亚宝药业(600351)2007年度报告摘要

山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事崔民选，因公出差委托独立董事武世民代为出席会议并行使表决权。 1.3 中和正信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人任武贤，主管会计工作负责人许振江及会计机构负责人（会计主管人员）张晓军应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 亚宝药业 股票代码 600351 上市交易所 上海证券交易所 山西省芮城县富民路 43 号;山西省风陵渡经济开发区 注册地址和办公地址 工业大道 1 号 邮政编码 044602 公司国际互联网网址 http://www.yabao.com.cn 电子信箱 stock@yabao.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 任蓬勃 杨英康 联系地址 山西省风陵渡经济开发区工业大道 1 号 山西省风陵渡经济开发区工业大道 1 号 电话 0359-3388078 0359-3388071 传真 0359-3388076 0359-3388076 电子信箱 yabaorpb@vip.sina.com yabaoyyk@163.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 986,054,975.80 748,050,558.80 31.82 690,454,655.07 利润总额 67,465,665.69 23,562,780.99 186.32 30,299,012.05 第 1 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的净利润 45,059,577.89 23,499,799.25 91.74 26,926,673.90 归属于上市公司股东的扣除非经 44,908,775.03 24,882,246.90 80.49 26,464,980.29 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 105,685,653.59 11,590,939.45 811.80 26,396,593.12 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,074,311,393.79 1,018,950,459.43 5.43 1,141,734,247.44 所有者权益（或股东权益） 360,256,778.88 331,172,195.46 8.78 335,716,169.21 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.34 0.17 100.00 0.16 稀释每股收益 0.34 0.17 100.00 0.16 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.34 0.17 100.00 0.15 全面摊薄净资产收益率 12.51 7.09 增加 5.42 个百分点 8.02 加权平均净资产收益率 12.98 6.95 增加 6.03 个百分点 8.33 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 12.47 7.51 7.88 增加 4.96 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 12.94 7.35 8.19 增加 5.59 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.79 0.09 777.78 0.15 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.71 2.49 8.84 1.95 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 166,568.18 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,442,655.65 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 30,800.00 费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 306,905.43 允价值产生的损益 委托投资损益 100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,297,264.67 其他非经常性损益项目 -598,861.73 合计 150,802.86 采用公允价值计量的项目 第 2 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 16,682,250 12.53 -16,123,500 -16,123,500 558,750 0.42 2、国有法人 5,343,000 4.01 -5,343,000 -5,343,000 0 0 持股 3、其他内资 51,099,750 38.39 -13,312,500 -13,312,500 37,787,250 28.38 持股 其中： 境内法人持 51,099,750 38.39 -13,312,500 -13,312,500 37,787,250 28.38 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 73,125,000 54.93 -34,779,000 -34,779,000 38,346,000 28.80 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 60,000,000 45.07 34,779,000 34,779,000 94,779,000 71.2 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 60,000,000 45.07 34,779,000 34,779,000 94,779,000 71.2 计 三、股份总数 133,125,000 100 0 0 133,125,000 100 第 3 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年增 年初限售股 本年解除限售 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 加限售 数 股数 数 因 日期 股数 芮城欣钰盛科技有 股权分 2007 年 2 26,724,750 6,656,250 20,068,500 限公司 置改革 月 16 日 山西省风陵渡开发 股权分 2007 年 2 区众力投资发展有 24,375,000 6,656,250 17,718,750 置改革 月 16 日 限公司 山西省经济建设投 股权分 2007 年 2 7,215,000 6,656,250 558,750 资公司 置改革 月 16 日 山西省科技基金发 股权分 2007 年 2 5,411,250 5,411,250 0 展总公司 置改革 月 16 日 股权分 2007 年 2 大同中药厂 5,343,000 5,343,000 0 置改革 月 16 日 