S*ST实达(600734)2007年年度报告摘要

福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 臧家顺董事因出差在外委托李川北副董事长出席会议并行使表决权 1.3 福建立信闽都会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。 强调事项:如财务报表附注十四所述，实达集团存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任，截 止 2007 年 12 月 31 日，实达集团合并报表净资产－10,462.42 万元，累计亏损 77,081.42 万元。实达 集团虽已在财务报表附注十四充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性。 本段内容不影响已发表的审计意见。 1.4 公司负责人陈炎，主管会计工作负责人武晓辉及会计机构负责人（会计主管人员）庄凌应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 实达集团 股票代码 600734 上市交易所 上海证券交易所 福州市经济技术开发区科技工业区 A 小区 C 号楼;福建 注册地址和办公地址 省福州市福二工业区实达科技城 邮政编码 350002 公司国际互联网网址 http://www.start.com.cn 电子信箱 wb600734@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴波 周凌云 福建省福州市福二工业区实达科技城九 福建省福州市福二工业区实达科技城九 联系地址 层 层 电话 0591-83725878 0591-83709680 传真 0591-83708128 0591-83708128 电子信箱 wb600734@163.com aileen.yun@163.com 第 1 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 573,474,051.08 581,393,980.69 -1.36 882,964,869.54 利润总额 65,710,423.20 -369,137,972.99 117.80 -296,111,459.89 归属于上市公司股东的净利润 63,668,559.16 -367,247,180.66 117.34 -291,260,721.08 归属于上市公司股东的扣除非经 -71,012,746.01 -293,609,566.59 75.81 -97,526,570.56 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 3,029,889.97 30,007,354.89 -89.90 139,543,771.03 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 771,008,497.54 907,088,265.07 -15 1,263,570,242.43 所有者权益（或股东权益） -105,957,393.72 -142,133,324.32 25.45 192,885,559.43 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.18 -1.04 -0.83 稀释每股收益 0.18 -1.04 -0.83 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.2 -0.84 -0.28 全面摊薄净资产收益率 -156.75 加权平均净资产收益率 -1,730.21 -96.89 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 -52.49 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -1,383.28 -32.44 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0086 0.0854 -89.93 0.3969 2007 年 本年末比上年末增减 2005 年 2006 年末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 -0.30 -0.41 26.83 0.53 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 18,165,242.72 债务重组损益 35,570,826.69 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 29,333.77 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 30,696,187.92 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -3,776,274.26 根据 1 号解释福利费冲回 2,346,960.74 交易性金融资产处置收益 13,395,585.39 大股东偿还债务转出资产减值损失 38,253,442.20 合计 134,681,305.17 第 2 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 38,125 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 数量 境内非国有法 长春融创置业有限公司 14.22 50,000,000 50,000,000 人 长春融创置业有限公司 国有法人 14.65 51,517,818 51,517,818 福建计算机外部设备厂 国有法人 15.88 55,825,000 55,825,000 境内非国有法 福建计算机外部设备厂 0.84 2,946,125 2,946,125 人 中国华润总公司 国有法人 3.75 13,200,000 13,200,000 未知 福州开发区科技园建设发 国有法人 3.20 11,250,000 11,250,000 未知 展总公司 境内非国有法 福建奔达投资有限公司 2.80 9,855,000 9,855,000 未知 人 福建国际信托投资有限公 国有法人 2.14 7,521,925 7,521,925 未知 司 舒逸民 境内自然人 1.80 6,330,251 0 未知 福建实达电脑集团股份有 境内非国有法 1.31 4,620,125 4,620,125 限公司工会 人 福州闽融科技有限公司 国有法人 1.18 4,156,007 4,156,007 未知 福建兴业证券股份有限公 国有法人 0.51 1,806,750 1,806,750 未知 司 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 舒逸民 6,330,251 人民币普通股 汤军柔 1,474,523 人民币普通股 王全红 1,162,115 人民币普通股 隋战平 810,100 人民币普通股 郑惠华 711,700 人民币普通股 钟志芳 703,926 人民币普通股 胡毅 681,300 人民币普通股 陈冬保 660,000 人民币普通股 翁楚娟 659,591 人民币普通股 万毅 600,000 人民币普通股 本公司未知前十名股东之间、前十名流通股股东之间、前十名股东和 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 第 3 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新控股股东名称 长春融创置地有限公司 新实际控制人名称 景百孚 变更日期 2007 年 10 月 30 日 刊登日期和报刊 2007 年 10 月 31 日中国证券报、上海证券报 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：长春融创置地有限公司 法人代表：许晓军 注册资本：30,000 万元 主要经营业务或管理活动：房地产开发及商品房销售 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：景百孚 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:是 最近五年内职务：福建实达电脑集团股份有限公司董事、董事长，重庆奥林匹克花园置地有限公司董 事长、北京百顺达房地产有限公司董事长，北京昂展置业有限公司董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 第 5 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 在股 报告期内 变 东单 从公司领 性 年 任期起止日 年初持 年末持 动 位或 姓名 职务 取的报酬 可行 已行 期末 别 龄 期 股数 股数 原 行权 其他 总额(万 权股 权数 股票 因 价 关联 元) 数 量 市价 单位 领取 董事 2006 年 11 月 陈炎 长、 男 42 30 日～2011 0 0 31.56 0 0 0 0 否 总裁 年1月9日 2006 年 1 月 邹金 副董 男 54 26 日～2011 0 0 6 0 0 0 0 是 仁 事长 年1月9日 2006 年 11 月 李川 副董 男 38 30 日～2011 0 0 6 0 0 0 0 是 北 事长 年1月9日 2006 年 1 月 蔡晓 董事 男 45 26 日～2008 0 0 23.072 0 0 0 0 否 东 年1月9日 2006 年 1 月 林升 董事 男 48 26 日～2011 0 0 6 0 0 0 0 是 年1月9日 2008 年 1 月 许晓 董事 男 37 9 日～2011 0 0 0 0 0 0 0 是 军 年1月9日 2008 年 1 月 臧家 董事 男 45 9 日～2011 0 0 0 0 0 0 0 是 顺 年1月9日 2006 年 1 月 张曙 董事 男 54 26 日～2008 87,116 87,116 9.35 0 0 0 0 否 年1月9日 2006 年 11 月 张瀚 独立 男 38 30 日～2008 0 0 6 0 0 0 0 否 冰 董事 年1月9日 2006 年 1 月 杨云 独立 男 46 26 日～2008 0 0 6 0 0 0 0 否 敏 董事 年1月9日 2006 年 8 月 唐文 独立 男 66 9 日～2011 0 0 6 0 0 0 0 否 元 董事 年1月9日 2008 年 1 月 李锦 独立 男 64 9 日～2011 0 0 0 0 0 0 0 否 华 董事 年1月9日 2008 年 1 月 独立 任真 女 57 9 日～2011 0 0 0 0 0 0 0 否 董事 年1月9日 监事 2006 年 1 月 张建 会主 男 52 26 日～2011 0 0 19.728 0 0 0 0 否 席 年1月9日 2006 年 1 月 徐力 监事 男 56 0 0 3.6 0 0 0 0 否 26 日～2007 第 6 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 年 12 月 7 日 2008 年 1 月 邓保 监事 男 52 9 日～2011 0 0 0 0 0 0 0 否 红 年1月9日 2006 年 1 月 林心 员工 男 45 26 日～2011 0 0 10.55 0 0 0 0 否 本 监事 年1月9日 常务 2006 年 2 月 戴露 副总 男 48 16 日～2011 0 0 19.824 0 0 0 0 否 裁 年1月9日 2007 年 8 月 施劲 执行 男 44 10 日～2011 0 0 7.335 0 0 0 0 否 松 总裁 年1月9日 2006 年 2 月 朱国 副总 卖 男 61 16 日～2007 60,661 45,661 17.22 0 0 0 0 否 良 裁 出 年 8 月 29 日 2006 年 2 月 钟里 副总 男 60 16 日～2007 0 0 16.44 0 0 0 0 否 明 裁 年 8 月 29 日 董事 2006 年 2 月 吴波 会秘 男 38 16 日～2011 0 0 16.32 0 0 0 0 否 书 年1月9日 2006 年 2 月 财务 洪新 女 38 16 日～2007 0 0 4.08 0 0 0 0 否 总监 年 3 月 29 日 合计 / / / / / 215.079 / / / 上述所有人员没有持有本公司的股票期权，也没有被授予限制性股票。