*ST中房(600890)2006年年度报告摘要

中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者 欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人张涛，主管会计工作负责人杨松柏，会计机构负责人孟长舒声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 中房 股票代码 600890 上市交易所 上海证券交易所 北京市宣武区广安门外大街 377 号 1 号楼 200 房间 注册地址和办公地址 北京市海淀区苏州街 18 号长远天地大厦 C 座 2 层 邮政编码 100080 公司国际互联网网址 www.CRED.com 电子信箱 600890@126.com 第 1 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 桂红植 郭洪洁 北京市海淀区苏州街 18 号长远天地 北京市海淀区苏州街 18 号长远天地大 联系地址 大厦 C 座 2 层 厦C座2层 电 话 010-82608847 010-82608847 传 真 010-82611808 010-82611808 电子信箱 guihz@163.com ghjbb@sina.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：人民币元 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 22,201,401.00 448,933,800.00 -95.05 928,900,094.92 利润总额 44,045,234.72 -241,767,079.81 不适用 -90,906,745.12 净利润 26,839,546.12 -250,896,171.01 不适用 -111,631,808.09 扣除非经常性损益的净利润 -25,922,371.06 -69,211,779.41 -62.55 -52,739,394.40 经营活动产生的现金流量净额 -12,608,266.87 95,223,536.40 不适用 -148,636,539.03 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%) 2004 年末 总资产 514,823,619.55 609,631,886.49 -15.55 1,210,637,171.87 股东权益（不含少数股东权益） 387,231,795.41 36,847,784.63 8.51 600,342,272.36 3.2 主要财务指标 单位：元 主要财务指标 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 每股收益 0.0463 -0.52 不适用 -0.23 净资产收益率（%） 6.93 -70.31 不适用 -18.59 扣除非经常性损益的净利润为基础 -6.69 -19.40 增加 12.71 个百分点 -8.78 计算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.022 0.20 不适用 -0.31 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%) 2004 年末 每股净资产 0.67 0.74 -9.46 1.24 调整后的每股净资产 0.67 0.73 -8.22 1.23 第 2 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资产生的损益 2,523,747.51 处置固定资产产生的损益 51,567,415.91 各种形式的政府补贴 114,298.00 对非金融企业收取的资金占用费 1,148,137.50 以前年度已经计提各项减值准备的转回 16,295,025.34 扣除公司日常根据《企业会计制度》计提资产减值 -80,296.66 准备等后的其他各项营业外收入、支出 非经常性损益的少数股东损益分摊数 -5,105,227.80 非经常性损益的所得税影响数 -13,701,182.62 合 计 52,761,917.18 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 其 比例 数量 比例(%) 公积金转股 小计 数量 新股 股 他 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 144,387,013 29.78 0 0 144,387,013 24.93 2、国有法人持股 3、其他内资持股 135,368,489 27.92 0 0 135,368,489 23.37 其中： 境内法人持股 135,368,489 27.92 0 0 135,368,489 23.37 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 第 3 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 有限售条件股份合计 279,755,502 57.70 0 0 279,755,502 48.30 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 205,095,495 42.30 94,343,928 94,343,928 299,439,423 51.70 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 205,095,495 42.30 94,343,928 94,343,928 299,439,423 51.70 三、股份总数 484,850,997 100.00 94,343,928 94,343,928 579,194,925 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 9,846 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 件股份数量 股份数量 冻结 中国房地产开发集团公司 国有股东 24.93 144,387,013 144,387,013 144,387,013 天津中维商贸有限公司 其他 18.42 106,667,219 106,667,219 未知 江门市蓬江区荣盛实业有限公司 其他 0.99 5,746,000 5,746,000 未知 中国农业银行上海市分行 其他 0.83 4,825,342 0 未知 巨化集团公司 其他 0.80 4,657,074 0 未知 海南大宏物业投资公司 其他 0.79 4,572,990 0 未知 田梅 其他 0.79 4,563,000 4,563,000 未知 巨化集团公司设备材料公司 其他 0.54 3,146,507 0 未知 方锦奎 其他 0.52 3,011,567 0 未知 广州市宇华商业配送有限公司 其他 0.50 2,873,000 2,873,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国农业银行上海市分行 4,825,342 人民币普通股 巨化集团公司 4,657,074 人民币普通股 海南大宏物业投资公司 4,572,990 人民币普通股 巨化集团公司设备材料公司 3,146,507 人民币普通股 方锦奎 3,011,567 人民币普通股 上海华山健康管理有限公司 2,504,093 人民币普通股 赵明海 2,494,660 人民币普通股 王鹏 2,438,001 人民币普通股 王逸华 2,044,000 人民币普通股 黄志新 1,722,800 人民币普通股 未知上述股东间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知上述前十名无限售条件的股东与前十名股东之间是否存 在关联关系或一致行动人的情况。 