山西省经贸资产经 股权分 2007 年 2 4,056,000 4,056,000 0 营有限责任公司 置改革 月 16 日 合计 73,125,000 34,779,000 38,346,000 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16,086 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 芮城欣钰盛科技有限 境内非国有法人 20.07 26,724,750 20,068,500 0 公司 山西省风陵渡开发区 众力投资发展有限公 境内非国有法人 18.31 24,375,000 17,718,750 0 司 山西省经济建设投资 国家 5.42 7,215,000 558,750 0 公司 山西省科技基金发展 国家 3.15 4,200,000 未知 总公司 山西省经贸资产经营 国家 3.05 4,056,000 未知 有限责任公司 林纳新 2.53 3,370,000 未知 中国工商银行－博时 精选股票证券投资基 2.25 2,999,902 未知 金 中国工商银行－博时 新兴成长股票型证券 1.89 2,515,207 未知 投资基金 大同中药厂 境内非国有法人 1.50 2,000,000 未知 交通银行－长城久富 核心成长股票型证券 0.60 800,000 未知 投资基金(LOF) 前十名无限售条件股东持股情况 第 4 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 芮城欣钰盛科技有限公司 6,656,250 人民币普通股 山西省风陵渡开发区众力投资发展有限公 6,656,250 人民币普通股 司 山西省经济建设投资公司 6,656,250 人民币普通股 山西省科技基金发展总公司 4,200,000 人民币普通股 山西省经贸资产经营有限责任公司 4,056,000 人民币普通股 林纳新 3,370,000 人民币普通股 中国工商银行－博时精选股票证券投资基 2,999,902 人民币普通股 金 中国工商银行－博时新兴成长股票型证券 2,515,207 人民币普通股 投资基金 大同中药厂 2,000,000 人民币普通股 交通银行－长城久富核心成长股票型证券 800,000 人民币普通股 投资基金(LOF) 公司未知上述无限售条件流通股股东之间是否存在关联关系或属于一致 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 行动人的情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：芮城欣钰盛科技有限公司 法人代表：李新安 注册资本：6,505.36 万元 成立日期：2005 年 9 月 21 日 主要经营业务或管理活动：为亚宝集团公司提供生产、后勤服务 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：芮城县经济贸易局 法人代表：石忠磊 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 在股 年 年 报告期内 变 东单 初 末 从公司领 性 年 动 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 取的报酬 可行 已行 期末 别 龄 原 行权 其他 股 股 总额(万 权股 权数 股票 因 价 关联 数 数 元) 数 量 市价 单位 领取 董事 2005 年 5 月 26 任武 长、 男 47 日～2008 年 5 108.54 否 贤 党委 月 26 日 书记 2005 年 5 月 26 刘崇 副董 男 58 日～2008 年 5 0 是 兴 事长 月 26 日 2005 年 5 月 26 岳丽 副董 女 54 日～2008 年 5 0 是 华 事长 月 26 日 董 2005 年 5 月 26 许振 事、 男 36 日～2008 年 5 119.89 否 江 总经 月 26 日 理 2005 年 5 月 26 薄少 董事 男 54 日～2008 年 5 0 是 伟 月 26 日 2005 年 5 月 26 程玉 董事 男 52 日～2008 年 5 9.17 否 德 月 26 日 第 6 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 2005 年 5 月 26 刘智 董事 男 51 日～2008 年 5 0 是 强 月 26 日 2005 年 5 月 26 崔民 独立 男 47 日～2008 年 5 3 否 选 董事 月 26 日 2005 年 5 月 26 武世 独立 男 43 日～2008 年 5 3 否 民 董事 月 26 日 2005 年 5 月 26 张枝 独立 女 54 日～2008 年 5 3 否 梅 董事 月 26 日 2005 年 5 月 26 冯建 独立 男 62 日～2008 年 5 3 否 升 董事 月 26 日 2005 年 5 月 26 陈君 副总 男 55 日～2008 年 5 72.65 否 师 经理 月 26 日 2005 年 5 月 26 韩应 副总 男 52 日～2008 年 5 72.65 否 兵 经理 月 26 日 董事 会秘 2005 年 5 月 26 任蓬 书、 男 34 日～2008 年 5 72.65 否 勃 副总 月 26 日 经理 财务 负责 2005 年 5 月 26 张晓 人、 男 34 日～2008 年 5 72.65 否 军 副总 月 26 日 经理 监事 会主 2005 年 5 月 26 赵保 席、 男 46 日～2008 年 5 72.65 否 义 党委 月 26 日 副书 记 监 事、 2005 年 5 月 26 杜占 副总 男 44 日～2008 年 5 6 否 经济 月 26 日 师 2005 年 5 月 26 郁和 监事 女 60 日～2008 年 5 0 是 月 26 日 2005 年 5 月 26 白丽 监事 女 43 日～2008 年 5 0 是 媛 月 26 日 2005 年 5 月 26 樊宏 监事 男 39 日～2008 年 5 0 是 宾 月 26 日 合计 / / / / / 618.85 / / / 第 7 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2007 年，公司以科学发展观统领企业发展，进一步加强集团化管理，建立规范化流程，完善新工 艺，做细差异化营销，推进精益化生产，创建现代化团队，促进了企业健康、稳定、快速的发展。 2007 年，公司克服医药行业整顿、原辅材料和能源价格的上涨等不利因素，报告期内公司实现营 业收入 986,054,975.80 元，比上一年度同期增长 31.82%；利润总额 67,465,665.69 元，比上一年度 同期增长 186.32%；归属于上市公司股东的净利润 45,059,577.89 元，比上一年度同期增长 91.74%。 2、报告期公司的资产及财务数据发生重大变化的说明 （1）公司应收票据余额比年初余额增加了 136.24%，主要是因为公司为了减少应收账款的风险，加大 应收票据结算货款的力度所致。 （2）公司营业总收入比上年同期增长了 31.82%，主要是由于公司加大市场推广力度所致。 （3）公司销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少了 3.47%；公司购买商品、接受劳务支付的 现金比上年同期减少了 24.35%，主要是由于公司加大了应收票据的结算力度，使得公司当期收到的应 收票据大幅增加，从而用于购买原辅材料背书转让的应收票据也相应的大幅增加，该票据未计入现金 的流入、流出所致。 （4）公司归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长了 91.74%，主要是由于公司各种产品的营业 收入大幅增长所致。 （5）公司经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长了 811.80%，主要是由于公司营业收入大幅增 长，货款得到及时回笼，同时加大了对历史形成的应收帐款的清收力度所致。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的比例为 16.28%，前五名客户销售额合计占公 司销售总额的比例为 9.03%。 4、公司主要控股子公司经营情况 亚宝药业大同制药有限公司注册资本 1500 万元，经营范围为中药制药兼营中成药批零、中草药收 购，全年实现销售收入 2651 万元，净利润 202 万元。 山西亚宝新龙药业有限公司注册资本 2000 万元，经营范围为中成药、化学药、抗生素销售，全年 实现销售收入 42612 万元，实现净利润 439 万元。 北京亚宝国际贸易有限公司注册资本 500 万元，经营范围为货物进出口、代理进出口、技术进出 口、销售化工产品、技术开发、技术服务，全年实现销售收入 171 万元，净利润 15 万元。 太原亚宝医药有限公司注册资本 500 万元，经营范围为中成药、化学药制剂、化学原料、抗生素 等销售，全年实现销售收入 3100 万元，净利润 381 万元。 山西亚宝医药经销公司注册资本 1000 万元，经营范围为批发中药材、化学药制剂、抗生素等，全 年实现销售收入 41683 万元，净利润 311 万元。 四川亚宝光泰药业有限公司注册资本 2800 万元，经营范围为药品生产，全年实现销售收入 3681 万元，净利润-103 万元。 亚宝药业太原制药有限公司注册资本 3000 万元，经营范围为原料药、丸剂、胶囊剂、片剂、颗粒 剂的生产，全年实现销售收入 2464 万元，净利润-876 万元。 5、技术创新及新产品研发情况 2007 年，公司投资 1180 万元进行各种技术创新及新产品的开发，全年共投产新产品 12 个；向国 家知识产权局申报各项专利 17 项，获得了 26 个国家专利证书。 报告期，公司进行了丁桂儿脐贴增加适应症，洛伐他汀片、尼莫地平缓释片、双氯芬酸钠缓释片、 辛伐他汀片等品种的临床试验，并已申报生产，同时完成了杉糖平片、怡神片的试制工作，引进了新 型贴剂巴布剂技术。新立项了 20 多个新产品，其中，与中国科学院上海药物研究所联合开发的新型抗 肿瘤药“多西他赛冻干乳剂”和心脑血管病用药“注射用前列地尔纳米粒”两个药物纳米靶向技术专 利产品，将填补国内空白；与中国科学院生物物理研究所联合开发了口服胰岛素系列产品，将解除糖 尿病患者的痛苦；与北京技术中心联合开发了治疗心脑血管新药吲激酶注射液等；另外我们还正在进 第 8 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 行研发抗癌、抗乙肝、抗风湿等科技含量高的新型创新药物，这些新型创新药物研发成功将为公司带 来极大的增长潜能。 2007 年，公司继续大力开展节能减排，号召每个员工从小事做起，节约每一度电，每一滴水，对 办公人员实行办公自动化管理，对亚宝经销公司实施了医药业务管理系统和营销资源管理系统，大力 推进无纸化办公，在环保方面，公司对新建项目严格执行国家“三同时”原则，完善环保制度，加大 环保投资力度，执行在线监测，确保三废的达标排放，对重点环节加强环保控制，加强了生产车间的 能源消耗定额管理，推动了节能降耗，增强了员工环保意识。通过制定了分类处理废弃物管理办法， 降低了成本。公司推行的节能减排等措施使得公司每年节约各种费用达到 90 多万元，同时公司还被被 运城市环保局授予“环境友好型企业”，亚宝风陵渡工业园被确定为“国家级旅游示范观光园”，取 得了良好的经济和社会效益。 6、经营中存在的问题及解决方法 (1) 营销队伍建设及营销策略调整尚需进一步完善。公司将加强医改政策的调查研究，加大现有 营销网络的维护力度，提高产品市场覆盖率，顺利实现新医改政策期的过渡。 (2) 高端制剂及新型制剂在公司产品结构中的比重较低，产品结构调整将成为公司未来一段时期 的主要目标。公司在加快“归元片”、“前列地尔纳米粒”、“多西他赛冻干乳液”、“蚓基酶注射 液”及相关缓控释制度等一批在研项目进度的基础上，加大高科技含量、新应用技术产品的研发力度， 完善新型产品结构体系。 (3) ＧＭＰ管理水平有待提高。公司将按照新的ＧＭＰ条款完善质量及生产管理系统建设，全面 提高公司整体质量保障水平。 (4) 自动化生产控制相对薄弱。2008 年度公司将对主要产品丁桂儿脐贴生产线进行自动化改造， 通过该生产线技改的实施，带动和加快整体装备技术改造速度，全面提高劳动生产率。 (5)信息化建设力度仍需加强。2007 年度公司营销管理及办公管理实现了信息化，公司将根据在 信息化建设上取得的经验，加快集团本部生产管理信息化的建设，为集团公司整体生产管理信息化控 制系统的实施创造有利的条件。 对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势 总体上看，2008 年，政府将对医疗卫生服务的投入将明显加大，市场需求存在扩容空间。前一阶 段出台的严格的政策法规使得医药行业重新的洗牌，产业在调整过程中提高了集中度，整顿与规范药 品市场秩序对促进市场有序公平的积极作用在 2008 年将进一步显现。 2、公司面临的机遇与挑战 2008 年，医药行业市场需求的扩容将给公司带来较大的发展机遇，但原辅材料及能源价格的高位 运行对公司也提出来了挑战，面对机遇与挑战，公司将继续对远期产品战略的优势品种进行培育，加 大“亚宝”品牌的推广力度，以求通过发挥公司专利产品、特色产品、高新技术产品的技术优势，带 动已被列入新农村合作化医疗招标目录的一批强势普药品种，并不断通过产业上下游的整合，发挥规 模、品牌效应，突出公司整体品牌优势，做细差异化营销，推进精益化生产，力促战略目标的全方位 实施。 3、公司 2008 年经营计划 2008 年，公司将继续加大新产品开发力度，加快新产品投产步伐，加强技术创新，提高产品质量， 加强重点品种销售，细化市场营销网络，加强基础管理，注重制度建设，提高服务质量，全面提升执 行力，打造亚宝驰名品牌，促进企业和谐稳定，又快又好的发展。公司 2008 年计划全年销售收入达到 11.57 亿元，各种费用成本控制在 10.67 亿元以内，其中投入费用 3000 万元，新立项 5 个以上有特色 的专利产品，为了达到上述目标公司采取下列措施： （1）市场销售方面。抓好主导产品，培育重点产品，做细差异营销，扩大市场影响，完善促销政策， 开发终端产品，进一步做大、做强普药商业分销，新药区域代理，OTC 终端促进三只专业化营销队伍。 （2）新产品开发方面。选择科技含量高，市场容量大的新产品，以控缓释制剂为重点，加大经费投入， 加快研发速度。 （3）基础管理方面。深入推进集团化管理，完善各项制度，狠抓制度落实，加强过程控制，做好细节 管理，加大检查力度，强化责任考核。 （4）资本运作和法人治理方面。完善法人治理，优化股权结构，加强内外沟通，加强投资者关系管理， 第 9 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 完成增发工作，推进资本运营。 （5）技术攻关与工艺创新方面。