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 2007 年在公司资金困难、被暂停上市品牌受损的情况下，经过全体员工的共同努力，公司在经 营、清欠、债务重组等方面都取得了一定的进展，公司整体状况正在逐步向好的方向发展。报告期内 公司实现营业收入 5.73 亿元，与去年的 5.81 亿元基本持平。报告期内公司实现营业利润－326.85 万 元，与去年的－29971.65 万元相比减亏约 29650 万元；实现净利润 6377.37 万元，与去年的－36914.82 万元相比减亏约 43200 万元。公司 2007 年扭亏为盈的主要原因是本期资产减值损失减少约 23000 万元、 通过大股东以资抵债转出资产减值损失约 3800 万元、债务重组利得增加约 3500 万元、被担保方归还 债务减少预计负债约 3070 万元、公司处置资产投资收益增加约 3500 万元。报告期内公司主要产品子 公司福建实达电脑设备有限公司实现净利润约 1000 万元，成功实现了扭亏。2007 年公司主要围绕以 下几个方面开展工作： 1．稳健运营、合理配置资源 公司生产经营的方方面面都需要资源的投入，在资源紧缺的 2007 年，资源配置的合理科学、决策 的准确是公司稳健经营的必要条件。我们在科研项目的短、中、长期的投入方面，在市场和销售资源 的投入方面、在产品项目的发展平衡方面、在行业及地区发展的平衡等方面努力使资源的配置达到一 个最佳的平衡状态，既能满足公司现实的生存要求，又能够为公司的发展奠定良好的基础。 2．深化管理，严格控制费用，努力降低管理成本 2007 年公司在日常办公、生产所需物品及固定资产的采购、发放和管理方面，将工作重点放在控 制费用支出、合理调配及充分利用公司已有资源上。在销售可变费用的管理方面继续巩固并严格执行 费用考核机制，引导销售费用的合理使用，在保持与 2006 年相当销售业绩的前提下，费用支出明显下 第 7 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 降。 3．稳固核心客户、力保市场份额 市场的稳定是经营稳定的重要方面，也是公司重新腾飞的基础，面对依旧未改善的公司基本面及 资源紧缺的现状，经过全体销售人员的不懈努力，一线业务主管和骨干克服了种种不利的因素，以顽 强的战斗力守住了市场，留住了客户。2007 年实达在各省市传统金融行业中仍是最主要的端末设备供 应商之一；其中终端产品销量和 2006 同期相比基本持平，代表终端未来的瘦客户机销售进展明显，同 比增长 23.4%；打印机产品销量和 2006 同期相比增加约 9％，其中存折打印机表现突出，销售量增长 46.5％，稳占国内存打第二的位置。 4．努力坚持客户价值为导向的公司营销理念 坚持客户价值为导向是实达一向遵从的营销理念，虽然公司目前处于困境，但对一个有社会责任 感的企业来说，即便在困难的时刻也必须严格遵从这一理念，这也是企业在摆脱困境之后重新大踏步 发展的基础。2007 年公司一如既往地向客户提供满足其需求的高质量的产品，一如既往地向客户提供 周到、细致、及时的服务；同时进一步优化“蜂巢工程”服务品牌，推进产品续保服务工作，实达先 锋服务继续受到行业用户的高度认可。 5．保证科研和信息管理投入，为公司后续发展提供技术和信息管理支持 2007 年公司在资金困难的情况下，优先保证公司的科研投入，全年公司在打印机产品方面成功开 发了 3 种型号的出口机型，推出了 6 个型号的新产品；在终端产品方面成功开发了 3 个系列 5 个新产 品，同时开发或提升了 3 项与终端相关的新技术，提高了公司终端产品市场竞争力。2007 年公司在科 研方面有 3 项专利获得证书，完成项目成果鉴定两项（国内领先一项，国内先进一项），完成国家火 炬项目验收 5 项，4 个项目获得省、市科技进步奖。同时公司还以新会计准则的实施为契机，在资源 紧张的状况下重新构建 ERP 信息化管理平台，为公司管理提升奠定了信息化基础，为公司的可持续发 展和永续经营提供更为完善的信息化支持。 （二）公司主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 187,260,571.59 占采购总额比重 % 42.83 前五名销售客户销售金额合计 188,150,323.12 占销售总额比重 % 32.81 （三）报告期内公司财务情况 报告期内公司实现主营业务收入 5.73 亿元(上年同期 5.81 亿元)，归属于母公司所有者的净利润 6366.86 万元(上年净利润-36724.71 万元)，比去年增加 43091.57 万元。报告期内公司营业总成本 61800.20 万元（2006 年度营业总成本 88631.39 万元），比去年减少 26831.19 万元， 减少 30.27%， 其中:营业成本 46910.27 万元（上年同期 47401.77 万元）；销售费用 5852.57 万元（上年同期 8443.77 万元），比去年减少 2591.2 万元，下降 30.69%；管理费用 5257.98 万元(上年同期 6749.46 万元)， 比去年减少 1491.48 万元，下降 22.10%；财务费用 6255.41 万元（上年同期 5382.46 万元）， 比去 年增加 872.95 万元，上升 16.22%；资产减值损失-2656.89 万元(上年同期 20481.15 万元)，比去年减 少 23138.02 万元；投资收益 3446.68 万元(上年同期-82.10 万元)，比去年增加 3528.78 万元；营业 利润-326.85 万元(上年同期-29971.66 万元)，比去年增加 29644.81 万元；营业外收入 7896.91 万元(上 年同期 501.77 万元)，比去年增加 7395.14 万元；营业外支出 990.01 万元(上年同期 7443.90 万元)， 比去年减少 6453.89 万元；利润总额 6571.04 万元(上年同期-36913.80 万元)，比去年增加 43484.84 万元；所得税费用 193.67 万元(上年同期 1.02 万元)，比去年增加 192.65 万元；少数股东本期损益 10.52 万元(上年同期-190.11 万元)。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司合并总资产 77100.85 万元（上年同期 90708.83 万元），比年初减 少 13607.98 万元，总负债 87563.27 万元（上年同期 104922.16 万元），比年初减少 17358.89 万元， 2007 年资产负债率 88.05%，2006 年资产负债率 86.45%；2007 年净资产（归属于母公司所有者权益） -10595.74 万元（上年同期净资产（归属于母公司所有者权益）-14336.14 万元），比 2006 年增加 3740.4 万元。 第 8 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 （四）主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 主要产品 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 性质 或服务 福建实达电脑设备 生 产 计算机外 13000 35620 994.44 有限公司 销售 设产品 安孚国际有限公司 销售 电子产品 100 万元港币 4000 万元港币 -122 万元港币 成都东方龙马信息 销售 软件产品 300 7055.45 85.68 产业有限公司 （五）公司在经营中遇到的困难及公司采取的措施 由于公司因连续 3 年亏损在报告期内被暂停上市，且公司资金紧张的状况在短期内难以改变，给 公司的经营造成较大的负面影响。为改变上述局面，报告期内公司将落实大股东抵债资产的过户手续 作为公司的工作重点。目前大股东抵债房产和股权已全部过户到公司名下。 同时，报告期内公司还积极推进公司的债务重组。公司在暂停上市后积极和债权人进行谈判，争 取通过债务重组降低公司债务金额，解决公司沉重的债务负担，改善公司诉讼不断的恶劣经营环境。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司已与主要债权银行深圳发展银行签订债务重组框架协议，归还了逾期贷 款约 13,000 万元人民币，获得减免利息约 2,040 万元人民币，其余约 11,000 万元人民币的债务的归 还正在按框架协议协商解决；公司已与主要债权银行中国工商银行福州南门支行签订债务重组框架协 议，2007 年归还了逾期贷款约 8,705 万元人民币，获得减免利息约 494 万元人民币，其余约 13,470 万元人民币的债务的归还正在按框架协议协商解决；公司已归还建行北京海淀支行逾期贷款 215.55 万元，其余 1,500 万元人民币债务正与银行商定还本免息协议；公司已归还上海浦发银行广州东山支 行逾期贷款 209.62 万元，其余 1700 万元人民币债务正与银行商定还本免息协议（截止目前已签订还 本免息协议）。 在解决或有负债方面：截止 2007 年底，公司已归还公司下属安徽实达电脑科技有限公司供应商货 款（原由公司担保）约 908 万元人民币，获得债务重组利得约 1,020 万元人民币；公司已归还公司下 属安徽实达电脑科技有限公司逾期银行贷款 1,360 万元，其余 890 万元人民币债务正与债权银行协商 解决；公司大股东关联企业北京百顺达房地产开发有限公司替公司下属安徽实达电脑科技有限公司代 偿了逾期银行贷款本息 873.81 万元。公司原对福建省广播电视网络投资有限公司、福建四通电信有限 公司的担保约 4,400 万元人民币已全部解除，有约 3551.52 万元人民币原计提的或有负债损失在当期 转回；公司对北京中关村开发建设股份有限公司的担保已全部解除；与福建三农集团股份有限公司达 成了相互担保框架协议，互相配合与各自的债权人签订债务和解（重组）协议。目前公司最主要的逾 期担保对象福建省三农集团股份有限公司正在积极争取进行重组，并且该公司已与绝大多数的债权人 达成了和解协议，且正在积极履行中。因此，随着福建省三农集团股份有限公司的重组进程的顺利进 行，公司的预计负债将有较大幅度的降低（目前该项担保已全部计提预计负债）。 此外，报告期内公司还积极推进公司的资产重组工作。报告期内长春融创置地有限公司通过购买 北京盛邦投资有限公司和中国富莱德实业公司持有的本公司股权而成为本公司的控股股东。同时为配 合有关资产重组工作，长春融创置地有限公司正在将其持有的本公司股权转让给其股东北京昂展置业 有限公司和北京中兴鸿基科技有限公司。下一步，根据长春融创置地有限公司的重组思路，北京昂展 置业有限公司和北京中兴鸿基科技有限公司计划通过注入有持续盈利能力资产等方式对公司进行资产 重组，进一步增强公司未来的持续经营能力。目前公司正在就上述资产重组和有关监管部门进行沟通。 2008 年公司将继续推进公司的债务重组和资产重组工作，争取进一步减轻公司的债务负担，通过 资产重组恢复公司的持续经营能力，同时积极争取公司在 2007 年年报盈利后尽快恢复上市，保障公司 利益和广大投资者的利益。