ST中安(600654)G飞乐2005年年度报告

上海飞乐股份有限公司 600654 2005 年年度报告 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示.................................................... 2 二、公司基本情况简介 ............................................ 2 三、会计数据和业务数据摘要 ...................................... 2 四、股本变动及股东情况 .......................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 .................................... 6 六、公司治理结构............................................... 10 七、股东大会情况简介 ........................................... 10 八、董事会报告................................................. 11 九、监事会报告................................................. 15 十、重要事项................................................... 16 十一、财务会计报告............................................. 18 十二、备查文件目录............................................. 76 1 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司负责人郁建福，主管会计工作负责人顾有根，会计机构负责人（会计主管人员）胡雪佩 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海飞乐股份有限公司 公司法定中文名称缩写：飞乐股份 公司英文名称：SHANGHAI FEILO CO., LTD 公司英文名称缩写：FEILO LTD 2、公司法定代表人：郁建福 3、公司董事会秘书：刘仁仁 联系地址：上海市昭化路 68 号 电话：021-62515242 传真：021-62517323 E-mail：liurenren@feilo.com.cn 公司证券事务代表：毛丽建 联系地址：上海市昭化路 68 号 电话：021-62512629 传真：021-62517323 E-mail：maolijian@feilo.com.cn 4、公司注册地址：上海市浦东新区新金桥路 201 号 公司办公地址：上海市昭化路 68 号 邮政编码：200050 公司国际互联网网址：http://www.feilo.com.cn 公司电子信箱：feilo-zq@mail2.online.sh.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市昭化路 68 号 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 飞乐 公司 A 股代码：600654 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1987－09 公司首次注册登记地点：上海 公司变更注册登记日期：2005－09 公司变更注册登记地点：上海 公司法人营业执照注册号：3100001050233 公司税务登记号码：310115132201349 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号 2 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 54,596,950.23 净利润 35,171,453.11 扣除非经常性损益后的净利润 22,237,217.23 主营业务利润 289,925,765.47 其他业务利润 11,443,599.20 营业利润 2,707,560.20 投资收益 45,493,243.52 补贴收入 2,373,744.61 营业外收支净额 4,022,401.90 经营活动产生的现金流量净额 71,456,271.07 现金及现金等价物净增加额 66,919,425.69 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 6,990,574.41 期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 55,000.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资 -4,388,352.68 格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 303,079.46 其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 10,335,955.10 其他非经常性损益项目 -229,105.36 所得税影响数 -132,915.05 合计 12,934,235.88 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 主营业务收入 1,231,982,801.42 771,479,823.99 59.69 905,541,814.60 利润总额 54,596,950.23 41,016,273.24 33.11 18,180,816.15 净利润 35,171,453.11 33,045,540.87 6.43 21,597,060.46 扣除非经常性损益的净利润 22,237,217.23 -45,174,390.58 不适用 17,550,565.93 每股收益 0.05 0.05 0 0.05 最新每股收益 净资产收益率（%） 2.80 2.70 增加 0.1 个百分点 1.80 扣除非经常性损益的净利润为基础计 1.77 -3.68 增加 5.45 个百分点 1.45 算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计 1.79 -3.72 增加 5.51 个百分点 1.47 算的加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 71,456,271.07 23,063,173.39 209.82 21,826,772.77 每股经营活动产生的现金流量净额 0.09 0.04 125.00 0.05 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 3 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 总资产 2,422,672,748.40 2,145,403,411.89 12.92 2,158,637,636.99 股东权益（不含少数股东权益） 1,254,511,123.47 1,226,153,729.36 2.31 1,203,070,106.62 每股净资产 1.66 1.95 -14.87 2.49 调整后的每股净资产 1.47 1.70 -13.53 2.07 报告期内，公司主营业务收入比去年同期增长幅度较大，主要是增加了上海精密科学仪器有限公 司的销售收入 38963 万元。 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 629,202,628.00 506,169,056.44 64,565,461.02 22,965,025.49 41,288,005.50 1,226,153,729.36 数 本期 125,840,526.00 32,237.02 6,204,983.07 2,470,818.54 35,171,453.11 169,720,017.74 增加 本期 131,121,638.10 9,992,928.58 141,362,623.63 减少 期末 755,043,154.00 375,079,655.36 70,770,444.09 25,435,844.03 66,466,530.03 1,254,511,123.47 数 注： 1)、股本变动原因：实施了转增股本 2)、资本公积变动原因：实施了转增股本 3)、盈余公积变动原因：本年度净利润的提取数 4)、法定公益金变动原因：本年度净利润的提取数 5)、未分配利润变动原因：增加 2005 年度利润 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 92,152,085 12.20 92,152,085 12.20 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 92,152,085 12.20 92,152,085 12.20 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 662,891,069 87.80 662,891,069 87.80 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 4 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 无限售条件股份合计 662,891,069 87.80 662,891,069 87.80 三、股份总数 755,043,154 100.00 755,043,154 100.00 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新增可上市 有限售条件股份 无限售条件股份 时 间 说 明 交易股份数量 数量余额 数量余额 2008-12-13 92,152,085 0 92,152,085 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 根据公司 2004 年度股东大会决议，以 2004 年末总股本 629,202,628 股为基数，向全体股东每 10 股资本公积转增 2 股，变更后注册资本 755,043,154 元，使每股收益比变动前减少 0.01 元,每股 净资产也比变动前减少 0.33 元。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2005 年 8 月，公司以总股本 62920.2628 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股。资本公积金转增股本后，公司总股本增至 75504.3154 万股，其中：国家股 18358.5336 万股，占 24.31%，社会公众股 57145.7818 万股，占 75.69%。 2005 年 12 月，公司实施了股权分置改革，非流通股股东上海仪电控股（集团）公司向全体流通 股股东每 10 股支付 1.6 股的对价。方案实施后，上海仪电控股（集团）公司持有公司的股份占总股 本的 12.2％，流通股股东持有公司的股份占总股本的 87.8％。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 162,283 前十名股东持股情况 股东 持股比 年度内 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 持股总数 性质 例(%) 增减 件股份数量 的股份数量 国有 上海仪电控股（集团）公司 12.20 92,152,085 92,152,085 无 股东 内蒙古日信担保投资（集团）有限公司 其他 1.04 7,842,186 未知 中卫国脉通信股份有限公司 其他 0.22 1,655,089 未知 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资 其他 0.13 1,012,987 未知 基金 招商银行股份有限公司—长城久泰中信 其他 0.12 980,764 未知 标普 300 指数证券 广东亿众文化传媒有限公司 其他 0.11 850,000 未知 王海涛 其他 0.11 846,790 未知 顺德市真美实业发展有限公司 其他 0.11 838,673 未知 5 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 上海北雁劳务有限公司 其他 0.10 764,375 未知 吴玉明 其他 0.10 750,659 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 内蒙古日信担保投资（集团）有限公司 7,842,186 人民币普通股 中卫国脉通信股份有限公司 1,655,089 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 1,012,987 人民币普通股 招商银行股份有限公司—长城久泰中信标普 300 指 980,764 人民币普通股 数证券 广东亿众文化传媒有限公司 850,000 人民币普通股 王海涛 846,790 人民币普通股 顺德市真美实业发展有限公司 838,673 人民币普通股 上海北雁劳务有限公司 764,375 人民币普通股 吴玉明 750,659 人民币普通股 天津市谷丰投资咨询有限公司 743,893 人民币普通股 上述股东关联关系或 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 一致行动关系的说明 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可 持有的有限售 上市交易情况 有限售条件股东名称 限售条件 条件股份数量 可上市交易 新增可上市交 时间 易股份数量 上海仪电控股（集 自获得上市流通权之日起，在 92,152,085 2008-12-13 92,152,085 团）公司 36 个月内不上市交易或转让。