第 4 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：中国房地产开发集团公司 法人代表：甄少华 注册资本：138,086.50 万元 成立日期：1981 年 1 月 16 日 主要经营业务或管理活动：许可经营项目：无。一般经营项目：国内外房地产综合 开发（含土地开发）与经营；城市基础设施建设、民用与工业建筑（含高层建筑）总承包， 建筑装修；进出口业务；黑色金属（含钢材）、非金属矿产品、木材、水泥、建筑材料、 橡胶、化工原料及产品、机械设备、电子产品、仪器仪表、纸张、轻工产品、针纺产品、 服装、五金交电、家用电器、家具、工艺美术品的销售、仓储；汽车的销售；计算机软硬 件及工程建设新技术、新工艺的开发、应用、推广；与以上业务相关的各类咨询、服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国房地产开发集团公司 24.93% 中房置业股份有限公司 第 5 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 币种：人民币 是否在 报告期内 股东单 从公司领 性 年 年初持 年末持 位或其 姓名 职务 任期起止日期 取的报酬 别 龄 股数 股数 他关联 总额(万 单位领 元)税后 取 董事长、总经理 男 41 2006-08-16~2008-06-27 张 涛 0 0 14.3 否 董事 男 41 2005-06-28~2008-06-27 岳慧欣 董事 男 51 2006-09-05~2008-06-27 0 0 0 是 薛四敏 董事 男 40 2006-09-05~2008-06-27 0 0 0 是 孙卫东 董事 男 38 2006-10-31~2008-06-27 0 0 0 是 董事 男 37 2006-09-05~2008-06-27 杨松柏 0 0 8.1 否 副总经理 男 37 2006-06-15~2008-06-27 董事 男 52 2006-09-05~2008-06-27 邓 鲁 0 0 6.4 否 副总经理 男 52 2006-12-04~2008-06-27 刘俊彦 独立董事 男 41 2005-06-28~2008-06-27 0 0 5.5 否 冯兆一 独立董事 男 53 2006-10-12~2008-06-27 0 0 1.4 否 陈志强 独立董事 男 49 2006-10-31~2008-06-27 0 0 0.9 否 张 利 监事长 男 41 2005-06-28~2008-06-27 0 0 0 是 胡 牧 监事 男 40 2005-06-28~2008-06-27 0 0 0 否 唐俊环 监事 女 42 2006-10-12~2008-06-27 0 0 0 是 张爱乾 监事 女 40 2005-06-28~2008-06-27 0 0 6.4 否 王雷淏 监事 男 29 2006-09-22~2008-06-27 0 0 7.6 否 邵家强 副总经理 男 52 2006-12-04~2008-06-27 0 0 4.0 否 桂红植 董事会秘书 男 36 2006-08-16~2008-06-27 0 0 11.6 否 合计 / / / / 66.2 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 报告期内，公司管理层继续围绕房地产做强主业，在做好现有项目尾盘销售的同时， 积极启动并运作新项目，同时历史遗留问题取得了阶段性的进展。 第 6 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 报告期内，由于公司现有房地产项目都已接近尾声，公司主营业务收入 2,201 万元， 同比下降 95.05%；主营业务利润 861.02 万元，同比下降 75.58%；净利润 2,683.95 万元， 实现了扭亏为盈，盈利的主要原因是营业外收入大幅增加。本公司控股子公司上海中房恒 诚企业管理有限公司开发的上海漕河泾项目本期已结利转为收入，由于该项目立项时为工 业用地，因此该项目转让收入体现在营业外收入中。另外，本年度收回以前年度往来款， 冲回以前年度计提的坏帐准备，也增加了当期利润。 2、报告期主要财务数据同比发生重大变动说明 (1)本期主营业务收入比上年度大幅减少的原因为本公司控股子公司北京中房长远房 地产开发有限责任公司开发的乐城小区项目上年度基本销售完毕； (2)本期投资收益较上年度大幅增加的原因为上年度计提了短期投资跌价损失； (3)本期营业外收入较上年度大幅增加的原因为本报告期内转让自建的漕河泾项目结 利转为收入所致； (4)本期管理费用较上年度大幅减少的原因为报告期冲回以前年度计提的坏帐准备。 3、报告期现金流构成情况、同比发生重大变动情况及报告期净利润存在重大差异的 原因说明 经营活动产生的现金流量净额减少是因为经营现金流入减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额增加是因为本期偿还借款较上年大幅减少。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 投资 注册 资产 公司名称 业务性质 净利润 比例 资本 规模 北京中房长远房地产开发有限责任公司 80% 房地产开发、销售 5,000 15,184.10 121.25 中房集团华北城市建设投资有限公司 80% 房地产开发、销售 3,600 6,225.80 99.38 中房上海房地产营销有限公司 90% 销售摩托车、五金机机械、园林等 5,000 1,288.11 -647.21 高科技项目的投资、开发，电子产 上海中房恒诚企业管理有限公司 90% 品的研发、销售，实业投资，房地 6,000 13.253.52 2994.34 产开发和经营 徐州天嘉房地产开发有限公司 78% 商品住房开发、销售 2,210 6,308.75 -59.80 控股子公司上海中房恒诚企业管理有限公司本年度实现营业外收入 5,156.74 万元，净 利润 2,994.34 万元。净利润大幅增加是因为其开发的漕河泾项目本年结利。 第 7 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 5、公司对未来发展的展望 (1)公司所处房地产行业的发展趋势及竞争格局 房地产行业是我国国民经济的支柱行业，虽然报告期国家相关部委发布了《关于调整 住房供应结构、稳定住房价格的意见》等一系列调控政策，并提高了银行存款准备金利率 和银行贷款利率，但国家宏观调控的主要目的是为了规范房地产市场，使房地产行业能够 健康、稳定的发展，有助于保持房地产行业“十一五”时期作为国民经济重要支柱产业的 地位。 (2)未来发展面临挑战及应对措施 针对国家严控房地产开发信贷条件，实行严格的土地供应政策，限制非自用房地产政 策等宏观调控政策，公司在资金需求、土地储备和产品销售方面将采取以下积极措施： --积极研究资本市场政策，结合公司财务状况和经营发展计划，拓展融资渠道； --适时调整战略布局，向二线城市和滨海新区拓展业务，加大土地储备，保证公司可 持续发展。 (3)新年度主要经营计划 公司将继续贯彻公司发展战略，确保完成徐州中枢街项目的前期规划，为项目的启动 奠定基础，华北公司迁址滨海新区后，确保新项目的开展，同时盘活现有资产。