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 第 9 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 计算 增加 0.52 个百分 机行 464,820,595.23 376,807,578.20 18.93 -2.73 -3.36 点 业 技术 增加 17.97 个百分 服务 9,149,529.4 3,669,304.17 59.9 27.32 -12.07 点 行业 软件 减少 7.63 个百分 85,374,330.08 83,032,097.87 2.74 70.7 85.23 行业 点 产品 计算 机外 增加 1.85 个百分 331,358,199.28 245,796,105.80 25.82 -5.65 -7.95 设产 点 品 电脑 减少 38.2 个百分 2,100,617.66 2,205,075.07 -4.97 -13.26 36.37 产品 点 其他 减少 0.44 个百分 131,361,778.29 128,806,397.33 1.95 5.73 6.22 产品 点 技术 增加 17.97 个百分 9,149,529.40 3,669,304.17 59.9 27.32 -12.07 服务 点 软件 减少 7.63 个百分 85,374,330.08 83,032,097.87 2.74 70.7 85.23 产品 点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 大陆地区 444,890,818.78 -0.02 香港地区 128,583,232.30 0.04 合计 573,474,051.08 -1.36 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √适用 □不适用 第 10 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 董事会对公司 2007 年审计报告中强调事项段的专项说明 福建立信闽都会计师事务所有限公司对公司 2007 年财务报表出具了带强调事项的无保留意见的 审计报告，具体强调事项内容如下： “如财务报表附注十四所述，实达集团存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任，截止 2007 年 12 月 31 日，实达集团合并报表净资产－10,462.42 万元，累计亏损 77,081.42 万元。实达集团虽 已在财务报表附注十四充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性。本段 内容不影响已发表的审计意见。” 对该强调事项公司董事会的说明如下： 公司对自身的持续经营能力问题十分关注，2007 年公司为维持自身持续经营能力已采取如下措 施： 1、在债务重组方面 公司在暂停上市后积极和债权人进行谈判，争取通过债务重组降低公司债务金额，解决公司沉重 的债务负担，改善公司诉讼不断的恶劣经营环境。目前公司和主要债权人已就债务重组达成共识并取 得一定进展。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司已与主要债权银行深圳发展银行签订债务重组框架协议，归还了逾 期贷款约 13,000 万元人民币，获得减免利息约 2,040 万元人民币，其余约 11,000 万元人民币的债务 的归还正在按框架协议协商解决；公司已与主要债权银行中国工商银行福州南门支行签订债务重组框 架协议，2007 年归还了逾期贷款约 8,705 万元人民币，获得减免利息约 494 万元人民币，其余约 13,470 万元人民币的债务的归还正在按框架协议协商解决；公司已归还建行北京海淀支行逾期贷款 215.55 万元，其余 1,500 万元人民币债务正与银行商定还本免息协议；公司已归还上海浦发银行广州东山支 行逾期贷款 209.62 万元，其余 1700 万元人民币债务正与银行商定还本免息协议（截止目前已签订还 本免息协议）。 2、在解决公司或有负债方面 截止 2007 年底，公司已归还公司下属安徽实达电脑科技有限公司供应商货款（原由公司担保）约 908 万元人民币，获得债务重组利得约 1,020 万元人民币；公司已归还公司下属安徽实达电脑科技有 限公司逾期银行贷款 1,360 万元，其余 890 万元人民币债务正与债权银行协商解决；公司大股东关联 企业北京百顺达房地产开发有限公司替公司下属安徽实达电脑科技有限公司代偿了逾期银行贷款本息 873.81 万元。公司原对福建省广播电视网络投资有限公司、福建四通电信有限公司的担保约 4,400 万 元人民币已全部解除，有约 3551.52 万元人民币原计提的或有负债损失在当期转回；公司对北京中关 村开发建设股份有限公司的担保已全部解除；与福建三农集团股份有限公司达成了相互担保框架协议， 互相配合与各自的债权人签订债务和解（重组）协议。 3、在股东占用资金方面 截止 2007 年 7 月份，公司原控股股东的抵债资产已全部过户到公司名下。在长春融创置地有限公 司成为公司控股股东后，为帮助公司改善资金困难的局面，截止 2007 年 12 月底，长春融创置地有限 公司及其关联公司已借给公司 3300 万元人民币的流动资金。 4、在生产经营方面 目前公司的主营业务为电脑商用外部设备业务。2007 年公司在董事会和经营管理层的带领下，经 过全体员工的共同努力，在资金十分困难的情况下，公司外设产品的总体销售量和 2006 年基本持平， 并实现扭亏为盈。2007 年公司终端产品市场占有率仍然保持全国领先水平，打印机产品的销售量比去 年同期增长 10％，并实现批量出口。2007 年公司共推出两款打印机新品及三个系列的终端新品，3 项 专利获得证书，完成项目成果鉴定两项（国内领先一项，国内先进一项），完成国家火炬项目验收 5 项，4 个项目获得省、市科技进步奖。2008 年，随着公司债务重组和资产重组的进展，公司资金情况 不断得到改善，公司将在商用外设领域推出更多的具有竞争力的产品，进一步提升公司产品在国内市 场销量，努力扩大海外市场，使公司经营业绩和市场地位再上新的台阶。 5、在资产重组方面 长春融创置地有限公司通过购买北京盛邦投资有限公司和中国富莱德实业公司持有的本公司股权 而成为公司的控股股东。同时为配合有关资产重组工作，长春融创置地有限公司正在将其持有的本公 司股权转让给其股东北京昂展置业有限公司和北京中兴鸿基科技有限公司。下一步，根据长春融创置 第 11 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 地有限公司的重组思路，北京昂展置业有限公司和北京中兴鸿基科技有限公司计划通过注入有持续盈 利能力资产等方式对公司进行资产重组，进一步增强公司未来的持续经营能力。目前公司正在就上述 资产重组和有关部门进行沟通。 6、在股改方面 公司拟结合公司的资产重组进行股改工作，争取公司股改和资产重组同步进行，以切实保障社会 公众股东的利益。目前公司正在就股改事宜和公司主要法人股股东进行协商，争取尽快结合资产重组 提出股改动议。 7、公司在 2007 年实现扭亏为盈 2007 年，公司扭亏为盈，实现净利润 6,377.37 万元。实现扭亏为盈的主要原因包括：外设业务 扭亏为盈；公司收回大股东占用资金和部分由公司提供担保的公司归还银行贷款，公司原计提的减值 准备和预计负债转回；公司债务重组取得一定进展，债务重组利得增加；公司处置部分资产，产生部 分投资收益。 2008 年公司将继续采取如下措施提升自身持续经营能力： 1、积极推进公司资产重组和股改工作 2008 年公司将进一步配合重组方积极推进公司重组工作，争取通过资产重组有效改善公司的持续 经营能力，并结合资产重组推进公司的股权分置改革工作；同时积极争取公司在 2007 年年报披露后尽 快恢复上市，最大限度地保障公司利益和广大投资者的利益。 2、继续推进公司债务重组工作 2008 年公司将继续积极推进公司的债务重组工作，争取进一步减轻公司的债务负担，为公司恢复 上市后健康发展打好基础。此外，目前公司最主要的逾期担保对象福建省三农集团股份有限公司正在 积极争取进行重组，并且该公司已与绝大多数的债权人达成了和解协议，且正在积极履行中。因此， 随着福建省三农集团股份有限公司的重组进程的顺利进行，公司的预计负债将有较大幅度的降低（目 前该项担保已全部计提预计负债）。 3、积极支持外设业务发展 2008 年公司在推进公司资产重组和债务重组的同时，将对公司目前主营的计算机外部设备业务提 供大力支持(包括对福建实达电脑设备有限公司进行增资)，争取使外设业务在 2007 年度略有起色的基 础上，在 2008 年度更上一层楼，为提升公司业绩和公司形象做出更大的贡献。 特此说明。 福建实达电脑集团股份有限公司董事会 2008 年 4 月 28 日 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经福建立信闽都有限责任会计师事务所审计，公司 2007 年度实现归属于母公司所有者的净利润 63,668,559.16 元人民币，加上年初未分配利润－834,482,738.67 元人民币，本年度可供股东分配的 利润为-770,814,179.51 元人民币。鉴于本年度可供股东分配的利润为负数，本年度不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原 公司未分配利润的用途和使用计划 因 公司虽然 2007 年实现盈利，但加上年初未分 配利润后，本年度可供股东分配的利润为-7.7 亿， 因此无法进行现金分配。 第 12 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 是否 所涉 为关 及的 所涉及 本年初起至出 联交 债权 的资产 交易对 出售 售日该出售资 出售产生的损 易（如 债务 被出售资产 出售价格 产权是 方 日 产为公司贡献 益 是，说 是否 否已全 的净利润 明定 已全 部过户 价原 部转 则） 移 实达国际控 通过香 股有限公司 2007 港联合 所持有的 年2 证券交 24,539,467.20 13,395,585.39 否 是 是 4536.4 万股 月 14 易所出 银创控股有 日 售 限公司股份 公司所持 20 爱普生 2007 ％福建爱普 （中国） 年 12 生实达电子 22,110,000 6,356,270.61 3,388,885.18 否 是 是 有限公 月 18 有限公司股 司 日 权 福建省 是，以 公司所持 20 电子信 2007 评估 ％福建爱普 息（集 年 12 价值 生实达电子 22,110,000 6,356,270.61 3,388,885.17 是 是 团）有限 月 18 为基 有限公司股 责任公 日 础确 权 司 定 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否为 是否 发生日期 关联方 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 履行 （协议签署日） 担保（是 完毕 或否） 福建三木集团 2007 年 4 月 11 连带责任担 2007 年 4 月 11 日～ 24,300,000 否 否 股份有限公司 日 保 2008 年 4 月 4 日 福建三木集团 2007 年 4 月 23 连带责任担 2007 年 4 月 23 日～ 20,250,000 否 否 股份有限公司 日 保 2008 年 4 月 18 日 福建沃野房地 2007 年 9 月 3 日 80,000,000 连带责任担 2007 年 9 月 3 日～ 否 否 第 13 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 产有限公司 保 2008 年 9 月 2 日 福建省三农集 2004 