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：上海仪电控股（集团）公司 法人代表：张林俭 注册资本：2,318,220,000 元人民币 成立日期：1993-12 主要经营业务或管理活动：上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：上海市国有资产管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100％ 12.2％ 上海国有资产管理委员会 上海仪电控股（集团）公司 上海飞乐股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 6 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公司 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 领取的报酬总额 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 (万元)(税后) 送股、 郁建福 董事长 男 61 2003-12-09 2006-12-09 29,172 40,607 11,435 23.4 转增股 送股、 陈国良 副董事长 男 53 2003-12-09 2006-12-09 23,439 32,627 9,188 19.8 转增股 董事、总经 送股、 顾有根 男 57 2003-12-09 2006-12-09 13,628 18,970 5,342 23.4 理 转增股 送股、 李军 董事 男 40 2003-12-09 2006-12-09 5,720 7,962 2,242 转增股 陈五凤 董事 男 59 2004-06-29 2006-12-09 0 0 0 徐森康 董事 男 49 2004-06-29 2006-12-09 0 0 0 倪 迪 独立董事 男 65 2003-12-09 2006-12-09 0 0 0 3 送股、 裴静之 独立董事 男 73 2003-12-09 2006-12-09 5,720 7,962 2,242 3 转增股 送股、 庄松林 独立董事 男 65 2003-12-09 2006-12-09 5,200 7,238 2,038 3 转增股 贡胜利 监事会主席 男 59 2004-06-29 2006-12-09 0 0 0 张天痕 监事 男 55 2004-06-29 2006-12-09 0 0 0 寿向阳 监事 女 42 2005-06-21 2006-12-09 0 0 0 送股、 高月华 监事 女 47 2003-12-09 2006-12-09 12,588 17,522 4,934 14.4 转增股 送股、 张仁和 监事 男 56 2003-12-09 2006-12-09 16,903 23,529 6,626 14.4 转增股 常务副总经 樊志强 男 41 2005-05-20 2006-12-09 0 0 0 19.8 理 送股、 陈国余 副总经理 男 42 2003-12-09 2006-12-09 10,725 14,929 4,204 14.4 转增股 邱忠成 副总经理 男 44 2005-05-20 2006-12-09 1,284 1,284 买入 14.4 副总经理、 送股、 刘仁仁 女 49 2003-12-09 2006-12-09 15,330 21,339 6,009 14.4 董事会秘书 转增股 送股、 苏廷玮 总工程师 男 58 2003-12-09 2006-12-09 13,508 18,803 5,295 14.4 转增股 合计 / / / / / 151,933 212,772 60,839 / 181.8 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)郁建福，曾任上海精密科学仪器有限公司董事长、党委书记、总经理。现任上海飞乐股份有 限公司董事长。 (2)陈国良，曾任华信投资有限责任公司副总经理。现任上海飞乐股份有限公司副董事长。 (3)顾有根，曾任上海汇龙仪表电子有限责任公司总经理。现任上海飞乐股份有限公司董事兼总 经理。 (4)李军，曾任上海仪电控股（集团）公司投资部副经理，现任上海仪电控股（集团）公司资产 财务部总经理。 (5)陈五凤，曾任上上海仪电控股(集团)公司综合管理部副经理。现任上海仪电控股(集团)公司 投资管理部资深经理。 7 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 (6)徐森康，曾任上海金陵股份有限公司人事部经理。现任上海仪电控股(集团)公司人力资源部 经理。 (7)倪 迪，曾任中国光大（集团）总公司董事会高级顾问兼发展研究部总经理。现任长江证券公 司高级顾问，上海飞乐音响股份有限公司和上海二纺机股份有限公司独立董事。 (8)裴静之，曾任上海浦东发展银行副董事长、行长。现任上海飞乐音响股份有限公司、上海自 动化仪表股份有限公司和上海金陵股份有限公司独立董事。 (9)庄松林，曾任上海市激光技术研究所所长、研究员。现任上海理工大学光电信息工程学院院 长，上海光学仪器研究所所长，上海大学机电工程及自动化学院院长，上海交通大学物理系兼职教 授，中国计量学院院长。上海自动化仪表股份有限公司、大亚科技股份有限公司独立董事。 (10)贡胜利，曾任上海自动化仪表股份有限公司总经理，现任上海仪电置业发展有限公司监事 长。 (11)张天痕，曾任上海仪电控股(集团)公司投资管理部业务主管。现任上海仪电控股(集团)公司 稽察审核部稽核事务经理。 (12)寿向阳，曾任上海仪电控股（集团）公司审计室副主任，现任上海仪电控股（集团）公司稽 查审核部专职监事。 (13)高月华，曾任上海汇龙仪表电子有限责任公司党委副书记。现任上海飞乐股份有限公司监事 兼党委副书记。 (14)张仁和，曾任上海飞乐股份有限公司工会主席。现任上海飞乐股份有限公司监事兼工会主 席。 (15)樊志强，曾任安捷伦科技（上海）有限公司副总经理，上海精密科学仪器有限公司总经理， 现任上海飞乐股份有限公司常务副总经理。 (16)陈国余，曾任上海汇龙仪表电子有限责任公司副总经理。现任上海飞乐股份有限公司副总经 理。 (17)邱忠成，曾任上海精密科学仪器有限公司副总经理，现任上海飞乐股份有限公司副总经理。 (18)刘仁仁，曾任上海飞乐股份有限公司总经理助理。现任上海飞乐股份有限公司副总经理兼董 事会秘书。 (19)苏廷玮，曾任上海飞乐股份有限公司副总经理。现任上海飞乐股份有限公司总工程师。 （二）在股东单位任职情况 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 日期 报酬津贴 李军 上海仪电控股（集团）公司 资产财务部总经理 2004-03-01 是 陈五凤 上海仪电控股（集团）公司 投资管理部资深经理 2004-03-01 是 徐森康 上海仪电控股（集团）公司 人力资源部经理 2004-03-01 是 上海仪电置业发展有限公 贡胜利 上海仪电控股（集团）公司 2004-06-29 是 司监事长 张天痕 上海仪电控股（集团）公司 稽察审核部稽核事务经理 2004-03-01 是 是 寿向阳 上海仪电控股（集团）公司 稽查审核部专职监事 2004-03-01 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 李 军 上海金陵股份有限公司 董事 2004-04-12 2007-04-12 否 徐森康 上海飞乐音响股份有限公司 董事 2004-06-30 2006-08-12 否 倪 迪 上海飞乐音响股份有限公司 独立董事 2003-08-12 2006-08-12 是 上海二纺机股份有限公司 独立董事 2004-5 2007-5 是 裴静之 上海飞乐音响股份有限公司 独立董事 2003-08-12 2006-08-12 是 上海金陵股份有限公司 独立董事 2004-04-12 2007-04-12 是 8 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 上海自动化仪表股份有限公司 独立董事 2002-6 2005-6 是 庄松林 上海自动化仪表股份有限公司 独立董事 2003-6 2005-6 是 大亚科技股份有限公司 独立董事 2002-5 2005-5 是 陈国良 上海飞乐音响股份有限公司 董事 2003-08-12 2006-08-12 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司四届二次董事会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司《关于公司主要经营、管理人员考核激励分 配方案》的规定 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李军 是 陈五凤 是 徐森康 是 贡胜利 是 张天痕 是 寿向阳 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 苏廷玮 副总经理 工作变动 曹光明 副总经理 工作变动 潘步恩 监事 工作变动 公司第五届董事会第十三次会议审议通过，聘任樊志强先生为公司常务副总经理、邱忠成先生为 公司副总经理，苏廷玮先生为公司总工程师。同意苏廷玮先生、曹光明先生因工作变动，不再担任副 总经理职务。 公司第五届监事会第八次会议审议通过，同意潘步恩先生因工作变动不再担任公司监事职务，提 名寿向阳女士担任公司监事。此议案已经公司 2004 年度股东大会审议通过。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,317 人，需承担费用的离退休职工为 124 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,005 销售人员 283 技术人员 464 财务人员 100 行政人员 465 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 博士 2 硕士 27 大专以上 749 9 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照中国证监会发布的上市公司治理准则的有关规定，不断完善治理结构，加强管理， 规范公司运作。根据中国证监会的有关规定，2005 年公司完成了股权分置改革。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 倪迪 6 6 裴静之 6 6 庄松林 6 5 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司与控股股东及其关联企业属不同行业，不存在相互采购原材料、辅助生产服 务、销售货物等情况。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面都是独立的。董事长、总经理、副总经理、 总会计师等高级管理人员均属专职，在公司领取报酬，未在控股股东单位任职。公司的人事任免不受 控股股东影响。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、非专利 技术等无形资产均属公司拥有。 4)、机构方面：公司拥有独立的机构设置，机构与部门人员不与控股股东重叠。公司与控股股东 在不同场所办公。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门，并建有独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在 银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行工作绩效考评机制，根据年初制定的各项经济指标和重点工作完成情 况，以及综合能力评价，通过绩效考核体系进行评定。实行基薪和对工作绩效考评后加薪的激励办 法。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 6 月 21 日 召开 2004 年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 6 月 22 日 的上海 证券报。 2005 年 6 月 21 日，公司在上海影城召开了 2004 年度股东大会，出席会议的股东及股东授权委 托代表 94 名，代表股份 153471476 股，占公司总股本的 24.39%。公司董事、监事、高级管理人员及 上海新华律师事务所王勇律师出席了会议。会议由董事长郁建福主持，经大会审议并以书面投票方式 逐项表决通过了以下决议： 1）公司 2004 年度董事会工作报告； 2）公司 2004 年度监事会工作报 告； 3）公司 2004 年度财务决算报告； 4）公司 2004 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预 案； 5）修改《公司章程》； 6）关于续聘会计师事务所的议案； 7）更换公司监事的议案（逐项表 决）； 8）修改《董事会议事规则》； 9）修改《监事会议事规则》； 10）修改《股东大会议事规 则》。 10 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 2 日召开股权分置改革相关股东会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 5 日的 上海证券报、中国证券报、证券时报。 