公司积极 应对政府宏观政策的调整并密切关注房地产市场的变化，抓住市场供应、适应市场需求， 继续以房地产为主业，寻找新的开发项目，扩大土地储备，确保公司稳健发展，实现可持 续发展战略。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 务状况和经营成果的影响情况 √适用□不适用 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》规定，公司将于 2007 年 1 月 1 日起执行新的企业会计准 则。执行新准则后，公司部分会计政策和会计估计将发生变更。 关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益差异的 分析： 第 8 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 (1)交易性金融资产 截止至 2006 年 12 月 31 日公司债券基金投资的账面成本为 749,986.89 元，根据新会 计准则公司将其归类为交易性金融资产。其公允价值大于账面价值 317,069.13 元的差额， 调增 2007 年 1 月 1 日股东权益 317,069.13 元，全部归属于母公司。 (2)长期股权投资 根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》的规定，属于同一控制下企业合并产生的长 期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整股东权益，以冲销股权投 资差额后的长期股权投资账面余额作为首次执行日的认定成本。截止至 2006 年 12 月 31 日，公司将属于同一控制下尚未摊销完毕的股权投资差额余额为 26,204,277.42 元全额冲 销，并调减 2007 年 1 月 1 日股东权益 26,204,277.42 元，全部归属于母公司。 (3)所得税 根据《企业会计准则第 18 号-所得税》的规定，公司将从现行政策下的应付税款法变 更为资产负债表债务法，确认递延所得税资产（或负债），从而将影响公司当期会计所得 税费用，进而影响公司的利润和股东权益。 [1]公司 2006 年 12 月 31 日账面投资成本为 749,986.89 元的债券投资基金，公司将其 归类为交易性金融资产，其公允价值大于账面价值 317,069.13 元，根据新会计准则应将 资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，减少了 2007 年 1 月 1 日的 股东权益 104,632.81 元，全部归属于母公司。 [2]公司按照现行会计准则的规定，对应收款项计提了坏帐准备，形成了资产账面价 值小于资产计税基础的差异 31,689,603.53 元，产生了递延所得税资产为 19,420,162.60 元， 增加了 2007 年 1 月 1 日股东权益 19,420,162.60 元。其中归属母公司的权益为 19,266,089.14 元，归属少数股东的权益为 154,073.46 元。 执行新准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的 影响主要有： (1)交易性金融资产 根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》的规定，现行政策下的按成本与 市价孰低核算的短期投资，变更为按公允价值计量且其变动计入当期的交易性金融资产， 将影响公司的当期收益和股东权益。 第 9 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 (2) 所得税 根据《企业会计准则第 18 号-所得税》的规定，公司所得税的核算方法由现行政策应 付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响本公司当期的会计所得税费用，从而影响公 司的当期利润和股东权益。 (3)借款费用 根据《企业会计准则第 17 号-借款费用》的规定，公司用资本化的借款费用由现行制 度下的专门借款费用变为符合条件下的专门借款和一般借款费用，此政策变化将会增加公 司资本化的借款费用范围，减少当期财务费用，增加公司的当期利润。 (4)无形资产 根据《企业会计准则第 6 号-无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行 会计政策的全部费用化，计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化。 此项政策变化将会减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。 (5) 长期股权投资 根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定，对子公司的长期股权投资由原 会计准则的权益法核算变更为成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整， 因此将减少公司经营盈亏对母公司当期投资利润的影响，但本事项不影响合并报表。 (6)职工薪酬 根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》和《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会 计准则的有关规定》，首次执行日企业的职工福利费余额，应当全部转入应付职工薪酬。 首次执行日后第一个会计期间，按照准则规定，根据企业实际情况和职工福利计划确认应 付职工薪酬，该项金额与原转入的应付职工薪酬之间的差调整管理费用，同时按照工资总 额的 14%计提福利费变更为不再计提福利费，可能减少公司的经营费用，增加公司当期 利润，但此项变更对公司影响不大。 (7)企业合并 根据《企业会计准则第 20 号-企业合并》的规定，公司现行政策下对长期股权投资取 得成本与其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差额，分别 进行会计处理：股权投资差额的借方按合同规定的投资期限进行摊销，没有规定投资期限 的按 10 年平均摊销；股权投资差额的贷方计入资本公积。此项会计政策变更为同一控制 下企业合并产生的长期股权投资差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存利润； 非同一控制下的企业合并成本大于被投资方可辨认净资产公允价值的差额确认为商誉，小 第 10 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 于被投资方可辨认净资产公允价值的差额计入当期损益。此项政策的变化将会影响公司当 期的利润和股东权益。 (8) 投资性房地产 根据《企业会计准则第 3 号-投资性房地产》的规定，公司将现行政策下对投资性房 地产的核算从“出租开发产品”转入“投资性房地产”项目上，并且采用成本模式计量，故该 项会计政策的变更不会对公司利润和股东权益造成影响。 (9)政府补助 根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》的规定，对于公司收到的政府补助划分为与 资产相关的政府补助以及与收益相关的政府补助，与资产相关的政府补助取得时确认为递 延收益；与收益相关的政府补助确认为用于补偿以后期间费用的，取得时确认为递延收益， 在确认费用的期间确认为当期损益，用于补偿以前期间费用的，取得时直接确认为当期损 益。 (10)合并财务报表 根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的规定，现行政策下在财务会计报表单 独列示的少数股东损益、少数股东权益，将变更为少数股东损益在合并利润表中净利润项 下以“少数股东损益”项目列示、少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下以 “少数股东权益”项目列示。此项会计政策将会影响本公司的股东权益。 上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币元 主营业务 主营业务 分行业或分 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润率比 收入比上 成本比上 产品 收入 成本 利润率(%) 上年增减(%) 年增减(%) 年增减(%) 分行业 房地产行业 22,201,401.00 12,370,120.52 38.78 -95.05 -96.82 增加 30.93 个百分点 分产品 商品房销售 22,201,401.00 12,370,120.52 38.78 -95.05 -96.82 增加 30.93 个百分点 第 11 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北京地区 22,201,401.00 -95.05 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位：人民币万元 本年度已使用募集资金总额 0 募集资金总额 19,030.4 已累计使用募集资金总额 14,907.4 拟投入 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合 是否符合 承诺项目 金额 项目 金额 情况 计划进度 预计收益 50 万辆整车项目 6,104.7 否 2,611.2 否 否 华铃配套件项目 8,034 否 8,034.0 是 是 摩托车配套件技改项目 1,221.7 否 1,000.0 否 否 22 万台摩托车发动机项目 2,291.4 是 0 否 否 28 万台摩托车发动机项目 8,889.3 是 0 否 否 合计 26,541.1 / 11,645.2 / / 50 万辆摩托车合资项目：前次募集资金承诺投资 6,104.7 万元，实际 投资 2,611.2 万元，未投的余额是为完善该项目所追加的投资，因摩托车市 未达到计划进度和预计收 场的变化和东南亚金融风波的影响，合资双方决定在不影响项目效果的情 益的说明（分具体项目） 况下停止追加投资。 摩托车配套件技改项目：该项目承诺投资 1,221.7 万元，实际投资 1,000 万元补充流动资金，已基本形成了与 50 万辆整车配套的生产能力。 年产 22 万台摩托车发动机合资项目：公司原计划投资的年产 22 万台 摩托车发动机合资项目，前次募集资金承诺投资 2,291.4 万元，未实施。主 要因公司调整投资结构及产品结构，于 1998 年 11 月将长春长铃发动机有 限公司 51％股权转让给本公司的控股股东长铃集团有限公司，转让后本公 司不再持有该公司股权，故此投资不再进行。 变更原因及变更程序说明 年产 28 万台摩托车发动机合资项目：该项目承诺投资 8,889.3 万元， （分具体项目） 未实施。该项目与年产 22 万台摩托车发动机项目都是为公司年产 50 万辆 摩托车配套的项目，由于近几年摩托车市场的变化，行业竞争十分激烈， 至使公司 50 万辆摩托车的生产能力不能正常发挥，在这种情况下，再进行 28 万台摩托车发动机项目的投资已属无效益投资。为此合资双方根据市场 情况决定暂不进行投资，切实保护投资者的利益。 第 12 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 变更项目情况 √适用□不适用 单位：人民币万元 变更投资项目的资金总额 变更项目拟 实际投 产生收益 是否符合 是否符合 变更后的项目 对应的原承诺项目 投入金额 入金额 情况 计划进度 预计收益 22 万台摩托车发动 增资华铃配套件项目 2,331 2,331 是 是 机项目 成立北京中企联合信息网络技 剩余募集资金 765 765 是 是 术有限公司 汽车配套件冲压中心技改项目 剩余募集资金 4,300 177 否 否 合 计 / 7,396 3,273 / / 本公司 2000 年 4 月 7 日召开的三届五次董事会通过了将 97 年配股剩余 4,300 万元资金改为投资于汽车配套件冲压中心技改项目，投资总额 4300 万元。该项目 实际已投资 177 万元，尚剩余 4,123 万元。考虑到汽车零部件行业竞争异常激烈， 未达到计划进度和预计收益的 尤其是加入 WTO 后，随着国外资本的涌入，我国汽车零部件业将进入整合调整阶 说明（分具体项目） 段，势必加大新的投资风险，所以 2002 年 1 月 28 日经公司三届十五次董事会决议， 并经 2002 年 3 月 1 日 2002 年第一次临时股东大会审议通过了暂停 4,300 万元投资 的议案。 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位：人民币万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 本公司控股子公司北京中房长远房地产开发有限责任公司 已办理完工商 受让中国房地产开发集团公司持有的本公司控股子公司中 1,219.69 过户手续 房集团华北城市建设投资有限公司 20％股权 本公司向天津中维商贸有限公司购买其持有的徐州天嘉房 已办理完工商 16,112.96 地产开发有限公司 78%的股权 过户手续 合 计 17,332.65 / / 6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明 □适用√不适用 第 13 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经天职国际会计师事务所有限公司审计，2006 年度实现净利润 26,839,546.12 元，加 上年初未分配利润-332,541,516.60 元，可供分配的利润-305,701,970.48 元，扣除公司提取 的法定盈余公积金 5,170,258.43 元，期末可供股东分配的利润为-310,872,228.91 元。由于 公司累计未分配利润为负数，本年度公司拟不进行利润分配，资本公积金不转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因为累计未分配利润为负。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位：人民币万元 自购买日起至 所涉及的 所涉及的 是否为关联交易 报告期末为上 资产产权 债权债务 交易对方及被收购或置入资产 购买日 收购价格 （如是，说明定价 市公司贡献的 是否已全 是否已全 原则） 净利润 部过户 部转移 中国房地产开发集团公司持有的本公 是，以评估价值上 司控股子公司中房集团华北城市建设 2006-6-13 1,219.69 是 浮 10%计算 投资有限公司 20%的股权 天津中维商贸有限公司持有的徐州天 2006-10-9 16,112.96 是，评估价格 是 嘉房地产开发有限公司 78%的股权 收购华北公司 20%股权可以进一步增强公司主营业务，改善对子公司的管理，优化 资源配置，有利于增强核心竞争力，提高盈利能力，符合公司及公司全体股东的利益。 收购徐州天嘉房地产开发有限公司 78%股权，收购的标的公司具有良好的土地储备， 提高了公司的资产质量，为公司今后的持续盈利能力和长远发展打下基础。 