南风化工(000737)2007年年度报告摘要

南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000737 证券简称：南风化工 公告编号：2008-005 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 中和正信会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人王跃宣、主管会计工作负责人王跃宣及会计机构负责人（会计主管人员）郭燕燕声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 南风化工 股票代码 000737 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 山西省运城市解放路 294 号 注册地址的邮政编码 044000 办公地址 山西省运城市解放路 294 号 办公地址的邮政编码 044000 公司国际互联网网址 http://www.nafine.com 电子信箱 nafine@nafine.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱奇立 高翔林 联系地址 山西省运城市解放路 294 号 山西省运城市解放路 294 号 电话 0359-8967017 0359-8967035 传真 0359-2023302 0359-8967035 电子信箱 nafine@nafine.com nafine@nafine.com 1 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2,650,716,403.8 营业收入 3,001,436,778.49 278,398,195.77 2,952,927,997.54 1.64% 2,957,736,753.03 4 利润总额 139,021,497.71 97,868,123.42 98,401,131.76 41.28% 58,266,866.17 58,266,866.17 归属于上市公司 29,598,797.42 28,313,997.64 29,409,431.56 0.64% 18,082,670.49 18,082,670.49 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 30,859,026.57 28,491,400.08 29,206,683.73 5.66% 17,115,219.87 17,115,219.87 常性损益的净利 润 经营活动产生的 371,995,571.62 351,843,232.29 351,843,232.29 5.73% 309,634,931.84 309,634,931.84 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 3,691,885,378.8 总资产 3,857,016,328.21 3,679,683,340.75 3,678,355,574.94 4.86% 3,691,885,378.81 1 所有者权益（或股 1,427,371,515.5 1,467,468,723.75 1,448,399,929.77 1,446,838,787.94 1.43% 1,427,371,515.54 东权益） 4 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.054 0.06 0.063 -14.29% 0.04 0.04 稀释每股收益 0.054 0.06 0.063 -14.29% 0.04 0.04 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.056 0.06 0.064 -12.50% 0.037 0.037 收益 全面摊薄净资产 2.02% 1.95% 2.03% -0.01% 1.27% 1.27% 收益率 加权平均净资产 2.03% 1.96% 2.01% 0.02% 1.27% 1.27% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 2.10% 1.97% 2.02% 0.08% 1.20% 1.20% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 2.11% 1.98% 2.03% 0.08% 1.21% 1.21% 净资产收益率 2 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 0.68 0.77 0.77 -11.69% 0.68 0.68 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 2.67 3.17 3.16 -15.51% 3.12 3.12 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,620,323.64 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 20,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占 -1,148,736.21 用费除外 投资损益 995,865.44 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -321,951.94 其他非经常性损益项目 814,917.20 合计 -1,260,229.15 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 174,508,07 -57,025,43 -22,507,49 152,000,57 一、有限售条件股份 38.16% 34,517,940 27.70% 5 7 7 8 1、国家持股 0 0.00% 171,310,34 -54,864,00 -20,613,93 150,696,40 2、国有法人持股 37.46% 34,250,068 27.46% 0 0 2 8 3、其他内资持股 3,197,735 0.70% 267,872 -2,161,437 -1,893,565 1,304,170 0.24% 其中：境内非国有 3,083,660 0.67% 245,052 -2,128,712 -1,883,660 1,200,000 0.22% 法人持股 境内自然人持 114,075 0.02% 22,820 -32,725 -9,905 104,170 0.02% 3 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股 4、外资持股 0 0.00% 其中：境外法人持 0 0.00% 股 境外自然人持 0 0.00% 股 282,791,92 113,967,49 396,759,42 二、无限售条件股份 61.84% 56,942,060 57,025,437 72.30% 5 7 2 282,791,92 113,967,49 396,759,42 1、人民币普通股 61.84% 56,942,060 57,025,437 72.30% 5 7 2 2、境内上市的外资 0 0.00% 股 3、境外上市的外资 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 457,300,00 