加强技术攻关，开展技术创新，推进技术进步，提高技术水平和产品 市场竞争能力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 医药 增加 7.05 个百分 458,321,454.94 218,131,448.96 52.41 12.00 4.43 生产 点 医药 减少 1.73 个百分 521,193,606.48 423,964,736.42 18.66 56.94 57.58 批发 点 产品 软膏 减少 0.54 个百分 204,640,432.38 61,489,226.64 69.95 12.57 14.00 剂 点 增加 20.30 个百分 片剂 254,789,960.95 156,467,094.78 38.59 -12.59 -20.97 点 注射 增加 39.11 个百分 175,444,725.44 140,515,843.22 19.91 188.88 170.01 剂 点 其他 增加 10.14 个百分 344,639,942.65 283,624,020.74 17.70 66.26 63.03 药品 点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北地区 67,729,116.02 -6.44 华北地区 513,704,885.40 57.06 华东地区 127,073,487.15 67.39 华南地区 124,774,073.00 5.53 华中地区 49,908,962.78 5.97 西北地区 31,481,420.84 -51.21 西南地区 64,063,780.57 88.34 出口收入 779,335.66 -62.13 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 第 10 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原 公司未分配利润的用途和使用计划 因 由于公司 2007 年审议通过《关于公开发行不超过 3500 万股人民币普通股（A 股）的议案》，其中募 集资金项目需要投入大量资金，鉴于募集资金到位 全部利润用于增加公司营运资金。 时间的滞后性，为了促使募集资金项目尽快投产， 产生效益，故公司决定 2007 年度不分红派息，不 进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 联方 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保 名称 日） 完毕 （是 或 否） 山西省黄 2007 年 1 月 8 连带责任 2007 年 1 月 8 日～2008 河化工有 96 否 否 日 担保 年1月7日 限公司 山西省黄 2007 年 1 月 连带责任 2007 年 1 月 25 日～ 河化工有 1,000 是 否 25 日 担保 2008 年 1 月 14 日 限公司 山西省黄 2007 年 3 月 连带责任 2007 年 3 月 16 日～ 河化工有 700 否 否 16 日 担保 2007 年 11 月 18 日 限公司 报告期内担保发生额合计 1,796 报告期末担保余额合计 1,894 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 第 11 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 担保总额 1,894 担保总额占公司净资产的比例 4.98 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 12 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 中和正信审字(2008)第 3—001 号 山西亚宝药业集团股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的山西亚宝药业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2007 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及 合并股东权益变动表和 2007 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王玉才、梁青民 中国·北京 2008 年 1 月 17 日 9.2 财务报表 第 13 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 山西亚宝药业集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 69,306,719.58 41,262,032.45 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 79,831,559.98 33,792,333.91 应收账款 83,577,744.52 95,897,686.45 预付款项 19,459,444.63 14,887,552.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 32,469,555.68 50,660,648.66 买入返售金融资产 存货 132,177,148.88 126,569,108.72 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 248,558.89 流动资产合计 416,822,173.27 363,317,921.72 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 18,600,000.00 18,600,000.00 投资性房地产 固定资产 501,889,903.56 511,947,511.63 在建工程 9,163,665.66 6,494,497.27 工程物资 14,572.70 85,306.77 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 111,239,173.57 109,520,017.70 开发支出 6,885,323.36 商誉 长期待摊费用 401,876.19 309,715.96 递延所得税资产 9,294,705.48 8,675,488.38 其他非流动资产 非流动资产合计 657,489,220.52 655,632,537.71 资产总计 1,074,311,393.79 1,018,950,459.43 第 14 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 312,000,000.00 305,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 9,920,101.14 6,439,790.00 应付账款 88,111,658.42 80,872,662.80 预收款项 7,724,576.56 7,946,550.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 29,337,874.04 18,203,382.67 应交税费 21,102,661.33 15,648,123.53 应付利息 应付股利 其他应付款 30,641,457.53 30,370,340.79 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 55,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 1,683,180.29 1,283,781.90 流动负债合计 555,521,509.31 480,764,632.13 非流动负债： 长期借款 101,900,000.00 161,995,264.84 应付债券 长期应付款 30,215,936.00 30,215,936.