年 3 月 17 连带责任担 2004 年 3 月 17 日～ 团股份有限公 10,000,000 否 否 日 保 2005 年 3 月 16 日 司 福建省三农集 连带责任担 2004 年 6 月 7 日～ 团股份有限公 2004 年 6 月 7 日 10,000,000 否 否 保 2005 年 6 月 6 日 司 福建省三农集 2004 年 7 月 29 连带责任担 2004 年 7 月 29 日～ 团股份有限公 3,000,000 否 否 日 保 2005 年 7 月 28 日 司 福建省三农集 2004 年 7 月 29 连带责任担 2004 年 7 月 29 日～ 团股份有限公 8,000,000 否 否 日 保 2005 年 7 月 28 日 司 福建省三农集 2004 年 5 月 28 连带责任担 2004 年 5 月 28 日～ 团股份有限公 7,936,700 否 否 日 保 2005 年 5 月 27 日 司 福建省三农集 连带责任担 2004 年 6 月 2 日～ 团股份有限公 2004 年 6 月 2 日 5,000,000 否 否 保 2005 年 6 月 2 日 司 福建省三农集 2004 年 10 月 11 2004 年 10 月 11 连带责任担 团股份有限公 5,000,000 日～2005 年 10 月 否 否 日 保 司 11 日 福建省三农集 2004 年 11 月 12 2004 年 11 月 12 连带责任担 团股份有限公 5,000,000 日～2005 年 11 月 否 否 日 保 司 12 日 福建省三农集 2004 年 7 月 13 连带责任担 2004 年 7 月 13 日～ 团股份有限公 19,635,244.7 否 否 日 保 2005 年 7 月 12 日 司 福建省三农集 2005 年 1 月 28 连带责任担 2005 年 1 月 28 日～ 团股份有限公 3,000,000 否 否 日 保 2006 年 1 月 27 日 司 福建省三农集 连带责任担 2005 年 2 月 4 日～ 团股份有限公 2005 年 2 月 4 日 4,000,000 否 否 保 2006 年 2 月 3 日 司 福建省三农集 2002 年 12 月 18 2002 年 12 月 18 连带责任担 团股份有限公 16,000,000 日～2003 年 12 月 否 否 日 保 司 18 日 交大铭泰(北 2004 年 5 月 31 连带责任担 2004 年 5 月 31 日～ 京)软件有限公 14,000,000 否 否 日 保 2005 年 5 月 30 日 司 报告期内担保发生额合计 124,550,000.00 报告期末担保余额合计 235,121,944.700 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 85,390,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 第 14 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 担保总额 320,511,944.70 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 320,511,944.70 担保总额超过净资产 50％部分的金额 320,511,944.70 上述三项担保金额合计 320,511,944.70 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例 比例 福建联迪商用设备有限公 22,861,037.50 6.9 司 北京东方龙马软件发展有 42,191,086.14 49.42 139,040.14 0.31 限公司 合计 65,052,123.64 139,040.14 0.31 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 福建恒通投资有限公司 -4,100,000.00 0 福建兴通投资有限公司 -28,950,000.00 0 上海实达计算机有限公 0 4,240,714.39 司 北京宇洋驰宇科技有限 0 2,474,228.01 公司 北京实达德银机电设备 0 246,528.62 有限公司 福建实达电脑科技有限 463,778.99 4,346,794.46 公司 安徽实达电脑科技有限 1,373,569.00 1,373,569.00 公司 福建联迪商用设备有限 -225,480.87 106,115.90 公司 福建实达房地产开发有 -1,548,510.28 34,175,102.31 第 15 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 限公司 实达电脑上海有限公司 -699,878.80 121.20 北京东方龙马软件发展 -139,803,431.33 13,384,755.00 有限公司 福建四通电信有限公司 0 29,700,000.00 福建新通达网络设备有 -3,881,587.77 1,896,800.00 限公司 北京宇洋恒通有限公司 -58,657,171.67 5,269,865.15 广州实达电脑有限公司 0 8,179,339.13 北京实达德银机电设备 0 1,976,396.47 有限公司 福建爱普生实达电子有 192,652.80 713,900.83 限公司 北京盛邦投资有限公司 0 31,596,800.00 实达电脑(上海)有限公 -263,273.87 0 司 北京东方龙马软件发展 -488,030.96 3,094,960.58 有限公司 北京昂展置业有限公司 -15,000,000.00 0 北京百顺达房地产开发 8,918,585.68 8,918,585.68 有限公司 长春融创置地有限公司 25,000,000.00 33,000,000.00 福建联迪商用设备有限 -133,459.22 -126,807.64 公司 合计 -236,028,712.73 97,214,594.04 18,226,474.43 87,353,175.05 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用 □不适用 大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月 清欠方式 （万元） （万元） （万元） 份) 期初 期末 以股抵债清偿 4,570 2007 年 2 月 23,670.58 0 23,670.58 以资抵债清偿 19,100.58 2007 年 8 月 1、公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于大股东以成都 东方龙马信息产业公司 100%股权抵债的议案》：同意公司大股东及实 际控制人以成都东方龙马信息产业有限公司 100%股权作价 4570 万元 大股东及其附属企业非经营 人民币偿还股东欠款 4570 万元人民币，该项股权已于 2007 年 2 月过 性占用上市公司资金及清欠 户到公司名下。 情况的具体说明 2、公司 2007 年 4 月 15 日召开的第五届董事会第二十一次会议审议 通过了“关于调整大股东抵债资产的议案”。该议案已经 2007 年 5 月 11 日召开的公司 2006 年年度股东大会审议通过。上述抵债房产已 于 2007 年 8 月过户到公司名下。 非经营性资金占用责任人和 董事会拟定的解决措施 第 16 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 其他对公司中小股东所作承诺及履行情况： 在公司 2007 年第一次临时股东大会审议《关于大股东以成都东方龙马信息产业公司 100%股权抵 债的议案》时，鉴于中商资产评估有限责任公司在对成都东方龙马信息产业有限公司 100%股权资产评 估过程中分别采用成本加和法和收益现值法的评估方法，而在收益现值法评估中对成都东方龙马信息 产业有限公司未来五年的净利润进行了预测，为保证《以资抵债协议》项下的交易价格公平合理，公 司控股股东及实际控制人的关联公司北京蓝与绿投资有限公司和北京爵能科技有限公司分别出具书面 担保函，同意对成都东方龙马信息产业有限公司五年净利润额预测结果承担连带保证责任。在担保期 限内，若成都东方龙马信息产业有限公司经审计的当年净利润额未达到上述预测水平，北京蓝与绿投 资有限公司和北京爵能科技有限公司愿意以现金方式将当年预测净利润额与实际净利润额的差额补 足。 现成都东方龙马信息产业有限公司 2007 年经审计的净利润为 85.68 万元，比原评估报告中的盈利 预测少 673.28 万元。经公司和北京蓝与绿投资有限公司及北京爵能科技有限公司联系，北京蓝与绿投 资有限公司及北京爵能科技有限公司承诺在 2008 年 9 月底前负责寻找第三方已不低于原作价 4570 万 元人民币及对应利息的价格向公司回购成都东方龙马信息产业有限公司 100％的股权，保证不给公司 带来损失。目前北京蓝与绿投资有限公司及北京爵能科技有限公司正在就上述购买股权事宜和第三方 进行协商。若在 2008 年 9 月底前上述股权未转让成功，北京蓝与绿投资有限公司及北京爵能科技有限 公司同意向公司支付 673.28 万元，补足成都东方龙马信息产业有限公司预测净利润额与实际净利润额 的差额部分。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 1.本公司全资子公司北京实达科技发展有限公司在深圳发展银行深圳国贸支行贷款人民币 14,000 万元于 2005 年 8 月 19 日到期后未能归还。深圳发展银行深圳国贸支行在广东省高级人民法院 提起诉讼，将北京实达科技发展有限公司和相关担保方作为被告，并对北京实达科技发展有限公司和 相关担保方采取了诉前保全措施，暂时冻结了上述涉案公司的银行帐户及相关资产。上述贷款已于 2006 年 6 月 1 日被判归还贷款。截止 2007 年 12 月 31 日，公司已归还该贷款 9,000 万元, 尚未归还 贷款余额为 5,000 万元。2008 年 3 月 14 日公司和福建三木集团股份有限公司等四方就上述债务的重 组事宜达成协议，并签订《代偿及还款协议书》（协议书内容详见公司临时公告第 2008－016 号）。 2008 年 3 月 31 日，三木集团已按照《代偿及还款协议书》规定向银行代为还清 5000 万元贷款本金 。 2.本公司全资子公司北京实达科技发展有限公司为交大铭泰（北京）信息技术有限公司在中国建 设银行股份有限公司北京海淀支行的 1400 万元人民币借款提供担保，该借款于 2005 年 5 月 30 日到期 后未能归还，中国建设银行股份有限公司北京海淀支行已提起诉讼。根据所取得的民事裁定书，上述 第 17 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 贷款及相应利息已被法院出具执行通知。截止 2007 年 12 月 31 日，该项贷款尚未偿还，其他事项尚无 进一步进展。 3.本公司为安徽实达电脑科技有限公司在建设银行芜湖市分行 2,800 万元人民币借款提供担保， 该借款于 2005 年 9 月 13 日到期后未能归还。建设银行芜湖市分行在安徽省高级人民法院提起诉讼。 截止 2007 年 12 月 31 日，尚未归还贷款余额为 500 万元。 4.本公司为安徽实达电脑科技有限公司在芜湖市商业银行环城路支行 1,950 万元人民币借款提供 担保，该借款于 2005 年 8 月 31 日到期，尚未归还。芜湖市商业银行环城路支行在安徽省芜湖市中级 人民法院提起诉讼，公司于 2005 年 12 月 31 日与该贷款行签定和解协议。后安徽实达电脑科技有限公 司未按《民事调解书》约定时间归还欠款。