548,760,00 三、股份总数 100.00% 91,460,000 0 91,460,000 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 2007 年 04 月 28 山西运城盐化局 143,434,330 27,438,000 28,686,866 144,683,196 股改承诺 日 西安市日用化学 2007 年 04 月 28 27,876,010 27,426,000 5,563,202 6,013,212 股改承诺 工业公司 日 升华集团控股有 2007 年 04 月 28 1,225,260 270,312 245,052 1,200,000 股改承诺 限公司 日 中国耀华玻璃集 2007 年 04 月 28 929,200 929,200 0 0 股改承诺 团公司 日 天津市宏发化工 2007 年 04 月 28 929,200 929,200 0 0 股改承诺 集团有限公司 日 2007 年 07 月 01 王跃宣 13,689 4,107 2,738 12,320 高管持股 日 2007 年 07 月 01 文 琳 18,252 5,476 3,651 16,427 高管持股 日 2007 年 07 月 01 张文成 13,689 4,107 2,738 12,320 高管持股 日 2007 年 07 月 01 朱安乐 13,689 4,107 2,739 12,321 高管持股 日 2007 年 07 月 01 程增庆 13,689 4,107 4,238 13,820 高管持股 日 2007 年 07 月 01 芦仁锁 13,689 4,107 2,739 12,321 高管持股 日 2007 年 07 月 01 张仲民 13,689 4,107 2,739 12,321 高管持股 日 2007 年 07 月 01 朱奇立 13,689 4,107 2,738 12,320 高管持股 日 合计 174,508,075 57,026,937 34,519,440 152,000,578 － － 4 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 78,424 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 山西运城盐化局 国有法人 26.43% 145,021,196 144,683,196 11,040,230 西安市日用化学工业公司 国有法人 5.33% 29,271,412 6,013,212 0 谢征昊 境内自然人 0.47% 2,578,100 0 石健均 境内自然人 0.39% 2,145,322 0 境内非国有法 升华集团控股有限公司 0.27% 1,470,212 120,000 120,000 人 太原市环中天高科燃油锅炉 境内非国有法 0.24% 1,338,556 0 有限公司 人 邓桂玉 境内自然人 0.24% 1,308,819 0 山西证券有限责任公司 境内自然人 0.22% 1,200,000 0 邝金豆 境内自然人 0.18% 985,316 0 季哲 境内自然人 0.18% 984,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 西安市日用化学工业公司 23,258,220 人民币普通股 谢征昊 2,578,100 人民币普通股 石健均 2,145,322 人民币普通股 太原市环中天高科燃油锅炉有限公司 1,338,556 人民币普通股 邓桂玉 1,308,819 人民币普通股 山西证券有限责任公司 1,200,000 人民币普通股 邝金豆 985,316 人民币普通股 季哲 984,000 人民币普通股 黄春蕊 952,000 人民币普通股 腾咏 943,000 人民币普通股 国有法人股股东山西运城盐化局、西安市日用化学工业公司与其他股东之间不存在关联关系， 上述股东关联关系或一致行 未知其余股东之间是否存在关联关系及是否属《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 动的说明 定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：山西运城盐化局法人代表：陈宝绪成立日期：1948 年 3 月注册资本：人民币 13,604.1 万元主要业务和产品： 塑料纺织品产、供、运销及工程施工、设备安装、维修 5 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 公积 金转 2005 年 2008 年 增股 王跃宣 董事长 男 47 05 月 13 05 月 13 13,689 16,427 本及 8.96 0 0 0.00 0.00 否 日 日 高管 股解 限售 公积 金转 2005 年 2008 年 增股 文 琳 董事 男 59 05 月 13 05 月 13 18,252 21,903 本及 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 高管 股解 限售 公积 金转 2005 年 2008 年 增股 张文成 董事 男 61 05 月 13 05 月 13 13,689 13,120 本及 8.70 0 0 0.00 0.00 否 日 日 高管 股解 限售 公积 金转 2005 年 2008 年 增股 朱安乐 董事 男 55 05 月 13 05 月 13 13,689 12,321 本及 8.95 0 0 0.00 0.00 否 日 日 高管 股解 限售 公积 2005 年 2008 年 金转 程增庆 董事 男 55 05 月 13 05 月 13 13,689 14,320 增股 8.00 0 0 0.00 0.00 否 日 日 本及 高管 6 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股解 限售 公积 金转 2005 年 2008 年 增股 芦仁锁 董事 男 54 05 月 13 05 月 13 13,689 16,428 本及 8.88 0 0 0.00 0.00 否 日 日 高管 股解 限售 2005 年 2008 年 戴猷元 独立董事 男 62 05 月 13 05 月 13 0 0 2.80 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 武世民 独立董事 男 43 05 月 13 05 月 13 0 0 2.80 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 董海水 独立董事 男 53 05 月 13 05 月 13 0 0 2.80 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 李斐章 监事 男 54 05 月 13 05 月 13 0 0 7.30 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 谭向荣 监事 男 52 05 月 13 05 月 13 0 0 7.28 0 0 0.00 0.00 否 日 日 公积 金转 2005 年 2008 年 增股 张仲民 监事 男 58 05 月 13 05 月 13 13,689 16,428 本及 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 高管 股解 限售 2005 年 2008 年 苏 铮 监事 男 48 05 月 13 05 月 13 0 0 