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 6,593,773.00 2,763,773.00 非流动负债合计 138,709,709.00 194,974,973.84 负债合计 694,231,218.31 675,739,605.97 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 133,125,000.00 133,125,000.00 资本公积 133,507,949.57 133,507,949.57 减：库存股 盈余公积 25,019,142.22 20,731,921.29 一般风险准备 未分配利润 68,604,687.09 43,807,324.60 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 360,256,778.88 331,172,195.46 少数股东权益 19,823,396.60 12,038,658.00 所有者权益合计 380,080,175.48 343,210,853.46 负债和所有者权益总计 1,074,311,393.79 1,018,950,459.43 公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军 第 15 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 山西亚宝药业集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 33,318,244.60 29,395,858.67 交易性金融资产 应收票据 73,650,990.62 24,484,030.37 应收账款 23,022,578.07 60,849,285.69 预付款项 6,980,219.94 5,132,254.06 应收利息 应收股利 其他应收款 187,436,149.14 219,711,729.49 存货 51,624,663.22 53,606,941.11 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 248,558.89 流动资产合计 376,032,845.59 393,428,658.28 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 114,720,000.00 85,020,000.00 投资性房地产 固定资产 347,076,591.96 353,392,902.67 在建工程 3,975,659.40 3,559,606.56 工程物资 14,572.70 68,143.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 42,999,993.57 43,475,987.75 开发支出 5,438,433.36 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 7,504,716.59 7,153,045.01 其他非流动资产 非流动资产合计 521,729,967.58 492,669,684.99 资产总计 897,762,813.17 886,098,343.27 流动负债： 短期借款 312,000,000.00 305,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 5,000,000.00 应付账款 22,937,385.90 33,474,586.42 预收款项 3,181,780.03 4,588,451.76 应付职工薪酬 16,242,155.86 9,912,519.00 第 16 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 17,628,671.20 11,456,443.38 应付利息 应付股利 其他应付款 5,050,538.74 10,740,674.51 一年内到期的非流动负债 55,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 1,683,180.29 1,283,781.90 流动负债合计 433,723,712.02 396,456,456.97 非流动负债： 长期借款 101,900,000.00 156,900,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,093,773.00 1,593,773.00 非流动负债合计 105,993,773.00 158,493,773.00 负债合计 539,717,485.02 554,950,229.97 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 133,125,000.00 133,125,000.00 资本公积 133,507,949.57 133,507,949.57 减：库存股 盈余公积 25,019,142.22 20,731,921.29 未分配利润 66,393,236.36 43,783,242.44 所有者权益（或股东权益）合计 358,045,328.15 331,148,113.30 负债和所有者权益（或股东权益） 897,762,813.17 886,098,343.27 总计 公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军 第 17 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 山西亚宝药业集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 986,054,975.80 748,050,558.80 其中：营业收入 986,054,975.80 748,050,558.80 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 919,308,174.70 722,708,633.01 其中：营业成本 645,390,180.72 483,548,961.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,251,193.55 5,368,361.11 销售费用 169,574,177.51 133,041,834.18 管理费用 76,302,779.28 75,600,069.89 财务费用 20,846,131.76 24,021,082.60 资产减值损失 -56,288.12 1,128,323.98 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 100,000.00 -244,407.58 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,846,801.10 25,097,518.21 加：营业外收入 3,395,317.38 1,876,308.28 减：营业外支出 2,776,452.79 3,411,045.50 其中：非流动资产处置损失 45,973.37 679,087.32 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 67,465,665.69 23,562,780.99 减：所得税费用 19,513,820.67 7,653,418.