2005 年 12 月 2 日，公司在上海影城召开了股权分置改革相关股东会议,会议采取现场投票与网 络投票相结合的方式。参加相关股东会议的股东及股东授权代表 6738 人，代表股份 254090048 股， 占公司总股本的 33.65％。其中，非流通股股东及股东代表 1 人，代表股份 183585336 股，占公司总 股本的 24.31％，流通股股东及股东代表 6737 人，代表股份 70504712 股，占公司总股本的 9.314 ％。会议审议通过了公司股权分置改革方案。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况 2005 年是实施公司第一个“三年发展战略规划”的最后一年，公司对“三年规划”的实施情况 进行了全面的总结和回顾。围绕做强做大核心产业，提高企业能级，以及精密科学仪器进入公司的新 情况，对现有产业进行了再聚焦以及发展战略的再研究，提出了集中力量发展布线系统、汽车电子及 科学仪器三大重点产业的新一轮产业发展思路。2005 年，公司面对原材料涨价、整车制造业不景气 对汽车零部件生产带来的不利影响，积极采取应对措施，通过加强内部管理，加快新品开发，调整客 户结构，发展对外战略合作等，使布线系统、汽车电器、精密科学仪器三块产业保持了稳步增长，达 到年初制定的预算目标。报告期内，公司完成主营业务收入 123198 万元，比去年同期增加 59.69%， 净利润 3517 万元，比去年同期增加 6.43%。 （1）布线系统已由为家电领域配套发展到为汽车和装备类产品配套。 ①新开发的汽车传感器线束、机器人控制柜线束通过审核认定后已开始批量生产，新增销售收入 2000 多万元。同时公司还实施了汽车传感器线束技术改造项目，建立了汽车传感器线束实验中心， 加快汽车传感器线束系列产品的开发，为明年扩大生产规模打好了基础。 ②年初公司与上海德尔福派克公司在汽车线束加工业务方面的合作项目开始启动，主要为德尔福派克 公司加工为上海通用五菱配套的汽车发动机管理系统线束，样品送柳州五菱集团审核认定后，下半年 开始小批量供应，新增销售收入 400 多万元。 （2）采取措施抵御汽车市场整体滑坡对汽车电子带来的影响。 ①与美国 GHSP 公司汽车自动排挡开关项目、与德国 Stribel 公司汽车控制器合作项目进展顺利，年 底开始正式供货和完成 OTS 送样。通过战略合作，将使企业的技术能级和市场竞争力得到进一步的提 高。 ②汽车电器检测中心电磁兼容实验室项目完成设备安装与调试，并投入使用。项目通过上海大众公司 的评估认可和上海市经委的验收。汽车电器电磁兼容试验中心的建立，为产品质量提供了保证，提高 了产品的竞争力。 ③公司“汽车车身电子控制器及关键电子电器产业化”项目获得国家发展和改革委员会发改办高技 【2005】1898 号文批准，列入国家高技术产业发展项目计划及国家资金补助计划。 （3）精密科学仪器 2005 年一方面抓调整，一方面抓发展，保持了增长势头。 ①对四个事业部进行整合，调整生产和组织结构，优化了资源配置，理顺了管理体系。 ②加强科技创新和新品开发，提高产品技术含量和市场竞争力。2005 年通过产学研及自主研发的 GC190 便携式气相色谱仪，GC128 全自动气相色谱仪，JA10003 电子天平等新品，分别获得了中国仪 器仪表学会 2005 年度科学技术奖及 BCEIA2005 金奖。2005 年精密科学仪器获得专利 14 项，其中发 明专利 2 项。 2、占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要行业和产品 单位:元 币种:人民币 11 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务收入 主营业务成 分行业或 主营业务 主营业务利润率比 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 本比上年增 分产品 利润率(%) 上年增减（%） （％） 减（％） 行业 电子元件 628,133,179.08 520,374,184.62 17.16 14.22 13.37 增加 0.63 个百分点 通信 103,325,906.92 72,491,332.05 29.84 -1.96 -3.84 增加 1.37 个百分点 精密仪器 389,632,627.06 259,880,170.70 33.30 产品 汽车电器 129,862,757.31 99,887,808.54 23.08 -15.81 -14.86 减少 0.86 个百分点 布线系统 277,947,919.10 223,116,560.81 19.73 15.63 15.96 减少 0.22 个百分点 精密仪器 389,632,627.06 259,880,170.70 33.30 3、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 上海 291,746,476.30 -43.10 国内其他地区 767,747,878.90 389.90 国外 172,488,446.22 69.06 合计 1,231,982,801.42 59.69 主营业务分地区情况的说明： 报告期内增加了精密科学仪器产品的生产与销售,使主营业务收入比上年有较大增长。 主营业务构成情况的说明： 报告期内增加了精密科学仪器产品的生产与销售，使主营业务结构发生了变化。 4、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 72,295,108.18 占采购总额比重 11.04% 前五名销售客户销售金额合计 162,689,123.18 占销售总额比重 13.21% 5、报告期内公司资产及费用情况 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 应收款项 508,190,613.44 423,323,939.77 84,866,673.67 20.05 存货 366,268,050.89 277,026,515.41 89,241,535.48 32.21 长期股权投资 437,304,136.75 389,082,743.95 48,221,392.80 12.39 固定资产 346,857,136.20 346,128,976.65 728,159.55 0.21 在建工程 62,502,300.29 11,762,958.23 50,739,342.06 431.35 短期借款 685,037,447.00 573,067,447.00 111,970,000.00 19.54 长期借款 8,311,933.18 26,681,933.18 -18,370,000.00 -68.85 项 目 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 营业费用 68,320,677.32 30,367,887.21 37,952,790.11 124.98 管理费用 191,763,892.61 174,684,960.99 17,078,931.62 9.78 财务费用 38,577,234.54 29,400,712.94 9,176,521.60 31.21 所得税 8,677,620.03 6,040,368.51 2,637,251.52 43.66 变动原因： 12 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 (1) 以上项目比期初数有较大幅度增加，主要是新增合并报表单位上海精密科学仪器有限公司、 上海飞乐数码电子有限公司、上海飞乐瑞盛特电子机械设备有限公司和珠海飞乐恒星汽车电 器有限公司所致。 (2) 长期借款比期初减少 1837 万元，主要是上海沪工汽车电器有限公司长期借款 2065 万元转入 一年内到期的长期借款，上海精密科学仪器有限公司新增 228 万元。 （3）在建工程比期初有较大幅度增加，主要是进行了永和路工业园区扩建。 6、报告期内公司现金流量情况 增减幅度 项 目 期末数 期初数 增减额 （％） 经营活动产生的现金流量净额 71,456,271.07 23,063,173.39 48,393,097.68 209.83 投资活动产生的现金流量净额 41,681,622.52 30,686,955.45 10,994,667.07 35.83 筹资活动产生的现金流量净额 -44,480,275.12 -47,708,274.96 3,227,999.84 6.77 变动原因： 经营活动产生的现金流量净额比上年数增加较大，是由于增加上海精密科学仪器有限公司的经营 活动产生的现金流量所致。 7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海精密科学仪器有限公司 生产制造 精密科学仪器 152,959,000.00 381,556,335.37 25387911.41 上海沪工汽车电器有限公司 生产制造 继电器、汽车电子 15,000,000.00 153,985,272.94 9453351.43 珠海乐星电子有限公司 生产制造 接插件及电子元件 16,471,610.47 72,136,760.82 23114549.42 (2)主要参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 参股公司贡献 占上市公司净利 公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润 的投资收益 润的比重(%) 上海三联汽车线束有限公司 生产制造 汽车线束 50,574,906.15 21,644,877.37 61.54 上海雷迪埃电子有限公司 生产制造 连接器 26,668,887.71 5,140,709.42 14.62 上海安普连接器有限公司 生产制造 接插件 96,796,276.90 3,845,000.00 10.93 上海雅斯托智能卡技术有限公司 生产制造 智能卡、芯片 14,310,741.99 2,974,866.86 8.46 二、公司未来发展的展望 重点发展科学仪器、汽车电器和布线系统三大产业，是公司新一轮三年发展规划的目标，公司的 总体思路是：积极发展科技含量高的产品，提高产品创新能力，扩大高端产品的市场份额。 1、2006 年经营发展计划 汽车电器、布线系统： "十一五"期间，我国的汽车产量预计将以年均 10%左右的速度增长，对汽车零部件产品的需求 也会有相应的增长。并且随着对汽车安全性、环保型和舒适性方面要求的提高，汽车零部件产品的技 术进步也会加快。除原有的汽车零部件企业之外，不少原材料行业、电子行业等上游企业纷纷进入汽 车零部件市场，竞争加剧。 为了应对新的竞争环境，公司制定了进一步做大做强汽车电子产品的战略规划。 （1）切实抓住与国外著名厂商的战略合作机遇，以汽车继电器、开关和汽车电子产品为核心，进入 主要汽车制造厂的供应链。其中包括以 PQ46 冷却风扇控制器鉴定投产为契机的德国 Strible 公司二 期技术引进项目；与美国 GHSP 公司合作配套的电磁铁档位开关项目；与 Kostal 公司合作的汽车变速 器组装生产等。 （2）实施“汽车车身电子控制器及关键电子电器产业化”项目，开发汽车电器专用集成电路和关键 电子电器产品，建设汽车电子控制器、汽车继电器等产品的生产线。项目完成后，将使公司汽车电子 13 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 控制器及关键电子电器产品的技术水平，质量水平和生产水平都达到国内领先水平，主要产品达到国 际同类产品水平。该项目已获得国家发展和改革委员会 1000 万元的资金支持。 （3）对上海沪工汽车电器有限公司实施增资，扩大生产规模。上海沪工汽车电器有限公司原有注册 资本 1500 万元，其中：公司占注册资本的 82%。实施增资后，上海沪工汽车电器有限公司的注册资 本将达 7000 万元，其中：公司持有的比例将增加至 91%。 （4）投资 3000 万元组建汽车控制系统公司，主要生产汽车传感器组件、汽车用各种连接器等产品， 进一步扩大与西门子威迪欧公司的合作。 （5）推进与美国福特汽车体系的配套项目，力争在安全汽囊、保险带、方向盘的配套合作上取得突 破。 科学仪器： “十一五”期间，科学仪器产品更新换代的重点将围绕生命科学、医药、农业和食品、材料科 学、环境与能源等直接关系到人类生存和发展的领域进行。随着国内经济的增长和人们对食品、环境 等方面指标要求的提升，国内科学仪器市场的需求将快速增长。预计“十一五”期间科学仪器市场需 求每年将有 15%-30%的增长。公司将抓住机遇，加快发展科学仪器。重点聚焦成分分析类仪器，发展 先进的色谱、光谱以及质谱联用等生命科学仪器。 （1）实施生产场地搬迁，集中生产，完善管理，建立柔性的生产体系。 （2）加大科技开发，优化产品结构，加强国际合作，提升产品档次和增加出口。 （3）巩固和加强物理光学和电化学仪器在国内的领先地位，加大研发投入，通过引进人才、联合开 发和技术引进等手段，突破关键技术瓶颈。 （4）加快具有自主知识产权的技术领先的新型仪器的产业化，不断提高自身产品差异化竞争优势。 2、2006 年公司发展资金需求及使用计划 （1）对上海沪工汽车电器有限公司实施增资，公司需投入资金 3500 万元。 （2）投资组建“苏州飞乐汽车控制系统有限公司”，需投入资金 3000 万元。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 17,529.52 元人民币，比上年增加 2,722.53 元人民币，增加的比例为- 13.44％。 