2006 年 10 月应债权人徽商银行芜湖环城路支行（原芜湖 市商业银行环城路支行更名）要求，在安徽省芜湖市中级人民法院协调下，安徽实达电脑科技有限公 司将原质押给徽商银行芜湖环城路支行的位于芜湖市经济技术开发区银湖北路 241 号的厂房（土地面 积 17,491.58 平方米、建筑面积 12,945.93 平方米）转让给芜湖奇瑞科技有限公司，转让价格为 2,100 万元人民币。转让所得款项在扣除必要的评估、过户、诉讼、执行等费用后（所有费用合计 1,744,343.60 元人民币），实得约 19,255,656.40 元人民币，全部用于归还安徽实达电脑科技有限公司欠徽商银行 芜湖环城路支行的 1,950 万元欠款及利息，不足部分未来双方另行协商解决。 5.本公司为安徽实达电脑科技有限公司在中国农业银行芜湖市经济技术开发区支行 450 万元人民 币借款提供担保，该借款于 2005 年 9 月 17 日到期，尚未归还。中国农业银行芜湖市经济技术开发区 支行在安徽省芜湖市中级人民法院提起诉讼，上述贷款已于 2006 年 4 月被判归还贷款，公司承担连带 清偿责任。截止 2007 年 12 月 31 日，尚余 379 万元贷款未归还。 6.本公司为安徽实达电脑科技有限公司提供 5,800 万元人民币供应商赊货担保，截止 2007 年 12 月 31 日尚有 21,227,027.04 元(不含利息)未清偿，其中涉及诉讼金额 12,026,881.98 元。 7.本公司为福建三农集团股份有限公司在中国工商银行三明市列东支行 1,000 万元人民币借款提 供担保，该借款于 2005 年 3 月 16 日到期，尚未归还。中国工商银行三明市列东支行在福建省三明市 中级人民法院提起诉讼，并对福建三农集团股份有限公司和本公司采取了诉前保全措施，本案于 2005 年 10 月 13 日下达执行通知书。该事项尚无进一步进展。 8.本公司为福建三农集团股份有限公司在中信实业银行福州分行 2,000 万元人民币借款提供担 保，该借款于 2003 年 12 月 18 日到期，尚余 1,600 万元未归还。中信实业银行福州分行在福州市中级 人民法院提起诉讼，福州市中级人民法院于 2005 年 6 月 15 日向公司下达执行通知书。该事项尚无进 一步进展。 9.本公司为福建三农集团股份有限公司在建设银行三明分行 2,000 万元人民币借款提供担保，该 借款于 2005 年 7 月 12 日到期，尚未归还。建设银行三明分行在三明市中级人民法院提起诉讼，并对 福建三农集团股份有限公司和本公司采取了诉前保全措施，本案于 2005 年 12 月 15 日开庭。2006 年 5 月我司公司收到福建省三明市中级人民法院送达的《民事判决书》，要求公司对上述尚欠的借款本息 承担连带清偿责任，其中本金余额为 1,963.52 万元。该事项尚无进一步进展。 10.本公司为福建三农集团股份有限公司在中国银行股份有限公司三明分行 22,635,744.70 元人 民币借款提供担保，该借款于 2005 年 11 月 12 日到期，尚未归还。中国银行股份有限公司三明分行在 三明市中级人民法院提起诉讼，并对福建三农集团股份有限公司和本公司采取了诉前保全措施，2006 年 6 月公司收到福建省三明市中级人民法院送达的关于上述案件的《民事判决书》，要求公司对上述 尚欠的借款本息承担连带清偿责任。2008 年 4 月 11 日，公司与中国银行股份有限公司三明分行、福 建三农集团股份有限公司在三明签订了《减免息协议书》，详见附注附注十二（一）3。 11.本公司为福建三农集团股份有限公司在中国农业银行股份有限公司三明分行 1100 万元人民币 借款提供担保，该借款于 2005 年 7 月 28 日到期，尚未归还。中国农业银行股份有限公司三明分行向 福建省三明市中级人民法院提起诉讼，2006 年 10 月公司收到福建省三明市中级人民法院送达的关于 上述案件的《民事判决书》，要求公司对上述尚欠的借款本息承担连带清偿责任。该事项尚无进一步 进展。 12.本公司为福建三农集团股份有限公司在中国建设股份有限公司三明分行 700 万元人民币借款 提供担保，该借款逾期未还。中国建设股份有限公司三明分行向福建省三明中级人民法院提起诉讼。 2006 年 12 月 5 日法院下达了《民事判决书》要求公司对上述尚欠的借款本息承担连带清偿责任。2007 年法院下达《民事裁定书》冻结公司所持有的兴业证券股份有限公司 174 万股的股权。 第 18 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 13.本公司全资子公司福建实达电脑设备有限公司向中国工商银行福州南门支行借入的款项 3500 万元，由公司提供担保，因逾期，中国工商银行福州南门支行已提起诉讼，并经福建省高级人民法院 出具“（2006）闽民初字第 23 号”《民事调解书》。截止 2007 年 12 月 31 日，福建实达电脑设备有 限公司已归还该笔逾期借款 1180 万元，尚欠本金 2320 万元未还。 14.本公司全资子公司北京实达科技发展有限公司在上海浦东发展银行广州分行东山支行贷款人 民币 2,000 万元于 2005 年 9 月 29 日到期，因未归还本金 1909.62 万元被上海浦东发展银行广州分行 东山支行向广东省广州市中级人民法院提起诉讼，将北京实达科技发展有限公司和相关担保方作为被 告。公司已收到广东省广州市越秀区人民法院送达的关于本案的《民事判决书》，被判归还贷款。截 止 2007 年 12 月 31 日，尚有贷款本金 1,700 万元未归还。2008 年 3 月 25 日，本公司及控股子公司北 京实达科技发展有限公司与上海浦东发展银行广州分行签订了《债务和解协议》，详见附注十二（一） 2。 15.控股子公司北京实达科技发展有限公司在中国建设银行股份有限公司北京海淀支行贷款人民 币 2000 万元于 2004 年 11 月 29 日到期未归还，中国建设银行股份有限公司北京海淀支行向北京市第 一中级人民法院提起诉讼，将北京实达科技发展有限公司和相关担保方作为被告。法院下达了关于本 案的《民事判决书》和《限期执行通知》，判决公司归还贷款并查封了北京实达科技发展有限公司持 有福建实达电脑设备有限公司出资额人民币 2800 万元的股权。截止 2007 年 12 月 31 日，尚有贷款本 金 1,500 万元未归还。 16.公司在深圳发展银行宝安支行的贷款 6000 万元已逾期，法院下达了关于本案的《民事裁定书》， 本案中止诉讼。截止 2007 年 12 月 31 日，尚有贷款本金 6,000 万元未归还。 17.控股子公司北京实达科技发展有限公司在华夏银行万柳支行借款 3400 万元，截止到 2007 年 8 月 31 日尚欠本金 280.5 万元，累计利息 1250039.34 元。2007 年 11 月 20 日，北京市海淀区人民法院 下达了《民事判决书》，被判归还贷款。截止 2007 年 12 月 31 日，该事项尚无进一步进展。 18.控股子公司北京实达科技发展有限公司在上海浦东发展银行广州分行东山支行贷款 2000 万元 的利息 1726752.48 元（暂计至 2006 年 8 月 16 日）没有归还，上海浦东发展银行广州分行东山支行向 广州市越秀区人民法院提起诉讼，将北京实达科技发展有限公司和相关担保方作为被告。该事项尚无 进一步进展。 19.2006 年 9 月，公司全资子公司福建实达信息技术有限公司对福建四通电信有限公司、北京盛 邦投资有限公司提起诉讼：请求判令被告福建四通电信有限公司偿还借款本金人民币 3970 万元及利息 557.58 万元、逾期付款违约金 993.18 万元(暂计至 2006 年 7 月 31 日)；请求判令被告北京盛邦投资 有限公司对其中 3574 万元人民币本金及相应利息、违约金承担连带还款责任。 2007 年 1 月我司收到 福建省高级人民法院送达的《民事判决书》：判令被告福建四通电信有限公司承担还款责任；判令被 告北京盛邦投资有限公司承担连带清偿责任。 20.2006 年 9 月，公司全资子公司福建实达信息技术有限公司对公司控股股东北京盛邦投资有限 公司、公司实际控制人关联企业福建新通达网络设备有限公司提起诉讼：请求判令被告福建新通达网 络设备有限公司偿还借款本金人民币 1810 万元；请求判令被告北京盛邦投资有限公司对上述借款本金 中的人民币 1370 万元承担连带还款责任。2007 年 1 月我司收到福建省福州市中级人民法院送达的《民 事裁定书》，准许原告福建实达信息技术有限公司撤回起诉。因公司控股股东及实际控制人的以资抵 债方案已经公司董事会、股东大会审议批准，中国证监会审核无异议，目前正在执行，而本案所涉及 的欠款已包含其中，故公司下属子公司福建实达信息技术有限公司向法院提出撤诉申请。 21.我司曾于 2005 年 5 月 14 日和 2005 年 11 月 18 日两次就我司下属福建实达信息技术有限公司 向深圳发展银行深圳宝安支行借款 4000 万元人民币逾期未还被深圳发展银行深圳宝安支行诉讼事宜 发布公告。根据深圳市中级人民法院（2005）深中法民二初字第 190 号民事判决书判决：因我司替我 司下属福建实达信息技术有限公司提供质押担保（我司质押物为我司持有的永安财产保险股份有限公 司 10％共 3100 万股股份），我司应偿还深圳发展银行深圳宝安支行贷款本金人民币 4000 万元及利息 189590.24 元（截止至 2005 年 2 月 21 日止，2005 年 2 月 22 日起至付清之日止，按中国人民银行同期 逾期贷款利率计算），同时本案的案件受理费 210957.95 元、诉讼保全费 201470 元也由我司承担连带 保证责任。现我司与深圳发展银行深圳宝安支行在深圳市中级人民法院的协调下，经过友好协商达成 执行和解协议。根据执行和解协议约定，我司将质押物永安财产保险股份有限公司 3100 万股股份转让 第 19 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 给深圳市宏业科技实业有限公司，转让金额 5000 万元人民币，转让款优先用于偿还上述我司欠深圳发 展银行深圳宝安支行的欠款。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 报告期 股 报告 会计 所持对 占该公司 所有者 份 初始投资金额 持有数量 期末账面值 期损 核算 象名称 股权比例 权益变 来 益 科目 动 源 兴业证 长期 券股份 2,203,904.53 1,740,000 0.1168 2,203,904.53 0 0 股权 有限公 投资 司 合计 2,203,904.53 1,740,000 － 2,203,904.53 0 0 － － 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会和董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督， 认为公司董事会基本能按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其它有关法规 制度进行运作，未发现公司董事、高级管理人员执行职务时有违反法律法规和公司章程或损害公司利 益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 从公司去年财务工作的整体情况来看，我们认为公司的财务制度是健全的，公司 2007 年度的财务 报告反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本公司最近一次募集资金是在 1999 年 9 月，截止到 2001 年末募集资金已全部使用完毕，实际投 资项目与承诺投资项目一致。 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司在收购、出售资产的交易过程中，交易价格合理，交易程序合法，没有发现内幕 交易和损害部分股东利益或造成公司资产流失的行为。 第 20 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易的交易价格合理，交易程序合法，没有发现损害公司及股东特别是中小 股东利益的情形。