泰禾集团(000732)福建三农2004年年度报告摘要

福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 证 券 代 码： ０００７３２ 证券简称：福建三农 公 告 编 号 ： ２００５— ０６ 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 １．２ 不存在个别董事对年度报告异议情况。 １．３ 董事未出席名单 未出席董事姓 未出席会议原因 受托人姓名 名 黄一宪 通知未到 －－ １．４ 福建华兴会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 公司董事长季年谊先生、总经理刘永和先生、财务总监陈剑先生声明：保证本 年度报告中的财务报告真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 福建三农 股票代码 ０００７３２ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：福建省三明市梅列区徐碧 注册地址和办公地址 办公地址：福建省三明市梅列区徐碧 注册地址的邮政编码：３６５０００ 邮政编码 办公地址的邮政编码：３６５０００ 公司国际互联网网址 ｗｗｗ．ｓａｎｎｏｎｇ．ｃｏｍ 电子信箱 ｆｊｓｎＢ＠ｓａｎｎｏｎｇ．ｃｏｍ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜炳华 丁艳 福州市湖东路２９８号伊法达大厦五楼Ｂ福州市湖东路２９８号伊法达大厦五楼Ａ 联系地址 座 座 电话 ０５９１－８７８００８８４ ０５９１－８７８２９１６５ 传真 ０５９１－８７８１０３６９ ０５９１－８７８１０３６９ 电子信箱 ｆｊｓｎｄｍ＠ｐｕｂｌ．ｆｚ．ｆｊ．ｃｎ ｄｉｎｇｙａｎ１９９４＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 ２００４年 ２００３年 ２００２年 （％） 主营业务收入 ８０７，３３７，４９３．３９ ５６０，６１６，２９６．２１ ４４．０１％ ４８９，５７４，９２８．０６ 利润总额 －１０６，６７８，７９１．７９ ５，５７６，１３９．３１ －２，０１３．１３％ １５，３４４，３７１．９７ 净利润 －１０３，５２１，２５２．９８ ５，３９９，６９７．９９ －２，０１７．１７％ １５，４６９，２４１．６４ 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 扣除非经常性损益 －６６，８３９，９１０．２３ －６，４４７，１３３．０１ －９３６．７４％ ３，３６４，８５４．４５ 的净利润 经营活动产生的现 －２３２，４８２，７６１．１６ －１７，４３３，３４１．１９ －１，２３３．５５％ ４３，５０９，１６０．３０ 金流量净额 本年末比上年末增 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 减（％） 总资产 １，１５０，４４２，０５７．９４１，２５１，９０５，６８１．５０ －８．１０％１，２３６，３５３，７６６．０１ 股东权益（不含少 ３９９，２７０，１１７．６３ ５０２，２８３，０１１．５９ －２０．５１％ ４９６，２３３，３１３．６０ 数股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 ２００４年 ２００３年 ２００２年 （％） 每股收益 －０．５２ ０．０３ －１，８３３．３３％ ０．１０ 每股收益（注） －０．５２ － － － 净资产收益率 －２５．９３％ １．０８％ －２７．０１％ ３．１２％ 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 －１６．７９％ －１．２８％ －１５．５１％ ０．６８％ 算的净资产收益率 每股经营活动产生 －１．１７ －０．０９ －１，２００．００％ ０．２９ 的现金流量净额 本年末比上年末增 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 减（％） 每股净资产 ２．０１ ２．５３ －２０．５５％ ３．２５ 调整后的每股净资 １．９９ ２．３５ －１５．３２％ ３．０９ 产 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 职工身份置换金 －２５，００６，２００．１９ 国债投资收益 －６，６１６，９２４．９５ 营业外收支净额 －５，２８１，３３７．６１ 补贴收入 ２２３，１２０．００ 合计 －３６，６８１，３４２．７５ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 １、发起人股份 ０ ０ ０ 其中： ０ ０ ０ 国家持有股份 境内法人持有股份 ０ ０ ０ 境外法人持有股份 ０ ０ ０ 其他 ０ ０ ０ ２、募集法人股份 ８３，１７２，４４０ ０ ８３，１７２，４４０ ３、内部职工股 ０ ０ ０ ４、优先股或其他 ０ ０ ０ 未上市流通股份合计 ８３，１７２，４４０ ０ ８３，１７２，４４０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １１５，２９７，０００ ０ １１５，２９７，０００ ２、境内上市的外资股 ０ ０ ０ ３、境外上市的外资股 ０ ０ ０ ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通股份合计 １１５，２９７，０００ ０ １１５，２９７，０００ 三、股份总数 １９８，４６９，４４０ ０ １９８，４６９，４４０ 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份， 应分别披露其股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ４１，６３８ 前十名股东持股情况 股东性质 股份类别 年度内增 年末持股数 质押或冻结的 （国有股东 股东名称（全称） 比例（％） （已流通或 减 量 股份数量 或外资股 未流通） 东） 西安飞天科工贸 集团有限责任公 ４１，０２３，８４０ ２０．６７％未流通 ２１，０２３，８４０法人股 司 上海金威数码信 ２３，５６６，４００ １１．８７％未流通 ２３，５６６，４００法人股 息技术有限公司 西安腾兴科技发 ７，９６３，３４５ ４．０１％未流通 ７，９６３，３４５法人股 展有限公司 福建赛克赛思投 ４，２５７，５００ ２．１５％未流通 ４，２５７，５００法人股 资有限公司 上海科技投资股 ４，２１２，０００ ２．１２％未流通 法人股 份有限公司 福建省农资集团 ３８６，１００ ０．１９％未流通 法人股 三明公司 福建省农资集团 ３５７，５００ ０．１８％未流通 法人股 公司 福州市仓山胪厦 ２８６，０００ ０．１４％未流通 法人股 聚义鞋厂 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 福建省农资集团 ２８６，０００ ０．１４％未流通 法人股 漳州公司 北京清华紫光英 ２８３，８５５ ０．１４％未流通 法人股 力化工技术公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 谢志雄 ２５８，３９０Ａ股 卜云凤 ２３９，１１６Ａ股 梁卓雄 ２１９，２００Ａ股 王国祚 ２００，０４０Ａ股 李岩 １９５，７０１Ａ股 许申玲 １８９，２００Ａ股 赵兴东 １８５，０４７Ａ股 郑晓娟 １８０，０００Ａ股 杨林 １７８，８７８Ａ股 石强 １５６，０００Ａ股 公司第三大股东西安腾兴科技发展有限公司，第四大股东福建 上述股东关联关系或一致行动赛克赛思投资有限公司均为第一大股东西安飞天科工贸集团 的说明 有限责任公司的股东。 