7.2 出售资产 √适用□不适用 第 14 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 单位：人民币万元 本年初起至出 所涉及的 所涉及的 出售产 交易对方及被出售 售日该出售资 是否为关 资产产权 债权债务 出售日 出售价格 生的损 或置出资产 产为上市公司 联交易 是否已全 是否已全 益 贡献的净利润 部过户 部转移 海南普华投资管理有限公司 持有的上海中房恒诚企业管 2006-12-4 10,092.44 3,239 否 否 理有限公司 90%的股权 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位：人民币元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 长春长铃酒花制品有限责任公司 6,904,710.71 天津乾成置业有限公司 2,886,400.00 北京中企联合信息网络技术有限 5,190,000.00 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公司 5,377,506.25 中房新技术公司 3,805,464.98 中房军安工程公司 850,000.00 中房物业管理有限公司 59,808.48 天津中维商贸有限公司 1,260,600.00 1,260,600.00 长春摩托车发动机有限公司 4,716,998.56 长春长铃摩托车有限公司 18,482,646.52 长铃集团销售有限公司 4,409,211.51 长春长铃摩托车销售有限公司 11,104,459.20 长春长铃集团有限公司 943,918 2,892,876.24 合计 51,397,302.74 1,260,600.00 16,543,379.71 第 15 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 报告期末，前大股东长春长铃集团有限公司股权转让时遗留下来的资金占用总额为 41,606,192.03 元。本年度发生额 943,918 元为本公司起诉长春长铃集团有限公司发生的诉 讼费等相关费用的转入。 7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用□不适用 大股东及其附属企业非经营性占 报告期清欠总 清欠金额 清欠时间(月 用上市公司资金的余额（万元） 清欠方式 额 （万元） （万元） 份) 期初 期末 现金清偿 269.12 2006-06 17,815.80 4,160.62 13,655.18 现金清偿 372.68 2006-12 股权转让收入清偿 13,013.38 2006-11 前大股东长春长铃集团及其附属企业股权转让时遗留下来的资 金占用总额为 17,439.82 万元。2006 年 1 月 23 日最高人民法院终审 判决由上海唯亚实业投资有限公司向本公司支付股权转让款 9,439 大股东及其附属企业非经营性占 万元及长铃集团购买附件、配件两分公司款 6,060 万元，共计 15,499 用上市公司资金及清欠情况的具 万元。2006 年 8 月 3 日，吉林省高级人民法院拍卖了上海唯亚持有 体说明 的本公司 22％股权，拍卖总额 13,550 万元。根据 2005 年 7 月 8 日 本公司与长铃集团达成的《和解协议》，上海唯亚 22％股权拍卖 款扣除公司垫付的执行费、股权拍卖费及其他相关费用，用于抵偿 上述欠款。公司已对长春长铃集团有限公司所欠余款提起诉讼。 公司将密切关注上述诉讼的进展情况，确保 2007 年度收回上述欠款，公司会按有关 规定及时履行信息披露义务。 报告期内新增资金占用情况 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 第 16 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 √适用□不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 1、在法定承诺禁售期（即所持 中国房地产开发集团公司 股票获得流通权后 12 个月）期 满后，48 个月内不上市交易； 未达到履约时间 2、在上述承诺的禁售期期满后， 天津中维商贸有限公司 通过交易所出售的价格不低于 7 元/股。 报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用√不适用 7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 1、2004 年 8 月 24 日，本公司作为独立请求权第三人参加长铃集团诉本公司原第二 大股东上海唯亚实业投资有限公司股权转让纠纷一案，吉林省高级人民法院于 2005 年 3 月 17 日下达民事判决书判决上海唯亚实业投资有限公司给付本公司股权转让补偿款 9,439 万元，上海唯亚实业投资有限公司将长春长铃集团有限公司购买本公司所属的配件、 附件两公司转让款 6,060 万元给付本公司，并指定长春市二道区人民法院执行。上海唯亚 实业投资有限公司不服上述判决，向中华人民共和国最高人民法院提起了上诉。2006 年 1 月 23 日，经中华人民共和国最高人民法院审理查明，上海唯亚实业投资有限公司上诉理 由没有事实依据和法律依据，原审判决认定事实清楚，适用法律正确，应予维持。判决如 下：驳回上诉，维持原判；二审案件受理费 784,960 元，由上海唯亚实业投资有限公司承 担。本判决为终审判决。 2006 年 8 月 3 日，吉林省高级人民法院委托吉林省瑞泽拍卖有限公司、吉林省华艺 拍卖有限公司共同拍卖上海唯亚实业投资有限公司持有的本公司 22%股权，天津中维商 第 17 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 贸有限公司以 13,550 万元人民币拍得上述股权，计 106,667,219 股社会法人股。2006 年 11 月 9 日，长春市二道区人民法院下达执行裁定书，裁定上海唯亚实业投资有限公司持 有的本公司 22%股权归买受人天津中维商贸有限公司持有。 2006 年 11 月 23 日，相关股权过户手续在上海证券登记结算有限责任公司上海分公司 办理完毕。案件相关情况的公告分别于 2006 年 2 月 21 日、8 月 10 日、11 月 9 日、11 月 27 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》。 2、本公司于 2005 年 4 月 7 日向甘肃省高级人民法院提起诉讼，控告甘肃证券有限责 任公司（被告一）、甘肃证券有限责任公司兰州和政路证券营业部（被告二）及深圳市慧 真科技开发有限公司（第三人）对本公司的投资资金不但未尽谨慎保管义务，还未经本公 司同意随意处置本公司资产。甘肃省高级人民法院于 2005 年 4 月 13 日受理了此案。 2005 年 10 月 18 日本公司接到甘肃省高级人民法院（2005）甘民二初字第 20-2 号民 事裁定书，根据最高人民法院明传“关于对以甘肃证券有限责任公司及其所属证券营业部、 服务部和关联公司为被告的民商事案件暂缓受理、暂缓审理、暂缓执行的通知”的通知精 神，裁定本案中止诉讼。 目前此案件没有新的进展，此笔 137,659,400.00 元国债投资资金收回面临重大风险， 本公司敬请广大投资者注意投资风险。本公司将密切关注此诉讼事项的进展情况，并按有 关规定及时履行信息披露义务。 3、本公司于 2004 年 10 月 18 日向上海市高级人民法院提起诉讼，控告武汉证券有 限责任公司上海新港路营业部（被告一）、武汉证券有限责任公司（被告二）在未经本公 司授权的情况下，擅自处置本公司的财产（9,750 万元国债）。