*ST中绒(000982)圣雪绒2005年年度报告

宁夏圣雪绒股份有限公司 2005 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证 本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、公司董事杨贵鹏先生因工作原因，未能参加会议。 三、本公司董事长侯羽乾先生、财务总监张航女士、财务机构负 责人王沪生先生声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 四、公司年度报告经北京五联方圆会计师事务所有限公司（原五 联联合会计师事务所有限公司）出具了非标准无保留意见的审计报告 本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 目 录 一、公司基本情况简介 …………………………………………2 二、会计数据和业务数据摘要 ……………………………3 三、股本变动及股东情况 …………………………………6 四、董事、监事、高管人员和员工情况 ……………………8 五、公司治理结构 ………………………………………… 11 六、股东大会情况简介 ………………………………………13 七、董事会报告 ……………………………………………14 八、监事会报告 ……………………………………………22 九、重要事项 …………………………………………………23 十、财务报告 ……………………………………………34 十一、备查文件目录 ……………………………………………102 １ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 一、公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称: 宁夏圣雪绒股份有限公司 中文名称缩写：圣 雪 绒 公司法定英文名称：NINGXIA ST.EDENWEISS CO.,LTD. 英文名称缩写：ST.EDENWEISS （二）、法定代表人姓名：侯羽乾先生 （三）、公司董事会秘书及证券事务代表 1、公司董事会秘书：房进贤先生 联系电话：0951-5026999、5024054 电子信箱：fjx@st-edenw.com 传真：0951-5043634 联系地址:宁夏回族自治区银川市解放西街 363 号六楼 2、公司证券事务代表：陈晓非女士 联系电话：0951-5026999、5048418 电子信箱：stock@st-edenw.com 传真：0951-5043634 联系地址:宁夏回族自治区银川市解放西街 363 号六楼 （四）、公司注册及办公地址：宁夏回族自治区银川市解放西街 363 号 邮政编码：750001 公司国际互联网址：http://www.st-edenw.com 公司电子信箱：stedenw@public.yc.nx.cn （五）、公司选定的信息刊登报刊： 《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：宁夏回族自治区银川市解放西街 363 号六楼证券部 （六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：圣 雪 绒 股票代码：000982 （七）、其他有关资料： 公司变更注册登记日期:2004 年 9 月 30 日 注册登记地点:宁夏回族自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:6400001200386 税务登记号码:640104227683862 公司聘请的会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司 （原五联联合会计师事务所有限公司更名） 办公地址：北京市崇文门外大街 9 号新世界正仁大厦 8 层 805 室 ２ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度主要利润指标情况 （单位：人民币元） 指标项目 金额 利润总额 -194,636,795.83 净利润 -159,186,876.08 扣除非经常性损益后的净利润 -159,071,050.73 主营业务利润 32,114,488.18 其他业务利润 -786,639.47 营业利润 -195,725,941.62 投资收益 2,513,080.24 补贴收入 - 营业外收支净额 -1,423,934.45 经营活动产生的现金流量净额 50,969,173.14 现金及现金等价物增加额 1,355,303.54 注： 扣除的非经常性损益项目及金额如下： 指标项目 金额 技改资金贴息收入 1,000,000.00 营业外收支净额 -1,423,934.45 小计 -423,934.45 减：企业所得税对净利润的影响数 0 少数股东损益影响数 -308,109.10 合计 -115,825.35 （二）、公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 284,324,826.73 544,192,254.48 561,426,851.29 净利润 -159,186,876.08 5,872,826.51 4,425,791.14 总资产 998,927,515.68 1,239,295,581.27 1,566,969,838.03 股东权益（不含少数股东权益） 224,440,211.82 387,380,483.83 366,930,517.88 ３ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 每股收益(元/每股) -1.08 0.04 0.06 每股净资产（元/每股） 1.52 2.62 4.96 调整后的每股净资产(元/每股) 1.47 2.44 4.68 每股经营活动产生的现金流量净额 0.34 -0.11 1.77 净资产收益率（%） -70.93 1.52 1.21 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -51.68 0.77 -6.27 益率% 每股收益＝ 报告期净利润 ÷ 年度末股份总数 每股净资产＝年度末股东权益÷年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－3 年以上的应收款项净额－待摊费用－长期待摊费 用）÷年度末普通股股份总数 上述公式中的应收款项包括应收账款、其他应收款、预付账款、应收股利、应收利息、应收补 贴款 每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额÷年度末普通股股份总数 净资产收益率＝ 净利润 ÷ 年度末净资产 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE ＝ ———————————————————— E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债 转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增 净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS ＝ —————————————————— S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等 ４ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少 股份下一月份起至报告期期末的月份数。 利润表附表 2005 年 2004 年 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.31 10.43 0.22 0.22 24.21 25.36 0.63 0.63 营业利润 -87.21 -63.59 -1.32 -1.32 4.40 4.61 0.12 0.12 净利润 -70.93 -51.72 -1.08 -1.08 1.52 1.59 0.04 0.04 扣除非经常性损益后净利润 -70.87 -51.68 -1.07 -1.07 0.74 0.77 0.02 0.02 (三)报告期股东权益变化情况及原因 1、股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 148,000,00.00 187,193,333.11 22,762,311.55 7,377,484.63 29,424,839.17 387,380,483.83 本期增加 11,964,207.06 -159,186,876.08 -147,222,669.02 本期减少 期末数 148,000,00.00 199,157,540.17 -129,762,036.91 240,157,814.81 其中：股东权益合计扣除未确认投资损失（15,717,602.99 元）后, 股东权益合计 224,440,211.82 元。 2、变动原因 （1）、资本公积增加 11,964,207.06 元系股权投资准备增加 9,904,275.63 元，其中 230,268.88 元为按持股比例调增的子公司资本公积， 9,674,006.75 元系 2004 年以无形资产- 土地使用权 I 评估作价 98,000,000.00 元对宁夏圣雪绒房地产开发有限公司投资，该项股权投资 价值与应享有其账面所有者权益之间的差额形成股权投资差额 72,413,727.03 元，因宁夏圣雪绒 房地产开发有限公司本期期未有部分土地已开发销售，故对前期未实现销售本期销售的土地增值 额抵销数转回；其他资本公积增加 59,931.43 元系债务重组收益等计入；拨款转入增加 2,000,000.00 元系根据宁夏回族自治区商务厅宁财（企）发[2005]845 号文件收到的外贸发展促 进资金项目补助金。 （2） 、未分配利润减少系公司报告期发生亏损所致。 ５ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 三、股本变动及股东情况 （一） 、股本变动情况 1、股本变动情况表 单位： 万股 本次变动增减(+,-) 项 目 本次变 本次变 动前 动后 数量 比例 发 行 送 公积金 其他 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 8,800.00 59.46％ 8,800.00 59.46％ 其中： 国家持有股份 8,000.00 54.05％ 8,000.00 54.05％ 境内法人持有股份 800.00 5.41％ 800.00 5.41％ 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 8,800.00 59.46％ 8,800.00 59.46％ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6,000.00 40.54％ 6,000.00 40.54％ 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 6,000.00 40.54％ 6,000.00 40.54％ 三、股份总数 14,800.00 100％ 14,800.00 100％ 2、股票发行与上市情况 （1）截止报告期末的前三年公司发行股票情况 截止报告期末的前三年内公司未发行新股。 （2）报告期内因股权分置改革、送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资、内部职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动情况说明 报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （3）报告期末公司无内部职工股。 （二）、股东持股情况介绍 ６ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 1、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 12900 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股 质押或冻 （%） （股） 数量（股） 结的股份 数量 宁夏圣雪绒国际企业集团 国有股东 54.05 80000000 质押 40000000 有限公司 深圳市日神实业集团有限 法人股东 5.41 8000000 质押 8000000 公司 冯月好 其他 0.27 405500 未知 陆裕彬 其他 0.21 311534 未知 郭维康 其他 0.20 300000 未知 黄 凌 其他 0.20 300000 未知 卢艳波 其他 0.19 293600 未知 杨丽梅 其他 0.19 290700 未知 汤艳平 其他 0.18 275356 未知 陈发群 其他 0.17 260888 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 冯月好 405500 人民币普通股 陆裕彬 311534 人民币普通股 郭维康 300000 人民币普通股 黄 凌 300000 人民币普通股 卢艳波 293600 人民币普通股 杨丽梅 290700 人民币普通股 汤艳平 275356 人民币普通股 陈发群 260888 人民币普通股 周华伟 252600 人民币普通股 喻卫斌 246000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司为本公司的控股股东,也 ７ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 说明 是本公司的实际控制人，不属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人。未知公司前十名流通股股东 之间以及公司前十名流通股股东和公司前十名大股东之间是否 存在关联关系或是否是一致行动人。 2、报告期末，持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东有：宁夏圣雪绒国际企业集团有限公 司和深圳市日神实业集团有限公司。宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司是本公司的主要发起人， 也是本公司的控股股东，持有公司股份的数量为 8000 万股，持股比例仍为 54.05%。报告期内该 公司将持有本公司的股权 4000 万股，质押给广东发展银行深圳分行，为本公司的 6000 万元流动 资金贷款提供担保，质押期为 2005 年 12 月 29 日至质权人申请解除质押。上述质押事项，公司 已在 2005 年 12 月 30 日的《证券时报》上公告。深圳市日神实业集团有限公司是公司的第二大 股东，持股比例 5.41%，该公司年度内持有本公司的股份持有数量为 800 万股。其中报告期内该 公司将持有本公司的股权 800 万股，质押给光大银行莲花路支行，为深圳市日神羊绒纺织有限公 司的 3800 万元流动资金贷款提供担保，质押期为 2006 年 1 月 10 日至全部债务清偿之日止。上 述质押事项，公司已在 2006 年 1 月 10 日的《证券时报》上公告。 （三）、公司控股股东和实际控制人情况介绍 报告期公司的控股股东未发生变化，仍为宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司。该公司成立于 1997 年 1 月 13 日，持有本公司 54.05%的股份，法定代表人为霍继红女士，经营范围有纺织品生 产、加工、销售；自营和代理进出口业务、国内贸易、转口贸易、来料加工和“三来一补”；汽 车销售业务等，注册资本 5000 万元，经济性质为国有独资公司。 公司与公司实际控制人产权和控制关系的方框图 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 控股 54.05% 宁夏圣雪绒股份有限公司 四、董事、监事、高管人员和员工情况 （一）、董事、监事及高管人员情况 1、公司现任董事、监事及高管人员基本情况 姓名 性别 年龄 职 务 任 期 年初持 期末持 年度报 是否在股东单 位领取 股数 股数 酬总额 侯羽乾 男 48 董事长、总经理 2004.12-2007.12 0 0 24.00 否 房进贤 男 57 董事、董秘、副总 2004.12-2007.12 0 0 8.43 否 ８ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 曾维和 男 51 董事、副总 2004.12-2007.12 0 0 8.18 否 钟文卿 男 42 董事、副总 2004.12-2007.12 0 0 7.62 否 杨 永 男 42 董事 2004.12-2007.12 0 0 7.08 是 张 航 女 44 董事、财务总监 2004.12-2007.12 0 0 7.28 否 隗 国 男 36 独立董事 2004.12-2007.12 0 0 3.00 否 王春杰 男 41 独立董事 2004.12-2007.12 0 0 3.00 否 杨贵鹏 男 33 独立董事 2004.12-2007.12 0 0 3.00 否 霍继红 女 51 监事会主席 2004.12-2007.12 0 0 6.80 是 冯 安 男 48 监事 2004.12-2007.12 0 0 5.40 否 倪玉兰 女 58 监事 2004.12-2007.12 0 0 5.26 否 注:以下董事、监事在股东单位任职 姓 名 任职单位 职 务 任职期间 霍继红 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 董事长 2005 年 1 月—12 月 杨 永 深圳市日神实业集团有限公司 董事长 2005 年 1 月—12 月 2、公司现任董事、监事、高管人员最近 5 年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 的任职或兼职情况 序号 姓名 最近 5 年的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 1 侯羽乾 宁夏圣雪绒股份有限公司董事长、总经理，上海圣雪绒羊绒制品有限公 司董事，深圳市日神羊绒纺织有限公司副董事长。兼任宁夏圣雪绒镁业 有限公司董事长，历任上海圣雪绒塑料型材有限公司董事长、银川市金 润典当有限责任公司董事长。 2 房进贤 宁夏圣雪绒股份有限公司董事、董事会秘书、常务副总经理。 3 曾维和 宁夏圣雪绒股份有限公司董事、副总经理，上海圣雪绒羊绒制品有限公司董事长。 4 钟文卿 宁夏圣雪绒股份有限公司董事、副总经理，北京圣科佳电子有限责任公司副总经理。 5 杨 永 深圳市日神羊绒纺织有限公司董事长、总经理，深圳市日神实业集团有 限公司董事长，太原市日神羊绒纺织有限公司董事长, 深圳市日神服装 有限公司董事。 6 张 航 宁夏圣雪绒股份有限公司董事、财务总监。 ９ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 7 隗 国 广东盛宝元投资管理有限公司董事。历任君安证券（后国泰君安证券） 投资银行部业务董事、深圳和君创业研究咨询有限公司投资银行部总经 理。 8 王春杰 上海精诚申恒律师事务所律师。 9 杨贵鹏 天华会计师事务所合伙人。历任北京佳信达会计师事务所及中洲会计师 事务所部门经理，中天信会计师事务所高级经理。 10 霍继红 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司董事长、总经理。 11 冯 安 宁夏圣雪绒股份有限公司监事，宁夏圣雪绒股份有限公司制品分公司经 理，宁夏圣雪绒股份有限公司生产部经理。历任宁夏圣雪绒股份有限公 司董事。 12 倪玉兰 宁夏圣雪绒股份有限公司工会主席。为职工代表大会选举产生的监事。 3、董事、监事、高管人员年度报酬情况 （1） 、公司现任董事、监事、高管人员年度报酬,是经公司独立董事提议，2003 年 3 月 15 日 第二届董事会第十一次会议审议通过的董事、监事、高管人员薪酬及激励制度为依据制定的。 （2） 、本年度在公司受薪董事、监事和高管人员的年度报酬总额为 76.25 万元。 （3） 、在股东单位不在本公司领取报酬的监事有：霍继红 （4） 、独立董事的津贴为：每人每年 3 万元（含税），本报告期已支付发放。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员离任及聘任情况 报告期内，无董事、监事、高级管理人员离任。聘任情况无变化，详见前述公司现任董事、 监事及高管人员基本情况。 （二） 、员工情况 报告期内，本公司共有员工 1233 人，员工结构如下： 1）专业划分 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 人数 887 93 98 33 122 所占比例（％） 71.94% 7.54% 7.95% 2.68% 9.89% 2）教育程度 博士 硕士 大学 大专 其他 人数 1 5 99 128 1000 所占比例（％） 0.08% 0.41% 8.03% 10.38% 81.10% 3）年龄划分 30 岁以下 30-39 岁以下 40-49 岁 50-60 岁 60 岁以上 人数 785 236 125 74 13 所占比例（％） 63.67% 19.14% 10.14% 6.00% 1.05% １０ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 五、公司治理结构 (一)公司治理情况介绍 公司根据《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，规范公司运作， 建立了以公司《章程》为基础，以议事规则、管理规章等为支撑的制度体系，形成了以股东大会、 董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。 根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》， 《上市公司股东大会网络 投票工作指引（试行）》和《深圳证券交易所股票上市规则（2004 年修订本）》的有关规定以及 深交所通知上市公司对《公司章程》相关条款修订工作的要求，公司对《章程》的相关条款进行 了修订，增加了相关内容。 公司修改完善了《股东大会议事规则》等相关工作规程，制定了《独立董事制度》 、《内部关 联交易决策制度》 、《信息披露管理办法》及《投资者关系管理制度》等规章，为公司健康运营提 供制度保障，修订了《内部控制制度》等管理细则，使各项经营管理工作有章可循。 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、 监事会和内部组织机构能够独立运作。 公司董事会构成及董事个人的任职符合法律、法规的要求，各位董事能够认真履职，积 极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，监事会构成和监事个人任 职符合法律、法规的要求，建立了监事会议事规则，监事能够认真履行职责，本着对股东负 责的精神，对公司财务及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （二）独立董事履行职责情况 公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，于 2001 年在公司章程 中建立和完善了独立董事制度。公司董事会现有独立董事 3 人，占公司现有董事总人数 9 人的三 分之一。独立董事任职以来，积极履行职责，认真出席董事会会议和股东大会会议，以各自的专 业特长和相关知识对公司经营管理、投资决策及战略发展等给予积极建议和意见，提高了董事会 科学决策水平。在独立董事的提议下，董事会就如何解决大股东占用、对外担保等问题商讨有关 措施，并对公司的对外担保事项提出了反对意见，保证了中小股东的合法权益。 报告期内，独立董事出席董事会会议的情况如下： 1、独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备 注 隗 国 9 9 0 0 其中通讯表决6 次 王春杰 9 9 0 0 其中通讯表决6 次 杨贵鹏 9 9 0 0 其中通讯表决6 次 １１ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议事项 提出异议的具体内容 备 注 公司为山西吕梁外贸中化进出 公司应减少对外担保 隗 国 口有限公司 3860 万元贷款提 弃权 数额，降低风险 供担保 公司为宁夏光泰实业有限公司 反对 2000 万元贷款提供担保； 公司应减少对外担保 王春杰 公司为山西吕梁外贸中化进出 数额，降低风险 口有限公司 3860 万元贷款提 反对 供担保 公司为宁夏光泰实业有限公司 反对 2000 万元贷款提供担保； 公司应减少对外担保 杨贵鹏 公司为山西吕梁外贸中化进出 数额，降低风险 口有限公司 3860 万元贷款提 反对 供担保 （三）公司与公司控股股东在人员、资产、财务分开，机构、业务上独立分开，各自独立核 算、独立承担责任和风险。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面 公司业务独立于控股股东，自主经营，业务架构完整。公司拥有独立的产、供、销和进出口 贸易系统，自主决策，自主管理公司业务。 2、人员方面 公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司董事及经理人员、财务负责人、董事会秘书 未在控股股东单位担任职务；总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公 司领取报酬，未在控股单位领取报酬、担任重要职务。 3、资产方面 公司拥有独立生产经营场所；独立生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有独立的经营财 产和经营能力。 4、机构方面 公司设置了独立于控股股东的组织机构，独立办公，独立运作，独立行使职能，不存在与控 股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面 １２ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在银行开立独 立账户；公司依法独立纳税。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 根据《上市公司治理准则》的要求，公司董事会成立了薪酬与考核委员会，对公司高级 管理人员采用年度述职的制度，在激励与约束机制方面，公司对高级管理人员实行目标责任 制管理，每年度末对公司管理层进行考核，根据考评结果，实行年薪制。 六、股东大会情况简介 （一）、股东大会的召开情况及决议内容： 本报告期内，公司共召开 2 次股东大会，会议情况如下： 1、2005 年 3 月 22 日公司召开 2004 年年度股东大会，会议决议公告刊登在 2005 年 3 月 22 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 会议逐项审议并以现场记名投票表决方式通过了以下决议： （1）通过了公司 2004 年度董事会工作报告； （2）通过了公司 2004 年度监事会工作报告； （3）通过了公司 2004 年年度报告及年度报告摘要； （4）通过了公司 2004 年财务决算的报告； （5）通过了 2004 年度利润分配的议案； （6）通过了关于授权董事长签署融资协议的议案； （7）通过了关于向宁夏圣雪绒镁业有限公司采购金属镁的议案。 2、2005 年 9 月 15 日公司召开 2005 年第一次临时股东大会，会议决议公告刊登在 2005 年 9 月 16 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 会议逐项审议并以现场记名投票表决方式通过了以下决议： （1）通过了关于修改宁夏圣雪绒股份有限公司章程的议案； （2）通过了关于修改股东大会议事规则的议案； （3）通过了关于续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司 2005 年度审计机构的议案； （4）审议通过了关于深圳市日神羊绒纺织有限公司向太原市日神实业发展有限公司采购羊 绒纱暨关联交易的议案； （5）审议通过了关于深圳市日神羊绒纺织有限公司向深圳市日神服装有限公司销售羊绒衫 暨关联交易的议案。 １３ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 七、董事会报告 （一）、报告期公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况 2005 年是我国纺织行业备受瞩目的一年。首先，由于纺织品服装配额全面取消，行业内 外给予了极大的期待；其次遭遇到欧美等国纺织品多轮贸易设限的摩擦。2005 年同样也是房 地产行业备受关注的一年，国家频频出台限制政策，抑制房地产过快发展及房价上涨。尽管 如此，在过去的一年里，公司积极应对国际贸易环境动荡、国家金融政策宏观调控、羊绒等 原料成本上涨、人民币汇率升值等诸多不利因素，继续实施企业经营结构调整战略，收回与 主业无关的投资，逐步从其他行业退出，下大力气压缩库存，减少资金占用，两年共归还银 行贷款近 2.5 亿元，减少了费用支出，调整战略成效显著。2005 年公司董事会与管理层坚持 “立足主业控规模，稳健经营求效益”的经营方针，通过盘活存货、加速办理出口退税，公 司的正常经营活动现金流量仍保持正值，经营活动产生的现金流量净额为 50,969,173.14 元。 2005 年公司实现主营业务收入 284,324,826.73 元，同比减少 259,867,427.75 元 ；实现主营 业务利润 32,114,488.18 元，同比减少 61,687,700.97 元，实现净利润-159,186,876.08 元 ， 同比减少 165,059,702.59 元。 公司净利润为亏损的构成分析：（1）计提减值准备 14785 万元，与上年不足 2000 万元 的坏帐计提相比大幅增加，是构成亏损的主要部分；（2）北京圣科佳电子有限责任公司净利 润-1611 万元，但其中一次性摊销开办费用和无形资产摊销就有 1063 万元，以上费用是该公 司以前年度费用的集中体现，并非是经营性亏损；（3）受国家宏观调控政策影响，宁夏圣雪 绒房地产开发有限公司本年亏损 863 万元，与上年盈利 1575 万元相比差距较大，主要是由于 在政策的影响下，公司主动转换了经营方针，实施技术性调整，推迟楼宇开盘，因此没有利 润反映，但“圣雪绒地产”的品牌已经打响，“圣雪绒﹒蓝山名邸”二期的销售情况良好； （4）主营业务受国际环境影响有所下降，主营业务利润下降 6793 万元。 从以上构成可以看出，公司的亏损主要是受会计估计和宏观政策影响所致，仅前述 1-3 项的合计就达 16765 万元。 针对以上情况，公司采取了以下措施： （1）实施战略调整，继续收缩战线，将精力放在主营业务上，公司总结以前年度多元化 投资的教训和失误，集中优势资源发展主业，追求效益的思路越来越清晰，羊绒销售、贸易、 房地产已经成为公司的主业发展方向。 １４ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. （2）从强化内部管理入手，加强人力资源管理，撤并部门，重新定岗定编，中层管理人 员及员工竞争上岗，减员增效。 （3）优化公司经营模式，发挥公司核心竞争力的优势，整合资源，提升品牌经营的比重。 （4）受国家金融政策调整的影响，报告期公司归还金融机构贷款近 7000 万元，但公司 合理调配资金，灵活融资，集中资金发展主营业务。报告期保证了经营活动产生的现金流量 为正值。 报告期公司利润构成情况： 单位金额：人民币万元 行 业 主营业务收入 占比（％） 主营业务利润 占比（％） 纺织行业 23,015.57 80.95 3,174.03 98.83 房地产业 2,876.84 10.12 127.36 3.97 其他 2,540.08 8.93 -89.93 -2.80 合计 28,432.49 100.00 3,211.46 100.00 报告期内公司利润构成发生重大变动，主要原因是：⑴公司的房地产业务由于受国家房 地产新政的影响，宁夏当地银行全面停止发放按揭贷款的手续，公司推迟原年度开工计划， 报告期开工的项目无一竣工，销售收入及利润尚未实现。截至 2005 年 12 月 31 日房地产公司 销售收入同比减少 9099 万元，主营业务利润减少 2591 万元；⑵2005 年动荡的国际纺织品贸 易环境，使公司的纺织品出口减少，主营业务收入减少 2785，主营业务利润减少 1231 万元； ⑶受国家出口退税政策的影响，纺织品原料无毛绒出口退税由原来 13％变为零，公司本着以 经济效益为重的原则，主动减少无毛绒出口销售，减少主营业务收入 2975 万元；⑷2005 年由 于市场对金属镁的需求减少，金属镁外销价格自年初一直处于下跌趋势，年底已跌到成本价 附近甚至更低，金属镁的利润率极低，为了贯彻“企业结构调整”的大战略，公司减少了金 属镁的出口销售，主营业务收入减少 2678 万元，主营业务利润减少 186 万元。⑸北京圣科佳 电子有限公司筹建期已结束，根据《企业会计准则》及《企业会计制度》规定，一次性摊销 企业开办费 857 万元。 2、公司主营业务及其经营情况 本公司属于纺织服装行业，主营业务是羊绒制品的开发、生产和销售、房地产开发销售、 化合物及有关半导体外延材料、化合物半导体光电子及微电子产品技术开发、销售。 （1）主营业务行业构成情况 金额单位：万元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 比上年增减% 比上年增减% 上年增减% １５ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 纺织行业 23,015.57 19,841.54 13.79 -25.92 -21.35 -5.01 房地产业 2,876.84 2,587.16 10.07 -75.98 -70.03 -16.49 其他 2,540.08 2,630.01 -3.54 -77.67 -75.08 -10.74 合计 28,432.49 25,058.71 11.87 -47.75 -43.58 -6.52 主营业务收入总额 10％以上的主要产品具体情况如下： 羊绒制品 21,457.25 19,182.78 10.60 -22.74 -17.40 -5.77 商品住房 2,876.84 2,587.16 10.07 -75.98 -70.03 -17.85 （2）主营业务地区构成情况 金额单位：万元 主营业务收入 主营业务收入 所占比率% 主营业务毛利 所占比率% 地 区 比上年增减% 宁夏 19,698.67 -56.06 69.28 1,798.48 56.00 深圳 5,837.54 -29.77 20.53 982.38 30.59 上海 2,877.69 124.72 10.12 659.90 20.55 北京 18.59 ---- 0.07 -229.31 -7.14 合计 28,432.49 -47.75 100.00 3,211.46 100.00 （3）主营业务及其结构未发生重大变化的原因 （4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年发生重大变化的原因。 由于报告期宁夏圣雪绒房地产开发有限公司二期工程尚未完工，该子公司主营业务盈利能力 （毛利率）与上年发生重大变化。羊绒制品产品的出口受人民币汇率升值影响使毛利率下降幅度 达 3%。 （5）报告期对净利润产生重大影响的经营业务。 公司经营纺织行业多年，纺织品出口数量的增与减对公司净利润有着重大的影响，公司纺织 品主要出口美国及欧盟等地区，2005 年上述国家和地区对我国采取限制措施，造成公司大量订 单无法正常履行，致使公司纺织品销售减少 8053 万元，净利润减少 2669 万元。 （6）公司主要供应商、客户情况（单位：万元） 前五名供应商采购合计 8,271.42 占年度采购总额比重 37.14％ 前五名客户销售合计 12,507.29 占年度销售总额比重 43.99% 3、报告期内资产构成及费用同比变化情况及其原因 １６ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 项 目 2005 年末数 占 2005 年末资产 2004 年末数 占 2004 年末资产 增减变化 总额的比重（％） 总额的比重（％ 比例（％） 货币资金 33,556,370.08 3.36% 77,953,620.54 6.29% -2.93% 应收账款 135,961,082.86 13.61% 264,111,403.73 21.31% -7.70% 其他应收款 237,767,395.87 23.80% 290,400,962.56 23.43% 0.37% 预付账款 51,394,493.90 5.14% 90,106,294.00 7.27% -2.13% 存货 327,650,666.30 32.80% 302,725,294.19 24.43% 8.37% 长期股权投资 17,399,361.95 1.74% 21,643,030.43 1.75% 0.00% 固定资产 232,106,518.07 23.24% 172,301,805.80 13.90% 9.33% 在建工程 3,613,914.30 0.36% 25,817,724.92 2.08% -1.72% 应付票据 14,000,000.00 1.40% 115,000,000.00 9.28% -7.88% 短期借款 383,970,000.00 38.44% 352,662,290.35 28.46% 9.98% 专项应付款 9,468,000.00 0.95% 0.00% 0.95% 2005 年度 2004 年度 2005 年比 2004 年增减（％） 营业费用 11,462,017.94 23,529,334.96 -51.29% 管理费用 186,877,647.13 35,225,665.23 430.52% 财务费用 28,714,125.26 26,497,156.25 8.37% 所得税 2,436,041.32 7,396,732.66 -67.07% 报告期末公司资产总额 99893 万元，比期初减少 24037 万元 (1)货币资金减少主要系偿还到期银行承兑汇票所致。 (2)应收账款减少主要系公司对应收账款提取坏账准备 12512 万元所致。 （3）其他应收款减少主要系欠款收回所致。 （4）预付账款减少系原采购货物发票收回所致。 （5）长期股权投资减少系公司投资收回所致。 （6）固定资产增加系在建工程完工转入。 (7)应付票据减少系公司偿还到期银行承兑汇票所致。 (8)营业费用减少系公司业务量减少所致。 （9）管理费用增加系公司提取各项减至准备所致，本报告期公司提取各项减值 14785 万元。 （10）公司所得税减少系公司亏损所致。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量分析 金额单位：元 项 目 2005 年度 2004 年度 变动原因说明 一、经营活动产生的现金流量净额 50,969,173.14 -16,390,480.84 收回正常经营货款 销售商品、提供劳务收到的现金 348,504,368.22 542,091,304.77 销售额下降收入减少 购买商品、接受劳务支付的现金 321,759,157.40 480,682,753.15 销售额下降采购减少 二、投资活动产生的现金流量净额 514,368.92 966,903.15 收回投资所收到的现金 5,220,000.00 8,429,528.98 收回投资 购置固定资产、无形资产和其他长期资产 6,416,361.08 4,276,925.83 所支付的现金 三、筹资活动产生的现金流量净额 -50,126,728.21 偿还到期借款减少 １７ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. -126,963,123.11 吸收投资所收到的现金 30,000,000.00 取得借款所收到的现金 563,350,000.00 497,039,376.35 收到的其他与筹资活动有关的现金 71,504,768.00 261,396,206.69 应付票据减少所致 偿还债务所支付的现金 532,042,290.35 632,207,086.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的 30,424,661.02 34,486,852.15 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 122,514,544.84 248,704,768.00 应付票据减少所致 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）控股公司情况 公司现有四家控股子公司: 一、上海圣雪绒羊绒制品有限公司，公司拥有其 75%的控股权。该公司注册资本 1300 万美 元，属加工制造业，主要生产经营羊绒制品及其他绒毛制品，2005 年 12 月 31 日该公司总资产 15680 万元，2005 年主营业务收入 6667 万元，净利润-9002 万元； 二、深圳市日神羊绒纺织有限公司，公司拥有其 70%的控股权。该公司注册资本 400 万港币， 属加工制造业，主要生产经营高档羊绒制品， 2005 年 12 月 31 日该公司总资产 18911 万元，2005 年主营业务收入 5838 万元，净利润-722 万元； 三、北京圣科佳电子有限责任公司，公司拥有其 39%的控股权。该公司注册资本 6000 万元， 其经营范围为：化合物及有关半导体外延材料、化合物半导体光电子及微电子产品技术开发、制 造、销售、技术服务。2005 年该公司已结束筹建期，一次性摊销企业开办费 857 万元，2005 年 12 月 31 日该公司总资产 8097 万元，2005 年主营业务收入 19 万元，净利润-1611 万元； 四、宁夏圣雪绒房地产开发有限公司，公司拥有其 76%的控制权。该公司注册资本 13621 万 元，经营范围为:房地产开发、物业管理、建筑安装工程及建筑材料和装饰材料销售。2005 年 12 月 31 日该公司总资产 22811 万元，2005 年主营业务收入 2877 万元，净利润-863 万元。 （2） 、参股公司情况 公司现有两家参股公司：一是中土畜三利发展股份有限公司，公司持有其 9%的股权，本公 司原始投资 648 万元，2003 年获得 126 万元的分红，报告期内公司已出让该公司股权，收回对 其全部投资，该投资项目实现收益 158 万元；二是青山农牧业项目，暂未注册公司，项目经营： 林木的培育和种植；牲畜、家禽的饲养、繁殖；牧草种植；饲料加工、销售。截止报告期，公司 前期投资 1000 万元，已平整了土地，完成了林草种植，有关手续正在办理中。 公司不存在其他单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10％以上的情况。 （二）公司未来发展的展望 1、公司所处的行业的发展趋势及市场竞争格局 １８ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 纺织行业：目前我国纺织行业仍处于成长期，随着社会的发展，人们的物质生活水平 进一步提高，对高档消费品的需求日益增加，纺织行业有着非常广阔的发展前景。但是，由 于美国、欧盟对中国的纺织品实行的反倾销和国内市场的异常的激烈竞争，因此，纺织行业 未来发展形势又是严峻的。“十一五”是我国纺织行业发展承前启后的重要时期，只有加快 转轨变型，改变经济增长方式，实现行业的可持续发展；加快经济结构的战略性调整，避免 行业发展大起大落；同时，坚持以人为本，依靠科技进步和优质劳动力优势，转变经营观念， 提高产品质量，提高自主研发能力，才能使纺织行业这个传统行业焕发勃勃生机。 房地产行业：房地产行业是高利润的行业，也是一个极易受国家经济政策和行业相关政策， 特别是金融政策影响的行业。公司所处的银川地区房地产行业总体运行较为健康，具有良好的 发展基础和成长空间是公司利润增长的主要来源之一。经过多年的发展，公司培育的“圣雪 绒·蓝山名邸”树立了良好的市场品牌形象，公司实施精品战略的开发模式较好地迎合了西 部地区房地产行业的整体发展趋势，并已初步建立了本区域内竞争优势、品牌优势以及地产 设计、营销优势和物业管理优势，公司的房地产开发业务未来将会呈现健康稳定发展的新格 局。 2、公司发展战略及 2006 年经营计划 公司发展战略 以市场为导向，树立科学发展观，重视信息化带动，努力开创科技含量高、经济效益好、资源消 耗低、环境污染少的发展之道路；坚决把增长方式从粗放型转向依靠先进科学技术的集约型上来；促 进产业升级，提高科技对产业增加值的贡献率；调整收缩与主业无关的产业，集中精力抓好主业。 公司经营计划： （1） 、以股权分置改革为契机，清理大股东占用。 股权分置改革为企业清理大股东欠款提供了很好的市场环境，公司将借助政策支持，在 2006 年 6 月内解决股权分置和大股东占用，以利于上市公司规范发展、优化公司质量。 （2） 、尽可能避开纺织贸易设限国家，寻找新的替代市场。 扩大对非设限国家的出口，采用与企业合作加工出口的贸易模式，改变出货渠道。 （3） 、积极拓展国内市场，缓解出口压力。 国内市场是纺织行业发展的主要依托，在出口受到压制的情况下，开拓国内市场，挖掘国内 市场的潜力。 （4） 、采取有效措施，积极应对国际贸易战。 充分利用各种信息渠道和信息资源，密切关注国际纺织品贸易的最新发展动态，对可能出现 的新的贸易限制，及时调整贸易策略，采取相应的预防措施。如在签订合同时，对可能出现的风 险进行界定；采用小批量订单、滚动订单等方法，预防突发性的贸易政策风险。 １９ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. （5） 、培育品牌，实施自主品牌发展战略。 2006 年公司将继续推行品牌战略，进一步打造“圣雪绒”、“日神”品牌，在已取得“驰名 商标”、 “中国出口名牌”、 “国家免检产品”的基础上，要积极在国外发展自主品牌，提升自主品 牌的内涵和产品品质，扩大自身品牌的影响。 （6） 、继续贯彻“集中优势资源发展房地产及羊绒产业”的战略方针。 调整经营模式，集中财力、人力、物力提高纺织品业务、房地产业务的销售收入。 （7） 、进一步完善公司的产供销体系。 抓紧实施对上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司的股权收购工作，合理配置现有资源，补 充完善公司的销售体系。 3、公司未来发展战略的资金需求、资金来源及资金使用计划 纺织行业和房地产行业，都是资金密集性行业，根据公司的发展战略，在纺织行业，公 司将继续开拓国内市场，增加国内市场份额；在房地产行业，公司将积极抓紧新楼盘的开发， 同时进行项目土地储备，为此资金需求量较大，公司将根据自身发展的实际情况，充分依托 金融信贷支持和其他渠道相结合，筹措资金，保证公司生产经营健康和稳定发展。 4、公司未来发展战略的风险、对策和实施 由于纺织行业面临着国际国内两个市场的双重压力，而房地产行业又极易受国家政策影 响的行业，本公司将实施国际国内市场并举的方针，发挥公司强有力外销队伍优势，完善国 内销售系统，发挥品牌优势，做优、做精、做强，提升公司的核心竞争力。 （三）、报告期内的投资情况 1、报告期内公司没有募集资金投资项目。 2、报告期内公司的没有非募集资金投资项目。 （四）、北京五联方圆会计师事务所有限公司向公司出具了非标准无保留的审计报告，强调 事项为： “此外，如会计报表附注 6.2.3 所述，圣雪绒公司及圣雪绒公司之控股子公司截止 2005 年 12 月 31 日累计应收上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司款项 204,298,226.55 元，圣雪绒公司 及圣雪绒公司之控股子公司针对此项应收账款共提取了 127,672,973.88 元坏账准备，圣雪绒公 司已在会计报表附注 6.2.3 充分披露了拟采取的措施，此款项的回收对圣雪绒公司的现金流量影 响重大；同时圣雪绒公司存在累计经营性亏损数额巨大，大股东长期占用巨额资金的情况。上述 事项的存在将对圣雪绒公司的持续经营能力产生重大影响。本段内容并不影响已发表的审计意 见。 公司董事会对上述审计意见进行了审议，并作出如下说明： ２０ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 公司董事会尊重北京五联方圆会计师事务所有限公司在审计报告中关于本公司应收上海圣 雪绒羊绒服饰贸易有限公司款项的风险揭示意见。公司董事会将一如既往地督促公司做好清欠工 作。 公司董事会已经注意到：由于上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司占用公司货款对公司的生产 经营已产生重大影响，公司目前正加大羊绒主业的资源整合力度，整合销售渠道，完善营销体系， 推进经营模式的改革，实现公司的供产销一体化，降低销售成本，合理配置现有资源，强化对销 售的调控管理,力争最大限度地保护应收货款的安全性，力争最大限度减少损失。为了完善“圣 雪绒”品牌的国内营销体系，逐步降低内销环节的应收账款风险，公司董事会已就收购上海圣雪 绒羊绒服饰贸易有限公司形成决议，该收购预计于本年度内完成。 公司将及时履行信息披露义务，以保障股东权益。 公司独立董事的意见为：独立董事尊重北京五联方圆会计师事务所有限公司在审计报告中关 于本公司应收上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司款项的风险揭示意见，并将一如既往地督促公司 做好清欠工作。 独立董事已经注意到：公司目前正加大羊绒主业的资源整合力度，并逐步推进“圣雪绒”羊 绒产品经营模式的改革。为了完善圣雪绒品牌的国内营销体系，逐步降低内销环节的应收账款风 险，公司董事会已经就收购上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司形成决议，该收购预计于本年度内 完成。 独立董事将督促公司按规定履行相应的信息披露义务。 （五）报告期内公司未发生会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正情况。 （六）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 9 次董事会会议，会议情况和决议内容如下： （1）2005 年 1 月 31 日公司召开第三届董事会第二次会议审议 2004 年年度报告等议案，会 议决议公告刊登在 2005 年 2 月 2 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 （2）2005 年 4 月 14 日公司召开第三届董事会第三次会议审议 2005 年第一季度季度报告， 会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 （3）2005 年 5 月 30 日公司召开第三届董事会第四次会议，会议决议公告刊登在 2005 年 6 月 8 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 （4）2005 年 8 月 12 日公司召开第三届董事会第五次会议，会议决议公告刊登在 2005 年 8 月 13 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 ２１ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. （5）2005 年 8 月 8 日公司召开第三届董事会第六次会议，会议决议公告刊登在 2005 年 9 月 13 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 （6）2005 年 9 月 16 日公司召开第三届董事会第七次会议，会议决议公告刊登在 2005 年 9 月 20 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 （7）2005 年 10 月 28 日公司召开第三届董事会第八次会议审议 2005 年第三季度季度报告， 会议决议公告刊登在 2005 年 10 月 31 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 （8）2005 年 11 月 18 日公司召开第三届董事会第九次会议，会议决议公告刊登在 2005 年 11 月 19 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 （9）2005 年 12 月 29 日公司召开第三届董事会第十次会议，会议决议公告刊登在 2005 年 12 月 30 日的《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2005 年 3 月 22 日，公司 2004 年年度股东大会审议通过了关于向宁夏圣雪绒镁业有限 公司采购金属镁的议案。公司与宁夏圣雪绒镁业有限公司按照签定的采购合同履行了协议。2005 年度，公司累计从宁夏圣雪绒镁业有限公司采购金属镁 682 吨，金属镁市场价格波动较大，平均 交易价 14257 元/吨，采购总额 973 万元。公司在交易时，完全遵循市场原则，作到公平公正。 （2）2005 年 9 月 15 日，公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了关于深圳市日神羊绒 纺织有限公司向太原市日神实业发展有限公司采购羊绒纱的议案和关于深圳市日神羊绒纺织有 限公司向深圳市日神服装有限公司销售羊绒衫的议案。各方签定了合同，履行了协议。2005 年 度，深圳市日神羊绒纺织有限公司累计从太原市日神实业发展有限公司采购羊绒纱 44813 公斤， 平均交易价 727 元/公斤，采购总额 3260 万元；深圳市日神羊绒纺织有限公司向深圳市日神服装 有限公司销售羊绒衫 90089 件，收入金额 4179 万元。公司在交易时，完全遵循市场原则，作到 公平公正。 （七）、年度利润分配或资本公积金转增预案 经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，公司 2005 年实现净利润-159,186,876.08 元。 董事会决定，2005 年度公司不进行公积金转增股本，也不进行现金红利分配。 （八）、其他披露事项 公司原选定的信息披露报纸为《证券时报》，未发生变更 八、监事会报告 报告期内监事会共召开了 2 次会议，会议通知、程序、决议、记录等均符合法律法规和公司 章程的规定。会议召开情况及决议内容如下： 1、第三届监事会第二次会议于 2005 年 1 月 31 日在本公司会议室召开，会议审议通过了如 ２２ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 下决议： （1）公司 2004 年度监事会工作报告。 （2）公司 2004 年年度报告及年度报告摘要。 （3）公司 2004 年财务决算。 （4）监事会对公司 2004 年度有关事项发表的独立意见。 2、第三届监事会第三次会议于 2005 年 8 月 12 日在本公司会议室召开，会议审议通过了公 司 2005 年半年度报告及摘要。 上述会议决议内容刊登于《证券时报》。 （二）、监事会对公司 2005 年度有关事项发表的独立意见 报告期内，公司监事会认真监督公司的生产经营和重大经济活动，列席参加了公司股东大会 和董事会，监督公司高管人员履行职责。按照国家有关法律、法规和中国证监会发布的有关上市 公司治理的规范性文件的规定，监事会发表独立意见如下： 1、依法运作情况 经审查，报告期内，公司依法经营，有较完善的内部控制制度，监事会对公司董事、高级管 理人员的工作进行了监督检查。 监事会注意到，2005 年 5 月 18 日，因重大关联交易未履行必要的审批程序，也未及时履行 信息披露义务，深圳证券交易所对公司及负有主要责任的董事处以公开谴责和内通报批评的惩 处。2005 年 4 月 13 日，宁夏证监局对公司存在的大股东占用未按规定履行决策程序和信息披露 义务的问题，对公司进行了公开批评。公司董事会按照监管部门的要求，积极采取措施，提出整 改报告，监事会将督促并协助董事会逐步减少大股东占用资金问题。 2、公司财务情况 北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司出具了非标准无保留意见的审计报告，监事会认 为：该审计报告真实、准确、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。对于公司应收上海圣雪 绒羊绒服饰贸易有限公司帐款的事项，公司董事会作出了专项说明，监事会同意董事会的相关说 明。监事会同时注意到：公司董事会已就收购上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司形成决议，该收 购预计于本年度内完成。监事会将监督董事会及时落实相关事项。 公司监事会将督促董事会和公司及时履行信息披露义务。 本年度，公司各项资产减值准备计提客观、合规，公司监事会对董事会所作出的各项资产减 值准备的决议表示同意。 3、关联交易情况 公司在进行关联交易行为时，严格遵循“公开、公平、公正”的交易原则，没有发现损害公 司股东和上市公司利益的情况。 ２３ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 4、收购及出售资产情况 报告期内，公司收购及出售资产的行为，均按照合法的决策程序进行的，聘请了有资质的中 介机构评估、审计。监事会认为：决策程序公正，价格合理，有利于公司的经营发展。 5、监事会声明：保证本年度报告内容真实、准确、完整。 九、重要事项 （一）、公司报告期内重大诉讼、仲裁事项。 2005 年 5 月 8 日，宁夏回族自治区高级人民法院就银川市金润典当有限责任公司（金润典 当行）及我公司与宁夏煤业集团有限责任公司（煤业集团）之间的借款担保合同纠纷下达了（2004） 宁民商初字第 37 号“民事调解书” 。案情为：2002 年 5 月，金润典当行借用煤业集团 4000 万元， 我公司借用金润典当行 2000 万元，借款期限为 1 年，我公司为金润典当行向煤业集团的借款提 供了担保。之后我公司共计偿还煤业集团 1340 万元，尚欠本金 2660 万元。2004 年 12 月，煤业 集团起诉至法院，2005 年 1 月 6 日，法院开庭审理，后经法院主持达成调解协议，对 3049.4 万 元（本金 2660 万元加损失 389.4 万元）的债务按如下方案偿还：我公司和宁夏圣雪绒房地产开 发有限公司于 2006 年 10 月底将竣工的 10640 平方米住宅抵偿所有债务后，煤业集团自愿放弃对 389.4 万元补偿款的追偿权利；如没有按期履行，煤业集团将申请就 3049.4 万元的债务对金润 典当行和我公司强制执行。2005 年 5 月 18 日，金润典当行向我公司出具了“承诺书” ，承诺于 2006 年 10 月底前偿还 2000 万元的借款本金及利息。 以上担保未经决策程序审议，也未及时履行信息披露义务。董事会特向投资者致歉，并督促 公司采取措施，降低该项担保的风险。 （二）、公司报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 2005 年 12 月 29 日公司通过了出售中土畜三利发展有限公司 9%股权共计 360 万股的议案。 公司原始出资 522 万元，转让价 680 万元，实现利润 158 万元。本次转让为非关联方交易，所涉 及的股权正在办理过户，所涉及的债权已全部现金收回。 （三） 、报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品发生的关联交易 本公司向关联方采购货物如下 占同类交易 占同类交 关联企业名称 交易类型 交易内容 交易价格 2005 年度 2004 年度 金额％ 易金额％ 太原市日神实业 购买商品 羊绒纱 市场公允价格 38,140,523.25 67 32,491,970.27 79.17 发展有限公司 上述交易采用现金结算方式 本公司向关联方销售商品明细资料如下: ２４ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 占同类交易金 占同类交易 关联企业名称 交易类型 交易内容 交易价格 2005 年度 2004 年度 额％ 金额％ 深圳市日神服装有 市场公允 销售商品 羊绒衫 42,691,014.55 19.89% 21,141.03 限公司 价格 说明：上述与日常经营相关的关联交易已持续了多年，和交易双方形成了稳定的合作伙伴关 系，对公司的生产经营持续，正常进行起到了非常大的保障作用，在短期内具有不可替代性。 报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 211567.54 元。 2、关联方债权、债务事项（单位：元） 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 24,918,122.67 229,769,487.81 深圳市日神实业集团有限公司 69,821,984.74 700,243.27 太原日神实业发展有限公司 38,140,523.25 15,502,822.02 宁夏圣雪绒镁业有限公司 12,483,327.00 8,791,956.00 上海圣雪绒塑钢型材有限公司 117,363.10 254,513.69 上海圣雪绒羊绒服饰有限公司 83,307,706.98 204,298,226.55 深圳市日神服装有限公司 63,948,487.02 33,030,246.00 控股股东非经营性占用资金形成原因及偿还方案 ①控股股东非经营性占用公司资金情况 公司总股本 14800 万元，非流通股股份 8800 万股，其中 8000 万股为国家股，占总股本的 54.05%，由公司第一大股东宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司（简称集团公司）持有。由于历史 原因，集团公司存在非经营性占用本公司资金的情况。截止 2005 年 12 月 31 日，累计占用公司 资金余额为 22977 万元。 ②控股股东目前的状况 集团公司成立于 1997 年 1 月，注册资本 5000 万元，经营范围主要为纺织品生产、加工、销 售，自营和代理进出口业务等，是隶属于自治区国资委的国有独资公司，为国有资产授权经营单 位。 截止 2005 年 6 月 30 日，集团公司未经审计的总资产 232150 万元，净资产 7895 万元，主营 业务收入 18018 万元，净利润-2132 万元。 ③资金占用的形成原因 ２５ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 上市之初，集团公司将优良资产投入本公司，自身经营困难，融资能力和独立经营能力差， 无法偿还到期贷款，无力支付到期应付账款，金融机构采取由本公司代为清偿其到期债务的行为， 是形成大股东占用的主要原因。 受宏观调控政策的影响，各金融机构相继压缩贷款规模，集团公司没有足够的现金流入，偿 还贷款存在严重困难，公司被迫代其归还贷款，另外由于调整帐务和债务重组，增加了一部分占 用。 ④为解决资金占用所做的努力 集团公司占用公司资金虽然有其客观的历史原因，公司董事会和管理层也对此提出了许多解 决措施，但由于集团公司本身经营状况困难，没有具体的经营性业务，无归还来源，因此，资金 占用余额时有反弹。2005 年初公司承诺将不再新增占用，虽然兑现了承诺，但余额下降缓慢， 与监管部门的要求和《上市规则》的规定有差距，公司与集团公司及自治区国资委、政府部门多 次协商解决措施，在当地监管部门的协调下，商议制定有关清欠方案，争取 2006 年 6 月底彻底 解决集团公司的资金占用问题。 以前年度公司已经收取集团资金占用费合计 1000 万元。考虑到集团公司自身的承受能力， 决定不再对集团公司收取资金占用费。 ⑤解决大股东占用的清欠方案 经与集团公司协商，拟订以下清欠方案： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》 （证监发[2003]56 号）文件的规定，控股股东偿还上市公司资金应采取“以现金抵债、以股 抵债、以相关资产抵债”三种方式。 本次清理大股东非经营性占用的方案应与集团公司重组以及本公司股权分置改革相结合，予 以一揽子解决。会议同意大股东集团公司以其重组后新增的资产抵偿全部债务。如果集团公司重 组新增的资产不足以偿还债务，或重组不成功，则以其现有资产（宁夏圣雪绒镁业有限公司 95% 的股份和宁夏君信创业投资有限公司 100%的股份）折价及其所持有的本公司股份抵偿债务。 ⑥清欠方案的时间安排 本次清理大股东非经营性占用及股权分置改革争取于 2006 年 6 月进入程序。 3、关联方重大担保事项 借款单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 10,000,000.00 2005.02.28－2006.02.21 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 10,000,000.00 2005.02.28－2006.02.21 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 10,000,000.00 2005.02.28－2006.02.21 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 10,000,000.00 2005.04.18－2006.04.18 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 10,000,000.00 2005.04.19－2006.04.19 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 9,000,000.00 2005.04.20－2006.04.20 保证担保 ２６ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 6,100,000.00 2005.07.08－2006.07.08 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 20,000,000.00 2005.08.23－2006.08.22 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 20,000,000.00 2005.07.28－2006.07.23 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 15,000,000.00 2006.08.16－2006.08.11 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 15,000,000.00 2006.07.26－2006.07.18 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 20,000,000.00 2005.07.29－2006.07.26 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 35,000,000.00 2005.12.28－2006.12.22 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 31,900,000.00 2005.12.28－2006.12.23 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 60,000000.00 2005.12.27－2006.11.01 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 3,500,000.00 2005.11.22－2006.10.17 保证担保 北京圣科佳电子有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 8,600,000.00 2004.05.31－2005.05.30 保证担保 北京圣科佳电子有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 10,000,000.00 2005.03.07－2006.03.07 保证担保 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 9,000,000.00 2005.06.09－2006.06.09 保证担保 深圳市日神羊绒纺织有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 38,000,000.00 2005.04.26－2006.04.26 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 深圳市日神羊绒纺织有限公司 深圳市日神实业集团有限公司 5,500,000.00 2005.04.26－2006.04.26 保证担保 宁夏圣雪绒镁业有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 5,000,000.00 2005.03.01－2006.02.01 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 USD2,200,000.00 2004.02.10－2006.02.10 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 EUR1,572,728.00 1997.12.26－2016.12.20 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 上海圣雪绒羊绒 深圳市日神羊绒纺织有限公司 21,780,000.00 2005.07.13－2006.07.12 保证担保 服饰贸易有限公司 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 上海圣雪绒塑料型材有限公司 （四）、公司报告期内的重大合同及其履行情况 1、报告期内公司发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上 市公司资产的事项。2005 年 12 月 22 日签署租赁协议，年租金 1100 万元,租赁期 3 年。 2、重大担保 (1)公司为控股股东及其关联方提供担保的情况: 担保 占 净 担保对象名称 担保金额 担保日期 类型 资产% 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 其中： 欧元贷款 EUR1,572,728.00 1997.12.26-2016.12.20 保证担保 6.31 美元贷款 USD2,200,000.00 2004.02.10－2006.02.10 保证担保 7.89 宁夏圣雪绒镁业有限公司 5,000,000.00 2005.03.01－2006.02.01 保证担保 0.22 (2)公司直接或间接为资产负债率超过 70%的担保对象提供债务担保金额:6857.46 万元。 宁夏圣雪绒镁业有限公司 5,000,000.00 2005.03.01－2006.02.01 保证担保 上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限 公司 21,780,000.00 2005.07.13－2006.07.12 保证担保 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 9,000,000.00 2005.06.09－2006.06.09 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 其中： 欧元贷款 EUR1,572,728.00 1997.12.26－2016.12.20 保证担保 美元贷款 USD2,200,000.00 2004.02.10－2006.02.10 保证担保 ２７ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. (3)公司对控股子公司提供担保情况 担保对象名称 担保金额 担保日期 担保类型 占净资产% 北京圣科佳电子有限公司 8,600,000.00 2004.05.31－2005.05.30 保证担保 3.83 北京圣科佳电子有限公司 10,000,000.00 2005.03.07－2006.03.07 保证担保 4.46 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 9,000,000.00 2005.06.09－2006.06.09 保证担保 4.01 深圳市日神羊绒纺织有限公司 38,000,000.00 2005.04.26－006.04.26 保证担保 16.93 深圳市日神羊绒纺织有限公司 5,500,000.00 20050.4.26--2006.04.26 保证担保 2.45 （4）公司对外提供担保情况 吴忠新益商贸有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 2,000,000.00 2005.09.13－2006.09.12 宁夏光泰实业有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 20,000,000.00 2005.08.19－2006.08.18 银川市金润典当行有限责任公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 26,600,000.00 偿还所有资金后 山西吕梁外贸中化进出口有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 38,600,000.00 2005.11.18－2006.11.18 （5）公司担保总额 21787.46.46 万元，超过合并报表净资产 50%部分 10565.45 万元 (6) 报告期宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司共为公司银行贷款提供无偿担保 28550 万元。 3、报告期内或报告期，公司无继续发生委托他人进行现金资产管理事项. 4、公司在报告期内无其他重大合同。 （五）、报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5％以上的股东未在指定报刊及网站上刊 登任何承诺事项。 （六） 、报告期内由公司第三届董事会第五次会议提议，2005 年第一次临时股东大会审议通 过，公司续聘北京五联方圆会计师事务所有限公司担任本公司审计工作，北京五联方圆会计师事 务所有限公司自 2000 年以来至 2005 年连续 5 年一直为公司提供审计服务。报告期公司支付给会 计师事务所的报酬为 32 万元（含差旅费）。 （七）、报告期内，公司、公司董事会及董事、高管人员受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所惩处的情形。 2005 年 5 月 18 日，因重大关联交易未履行必要的审批程序，也未及时履行信息披露义务， 根据《上市规则》的规定，深圳证券交易所对公司及负有主要责任的董事侯羽乾、房进贤、张航、 曾维和、钟文卿，原董事冯安以公开谴责，对负有责任的其他董事在上市公司范围内通报批评。 2005 年 4 月 13 日，宁夏证监局对公司存在的大股东占用未按规定履行决策程序和信息披露义务 的问题，对公司进行了公开批评。 针对以上情况，公司按照监管部门的要求，积极解决大股东占用及信息披露等问题，具体采 取了以下措施： 1、敦促控股股东加快机制改革，逐步实现自主独立经营、自负盈亏，减少直至消除对公司 ２８ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 的依赖。 2、规范财务管理和资金管理，严格控制与控股股东之间的资金往来和代垫代支行为。 3、切实履行审批程序，加强信息披露工作，严格按《上市规则》的要求和公司规章履行决 策审批程序。 4、公司承诺：今后将不再增加新的大股东占用，并采取一切必要可行的措施，降低占用额， 加强信息披露工作，以维护全体股东的利益。 5、为从根本上解决占用问题，公司积极与控股股东及相关部门协商，探索以资抵债等有效 途径解决占用。 通过落实以上措施，报告期，没有发生新增控股股东占用公司资金的情况，年末数比年初数 的余额已经有所下降。 （八、）其他重要事项 1、北京五联方圆会计师事务所有限公司对公司与控股股东及其他关联方资金往来的情况出 具了五联方圆核字[2006]第 2048 号专项说明。 宁夏圣雪绒股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了宁夏圣雪绒股份有限公司（简称“圣雪绒公司”）2005 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表、2005 年度合并及母公司利润表和现金流量表，并于 2006 年 3 月 20 日出具了五联方圆审字[2006]第 2205 号带强调事项无保留意见的审计报告。在审计过程中，我 们按照《中国注册会计师独立审计准则》的要求，对圣雪绒公司控股股东及其他关联方占用圣雪 绒公司的经营性及非经营性资金情况和圣雪绒公司担保情况进行必要关注的主要目的，是为我们 对圣雪绒公司上述会计报表整体发表恰当的审计意见提供相关的审计证据。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于 2003 年 8 月 28 日共同下 发的证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》以及中国证券监督管理委员会和中国银行业监督管理委员会于 2005 年 11 月 14 日共 同下发的证监发[2005]120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求，我们根据圣 雪绒公司合并报表范围内有关公司 2005 年度的财务会计资料，对圣雪绒公司在 2005 年度发生 控股股东及其他关联方占用资金情况和存在的担保事项作出如下专项说明。如实提供上述事项的 全部情况并对其真实性、合法性和完整性负责是圣雪绒公司的责任。下列资料和数据均完全摘自 圣雪绒公司 2005 年度财务会计资料，除了为圣雪绒公司出具 2005 年度财务报表审计报告而实施 的审计程序外，我们并未对上述相关事项涉及的资料和数据实施其他额外的审计程序。 一、控股股东及其他关联方简介 圣雪绒公司的控股股东宁夏圣雪绒国际企业集团公司 2005 年 12 月 31 日持有圣雪绒公司 ２９ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 54.05%的股份，系圣雪绒公司的第一大股东，其他关联方的名称及与圣雪绒公司的关系如下： 企 业 名 称 与圣雪绒公司关系 持股比例% 宁夏圣雪绒镁业有限公司 同为一母公司之子公司 上海圣雪绒塑料型材有限公司 关键管理人员 深圳日神实业集团有限公司 关键管理人员 深圳日神服装有限公司 关键管理人员 上海圣雪绒服饰贸易有限公司 关键管理人员 二、控股股东及其他关联方占用资金情况说明 1、圣雪绒公司 2004 年 12 月 31 日应收控股股东及其他关联方的经营性资金余额为 205,669,898.33 元 ， 2005 年 度 新 增 的 应 收 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 的 经 营 性 资 金 为 159,161,204.24 元 ， 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 2005 年 度 偿 还 圣 雪 绒 公 司 经 营 性 资 金 118,459,865.63 元，截止 2005 年 12 月 31 日圣雪绒公司应收控股股东及其他关联方的经营性资 金余额为 246,371,236.94 元，全部为商品销售业务形成的经营性资金。 2、圣雪绒公司 2004 年 12 月 31 日应收控股股东及其他关联方的非经营性资金余额为 238,518,241.15 元 ， 2005 年 度 新 增 的 应 收 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 的 非 经 营 性 资 金 为 78,398,560.10 元 ， 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 2005 年 度 偿 还 圣 雪 绒 公 司 非 经 营 性 资 金 86,447,070.17 元，截止 2005 年 12 月 31 日圣雪绒公司应收控股股东及其他关联方的非经营性 资金余额为 230,469,731.08 元，其中：为控股股东及其他关联方拆借资金形成的资金余额为 700,243.27 元，代控股股东及其他关联方偿还债务形成的资金余额为 229,769,487.81 元。 3、除上述事项外，我们未发现圣雪绒公司存在其他与控股股东及其他关联方发生的经营性 及非经营性资金往来。 控股股东及其他关联方占用资金的明细情况详见附表 1。 三、圣雪绒公司担保事项说明 1、圣雪绒公司 2004 年 12 月 31 日的提供担保的总额为 17,531.47 万元，其中：对外提供 担保 10,381.47 万元，对控股子公司提供的担保为 7,150.00 万元。2005 年度，圣雪绒公司新增担 保 14,988.00 万元，2005 年度已经解除担保责任的担保为 10,732.01 万元，截止 2005 年 12 月 31 日仍然承担担保责任的担保余额为 21,787.46 万元，占圣雪绒公司 2005 年 12 月 31 日净资产的 97.07%，其中：对外提供担保余额为 14,677.46 万元，对控股子公司提供的担保为 7,110.00 万元。 2、圣雪绒公司截止 2005 年 12 月 31 日仍然承担担保责任的对外担保余额中：有 10,565.45 ３０ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 万元的对外担保超过 2005 年 12 月 31 日净资产 50%；为资产负债率超过 70%的担保对象提供的 担保余额为 6,857.46 万元；为控股股东、实际控制人及其他关联方提供的担保余额为 3,779.46 万元。 圣雪绒公司截止 2005 年 12 月 31 日仍然承担担保责任的对外担保余额中，单笔担保额超 过 2005 年 12 月 31 日净资产 10%的担保余额合计为 10,320.00 万元。 3、截止 2005 年 12 月 31 日仍然承担担保责任的担保余额 21,787.46 万元中，有 2,660.00 万 元未经董事会及股东大会审议批准。 圣雪绒公司担保的详细情况见附表 2。 本专项说明仅供圣雪绒公司向中国证监会及其所属机构和有关证券交易所报送之用。未经本 所书面同意，圣雪绒公司不得将本专项说明作任何形式的其他用途使用。 附表 1：圣雪绒公司 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 附表 2：圣雪绒公司 2005 年度担保情况汇总表 北京五联方圆会计师事务所有限公司 二零零六年三月二十三日 ３１ 二OO五年年度报告 2005 年上市公司担保情况汇总表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 上市公司及其控股子公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保人 担保对象 (协议签署日） 担保金额 担保类型 担 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 1997.12.26 1504.02 保证 1997.12.2 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒镁业有限公司 2005.03.01 500.00 保证 2005.03.0 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 上海圣雪绒塑料型材有限公司 深圳市日神羊绒纺织有限公司 2004.07.15 2005.00 保证 2004.07.1 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 2004.02.10 1775.44 保证 2004.02.1 宁夏圣雪绒股份有限公司 太原日神羊绒纺织有限公司 2004.03.03 750.53 信用证 2004.03.0 宁夏圣雪绒股份有限公司 太原日神羊绒纺织有限公司 2004.12.25 700.00 承兑汇票 2004.12.2 宁夏圣雪绒股份有限公司 上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司 2005.07.13 2178.00 保证 2005.07.1 宁夏圣雪绒股份有限公司 吴忠新益商贸有限公司 2005.09.13 200.00 保证 2005.09.1 宁夏圣雪绒股份有限公司 宁夏光泰实业有限公司 2005.08.19 2000.00 保证 2005.08.1 宁夏圣雪绒股份有限公司 山西吕梁外贸中化进出口有限公司 2005.11.18 3860.00 保证 2005.11.1 宁夏圣雪绒股份有限公司 银川市金润典当行有限责任公司 2002.05.20 2660.00 保证 偿还所 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 上市公司对控股子公司的担保情况 深圳市日神羊绒纺织有限公司 北京圣科佳电子有限责任公司 宁夏圣雪绒股份有 NINGXIA ST. EDENWEISS 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 深圳市日神羊绒纺织有限公司 北京圣科佳电子有限责任公司 报告期内对控股子公司担保发生额合计 报告期末对控股子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分金额 上述三项担保金额合计 2、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见。 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《深圳证券交易所股票上市规则》及 《宁夏圣雪绒股份有限公司章程》的有关规定，以及中国证监会证监发[2003]56 号、证监发 [2005]120 号文的规定，公司独立董事就对外担保事项发表专项说明及独立意见如下： ①、根据北京五联方圆会计师事务所有限公司出具的五联方圆核字[2006]第 2048 号专项说 明，截止 2005 年 12 月 31 日，公司对外担保余额为 21,787.46 万元，占公司 2005 年 12 月 31 日净资产的 97.07%，其中：对外提供担保余额为 14,677.46 万元，对控股子公司提供的担保为 7,110.00 万元。对外担保余额中：有 10,565.45 万元的对外担保系在公司对外担保总额超过 2005 年 12 月 31 日净资产 50%以后提供的担保。公司为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保余 额为 6,857.46 万元，为控股股东、实际控制人及其他关联方提供的担保余额为 3,779.46 万元。 ②、我们注意到：公司分别为宁夏圣雪绒国际企业集团公司及其控股的宁夏圣雪绒镁业有限 公司提供担保的 220 万美元、500 万元人民币贷款已经逾期，若贷款银行主张权利，公司将承担 担保责任，我们对此高度关注。 ③、我们同时注意到：公司 2002 年 5 月为银川市金润典当行有限公司借款提供的担保（余 额 2660 万元）未经必须的董事会、股东大会审议程序和信息披露，且无反担保措施。对此，独 立董事深表遗憾，并向投资者致歉。同时，我们将积极敦促公司采取必要的保全措施，降低该项 担保的风险。 ④、我们将继续对公司的担保事项予以关注，并督促公司按照中国证监会证监发[2003]56 号、证监发[2005]120 号文等有关规定，对公司新增的对外担保严格履行相应的决策程序和信息 披露义务，保护公司中小股东的权益。 宁夏圣雪绒股份有限公司独立董事： 杨贵鹏（缺席） 、隗国、王春杰 3、报告期内公司继续聘任五联联合会计师事务所有限公司现更名北京五联方圆会计师事务 所有限公司为公司的审计机构。 4、报告期内公司的信息披露报纸为《证券时报》。 十、财务会计报告 （一）、审计报告 五联方圆审字[2006]第 2205 号 宁夏圣雪绒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁夏圣雪绒股份有限公司（以下简称圣雪绒公司）2005 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表以及 2005 年度的合并及母公司利润表和现金流量表。这些会计报表的 编制是圣雪绒公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 ３４ 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 重大方面公允反映了圣雪绒公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金 流量。 此外，如会计报表附注 6.2.3 所述，圣雪绒公司及圣雪绒公司之控股子公司截止 2005 年 12 月 31 日累计应收上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司款项 204,298,226.55 元，圣雪绒公司及圣雪 绒公司之控股子公司针对此项应收账款共提取了 127,672,973.88 元坏账准备，圣雪绒公司已在 会计报表附注 6.2.3 充分披露了拟采取的措施，此款项的回收对圣雪绒公司的现金流量影响重 大；同时圣雪绒公司存在累计经营性亏损数额巨大，大股东长期占用巨额资金的情况。上述事项 的存在将对圣雪绒公司的持续经营能力产生重大影响。本段内容并不影响已发表的审计意见。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张文君 中国注册会计师：王 欣 中国 · 北京 二○○六年三月二十三日 ３５ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. （二） 、会计报表附注 附注 1 公司简介 宁夏圣雪绒股份有限公司（以下简称“本公司”）是经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体 改函字[1998]47 号《关于设立宁夏圣雪绒股份有限公司的复函》的批准，由宁夏圣雪绒国际企业集 团有限公司、北京国际电力投资开发有限公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥（集团）有限公司、 上海南丰投资有限公司等五家单位发起设立的股份有限公司。公司于 1998 年 9 月 15 日向宁夏回族自 治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6400001200386；注册资本：人民币 7400 万元；根据本公司 2004 年 5 月 14 日 2003 年度股东大会决议，以资本公积 7400 万元转增资本，变更 后的注册资本为人民币 14800 万元；法定代表人：侯羽乾；公司住所：银川市解放西街 363 号；公司 的经营范围：中、高档羊绒制品及其他纺织品开发、设计、生产、加工和销售；轻工产品、土畜产品 的销售；自营和代理除国家统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品 外的其他商品及技术进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易；国 内贸易（除国家专营专控商品必须提供专项审批文件及许可证）。 2003 年 6 月 1 日、2003 年 11 月 26 日、2003 年 12 月 15 日、2003 年 12 月 31 日深圳日神实业集 团有限公司分别与上海南丰投资有限公司、北京国际电力投资开发有限公司、宁夏嘉源绒业有限公司、 上海金桥（集团）有限公司签订了股权转让协议，受让上述四家公司所持 400 万法人股权，2004 年 4 月 9 日深圳日神实业集团有限公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手 续，成为本公司第二大股东。 本公司设羊绒部、制品一部、制品二部、服装部、五矿部、原料部、财务部、投资部、办公室等 职能管理部门和宁夏圣雪绒股份有限公司制品分公司、宁夏圣雪绒股份有限公司农牧业发展分公司等 生产单位，目前主要从事“圣雪绒”牌羊绒制品的生产、加工和销售，拥有羊绒纺纱及羊绒织衫相关 配套的生产能力。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 ３６ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务的折算方法 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末 外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币折算差额在所建造 的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币折算差异直接计入当期损益。 