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司第一大股东情况 ａ、名称：西安飞天科工贸集团有限责任公司 ｂ、法定代表人：邓沼波 ｃ、成立日期：１９９５年８月２１日 ｄ、注册资本：１０，９０７万元 ｅ、经营范围：仪器仪表、百货、五金交电、针纺织品、化工产品和化工原料（除易燃易爆危 险品）、金属材料及炉料、建筑材料、电工器材、家俱、摩托车及配件、工艺美术品（除金 银饰品）、电子元器件、其他食品的批发、零售、代销，服装加工、技术的咨询服务。 ４、西安飞天科工贸集团有限责任公司的实际控制人：邱忠保，中国国籍，未取得其他国家或 地区居留权，２００４年起任中油龙昌集团股份有限公司董事长。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 邱忠保 ５７％ 西安龙腾投资发展公司 ３４．６７％ 西安飞天科工贸集团有限责任公司 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 ２０．６７％ 福建三农集团股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数年末持股数变动原因 ２００５年１０月１日 至 ２００６年５ 季年谊 董事长 男 ４３ ０ ０ 月１日 ２００３年５月１日 至 ２００６年５ 刘永和 董事 男 ４２ ５，４６０ ５，４６０ 月１日 ２００３年５月１日 至 ２００６年５ 陈剑 董事 男 ３６ ０ ０ 月１日 ２００３年５月１日 至 ２００６年５ 骞国政 独立董事男 ６４ ０ ０ 月１日 ２００３年５月１日 至 ２００６年５ 张效公 独立董事男 ７３ ０ ０ 月１日 ２００３年５月１日 至 ２００６年５ 萧志东 独立董事男 ３４ ０ ０ 月１日 黄一宪 董事 男 ５１２００３年５月１日 至 今 ０ ０ ２００４年１０月２５日 至 ２００６年 傅德正 董事 男 ５９ ０ ０ １０月２４日 ２００３年５月２８日 至 ２００６年５ 姚建敏 董事 男 ５０ ０ ０ 月２７日 ２００３年５月２８日 至 ２００６年５ 刘一 监事 男 ６８ ０ ０ 月２９日 ２００３年５月２８日 至 ２００６年５ 王咏梅 董事 女 ４１ ０ ０ 月２９日 ２００３年５月２８日 至 ２００６年５ 陈秀仁 监事 男 ５５ １４，５６０ １４，５６０ 月２９日 ２００３年５月２８日 至 ２００６年５ 陈万福 副总 男 ４３ ７，２８０ ７，２８０ 月２９日 ２００３年５月２８日 至 ２００６年５ 李云乐 副总 男 ５８ １４，５６０ １４，５６０ 月２９日 ２００３年５月２８日 至 ２００６年５ 杨裕国 副总 男 ５５ １２，７４０ １２，７４０ 月２９日 ２００３年５月２９日 至 ２００６年５ 姜炳华 董秘 男 ４９ ０ ０ 月２９日 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 □ 适用 √ 不适用 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ５３．００ 金额最高的前三名董事 ２６．００ 的报酬总额 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 金额最高的前三名高级 ２７．００ 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 ４．００万元／人．年 独立董事其他待遇 参加董事会、股东大会的差旅费、住宿费由公司承担 不在公司领取报酬、津贴 刘一、王咏梅、傅德正 的董事、监事姓名 报酬区间 人数 ７－１０万元 ６ ７万元以下 １ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００４年度，公司经历了原材料价格大幅上扬、电力短缺及运输成本上升等市场因素影响，生 产经营承受着巨大压力。２００４年集团公司实现利润总额－１０，６６７．８８万元，主营利润１０，７８３．４０ 万元，净利润－１０，３５２．１３万元；扣除非经常性损益后净利润为－６，６９９．１０万元。利润下降的主 要因素是报告期支付了职工身份转换补偿金及提取较大的资产减值准备。本年度利润总额和 净利润均比上年大幅度下降，而主营业务利润反而增长了２４．８５％，说明２００４年公司主营业务 虽然行业竞争激烈，但产品盈利能力也随之增强。公司本部自营出口首次跨越２，０００万美元大 关，完成出口创汇２，１４０万美元，创建企以来的历史新高。 企业改制方面，在三明市政府的支持下，２００４年度公司本部和福建汇天药业有限公司完成了 员工身份置换工作，解决了企业历史遗留问题。虽然本公司承担的补偿金按实际支付情况计 入当期发生费用，对公司当年财务状况影响较大，但在建立和完善现代企业管理制度方面企 业迈出了新的步伐，公司正朝着减员增效的健康方向发展。同时，公司完成或正在实施实业 公司、医务所、托儿所、居委会、福利区的剥离，解决企业办社会的历史遗留问题，企业改 制取得突破性进展。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务收入 主营业务成本 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率（％） 比上年增减 比上年增减 产品 入 本 年增减（％） （％） （％） 化学农药制 ３０，４４４．９４ ２６，４１３．６９ １３．２４％ ２６．６２％ ２０．８２％ ４６．１３％ 造业 基本化学原 ５，０６０．６６ ３，７２５．１６ ２６．３９％ －０．３２％ ３３．６５％ －４１．４８％ 料制造业 化学药品制 ７，３４８．２５ ４，１０８．２５ ４４．０９％ ６．９３％ １０．３８％ ２１．９７％ 剂制造业 其他行业 １，０５０．３３ ５３５．８５ ４８．９８％ －１．８５％ ０．１９％ １．９９％ 其他批发和 ３６，８２９．５７ ３６，７２７．６５ ０．２８％ ９３．８６％ １００．１３％ －９１．７６％ 零售贸易 其中：关联 ２６０．２７ ２２５．８９ １３．２１％ －８３．８２％ －８４．５６％ ４６．１３％ 交易 主营业务分产品情况 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 农药 ３０，４４４．９４ ２６，４１３．６９ １３．２４％ ２６．６２％ ２０．８２％ ４６．１３％ 化工 ５，０６０．６６ ３，７２５．１６ ２６．３９％ －０．３２％ ３３．６５％ －４１．４８％ 其中：关联 ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００％ ０．００％ ０．００％ 交易 关联交易的 按市场定价 定价原则 关联交易必 公司进行的关联交易是与联营企业进行的正常销售业务，并非必要的，该交易是 要性、持续 持续的。 性的说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额０．００ 万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 省内销售 １０，０１７．８５ －１２．２５％ 省外销售 ３５，７８６．３３ １５．７５％ 国外销售 ３４，９２９．５７ １５４．４１％ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 占采购总额比 前五名供应商采购金额合计 ２３，５２７．４３ ３３．７５％ 重 前五名销售客户销售金额合 占销售总额比 ２６，６８３．５０ ３３．０５％ 计 重 ６．５ 参股公司经营情况 □ 适用 √ 不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司生产的草甘磷产品产销两旺，具有较高的盈利水平。 