发支出 商誉 长期待摊费用 445,080 574,560 递延所得税资产 其他非流动资产 176,408,211.3 非流动资产合计 1,304,283,022 1,246,393,049 资产总计 1,440,143,125 1,751,590,855 流动负债： 短期借款 1,123,791,627 1,147,807,450 交易性金融负债 应付票据 应付账款 6,674,429.68 12,448,285.38 预收款项 1,369,488.65 213,157.69 第 23 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付职工薪酬 83,805,036.06 68,252,259.51 应交税费 6,156,709.61 3,836,498.84 应付利息 226,759,219.8 94,740,089.89 应付股利 其他应付款 315,473,939.7 294,475,348.3 一年内到期的非流动负债 350,000,000 267,000,000 其他流动负债 流动负债合计 2,114,030,450 1,888,773,090 非流动负债： 长期借款 40,000,000 123,000,000 应付债券 长期应付款 561,280 591,280 专项应付款 预计负债 341,280,000 17,398,193 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 381,841,280 140,989,473 负债合计 2,495,871,730 2,029,762,563 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 629,445,120.00 491,754,000.00 资本公积 547,614,766.52 659,450,737.95 减：库存股 盈余公积 131,920,711.55 131,920,711.55 未分配利润 -2,364,709,203.10 -1,561,297,157.14 所有者权益（或股东权益）合计 -1,055,728,605.03 -278,171,707.64 负债和所有者权益（或股东权益） 1,440,143,125.10 1,751,590,855.26 总计 公司法定代表人:董云雄 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:朱海萍 第 24 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海华源股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 909,608,023.66 1,825,213,796.36 （三十 其中：营业收入 909,608,023.66 1,825,213,796.36 五） 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,579,890,299.70 3,121,737,008.93 （三十 其中：营业成本 876,413,885.95 1,744,989,084.95 五） 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 （三十 营业税金及附加 1,833,218.32 2,324,389.88 六） 销售费用 24,441,028.94 45,226,072.38 管理费用 253,646,134.89 285,403,429.87 （三十 财务费用 105,089,636.78 147,001,687.76 七） （三十 资产减值损失 318,466,394.82 896,792,344.09 八） 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 210,694.31 （三十 投资收益（损失以“－”号填列） -61,332,472.28 -69,004,231.00 九） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -146,805,844.14 -82,247,578.34 汇兑收益（损失以“-”号填列） -809,341.51 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -732,424,089.83 -1,365,316,749.26 （四 加：营业外收入 40,359,097.62 7,650,543.53 十） （四十 减：营业外支出 355,909,134.72 18,213,613.05 一） 其中：非流动资产处置损失 5,734,317.19 4,755,300.65 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,047,974,126.93 -1,375,879,818.78 （四十 减：所得税费用 3,867,271.19 13,815,337.18 二） 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,051,841,398.12 -1,389,695,155.96 归属于母公司所有者的净利润 -1,011,760,667.96 -1,358,101,166.08 第 25 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 少数股东损益 -40,080,730.16 -31,593,989.88 六、每股收益： （一）基本每股收益 -1.607 -2.762 （二）稀释每股收益 -1.607 -2.762 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:董云雄 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人朱海萍 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海华源股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 84,270,918.63 150,890,087.97 减：营业成本 （四） 82,604,728.62 154,110,892.01 营业税金及附加 203,294.43 392,003.00 销售费用 2,248,390.25 3,303,447.00 管理费用 60,913,733.85 139,985,696.94 财务费用 117,388,293.65 107,465,739.31 资产减值损失 283,284,399.54 776,974,787.68 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （五） -26,804,880.72 -64,739,108.40 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -107,170,346.59 -80,892,602.05 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -489,176,802.43 -1,096,081,586.37 加：营业外收入 34,464,416.47 1,511,026.02 减：营业外支出 345,898,513.23 12,393,344.05 其中：非流动资产处置净损失 1,291,781.13 3,533,325.54 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -800,610,899.19 -1,106,963,904.40 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -800,610,899.19 -1,106,963,904.40 公司法定代表人:董云雄 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:朱海萍 