2.6 现金及现金等价物的确定标准 本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现金；将期 限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资及其跌价准备的核算方法 2.7.1 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。 2.7.2 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值； 转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资 按成本与市价孰低计量。 2.7.3 本公司于每年年度末时，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体 计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账准备及损失的核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2 坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3 坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备。 根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计 提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 5%计提； （2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的 10%计提； （3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的 30%计提； （4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的 50%计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用 个别辨认法。 2.9 存货及其跌价准备的核算方法 ３７ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 2.9.1 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、开发成本、委托代销 商品、开发产品、库存商品、幼畜及育肥畜等。 2.9.2 本公司存货的取得按实际成本计价。领用和发出原材料、产成品、包装物采用加权平均核 算；低值易耗品领用时采用“五五摊销法”核算；开发产品销售转出采用个别认定法计价；幼畜及育 肥畜实行分群核算，发生的饲养费用在“农业生产成本”科目核算，产畜转为育肥畜时，按淘汰时的 账面价值核算。幼畜成龄转为产畜时，按其账面价值转出。 2.9.3 本公司对存货采用永续盘存制。 2.9.4 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变 现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于 成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格 作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可 变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 年度终了，本公司对存货进行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存 货跌价准备。 2.10 长期投资及其减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20%或 20%以上，但 不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（含）以上股权， 或虽投资不足 20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限 内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过 10 年的期限内平均摊销。 在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或计入资本 公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值 之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时 采用直线法进行摊销。 ３８ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价 或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投 资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项 进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面 价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资 项目分别计算确定。 对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资 差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减 值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准 备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资 减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备 项目。 2.11 委托贷款及其减值准备的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提 利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回 金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12 固定资产与折旧及其减值准备的核算 2.12.1 固定资产的确认标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定资产。对 非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 2000 元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 2.12.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、专用设备、运输设备、 电子设备、其它设备和生产性生物资产等六类。 2.12.3 固定资产的计价方法 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 2.12.4 固定资产的折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 ３９ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 房屋建筑物 20-35 5% 4.50-2.71% 机器设备 10 5% 9.50% 运输设备 10 5% 9.50% 电子设备 5-8 5% 19.00-11.88% 其它设备 5-8 5% 19.00-11.88% 生产性生物资产 5 5% 19% 2.12.5 固定资产后续支出的会计处理 本公司发生的与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计， 如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固 定资产账面价值，但增计固定资产的账面价值不超过该固定资产的可收回金额。本公司发生的除此以 外的后续支出，直接确认为当期费用，不再通过预提或待摊的方式核算。 2.12.6 固定资产减值准备的确认标准与计提方法 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末对固定资产逐项进 行检查，如果由于市价持继下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 2.13 在建工程及其减值准备的核算 2.13.1 在建工程的计价和结转为固定资产的标准 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。 对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计 提固定资产折旧的规定计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 2.13.2 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企 业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程， 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在 建工程减值准备。 2.14 无形资产及其减值准备的核算 2.14.1 无形资产的计价与摊销 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，对确认后发生的支出，在发生时确认为 当期费用。 本公司对取得的无形资产的成本，在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相 ４０ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限与有效年限 两者之中较短者。 对于合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的无形资产的成本，摊销期确定为 10 年。 2.14.2 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资 产预计给公司带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造 经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在 其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。除购建固定资产外，本公司所有筹建期 间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入 当期损益。 2.16 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格 总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.17 借款费用的核算方法 2.17.1 借款费用资本化与费用化的原则 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或 溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。 本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前 作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发 生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使 用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认 为费用。 2.17.2 借款费用资本化金额的确定 本公司每期应予资本化的借款费用金额，包括当期应予资本化的利息、借款折价或溢价的摊销、 辅助费用和汇兑差额。 ４１ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 本公司在各个会计期间为购建固定资产借入专门借款发生的利息费用，在符合资本化的条件时， 利息费用资本化的金额根据所属会计期间为购建固定资产而发生的累计支出加权平均数乘以资本化 率确定。在应予资本化的每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额，不得超过当期专门借 款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 本公司在各个会计期间发生的与购建固定资产借入专门借款相关的辅助费用，以及与外币专门 借款相关的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前均予以资本化。 2.17.3 借款费用资本化的暂停 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月）的，暂 停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产 达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2.17.4 借款费用资本化的终止 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使 该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资 本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完 工时停止借款费用的资本化。 2.18 预计负债的核算方法 2.18.1 预计负债的确认标准 本公司发生的与已贴现的商业承兑汇票、未决诉讼、为其他单位提供担保、产品质量责任保证等 或有事项相关的义务，在同时符合以下条件时确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.18.2 预计负债的计量方法 本公司按照上述标准确认的预计负债的金额为清偿该负债所需支出的最佳估计数。 如果本公司清偿所确认的预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则在补偿 金额基本确定能收到时，作为资产单独确认。 2.19 收入确认的方法 2.19.1 商（产）品销售收入的确认 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与 所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品 相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.19.2 提供劳务收入的确认 ４２ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的 会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确 认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发 生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能 全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费 用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得 到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。 2.19.3 让渡资产使用权收入的确认 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的 收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 2.21 合并会计报表编制方法 2.21.1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和 财政部财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。对合营企业按 《企业会计制度》的规定进行合并。 2.21.2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以本公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依 据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司对子公司的权益性资本投资项目的 数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司母公司与其所属子公司、子公司相互之 间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策 及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表 时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 附注 3 利润分配办法 根据国家有关法律、法规的要求及公司《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按照下列顺序 ４３ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%的法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利由董事会提出预分方案，经股东大会通过后进行分配。 附注 4 税项 本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、所得税等。 4.1 增值税：本公司为增值税一般纳税人。羊毛、羊绒及其他商品销售收入按 17%的税率计算销 项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税；供电服务按劳务收入的 17%、水暖 服务按劳务收入的 13%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额缴纳增 值税。 4.2 营业税：房地产开发收入按 5%的税率计缴营业税，其他属营业税征缴范围的服务收入按规定 比例计算缴纳。 4.3 城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的 7%计提。 4.4 教育费附加：按应交增值税、营业税税额的 3%计提。另外按照宁夏回族自治区人民政府办公 厅宁政办函[2002]23 号《关于征收地方教育费的函》的规定，本公司自 2002 年 7 月 1 日起按应交增 值税、营业税税额的 2%计提地方教育费附加。 4.5 水利建设基金：按上年营业收入的 0.07%计提。 4.6 所得税：本公司自 2001—2005 年按宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区地方税务局宁 财（税）发[2001]657 号文件规定，执行 15%的所得税率。子公司上海圣雪绒羊绒制品有限公司、深 圳日神羊绒纺织有限公司适用 15%的所得税率，宁夏圣雪绒房地产开发有限公司适用 33%的所得税率。 附注 5 控股子公司及合营企业 5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况 经济 法定 本公司投资 持股 企 业 名 称 经营范围 注册资本 是否合并 性质 代表人 额 比例 有限责 羊绒制品的加 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 曾维和 1300 万美元 7176 万元 75% 是 任公司 工制造 ４４ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 有限责 羊绒制品的加 深圳日神羊绒纺织有限公司 杨永 400 万港币 207 万元 70% 是 任公司 工制造 有限责 半导体的技术 北京圣科佳电子有限公司 侯羽乾 6000 万元人民币 2340 万元 39% 是 任公司 开发与制造 有限责 房地产开发、建 宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 侯羽乾 13621 万元人民币 10350 万元 76% 是 任公司 筑材料销售 附注 6 合并会计报表主要项目注释（币种：人民币；金额单位：人民币元） 6.1 货币资金 6.1.1 本公司 2005 年 12 月 31 日的货币资金余额为 33,556,370.08 元。 年末数 年初数 项 目 原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币 现金（港币） 1.62 1.0403 1.69 3,538.46 1.0637 3,763.86 现金（美元） 550.00 8.2765 4,552.08 现金（人民币） 111,310.72 50,462.48 小计 111,312.41 58,778.41 银行存款（港币） 745.73 1.0403 775.97 5,670.56 1.0637 5,941.04 银行存款（美元） 9,028.09 8.0702 72,858.36 60,777.96 8.2765 503,109.34 银行存款（人民币） 5,236,671.19 3,644,187.60 小计 5,310,305.52 4,153,237.97 其他货币资金（美元） 10,000.00 8.0702 80,702.00 其他货币资金（人民币） 28,054,050.15 73,741,604.15 小计 28,134,752.15 73,741,604.15 合计 33,556,370.08 77,953,620.54 6.1.2 本 公 司 期 末 其 他 货 币 资 金 28 ,134,752 .15 元 ， 其 中 21,000 ,000.00 元 为 用 于 质 押 的 定 期 存 单 ， 6,989,050.15 元为银行汇票保证金，145,702.00 元为信用证保证金。本公 司期初其他货币资金 73,741,604.15 元，其中 60,241,604.15 元为银行汇票保证金，13,500,000.00 元为用于质押的定期存单。 6.1.3 本公司期末货币资金比期初减少较多的原因主要系应付票据到期付现所致。 ４５ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 6.2 应收账款 本公司 2005 年 12 月 31 日应收账款的净额为 135,961,082.86 元。 6.2.1 账龄分析 年末数 年初数 账龄 比例 比 例 余额 （%） 坏账准备 余额 （%） 坏账准备 1 年以内 109,537,896.89 40.08 46,351,401.91 147,842,588.93 50.94 7,392,129.41 1-2 年 87,132,354.17 31.88 47,288,600.61 130,052,097.77 44.81 13,005,209.78 2-3 年 70,160,743.55 25.67 40,452,627.47 2,223,149.56 0.77 666,944.87 3-4 年 1,132,664.62 0.41 566,332.31 4,801,807.80 2.00 2,400,903.90 4-5 年 425,356.03 0.16 212,678.02 2,472,915.96 0.50 1,236,457.98 5 年以上 4,887,415.85 1.80 2,443,707.93 2,840,979.30 0.98 1,420,489.65 合计 273,276,431.11 100 137,315,348.25 290,233,539.32 100 26,122,135.59 6.2.2 本公司本年度实际发生坏账损失的应收账款 13,928,424.57 元，主要原因为债务人逾期未 履行偿债义务，财务状况恶化导致无法收回，其中主要为美国福特公司（ZPBN），金额 11,711,016.19 元。 6.2.3 本年末坏账准备比上年末增加 111,193,212.66 元，主要是因为计提上海圣雪绒羊绒服饰 贸易有限公司应收款项的坏账准备所致。随着债务人上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司经营情况的变 化，如继续按账龄分析法计提坏账准备已不能反映应收款项可收回性的实际情况。按《企业会计制度》 规定，结合应收款项实际情况并经本公司董事会审议通过，决定对应收上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限 公司款项采用个别辨认法计提坏账准备，具体比例为 62.49%，计提金额 127,672,973.88 元。应收上 海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司账款 2005 年年初余额为 195,915,374.79 元，2005 年共增加 83,307,706.98 元，回收 74,924,855.22 元，期末应收账款余额为 204,298,226.55 元，占期末应收 账款总额的 74.76%。其中：账龄一年以内的为 71,094,219.74 元，账龄一至二年的为 73,486,079.10 元，账龄二至三年的为 59,717,927.71 元 。对该公司应收款项，本公司拟通过与上海圣雪绒羊绒制 品有限公司联合收购该公司股权的方式来彻底解决，杜绝这一环节中资产损失的发生。收购完成后， 将会对降低销售费用、合理配置现有资源起到良好的作用，有利于公司拥有完整的供产销体系。 6.2.4 应收账款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附 注“8.3 关联方应收应付款项余额”之说明。 6.2.5 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 247,956,541.13 元，占应收账款总额的 90.73%。 ４６ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 6.3 其他应收款 本公司 2005 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 237,767,395.87 元。 6.3.1 账龄分析 年末数 年初数 账龄 比例 比例 余额 （%） 坏账准备 余额 （%） 坏账准备 1 年以内 36,940,719.36 13.38 1,847,035.98 225,905,289.37 71.81 11,295,264.48 1-2 年 183,293,656.95 66.39 18,329,365.85 75,658,844.51 24.05 7,565,884.45 2-3 年 48,689,702.32 17.64 14,559,665.15 5,888,075.24 1.87 1,766,422.57 3-4 年 5,793,082.46 2.10 2,896,541.23 5,786,963.88 1.84 2,893,481.94 4-5 年 283,834.55 0.10 141,917.28 283,834.55 0.09 141,917.28 5 年以上 1,081,851.45 0.39 540,925.73 1,081,851.45 0.34 540,925.72 合计 276,082,847.09 100 38,315,451.22 314,604,859.00 100 24,203,896.44 6.3.2 本公司本年度实际发生坏账损失的其他应收款 1,117,847.48 元，主要原因为债务人逾期 未履行偿债义务，财务状况恶化导致无法收回。 6.3.3 本年末坏账准备比上年末增加 14,111,554.78 元。主要是由于其他应收款项较上期账龄明 显拉长增提坏账准备所致。 6.3.4 本公司期末其他应收款中金额较大的款项 229,769,487.81 元，未收回的主要原因系公司 控股股东－宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司经营状况不佳、资金周转困难所致。为尽快解决大股东 占用资金问题，控股股东拟通过股权抵债等措施来偿还占用资金，目前宁夏圣雪绒国际企业集团有限 公司正在与相关部门协调办理这一事项。 6.3.5 其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见 附注“8.3 关联方应收应付款项余额”之说明。 6.3.6 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 251,953,171.59 元，占其他应收款总额的 91.26%。 6.4 预付账款 本公司 2005 年 12 月 31 日预付账款的余额为 51,394,493.90 元。 6.4.1 账龄分析 ４７ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 年末数 年初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 38,824,305.27 75.54 81,681,060.69 90.65 1-2 年 10,602,795.19 20.63 7,442,626.97 8.26 2-3 年 1,457,774.94 2.84 576,337.84 0.64 3 年以上 509,618.50 0.99 406,268.50 0.45 合计 51,394,493.90 100 90,106,294.00 100 6.4.2 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 12,570,188.63 元，未收回的主要原因 是采购商品尚未交付结算。 6.4.3 本期预付账款大额减少主要系预付加工费减少所致。 6.4.4 预付账款中预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附 注“8.3 关联方应收应付款项余额”之说明。 6.5 应收补贴款 本公司 2005 年 12 月 31 日应收补贴款 1,281,531.69 元。