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 主营业务利润较上年增长的主要原因是报告期公司的主导产品— — 草甘磷，具有较高的盈利 水平； 管理费用较上年大幅增长主要原因是报告期内计提了坏帐准备和支付职工身份转换补偿金； 投资收益较上年大幅减少主要是由于国债投资收益减少及计提了长期投资减值准备。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 其他应收款较年初有较大幅度的增长，主要原因是由于其他货币资金和短期投资转入所致 应收账款较年初较大幅度减少，主要原因是由于合并范围变化所致； 长期股权投资大幅度增长，主要原因是由于合并范围变化所致。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 福建三农集团股份有限公司董事会对福建华兴会计师事务所为我公司２００４年度报告出具带强 调事项段的保留意见审计报告中保留的事项及强调事项说明如下： 一、保留意见方面 １、公司通过自查发现货币资金— 外埠存款中１５５，０００，０００元及短期投资— 国债投资中 １５０，０００，０００元已被大股东及其关联企业占用，公司随即进行相关帐务调整，由于人员变动等 原因，现在无法取得当时票据。上述款项已经大股东及其关联企业确认。 为保证公司合法权益不受侵害，针对关联方占款，公司已与大股东及其关联企业进行协商。 大股东表示全力配合此项工作，并就关联方占用公司资金向公司出具了不可撤消的连带责任 保证的还款承诺书，同时制定了切实可行的资金归还方案，明确还款方式、时间和金额。 对该事项公司已和第一大股东签订了还款担保合同，并且正在商讨资产抵押方案，一旦该方 案经监管机关批准，公司将迅速完成抵押或收购事宜，同时我们将采取有力措施协助审计部 门落实整改方案。因此我们认为公司回收关联方占款是基本有保障的。 ２、本公司参股海南皇冠假日滨海酒店有限公司，持有其２５％股份，本公司２００４年１２月３１日帐 面余额８４，８０９，３４５．４９元。该公司是浙江浙大海纳科技股份有限公司第二大股东，因此，浙江 浙大海纳科技股份有限公司２００４年经营成果直接影响该公司的财务状况。由于浙江浙大海纳 科技股份有限公司２００４年度报告截止２００５年４月２８尚未披露，因此该公司审计报告截至本公司 年报编制时尚未出具。 待我公司取得海南皇冠假日滨海酒店有限公司２００４年度审计报告后将及时进行损益调整及按 深交所要求披露。 二、强调事项方面 因大股东关联方占用公司资金，对公司资金面造成影响，使得公司在２００４年期末未能及时偿 还向中信银行福州分行到期贷款１６００万元，以及截止报告期向工商银行三明列东支行到期的 贷款累计金额５１００万元。＿ 公司为珠海经济特区熔灏科技发展集团公司向深圳发展银行贷款３５００万元提供担保，该笔贷 款已逾期。深圳发展银行深圳五洲支行据此向深圳市中级人民法院起诉我司等，请求我司就 珠海经济特区熔灏科技发展集团公司偿还商票保贴承兑款人民币３５００万元承担连带责任。 公司为广州保税区禾嘉国际贸易有限公司向广东发展银行广州分行天河支行贷款３０００万元， 该笔贷款已逾期。 对上述担保，公司拟采取协商解除或在担保到期后不再提供续保等方式，同时加强担保风险 管理，以保证公司持续稳定的发展。 专此说明 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 福建三农集团股份有限公司董事会 ２００５年４月２８日 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √ 适用 □ 不适用 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司２００４年度共实现净利润－１０３，５２１，２５２．９８元，子 公司按实现净利润的１０％提取法定公积金４６，０３３．１８元（本公司所占份额），按净利润的５％提取 法定公益金２３，０１６．５９元（本公司所占份额）后，本年度可供股东分配的利润－１０３，５９０，３０２．７５ 元，加上２００３年度未分配６９，２３５，９５７．５０元，本年度可供股东分配的利润为－３４，３５４，３４５．２５元。 鉴于本年度公司亏损，经研究，拟定公司２００４年度分配及公积金转增股本的预案为：不进行 利润分配，未分配利润用于弥补２００４年度亏损，不足部分由资本公积金全额补弥。本预案尚 需提交公司２００４年度股东大会审议。 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □ 适用 √ 不适用 ７．２ 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉 所涉 本年初起 及的 及的 至出售日 是否 资产 债权 被出售资 该出售资出售产生 为关 定价原则 产权 债务 交易对方 出售日 出售价格 产 产为上市 的损益 联交 说明 是否 是否 公司贡献 易 已全 已全 的净利润 部过 部转 户 移 公司持有 的福建省 东南非矿 三农碳酸 （福建将 钙有限责２００４年１２月２７日 ８１０．００ －３１６．４６ ６．５２否 评估 是 是 乐）开发 任公司 有限公司 ８７．６％的 股权 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性不会产生影响。 ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 担保对象发生日期（协议签 是否履行完 是否为关联方 担保金额 担保类型 担保期 名称 署日） 毕 担保（是或否） 华通天香 ２００４．４．２９－ 集团股份２００４年４月２９日 １０，０００．００互保 否 否 ２００５．７．１５ 有限公司 福建三木 ２００４．６．２３－ 集团股份２００４年６月２３日 ４，３００．００互保 否 否 ２００５．８．１２ 有限公司 福建实达 电脑集团 ２００４．６．３０－ ２００４年６月３０日 ９，７７０．００互保 否 否 股份有限 ２００５．８．２５ 公司 利嘉集团 ２００４．４．３０－ ２００４年４月３０日 ２，９００．００互保 否 否 有限公司 ２００５．４．２５ 中油龙昌 ２００４．２．１７－ 集团股份２００４年２月２７日 ９５０．００保证 否 是 ２００５．７．１９ 有限公司 广州禾嘉 ２００３．７．９－２ 国际贸易２００３年７月９日 ３，０００．００保证 否 否 ００４．１．９ 有限公司 珠海灏溶 ２００３．２．２５－ 科技有限２００３年２月２５日 ３，５００．００保证 否 否 ２００４．２．２４ 公司 报告期内担保发生额合计 ３４，４２０．００ 报告期末担保余额合计 ３４，４２０．００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合 ７，５５９．９０ 计 报告期末对控股子公司担保余额合计 １４，０５１．７８ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ４８，４７１．７８ 担保总额占公司净资产的比例 １２１％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其 ７，４５０．００ 他关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的 ０．００ 被担保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的５０％（是或 是 否） 违规担保总额 ０．００ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 占同类交易金额的比例 例 福建三明三农 ２６０．２７ ０．３２％ ０．００ ０．００％ 农药有限公司 合计 ２６０．２７ ０．３２％ ０．００ ０．００％ ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 福建三明三农农药有限 ２６０．２７ ５０．１４ ０．００ ０．００ 公司 福建三英化工技术有限 ９８．