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会对公司 2007 年审计报告中强调事项段的专项说明 鉴于福建立信闽都会计师事务所有限公司对公司 2007 年财务报表出具了带强调事项的无保留意 见的审计报告，公司董事会进行了专项说明。公司监事会认真阅读了福建立信闽都会计师事务所有限 公司的审计报告及公司董事会的专项说明，同意董事会对公司 2007 年审计报告中强调事项段所做的专 项说明。 第 21 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 □标准无保留意见 √非标意见 审计意见全文 审计报告 闽信审字（2008）A012 号 福建实达电脑集团股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的福建实达电脑集团股份有限公司（以下简称实达集团）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2007 年度合并利润表和利润表、合并股东权益变动表 和股东权益变动表、合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是福建实达电脑集团股份有限公司管理层的责任。这种责 任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，实达集团的财务报表已按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了实 达集团 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 四、强调事项 如财务报表附注十四所述，实达集团存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任，截止 2007 年 12 月 31 日，实达集团合并报表净资产－10,462.42 万元，累计亏损 77,081.42 万元。实达集团虽 已在财务报表附注十四充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性。本段 内容不影响已发表的审计意见。 福建立信闽都会计师事务所有限公司 中国注册会计师：邱秋星、孟翠香 中国 福州 2008 年 4 月 28 日 9.2 财务报表 第 22 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 福建实达电脑集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 78,442,528.44 74,514,508.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 12,305,846.92 应收票据 500,000.00 应收账款 116,361,502.29 95,053,782.01 预付款项 9,966,570.71 58,645,195.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 2,873,000.00 其他应收款 88,685,712.44 277,222,294.74 买入返售金融资产 存货 135,114,585.66 110,824,486.25 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 194,624.12 流动资产合计 428,765,523.66 631,939,114.28 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 56,286,304.33 182,313,795.74 投资性房地产 固定资产 257,069,716.05 63,907,915.74 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,215,783.51 16,523,263.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,331,222.38 12,404,175.51 递延所得税资产 8,796.67 其他非流动资产 3,331,150.94 非流动资产合计 342,242,973.88 275,149,150.79 资产总计 771,008,497.54 907,088,265.07 流动负债： 短期借款 208,276,918.05 304,218,540.99 向中央银行借款 第 23 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 125,937,962.12 97,688,764.52 预收款项 7,976,149.11 4,458,934.56 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,667,069.67 3,006,671.50 应交税费 800,989.85 848,314.34 应付利息 63,961,755.56 61,619,422.78 应付股利 240,900.00 240,900.00 其他应付款 194,246,522.43 107,197,810.84 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 110,000,000.00 234,180,662.95 其他流动负债 流动负债合计 713,108,266.79 813,460,022.48 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 162,524,426.73 235,761,566.91 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 162,524,426.73 235,761,566.91 负债合计 875,632,693.52 1,049,221,589.39 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 229,784,875.56 270,880,738.65 减：库存股 盈余公积 60,556,165.57 60,556,165.57 一般风险准备 未分配利润 -770,814,179.51 -834,482,738.67 外币报表折算差额 22,957,350.66 8,126,083.33 归属于母公司所有者权益合计 -105,957,393.72 -143,361,357.12 少数股东权益 1,333,197.74 1,228,032.80 所有者权益合计 -104,624,195.98 -142,133,324.32 负债和所有者权益总计 771,008,497.54 907,088,265.07 公司法定代表人:陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌 第 24 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 福建实达电脑集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 129,214.08 1,016,024.37 交易性金融资产 应收票据 应收账款 255,000.00 5,064,704.79 预付款项 19,101,950.87 应收利息 应收股利 30,746,372.44 37,484,580.84 其他应收款 203,331,889.36 328,972,723.01 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 234,462,475.88 391,639,983.88 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 98,535,586.16 125,544,973.35 投资性房地产 固定资产 235,210,669.42 38,816,662.08 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11,620,364.53 11,998,360.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 214,256.79 非流动资产合计 345,580,876.90 176,359,996.00 资产总计 580,043,352.78 567,999,979.88 流动负债： 短期借款 111,500,000.00 174,500,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 898,110.01 6,761,166.25 预收款项 应付职工薪酬 169,200.88 266,464.09 应交税费 -806,618.00 -64,213.33 应付利息 38,784,250.81 25,304,748.61 应付股利 240,900.00 240,900.00 第 25 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他应付款 202,496,053.04 63,535,268.46 一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 60,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 413,281,896.74 330,544,334.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 146,861,426.73 216,838,566.91 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 146,861,426.73 216,838,566.91 负债合计 560,143,323.47 547,382,900.99 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 239,006,131.47 252,036,443.69 减：库存股 盈余公积 18,456,481.76 18,456,481.76 未分配利润 -589,120,977.92 -601,434,240.56 所有者权益（或股东权益）合计 19,900,029.31 20,617,078.89 负债和所有者权益（或股东权益） 580,043,352.78 567,999,979.88 总计 公司法定代表人:陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌 第 26 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 福建实达电脑集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 573,474,051.08 581,393,980.69 其中：营业收入 573,474,051.08 581,393,980.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 618,002,014.59 886,313,971.22 其中：营业成本 469,102,728.49 474,017,727.