分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 应收出口退税 1,281,531.69 4,889,361.28 合 计 1,281,531.69 4,889,361.28 上述应收出口退税系出口商品的应退增值税， 本公司期末应收补贴款比期初减少较多的原因系已收回前期出口商品的应退增值税。 6.6 存货 本公司 2005 年 12 月 31 日存货的净额为 327,650,666.30 元。 6.6.1 分类列示 项目 年末数 年初数 余额 跌价准备 余额 跌价准备 原材料 20,815,479.14 3,521,646.22 31,980,669.50 36,883.10 包装物 1,541.52 1,541.52 低值易耗品 286,607.80 252,323.63 ４８ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 委托加工物资 37,582,780.89 26,030,399.69 开发产品 17,425,096.96 23,436,021.52 在产品 5,082,808.05 10,445,236.14 库存商品 80,705,848.64 6,700,190.70 79,019,135.13 2,686,715.33 委托代销商品 50,388,790.16 49,273,912.57 发出商品 63,045,345.27 85,009,652.92 农业生产成本 605,368.44 开发成本 61,932,836.35 合计 337,872,503.22 10,221,836.92 305,448,892.62 2,723,598.43 6.6.2 存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末数 原材料 36,883.10 3,484,763.12 3,521,646.22 库存商品 2,686,715.33 4,013,475.37 6,700,190.70 合计 2,723,598.43 7,498,238.49 10,221,836.92 6.6.3 本 公 司 本 期 根 据 各 项 存 货 可 变 现 净 值 低 于 账 面 价 值 的 情 况 计 提 存 货 跌 价 准 备 7,498,238.49 元。 6.7 待摊费用 本 公 司 2005 年 12 月 31 日 待 摊 费 用 的 余 额 为 282,180.00 元 。 项目 年初余额 本年发生 本年摊销 年末数 品牌代理费 250,000.00 500,000.00 750,000.00 固定资产租赁费 100,000.00 100,000.00 汽车保险费 10,610.52 10,610.52 报刊费 1,680.00 1,680.00 配额保证金 280,500.00 280,500.00 合计 250,000.00 892,790.52 860,610.52 282,180.00 6.8 长期股权投资 本公司 2005 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 17,399,361.95 元。 6.8.1 分类列示 ４９ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 年初数 年末余额 项 目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 1、股票投资 2、其他股权投资 21,643,030.43 976,331.52 5,220,000.00 17,399,361.95 其中：对子公司的投资 -3,579,882.17 976,331.52 -2,603,550.65 对联营企业投资 对合营企业投资 其他投资 25,222,912.60 5,220,000.00 20,002,912.60 合 计 21,643,030.43 976,331.52 5,220,000.00 17,399,361.95 本期其他股权投资减少 5,220,000.00 元，为转让所持中土畜三利发展有限公司股权，该项股权 转让取得股权转让收益 1,580,000.00 元。 6.8.2 其他长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例(%) 投资金额 太原日神羊绒纺织有限公司 7.16 8,752,912.60 宁夏圣雪绒镁业有限公司 5.00 1,250,000.00 中宁青山农业科技开发有限公司 10,000,000.00 合 计 20,002,912.60 6.8.3 股权投资差额 剩余摊销年 被投资单位 原始金额 年初余额 本年摊销 累计摊销 年末余额 限 深圳日神羊绒纺织有限公 司 -9,763,315.12 -3,579,882.17 976,331.52 7,159,764.47 -2,603,550.65 2.6 合计 -9,763,315.12 -3,579,882.17 976,331.52 7,159,764.47 -2,603,550.65 上述股权投资差额是本公司对深圳日神羊绒纺织有限公司 70%股权投资价值与应享有其账面所 有者权益之间的差额形成，其摊销期限为 10 年。 6.9 固定资产 本公司 2005 年 12 月 31 日固定资产的净额为 168,404,540.37 元。 6.9.1 分类列示 固定资产原值 ５０ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 本年增加数 本年减少数 其中：在建工程 其中：出售固定 项目 年初数 合计 转入 合计 资产 年末数 1、房屋建筑物 50,397,674.82 18,003,562.90 68,401,237.72 2、机器设备 84,504,807.23 40,373,570.00 28,381,294.06 1,266,247.43 901,614.43 123,612,129.80 3、运输设备 9,733,399.19 876,347.80 445,367.80 8,857,051.39 4、办公设备 1,105,743.43 242,259.20 1,348,002.63 5、电子设备 22,380,420.22 57,751.72 22,438,171.94 6、其它设备 4,179,760.91 19,554.00 27,903.00 4,171,411.91 7、生产性生物资产 3,278,512.68 3,278,512.68 合计 172,301,805.80 61,975,210.50 28,381,294.06 2,170,498.23 1,346,982.23 232,106,518.07 累计折旧 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 其中：出售固 合计 定资产 1、房屋建筑物 10,954,064.23 1,894,806.04 12,848,870.27 2、机器设备 31,122,109.65 8,150,604.01 814,168.25 485,998.01 38,458,545.41 3、运输设备 3,157,399.75 1,043,784.97 301,226.58 211,032.55 3,899,958.14 4、办公设备 464,198.29 693,251.20 75,484.39 1,081,965.10 5、电子设备 2,296,642.19 2,064,601.75 4,361,243.94 6、其它设备 2,286,949.32 165,835.08 24,128.94 2,428,655.46 合计 50,281,363.43 14,012,883.05 1,215,008.16 697,030.56 63,079,238.32 本公司本年度增加的累计折旧中，计提的折旧费用共计 14,012,883.05 元。 固定资产减值准备 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 其中：出售固 年末余额 合计 定资产 1、机器设备 478,720.93 478,720.93 2、其他设备 144,018.45 144,018.45 合计 622,739.38 622,739.38 6.9.2 用于抵押和担保的固定资产原值、净值 ５１ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 项目 原值 累计折旧 净值 备注 1、房屋建筑物 11,586,565.43 3,546,625.34 8,039,940.09 抵押借款 7,000,000.00 2、房屋建筑物 9,344,879.44 2,953,332.65 6,391,546.79 抵押借款 9,000,000.00 3、房屋建筑物 28,381,294.06 28,381,294.06 抵押借款 10,000,000.00 4、房屋建筑物 7,311,158.35 1,799,571.03 5,511,587.32 抵押借款 20,000,000.00 5、机器设备 69,900,733.48 18,745,678.69 51,155,054.79 抵押借款 20,000,000.00 合计 126,524,630.76 27,045,207.71 99,479,423.05 6.9.3 本公司年末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 391,991.02 元。 6.9.4 本 公 司 本 期 出 售 部 分 固 定 资 产 的 取 得 转 让 收 入 为 393,330.00 元 ， 形 成 净 损 益 － 256,621.67 元。 6.9.5 本公司期末固定资产比期初增加较多的原因主要系子公司－北京圣科佳电子有限公司已 完成筹建，在建工程完工转入所致。 6.10 在建工程 本公司 2005 年 12 月 31 日在建工程的净额为 3,613,914.30 元。分项列示如下： 本期减少 资 预 金 工程 项目 算 年初数 本期增加 年末数 转入固定资产 其他减少 来 进度 数 源 北京圣科佳 自 化合物半导 25,817,724.92 6,177,483.44 28,381,294.06 246,065.08 3,613,914.30 98% 筹 体外延项目 合计 25,817,724.92 6,177,483.44 28,381,294.06 246,065.08 3,613,914.30 6.11 无形资产 本公司 2005 年 12 月 31 日无形资产的净额为 21,615,978.36 元。 6.11.1 分项列示 本年 本年 本年 剩余摊 项目 原值 年初数 年末数 增加数 转出数 摊销数 销年限 非专利技术 20,579,900.00 14,577,429.13 2,057,990.04 12,519,439.09 7年 土地使用权Ⅰ 20,510,507.00 13,241,364.66 7,325,639.75 298,126.99 5,617,597.92 45.5 年 土地使用权Ⅱ 2,675,600.89 2,504,578.09 ， 75,903.57 2,428,674.52 31 管理软件 1,840,946.88 1,105,526.25 285,300.00 340,559.42 1,050,266.83 合计 45,606,954.77 31,428,898.13 285,300.00 7,325,639.75 2,772,580.02 21,615,978.36 ５２ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 6.11.2 本公司本报告期末无形资产中，土地使用权Ⅰ、Ⅱ已用于抵押借入银行借款 5,500 万元。 6.11.3 本公司本报告期增加管理软件 285,300.00 元，系外购取得；本期转出土地使用权 7,325,639.75 元系用于房地产开发转出。 6.11.4 本公司本期末的无形资产不存在已被其他新技术替代、使用价值和转让价值大幅下跌等 情形导致其可收回金额低于其账面价值的情形，故本期未计提无形资产减值准备。 6.12 长期待摊费用 本公司 2005 年 12 月 31 日长期待摊费用已摊销完毕。 种类 原始成本 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 剩余摊销年限 北京圣科佳开办费 8,571,288.50 8,571,288.50 8,571,288.50 合计 8,571,288.50 8,571,288.50 8,571,288.50 因北京圣科佳电子有限公司已结束筹建期，开始生产经营，故开办费全部摊销。 6.13 短期借款 本公司短期借款 2005 年 12 月 31 日余额为 383,970,000.00 元。 6.13.1 分项列示 借款类别 年末数 年初数 信用借款 1,412,591.13 抵押借款 26,000,000.00 16,500,000.00 保证借款 239,600,000.00 312,689,699.22 质押借款 118,370,000.00 22,060,000.00 合 计 383,970,000.00 352,662,290.35 6.13.2 已到期未偿还的短期借款明细 借款单位 贷款金额 贷款利率 资金用途 逾期原因 预计还款期 北京圣科佳电子有限公司 8,600,000.00 6.36% 补充流动资金 资金紧张 合计 8,600,000.00 6.13.3 担保借款明细 借款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限 宁夏圣雪绒股份有限公司 10,000,000.00 2005.2.28－2006.2.21 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 10,000,000.00 2005.2.28－2006.2.21 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 ５３ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 宁夏圣雪绒股份有限公司 10,000,000.00 2005.2.28－2006.2.21 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 10,000,000.00 2005.4.18－2006.4.18 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 10,000,000.00 2005.4.19－2006.4.19 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 9,000,000.00 2005.4.20－2006.4.20 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 6,100,000.00 2005.7.8－2006.7.8 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 20,000,000.00 2005.8.23－2006.8.22 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 20,000,000.00 2005.7.28－2006.7.23 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 15,000,000.00 2005.8.16－2006.8.11 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 15,000,000.00 2005.7.26－2006.7.18 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 20,000,000.00 2005.7.29－2006.7.26 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 35,000,000.00 2005.12.28－2006.12.22 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 31,900,000.00 2005.12.28－2006.12.23 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 3,500,000.00 2005.11.22－2006.10.17 宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 同贷款期 北京圣科佳电子有限公司 8,600,000.00 2004.5.31－2005.5.30 宁夏圣雪绒股份有限公司 同贷款期 宁夏圣雪绒股份有限公司 深圳日神羊绒纺织有限公司 5,500,000.00 2005.4.26－2006.4.26 深圳日神实业集团有限公司 同贷款期 合计 239,600,000.00 6.13.4 抵押及质押借款明细 借款方式 借款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物/质押物价值 抵押借款 北京圣科佳电子有限公司 10,000,000.00 2005.3.9－2006.3.7 土地使用权/3,052,920.00 抵押借款 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 9,000,000.00 2005.6.9－2006.6.9 房屋建筑物/ 6,391,546.79 抵押借款 深圳日神羊绒纺织有限公司 7,000,000.00 2005.8.6－2006.8.6 房屋建筑物/8,039,940.09 质押借款 深圳日神羊绒纺织有限公司 38,000,000.00 2005.4.26－2006.4.26 800 万股权质押 质押借款 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 20,370,000.00 2005.3.31－2006.3.31 定期存单/21,000,000.00 质押借款 宁夏圣雪绒股份有限公司 60,000,000.00 2005.12.27－2006.11.1 4000 万股权质押 合计 144,370,000.00 上述抵押及质押借款中广东发展银行股份有限公司深圳分行 60,000,000.00 元同时由宁夏圣雪 绒国际企业集团有限公司承担连带责任保证；光大银行深圳莲花路支行 38,000,000.00 元、华夏银行 北京亚运村支行 10,000,000.00 元、中国银行上海市浦东开发区支行 9,000,000.00 元同时由宁夏圣 雪绒股份有限公司承担连带责任保证。 6.14 应付票据 本公司 2005 年 12 月 31 日应付票据的余额为 14,000,000.00 元。 ５４ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 票据类别 年末数 年初数 银行承兑汇票 14,000,000.00 115,000,000.00 合计 14,000,000.00 115,000,000.00 6.14.2 应付票据减少系票据到期承兑所致。 6.14.3 应付票据中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6.15 应付账款 本公司 2005 年 12 月 31 日应付账款的余额为 148,055,016.98 元。 本期应付账款减少主要系支付以前年度所欠货款所致。 应付账款中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“8.3 关联方应收应付款项余额”之说明。 本公司期末应付账款中，逾期 3 年以上未偿还的款项为 392,714.91 元，未偿还的原因为原材料 尾款尚未结算。 6.16 预收账款 本公司 2005 年 12 月 31 日预收账款的余额为 41,744,757.25 元。 本公司预收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项。 本公司期末预收账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 4,481,452.36 元，未结转的主要原因系 合同尚未执行完毕。 6.17 应交税金 本公司 2005 年 12 月 31 日应交税金的余额为-6,285,735.95 元，列示如下： 税 种 适用税率 年末余额 应交增值税 13-17% -10,204,103.99 应交营业税 5% -1,093,716.77 应交房产税 1.2% 33,094.29 应交城市维护建设税 7% 584.06 应交所得税 15% 4,830,282.76 应交其他各税 148,123.70 合 计 -6,285,735.95 ５５ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 6.18 其他应交款 本公司 2005 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 130,523.51 元，列示如下： 项目 计缴标准 年末数 教育费附加 3% 3,910.72 地方教育费 2% 18,636.79 水利基金 0.07% 107,976.00 合计 130,523.51 6.19 其他应付款 本公司 2005 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 26,620,934.34 元。 本期其他应付款较上期增加 13,234,127.77 元，主要原因系暂借款增加所致。 截止 2005 年 12 月 31 日本账户中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单 位的款项。 金额较大的其他应付款 9,321,905.81 元，其中职工集资款款项 7,130,000.00 元，工会经费款项 2,191,905.81 元。 本公司期末其他应付款中，无账龄超过 3 年未偿还的款项。 6.20 预提费用 本公司 2005 年 12 月 31 日预提费用的余额为 146,426.34 元。 项目 年末数 预提依据 预提利息 146,426.34 按同期贷款利率 合计 146,426.34 6.21 一年内到期的长期负债 本公司 2005 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债 38,700,000.00 元，全部为一年内到期的长期 借款。 借款类别 借款额 借款期限 借款利率 抵押借款 20,000,000.00 2004.4.29-2006.4.29 6.039% 抵押借款 18,700,000.00 2003.7.14-2006.7.14 6.039% 合计 38,700,000.00 本 公 司 一 年 内 到 期 的 长 期 借 款 38,700,000.00 元 中 ，抵 押 借 款 20,000,000.00 元 系 ５６ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 以 本 公 司 下 属 制 品 分 公 司 房 屋 、 机 器 设 备 原 值 77,211,891.83 元 ， 土 地 使 用 权 2,428,674.52 元 抵 押 取 得 ，抵 押 借 款 18,700,000.00 元 由 上 海 圣 雪 绒 塑 料 型 材 有 限 公 司 房 屋 原 值 13,617,060.12 元 及 土 地 使 用 权 抵 押 取 得 。 6.22 长期借款 本公司 2005 年 12 月 31 日的长期借款余额为 37,120,000.00 元。 6.22.1 分项列示 借款类别 借款额 借款期限 借款利率 信用借款 2,120,000.00 2004.2.19-2019.2.18 2.28% 抵押借款 35,000,000.00 2005.01.17-2007.01.16 6.336% 合计 37,120,000.00 6.22.2 抵押及质押借款说明 借款方式 借款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物/质押物价值 抵押借款 宁夏圣雪绒股份有限公司 35,000,000.00 2005.1.17-2007.1.16 土地使用权/5,617,597.92 合 计 35,000,000.00 6.23 专项应付款 本公司 2005 年 12 月 31 日专项应付款 9,468,000.00 元。 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 北京市科学技术委员会拨款 1,800,000.00 1,332,000.00 468,000.00 北京市国有资产经营有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 合计 10,800,000.00 1,332,000.00 9,468,000.00 根据京科条发〔2004〕940 号文件，收到北京市科学技术委员会拨付的科技三项费 1,800,000.00 元，根据北京市政府（京政发〔2001〕4 号文）相关政策，与北京市国有资产经营有限公司签订扶持 协议，收到扶持资金 9,000,000.00 元。 6.24 股本 本公司 2005 年 12 月 31 日的股份总额 14,800.00 万股，股本总额为 148,000,000.00 元。 年初数 年内增减变动 年末数 类别 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 ５７ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 一、尚未流通股份 1、发起人股份 , , 88 000 000.00 59.46％ , , 88 000 000.00 59.46％ 其中： 国家拥有股份 , , 80 000 000.00 54.05％ , , 80 000 000.00 54.05％ 境内法人持有股份 , , 8 000 000.00 5.41％ , , 8 000 000.00 5.41％ 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 , , 88 000 000.00 59.46％ , , 88 000 000.00 59.46％ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 , , 60 000 000.00 40.54％ , , 60 000 000.00 40.54％ 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 , , 60 000 000.00 40.54％ , , 60 000 000.00 40.54％ 三、股份总额 , , 148 000 000.00 100％ , , 148 000 000.00 100％ 本公司控股股东－宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司将其持有的发起人国有法人股 4000 万股 （占本公司总股本 27.027％）质押给广东发展银行股份有限公司深圳分行，使本公司取得银行借款 6000 万元。 本公司股东－深圳日神实业集团有限公司将其持有的法人股 800 万股（占本公司总股本 5.41％） 质押给光大银行深圳莲花路支行，使深圳日神羊绒纺织有限公司取得银行借款 3800 万元。 6.25 资本公积 本公司 2005 年 12 月 31 日的资本公积为 199,157,540.17 元。 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 154,565,425.10 154,565,425.10 股权投资准备 32,029,534.64 9,904,275.63 41,933,810.27 拨款转入 2,000,000.00 2,000,000.00 其他资本公积 598,373.37 59,931.43 658,304.80 ５８ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 合计 187,193,333.11 11,964,207.06 199,157,540.17 本公司资本公积本期增加数中，股权投资准备增加 9,904,275.63 元，其中 230,268.88 元为按持 股比例调增的子公司资本公积，9,674,006.75 元系 2004 年以无形资产-土地使用权 I 评估作价 98,000,000.00 元对宁夏圣雪绒房地产开发有限公司投资，该项股权投资价值与应享有其账面所有者 权益之间的差额形成股权投资差额 72,413,727.03 元，因宁夏圣雪绒房地产开发有限公司本期末有部 分土地已开发销售，故对前期未实现销售本期销售的土地增值额抵销数转回；其他资本公积增加 59,931.43 元系债务重组收益等计入；拨款转入增加 2,000,000.00 元系根据宁夏回族自治区商务厅 宁财（企）发[2005]845 号文件收到的外贸发展促进资金项目补助金。 6.26 盈余公积 本公司 2005 年 12 月 31 日的盈余公积为 22,762,311.55 元。 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积金 14,755,019.23 14,755,019.23 法定公益金 7,377,484.63 7,377,484.63 任意盈余公积金 储备基金 419,871.80 419,871.80 企业发展基金 209,935.89 209,935.89 合计 22,762,311.55 22,762,311.55 6.27 未分配利润 本公司 2005 年 12 月 31 日的未分配利润为-129,762,036.91 元，变动情况如下： 项目 金额 上年年末余额 29,424,839.17 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更追溯调整 重大会计差错追溯调整数 其他调整因素 本年年初余额 29,424,839.17 本年增加数 -159,186,876.08 其中：本年净利润转入 -159,186,876.08 ５９ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 其他增加 本年减少数 其中：本年提取盈余公积数 本年分配现金股利数 本年分配股票股利数 其他减少 本年年末余额 -129,762,036.91 其中：董事会已批准的现金股利数 6.28 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2005 年度共计实现主营业务收入为 284,324,826.73 元；主营业务成本为 250,587,053.38 元。 