上海市高级人民法院将此 案转由上海市第二中级人民法院审理，上海市第二中级人民法院于 2004 年 10 月 26 日受 理了此案。 2005 年 9 月 8 日本公司接到上海市第二中级人民法院（2004）沪二中民（商）初字 第 340 号民事裁定书。根据最高人民法院明传“关于对以武汉证券有限公司及其附属机构 为被告、第三人、协助执行人的民商事案件暂缓受理、暂缓审理、暂缓执行的通知”的通 知精神，裁定本案中止诉讼。 目前此案件没有新的进展，此笔国债投资资金收回面临重大风险，本公司敬请广大投 资者注意投资风险。本公司将密切关注此诉讼事项的进展情况，并按有关规定及时履行信 息披露义务。 第 18 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 4、本公司于 2006 年 12 月 19 日向吉林省高级人民法院提起诉讼，控告长铃集团有限 公司（原公司大股东长春长铃集团有限公司）偿还欠款 48,942,899.63 元及利息，或由被 告指定其下属相应能力公司承担上述债务。吉林省高级人民法院于 2006 年 12 月 20 日受 理了此案，本公司申请对长春长铃集团有限公司所有的价值相当于 48,942,899.63 元的资 产进行了查封、冻结。同时，吉林省高级人民法院冻结了本公司持有的北京中房长远房地 产开发有限责任公司 80%股权为以上诉讼保全措施提供担保。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 第 19 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天职京审字[2007]第 858 号 中房置业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中房置业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流 量表和合并现金流量表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 天职国际会计师事务所有限公司 注册会计师：冯云慧、杜岩 中国·北京 2007 年 4 月 4 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 20 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位 ：中房置业股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 合并数 母公司数 资 产 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 55,208,207.33 128,832,042.10 92,659.62 48,356.70 短期投资 749,986.89 969,998.43 应收票据 - - 应收股利 - - 2,343,523.11 应收利息 40,002.10 - 应收帐款 784,735.16 1,209,705.66 757,912.16 800,412.16 其他应收款 32,665,737.58 192,088,187.50 22,963,450.02 146,562,789.10 预付帐款 2,950,288.98 190,000.00 190,000.00 190,000.00 应收补贴款 - - 存货 108,020,820.94 70,562,922.09 待摊费用 133,000.00 27,884.84 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 200,552,778.98 393,880,740.62 24,004,021.80 149,945,081.07 长期投资： 长期股权投资 170,471,978.54 71,068,915.37 437,303,929.79 258,026,856.49 长期债券投资 长期投资合计 170,471,978.54 71,068,915.37 437,303,929.79 258,026,856.49 其中:合并价差 154,289,558.39 44,790,786.31 固定资产： 固定资产原价 173,475,773.65 133,522,470.88 29,677,190.46 32,952,018.85 减：累计折旧 18,927,289.47 16,245,049.32 13,008,917.59 13,506,853.24 固定资产净值 154,548,484.18 117,277,421.56 16,668,272.87 19,445,165.61 减：固定资产减值准备 10,785,608.66 14,699,272.68 10,785,608.66 14,699,272.68 固定资产净额 143,762,875.52 102,578,148.88 5,882,664.21 4,745,892.93 工程物资 在建工程 42,060,372.16 固定资产清理 固定资产合计 143,762,875.52 144,638,521.04 5,882,664.21 4,745,892.93 无形资产及其他资产： 无形资产 35,986.51 43,509.46 26,019.66 28,758.57 长期待摊费用 200.00 其他长期资产 第 21 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 无形及其他资产合计 35,986.51 43,709.46 26,019.66 28,758.57 递延税项： 递延税款借项 资 产 合 计 514,823,619.55 609,631,886.49 467,216,635.46 412,746,589.06 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 应付票据 应付帐款 20,823,598.75 54,875,694.58 8,150,490.14 8,170,490.14 预收帐款 25,531,582.00 应付工资 384,940.00 应付福利费 5,109,667.96 4,676,362.02 3,145,872.49 2,917,778.23 应付股利 3,045,253.48 3,045,253.48 3,045,253.48 3,045,253.48 应交税金 44,517,700.16 10,751,767.78 -293,168.10 -399,748.93 其他应交款 155,839.12 88,990.73 2,763.45 45.45 其他应付款 32,366,983.47 106,230,255.12 81,310,558.01 53,220,218.13 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 106,019,042.94 235,584,845.71 95,361,769.47 66,954,036.50 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计: 106,019,042.94 235,584,845.71 95,361,769.47 66,954,036.50 少数股东权益: 21,572,781.20 17,199,256.15 股东权益： 股本 579,194,925.00 484,850,997.00 579,194,925.00 