7.33 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2005 年 2008 年 赵 波 监事 男 49 05 月 13 05 月 13 0 0 3.60 0 0 0.00 0.00 否 日 日 公积 金转 2005 年 2008 年 增股 董事会秘 朱奇立 男 51 05 月 13 05 月 13 13,689 16,427 本及 7.77 0 0 0.00 0.00 否 书 日 日 高管 股解 限售 2005 年 2008 年 康殿海 副总经理 男 44 05 月 13 05 月 13 0 0 7.01 0 0 0.00 0.00 否 日 日 114,07 127,37 合计 - - - - - - 92.18 0 0 - - - 5 4 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 7 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司主要生产销售无机盐系列产品、日用化工及其他精细化工产品、化学肥料系列产品。报告期内，公司全年实现主营业务 收入 3,045,58.92 万元，比上年增长 9.40%，实现利润 14,007.96 万元，比上年增长 43.13%，实现净利润 2,909.43 万元，比上 年增长 2.76%本报告期内，实现利润较大幅度增长的原因是主营业务利润增长。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 基本化学原料制造业 140,088.37 97,340.51 30.51% 6.21% 1.06% 3.54% 日用化学产品制造业 147,610.34 133,265.11 9.72% 2.96% 5.68% -2.32% 其 他 4,647.44 2,561.18 44.89% 5.01% 4.34% 0.51% 主营业务分产品情况 元明粉 72,153.60 45,014.81 37.61% 8.69% 7.69% 0.58% 洗衣粉 115,547.24 103,742.37 10.22% -0.82% 1.40% -1.97% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国 外 3,274.65 -77.50% 省 内 50,469.31 0.62% 省 外 238,602.20 11.66% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 8 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据 2008 年度公司经营发展计划和国家货币政策，公司 2008 用于重点项目的建设。 年度发展所需资金较多。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 山西关铝股份有限 2007 年 04 月 12 日 3,000.00 连带责任担保 一年 否 否 公司 山西关铝股份有限 2007 年 07 月 06 日 6,000.00 连带责任担保 四年 否 否 公司 山西丰喜肥业（集 2007 年 08 月 26 日 4,000.00 连带责任担保 一年 否 是 团）股份有限公司 山西丰喜肥业（集 2007 年 08 月 27 日 4,000.00 连带责任担保 一年 否 是 团）股份有限公司 山西丰喜肥业（集 2007 年 08 月 14 日 2,000.00 连带责任担保 一年 否 是 团）股份有限公司 山西丰喜肥业（集 2007 年 07 月 07 日 4,100.00 连带责任担保 一年 否 是 团）股份有限公司 报告期内担保发生额合计 23,100.00 报告期末担保余额合计 47,170.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 7,160.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 54,330.00 担保总额占公司净资产的比例 37.02% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 9 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 山西运城盐化局 34.24 100.00% 907.11 100.00% 合计 34.24 100.00% 907.11 100.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 941.35 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 10 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 所持对象名 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科 初始投资金额 持有数量 期末账面值 股份来源 称 权比例 益 者权益变动 目 大同证券经 长期股权投 5,000,000.00 5,910,000 4.00% 5,910,000.00 0.00 0.00 入股 纪有限公司 资 合计 5,000,000.00 5,910,000 - 5,910,000.00 0.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会依照《公司法》和《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定，本着对股东负责的精神，对公司 依法运作情况、公司财务状况、董事会、总经理及其他高级管理人员尽责情况进行了监督，维护了公司和股东的合法权益。 一、报告期内，监事会会议情况（一）2007 年 4 月 4 日公司第四届监事会第五次会议在总部会议室召开， 本次会议决议刊登 在 2007 年 4 月 8 日的《证券时报》上。（二）2007 年 8 月 16 日公司第四届监事会第六次会议在总部会议室召开， 本次会议 决议刊登在 2007 年 8 月 18 日的《证券时报》上。二、监事会对公司 2007 年度有关事项发表独立意见公司依法运作情况：公 司决策程序合法，建立有完善的内部控制制度，公司董事和高级管理人员严格依据法律法规和公司规章制度的规定履行职责 与义务，不存在损害公司和股东利益的行为。检查公司财务情况：监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查， 认为公司财务不存在虚假情形，财务状况良好。募集资金投资情况。公司报告期不存在募集资金投资情况，原募集资金已实 际投入项目建设。公司收购、出售资产情况：报告其内公司没有收购、出售资产情况。无内幕交易行为，不存在损害公司利 益和股东利益的情况。公司关联交易情况：监事会认为 2007 年度所进行的关联交易遵循了公开、公平和公正的原则，交易程 序符合国家法律、法规、《公司章程》和《关联交易实施细则》的规定，不存在损害公司利益的情况。对 2007 年年度财务审 计报告的意见：中和正信师事务所对本公司 2007 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认 为此审计意见客观公正，公司 2007 年度报告真实反映了公司财务状况和经营成果。