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,951,845.02 15,909,362.08 归属于母公司所有者的净利润 45,059,577.89 23,499,799.25 少数股东损益 2,892,267.13 -7,590,437.17 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.34 0.17 （二）稀释每股收益 0.34 0.17 公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军 第 18 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 山西亚宝药业集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 422,254,272.52 353,650,954.36 减：营业成本 203,245,974.19 168,610,887.04 营业税金及附加 4,413,322.48 3,731,232.15 销售费用 85,198,979.90 67,240,057.81 管理费用 52,869,902.17 52,767,141.83 财务费用 18,257,128.73 22,030,783.73 资产减值损失 3,412,965.96 3,096,913.81 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 2,324,000.00 -244,407.58 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,179,999.09 35,929,530.41 加：营业外收入 1,981,091.44 384,906.58 减：营业外支出 2,435,676.21 2,847,052.27 其中：非流动资产处置净损失 32,341.96 670,670.32 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 56,725,414.32 33,467,384.72 减：所得税费用 13,853,205.00 7,465,844.55 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,872,209.32 26,001,540.17 公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军 第 19 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 山西亚宝药业集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 848,278,329.85 878,795,275.14 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 263,321.28 收到其他与经营活动有关的现金 18,432,776.95 10,702,155.94 经营活动现金流入小计 866,974,428.08 889,497,431.08 购买商品、接受劳务支付的现金 458,529,916.98 606,087,281.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 90,997,616.68 70,291,113.49 支付的各项税费 95,689,958.06 64,523,189.25 支付其他与经营活动有关的现金 116,071,282.77 137,004,907.30 经营活动现金流出小计 761,288,774.49 877,906,491.63 经营活动产生的现金流量净额 105,685,653.59 11,590,939.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,561,648.73 取得投资收益收到的现金 100,000.00 727,919.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 253,000.00 737,105.81 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 353,000.00 8,026,673.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 31,305,534.45 43,695,052.89 的现金 投资支付的现金 4,600,000.00 500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 35,905,534.45 44,195,052.89 第 20 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动产生的现金流量净额 -35,552,534.45 -36,168,379.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,900,000.00 400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,900,000.00 400,000.00 取得借款收到的现金 355,000,000.00 342,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 359,900,000.00 343,300,000.00 偿还债务支付的现金 367,936,328.94 406,548,472.24 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,052,103.07 54,870,766.53 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 176,000.00 198,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 401,988,432.01 461,419,238.77 筹资活动产生的现金流量净额 -42,088,432.01 -118,119,238.