５０ ４０．１０ ０．００ ０．００ 责任公司 上海泛华进出口公司 ８２６．００ ８２６．００ ０．００ ０．００ 上海安正教育科技发展 ３，６３０．００ ３，６３０．００ ０．００ ０．００ 有限公司 广东景江实业有限公司 ５，４６４．９２ ５，４６４．９２ ０．００ ０．００ 上海恒翔大酒店 ２，０００．００ ２，０００．００ ０．００ ０．００ 西安佳安房地产开发有 ３，５００．００ ３，５００．００ ０．００ ０．００ 限公司 武汉长兴石化产品有限 ２，０００．００ ２，０００．００ ０．００ ０．００ 公司 合计 １７，７７９．６９ １７，５１１．１６ ０．００ ０．００ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额１７，７７９．６９万元，余额 １７，５１１．１６万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 （１）２００３年１０月３０日，原告宁夏启元药业有限公司（以下简称：启元公司）向北京市第一中级 人民法院诉被告国家知识产权局专利复审委员会（以下简称：专利复审委员会），北京市第 一中级人民法院于２００３年１１月６日受理了此案，同时发函告知福建汇天生物药业有限公司作为 第三人参加本案诉讼。 本案经北京市第一中级人民法院审理，于２００４年５月３１日下达行政判 决书（２００３）一中行初字第７７７号。判决如下：维持被告国家知识产权局专利复审委员会第５３３８ 号无效宣告请求审查决定（详见本公司于２００４年６月１０日在《中国证券报》、《证券时报》及 《证券日报》上公告）。宁夏启元药业有限公司不服北京市第一中级人民法院（２００３）一中 行初字第７７７号行政判决，向北京市高级人民法院提起上诉。本案经北京市高级人民法院审理， 于２００４年１１月１８日下达（２００４）高行终字第２８５号终审判决，判决如下：驳回上诉，维持原判 （详见本公司于２００４年１２月２日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》上公告）。 （２）２００４年１０月１８日，中信实业银行福州分行向福州市中级人民法院起诉本公司，请求公司偿 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 还原告借款本金人民币２０００万元及自２００４年８月１９日之后的利息。福州市中级人民法院于２００４ 年１１月８日受理了此案。２００４年１２月，公司已归还４００万元（详见本公司于２００４年１２月２日在《中 国证券报》、《证券时报》及《证券日报》上公告）。截止报告期末，借款展期手续已经办 理完毕。 （３）２００４年７月３１日，深圳发展银行深圳五洲支行向深圳市中级人民法院起诉本公司等，请求本 公司就珠海经济特区熔灏科技发展集团公司偿还商票保贴承兑款人民币３，５００万元承担连带 责任。 （４）２００４年８月３０日，福建省高级人民法院就上诉人李荣峰、曲罗云、曲罗昆诉福建汇天生物 药业有限公司因企业承包合同纠纷一案下达民事判决书（２００４）闽民终字第２２４号，判决如下： 汇天公司在本判决生效之日起十日内向李荣峰等四人支付４，５０１，１８７．３３元。公司已确认为其 他应付款。 （５）２００４年１２月２７日，中国银行繁昌支行向芜湖市中级人民法院起诉三农安徽繁昌万利化工有 限公司及本公司，要求偿还贷款人民币１００万元整。本案尚未判决。 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 本年应参加董事会次 委托出席 独立董事姓名 亲自出席（次） 缺席（次） 备注 数 （次） 张效公 ８ ８ ０ ０ 骞国政 ８ ８ ０ ０ 萧志东 ８ ８ ０ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 其他相关信息 为了完善公司法人治理结构保护中小股东的合法权益。根据中国证监会发布的《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司２００２年度股东大会选举张效公先生、骞国 政先生和萧志东先生为公司独立董事。公司独立董事本着为全体股东负责的态度，按照相关 法律法规的要求，履行诚信和勤勉的义务，２００４年度三名独立董事均能亲自出席公司的董事 会和股东大会，并对公司的重大事项决策发表独立意见，对董事会的科学、客观决策，对公 司的良性发展都起到了积极作用，同时认真监督管理层工作，维护了公司和全体股东的权益。 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会召开次数，各次会议议题 本年度监事会共召开了五次会议，并列席了董事会会议和股东大会 １、 福建三农集团股份有限公司四届监事会第四次会议于２００４年４月１１日在福州市湖东路２９８ 号伊法达大厦五层会议室召开，会议应到监事３人，实到监事３人，会议由监事会主席刘一先生 主持，本次会议的召开符合国家有关法律法规和本公司《章程》的规定。会议按既定议程审 议并通过了如下决议： ａ、审议通过了《公司２００３年年度报告》及摘要。 ｂ、审议通过了《公司２００３年度监事会报告》，同意将本报告提交公司２００３年年度股东 大会审议。 ｃ、审议通过了《公司２００３年年度利润分配及公积金转增股本的预案》。 （详见公司２００４年４月１３日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公告） ２、福建三农集团股份有限公司四届监事会第五次会议于２００４年５月２８日在福州市湖东路２９８号 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 伊法达大厦五层以通讯表决方式召开，会议由监事会主席刘一先生主持，应到会监事３人，实 到会监事３人，会议按既定议程审议并通过了如下决议： ａ、审议《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司２００４年度审计机构及其报酬 的提案》；同意将该提案提交公司２００３年度股东大会审议； ｂ、审议并同意董事会聘请福建至理律师事务所律师为公司２００３年度股东大会见证律 师； ｃ、审议同意《关于召开２００３年度股东大会的通知》。 （详见公司２００４年５月２９日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公告） ３、 福建三农集团股份有限公司四届监事会会议于２００４年６月１５日在福州市湖东路２９８号伊法 达大厦五层召开，会议由监事会主席刘一先生主持，应到会监事３人，实到会监事３人，会议 按既定议程审议并通过了如下决议： ａ、审议通过了公司《关于解除国有身份职工劳动关系、划拔安置补偿金的实施意见》会 议研究决定将此议案作为关联交易特别提案，建议公司董事会将此提案列入公司２００３年度股 东大会进行审议表决。与该关联交易有利害关系的关联人将放弃在股东大会上对该议案的投 票权。 ｂ、审议通过了《关于解除公司国有身份职工劳动关系、划拔安置补偿金的提案》会议 研究决定建议公司董事会研究将此提案列入公司２００３年度股东大会进行审议。 （详见公司２００３年６月１８日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公告） ４、福建三农集团股份有限公司四届监事会第六次会议于２００４年８月２６日在福州市湖东路２９８号 伊法达大厦五层召开，会议由监事会主席刘一先生主持，公司全体监事列席了本次会议。会 议按既定议程审议并通过了如下决议： ａ、审议通过了《福建三农集团股份有限公司２００４年半年度报告》及摘要。 ｂ、审议通过了《福建三农集团股份有限公司２００４年半年度利润分配及公积金转增股本 的预案》。 ｃ、审议通过了《公司章程》修正案。同意董事会将本修正案作为特别议案列入公司 ２００４年第一次临时股东大会审议。 ｄ、审议通过了《关于增选公司董事的提案》。