484,850,997.00 减：已归还投资 股本净额 579,194,925.00 484,850,997.00 579,194,925.00 484,850,997.00 资本公积 18,974,065.43 109,773,528.77 18,974,065.43 109,773,528.77 盈余公积 99,935,033.89 94,764,775.46 83,447,553.43 81,195,768.55 其中：公益金 未分配利润 -310,872,228.91 -332,541,516.60 -309,761,677.87 -330,027,741.76 未确认的投资损失 股东权益合计 387,231,795.41 356,847,784.63 371,854,865.99 345,792,552.56 负债和股东权益合计 514,823,619.55 609,631,886.49 467,216,635.46 412,746,589.06 企业负责人：张涛 主管会计工作负责人： 杨松柏 会计机构负责人：孟长舒 第 22 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 利润及利润分配表 2006 年度 编报单位：中房置业股份有限公司 单位：人民币元 合 并 数 母 公 司 数 项 目 本年数 上年同期数 本年数 上年同期数 一. 主 营 业 务 收 入 22,201,401.00 448,933,800.00 主营业务收入净额 22,201,401.00 448,933,800.00 主营业务成本 12,370,120.52 389,058,937.08 主营业务税金及附加 1,221,077.05 24,612,763.30 二. 主 营 业 务 利 润 8,610,203.43 35,262,099.62 - - 加：其他业务利润 1,379,686.14 2,386,329.61 减：营业费用 1,819,013.63 7,679,986.67 管理费用 10,242,662.36 46,944,275.34 -6,670,431.32 29,864,345.88 财务费用 -1,292,799.75 -2,697,269.31 -798,836.33 -743,517.10 三. 营 业 利 润 -778,986.67 -14,278,563.47 7,469,267.65 -29,120,828.78 加： 投资收益 -6,777,195.86 -212,133,848.83 14,603,008.64 -209,163,563.02 补贴收入 114,298.00 1,304.74 - - 营业外收入 51,702,829.71 120,483.62 445,794.73 - 减 ：营业外支出 215,710.46 15,476,455.87 222.25 15,125,128.96 四. 利 润 总 额 44,045,234.72 -241,767,079.81 22,517,848.77 -253,409,520.76 减： 所得税 15,103,628.20 10,104,903.01 少数股东损益 2,102,060.40 -975,811.81 未确认的投资损失 五. 净 利 润 26,839,546.12 -250,896,171.01 22,517,848.77 -253,409,520.76 加： 年初未分配利润 -332,541,516.60 -80,053,115.10 -330,027,741.76 -76,618,221.00 其他转入 六. 可 供 分 配 的 利 润 -305,701,970.48 -330,949,286.11 -307,509,892.99 -330,027,741.76 减： 提取法定盈余公积金 5,170,258.43 1,061,487.00 2,251,784.88 提取法定公益金 530,743.49 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七. 可 供 股 东 分 配 的 利 润 -310,872,228.91 -332,541,516.60 -309,761,677.87 -330,027,741.76 第 23 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八. 未 分 配 利 润 -310,872,228.91 -332,541,516.60 -309,761,677.87 -330,027,741.76 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,523,747.51 -36,493.72 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：张涛 主管会计工作负责人： 杨松柏 会计机构负责人：孟长舒 第 24 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 现金流量表 2006 年度 编报单位：中房置业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,423,286.10 收到的税费返还 114,298.00 收到的其他与经营活动有关的现金 50,112,653.17 6,597,748.08 现 金 流 入 小 计 66,650,237.27 6,597,748.08 购买商品、接受劳务支付的现金 28,429,401.02 20,000.00 交付给职工以及为职工支付的现金 6,598,723.95 1,447,457.50 支付的各项税费 15,320,779.08 172,496.01 支付的其他与经营活动有关的现金 28,909,600.09 2,014,639.65 现 金 流 出 小 计 79,258,504.14 3,654,593.16 经营活动产生的现金流量净额 -12,608,266.87 2,943,154.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 9,450,000.00 出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 180,009.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 117,003,303.17 收到的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 126,633,312.61 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 120,329,884.82 2,698,852.00 投资所支付的现金 36,602,490.70 200,000.00 购买子公司所支付的现金 36,602,490.70 200,000.00 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 156,932,375.52 2,898,852.00 投资活动产生的现金流量净额 -30,299,062.91 -2,898,852.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 20,000,000.00 - 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 分得股利、利润和偿付利息所支付的现金 757,710.00 第 25 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 50,757,710.