6.28.1 按业务分部列示 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务 1 绒毛类 876,622.30 651,812.44 106,687,417.28 105,959,013.29 业务 2 羊绒制品 296,188,387.25 264,941,894.87 360,193,105.72 301,896,036.45 业务 3 房地产 28,768,368.00 25,871,601.79 119,762,564.45 86,330,319.53 业务 4 其他 26,526,599.38 27,364,914.20 78,635,903.31 71,198,326.45 小计 352,359,976.93 318,830,223.30 665,278,990.76 565,383,695.72 业务分部间相互抵消 68,035,150.20 68,243,169.92 121,086,736.28 121,237,026.88 合 计 284,324,826.73 250,587,053.38 544,192,254.48 444,146,668.84 6.28.2 按地区分部列示 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 地区 1 宁夏 227,126,580.19 216,052,616.81 493,553,699.33 413,247,699.23 地区 2 上海 66,672,160.37 51,747,069.81 88,600,072.77 87,344,963.69 地区 3 深圳 58,375,356.02 48,551,551.76 83,125,218.66 64,791,032.80 地区 4 北京 185,880.35 2,478,984.92 小计 352,359,976.93 318,830,223.30 665,278,990.76 565,383,695.72 地区分部间相互抵消 68,035,150.20 68,243,169.92 121,086,736.28 121,237,026.88 ６０ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 合计 284,324,826.73 250,587,053.38 544,192,254.48 444,146,668.84 6.28.3 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 125,072,870.84 元，占本公司全部销售收 入的 43.99%。 6.28.4 主营业务收入本期较上期减少 259,867,427.75 元。主要有如下几个因素影响：①由于我 国与美国、欧盟纺织品贸易争端，公司为避免风险本着宁缺勿损的原则主动放弃了一些欧美订单；② 子公司－宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 2005 年由于受国家对房地产行业宏观政策的影响，停止了 原计划开发的“蓝山名邸”二期工程，改为开发面积较小的商业街区；③国际市场对金属镁需求减少 价格下跌导致本公司出口下滑。 6.29 主营业务税金及附加 本公司 2005 年度发生主营业务税金及附加为 1,623,285.17 元。 项 目 计缴标准％ 本年数 上年数 营业税 5 1,432,288.40 5,991,162.69 城建税 7 112,726.88 176,038.21 消费税 55,410.95 教育费附加 3 43,522.40 20,784.64 其他 34,747.49 合 计 1,623,285.17 6,243,396.49 主营业务税金及附加本期较上期减少 4,620,111.32 元。主要原因为子公司－宁夏圣雪绒房地产 开发有限公司房产销售款下降导致计提营业税金减少所致。 6.30 其他业务利润 本公司 2005 年度其他业务利润-786,639.47 元。 本年数 上年数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 业务 1 材料销售 7,142,503.48 7,929,142.95 19,518,375.46 19,113,352.22 业务 2 代理收入 8,587,370.83 487,361.59 合 计 7,142,503.48 7,929,142.95 28,105,746.29 19,600,713.81 其他业务利润本期较上期减少 9,291,671.95 元。主要原因系本期未发生代理收入所致。 ６１ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 6.31 营业费用 本公司 2005 年度发生营业费用 11,462,017.94 元。 项 目 本年数 上年数 工资福利费及运杂费等 11,462,017.94 23,529,334.96 合 计 11,462,017.94 23,529,334.96 营业费用本期较上期减少 12,067,317.02 元。主要原因系销售下降运杂费等减少所致。 6.32 管理费用 本公司 2005 年度发生管理费用 186,877,647.13 元。 项 目 本年数 上年数 工资福利费及运杂费等 186,877,647.13 35,225,665.23 合 计 186,877,647.13 35,225,665.23 管理费用本期较上期增加 151,651,981.90 元。主要原因有：①补提坏账准备及存货跌价准备 147,849,277.98 元 ； ② 本 期 子 公 司 － 北 京 圣 科 佳 电 子 有 限 公 司 结 束 筹 建 期 发 生 开 办 费 等 12,898,075.90 元。 6.33 财务费用 本公司 2005 年度发生财务费用 28,714,125.26 元。 项 目 本年数 上年数 利息支出 30,351,240.36 33,675,182.77 减：利息收入 1,666,324.64 7,632,574.96 汇兑损失 308,795.74 5,158.07 减：汇兑收益 2,967.47 18,316.17 手续费支出 723,381.27 467,706.54 贴息 1,000,000.00 合 计 28,714,125.26 26,497,156.25 本公司本期无资本化利息费用。 本期贴息收入有 1,000,000.00 元系根据宁经（投资）发[2005]251 号文件收到的技术改造贴息。 ６２ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 6.34 投资收益 本公司本年度共计实现投资收益 2,513,080.24 元。 本年数 上年数 项 目 股票投资收益 4,730.84 债权投资收益 其中：债券收益 其他债权投资收益 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -43,251.28 股权投资差额摊销 976,331.52 976,331.52 股权投资转让收益 1,580,000.00 委托理财收益 委托贷款收益 计提的投资减值准备 其他投资收益 合 计 2,513,080.24 981,062.36 上述股权转让收益 1,580,000.00 元，为本公司将持有的中土畜三利发展有限公司 9％的股权转 让，转让收入 6,800,000.00 元，转让成本 5,220,000.00 元。 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 6.35 营业外收入和支出 本公司本年度取得营业外收入 92,489.67 元，发生营业外支出 1,516,424.12 元。 主要项目类别 本年数 上年数 营业外收入： 固定资产盘盈 36,430.77 360,086.73 出售固定资产收益 17,289.35 罚款净收入 25,994.97 86,984.83 其他 12,774.58 111,934.84 合计 92,489.67 559,006.40 ６３ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 营业外支出： 固定资产盘亏 31,772.33 处置固定资产净损失 379,756.28 525,442.63 债务重组损失 9,599.18 固定资产减值准备 -12,480.56 罚款支出 705,762.12 880,587.92 捐赠支出 179,550.00 81,100.00 其他支出 172,129.09 59,785.31 地方教育费附加 37,855.12 202,321.58 合计 1,516,424.12 1,736,756.88 6.36 收到的其他与经营活动有关的现金 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 69,650,987.16 元 ， 主 要 项 目 有 收 其 他 单 位 暂 借 款 41,035,657.84 元；收关联往来 24,961,661.36 元。 6.37 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 34,794,422.78 元，主要项目有管理费用 16,605,809.33 元， 营业费用 6,347,506.10 元，支付的关联往来 8,285,478.55 元。 6.38 收到的其他与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 71,504,768.00 元，主要项目为保证金到期解付款。 6.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 122,514,544.84 元 ， 主 要 项 目 有 支 付 的 保 证 金 100,000,000.00 元；支付的定期存单 21,000,000.00 元；支付手续费 1,411,052.84 元。 6.40 现金流量表中现金期末、期初余额与资产负债表中期末、期初货币资金不符的原因说明 现 金 流 量 表 中 期 末 现 金 余 额 为 5,567,319.93 元 ， 资 产 负 债 表 中 货 币 资 金 期 末 余 额 为 ６４ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 33,556,370.08 元，差额系资产负债表中货币资金期末余额中包括 6,989,050.15 元的票据保证金， 21,000,000.00.00 元的质押定期存单。 现 金 流 量 表 中 期 初 现 金 余 额 为 4,212,016.39 元 ， 资 产 负 债 表 中 货 币 资 金 期 初 余 额 为 77,953,620.54 元，差额系资产负债表中货币资金期初余额中包括 73,741,604.15 元的其他货币资金： 其中 60,241,604.15 元为银行汇票保证金，13,500,000.00 元为用于质押的定期存单。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2005 年 12 月 31 日应收账款的净额为 160,110,711.46 元。 7.1.1 账龄分析 年末数 年初数 账龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 154,829,978.35 82.51 14,037,538.07 230,584,191.39 93.88 11,529,209.55 1-2 年 30,516,403.85 16.26 12,697,193.45 8,807,935.98 3.59 880,793.60 2-3 年 1,759,438.95 0.94 527,831.68 1,425,391.96 0.58 427,617.59 3-4 年 534,907.02 0.29 267,453.51 4,794,949.06 1.95 2,397,474.53 合计 187,640,728.17 100 27,530,016.71 245,612,468.39 100 15,235,095.27 7.1.2 本公司本年度实际发生坏账损失的应收账款 13,928,424.57 元，原因为债务人逾期未履行 偿债义务，财务状况恶化导致无法收回。 7.1.3 本公司期末应收账款中金额较大的款项 29,325,664.81 元，未收回的主要原因系债务人上 海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司经营状况不佳、资金周转困难所致。对该款项，本公司已经按照个别 辨认法 62.49%的比例计提了坏账准备。 7.1.4 应收账款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附 注“8.3 关联方应收应付款项余额”之说明。 7.1.5 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 178,945,194.67 元，占应收账款总额的 95.37%。 7.2 其他应收款 ６５ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 本公司 2005 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 252,378,249.39 元。 7.2.1 账龄分析 年末数 年初数 账龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 26,510,043.82 9.10 1,325,502.20 244,431,750.44 74.79 12,221,587.51 1-2 年 212,530,249.36 72.93 21,253,024.93 73,825,724.95 22.59 7,382,572.51 2-3 年 48,719,075.95 16.72 14,615,722.79 3,608,204.34 1.10 1,082,461.30 3-4 年 3,426,260.37 1.18 1,713,130.19 4,975,179.19 1.52 2,487,589.60 4-5 年 200,000.00 0.07 100,000.00 合计 291,385,629.50 100 39,007,380.11 326,840,858.92 100 23,174,210.92 7.2.2 本公司本年度实际发生坏账损失的其他应收款 1,117,847.48 元，主要原因为债务人逾期 未履行偿债义务，财务状况恶化导致无法收回。 7.2.3 本公司期末其他应收款中金额较大的款项 229,769,487.81 元，未收回的主要原因系债务 人宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司经营状况不佳、资金周转困难所致。 7.2.4 其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见 附注“8.3 关联方应收应付余额”之说明。 7.2.5 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 280,071,752.07 元，占其他应收款总额的 96.12%。 7.3 长期股权投资 本公司 2005 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 184,001,050.93 元。 7.3.1 分类列示 年初数 年末余额 项 目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 1、股票投资 2、其他股权投资 272,108,997.27 88,107,946.34 184,001,050.93 其中：对子公司的投资 256,888,997.27 82,887,946.34 174,001,050.93 对联营企业投资 15,220,000.00 5,220,000.00 10,000,000.00 对合营企业投资 ６６ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 其他投资 合 计 272,108,997.27 88,107,946.34 184,001,050.93 7.3.2 其他长期股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例(%) 投资金额 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 20 年 75 深圳日神羊绒纺织有限公司 10 年 70 52,913,759.36 北京圣科佳电子有限公司 20 年 39 17,347,213.92 宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 20 年 76 103,740,077.65 中宁青山农业科技开发有限公司 10,000,000.00 合 计 184,001,050.93 7.3.3 采用权益法核算的长期股权投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 本年 本年利 投资成本 增减 本年权益增减 润分回 累计增减 账面余额 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 67,097,526.55 -66,200,592.75 -67,097,526.55 深圳日神羊绒纺织有限公司 2,070,000.00 4,077,240.03 50,843,759.36 52,913,759.36 北京圣科佳电子有限公司 23,400,000.00 -6,052,786.08 -6,052,786.08 17,347,213.92 宁夏圣雪绒房地产开发有限公司 98,329,054.00 -4,844,289.02 5,411,023.65 103,740,077.65 合 计 190,896,580.55 -73,020,427.82 -16,895,529.62 174,001,050.93 7.3.4 股权投资差额 剩余摊销年 被投资单位 原始金额 年初余额 本年摊销 累计摊销 年末余额 限 深圳日神羊绒纺织有限公 司 -9,763,315.12 -3,579,882.17 976,331.52 7,159,764.47 -2,603,550.65 2.6 合计 -9,763,315.12 -3,579,882.17 976,331.52 7,159,764.47 -2,603,550.65 上述股权投资差额是本公司对深圳日神羊绒纺织有限公司 70%股权投资价值与应享有其账面所 有者权益之间的差额形成，其摊销期限为 10 年。 7.4 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2005 年度共计实现主营业务收入为 198,358,212.19 元；主营业务成本为 190,181,015.02 元。 7.4.1 按业务分部列示 ６７ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 业务 1 绒毛类 55,847,137.59 55,622,327.73 106,687,417.28 105,959,013.29 业务 2 羊绒制品 188,217,830.44 181,720,232.88 270,356,675.58 231,648,901.25 业务 3 其他 26,340,719.03 24,885,929.28 78,635,903.31 71,198,326.45 小计 270,405,687.06 262,228,489.89 455,679,996.17 408,806,240.99 业务分部间相互抵消 72,047,474.87 72,047,474.87 81,888,861.29 81,888,861.29 合计 198,358,212.19 190,181,015.02 373,791,134.88 326,917,379.70 7.4.2 按地区分部列示 本年数 上年数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 宁夏地区 198,358,212.19 190,181,015.02 373,791,134.88 326,917,379.70 小计 198,358,212.19 190,181,015.02 373,791,134.88 326,917,379.70 业务分部间相互抵消 合计 198,358,212.19 190,181,015.02 373,791,134.88 326,917,379.70 7.4.3 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 82,389,925.22 元，占本公司全部销售收入 的 41.54%。 7.5 投资收益 本公司本年度共计实现投资收益-81,538,215.22 元。 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 4,730.84 债权投资收益 其中：债券收益 其他债权投资收益 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 年末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -84,094,546.74 10,373,359.85 股权投资差额摊销 976,331.52 976,331.52 股权投资转让收益 1,580,000.00 委托理财收益 委托贷款收益 计提的投资减值准备 ６８ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 其他投资收益 合 计 -81,538,215.22 11,354,422.21 上述股权转让收益 1,580,000.00 元，为本公司将持有的中土畜三利发展有限公司 9％的股权转 让，转让收入 6,800,000.00 元，转让成本 5,220,000.00 元。 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制。 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 法定 关联方名称 经济性质 注册资本 与本公司关系 注册地址 主营业务 代表人 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 国有 霍继红 5,000.00 母公司 宁夏银川 商品销售 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 5,000.00 5,000.00 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 年初数 本期增加 本期减少 年末数 关联方名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 8,000.00 54.05 8,000.00 54.05 8.1.4 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 宁夏圣雪绒镁业有限公司 同为一母公司之子公司 上海圣雪绒塑料型材有限公司 关键管理人员 深圳日神实业集团有限公司 本公司股东 太原日神羊绒纺织有限公司 关键管理人员 深圳日神服装有限公司 关键管理人员 上海圣雪绒服饰贸易有限公司 关键管理人员 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本 ６９ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有 国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关费用；对于本公司 向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准， 其余按协议规定的时间内收取。 代购、代销劳务所收取的手续费标准由双方协商确定，在每月完结后 30 日内结算。 8.2.2 本公司向关联方采购物资明细资料如下: 本年数 上年数 关联方名称 交易内容 金额 比例（%） 金额 比例（%） 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 购进羊绒制品 520,619.97 0.23 宁夏圣雪绒镁业有限公司 购进金属镁 8,026,565.46 3.60 26,446,104.96 5.95 太原日神实业发展有限公司 加工羊绒纱 38,140,523.25 17.13 合 计 46,687,708.68 20.96 26,446,104.96 5.95 8.2.3 本公司向关联方销售商品明细资料如下: 本年数 上年数 关联方名称 交易内容 金额 比例（%） 金额 比例（%） 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 销售羊绒制品 154,028.16 0.05 深圳日神服装有限公司 销售羊绒制品 42,691,014.55 15.01 上海圣雪绒服饰贸易有限公司 销售羊绒制品 33,401,957.79 11.75 宁夏圣雪绒镁业有限公司 销售羊绒制品 174,358.97 0.06 合 计 76,421,359.47 26.87 8.2.8 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下： 借款单位 担保单位 担保金额 担保期限 担保方式 北京圣科佳电子有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 8,600,000.00 2004.05.31-2005.05.30 保证担保 北京圣科佳电子有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 10,000,000.00 2005.03.07－2006.03.07 保证担保 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 9,000,000.00 2005.06.09－2006.06.09 保证担保 深圳日神羊绒纺织有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 38,000,000.00 2005.04.26－2006.04.26 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 深圳日神羊绒纺织有限公司 深圳日神实业集团有限公司 5,500,000.00 2005.04.26－2006.04.26 保证担保 宁夏圣雪绒镁业有限公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 5,000,000.00 2005.03.01－2006.02.01 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 USD2,200,000.00 2004.02.10－2006.02.10 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 EUR1,572,728.00 1997.12.26－2016.12.20 保证担保 ７０ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 10,000,000.00 2005.02.28－2006.02.21 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 10,000,000.00 2005.02.28－2006.02.21 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 10,000,000.00 2005.02.28－2006.02.21 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 10,000,000.00 2005.04.18－2006.04.18 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 10,000,000.00 2005.04.19－2006.04.19 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 9,000,000.00 2005.04.20－2006.04.20 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 6,100,000.00 2005.07.8－2006.07.8 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 20,000,000.00 2005.08.23－2006.08.22 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 20,000,000.00 2005.07.28－2006.07.23 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 15,000,000.00 2005.08.16－2006.08.11 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 15,000,000.00 2005.07.26－2006.07.18 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 20,000,000.00 2005.07.29－2006.07.26 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 35,000,000.00 2005.12.28－2006.12.22 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 31,900,000.00 2005.12.28－2006.12.23 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 60,000000.00 2005.12.27－2006.11.01 保证担保 宁夏圣雪绒国际企业集团有限 宁夏圣雪绒股份有限公司 公司 3,500,000.00 2005.11.22－2006.10.17 保证担保 宁夏圣雪绒股份有限公司 上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限 深圳日神羊绒纺织有限公司 21,780,000.00 20050.7.13－2006.07.12 保证担保 公司 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 上海圣雪绒塑料型材有限公司 8.2.9 本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如下： 本年数 上年数 接受资金单位 提供资金单位 金额 收益 金额 收益 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 宁夏圣雪绒股份有限公司 8,576,575.36 156,302,990.77 合计 8,576,575.36 156,302,990.77 8.2.10 本公司 2005 年度支付给关键管理人员报酬总额人民币 76 万元；2004 年度为人民币 83 万元。 