第 26 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海华源股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,023,621,064.26 1,760,410,776.39 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 20,950,239.73 77,858,416.92 （四十 收到其他与经营活动有关的现金 35,445,867.95 177,675,224.18 四） 经营活动现金流入小计 1,080,017,171.94 2,015,944,417.49 购买商品、接受劳务支付的现金 848,614,937.46 1,751,664,883.41 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 93,243,415.70 95,819,371.44 支付的各项税费 39,136,326.87 55,917,388.98 （四十 支付其他与经营活动有关的现金 54,599,801.87 153,701,478.23 四） 经营活动现金流出小计 1,035,594,481.90 2,057,103,122.06 经营活动产生的现金流量净额 44,422,690.04 -41,158,704.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 35,363,673.43 51,397,483.64 取得投资收益收到的现金 4,541,335.52 10,155,304.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 23,240,590.08 1,668,988.59 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 （四十 收到其他与投资活动有关的现金 3,578,007.93 48,727,940.75 四） 投资活动现金流入小计 66,723,606.96 111,949,717.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 20,574,510.20 30,449,490.88 的现金 投资支付的现金 41,459,973.84 23,784,219.92 第 27 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 （四十 支付其他与投资活动有关的现金 9,005,927.23 269,600,834.69 四） 投资活动现金流出小计 71,040,411.27 323,834,545.49 投资活动产生的现金流量净额 -4,316,804.31 -211,884,827.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 44,240,033.27 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 354,300,000.00 845,662,230.93 发行债券收到的现金 （四十 收到其他与筹资活动有关的现金 99,713,905.16 42,060,981.85 四） 筹资活动现金流入小计 454,013,905.16 931,963,246.05 偿还债务支付的现金 457,567,278.22 1,003,120,722.32 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 23,583,266.51 63,285,746.03 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 （四十 支付其他与筹资活动有关的现金 94,387,420.47 6,599,056.58 四） 筹资活动现金流出小计 575,537,965.20 1,073,005,524.93 筹资活动产生的现金流量净额 -121,524,060.04 -141,042,278.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,206,051.88 -1,297,879.12 五、现金及现金等价物净增加额 -88,624,226.19 -395,383,690.19 加：期初现金及现金等价物余额 122,044,661.96 517,428,352.14 六、期末现金及现金等价物余额 33,420,435.77 122,044,661.95 公司法定代表人:董云雄 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:朱海萍 第 28 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海华源股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 71,070,236.24 135,559,364.81 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 36,075,099.97 199,833,882.15 经营活动现金流入小计 107,145,336.21 335,393,246.96 购买商品、接受劳务支付的现金 32,992,107.69 189,193,180.09 支付给职工以及为职工支付的现金 27,487,698.15 30,182,248.70 支付的各项税费 5,874,706.72 8,810,897.00 支付其他与经营活动有关的现金 26,363,576.59 122,821,176.84 经营活动现金流出小计 92,718,089.15 351,007,502.63 经营活动产生的现金流量净额 14,427,247.06 -15,614,255.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,103,520.00 取得投资收益收到的现金 8,653,493.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,613,072.78 1,426,420.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,716,592.78 10,079,913.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 5,593,078.30 4,488,791.97 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,593,078.30 4,488,791.97 投资活动产生的现金流量净额 5,123,514.48 5,591,121.68 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 28,850,000.00 350,868,975.