同意董事会将本提案列入２００４年第一次 临时股东大会逐项审议。 ｅ、审议通过了《关于集团本部战略性搬迁计划的提案》。同意董事会将本提案列入２００４ 年第一次临时股东大会审议。 ｆ、审议通过了公司《关于召开２００４年第一次临时会议的通知》 （详见公司２００４年８月２８日在《中国证券报》、《证券时报》及《证券日报》刊登的公告） ５、 福建三农集团股份有限四届七次监事会会议于２００４年１０月２６日在福州市湖东路２９８号伊法 伊达大厦五层会议室召开，应到监事三人，实到三人，会议由监事会主席刘一先主持，会议 审议并通过了如下决议： 会议审议通过了《公司２００４年度第三季度报告》。 二、监事会对公司本年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况 ２００４年度公司监事会根据有关法律法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决策事项、公 司董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务情况及公司的各项管理制 度进行监督。监事会认为，公司董事会为公司的长远发展，在十分激烈的市场竞争中，为股 东的利益做到了积极、诚信、勤勉、尽职尽责。决策程序符合《公司法》及《公司章程》的 规定；重要的董事会会议决议和每次股东大会的召开以及有关决议的信息披露工作均符合《公 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 司法》及《公司章程》和国家有关法律法规的规定；公司各项内部控制制度健全，没有损害 公司利益和股东权益的行为。 ２、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行检查，认为２００４年度公司财务报告，能够真实 的反映公司的财务状况和经营成果，福建华兴会计师事务所出具的保留意见的审计意见和对 有关事项做出的评价是客观公正的。 ３、募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。 ４、收购、出售资产情况 报告期内，公司将持有的福建省三农碳酸钙有限责任公司８７．６％的股权依据厦门天健华天会计 师事务所出具的《福建省三农碳酸钙有限责任公司审计报告》（厦门天健华天所审（２００４） ＮＺ字第０３２２号）为定价依据，在此基础上溢价１０％，即作价人民币８１０万元，以协议方式转让 给东南非矿（福建将乐）开发有限公司。上述资产交易价格合理，无发生内幕交易和损害部 分股东权益或造成公司资产流失现象。 ５、关联交易情况 （１）、报告期内，公司实施解除国有身份职工劳动关系并支付相关补偿金事宜涉及关联交易。 本次关联交易完成后，公司本部及其子公司将根据企业发展的需要减少冗员，有效地减轻企 业的人员包袱，降低生产成本。根据财政部，《关于对理顺劳动关系补偿金财务处理问题的 复函》（财办会［２００２］９号）本公司承担部分补偿金计入发生当期管理费用，在短期内，特别 是２００４年度影响较大，但从长远来讲，对本公司特别是股东利益是有利的。本次交易是在遵 循当地政府有关政策并经双方自愿、协商一致基础上作出的，未发现有违反国家法律法规的 规定，合乎公司实际情况，本次关联交易是公允的。 （２）、本年度，公司外埠存款及国债投资款共计３．０５亿元为关联企业占用，监事会认为：大 股东关联企业占用公司资金的情形给公司造成了潜在风险的可能，也降低了公司资金的使用 效率。公司今后应切实按照《上市公司治理准则》和《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的文件精神，对于公司关联方占用资金问题及或有负 债进行认真清理，避免再发生类似问题。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 审计意见：保留意见 审 计 报 告 闽华兴所（２００５）审字 Ｅ－０８７ 号 福 建 三 农 集 团 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东： 我们审计了后附的福建三农集团股份有限公司（以下简称“公司”）２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 的资产负债表和合并资产负债表、 ２００４ 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 ２００４ 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下列所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的 基础。 １、公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的其他应收款余额４４６，５８７，３３２．８９元， 占资产总额的 ３８．８２％， 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 占净资产的 １１１．８５％，其中本期从货币资金—外埠存款转入 １５５，０００，０００ 元，从短期投资 —国债投资转入 １５０，０００，０００ 元。由于公司未能提供相关原始单证，我们尚无法获取充分、 适当的审计证据，以对上述款项的性质、内容、形成过程、可回收性以及对公司本年度和 以前年度财务状况和经营成果的影响等方面作出合理判断。 ２、公司账面长期股权投资—海南皇冠假日滨海温泉酒店有限公司余额 ８４，８０９，３４５．４９ 元，占其 ２５％股份，其中本期账面确认投资收益－４０，９２５．２７ 元。由于公司未能提供海南皇 冠假日滨海温泉酒店有限公司 ２００４ 年度审计报告，我们无法确认该项长期股权投资及投资 收益金额在报表上反映及披露的恰当性。 我们认为，除上述事项可能产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准 则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务 状况以及 ２００４ 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注： 截止 ２００４ 年末，公司的逾期贷款为 １，６００ 万元（至审计报告日为 ６，７００ 万元）；逾期 对外担保为 ６，５００ 万元（其中 ３５００ 万元已涉及诉讼） 。此外，公司的资金占用方承诺在 ２００６ 年 １２ 月 ３０ 日前归还其所占用的资金本金共计 ４９６，８４３，８７６ 元（含以定期存单提供质押担 保的 ７，５００ 万元） ，公司的第一大股东西安飞天科工贸集团有限责任公司为此与公司签定了 保证合同，并由西安飞天科工贸集团有限责任公司的实际控制人邱忠保先生出具承担无限 责任的不可撤销担保函。上述事项存在重大不确定性，其结果对公司财务状况、经营成果 和现金流量将产生重大影响，并可能导致公司持续经营能力产生重大疑虑。该段内容仅用 于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的意见。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 中国福州市 中国注册会计师： 二○○五年四月二十八日 ９．２ 财务报表 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 １１０，８７２，４６７．４４ ９４，２０４，８７７．００ ２７６，４１５，８７８．０２ ２４９，８６６，４５６．６８ 短期投资 ２０５，１４０．５６ ２０５，１４０．５６ １５７，５０２，０５１．２２ １５７，５０２，０５１．２２ 应收票据 ３９８，２５５．７１ 应收股利 应收利息 应收账款 ９０，４２７，７０４．３３ ３５，４８９，７３６．３７ １３９，６６１，９６６．０５ ６０，５５１，５４４．