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 -30,757,710.00 - 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -73,665,039.78 44,302.92 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 26,839,546.12 22,517,848.77 加：未确认投资损失 计提的资产损失准备 -14,120,082.26 -12,612,768.99 少数股东损益 2,102,060.40 固定资产折旧 5,099,506.97 295,535.45 无形资产摊销 7,522.95 2,738.91 长期待摊费用摊销 200.00 待摊费用减少(减:增加) -105,115.16 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减收益） -51,567,415.91 -445,794.73 固定资产报废损失 财务费用 757,710.00 -800,000.00 投资损失（减：收益） 6,777,195.86 -14,603,008.64 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 13,464,798.30 经营性应收项目的减少（减：增加） 25,071,193.64 3,597,215.22 经营性应付项目的增加（减：减少） -26,935,387.78 4,991,388.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 -12,608,266.87 2,943,154.92 2、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 55,208,207.33 92,659.62 减：现金的期初余额 128,832,042.10 48,356.70 减：新纳入合并范围单位的现金期初数 41,205.01 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -73,665,039.78 44,302.92 企业负责人：张涛 主管会计工作负责人： 杨松柏 会计机构负责人：孟长舒 第 26 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体 说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 1、本公司的子公司北京中房长远房地产开发有限责任公司本年度与宣武区风貌办及 北京市供用电建设承包公司等单位达成结算协议，共减免本公司应付的乐城项目前期补偿 款 4,249,999.40 元及工程款 1,383,418.00 元。同时，上年度代垫的乐城项目工程款 1,549,523.20 元，在本期重新进行预计，确认无法收回，在本期予以转销，相应增加相关 成本。两项相抵调减成本 4,083,894.20 元，按照乐城项目历年的销售面积分别调减 2004 年度、2005 年度销售成本及 2005 年末存货成本 2,353,297.72 元、1,640,198.27 元和 90,398.21 元，并相应的补提企业所得税及盈余公积。 2、根据本公司董事会决议，本公司的子公司中房集团华北城市建设有限公司将迁址 到天津滨海新区。经公司研究决定不再开发静源居二期项目。本期将期初在开发成本中归 集的开发间接费用 324,195.86 元，按发生具体时间相应调增 2004 年度和 2005 年度的管理 费用分别为 24,222.00 元和 299,973.86 元。 本公司根据子公司的调整事项相应进行调整，调减期初预付账款 1,549,523.20 元、期 初存货 414,594.07 元、期初应付账款 5,633,417.40 元、上年度主营业务成本 1,640,198.27 元、上年度少数股东损益 16,037.46 元；调增期初应交税金 1,317,853.68 元、期初少数股 东权益 42,186.52 元、期初盈余公积金 356,011.45 元、上年度管理费用 299,973.86 元、上 年度所得税费用 541,265.43 元、上年度年初未分配利润 1,270,123.97 元、上年度提取的法 定公积金 87,914.62 元、上年度提取的法定公益金 43,957.31 元。 3、根据财政部（财企[2006]67 号）文件要求本公司在 2005 年末将累计计提的法定公 益金转入法定盈余公积金科目核算。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明 公司 2006 年度与 2005 年度合并范围增加 1 家，原因为：2006 年 10 月 12 日经董事会 同意收购天津中维商贸有限公司持有的徐州天嘉房地产开发有限公司。本公司于 2006 年 11 月 9 日收到法院判决以应收天津中维商贸公司的股权拍卖款抵偿应付其股权转让款， 并于 2006 年 11 月 6 日办妥工商变更手续，因此，确定的合并日为 2006 年 10 月 31 日， 第 27 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 本期将该公司 2006 年 12 月 31 日的资产负债表、2006 年 11-12 月的利润及利润分配表和 现金流量表纳入合并范围。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以 下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成 果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲 解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节 表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导 致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中 列报的相应数据之间存在差异。 第 28 页 共 29 页 中房置业股份有限公司 2006 年度报告摘要 股东权益调节表 单位：人民币元 项目 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 387,231,795.41 1 长期股权投资差额 -26,204,277.42 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -26,204,277.42 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 317,069.13 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 19,161,456.33 13 少数股东权益 21,726,854.66 14 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 402,232,898.11 公司法定代表人：张涛 主管会计工作负责人：杨松柏 会计机构负责人：孟长舒 董事长：张涛 中房置业股份有限公司 2007 年 4 月 4 日 第 29 页 共 29 页