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 28,850,000.00 350,868,975.00 偿还债务支付的现金 47,865,823.59 413,171,524.70 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 993,407.38 27,753,077.08 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 48,859,230.97 440,924,601.78 筹资活动产生的现金流量净额 -20,009,230.97 -90,055,626.78 第 29 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,211.36 -530.38 五、现金及现金等价物净增加额 -464,680.79 -100,079,291.15 加：期初现金及现金等价物余额 2,110,970.03 102,190,261.18 六、期末现金及现金等价物余额 1,646,289.24 2,110,970.03 公司法定代表人:董云雄 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:朱海萍 第 30 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海华源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合 一般 实收资本(或股 减：库 益 计 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 本) 存股 准备 一、上年 491,754,000.00 743,927,897.51 209,737,152.30 -1,454,412,629.53 -232,460,497.54 -241,454,077.26 年末余额 加：会计 675,786,224.67 -77,608,366.49 -196,785,871.68 148,282,782.00 100,628,269.07 650,303,037.57 政策变更 前期差错 1,220,605.90 1,220,605.90 更正 二、本年 491,754,000.00 1,419,714,122.18 132,128,785.81 -1,649,977,895.31 -84,177,715.54 100,628,269.07 410,069,566.21 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 137,691,120.00 -871,354,666.80 -208,074.26 -880,709,046.90 -24,941,793.32 -48,765,404.51 -1,688,287,865.79 少以“－” 号填列） （一）净 -1,011,760,667.96 -40,080,730.16 -1,051,841,398.12 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -733,663,546.80 -208,074.26 131,051,621.06 -24,941,793.32 -8,684,674.35 -636,446,467.67 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 180,000.00 20,000.00 200,000.00 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -733,843,546.80 -208,074.26 131,051,621.06 -24,941,793.32 -8,704,674.35 -636,646,467.67 上述（一） 和（二） -733,663,546.80 -208,074.26 -880,709,046.90 -24,941,793.32 -48,765,404.51 -1,688,287,865.79 小计 （三）所 有者投入 第 31 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 137,691,120.00 -137,691,120.00 内部结转 1．资本公 积转增资 137,691,120.00 -137,691,120.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 629,445,120.00 548,359,455.38 131,920,711.55 -2,530,686,942.21 -109,119,508.86 51,862,864.56 -1,278,218,299.58 期末余额 第 32 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 实收资本(或股 风 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 本) 险 股 准 备 一、上 年年末 491,754,000.00 744,517,450.20 209,539,040.77 -502,972,425.58 -10,559,612.48 932,278,452.91 余额 加：会 计政策 675,196,671.98 -77,410,254.96 148,333,818.40 35,450,403.70 132,222,258.95 913,792,898.07 变更 前期差 58,915,022.76 错更正 二、本 年年初 491,754,000.00 1,419,714,122.18 132,128,785.81 -295,723,584.42 24,890,791.22 132,222,258.95 1,904,986,373.74 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -1,354,254,310.89 -109,068,506.76 -31,593,989.88 -1,494,916,807.53 少以 “－” 号填 列） （一） -1,358,101,166.08 -31,593,989.88 -1,389,695,155.96 净利润 （二） 直接计 入所有 3,846,855.19 -109,068,506.76 -105,221,651.57 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 3,846,855.19 -109,068,506.76 -105,221,651.57 上述 （一） -1,354,254,310.89 -109,068,506.76 -31,593,989.88 -1,494,916,807.53 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 第 33 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 491,754,000.00 1,419,714,122.18 132,128,785.81 -1,649,977,895.31 -84,177,715.54 100,628,269.07 410,069,566.21 余额 公司法定代表人:董云雄 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:朱海萍 第 34 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海华源股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年 491,754,000.00 743,927,897.51 131,920,711.55 -1,453,434,024.30 -85,831,415.24 年末余额 加：会计 -84,477,159.56 -47,302,715.98 -131,779,875.54 政策变更 前期差错 -60,560,416.86 -60,560,416.86 更正 二、本年 491,754,000.00 659,450,737.95 131,920,711.55 -1,561,297,157.14 -278,171,707.64 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 137,691,120.00 -111,835,971.43 -803,412,045.96 -777,556,897.39 少以“－” 号填列） （一）净 -800,610,899.19 -800,610,899.19 利润 （二）直 接计入所 有者权益 25,855,148.57 -2,801,146.77 23,054,001.80 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 25,855,148.57 -2,801,146.77 23,054,001.80 上述（一） 和（二） 25,855,148.57 -803,412,045.96 -777,556,897.39 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 第 35 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．