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 益的比例(%) 上海精密科学仪器有限公司 生产经营科学仪器 100 上海飞乐数码电子有限公司 经营贸易 60 上海飞乐瑞盛特电子机械设备有限公司 生产经营电子机械 60 珠海飞乐恒星汽车电器有限公司 生产经营电子元件 42.25 上海飞乐进出口有限公司 进出口业务 增资 吴江飞乐电子元件有限公司 生产经营电极箔 增资 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、电极箔技术改造项目 公司出资 17,513,638.40 元人民币投资该项目，完成 2)、汽车传感器技术改造项目 公司出资 6,221,716.58 元人民币投资该项目，完成 3)、永和路工业园区扩建 公司出资 36,357,447.70 元人民币投资该项目，完成 86.40% 14 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 7 日召开第五届董事会第十一次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 9 日的上海证券报 2)、公司于 2005 年 4 月 29 日召开第五届董事会第十二次会议董事会会议，审议通过公司 2005 年 第一季度报告， 3)、公司于 2005 年 5 月 20 日召开第五届董事会第十三次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 21 日的上海证券报 4)、公司于 2005 年 7 月 4 日召开第五届董事会第十四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 5 日的上海证券报 5)、公司于 2005 年 8 月 25 日召开第五届董事会第十五次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 27 日的上海证券报 6)、公司于 2005 年 10 月 28 日召开第五届董事会第十六次会议董事会会议，审议通过公司 2005 年 第三季度，决议公告刊登在 2005 年 10 月 29 日的上海证券报 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1）公司 2004 年度资本公积金转增股本方案经 2004 年度股东大会审议通过，公司于 2005 年 8 月 实施了资本公积金转增股本。 2）公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，公司于 2005 年 12 月实 施了股改方案。 （四）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司正在进行产品结构调整，2006 年拟对上海 沪工汽车电器有限公司实施增资，同时组建生产汽车传感器的“苏州飞乐汽车控制系统有限公司”， 需投入较大资金。为了加快主营业务的发展，保持企业长期稳定发展，董事会决定，本次拟不进行分 配，也不进行资本公积金转增股本。 公司未分配利润的用途和使用计划: （1）对上海沪工汽车电器有限公司实施增资，公司需投入资金 3500 万元。 （2）投资组建“苏州飞乐汽车控制系统有限公司”，公司需投入资金 3000 万元。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 4 月 7 日召开第五届监事会第七次会议，审议通过以下议案： 1）2004 年度监事会工作报告； 2）2004 年度财务决算报告； 3）2004 年年度报告及摘要。 2、2005 年 5 月 20 日召开第五届监事会第八次会议，审议通过以下议案： 1) 关于更换公司监事的议案； 2) 关于修改《监事会议事规则》的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司能根据《公司法》和《公司章程》的规定，不断完善法人治理，规范运作。公司建立和完善 了内部控制制度，决策程序合法。董事及高级管理人员能认真执行董事会和股东大会决议，执行公司 职务时克尽职守，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认真检查了公司的财务情况，上海上会会计师事所出具了标准无保留意见的审计报告，该 报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 15 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未损害股东的权益或造成公司资产流 失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司未发生关联交易。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 1)、2005 年 11 月 29 日，本公司向欧姆龙（中国）有限公司转让持有的上海欧姆龙控制电器有 限公司 5％股权，该资产的帐面价值为 9,106,429.77 元人民币，评估价值为 13,462,000.00 元人民 币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 192,471.55 元人民币。实际出售金额为 13,659,644.65 元人民币，产生损益 4,553,214.88 元人民币，本次出售价格的确定依据评估后的净 资产，该事项已于 2005 年 10 月 26 日刊登在上海证券报上。完成。 2)、2005 年 10 月 14 日，本公司向上海双悦电子有限公司转让持有的上海三悦电子有限公司股 权 35%股权，该资产的帐面价值为 1,424,344.84 元人民币，评估价值为 770,586.58 元人民币，年初 起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 30,464.26 元人民币。实际出售金额为 770,600.00 元 人民币，产生损益-653,744.83 元人民币，本次出售价格的确定依据评估后的净资产，完成。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海仪电控股(集团)公司 控股股东 11,623.50 0 0 0 合计 / 11,623.50 0 0 0 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 11,623.50 万元人民币，上市公司向 控股股东及其子公司提供资金的余额 0 元人民币。 关联债权债务形成原因：公司于 2004 年 12 月 28 日收购上海仪电控股（集团）公司持有的上海 精密科学仪器有限公司 100％股权，收购价 15366.22 万元。报告期内，公司支付上海仪电控股（集 团）公司现金 10066.22 万元，收购余款全部付清，产权交易于 2005 年 1 月完成。 2、支付上海仪电控股(集团)公司房屋租赁费 1557.28 万元： 1)、上海仪电控股(集团)公司将田林路 195 弄 51 号租赁给上海飞乐股份有限公司，租赁的期限 为 2004 年 4 月 1 日至 2006 年 3 月 31 日，租金为 3,245,300.00 元人民币。 2)、上海仪电控股(集团)公司将田林路 168 号等租赁给上海精密科学仪器有限公司，租赁的期限 为 2005 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日，租金为 12,327,516.00 元人民币。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 16 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保 担保 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保期限 金额 类型 经履行完毕 联方担保 连带责 上海广电电子股份有限公司 2004-04-29 10,000 2005-08-26～2006-08-25 否 否 任担保 连带责 上海广电信息产业股份有限公司 2005-08-25 12,000 2005-10-18～2006-10-18 否 否 任担保 连带责 上海华源股份有限公司 2003-10-24 11,980 2004-09-15～2006-05-28 否 否 任担保 连带责 上海复旦复华科技股份有限公司 2005-07-04 10,000 2005-07-28～2006-07-14 否 否 任担保 连带责 上海工业投资（集团）有限公司 2005-07-04 12,000 2005-07-11～2006-08-16 否 否 任担保 报告期内担保发生额合计 55,980 报告期末担保余额合计 55,980 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,295 报告期末对控股子公司担保余额合计 7,295 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 63,275 担保总额占公司净资产的比例(%) 48.04 1)、2004 年 4 月 29 日，上海飞乐股份有限公司为上海广电电子股份有限公司提供担保，担保金 额为 10,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 8 月 26 日至 2006 年 8 月 25 日，该担保存在反担保， 该事项已于 2004 年 4 月 30 日刊登在上海证券报上。 2)、2005 年 8 月 25 日，上海飞乐股份有限公司为上海广电信息产业股份有限公司提供担保，担 保金额为 12,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 10 月 18 日至 2006 年 10 月 18 日，该事项已于 2005 年 8 月 27 日刊登在上海证券报上。 3)、2003 年 10 月 24 日，上海飞乐股份有限公司为上海华源股份有限公司提供担保，担保金额 为 11,980 万元人民币，担保期限为 2004 年 9 月 15 日至 2006 年 5 月 28 日，已逾期，逾期金额为 4,000 万元，该事项已于 2003 年 10 月 25 日刊登在上海证券报上。 4)、2005 年 7 月 4 日，上海飞乐股份有限公司为上海复旦复华科技股份有限公司提供担保，担 保金额为 10,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 7 月 28 日至 2006 年 7 月 14 日，该担保存在反担 保，该事项已于 2005 年 7 月 6 日刊登在上海证券报上。 5)、2005 年 7 月 4 日，上海飞乐股份有限公司为上海工业投资（集团）有限公司提供担保，担 保金额为 12,000 万元人民币，担保期限为 2005 年 7 月 11 日至 2006 年 8 月 16 日，该事项已于 2005 年 7 月 6 日刊登在上海证券报上。 注： 公司对上海华源股份有限公司担保 11,980 万元，其中发生逾期担保 4000 万元，尚未接到起 诉。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 17 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （十）承诺事项履行情况 上海仪电控股（集团）公司严格履行承诺，其所持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起， 在 36 个月内不上市交易或转让。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 上会师报字（2006）第 0558 号 我们审计了后附的上海飞乐股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005 年 12 月 31 日的资产负债 表以及 2005 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：卫朝华、耿磊 18 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 上海飞乐股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 347,057,809.89 280,138,384.20 132,888,021.69 205,606,311.83 短期投资 22,076,297.43 28,421,905.53 21,318,887.77 28,421,905.53 应收票据 40,083,949.84 53,354,897.38 4,665,270.22 4,781,838.96 应收股利 1,015,360.26 657,541.00 应收利息 应收账款 384,565,609.80 298,538,592.69 62,657,172.59 62,017,332.90 其他应收款 123,625,003.64 124,785,347.08 242,292,417.29 288,838,211.32 预付账款 35,824,462.35 197,814,647.14 9,778,273.31 182,196,842.26 应收补贴款 5,807,400.31 1,057,933.35 存货 366,268,050.89 277,026,515.41 77,310,060.26 82,083,679.78 待摊费用 323,490.40 115,652.08 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,326,647,434.81 1,261,911,415.86 550,910,103.13 853,946,122.58 长期投资： 长期股权投资 437,304,136.75 