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,808,557.13 1,728,198.95 销售费用 58,525,727.87 84,437,685.40 管理费用 52,579,807.46 67,494,653.43 财务费用 62,554,053.83 53,824,550.05 资产减值损失 -26,568,860.19 204,811,155.85 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6,792,650.08 6,024,364.66 投资收益（损失以“－”号填列） 34,466,796.58 -820,960.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 16,743,861.27 -657,704.48 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,268,516.85 -299,716,586.15 加：营业外收入 78,969,081.76 5,017,658.23 减：营业外支出 9,990,141.71 74,439,045.07 其中：非流动资产处置损失 24,807.91 1,517,461.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 65,710,423.2 -369,137,972.99 减：所得税费用 1,936,699.10 10,258.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 63,773,724.10 -369,148,231.57 归属于母公司所有者的净利润 63,668,559.16 -367,247,180.66 少数股东损益 105,164.94 -1,901,050.91 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.18 -1.04 （二）稀释每股收益 0.18 -1.04 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：29,333.77 元。 公司法定代表人:陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌 第 27 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 福建实达电脑集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 6,116,204.40 5,360,105.42 减：营业成本 3,230.77 营业税金及附加 847,677.03 796,759.19 销售费用 24,100.00 6,763.00 管理费用 18,307,578.02 13,439,345.71 财务费用 27,364,924.39 23,388,104.77 资产减值损失 -482,599.73 18,743,422.44 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 13,134,040.96 -131,707,427.36 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 13,134,040.96 -3,359,620.61 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,811,434.35 -182,724,947.82 加：营业外收入 48,850,747.56 409,358.35 减：营业外支出 9,726,050.57 52,356,569.28 其中：非流动资产处置净损失 900.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,313,262.64 -234,672,158.75 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,313,262.64 -234,672,158.75 公司法定代表人:陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 福建实达电脑集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 642,079,611.78 764,219,246.17 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 7,630,326.11 4,521,284.44 收到其他与经营活动有关的现金 100,183,364.76 75,374,824.70 经营活动现金流入小计 749,893,302.65 844,115,355.31 购买商品、接受劳务支付的现金 508,609,181.43 601,680,765.24 客户贷款及垫款净增加额 第 28 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 68,479,581.92 96,783,277.77 支付的各项税费 25,370,555.07 36,695,104.02 支付其他与经营活动有关的现金 144,404,094.26 78,948,853.39 经营活动现金流出小计 746,863,412.68 814,108,000.42 经营活动产生的现金流量净额 3,029,889.97 30,007,354.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 25,283,031.05 1,280,057.95 取得投资收益收到的现金 127,697.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 47,315.37 36,461,784.95 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 25,330,346.42 37,869,540.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,757,202.69 2,836,900.05 的现金 投资支付的现金 34,100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,757,202.69 36,936,900.05 投资活动产生的现金流量净额 23,573,143.73 932,640.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,892,272.36 45,161,127.84 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 60,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,892,272.36 105,161,127.84 偿还债务支付的现金 16,362,962.78 119,554,508.14 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,990,760.56 11,424,748.02 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 19,997,058.02 筹资活动现金流出小计 24,353,723.34 150,976,314.18 筹资活动产生的现金流量净额 -22,461,450.98 -45,815,186.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -213,563.03 -539,604.48 五、现金及现金等价物净增加额 3,928,019.69 -15,414,795.11 加：期初现金及现金等价物余额 74,514,508.75 89,929,303.86 六、期末现金及现金等价物余额 78,442,528.44 74,514,508.75 公司法定代表人:陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌 第 29 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 福建实达电脑集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,171,032.45 1,482,161.67 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 84,920,099.15 16,431,098.80 经营活动现金流入小计 86,091,131.60 17,913,260.47 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,991,639.10 7,449,957.17 支付的各项税费 1,350,719.30 1,471,723.64 支付其他与经营活动有关的现金 76,856,163.02 10,839,888.22 经营活动现金流出小计 84,198,521.42 19,761,569.03 经营活动产生的现金流量净额 1,892,610.18 -1,848,308.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,057.95 取得投资收益收到的现金 275,609.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 855.00 603,970.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 855.00 979,637.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 22,150.00 10,300.00 的现金 投资支付的现金 100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 22,150.00 110,300.00 投资活动产生的现金流量净额 -21,295.00 869,337.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,758,125.47 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,758,125.47 筹资活动产生的现金流量净额 -2,758,125.