８３ 其他应收款 ４２６，２４０，４７９．４２ ４０２，３７７，４０７．４４ １０３，４２４，７２１．７２ ８５，５４２，９９１．８４ 预付账款 ４６，６７８，９６４．８４ １４，１５６，６７２．８１ ３０，１５６，３６０．４９ １５，００６，０３０．３１ 应收补贴款 ８５６，２５９．６９ １９，２７２，４６９．０２ １６，２２９，５３９．４６ 存货 ９３，３１６，９６６．２１ ６６，９０８，４３８．８２ ８９，５７９，１７２．００ ６４，８３８，３９４．１４ 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 待摊费用 １，０６３，１２０．４４ ６５１，７８１．２１ １，０６７，７３１．２４ ６８４，９７３．７０ 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ７６９，６６１，１０２．９３ ６１３，９９４，０５４．２１ ８１７，４７８，６０５．４７ ６５０，２２１，９８２．１８ 长期投资： 长期股权投资 １２０，６３４，８４０．５１ １９７，１９１，１１７．９３ ８８，２３９，９２０．９２ ２５７，１２３，３７３．０１ 长期债权投资 长期投资合计 １２０，６３４，８４０．５１ １９７，１９１，１１７．９３ ８８，２３９，９２０．９２ ２５７，１２３，３７３．０１ 合并价差 固定资产： 固定资产原价 ４４９，１８４，５１９．７９ ２７６，３３３，９４６．６９ ４４９，９３５，５４９．６３ ２６８，０７２，４６４．５８ 减：累计折旧 ２１４，４１６，１９９．９１ １４５，２６８，６１０．８３ ２０９，６９１，３９２．９１ １２９，５０３，８７７．５１ 固定资产净值 ２３４，７６８，３１９．８８ １３１，０６５，３３５．８６ ２４０，２４４，１５６．７２ １３８，５６８，５８７．０７ 减：固定资产 １５，４８５，２７３．１３ １５，２５６，４９４．７１ １，２６０，３２１．８３ １，２６０，３２１．８３ 减值准备 固定资产净额 ２１９，２８３，０４６．７５ １１５，８０８，８４１．１５ ２３８，９８３，８３４．８９ １３７，３０８，２６５．２４ 工程物资 １，２３７，８６７．８２ １，０３２，２４９．５４ １，８４２，２３０．２５ １，２１０，７２２．１８ 在建工程 ６，１０１，１０３．５７ ５，１２４，６６５．５７ ５９，５１６，６０５．０１ １５，８７３，２４３．７３ 固定资产清理 固定资产合计 ２２６，６２２，０１８．１４ １２１，９６５，７５６．２６ ３００，３４２，６７０．１５ １５４，３９２，２３１．１５ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ３１，４６４，３４０．６８ ５，９１３，８５９．２８ ４３，９４２，３６７．０４ ５，８９０，５４０．０８ 长期待摊费用 ２，０５９，７５５．６８ １２０，０００．００ １，９０２，１１７．９２ １８０，０００．００ 其他长期资产 无形资产及其他 ３３，５２４，０９６．３６ ６，０３３，８５９．２８ ４５，８４４，４８４．９６ ６，０７０，５４０．０８ 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，１５０，４４２，０５７．９４ ９３９，１８４，７８７．６８１，２５１，９０５，６８１．５０１，０６７，８０８，１２６．４２ 流动负债： 短期借款 ３５４，９８０，０００．００ ２７２，２００，０００．００ ４０５，３８１，４８０．００ ３１０，２２４，４８０．００ 应付票据 ６，７６１，３２０．００ ６，７６１，３２０．００ ７，０５７，２００．００ ６，９００，０００．００ 应付账款 １２４，５８３，５９４．３９ ４７，１９１，１９２．３７ １１９，０７４，５５２．６７ ６８，５２５，３９９．６８ 预收账款 ４４，９５４，００７．５５ ３６，３１０，９９５．２６ ２９，１８５，２８２．１８ ５３，３６５，１９４．４９ 应付工资 应付福利费 １，６６５，４３２．１７ ６７６，２５６．６３ ２，１４５，６９４．９９ ９４６，９０７．５１ 应付股利 ６，３９１，２４８．００ ６，３９１，２４８．００ ６，４０２，２４８．００ ６，４０２，２４８．００ 应交税金 ７，９３４，２５７．５６ －１，０６９，８７２．２５ ８，９７７，９３６．４５ －７１２，９５３．７４ 其他应交款 １，０６６，６１８．３０ ９３，０８７．５１ １，２８４，２２０．８６ ８４，５７８．１９ 其他应付款 １０２，９２９，９９５．０４ １１５，３９２，４３２．３４ ７３，３５９，４５８．８６ ７５，６６０，４９６．４９ 预提费用 预计负债 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 一年内到期的长 ４，０００，０００．００ １６，３７５，０００．００ １２，３７５，０００．００ 期负债 其他流动负债 流动负债合计 ６５５，２６６，４７３．０１ ４８３，９４６，６５９．８６ ６６９，２４３，０７４．０１ ５３３，７７１，３５０．６２ 长期负债： 长期借款 ２７，９５０，０００．００ １５，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ４３，４０３，２９６．０８ ４０，９６８，０１０．１９ １９，２９５，２４２．９３ １６，７５３，７６４．２１ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ７１，３５３，２９６．０８ ５５，９６８，０１０．１９ ４９，２９５，２４２．９３ ３１，７５３，７６４．２１ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ７２６，６１９，７６９．０９ ５３９，９１４，６７０．０５ ７１８，５３８，３１６．９４ ５６５，５２５，１１４．８３ 少数股东权益 ２４，５５２，１７１．２２ ３１，０８４，３５２．９７ 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股 １９８，４６９，４４０．００ １９８，４６９，４４０．００ １９８，４６９，４４０．００ １９８，４６９，４４０．００ 本） 减：已归还投 资 实收资本（或股 １９８，４６９，４４０．００ １９８，４６９，４４０．００ １９８，４６９，４４０．００ １９８，４６９，４４０．００ 本）净额 资本公积 １９９，６７４，６４１．５６ １９９，６７４，６４１．５６ １９９，１６６，２８２．５４ １９９，１６６，２８２．５４ 盈余公积 ３５，４８０，３８１．３２ ３３，６３３，７８１．３６ ３５，６３１，８８９．６８ ３３，６３３，７８１．３６ 其中：法定公 １１，８２６，７９３．７６ １１，２１１，２６０．４４ １１，８７７，２９６．５４ １１，２１１，２６０．４４ 益金 未分配利润 －３４，３５４，３４５．２５ －３２，５０７，７４５．２９ ６９，０１５，３９９．３７ ７１，０１３，５０７．６９ 其中：现金股 利 未确认的投资损 失 外币报表折算差 额 所有者权益（或 ３９９，２７０，１１７．６３ ３９９，２７０，１１７．６３ ５０２，２８３，０１１．５９ ５０２，２８３，０１１．５９ 股东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）合１，１５０，４４２，０５７．９４ ９３９，１８４，７８７．６８１，２５１，９０５，６８１．５０１，０６７，８０８，１２６．４２ 计 ９．２．２ 利润及利润分配表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 一、主营业务收入 ８０７，３３７，４９３．３９ ３２０，８７１，１７２．４７ ５６０，６１６，２９６．２１ ２６５，３５４，０１９．８７ 减：主营业务成 ６９７，１０５，９６５．