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 中和正信会计师事务所有限公司 关于南风化工集团股份有限公司 2007 年度财务报表的审计报告 目 录 1、报告正文 11 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2、2007 年 12 月 31 日的资产负债表 3、2007 年度的利润表 4、2007 年度现金流量表 5、2007 年度股东权益变动表 6、会计报表附注 审 计 报 告 中和正信审字(2008)第 3—015 号 南风化工集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南风化工集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合 并资产负债表、2007 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和 2007 年度的现金流量表和合并现 金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:梁青民 中国·北京 中国注册会计师：王中心 12 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 二 00 八年三月二十四日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 238,526,308.35 122,760,886.10 207,491,471.30 105,928,375.37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 109,420.00 109,420.00 应收票据 50,264,589.52 42,592,019.71 应收账款 471,859,248.58 307,818,352.72 458,223,899.96 290,313,512.10 预付款项 164,615,429.21 70,234,200.72 95,380,172.39 34,405,212.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 171,744,039.47 401,483,492.59 240,543,484.23 438,448,247.53 买入返售金融资产 存货 558,140,931.48 247,292,507.18 520,008,022.65 204,241,228.01 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 26,963,766.43 2,481,723.98 48,468,152.86 流动资产合计 1,655,150,546.61 1,176,553,205.74 1,566,830,214.22 1,121,914,148.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8,910,000.00 710,717,847.57 11,023,626.43 710,717,847.57 投资性房地产 固定资产 1,852,196,340.94 806,330,981.01 1,805,823,095.93 826,966,020.29 13 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 在建工程 257,798,534.12 157,479,050.09 215,494,308.78 94,401,673.41 工程物资 2,772,681.05 314,480.58 599,973.91 164,013.58 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 75,132,317.22 49,648,396.25 74,551,950.83 51,173,484.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,786,723.03 2,611,976.89 340,919.38 递延所得税资产 3,269,185.24 1,044,210.17 1,420,427.95 642,895.41 其他非流动资产 非流动资产合计 2,201,865,781.60 1,725,534,965.67 2,111,525,360.72 1,684,406,854.36 资产总计 3,857,016,328.21 2,902,088,171.41 3,678,355,574.94 2,806,321,003.15 流动负债： 短期借款 1,062,210,000.00 843,000,000.00 1,025,019,200.00 792,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 107,800,000.00 60,000,000.00 59,500,000.00 30,000,000.00 应付账款 392,713,080.74 190,018,395.12 425,305,543.66 257,229,405.50 预收款项 74,368,050.53 31,074,879.14 54,313,381.72 27,070,704.07 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,218,648.64 698,318.31 19,436,014.26 6,191,401.00 应交税费 39,279,260.95 13,572,259.45 19,340,861.99 833,620.85 应付利息 其他应付款 314,672,765.93 174,834,139.14 212,947,382.27 71,455,325.38 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 58,000,000.00 58,000,000.00 其他流动负债 48,924,828.08 58,409,910.20 742,016.78 流动负债合计 2,112,186,634.87 1,371,197,991.16 1,874,272,294.10 1,185,522,473.58 非流动负债： 长期借款 53,000,000.00 3,000,000.00 148,000,000.00 139,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 14 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他非流动负债 1,600,000.00 非流动负债合计 54,600,000.00 3,000,000.00 148,000,000.00 139,000,000.00 负债合计 2,166,786,634.87 1,374,197,991.16 2,022,272,294.10 1,324,522,473.58 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 548,760,000.00 548,760,000.00 457,300,000.00 457,300,000.00 资本公积 631,941,003.02 627,905,855.04 723,401,003.02 719,365,855.04 减：库存股 盈余公积 87,193,386.02 86,366,888.45 