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 第 30 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 -886,810.29 -978,971.25 加：期初现金及现金等价物余额 1,016,024.37 1,994,995.62 六、期末现金及现金等价物余额 129,214.08 1,016,024.37 公司法定代表人:陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌 第 31 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 福建实达电脑集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 本) 险 股 准 备 一、上 年年末 351,558,394.00 240,880,738.65 58,721,638.71 -624,398,806.52 8,126,083.33 1,492,083.96 36,380,132.13 余额 加：会 计政策 30,000,000.00 1,834,526.86 -210,083,932.15 -264,051.16 -178,513,456.45 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 351,558,394.00 270,880,738.65 60,556,165.57 -834,482,738.67 8,126,083.33 1,228,032.80 -142,133,324.32 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -41,095,863.09 63,668,559.16 14,831,267.33 105,164.94 37,509,128.34 少以 “－” 号填 列） （一） 63,668,559.16 105,164.94 63,773,724.10 净利润 （二） 直接计 入所有 -41,095,863.09 14,831,267.33 -26,264,595.76 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 34,136.91 34,136.91 位其他 所有者 权益变 第 32 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 -41,130,000.00 14,831,267.33 -26,298,732.67 上述 （一） -41,095,863.09 63,668,559.16 14,831,267.33 105,164.94 37,509,128.34 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 配 1．提取 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 第 33 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 351,558,394.00 229,784,875.56 60,556,165.57 -770,814,179.51 22,957,350.66 1,333,197.74 -104,624,195.98 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 本) 险 股 准 备 一、上 年年末 351,558,394.00 208,614,738.65 54,852,480.45 -373,735,595.87 2,318,699.33 7,293,259.13 250,901,975.69 余额 加：会 计政策 30,000,000.00 1,834,526.86 -89,630,803.88 -220,139.24 -58,016,416.26 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 351,558,394.00 238,614,738.65 56,687,007.31 -463,366,399.75 2,318,699.33 7,073,119.89 192,885,559.43 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 32,266,000.00 3,869,158.26 -371,116,338.92 5,807,384.00 -5,845,087.09 -335,018,883.75 少以 “－” 号填 列） （一） -367,247,180.66 -1,901,050.91 -369,148,231.57 净利润 （二） 直接计 入所有 32,266,000.00 5,807,384.00 -3,944,036.18 34,129,347.82 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 32,266,000.00 32,266,000.00 法下被 第 34 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 5,807,384.00 -3,944,036.18 1,863,347.82 上述 （一） 32,266,000.00 -367,247,180.66 5,807,384.00 -5,845,087.09 -335,018,883.75 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 3,869,158.26 -3,869,158.26 配 1．提取 盈余公 3,869,158.26 -3,869,158.26 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 第 35 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 351,558,394.00 270,880,738.65 60,556,165.57 -834,482,738.67 8,126,083.33 1,228,032.8 -142,133,324.32 余额 公司法定代表人:陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 福建实达电脑集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余额 351,558,394.00 252,036,443.69 18,456,481.76 -601,434,240.56 20,617,078.89 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 351,558,394.00 252,036,443.69 18,456,481.76 -601,434,240.56 20,617,078.89 三、本年增减变动 金额（减少以 -13,030,312.22 12,313,262.64 -717,049.58 “－”号填列） （一）净利润 12,313,262.64 12,313,262.64 （二）直接计入所 有者权益的利得 -13,030,312.22 -13,030,312.22 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -13,030,312.22 -13,030,312.22 上述（一）和（二） -13,030,312.22 12,313,262.64 -717,049.58 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 第 36 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 351,558,394.00 239,006,131.47 18,456,481.76 -589,120,977.92 19,900,029.31 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余 351,558,394.00 219,770,443.69 18,456,481.76 -354,640,188.17 235,145,131.28 额 加：会计政策变 -12,121,893.64 -12,121,893.64 更 前期差错更正 二、本年年初余 351,558,394.00 219,770,443.69 18,456,481.76 -366,762,081.81 223,023,237.64 额 三、本年增减变 动金额（减少以 32,266,000.00 -234,672,158.75 -202,406,158.75 “－”号填列） （一）净利润 -234,672,158.75 -234,672,158.75 （二）直接计入 所有者权益的利 32,266,000.00 32,266,000.00 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 32,266,000.00 32,266,000.00 上述（一）和（二） 32,266,000.00 -234,672,158.75 -202,406,158.75 第 37 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 351,558,394.00 252,036,443.69 18,456,481.76 -601,434,240.56 20,617,078.89 额 公司法定代表人:陈炎 主管会计工作负责人:武晓辉 会计机构负责人:庄凌 第 38 页 共 39 页 福建实达电脑集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 公司收购福建实达电脑设备有限公司 100%股权，产生同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额， 截止 2006 年 12 月 31 日摊余金额为 37,442,626.76 元。根据新会计准则，该项同一控制下企业合并形 成的长期股权投资差额调减年初未分配利润 37,442,626.76 元， 同时调减长期股权投资 37,442,626.76 元。 公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 1,492,083.96 元，在新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 1,492,083.96 元。 公司 2006 年 12 月 31 日按原会计准则编制的合并报表中未确认投资损失为 168,877,132.54 元， 根据企业会计准则解释第 1 号，母公司对于纳入合并范围子公司的未确认投资损失，在合并资产负债 表中应当冲减未分配利润，不再单独作为“未确认的投资损失”项目列报。由此减少 2007 年 1 月 1 日未分配利润 168,877,132.54 元。 公司实质控制人以成都东方龙马信息产业有限公司抵偿其占用公司资金 4570 万元。该事项本期已 完成，完成后公司持有成都东方龙马信息产业有限公司 100%股权。根据《企业会计准则第 33 号—— 合并财务报表》的有关规定，报告期因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时， 应当调整合并报表年初数。故成都东方龙马信息产业有限公司及其控股子公司上海东方龙马软件技术 有限公司的报表年初数纳入本期合并资产负债表年初数，同时增加公司年初资本公积 30,000,000.00 元、盈余公积 1,834,526.86 元、未分配利润-3764172.85 元、少数股东权益-220,139.24 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 1、本年新增同一控制下企业合并公司为成都东方龙马信息产业有限公司。 2、上海东方龙马软件技术有限公司为本年新增的同一控制下企业合并取得的子公司成都东方龙马软件 技术有限公司的控股子公司。 3、福建实达电脑科技有限公司、安徽实达电脑科技有限公司亏损严重，2005 年 4 月开始内部停业整 顿；另外，鉴于上海实达计算机有限公司、广州实达电脑有限公司、北京实达世纪电子支付系统有限 公司、北京宇洋弛宇科技有限公司、福州全维电脑有限公司及北京实达德银机电设备有限公司已停止 营业，公司已按会计制度计提长期投资减值准备，本期期初已未将上述公司纳入合并报表范围。 第 39 页 共 39 页