５１ ２５４，１３６，０５８．０９ ４７２，６６０，３５０．０４ ２２７，５９４，２９８．０９ 本 主营业务税 ２，３９７，５６０．６４ ３４４，８８３．３８ １，５８３，６１８．６７ ３３７，３４２．３３ 金及附加 二、主营业务利润 （亏损以“－”号填 １０７，８３３，９６７．２４ ６６，３９０，２３１．００ ８６，３７２，３２７．５０ ３７，４２２，３７９．４５ 列） 加：其他业务利 润（亏损以“－”号 １，２１３，１２０．８３ ６４３，１９５．４７ ３，５９５，０３５．３４ ２，９２０，０３３．９５ 填列） 减：营业费用 ４５，６４５，９０１．９３ ９，５１９，６１２．０４ ２５，８５２，７４７．４９ ５，１７０，５６７．９４ 管理费用 １０８，６４６，２１９．２３ ７３，０９０，３６０．３０ ４７，１５２，４９３．５４ ２５，０１４，６４２．９９ 财务费用 ２６，２７２，９３６．８８ ２０，１３０，４８８．５７ １９，４１０，３３８．１４ １２，０１４，７５９．７６ 三、营业利润（亏 －７１，５１７，９６９．９７ －３５，７０７，０３４．４４ －２，４４８，２１６．３３ －１，８５７，５５７．２９ 损以“－”号填列） 加：投资收益（亏 －１５，８５６，４３１．３３ －５４，５５６，５９９．４０ ７，８７０，８７６．１１ ６，８４３，８０４．６１ 损以“－”号填列） 补贴收入 ２２３，１２０．００ ７６，５３３．００ １７２，８９１．００ １２５，０００．００ 营业外收入 ３７４，１９７．７５ １８０，０７７．６１ ２４７，８９０．９０ １８０，９６０．５２ 减：营业外支出 １９，９０１，７０８．２４ １４，４３４，０２９．７５ ２６７，３０２．３７ －１０７，４９０．１５ 四、利润总额（亏 －１０６，６７８，７９１．７９－１０４，４４１，０５２．９８ ５，５７６，１３９．３１ ５，３９９，６９７．９９ 损以“－”号填列） 减：所得税 －４６０，１８６．８２ －９１９，８００．００ ２３０，０９８．６３ 少数股东损 －２，６９７，３５１．９９ －５３，６５７．３１ 益 加：未确认的投 资损失本期发生额 五、净利润（亏损 －１０３，５２１，２５２．９８－１０３，５２１，２５２．９８ ５，３９９，６９７．９９ ５，３９９，６９７．９９ 以“－”号填列） 加：年初未分配 ６９，２３５，９５７．５０ ７１，０１３，５０７．６９ ６４，５５０，６９２．６７ ６６，４２３，７６４．４０ 利润 其他转入 六、可供分配的利 －３４，２８５，２９５．４８ －３２，５０７，７４５．２９ ６９，９５０，３９０．６６ ７１，８２３，４６２．３９ 润 减：提取法定盈 ４６，０３３．１８ ６２３，３２７．５３ ５３９，９６９．８０ 余公积 提取法定公 ２３，０１６．５９ ３１１，６６３．７６ ２６９，９８４．９０ 益金 提取职工奖 励及福利基金 提取储备基 金 提取企业发 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 展基金 利润归还投 资 七、可供投资者分 －３４，３５４，３４５．２５ －３２，５０７，７４５．２９ ６９，０１５，３９９．３７ ７１，０１３，５０７．６９ 配的利润 减：应付优先股 股利 提取任意盈 余公积 应付普通股 股利 转作资本 （或股本）的普通 股股利 八、未分配利润 －３４，３５４，３４５．２５ －３２，５０７，７４５．２９ ６９，０１５，３９９．３７ ７１，０１３，５０７．６９ 利润表（补充资料） １．出售、处置部 门或被投资单位所 得收益 ２．自然灾害发生 的损失 ３．会计政策变更 增加（或减少）利 润总额 ４．会计估计变更 增加（或减少）利 润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ８７８，８５０，５１４．２７ ３５０，７０６，３２４．７９ 收到的税费返还 ３１，８６４，０８４．０９ ２９，４２１，８２６．４２ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３６，６１４，５４９．７９ １２，７４７，３４０．２７ 现金流入小计 ９４７，３２９，１４８．１５ ３９２，８７５，４９１．４８ 购买商品、接受劳务支付的现金 ７３８，１５３，２１８．５４ ２８９，１００，７４６．１２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ５８，６１２，１６７．１７ ２７，１３２，８１９．１４ 支付的各项税费 ８，４０９，７０３．１０ １，２６２，２３９．９１ 支付的其他与经营活动有关的现金 ３７４，６３６，８２０．５０ ３１６，１１８，４８０．７５ 现金流出小计 １，１７９，８１１，９０９．３１ ６３３，６１４，２８５．９２ 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 经营活动产生的现金流量净额 －２３２，４８２，７６１．１６ －２４０，７３８，７９４．４４ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１，５８４，１８２．５９ ９，１３４，１８２．５９ 取得投资收益所收到的现金 ９，８７５．０５ ９，８７５．０５ 处置固定资产、无形资产和其他长 １，４３０，９１６．５８ １，４３０，９１６．５８ 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １３，０２４，９７４．２２ １０，５７４，９７４．２２ 购建固定资产、无形资产和其他长 １５，８９９，０６３．６９ １０，０５２，９５６．３８ 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 １，８９６，４００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １７，７９５，４６３．６９ １０，０５２，９５６．３８ 投资活动产生的现金流量净额 －４，７７０，４８９．４７ ５２２，０１７．８４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３６０，７４８，２８０．００ ２６７，６５０，０００．００ 现金流入小计 ３６０，７４８，２８０．００ ２６７，６５０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４２０，００６，１１９．４２ ３１８，０４９，４８０．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付 ２６，０６０，２８３．０２ ２２，０８２，６６０．２９ 的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 ９，３７４．７２ 现金流出小计 ４４６，０７５，７７７．１６ ３４０，１３２，１４０．２９ 筹资活动产生的现金流量净额 －８５，３２７，４９７．１６ －７２，４８２，１４０．２９ 四、汇率变动对现金的影响 －２５９，５７３．４５ －２５９，５７３．４５ 五、现金及现金等价物净增加额 －３２２，８４０，３２１．２４ －３１２，９５８，４９０．３４ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 －１０３，５２１，２５２．９８ －１０３，５２１，２５２．９８ 加：计提的资产减值准备 ４５，４５５，８４９．７４ ４０，７１６，５５０．９９ 固定资产折旧 ２９，１３２，４６７．０５ ２０，９９０，２０７．２３ 无形资产摊销 ３，２４３，７２２．４７ ３３７，３５５．８０ 长期待摊费用摊销 ５４２，５８７．３２ ６０，０００．００ 待摊费用减少（减：增加） －１３，１８９．２０ ３３，１９２．４９ 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和 ２４８，２３６．