对所有 者（或股 东）的分 配 3．其他 （五）所 有者权益 137,691,120.00 -137,691,120.00 内部结转 1．资本公 积转增资 137,691,120.00 -137,691,120.00 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 629,445,120.00 547,614,766.52 131,920,711.55 -2,364,709,203.10 -1,055,728,605.03 期末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上 年年末 491,754,000.00 744,517,450.20 131,920,711.55 -424,974,952.64 943,217,209.11 余额 加：会 计政策 -32,801,599.34 -29,358,300.10 -62,159,899.44 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 491,754,000.00 711,715,850.86 131,920,711.55 -454,333,252.74 881,057,309.67 余额 三、本 年增减 -52,265,112.91 -1,106,963,904.40 -1,159,229,017.31 变动金 额（减 第 36 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 少以 “－” 号填 列） （一） -1,106,963,904.40 -1,106,963,904.40 净利润 （二） 直接计 入所有 -52,265,112.91 -52,265,112.91 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -52,265,112.91 -52,265,112.91 上述 （一） -52,265,112.91 -1,106,963,904.40 -1,159,229,017.31 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取 第 37 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 盈余公 积 2．对所 有者 （或股 东）的 分配 3．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 491,754,000.00 659,450,737.95 131,920,711.55 -1,561,297,157.14 -278,171,707.64 余额 公司法定代表人:董云雄 主管会计工作负责人:肖志高 会计机构负责人:朱海萍 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 对资本公积的影响为 675,786,224.67 元 对 2007 年初留存收益的影响为-274,394,238.17 元 对本期净利润的影响为-152,895.70 元 9.4 会计差错更正 单位:元 币种:人民币 会计差错更正的内容 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 2006 年末，本公司孙公司曼高涅在更正以前年度 重大会计差错中，把其在与本公司合并前形成的 不良资产 5600 万元全额计提坏账准备。至 2007 同时调减年初其他应收款和其 年 3 月，本公司与控股股东中国华源集团有限公 他应付款 58,915,022.76 元、 司间达成债权债务转移协议，上述"曼高涅"在合 调减年初其他应收款坏账准备 58,915,022.76 并前形成的不良资产 5600 万元转由中国华源集 58,915,022.76 元、调增年初 团有限公司承担；此外另经核实，"曼高涅"在上 未分配利润 58,915,022.76 万 年末对应收款项多计提坏账准备 2,915,022.76 元。 元。因此，本公司根据有关规定，一并将其作为 会计差错予以更正，追溯调整公司合并报表，调 增年初未分配利润 58,915,022.76 万元。 第 38 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 本公司自查发现 2006 年对账面固定资产重复计 调减年初固定资产减值准备 提减值准备 1,783,492.25 元，对此作为会计差错 1,783,492.25 元、调增年初未 1,783,492.25 予以更正，追溯调整公司合并报表，调增年初未 分配利润 1,783,492.25 元。 分配利润 1,783,492.25 元。 本公司孙公司纽森 2006 年将账面已收回的其他 调减年初其他应收款坏账准备 应收款 2,866,000.00 元全额计提坏账准备，对此 2,866,000.00 元、调增年初未 2,866,000.00 作为会计差错予以更正，追溯调整公司合并报表， 分配利润 2,866,000.00 元。 调增年初未分配利润 2,866,000.00 元。 本公司于 2007 年 4 月 20 日收到法院判决书，认 定本公司对原全资子公司山东华源蓝天纸业有限 公司的投资需按原出资 1,872 万元退还安丘国资 调减年初各项资产负债、调减 委，由于该判决在上年年报公告日前，本公司认 年初未分配利润 -16,358,954.30 为山东华源蓝天纸业有限公司不应纳入 2006 年 16,358,954.30 元。 度合并报表， 同时应将账面长期投资恢复至 1,872 万元，对此作为会计差错予以更正，追溯调整公 司合并报表， 调减年初未分配利润 16,358,954.30 元。 本公司 2006 年度将子公司安徽碳纤维持股 48.43%的联营公司蚌埠珠绒股份有限公司纳入合 并范围，由于本公司对该公司未实际控制，对此 调减年初各项资产负债。 不应纳入 2006 年度合并报表，对此作为会计差错 予以更正，追溯调整公司合并报表：调减年初各 项资产负债。 本公司 2006 年度将向中国华源集团有限公司转 让的上海华源复合新材料有限公司 60%股权和安 调减年初其他应收款 徽华源生物药业有限公司 100%股权作为投资减少 126,044,200.34 元，调增长期 126,044,200.34 和其他应收款增加，对此由于相关股权转让款项 股权投资 126,044,200.34 元。 未流转，对此作为会计差错予以更正，追溯调整 公司合并报表，调增长期股权投资 126,044,200.34 元。 （7）本公司原子公司常州华源蕾迪斯有限公司 调减年初未分配利润 （以下简称“常州蕾迪斯”）2007 年 3 月已宣告 45,984,954.81 元，调增长期 破产，对此在 2006 年 12 月 31 日账面长期股权投 -45,984,954.81 股权投资减值准备 资应确认至 0，对此作为会计差错予以更正，追 45,984,954.81 元。 溯调整公司合并报表，调减年初未分配利润 45,984,954.81 元。 第 39 页 共 40 页 上海华源股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围变化情况： 1、与上年相比本年新增合并单位二家，原因为： 本公司 2007 年向中国华源集团有限公司收购墨西哥纺织 100%股权；本公司子公司墨西哥纺织 2007 年 向中国华源集团有限公司收购华源加拿大 95%股权 2、本年减少合并单位二家，原因为： 本公司 2007 年向中国华源集团有限公司出售所持有泰国生化 95%股权，本公司于 2007 年 1 月 1 日起 即无实质控制权；南通源生原由泰国生化持股 25%，本期由于泰国生化转让，本公司合并持股比例下 降至 35%，故不再合并。 第 40 页 共 40 页