82,583,319.95 81,756,822.38 一般风险准备 未分配利润 199,574,334.71 264,857,436.76 183,554,464.97 223,375,852.15 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,467,468,723.75 1,527,890,180.25 1,446,838,787.94 1,481,798,529.57 少数股东权益 222,760,969.59 209,244,492.90 所有者权益合计 1,690,229,693.34 1,527,890,180.25 1,656,083,280.84 1,481,798,529.57 负债和所有者权益总计 3,857,016,328.21 2,902,088,171.41 3,678,355,574.94 2,806,321,003.15 9.2.2 利润表 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 3,001,436,778.49 1,204,881,874.77 2,952,927,997.54 1,286,528,810.75 其中：营业收入 3,001,436,778.49 1,204,881,874.77 2,952,927,997.54 1,286,528,810.75 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,861,488,871.04 1,197,950,014.79 2,855,046,748.55 1,279,796,658.94 其中：营业成本 2,392,467,223.82 1,041,813,249.67 2,389,467,201.22 1,104,575,578.66 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 20,760,676.61 7,486,022.79 17,064,507.48 7,517,421.44 销售费用 243,641,846.58 69,267,088.20 230,324,682.64 70,085,086.05 管理费用 135,483,024.09 34,327,972.30 148,664,016.97 49,767,377.35 财务费用 70,436,341.61 43,931,253.94 66,643,525.35 46,526,000.28 资产减值损失 -1,300,241.67 1,124,427.89 2,882,814.89 1,325,195.16 加：公允价值变动收益（损失 9,010.00 9,010.00 以“-”号填列） 15 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 投资收益（损失以“-”号 995,865.44 42,156,680.23 -380,080.03 31,812,780.12 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 140,943,772.89 49,088,540.21 97,510,178.96 38,553,941.93 列） 加：营业外收入 2,738,037.63 677,908.10 5,121,199.48 1,345,444.13 减：营业外支出 4,660,312.81 1,215,840.29 4,230,246.68 1,524,441.52 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 139,021,497.71 48,550,608.02 98,401,131.76 38,374,944.54 号填列） 减：所得税费用 39,057,789.14 2,458,957.34 31,698,569.20 2,173,610.76 五、净利润（净亏损以“-”号填 99,963,708.57 46,091,650.68 66,702,562.56 36,201,333.78 列） 归属于母公司所有者的净 29,598,797.42 29,409,431.56 利润 少数股东损益 70,373,911.15 37,162,511.09 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.054 0.063 （二）稀释每股收益 0.054 0.063 9.2.3 现金流量表 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 3,081,034,756.13 1,317,065,971.11 3,154,617,159.90 969,115,664.52 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 16 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收到的税费返还 5,591,470.64 3,082,542.94 收到其他与经营活动有关 30,963,039.46 21,704,913.16 10,834,877.64 19,656,540.51 的现金 经营活动现金流入小计 3,117,589,266.23 1,338,770,884.27 3,168,534,580.48 988,772,205.03 购买商品、接受劳务支付的 2,011,533,356.49 917,464,498.07 2,127,872,952.09 609,352,205.81 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 247,901,252.96 130,865,057.88 194,054,623.40 91,384,711.94 付的现金 支付的各项税费 213,195,275.45 67,084,263.98 228,394,082.02 77,374,668.35 支付其他与经营活动有关 272,963,809.71 88,646,297.88 266,369,690.68 73,695,987.76 的现金 经营活动现金流出小计 2,745,593,694.61 1,204,060,117.81 2,816,691,348.19 851,807,573.86 经营活动产生的现金 371,995,571.62 134,710,766.46 351,843,232.29 136,964,631.17 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 39,290,444.32 21,192,860.15 取得投资收益收到的现金 55,104.00 87,296.16 处置固定资产、无形资产和 7,266,876.92 4,383,818.43 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 7,266,876.92 39,345,548.32 4,383,818.43 21,280,156.31 购建固定资产、无形资产和 224,365,607.85 64,782,760.10 483,012,045.83 312,815,885.00 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 49,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 