8.3 关联方应收应付款项余额 项目 年末数 年初数 ７１ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 比例 比例 往来项目 关联方名称 金额 金额 （%） （%） 应收账款 深圳日神服装有限公司 27,688,518.22 10.13 上海圣雪绒服饰贸易有限公司 204,298,226.55 74.76 上海圣雪绒塑料型材有限公司 254,513.69 0.09 137,150.59 0.05 其他应收款 宁夏圣雪绒国际企业集团公司 229,769,487.81 83.22 238,334,654.72 75.76 深圳日神服装有限公司 5,341,727.78 1.93 宁夏圣雪绒镁业有限公司 8,791,956.00 3.18 预付账款 深圳日神实业集团有限公司 700,243.27 1.36 宁夏圣雪绒镁业有限公司 6,692,769.01 7.43 深圳日神实业集团有限公司 60,975.32 0.07 应付账款 太原日神实业发展有限公司 15,502,822.02 10.47 应付票据 上海圣雪绒羊绒制品有限公司 111,000,000.00 96.52 附注 9 或有事项 9.1 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司可能承担的或有负债如下： 种类 形成原因 预计财务影响 获得补偿可能 代为偿还借款 18508 万元人民币、220 万 为其他单位提供担保 承担连带责任 能获得 美元及 157 万欧元 9.2 2002 年 5 月 20 日，本公司为银川市金润典当有限责任公司（以下简称金润典当公司）从宁 夏煤业集团有限责任公司（以下简称宁煤集团公司）融通资金 5000 万元人民币提供担保，实际从宁 煤集团公司取得借款 4000 万元。2005 年 1 月 6 日宁夏回族自治区高级人民法院就该借款担保合同纠 纷开庭审理，经审理调解后诉讼双方达成如下协议：金润典当公司借用宁煤集团公司 4000 万元，截 止 2005 年 5 月 8 归还 1340 万元，尚欠 2660 万元，另外金润典当公司和本公司自愿补偿宁煤集团公 司损失 389.40 万元，以上合计 3049.40 万元。对上述 3049.40 万元经协商用本公司有权处置的“蓝 2 山名邸”二期的住宅楼抵偿，该住宅楼预计 2006 年 10 月竣工，届时按 2500 元/m 计算，抵偿 10640 平方米，总计抵偿 2660 万元。上述协议履行后，宁煤集团公司自愿放弃对损失 389.40 万元继续追偿 的权利。 9.3 截至 2005 年 12 月 31 日止，除上述或有事项外，本公司无需说明之或有事项。 附注 10 承诺事项 ７２ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司存在以下承诺事项： 10.1 经营租赁事项 2005 年 12 月 22 日就经营租赁宁夏圣雪绒股份有限公司制品分公司事宜，本公司与灵武中银绒 业有限公司达成如下协议：灵武中银绒业有限公司承诺经营租赁宁夏圣雪绒股份有限公司制品分公 司，租赁经营期限为三年，即 2006 年 1 月 1 日起，至 2008 年 12 月 31 日止，年租金为 1100 万元。 截至 2006 年 2 月 10 止，双方交接工作已顺利完成。 10.2 资本性承诺事项 为扶植本公司子公司－北京圣科佳电子有限公司，2005 年 3 月 10 日本公司与北京市国有资产经 营有限责任公司达成如下协议：北京市国有资产经营有限责任公司提供 900 万元扶持款，本公司承诺 将该款项全部用于北京圣科佳电子有限公司并进行相应的增资扩股，扶持期限为三年（如遇特殊情况， 经双方协商可相应延长扶持期限，但延长期不得超过一年），期满后本公司承诺就扶持款事宜向北京 市国有资产经营有限责任公司支付补偿金。支付的补偿金届时按股权增值数额与同期银行贷款利率对 比计算。 截至 2005 年 12 月 31 日止，除上述承诺事项外，本公司无其他需说明之重大承诺事项。 附注 11 资产负债表日后非调整事项 11.1 截至 2006 年 2 月 10 日止，本公司在 2005 年 12 月 31 日已到期未偿还的债务的偿还情况如 下： 2006 年 1 月 1 日—2006 年 2006 年 2 月 10 日 项目 年末数 2 月 10 日偿还额 余额 逾期短期借款 8,600,000.00 8,600,000.00 3 年上的应付账款 392,714.91 392,714.91 合计 8,992,714.91 8,992,714.91 11.2 2006 年 2 月 15 日本公司就控股子公司－上海圣雪绒羊绒制品有限公司承包给保定圣雪绒 羊绒服饰贸易有限公司有关事宜达成协议：承包期限为 2006 年 2 月 20 日起至 2009 年 2 月 19 日止， 共计 3 年，承包期内保定圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司必须保证每年交纳承包款 800 万元。 截止 2006 年 2 月 10 日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。 附注 12 其他重要事项 12.1 资产转让、出售及置换 12.1.1 重大收购、兼并情况的说明 ７３ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 本公司及其控股子公司－上海圣雪绒羊绒制品有限公司与宁夏嘉源绒业有限公司和内蒙古临河 顺祥分梳绒毛有限公司于 2005 年 9 月 16 日签订了关于上海圣雪绒羊绒服饰贸易有限公司《股权转让 协议书》，股权转让的具体比例为：上海制品受让宁夏嘉源持有服饰贸易 75.50％的股权和内蒙顺祥 公司持有服饰贸易 14.50％的股权，圣雪绒股份受让内蒙顺祥公司持有服饰贸易 10％的股权。上海圣 雪绒羊绒服饰贸易有限公司 2005 年 10 月 31 日评估后的净资产为－15,807.06 万元，公司拟以承债 式收购。上述事项已经本公司第三届第七次董事会 2005 年 9 月 16 日审议通过，尚待股东大会审议通 过。 12.1.2 资产出售 本公司报告期内无需要披露的重要资产出售事项。 12.1.3 资产置换 本公司报告期内无需要披露的重要资产置换事项。 12.2 非货币性交易 本公司本报告期内无需要披露的重大非货币性交易。 12.3 债务重组 本公司本报告期内无需要披露的重大债务重组事项。 12.4 股权分置进展情况 经与公司大股东宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司协商，公司计划将于 2006 年年底前实施完成 股权分置工作。 12.5 大股东占用资金的偿还情况 本公司应收控股股东－宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司 229,769,487.81 元，已按账龄分析法 计提坏账准备 29,683,846.72 元。为解决占用资金问题，如会计报表附注 6.3.4 所述，该公司拟通过 股权及其他相关资产抵债等措施来偿还占用资金。以上方案已经本公司第三届第十一次董事会批准， 但尚需股东大会和有关部门批准。 附注 13 补充资料 13.1 净资产收益率及每股收益情况： 2005 年 2004 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.31 10.43 0.22 0.22 24.21 25.36 0.63 0.63 营业利润 －87.21 －63.59 －1.32 －1.32 4.40 4.61 0.12 0.12 净利润 －70.93 －51.72 －1.08 －1.08 1.52 1.59 0.04 0.04 ７４ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 扣除非经常性 损益后净利润 －70.87 －51.68 －1.07 －1.07 0.74 0.77 0.02 0.02 13.2 非经常性损益项目的内容及金额 项 目 本年数 上年数 非经常性收益合计 1,092,489.67 4,802,055.80 其中：营业外收入 92,489.67 559,006.40 技改贴息 1,000,000.00 4,240,000.00 投资收益 3,049.40 非经常性损失合计 1,516,424.12 1,736,756.88 其中：营业外支出 1,516,424.12 1,736,756.88 税前非经常性损益合计 -423,934.45 3,065,298.92 减：非经常性损益对所得税的影响 非经常性损益对少数股权本期损益的影响数 308,109.10 非经常性损益对合营企业其他合营方影响数 加：非经常性损益对未确认投资损失的影响数 税后非经常性损益 -115,825.35 3,065,298.92 13.3 主要会计报表项目变动幅度 30％以上的变动原因： 详见会计报表附注 6、附注 7。 13.4 本公司合并资产减值准备明细表 详见会计报表会企合并 01 表附表 1 合并资产减值准备明细表。 宁夏圣雪绒股份有限公司 二零零六年二月十日 附件：会计报表附注补充资料 会计报表附注补充资料 一、合并利润表附表——净资产收益率和每股收益 1、2005 年净资产收益率和每股收益如下： 金额单位：人民币元 ７５ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 2005 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.31 10.43 0.22 0.22 营业利润 -87.21 -63.59 -1.32 -1.32 净利润 -70.93 -51.72 -1.08 -1.08 扣除非经常性损益后的净利润 -70.87 -51.68 -1.07 -1.07 2、净资产收益率和每股收益的计算公式 （1）全面摊薄的净资产收益率和每股收益 ①全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 ②全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 （2）加权平均的净资产收益率和每股收益 ①加权平均净资产收益率 P ROE=———————————————— E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等 新增净资产；EJ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；MI 为新增净资产下一月 份起至报告期期末的月份数；MJ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 ②加权平均每股收益 P EPS=——————————————— S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增 加股份数；SI 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ 为报告期因回购或缩股等减少股份数； M0 为报告期月份数；MI 为增加股份下一月起至报告期期末的月份数；MJ 为减少股份下一月起至报告期 期末的月份数。 ７６ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 3．主 要 财 务 指 标 （1）本公司近三年主要财务指标 序号 指标名称 2005 年 2004 年 2003 年 1 主营业务收入 284,324,826.73 544,192,254.48 561,426,851.29 2 主营业务利润 32,114,488.18 93,802,189.15 78,471,067.58 3 营业利润 -195,725,941.62 17,055,065.19 -7,499,920.05 4 利润总额 -194,636,795.83 16,858,377.07 11,190,766.16 5 净利润 -159,186,876.08 5,872,826.51 4,425,791.14 6 税前非经常性损益 -423,934.45 3,065,298.92 26,071,052.90 7 非经常性损益的所得税影响数 8 非经常性损益对少数股权影响数 308,109.10 9 非经常性损益对合营企业其他合营方影响数 10 非经常性损益对未确认投资损失影响数 11 税后非经常性损益 -423,934.45 3,065,298.92 26,071,052.90 12 扣除非经常性损益后的净利润 -159,071,050.73 2,807,527.59 -21,645,261.76 13 期末股份数 148,000,000.00 148,000,000.00 74,000,000.00 14 加权平均股份数 148,000,000.00 148,000,000.00 74,000,000.00 15 期初净资产 387,380,483.83 366,930,517.88 369,904,726.74 16 期末净资产 224,440,211.82 387,380,483.83 366,930,517.88 17 加权平均净资产 307,787,045.79 369,866,931.14 372,117,622.31 18 每股净资产 1.52 2.62 4.96 19 调整后净资产 216,846,310.86 369,518,750.36 357,406,038.21 20 调整后每股净资产 1.47 2.50 4.79 21 全面摊薄每股收益(扣除前) -1.08 0.04 0.06 22 全面摊薄每股收益(扣除后) -1.07 0.02 -0.29 23 加权平均每股收益(扣除前) -1.08 0.04 0.06 ７７ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 序号 指标名称 2005 年 2004 年 2003 年 24 加权平均每股收益(扣除后) -1.07 0.02 -0.29 25 摊薄净资产收益率(扣除前) -70.93 1.52 1.21 26 摊薄净资产收益率(扣除后) -70.87 0.74 -6.11 27 加权净资产收益率(扣除前) -51.72 1.59 1.27 28 加权净资产收益率(扣除后) -51.68 0.77 -6.27 29 经营活动产生的现金流量净额 50,969,173.14 -16,390,480.84 131,257,312.28 30 每股经营活动产生的现金流量净额 0.34 －0.11 1.77 （2）主要指标计算说明 ①非经常性损益 非经常性收益 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 母公司： 营业外收入 7,147.69 63,988.63 492,180.49 技改贴息 1,000,000.00 4,240,000.00 2,828,296.00 收取的资金占用费 5,528,402.21 投资收益 3,049.40 19,011,717.92 子公司： 营业外收入 85,341.98 495,017.77 43,938.42 合 计 1,092,489.67 4,802,055.80 27,904,535.04 非经常性损失 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 母公司： 营业外支出 310,120.67 356,458.87 1,587,899.96 ７８ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 子公司： 营业外支出 1,206,303.45 1,380,298.01 245,582.18 合 计 1,516,424.12 1,736,756.88 1,833,482.14 ②扣除非经常性损益后的净利润 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 利润总额 -194,636,795.83 16,858,377.07 11,190,766.16 加：非经常性损失 1,516,424.12 1,736,756.88 1,833,482.14 减：非经常性收益 1,092,489.67 4,802,055.80 27,904,535.04 加：纳税调整额 应纳税所得额 -194,212,861.38 13,793,078.15 -14,880,286.74 减：应纳所得税 非经常性损益对少数股权影 308,109.10 响数 非经常性损益对合营企业其 他合营方影响数 加：非经常性损益对未确认投资 损失影响数 扣除非经常性损益后的净利润 -159,071,050.73 2,807,527.59 -21,645,261.76 ③调整后净资产 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 年末净资产 224,440,211.82 387,380,483.83 366,930,517.88 减：三年以上应收账款净额 3,222,718.24 5,057,851.53 4,859,990.70 减：三年以上其他应收款净额 3,579,384.22 3,576,324.94 2,003,711.10 减：三年以上预付账款净额 509,618.50 406,268.50 297,778.32 减：三年以上应收股利 ７９ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 减：三年以上应收利息 减：三年以上应收补贴款 减：待摊费用 250,000.00 减：长期待摊费用 8,571,288.50 5,094,878.60 调整后净资产 216,846,310.86 369,518,750.36 354,674,159.16 合 计 216,846,310.86 369,518,750.36 354,674,159.16 ④期末股份数和加权平均股份数 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 期初股份数 148,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 加：资本公积转增数 74,000,000.00 股票股利增加数 增发新股增加数 配股增加数 债转股增加数 减：股份回购减少数 缩股减少数 期末股份数 148,000,000.00 148,000,000.00 74,000,000.00 加权平均股份数 148,000,000.00 148,000,000.00 74,000,000.00 ⑤期末净资产和加权平均净资产 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 期初净资产 387,380,483.83 366,930,517.88 369,904,726.74 加：本期净利润 -159,186,876.08 5,872,826.51 4,425,791.14 增发股份增加数 74,000,000.00 债转股增加数 资本公积增加数 11,964,207.06 -55,722,860.56 ８０ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 减：回购股份减少数 现金分红减少数 3,700,000.00 7,400,000.00 未确认的投资损失 15,717,602.99 期末净资产 224,440,211.82 387,380,483.83 366,930,517.88 加权平均净资产 307,787,045.79 369,866,931.14 372,117,622.31 ⑥其他指标计算公式 A．每股收益 全面摊薄每股收益＝净利润/期末普通股股份总数 加权平均每股收益＝净利润/加权平均普通股股份总数 B．每股净资产和调整后的每股净资产 每股净资产＝期末净资产/期末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝调整后的净资产/期末普通股股份总数 C．净资产收益率 全面摊薄净资产收益率＝净利润/期末净资产×100% 加权平均净资产收益率=净利润/加权平均净资产×100% D．每股经营活动产生的现金流量净额 ＝经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数 ８１ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 合并资产负债表 会企合并 01 表 编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 行次 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动资产： 1 货币资金 2 6.1 33,556,370.08 77,953,620.54 短期投资 3 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 7 6.2 135,961,082.86 264,111,403.73 其他应收款 8 6.3 237,767,395.87 290,400,962.56 预付账款 9 6.4 51,394,493.90 90,106,294.00 应收补贴款 10 6.5 1,281,531.69 4,889,361.28 存货 11 6.6 327,650,666.30 302,725,294.19 待摊费用 12 6.7 282,180.00 250,000.00 一年内到期的长期债权投资 13 其他流动资产 14 流动资产合计 17 787,893,720.70 1,030,436,936.30 长期投资： 19 长期股权投资 20 6.8 17,399,361.95 21,643,030.43 长期债权投资 21 长期投资合计 22 17,399,361.95 21,643,030.43 合并价差 23 固定资产： 24 固定资产原价 25 6.9 232,106,518.07 172,301,805.80 减：累计折旧 26 63,079,238.32 50,281,363.43 固定资产净值 27 169,027,279.75 122,020,442.37 减：固定资产减值准备 28 622,739.38 622,739.38 固定资产净额 29 168,404,540.37 121,397,702.99 工程物资 30 在建工程 31 6.10 3,613,914.30 25,817,724.92 固定资产清理 32 固定资产合计 34 172,018,454.67 147,215,427.91 无形资产及其他资产： 35 无形资产 36 6.11 21,615,978.36 31,428,898.13 长期待摊费用 37 6.12 8,571,288.50 其他长期资产 38 无形资产及其他资产合计 41 21,615,978.36 40,000,186.63 递延税项： 42 递延税款借项 43 资 产 总 计 51 998,927,515.68 1,239,295,581.27 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张 航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ８２ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 合并资产负债表(续) 会企合并 01 表 编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 行次 附注 2004 年 12 月 31 日 流动负债： 52 短期借款 53 6.13 383,970,000.00 352,662,290.35 应付票据 54 6.14 14,000,000.00 115,000,000.00 应付账款 55 6.15 148,055,016.98 164,820,806.70 预收账款 56 6.16 41,744,757.25 34,271,567.36 应付工资 57 1,907,359.10 970,952.98 应付福利费 58 4,094,380.88 3,067,328.24 应付股利 59 应交税金 60 6.17 -6,285,735.95 -5,951,999.71 其他未交款 61 6.18 130,523.51 311,282.08 其他应付款 62 6.19 26,620,934.34 13,386,806,57 预提费用 63 6.20 146,426.34 14,947.70 预计负债 64 一年内到期的长期负债 65 6.21 38,700,000.00 53,700,000.00 其他流动负债 66 流动负债合计 68 653,083,662.45 732,253,982.27 长期负债： 70 长期借款 71 6.22 37,120,000.00 22,120,000.00 应付债券 72 长期应付款 73 专项应付款 74 6.23 9,468,000.00 其他长期负债 75 长期负债合计 77 46,588,000.00 22,120,000.00 递延税项： 79 递延税款贷项 80 负 债 合 计 82 699,671,662.45 754,373,982.27 少数股东权益 85 74,815,641.41 97,541,115.17 股东权益： 86 股本 87 6.24 148,000,000.00 148,000,000.00 资本公积 88 6.25 199,157,540.17 187,193,333.11 盈余公积 89 6.26 22,762,311.55 22,762,311.55 其中:法定公益金 90 7,377,484.63 7,377,484.63 未确认的投资收益(以“-”号填列) 91 15,717,602.99 未分配利润 92 6.27 -129,762,036.91 29,424,839.17 其中：拟分配现金股利 93 股东权益合计 94 224,440,211.82 387,380,483.83 负债及股东权益合计 102 998,927,515.68 1,239,295,581.27 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张 航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ８３ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 合并利润表 会企合并 02 表 编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 1 6.28 284,324,826.73 544,192,254.48 减：主营业务成本 2 250,587,053.38 444,146,668.84 主营业务税金及附加 3 6.29 1,623,285.17 6,243,396.49 二、主营业务利润 7 32,114,488.18 93,802,189.15 加：其他业务利润 8 6.30 -786,639.47 8,505,032.48 减：营业费用 9 11,462,017.94 23,529,334.96 管理费用 10 186,877,647.13 35,225,665.23 财务费用 11 6.31 28,714,125.26 26,497,156.25 三、营业利润 14 -195,725,941.62 17,055,065.19 加：投资收益 15 6.32 2,513,080.24 981,062.36 补贴收入 16 营业外收入 17 6.33 92,489.67 559,006.40 减：营业外支出 18 6.33 1,516,424.12 1,736,756.88 四、利润总额 21 -194,636,795.83 16,858,377.07 减：所得税 22 2,436,041.32 7,396,732.66 少数股东本期损益 23 -22,168,358.08 3,588,817.90 未确认的投资损失 24 15,717,602.99 五、净利润 25 -159,186,876.08 5,872,826.51 补充资料: 项 目 2005 年度 2004 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,580,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-”表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-”表示) 5、债务重组损失 6、委托投资收益 7、支付或收取的资金占用费 8、其他 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张 航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ８４ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 合并利润分配表 会企合并 02 表附表 1 编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 附注 2005 年度 2004 年度 一、净利润 1 -159,186,876.08 5,872,826.51 加：年初未分配利润 ２ 29,424,839.17 28,761,639.19 盈余公积金转入数 ３ ４ 二、可供分配的利润 ５ -129,762,036.91 34,634,465.70 减：提取法定公积金 ６ 1,006,417.69 提取法定公益金 ７ 503,208.84 职工福利及奖励金 ８ 提取储备基金 ９ 提取企业发展基金 １０ 三、可供股东分配的利润 １１ -129,762,036.91 33,124,839.17 减：应付优先股股利 １２ 提取任意盈余公积金 １３ 应付普通股股利 １４ 3,700,000.00 转作资本的普通股股利 １５ １６ 四、未分配利润 １７ -129,762,036.91 29,424,839.17 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张 航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ８５ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 合并现金流量表 会企合并 03 表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2005 年度 金额单位:元 报表项目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 348,504,368.22 收到的税费返还 3 24,836,717.34 4 收到的其他与经营活动有关的现金 5 6.36 69,650,987.16 现金流入小计 7 442,992,072.72 购买商品、接受劳务支付的现金 8 321,759,157.40 支付给职工以及为职工支付的现金 9 23,648,410.33 支付各项税费 10 11,820,909.07 支付的其他与经营活动有关的现金 11 6.37 34,794,422.78 现金流出小计 15 392,022,899.58 经营活动产生的现金流量净额 16 50,969,173.14 二、投资活动产生的现金流量 17 收回投资所收到的现金 18 5,220,000.00 取得投资收益所收到的现金 19 1,580,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净 额 20 130,730.00 收到的其他与投资活动有关的现金 21 现金流入小计 23 6,930,730.