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 28,044,687.13 -142,696,678.50 加：期初现金及现金等价物余额 41,262,032.45 183,958,710.95 六、期末现金及现金等价物余额 69,306,719.58 41,262,032.45 公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山西亚宝药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 498,575,189.02 430,822,126.28 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 13,212,549.09 7,713,210.07 经营活动现金流入小计 511,787,738.11 438,535,336.35 购买商品、接受劳务支付的现金 236,035,962.98 217,706,442.10 支付给职工以及为职工支付的现金 43,451,047.86 37,041,984.51 支付的各项税费 61,915,370.99 46,326,174.49 支付其他与经营活动有关的现金 79,712,755.70 108,835,080.34 经营活动现金流出小计 421,115,137.53 409,909,681.44 经营活动产生的现金流量净额 90,672,600.58 28,625,654.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,561,648.73 取得投资收益收到的现金 2,324,000.00 4,552,466.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 222,000.00 978,925.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 第 21 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金流入小计 2,546,000.00 12,093,040.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 17,720,111.58 35,029,256.11 的现金 投资支付的现金 29,700,000.00 12,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 47,420,111.58 47,129,256.11 投资活动产生的现金流量净额 -44,874,111.58 -35,036,215.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 355,000,000.00 342,900,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 355,000,000.00 342,900,000.00 偿还债务支付的现金 363,000,000.00 404,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,876,103.07 54,672,766.53 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 396,876,103.07 459,172,766.53 筹资活动产生的现金流量净额 -41,876,103.07 -116,272,766.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,922,385.93 -122,683,327.45 加：期初现金及现金等价物余额 29,395,858.67 152,079,186.12 六、期末现金及现金等价物余额 33,318,244.60 29,395,858.67 公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山西亚宝药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 133,125,000.00 133,507,949.57 20,731,921.29 43,807,324.60 12,038,658.00 343,210,853.46 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 133,125,000.00 133,507,949.57 20,731,921.29 43,807,324.60 12,038,658.00 343,210,853.46 余额 第 22 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、本 年增减 变动金 额（减 4,287,220.93 24,797,362.49 7,784,738.60 36,869,322.02 少以 “－” 号填 列） （一） 45,059,577.89 2,892,267.13 47,951,845.02 净利润 （二） 直接计 入所有 168,471.47 168,471.47 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 168,471.47 168,471.47 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） 45,059,577.89 3,060,738.60 48,120,316.49 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 4,900,000.00 4,900,000.00 减少资 本 1．所有 者投入 4,900,000.00 4,900,000.00 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 第 23 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 （四） 利润分 4,287,220.93 -20,262,215.40 -176,000.00 -16,150,994.47 配 1．提取 盈余公 4,287,220.93 -4,287,220.93 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -15,974,994.47 -176,000.00 -16,150,994.47 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 133,125,000.00 133,507,949.57 25,019,142.22 68,604,687.09 19,823,396.60 380,080,175.48 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上 年年末 172,500,000.00 91,126,722.57 18,263,759.50 47,038,105.31 25,440,463.62 354,369,051.00 余额 加：会 计政策 617,291.81 6,170,290.02 158,368.21 6,945,950.04 变更 前期差 错更正 第 24 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 二、本 年年初 172,500,000.00 91,126,722.57 18,881,051.31 53,208,395.33 25,598,831.83 361,315,001.04 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 -39,375,000.00 42,381,227.00 1,850,869.98 -9,401,070.73 -13,560,173.83 -18,104,147.58 少以 “－” 号填 列） （一） 23,499,799.25 -7,590,437.17 15,909,362.08 净利润 （二） 直接计 入所有 3,006,227.00 -5,771,736.66 -2,765,509.66 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 -5,771,736.66 -5,771,736.66 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响 4．