224,365,607.85 64,782,760.10 483,012,045.83 362,315,885.00 投资活动产生的现金 -217,098,730.93 -25,437,211.78 -478,628,227.40 -341,035,728.69 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 10,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东 10,500,000.00 17 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,436,174,607.00 1,103,000,000.00 1,097,932,050.00 805,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 1,436,174,607.00 1,103,000,000.00 1,108,432,050.00 805,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,420,155,807.00 1,130,000,000.00 1,173,398,850.00 872,450,000.00 分配股利、利润或偿付利息 139,932,267.59 65,441,043.95 130,742,990.96 54,855,676.16 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 10,990,344.56 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 1,560,088,074.59 1,195,441,043.95 1,304,141,840.96 927,305,676.16 筹资活动产生的现金 -123,913,467.59 -92,441,043.95 -195,709,790.96 -122,305,676.16 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 51,463.95 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 31,034,837.05 16,832,510.73 -322,494,786.07 -326,376,773.68 加：期初现金及现金等价物 207,491,471.30 105,928,375.37 529,986,257.37 432,305,149.05 余额 六、期末现金及现金等价物余额 238,526,308.35 122,760,886.10 207,491,471.30 105,928,375.37 18 南 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：南风化工集团股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 457,300, 723,401, 82,583,3 183,554, 209,244, 1,656,08 457,300, 728,047, 13 一、上年年末余额 000.00 003.02 19.95 464.97 492.90 3,280.84 000.00 440.75 4 -5 加：会计政策变更 2 前期差错更正 457,300, 723,401, 82,583,3 183,554, 209,244, 1,656,08 457,300, 728,047, 79 二、本年年初余额 000.00 003.02 19.95 464.97 492.90 3,280.84 000.00 440.75 三、本年增减变动金额（减 91,460,0 -91,460, 4,610,06 16,019,8 13,516,4 34,146,4 -4,646,4 2,6 少以“-”号填列） 00.00 000.00 6.07 69.74 76.69 12.50 37.73 29,598,7 70,373,9 99,972,7 （一）净利润 97.42 11.15 08.57 （二）直接计入所有者权 -4,646,4 益的利得和损失 37.73 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 南 2．权益法下被投资单位 406,118. 其他所有者权益变动的影响 77 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 -5,052,5 4．其他 56.50 29,598,7 70,373,9 99,972,7 -4,646,4 上述（一）和（二）小计 97.42 11.15 08.57 37.73 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 4,610,06 -13,578, -56,857, -65,826, 2,6 （四）利润分配 6.07 927.68 434.46 296.07 4,610,06 -4,610,0 2,6 1．提取盈余公积 6.07 66.07 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -56,857, -56,857, 的分配 434.46 434.46 -8,968,8 -8,968,8 4．其他 61.61 61.61 （五）所有者权益内部结 91,460,0 -91,460, 南 转 00.00 000.00 1．资本公积转增资本 91,460,0 -91,460, （或股本） 00.00 000.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 548,760, 631,941, 87,193,3 199,574, 222,760, 1,690,22 457,300, 723,401, 82 四、本期期末余额 000.00 003.02 86.02 334.71 969.59 9,693.34 000.00 003.02 南风化工集团股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2007 年元月 1 日本公司执行新会计准则，公司的会计政策，会计估计都发生了变化，影响了公司的财务状况和经营成果。具 体情况如下：一、本公司原来采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会 计政策调整，使公司 2007 年度新增递延所得税费用-1848756.29 元。二、按照新会计准则和相关规定，我们对 2007 年期初数 进行了调整。具体变化如下：1、盈余公积金由 139966538.85 元调为 82583319.95 元，2、未分配利润由 128032387.9 元调为 183554464.97 元；3、因少数股东权益纳入到股东权益总数中，股东权益合计由 144839929.77 调为 1656083280.84 元；4、将 土地从固定资产科目调整到无形资产科目，调整额为 54050395.56 元。三、执行新会计制度后，母公司按成本法核算对子公司 的投资收益，与按权益法核算的对子公司的投资收益有差异，影响公司的经营成果。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 22