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24 6,416,361.08 投资所支付的现金 25 支付的其他与投资活动有关的现金 26 现金流出小计 28 6,416,361.08 投资活动产生的现金流量净额 29 514,368.92 三、筹资活动产生的现金流量 30 吸收投资所收到的现金 31 取得借款所收到的现金 32 563,350,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 6.38 71,504,768.00 现金流入小计 35 634,854,768.00 偿还债务所支付的现金 36 532,042,290.35 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 37 30,424,661.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 6.39 122,514,544.84 现金流出小计 43 684,981,496.21 筹资活动产生的现金流量净额 44 -50,126,728.21 四、汇率变动对现金的影响额 45 -1,510.31 五、现金及现金等价物净增加额 46 1,355,303.54 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张 航 会计机构负责人：王沪生 编制日期： 2006 年 2 月 10 日 ８６ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 合 并 现 金 流 量 表 (续) 会企合并 03 表 金额单位：人民币元 补 充 资 料 行次 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 47 净利润 48 -159,186,876.08 少数股东本期损益 49 -22,168,358.08 未确认的投资损失 50 -15,717,602.99 计提的资产减值准备 51 147,849,277.98 固定资产折旧 52 14,012,883.05 无形资产摊销 53 2,772,580.02 长期待摊费用摊销 54 8,571,288.50 待摊费用的减少（减：增加） 55 -32,180.00 预提费用的增加（减：减少） 56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 57 357,808.49 固定资产报废损失 58 59 60 财务费用 61 29,651,494.05 投资损失（减：收益） 62 -2,513,080.24 递延税款贷项（减：借项） 63 存货的减少（减：增加） 64 -32,423,610.60 经营性应收项目的减少（减：增加） 65 73,592,847.12 经营性应付项目的增加（减：减少） 66 5,390,491.88 其他 67 812,210.05 68 经营活动产生的现金流量净额 69 50,969,173.14 70 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 71 债务转为资本 72 一年内到期的可转换公司债券 73 融资租入固定资产 74 3、现金及现金等价物净增加情况 77 现金的期末余额 78 6.38 5,567,319.93 减：现金的期初余额 79 6.38 4,212,016.39 加：现金等价物的期末余额 80 减：现金等价物的期初余额 81 现金及现金等价物净增加额 92 1,355,303.54 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张 航 会计机构负责人：王沪生 编制日期： 2006 年 2 月 10 日 ８７ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 合并资产减值准备明细表 会企合并 01 表附表 1 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 本期减少数 因资产价值回升转 其他原因转出 项 目 年初余额 本期增加数 回数 数 合 计 年末余额 一、坏账准备合计 50,326,032.03 140,351,039.49 15,046,272.05 15,046,272.05 175,630,799.47 其中：应收账款 26,122,135.59 125,121,637.23 13,928,424.57 13,928,424.57 137,315,348.25 其他应收款 24,203,896.44 15,229,402.26 1,117,847.48 1,117,847.48 38,315,451.22 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,723,598.43 7,498,238.49 10,221,836.92 其中：库存商品 2,686,715.33 4,013,475.37 6,700,190.70 原材料 36,883.10 3,484,763.12 3,521,646.22 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 622,739.38 622,739.38 其中：机器设备 478,720.93 478,720.93 其他设备 144,018.45 144,018.45 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 53,672,369.84 147,849,277.98 15,046,272.05 15,046,272.05 186,475,375.77 法定代表人： 侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期： 2006 年 2 月 10 日 ８８ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 合并股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 2004 年度 一、股本 年初余额 1 148,000,000.00 74,000,000.00 本期增加额 2 74,000,000.00 其中：资本公积转入 3 74,000,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 10 期末余额 15 148,000,000.00 148,000,000.00 二、资本公积 年初余额 16 187,193,333.11 242,916,193.68 本期增加额 17 11,964,207.06 18,277,139.43 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 9,904,275.63 17,810,445.54 拨款转入 22 2,000,000.00 外币资本折算差额 23 关联交易差价 24 其他资本公积 30 59,931.43 466,693.89 本期减少数 40 74,000,000.00 其中：转增股本 41 74,000,000.00 期末余额 45 199,157,540.17 187,193,333.11 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 15,384,826.92 14,378,409.23 本期增加额 47 1,006,417.69 法定代表人： 侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ８９ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 合并股东权益增减变动表（续） 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 2005 年度 2004 年度 其中：从净利润中提取数 48 1,006,417.69 其中：法定盈余公积 49 1,006,417.69 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本期减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 期末余额 62 15,384,826.92 15,384,826.92 其中：法定盈余公积 63 14,755,019.23 14,755,019.23 储备基金 64 419,871.80 419,871.80 企业发展基金 64 209,935.89 209,935.89 四、法定公益金 年初余额 66 7,377,484.63 6,874,275.78 本期增加额 67 503,208.85 其中：从净利润中提取数 68 503,208.85 本期减少数 70 其中：集体福利支出 71 期末余额 75 7,377,484.63 7,377,484.63 五、未分配利润 年初未分配利润 76 29,424,839.17 28,761,639.19 本期净利润 77 -159,186,876.08 5,872,826.52 本期利润分配 78 5,209,626.54 期末未分配利润 80 -129,762,036.91 29,424,839.17 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ９０ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 合并应交增值税明细表 会企合并 01 表附表 3 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 2005 年度 2004 年度 一、应交增值税 1、年初未抵扣数 1 -16,221,237.30 -21,681,813.68 2、销项税额 2 43,570,256.10 65,114,361.91 出口退税 3 16,901,002.81 39,092,562.85 进项税额转出 4 5,533,975.56 10,319,362.66 转出多交增值税 5 138,775.18 6 7 3、进项税额 8 58,730,271.65 87,217,177.86 已交税金 9 5,768,407.19 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 11,316,172.52 转出未交增值税 12 5,058,629.03 4,763,953.47 13 14 4、期末未抵扣数 15 -13,866,128.33 -16,221,237.30 二、未交增值税 1、年初未交数 16 3,809,232.02 7,709,152.77 2、本期转入数 17 4,919,853.85 4,763,953.47 3、本期已交数 18 5,067,061.53 8,663,874.22 4、期末未交数 20 3,662,024.34 3,809,232.02 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ９１ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 资产负债表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 附注 2004 年 12 月 31 日 流动资产： 1 货币资金 2 8,364,799.68 61,292,389.21 短期投资 3 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 7 7.1 160,110,711.46 230,377,373.12 其他应收款 8 7.2 252,378,249.39 303,666,648.00 预付账款 9 13,698,671.01 12,888,232.76 应收补贴款 10 1,281,531.69 4,889,361.28 存货 11 103,685,029.24 98,601,606.68 待摊费用 12 282,180.00 一年内到期的长期债权投资 13 其他流动资产 14 流动资产合计 17 539,801,172.47 711,715,611.05 长期投资： 19 长期股权投资 20 7.3 184,001,050.93 272,108,997.27 长期债权投资 21 长期投资合计 22 184,001,050.93 272,108,997.27 合并价差 23 固定资产： 24 固定资产原价 25 107,192,786.02 98,041,866.34 减：累计折旧 26 37,409,821.50 29,474,092.88 固定资产净值 27 69,782,964.52 68,567,773.46 减：固定资产减值准备 28 278,088.48 278,088.48 固定资产净额 29 69,504,876.04 68,289,684.98 工程物资 30 在建工程 31 固定资产清理 32 固定资产合计 34 69,504,876.04 68,289,684.98 无形资产及其他资产： 35 无形资产 36 2,428,674.52 2,504,578.09 长期待摊费用 37 其他长期资产 38 39 无形资产及其他资产合计 41 2,428,674.52 2,504,578.09 递延税项： 42 递延税款借项 43 资 产 总 计 51 795,735,773.96 1,054,618.871.39 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ９２ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 资产负债表（续） 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：元 负债及股东权益 行次 附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 流动负债： 52 短期借款 53 285,500,000.00 259,560,000.00 应付票据 54 14,000,000.00 115,000,000.00 应付账款 55 62,970,254.05 162,956,593.98 预收账款 56 18,111,781.23 18,023,203.99 应付工资 57 269,742.21 应付福利费 58 3,352,223.92 2,448,234.62 应付股利 59 应交税金 60 -12,675,717.73 -11,665,561.42 其他未交款 61 70,300.33 121,156.33 其他应付款 62 80,970,146.05 3,150,834.22 预提费用 63 预计负债 64 一年内到期的长期负债 65 38,700,000.00 53,700,000.00 其他流动负债 66 流动负债合计 68 491,268,730.06 603,294,461.72 ９３ 二OO五年年度报告 长期负债： 70 长期借款 71 37,120,000.00 22,120,000.00 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 利 润 表 金额单位：元 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 项 目 行次 附注 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 1 7.4 198,358,212.19 373,791,134.88 减：主营业务成本 2 7.4 190,181,015.02 326,917,379.70 主营业务税金及附加 3 15,887.88 二、主营业务利润 7 8,177,197.17 46,857,867.30 加：其他业务利润 8 274,312.63 8,100,009.24 减：营业费用 9 7,082,521.11 19,227,351.45 管理费用 10 60,009,261.38 22,482,986.73 财务费用 11 22,451,341.50 22,485,911.61 三、营业利润 14 -81,091,614.19 -9,238,373.25 加：投资收益 15 7.5 -81,538,215.22 11,354,422.21 补贴收入 16 营业外收入 17 7,147.69 63,988.63 减：营业外支出 18 310,120.67 356,458.87 四、利润总额 21 -162,932,802.39 1,823,578.72 减：所得税 22 1,214,763.69 少数股东本期损益 23 五、净利润 25 -164,147,566.08 1,823,578.72 补充资料: 项 目 2005 年度 2004 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,580,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-”表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-”表示) 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ９４ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 利润分配表 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注 2005 年度 2004 年度 一、净利润 1 -164,147,566.08 1,823,578.72 加：年初未分配利润 ２ 29,060,712.48 31,210,670.58 盈余公积金转入数 ３ ４ 二、可供分配的利润 ５ -135,086,853.60 33,034,249.30 减：提取法定公积金 ６ 182,357.88 提取法定公益金 ７ 91,178.94 职工福利及奖励金 ８ ９ １０ 三、可供股东分配的利润 １１ -135,086,853.60 32,760,712.48 减：应付优先股股利 １２ 提取任意盈余公积金 １３ 应付普通股股利 １４ 3,700,000.00 转作资本的普通股股利 １５ １６ 四、未分配利润 １７ -135,086,853.60 29,060,712.48 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ９５ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 现金流量表 会企 03 表 编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司 2005 年度 金额单位:元 报表项目 行次 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 218,582,108.91 收到的税费返还 3 19,769,655.81 收到的其他与经营活动有关的现金 5 260,326,471.80 现金流入小计 7 498,678,236.52 购买商品、接受劳务支付的现金 8 269,351,588.83 支付给职工以及为职工支付的现金 9 6,224,866.71 支付各项税费 10 1,463,029.91 支付的其他与经营活动有关的现金 11 186,312,868.53 现金流出小计 15 463,352,353.98 经营活动产生的现金流量净额 13 35,325,882.54 二、投资活动产生的现金流量 14 收回投资所收到的现金 18 5,220,000.00 取得投资收益所收到的现金 19 1,580,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 20 收到的其他与投资活动有关的现金 21 现金流入小计 23 6,800,000.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 24 202,028.00 投资所支付的现金 25 支付的其他与投资活动有关的现金 26 现金流出小计 28 202,028.00 投资活动产生的现金流量净额 29 6,597,972.00 三、筹资活动产生的现金流量 30 吸收投资所收到的现金 31 取得借款所收到的现金 32 404,030,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 58,000,000.00 现金流入小计 35 462,030,000.00 偿还债务所支付的现金 36 378,090,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 37 24,229,113.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 101,514,544.84 现金流出小计 43 503,833,658.07 筹资活动产生的现金流量净额 44 -41,803,658.07 四、汇率变动对现金的影响额 45 五、现金及现金等价物净增加额 46 120,196.47 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ９６ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 现 金 流 量 表 (续) 金额单位：人民币元 编制单位:宁夏圣雪绒股份有限公司 2005 年度 补 充 资 料 行次 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 47 净利润 48 -164,147,566.08 少数股东本期损益 49 计提的资产减值准备 51 46,462,790.35 固定资产折旧 52 8,080,451.59 无形资产摊销 53 75,903.57 长期待摊费用摊销 54 待摊费用的减少（减：增加） 55 -282,180.00 预提费用的增加（减：减少） 56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 57 13,317.91 固定资产报废损失 58 财务费用 61 23,283,289.85 投资损失（减：收益） 62 81,538,215.22 递延税款贷项（减：借项） 63 存货的减少（减：增加） 64 -8,371,850.23 经营性应收项目的减少（减：增加） 65 68,244,798.08 经营性应付项目的增加（减：减少） 66 -19,571,287.72 其他 67 经营活动产生的现金流量净额 69 35,325,882.54 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 71 债务转为资本 72 一年内到期的可转换公司债券 73 融资租入固定资产 74 3、现金及现金等价物净增加情况 77 现金的期末余额 78 1,375,749.53 减：现金的期初余额 79 1,255,553.06 加：现金等价物的期末余额 80 减：现金等价物的期初余额 81 82 90 91 现金及现金等价物净增加额 92 120,196.47 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ９７ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产 年末余额 价值回 升转回 数 其他原因转出数 合 计 一、坏账准备合计 38,409,306.19 43,174,362.68 15,046,272.05 15,046,272.05 66,537,396.82 其中：应收账款 15,235,095.27 26,223,346.01 13,928,424.57 13,928,424.57 27,530,016.71 其他应收款 23,174,210.92 16,951,016.67 1,117,847.48 1,117,847.48 39,007,380.11 二、短期投资跌价准备合计 其中：基金投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 931,686.14 3,288,427.67 4,220,113.81 其中：库存商品 894,803.04 3,288,427.67 4,183,230.71 36,883.10 原材料 36,883.10 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 278,088.48 278,088.48 其中：机器设备 278,088.48 278,088.48 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 39,619,080.81 46,462,790.35 15,046,272.05 15,046,272.05 71,035,599.11 法定代表人： 侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ９８ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 2004 年度 一、股本 年初余额 1 148,000,000.00 74,000,000.00 本期增加额 2 74,000,000.00 其中：资本公积转入 3 74,000,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 10 期末余额 15 148,000,000.00 148,000,000.00 二、资本公积 年初余额 16 241,796,614.60 242,916,193.68 本期增加额 17 2,290,200.31 72,880,420.92 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 230,268.88 72,413,727.03 拨款转入 22 2,000,000.00 外币资本折算差额 23 关联交易差价 24 其他资本公积 30 59,931.43 466,693.89 本期减少数 40 74,000,000.00 其中：转增股本 41 74,000,000.00 期末余额 45 244,086,814.91 241,796,614.60 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 6,898,055.06 6,715,697.18 本期增加额 47 182,357.88 法定代表人:侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 ９９ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 股东权益增减变动表（续） 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 2005 年度 2004 年度 其中：从净利润中提取数 48 182,357.88 其中：法定盈余公积 49 182,357.88 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本期减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 期末余额 62 6,898,055.06 6,898,055.06 其中：法定盈余公积 63 6,898,055.06 6,898,055.06 储备基金 64 企业发展基金 64 四、法定公益金 年初余额 66 3,449,027.53 3,357,848.59 本期增加额 67 91,178.94 其中：从净利润中提取数 68 91,178.94 本期减少数 70 其中：集体福利支出 71 期末余额 75 3,449,027.53 3,449,027.53 五、未分配利润 年初未分配利润 76 29,060,712.48 31,210,670.58 本期净利润 77 -164,147,566.08 1,823,578.72 本期利润分配 78 3,973,536.82 期末未分配利润 80 -135,086,853.60 29,060,712.48 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 １００ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位：宁夏圣雪绒股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 2005 年度 2004 年度 一、应交增值税 1、年初未抵扣数 1 -12,019,767.17 -14,761,469.81 2、销项税额 2 21,457,021.29 32,877,102.18 出口退税 3 16,901,002.81 39,092,562.85 进项税额转出 4 5,425,985.77 10,319,362.66 转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 44,307,197.10 67,694,252.97 已交税金 9 536,899.56 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 11,316,172.52 转出未交增值税 12 13 14 4、期末未抵扣数 15 -12,542,954.40 -12,019,767.17 二、未交增值税 1、年初未交数 16 -107,109.91 -107,109.91 2、本期转入数 17 3、本期已交数 18 4、期末未交数 20 -107,109.91 -107,109.91 法定代表人：侯羽乾 主管会计工作负责人：张航 会计机构负责人：王沪生 编制日期：2006 年 2 月 10 日 １０１ 二OO五年年度报告 宁夏圣雪绒股份有限公司 NINGXIA ST. EDENWEISS CO., LTD. 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 公司上述文件的原件存放于公司投资证券部 董事长签名: 侯羽乾 宁夏圣雪绒股份有限公司 2 00 6 年 3 月 2 3 日 １０２ 二OO五年年度报告