其他 3,006,227.00 3,006,227.00 上述 （一） 3,006,227.00 23,499,799.25 -13,362,173.83 13,143,852.42 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 第 25 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 1,850,869.98 -32,900,869.98 -198,000.00 -31,248,000.00 配 1．提取 盈余公 1,850,869.98 -1,850,869.98 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -31,050,000.00 -198,000.00 -31,248,000.00 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 -39,375,000.00 39,375,000.00 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 -39,375,000.00 39,375,000.00 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 133,125,000.00 133,507,949.57 20,731,921.29 43,807,324.60 12,038,658.00 343,210,853.46 余额 公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军 第 26 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 山西亚宝药业集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 133,125,000.00 133,507,949.57 20,731,921.29 43,783,242.44 331,148,113.30 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 133,125,000.00 133,507,949.57 20,731,921.29 43,783,242.44 331,148,113.30 余额 三、本年增减 变动金额（减 4,287,220.93 22,609,993.92 26,897,214.85 少以“－”号 填列） （一）净利润 42,872,209.32 42,872,209.32 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 42,872,209.32 42,872,209.32 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 4,287,220.93 -20,262,215.40 -15,974,994.47 配 1．提取盈余公 4,287,220.93 -4,287,220.93 0 积 2．对所有者 -15,974,994.47 -15,974,994.47 第 27 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 133,125,000.00 133,507,949.57 25,019,142.22 66,393,236.36 358,045,328.15 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 172,500,000.00 91,126,722.57 18,263,759.50 32,039,780.30 313,930,262.37 余额 加：会计政策 617,291.81 18,642,791.95 19,260,083.76 变更 前期差错更正 二、本年年初 172,500,000.00 91,126,722.57 18,881,051.31 50,682,572.25 333,190,346.13 余额 三、本年增减 变动金额（减 -39,375,000.00 42,381,227.00 1,850,869.98 -6,899,329.81 -2,042,232.83 少以“－”号 填列） （一）净利润 26,001,540.17 26,001,540.17 （二）直接计 入所有者权益 3,006,227.00 3,006,227.00 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 3,006,227.00 3,006,227.00 上述（一）和 3,006,227.00 26,001,540.17 29,007,767.17 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 第 28 页 共 29 页 山西亚宝药业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 1,850,869.98 -32,900,869.98 -31,050,000.00 配 1．提取盈余公 1,850,869.98 -1,850,869.98 积 2．对所有者 （或股东）的 -31,050,000.00 -31,050,000.00 分配 3．其他 （五）所有者 -39,375,000.00 39,375,000.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 -39,375,000.00 39,375,000.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 133,125,000.00 133,507,949.57 20,731,921.29 43,783,242.44 331,148,113.30 余额 公司法定代表人:任武贤 主管会计工作负责人:许振江 会计机构负责人:张晓军 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 *北京亚宝国际贸易有限公司系原子公司北京亚宝乾坤科技发展有限公司 2007 年 9 月更名所致,同时经 营范围发生变化。 ** 2007 年 9 月，因业务需要，山西亚宝医药销售有限公司更名为太原亚宝医药有限公司，注册地址 由山西芮城县变更为山西太原市，经营范围未发生变更。 ***2007 年 6 月，公司投资新成立一全资子公司北京亚宝生物药业有限责任公司，目前该公司处于筹 建阶段，公司净资产 1000 万元。 董事长：任武贤 山西亚宝药业集团股份有限公司 2008 年 1 月 21 日 第 29 页 共 29 页