２１ １８０，０７７．６１ 其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 １，６４６，３４１．０７ ４０７，８５６．８７ 财务费用 ２６，２７２，９３６．８８ ２０，１３０，４８８．５７ 投资损失（减：收益） １５，８５６，４３１．３２ ５４，５５６，５９９．４０ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －４，５７３，７０６．０７ －１，９４１，８０７．０６ 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 经营性应收项目的减少（减： －－２７２，６６６，１５７．００ －２６１，８５９，８４２．２６ 增加） 经营性应付项目的增加（减： ２８，５９０，３２４．０１ －１０，８２８，２２１．１０ 减少） 其他 少数股东损益 －２，６９７，３５１．９８ 经营活动产生的现金流量净额 －２３２，４８２，７６１．１６ －２４０，７３８，７９４．４４ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １１０，８７２，４６７．４４ ９４，２０４，８７７．００ 减：现金的期初余额 ２７６，４１５，８７８．０２ ２４９，８６６，４５６．６８ 加：现金等价物期末余额 ２０５，１４０．５６ ２０５，１４０．５６ 减：现金等价物期初余额 １５７，５０２，０５１．２２ １５７，５０２，０５１．２２ 现金及现金等价物净增加额 －３２２，８４０，３２１．２４ －３１２，９５８，４９０．３４ ９．２．４ 相关的会计报表附注： １）短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 国债投资 １５７，３５６，３６１．１６ ２１８，３６６．１６ 债券投资 其他投资 ２０５，１４０．５６ ３６４，０５６．２２ 合 计 ２０５，１４０．５６ １５７，７２０，４１７．３８ ２１８，３６６．１６ 注：本期减少的主要原因是国债投资款 １５，０００ 万元实际上已被公司的关联方占用，故 将其转入其他应收款。 ２）其他应收款 （１）其他应收款按账龄列示如下： 期末数 期初数 账 龄 比例 比例 余额 坏账准备 余额 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 ４０９，４０６，７０７．１６ ９１．６７ ８，１８８，１３４．１４ ９２，０１７，０６８．４６ ８５．３１ １，８４０，３４１．３７ １－２ 年 ２０，６５４，７０９．６４ ４．６３ １，０３２，７３５．４８ ２，４９６，４０８．４７ ２．３１ １２４，８２０．４２ ２－３ 年 １，９７１，７２９．１５ ０．４４ １９７，１７２．９２ ７，５６８，３７９．４９ ７．０２ ７５６，８３７．９５ ３ 年以上 ４，５３１，７２０．０１ １．０１ ９０６，３４４．００ ５，０８１，０８１．３０ ４．７１ １，０１６，２１６．２６ 个别认定 １０，０２２，４６６．９３ ２．２４ １０，０２２，４６６．９３ ６９７，９９７．３６ ０．６５ ６９７，９９７．３６ 合 计 ４４６，５８７，３３２．８９ １００．００ ２０，３４６，８５３．４７ １０７，８６０，９３５．０８ １００．００ ４，４３６，２１３．３６ 注 １：本科目期末数主要系关联方和其他单位占用资金。主要资金占用方列示如下： 资金占用方 与本公司关系 占用金额（万元） 上海不锈钢制品有限公司 无关联关系 １，３００．００ 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 力涛国际贸易（上海）有限公司 无关联关系 １，６００．００ 上海原创投资发展有限公司 无关联关系 ２，２２９．２７ 广东熙祥贸易有限公司 无关联关系 ３９９．００ 上海新广企业发展有限公司 无关联关系 ３，０００．００ 上海飞马广告公司 无关联关系 ９４５．００ 上海海贸贸易公司 无关联关系 ７７０．００ 雷嘉 无关联关系 ９４．５０ 海南泰信实业有限公司 无关联关系 ７４．１６ 上海原创实业发展有限公司 无关联关系 ２，５００．００ 西安飞羽实业有限公司 无关联关系 ２，３００．００ 中油管道实业投资有限公司 无关联关系 ５，５００．００ 山西富德投资有限公司 无关联关系 ４，０００．００ 上海泛华进出口公司 关联关系 ８２６．００ 上海安正教育科技发展有限公司 关联关系 ３，６３０．００ 广东景江实业有限公司 关联关系 ５，５１６．４６ 上海恒翔大酒店 关联关系 ２，０００．００ 西安佳安房地产开发有限公司 关联关系 ３，５００．００ 武汉长兴石化产品有限公司 关联关系 ２，０００．００ 合 计 ４２，１８４．３９ 注 ２：本期增加的原因主要是从其他货币资金—外埠存款转入 １５，５００ 万元、短期投资 —国债投资转入 １５，０００ 万元。 注 ３：对山东东营化工公司、代垫国有资产、市解困房开发公司等单位或项目按个别 认法全额计提坏账准备。 ３）长期股权投资 被投资单 被投资单 累计权益增 其他 备 初始投资成本 位本期权 期末余额 位名称 减 减少 注 益增加额 海南皇冠 ８５，５１４，８２２．６５ －４０，９２５．２７ －７０５，４７７．１６ ８４，８０９，３４５．４９ 假日酒店 ４） 短期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 ３５４，９８０，０００．００ ４０１，５９２，４８０．００ 信用借款 ３，７８９，０００．００ 合 计 ３５４，９８０，０００．００ ４０５，３８１，４８０．００ 注：期末数中中信实业银行福州分行的贷款 １，６００ 万元已逾期。 ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 ａ、报告期内，公司占９５％股权的三明市三农农化销售有限公司已开展正常经营，本期将该公 福建三农集团股份有限公司２００４年度报告摘要 司纳入合并报表范围； ｂ、报告期内，公司转让了持有的福建三农碳酸钙有限公司８７．６％股权，按有关规定将该公司 ２００４年１－１１月份利润表及现金流量表纳入合并报表范围，未将该公司的资产负债表纳入合并 报表范围；截止２００４年１１月３０日该公司总资产１８８２．５２万元，股东权益１２０２．４０万元，本年度 净利润－３６１．２６万元； ｃ、报告期内，公司持有５５％股权的三农安徽繁昌万利化工有限公司处于停产状态，本期未将 该公司纳入合并报表范围，并按该公司的长期投资账面价值全额计提长期投资减值准备；截 止２００４年１２月３１日该公司总资产４２７．４７万元，股东权益 ２６５．２５万元，本年主营业务收入２０．６０ 万元，净利润－５０．０３万元； ｄ、报告期内，公司持有６１．５％股权的东营三农化工有限公司处于半停产状态，本期未将该公 司纳入合并报表范围，并按该公司的长期投资账面价值全额计提长期投资减值准备；截止２００４ 年１２月３１日该公司总资产１，０９２．７４万元，股东权益３３５．３５万元，本年主营业务收入２４９．２６万 元，净利润－８４．４４万元； ｅ、报告期内，本公司子公司福建汇天生物药业有限公司持有９５％股权的河北龙昌药业有限公 司处于闲置状态，公司董事会决议拟转让该股权，该公司的财务状况、经营成果及现金流量 未对本公司的财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响，本期未将该公司纳入合并报表 范围； ｆ、报告期内，福建汇天生物药业有限公司的子公司河北龙昌药业有限公司持有９５％股权的西 安西达药业有限公司处于闲置状态，公司董事会决议拟转让该股权，该公司的财务状况、经 营成果及现金流量未对本公司的财务状况、经营成果及现金流量产生重大影响，本期未将该 公司纳入合并报表范围； ｇ、报告期内，福建汇天生物药业有限公司投资２１９万元持股５１．１７％股权设立兽药公司，该公 司尚处于筹建阶段，本期未将该公司纳入合并报表范围。