389,082,743.95 805,474,707.47 605,210,402.44 长期债权投资 4,101.40 1,124,101.40 4,101.40 1,124,101.40 长期投资合计 437,308,238.15 390,206,845.35 805,478,808.87 606,334,503.84 其中：合并价差 (贷差以“-”号表 4,809,256.91 5,684,893.94 示，合并报表填 列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 12,376,194.39 14,179,256.47 16,792,488.53 19,362,896.94 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 542,851,001.07 500,620,383.64 288,196,598.30 319,014,597.32 减：累计折旧 183,437,025.62 138,243,034.64 55,260,790.99 63,353,434.10 固定资产净值 359,413,975.45 362,377,349.00 232,935,807.31 255,661,163.22 减：固定资产减值 12,556,839.25 16,248,372.35 10,678,216.44 14,359,849.60 准备 固定资产净额 346,857,136.20 346,128,976.65 222,257,590.87 241,301,313.62 工程物资 94,000.00 94,000.00 在建工程 62,502,300.29 11,762,958.23 53,106,487.76 7,513,759.55 19 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产清理 固定资产合计 409,453,436.49 357,985,934.88 275,364,078.63 248,815,073.17 无形资产及其他 资产： 无形资产 208,751,878.95 88,483,717.10 199,937,356.50 85,917,737.71 长期待摊费用 40,511,760.00 46,815,498.70 33,811,224.38 40,508,639.54 其他长期资产 无形资产及其他资 249,263,638.95 135,299,215.80 233,748,580.88 126,426,377.25 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,422,672,748.40 2,145,403,411.89 1,865,501,571.51 1,835,522,076.84 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 685,037,447.00 573,067,447.00 518,017,447.00 504,017,447.00 应付票据 4,050,000.00 2,582,817.90 400,000.00 715,770.67 应付账款 178,180,518.65 126,956,931.03 14,746,028.53 17,785,891.64 预收账款 29,401,865.18 7,837,935.63 2,850,179.25 917,671.02 应付工资 134,483.90 1,155,059.69 100,000.00 应付福利费 7,641,043.67 5,957,965.65 264,863.51 135,379.59 应付股利 2,792,683.22 4,226,089.07 应交税金 6,893,023.99 4,852,983.15 631,936.15 750,353.92 其他应交款 627,145.73 508,020.05 15,638.50 117,048.94 其他应付款 93,949,908.92 66,037,346.35 9,746,525.86 22,816,758.13 预提费用 623,101.31 891.31 预计负债 一年内到期的长期 20,650,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,029,981,221.57 793,183,486.83 546,672,618.80 547,356,320.91 长期负债： 长期借款 8,311,933.18 26,681,933.18 1,304,338.00 1,304,338.00 应付债券 长期应付款 1,667,359.02 847,831.08 330,000.00 365,351.08 专项应付款 12,579,473.95 2,352,244.14 其他长期负债 15,054.32 15,054.32 长期负债合计 22,573,820.47 29,897,062.72 1,634,338.00 1,669,689.08 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,052,555,042.04 823,080,549.55 548,306,956.80 549,026,009.99 少数股东权益(合 115,606,582.89 96,169,132.98 并报表填列) 20 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 755,043,154.00 629,202,628.00 755,043,154.00 629,202,628.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 755,043,154.00 629,202,628.00 755,043,154.00 629,202,628.00 本）净额 资本公积 375,079,655.36 506,169,056.44 407,526,725.58 538,616,126.66 盈余公积 96,206,288.12 87,530,486.51 71,414,425.39 66,022,311.95 其中：法定公益金 25,435,844.03 22,965,025.49 19,391,069.97 17,593,698.82 未分配利润 66,466,530.03 41,288,005.50 83,210,309.74 52,655,000.24 拟分配现金股利 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损 38,284,504.04 38,036,447.09 失(合并报表填列) 所有者权益（或股 1,254,511,123.47 1,226,153,729.36 1,317,194,614.71 1,286,496,066.85 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 2,422,672,748.40 2,145,403,411.89 1,865,501,571.51 1,835,522,076.84 计 公司法定代表人: 郁建福 主管会计工作负责人: 顾有根 会计机构负责人: 胡雪佩 21 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 上海飞乐股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 1,231,982,801.42 771,479,823.99 136,885,632.00 105,938,805.97 减：主营业务成本 935,512,109.61 620,415,754.47 125,144,500.24 102,840,633.13 主营业务税金及附加 6,544,926.34 5,130,010.99 2,426,739.26 1,739,954.28 二、主营业务利润（亏 289,925,765.47 145,934,058.53 9,314,392.50 1,358,218.56 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 11,443,599.20 1,094,334.38 1,887,563.66 -2,122,459.22 损以“-”号填列） 减: 营业费用 68,320,677.32 30,367,887.21 2,696,664.93 3,550,068.93 管理费用 191,763,892.61 174,684,960.99 41,834,079.02 78,434,797.69 财务费用 38,577,234.54 29,400,712.94 21,701,286.16 18,901,997.87 三、营业利润（亏损以 - 2,707,560.20 -87,425,168.23 -55,030,073.95 “-”号填列） 101,651,105.15 加：投资收益（损失以 45,493,243.52 121,795,580.42 87,354,482.06 133,133,151.62 “-”号填列） 补贴收入 2,373,744.61 253,407.10 营业外收入 4,728,051.96 8,720,782.00 3,629,434.83 2,682,078.93 减：营业外支出 705,650.06 2,328,328.05 6,420.00 927,703.52 四、利润总额（亏损总 54,596,950.23 41,016,273.24 35,947,422.94 33,236,421.88 额以“-”号填列） 减：所得税 8,677,620.03 6,040,368.51 减：少数股东损益 10,995,934.04 9,254,934.60 加：未确认投资损失 248,056.95 7,324,570.74 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 35,171,453.11 33,045,540.87 35,947,422.94 33,236,421.88 “-”号填列） 加：年初未分配利润 41,288,005.50 65,606,464.67 52,655,000.24 72,804,243.64 其他转入 六、可供分配的利润 76,459,458.61 98,652,005.54 88,602,423.18 106,040,665.52 减：提取法定盈余公积 4,940,437.92 4,589,674.40 3,594,742.29 3,323,642.19 提取法定公益金 2,470,818.54 2,312,791.28 1,797,371.15 1,661,821.09 提取职工奖励及福利基 1,317,126.97 1,344,913.53 金(合并报表填列) 提取储备基金 585,637.20 400,151.37 提取企业发展基金 678,907.95 316,267.46 利润归还投资 七、可供股东分配的利 66,466,530.03 89,688,207.50 83,210,309.74 101,055,202.24 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 22 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 转作股本的普通股股利 48,400,202.00 48,400,202.00 八、未分配利润(未弥 66,466,530.03 41,288,005.50 83,210,309.74 52,655,000.24 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 3,348,984.21 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 郁建福 主管会计工作负责人: 顾有根 会计机构负责人: 胡雪佩 23 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 上海飞乐股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,337,021,775.83 143,905,048.13 收到的税费返还 9,922,389.43 收到的其他与经营活动有关的现金 95,835,413.41 51,541,865.04 经营活动现金流入小计 1,442,779,578.67 195,446,913.17 购买商品、接受劳务支付的现金 903,695,195.08 85,653,871.71 支付给职工以及为职工支付的现金 204,209,164.11 33,454,668.04 支付的各项税费 77,876,213.81 9,691,406.27 支付的其他与经营活动有关的现金 185,542,734.60 39,688,472.86 经营活动现金流出小计 1,371,323,307.60 168,488,418.88 经营活动现金流量净额 71,456,271.07 26,958,494.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 108,666,784.43 101,569,006.15 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 32,312,419.97 41,321,495.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 27,274,359.38 6,513,865.77 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 168,253,563.78 149,404,367.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 67,161,100.98 43,295,824.04 支付的现金 投资所支付的现金 59,410,840.28 187,956,403.82 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 126,571,941.26 231,252,227.86 投资活动产生的现金流量净额 41,681,622.52 -81,847,860.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,079,355.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 3,079,355.00 的现金 借款所收到的现金 855,420,000.00 696,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 858,499,355.00 696,200,000.00 偿还债务所支付的现金 853,720,000.00 682,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,678,518.02 27,247,811.67 其中：支付少数股东的股利 5,875,305.36 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,581,112.10 4,581,112.10 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 24 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 902,979,630.12 714,028,923.77 筹资活动产生的现金流量净额 -44,480,275.12 -17,828,923.77 四、汇率变动对现金的影响 -1,738,192.78 五、现金及现金等价物净增加额 66,919,425.69 -72,718,290.14 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 35,171,453.11 35,947,422.94 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 10,995,934.04 减：未确认的投资损失 248,056.95 加：计提的资产减值准备 -3,244,111.95 -7,276,989.73 固定资产折旧 29,687,275.04 10,429,790.22 无形资产摊销 5,966,448.73 5,134,723.31 长期待摊费用摊销 10,354,852.24 6,697,415.16 待摊费用减少（减：增加） -196,838.32 预提费用增加（减：减少） 232,210.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -2,719,322.44 -2,627,904.83 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 41,066,840.80 22,285,329.76 投资损失（减：收益） -42,256,923.01 -83,238,881.06 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -23,003,996.50 1,818,516.77 经营性应收项目的减少(减：增加) -983,453.49 43,431,979.02 经营性应付项目的增加(减：减少) 10,633,959.77 -5,642,907.27 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 71,456,271.07 26,958,494.29 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 347,057,809.89 132,888,021.69 减：现金的期初余额 280,138,384.20 205,606,311.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 66,919,425.69 -72,718,290.14 公司法定代表人: 郁建福 主管会计工作负责人: 顾有根 会计机构负责人: 胡雪佩 25 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 上海飞乐股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值回 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1 42,186,577.39 9,766,066.42 / / 5,242,597.81 46,710,046.00 其中：应收账款 2 25,703,029.43 6,608,446.79 / / 2,575,310.10 29,736,166.12 其他应收款 3 16,483,547.96 3,157,619.63 / / 2,667,287.71 16,973,879.88 二、短期投资跌价 4 2,386,101.81 1,511,393.94 1,191,395.18 1,145,806.63 2,337,201.81 1,560,293.94 准备合计 其中：股票投资 5 2,386,101.81 1,511,393.94 1,191,395.18 1,145,806.63 2,337,201.81 1,560,293.94 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 55,781,561.23 3,036,139.91 14,162,905.76 14,162,905.76 44,654,795.38 合计 其中：库存商品 8 36,402,589.47 1,635,857.85 13,760,215.49 13,760,215.49 24,278,231.83 原材料 9 1,991,476.16 1,400,282.06 325,920.25 325,920.25 3,065,837.97 四、长期投资减值 10 26,353,570.55 757,213.93 3,560,082.24 2,758,423.10 6,318,505.34 20,792,279.14 准备合计 其中：长期股权投 11 26,353,570.55 757,213.93 3,560,082.24 2,758,423.10 6,318,505.34 20,792,279.14 资 长期债权投资 12 五、固定资产减值 13 16,248,372.35 46,117.99 1,000,000.00 2,737,651.09 3,737,651.09 12,556,839.25 准备合计 其中：房屋、建筑 14 13,590,509.80 1,000,000.00 2,605,566.34 3,605,566.34 9,984,943.46 物 机器设备 15 1,904,017.79 45,604.39 9,895.44 9,895.44 1,939,726.74 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 1,098,128.16 6,980.00 6,980.00 1,091,148.16 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 144,054,311.49 15,116,932.19 5,751,477.42 20,811,766.58 31,805,841.81 127,365,401.87 公司法定代表人: 郁建福 主管会计工作负责人: 顾有根 会计机构负责人: 胡雪佩 26 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 上海飞乐股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值回 其他原因转出 年末余额 次 增加数 合计 升转回数 数 一、坏账准备合计 1 38,372,451.31 647,418.89 / / 3,006,720.18 36,013,150.02 其中：应收账款 2 13,254,542.07 147,418.89 / / 608,344.17 12,793,616.79 其他应收款 3 25,117,909.24 500,000.00 / / 2,398,376.01 23,219,533.23 二、短期投资跌价准 4 2,386,101.81 635,876.42 1,191,395.18 1,145,806.63 2,337,201.81 684,776.42 备合计 其中：股票投资 5 2,386,101.81 635,876.42 1,191,395.18 1,145,806.63 2,337,201.81 684,776.42 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 38,213,686.17 50,000.00 14,105,004.00 14,105,004.00 24,158,682.17 计 其中：库存商品 8 35,888,869.50 50,000.00 13,734,229.73 13,734,229.73 22,204,639.77 原材料 9 1,048,046.65 294,004.25 294,004.25 754,042.40 四、长期投资减值准 10 26,053,570.55 3,560,082.24 2,758,423.10 6,318,505.34 19,735,065.21 备合计 其中：长期股权投资 11 26,053,570.55 3,560,082.24 2,758,423.10 6,318,505.34 19,735,065.21 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 14,359,849.60 39,568.39 1,000,000.00 2,721,201.55 3,721,201.55 10,678,216.44 备合计 其中：房屋、建筑物 14 13,590,509.80 1,000,000.00 2,605,566.34 3,605,566.34 9,984,943.46 机器设备 15 205,617.87 39,568.39 245,186.26 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 1,098,128.16 6,980.00 6,980.00 1,091,148.16 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 120,483,787.60 1,372,863.70 5,751,477.42 20,737,415.28 29,495,612.88 92,361,038.42 公司法定代表人: 郁建福 主管会计工作负责人: 顾有根 会计机构负责人: 胡雪佩 27 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.11 23.31 0.38 0.38 营业利润 0.22 0.22 0.00 0.00 净利润 2.80 2.83 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 1.77 1.79 0.03 0.03 公司概况： 本公司系于 1987 年 6 月 23 日经沪体改(87)第 4 号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公 司，公司股票于 1990 年 12 月 19 日在上海证券交易所上市交易。公司属工业，经营范围包括：电子 元器件，成套音响系统，工程服务，有线无线通讯设备和信息网络。主要产品(或劳务)包括：电容 器、电极箔、厚膜电路、继电器、汽车电子、线束、连接器、扬声器、无线电力用电管理系统、IC 卡智能卡、无线通信设备、电子机械、精密科技、仪器仪表等。公司注册地址：上海市浦东新区新金 桥路 201 号。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账原则，按实际成本为计价基础，各项财产如果发生减值，则提取相应的减值 准备。 5、外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 1 日中国人民银行公布的人民币市场中间汇价折合人民 币记账，期末按中国人民银行公布的期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑 差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余 汇兑差额列作财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基 金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息后的金额，确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资 账面价值与实际取得的差额，作为投资损益。 28 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 期末短期投资按个别项目，以估计未来可收回金额低于账面价值的差额提取短期投资减值准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：(1)坏账的确定标准： ① 因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后， 仍然不能收回的应收款项； ② 因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账损失，并冲销提取的 坏账准备。 (2)坏账核算方法：坏账核算采用备抵法，按期末应收账款和其他应收款余额的 5%提 取。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按余额百分比法和个别认定法计提坏账准备，应收款项的计提比例为 5％ 9、存货核算方法 公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发成本、工程施工。取得存货时按实际成本计 价，发出存货时按加权平均法计价；低值易耗品采用一次摊销法核算。工程施工当年完工的竣工后一 次结转工程成本，跨年完工的按完工百分比法结转工程成本。 (1)开发用土地的核算方法： ①土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外，其他开发支出记 入“开发成本-土地开发成本-土地征用及拆迁补偿费”项目。 ②房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实际成本记入“开发 成本-房屋开发成本-土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣工后，按实际占用面积分摊计入 “开发产品”。 (2)公共配套设施费用的核算方法： ①不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例分配计入商品房成本。 ②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成本。 (3)出租开发产品和周转房摊销方法：比照同类固定资产的折旧方法摊销。即按出租开发产品的账面 价值和估计经济使用年限扣除残值，采用直线法摊销。 (4)存货的盘存制度：采用永续盘存制。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。可变现净值是指公司在正常经营过程 中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项目 成本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 以现金购入的长期股权投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股 利或已到期尚未领取的债券利息后的金额，确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资公司有表 决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，即公司在取得长期股权投资 后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若公司持有被投资单位 有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算，即公司在 取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调 整投资账面价值，并作为当期投资损益。 2002 年度以前长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按合同规定的期限或 10 年平均摊销，计入损益， 2002 年度以后借方差额作为股权投资差额，按合同规定的期限或 10 年平均摊销，计入损益，贷方差 额作为资本公积。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或 折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期股权投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值 准备。 29 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-50 4 1.92-3.2 机器设备 8-12 4 8-12 电子设备 6-12 4 8-16 运输设备 6-12 4 8-16 固定资产按购建时的实际成本计价。 折旧方法：按年限平均法计算折旧，并按各类固定资产的 原值和估计的经济使用年限扣除残值后确定折旧率。 （2）减值准备的计提方法： 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态 的非货币性长期资产，购入时按实际成本计价。无形资产在下列预计受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 按受益年限摊销 房屋使用权 10 年 商标使用权 20 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提无形资产减值准备。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，其中开办费先在长 期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在下列受益 期限内平均摊销。 类别 摊销年限 装修费 5年 协保人员费用 10 年 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期 损益。 15、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生 的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时 直接计入财务费用。 30 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及借款费用，在开发产品完工前，计入开发成本中。在 开发产品完工后，计入财务费用。 其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 借款费用资本化金额的计算方法为： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 16、预计负债的确认原则 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： 1)该义务是企业承担的现时义务。 2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 3)该义务金额能够可靠地计量。 17、收入确认原则 主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有 对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计 量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能 够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和 适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可 靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完 工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入 分别以下三种情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结 转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入， 并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确 认收入。 销售商品及房地产应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品及房地产所有权上的主要 风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与该商品及房地产所有权相联系的继续管理权，也没 有对已售出的商品及房地产实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够 可靠地计量。 出租开发产品收入：出租开发产品在出租合同规定日期收取租金或取得收取租金的证据时确认出 租收入的实现。 其他业务收入：根据业务合同或协议，在收到价款或取得收取价款的证据，并且与该业务相关的 成本能够可靠的计量时，确认其他业务收入的实现。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益 性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接或间接方式拥有被投资企业半数以上权 益性资本情况下，但母公司通过其他有效办法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被 投资企业纳入合并报表范围。在编制合并报表时，以合并报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个 别会计报表及其他有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与 31 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计 报表。 对合作开发项目编制合并报表时采用的方法：公司合作开发项目不纳入合并会计报表的合并范 围。公司与其他房地产开发企业签定项目开发合同，合同中规定按投资额比例分配项目开发产品的， 按照财政部关于《房地产开发企业财务管理若干问题的补充规定》进行财务处理。 会计报表合并范围说明： 1、2005 年度增加以下合并报表公司 公司名称 合并原因 上海精密科学仪器有限公司 本期公司受让其股权达到控制 上海飞乐数码电子有限公司 本期新设 上海飞乐瑞盛特电子机械设备有限公司 本期公司控股子公司受让其股权达到控制 珠海飞乐恒星汽车电器有限公司 本期公司控股子公司珠海乐星电子有限公司新设 2、2005 年度减少以下合并报表公司 公司名称 不合并原因 上海三悦电子有限公司 股权转让 3、本报告期内增加控股子公司情况及影响： 1)公司出资 15,366.22 万元受让上海仪电控股(集团)公司持有的上海精密科学仪器有限公司 100%股 权，上海精密科学仪器有限公司于 2005 年 1 月 18 日完成了股东变更的工商变更登记。公司与上海昆 一数码科技有限公司于 2004 年 12 月共同投资成立上海飞乐数码电子有限公司；其中，公司出资 300 万元，占 60%，上海昆一数码科技有限公司出资 200 万元，占 40%。公司控股子公司上海汇盛电子机 械设备有限公司本期收购了上海国际汽车城零部件配套工业园区有限公司所有的上海飞乐瑞盛特电子 机械设备有限公司 60%的股权。公司控股子公司珠海乐星电子有限公司本年和香港泰杰有限公司共同 出资组建珠海飞乐恒星汽车电器有限公司，其中珠海乐星电子有限公司出资 13 万美元，占 65%，香 港泰杰有限公司出资 7 万美元，占 35%。 2)增加合并报表公司报告期经营成果： 上海精密科学仪器 上海飞乐数码电 上海飞乐瑞盛特电子 珠海飞乐恒星汽车 项目 有限公司(合并) 子有限公司 机械设备有限公司 电器有限公司 主营业务收入 389,632,627.06 9,228,348.88 25,020,289.62 2,683,649.96 主营业务利润 127,413,975.99 455,430.74 4,547,709.28 12,413.89 利润总额 29,186,131.80 17,815.64 70,933.43 -107,570.16 净利润 25,387,911.41 17,815.64 70,933.43 -107,570.16 4、本报告期内减少合并报表公司情况及影响： 1)公司于 2005 年 10 月以协议价将持有的上海三悦电子有限公司 50%股权中的 35%转让给上海双悦电 子有限公司。转让后公司持有上海三悦电子有限公司股比降至 15%。 2))本期减少的合并子公司—上海三悦电子有限公司在上年末和出售日的资产和负债： 上海三悦电子有限公司 项目 2005-9-30 2004-12-31 流动资产 5,897,436.32 6,259,352.27 长期投资 0 - 固定资产 1,259,573.79 1,279,039.72 无形资产 0 - 其他资产 234,601.88 300,182.72 资产合计 7,391,611.99 7,838,574.71 流动负债 3,278,534.97 3,755,961.95 长期负债 - - 负债合计 3,278,534.97 3,755,961.95 32 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 3)本期减少的合并子公司-上海三悦电子有限公司自本年年初至出售日止以及上年度的经营成果： 上海三悦电子有限公司 项目 2005 年 1-9 月 2004 年 1-12 月 主营业务收入 8,292,023.56 12,295,876.67 主营业务利润 1,249,602.01 1,762,600.69 利润总额 31,314.98 11,247.41 所得税 850.72 7,332.34 净利润 30,464.26 3,915.07 20、未确认投资损失 根据财政部 1999 年 3 月 7 日颁布的财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并会计报表问题 请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计 算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资 单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的 投资损失”项目；同时在利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损 失”项目。这两个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。 21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 1)、公司下属并表子公司上海沪工汽车电器有限公司根据董事会决议，原按销售额的 1.5％计提 三包损失费，现改为按实列支，该会计估计变更对上海沪工汽车电器有限公司本期净利润影响为 4,084,127.08 元，对公司本期净利润的影响为 3,348,984.21 元。 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 17% 营业税 5% 城建税 浦东新区税率 1%,7% 企业所得税 浦东新区税率、高新技术 15%-33% 2、优惠税负及批文： 上海华冠电子设备有限责任公司根据财税(2000)25 号文规定，对增值税一般纳税人销售其自行 开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征 即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予 征收企业所得税。上海美多通信设备有限公司生产的军用电台根据有关规定销售收入免缴增值税。公 司、上海飞乐进出口有限公司享受浦东新区内资企业 15%所得税税率； 上海九船电子有限公司、上海元一电子有限公司、上海联亚电子有限公司、珠海乐星电子有限公 司、珠海卫星电子有限公司和上海三悦电子有限公司适用外商投资企业所得税税率。 上海汇盛电子机械设备有限公司、上海沪工汽车电器有限公司、上海华冠电子设备有限责任公 司、上海美多通信设备有限公司、上海飞乐天和电极箔有限公司、上海飞乐沪工汽车控制器有限公司 被确认为上海市高新技术企业，按 15%计征企业所得税。 33 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 法定代表 权益比例(%) 是否合 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额 人 直接 间接 并 上海精密科学仪器有限公司 上海 陈正国 15,295.9 科学仪器仪表 15,366.22 100.00 是 上海电讯器材厂 上海 袁国英 1,203.3 通讯设备 2,292.03 100.00 是 上海汇盛电子机械设备有限公 上海 高月华 2,139 无线电 2,175.00 100.00 是 司 吴江飞乐恒通光纤光缆有限公 江苏吴 郁建福 4,000 光纤光缆 2,040.00 51.00 是 司 江 上海红灯通信设备厂 上海 袁国英 2,000 无线通信设备 1,517.97 100.00 是 上海沪工汽车电器有限公司 上海 康来恩 1,500 汽车继电器 1,230.00 82.00 是 上海华冠电子设备有限责任公 上海 陈国余 2,119 电力负荷系统 1,200.00 56.64 是 司 生产和销售自产接 珠海乐星电子有限公司 珠海 顾有根 200 万美元 1,129.54 65.00 是 插件和电子元件 上海元一电子有限公司 上海 顾有根 180 万美元 电子线束,电缆等 1,014.49 50.00 是 上海美多通信设备有限公司 上海 苏廷玮 1,000 无线通信设备 982.50 90.00 7.50 是 上海飞乐天和电极箔有限公司 上海 陈国余 1,280 电极箔 921.60 72.00 是 上海飞乐房地产开发经营公司 上海 郁建福 1,000 房地产经营 800.00 80.00 是 生产和销售自产接 珠海卫星电子有限公司 珠海 顾有根 260 778.87 65.00 是 插件和电子元件 江苏宜兴天和电子材料有限公 江苏宜 陈国余 1,252.475 电极箔 752.48 57.60 是 司 兴 上海联亚电子有限公司 上海 殷慧玲 120 万美元 金属化薄膜电容器 722.84 60.00 是 上海飞乐瑞盛特电子机械设备 上海 朱永宽 100 万美元 机床设备 496.59 60.00 是 有限公司 上海飞乐沪工汽车控制器有限 上海 郁建福 500 汽车继电器 450.00 73.80 是 公司 上海九船电子有限公司 上海 船桥村一 90 万美元 电子线束 348.11 75.00 是 江苏吴 吴江飞乐电子元件有限公司 陈国余 1,410 电极箔 574.05 50.00 是 江 上海飞乐数码电子有限公司 上海 郁建福 500 销售电子产品 300.00 60.00 是 自营和代理进出口 上海飞乐进出口有限公司 上海 陈国余 900 810.00 90.00 是 业务 珠海飞乐恒星汽车电器有限公 珠海 郁建福 20 万美元 汽车电器 107.43 42.25 是 司 上海仪表（集团）公司供销公 上海 陆寅 260 仪器仪表 408.23 100.00 是 司 上海新建仪器设备有限公司 上海 陈正国 300 仪器仪表 270.00 90.00 是 上海精科科学仪器销售有限公 上海 金欣亮 50 仪器仪表 35.00 70.00 是 司 上海雷磁新泾仪器有限公司 上海 汤志东 250 仪器仪表 150.00 60.00 是 上海雷磁创益仪器有限公司 上海 王关欣 300 万港币 仪器仪表 188.13 74.00 是 上海光中测绘仪器有限公司 上海 邱忠成 50 仪器仪表 25.50 51.00 是 上海业成金属制造有限公司 上海 邱忠成 110 仪器仪表 56.10 51.00 是 环保工程、仪器仪 上海雷磁环保工程有限公司 上海 厉美云 100 51.00 51.00 是 表 上海三科仪器有限公司 上海 龚季明 35 万美元 仪器仪表 100.93 50.00 是 上海精松仪电产品经营部 上海 钱其伦 31 仪器仪表 31.00 100.00 否 上海第三分析仪器厂经营部 上海 杨美英 5 仪器仪表 5.00 100.00 否 上海精析分析仪器有限公司 上海 陈文雅 53.5 仪器仪表 48.15 90.00 否 上海实立分析仪器技术服务有 上海 邱忠成 50 仪器仪表 45.00 90.00 否 限公司 34 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 上海雷磁仪器厂浦东联营厂 上海 黄家荣 100 仪器仪表 70.00 70.00 否 上海成安光学仪器有限公司 上海 金建椿 51 仪器仪表 30.60 60.00 否 上海电子元件进出口有限公司 上海 仲宗尧 500 进出口 250.00 50.00 否 上海精青天平仪器有限公司 上海 周锦标 260 仪器仪表 130.00 50.00 否 上海光通仪器修理部 上海 宋伟时 8 仪器仪表 8.00 51.00 否 上海星俭电子电器有限公司 上海 刘有林 50 仪器仪表 26.00 46.80 否 广州市星箭电子仪器有限公司 广州 陈渭明 50 仪器仪表 30.00 54.00 否 通讯器材及电力负 上海华冠通信电子设备厂 上海 方仕源 720 720.76 100.00 否 荷控制设备 上海巨声电子有限公司 上海 殷慧玲 75 万美元 扬声器 372.60 60.00 否 收录机、电视机、 深圳三都电子有限公司 深圳 顾有根 450 计算机、仪器仪表 344.52 33.33 21.66 否 等 苏州飞乐电子有限公司 苏州 贾晓华 300 扬声器纸盆 273.92 100.00 否 深圳乐城电子有限公司 深圳 唐秋君 200 电声器件 255.87 62.50 否 上海乐卫电子仪器厂 上海 顾方耀 100 扬声器及电子元件 131.71 100.00 否 上海元宜国际贸易有限公司 上海 莳田友美 100 电子元器件贸易 115.87 70.00 否 上海星建装潢有限公司 上海 曹远琪 50 建筑装饰 26.50 53.00 否 电子工业专业设 上海无线电专用机械联合经营 上海 郁永生 15 备,金属切割机械 10.50 100.00 否 部 及配件 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 本期新增合并上海精密科学仪器有限公司、上海飞乐数码电子有限公司、上海飞乐瑞盛特电子机 械设备有限公司和珠海飞乐恒星汽车电器有限公司。公司持有上海三悦电子有限公司 50%股权中的 35%转让给上海双悦电子有限公司，故减少合并单位上海三悦电子有限公司。 2)、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 上海精松仪电产品经营部，三项指标未达到 10%。 上海第三分析仪器厂经营部，三项指标未达到 10% 。 上海精析分析仪器有限公司，三项指标未达到 10% 。 上海实立分析仪器技术服务有限公司，三项指标未达到 10% 。 上海雷磁仪器厂浦东联营厂，三项指标未达到 10% 。 上海成安光学仪器有限公司，三项指标未达到 10% 。 上海电子元件进出口有限公司，三项指标未达到 10% 。 上海精青天平仪器有限公司，三项指标未达到 10% 。 上海光通仪器修理部，三项指标未达到 10% 。 广州市星箭电子仪器有限公司，三项指标未达到 10% 。 上海华冠通信电子设备厂，三项指标未达到 10% 。 上海巨声电子有限公司，三项指标未达到 10% 。 深圳三都电子有限公司，三项指标未达到 10% 。 苏州飞乐电子有限公司，三项指标未达到 10% 。 深圳乐城电子有限公司，三项指标未达到 10% 。 上海乐卫电子仪器厂，三项指标未达到 10% 。 上海元宜国际贸易有限公司，三项指标未达到 10% 。 上海星建装潢有限公司，三项指标未达到 10% 。 上海无线电专用机械联合经营部，三项指标未达到 10% 。 35 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 586,979.64 / / 369,896.13 人民币 / / 586,979.64 / / 369,896.13 银行存 / / 331,315,054.93 / / 264,478,948.15 款： 人民币 / / 325,889,498.07 / / 255,843,842.39 港币 10,155.77 1.0403 10,565.05 156,349.32 1.0637 166,308.78 美元 501,706.61 8.0702 4,048,872.67 817,217.14 8.2765 6,763,697.66 日元 8,047,624.00 0.068716 553,000.53 19,999,800.00 0.079701 1,594,004.05 欧元 84,879.34 9.5797 813,118.61 9,864.00 11.2627 111,095.27 其他货 币资 / / 15,155,775.32 / / 15,289,539.92 金： 人民币 / / 15,155,775.32 / / 15,289,539.92 合计 / / 347,057,809.89 / / 280,138,384.20 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项 目 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 股权投资 27,308,007.34 2,310,201.81 24,997,805.53 22,136,591.37 1,484,693.94 20,651,897.43 20,967,566.66 合计 其中：股 27,308,007.34 2,310,201.81 24,997,805.53 22,136,591.37 1,484,693.94 20,651,897.43 20,967,566.66 票投资 基金投资 3,500,000.00 75,900.00 3,424,100.00 1,500,000.00 75,600.00 1,424,400.00 1,424,400.00 合计 30,808,007.34 2,386,101.81 28,421,905.53 23,636,591.37 1,560,293.94 22,076,297.43 22,391,966.66 （2）短期股票投资 单位:元 币种:人民币 股票名称 股票数量 投资金额 期末每股市价 期末市价总额 跌价准备 帐面净额 期末市价资料来源 G-长电 500,000 3,517,767.50 6.92 3,460,000.00 57,767.50 3,460,000.00 2005.12.31 收盘价 G-精工 468,205 3,163,877.57 6.8 3,183,794.00 0 3,163,877.57 2005.12.31 收盘价 东方电机 350,000 4,273,171.27 12.41 4,343,500.00 0 4,273,171.27 2005.12.31 收盘价 G-明珠 100,000 1,272,795.23 12.34 1,234,000.00 38,795.23 1,234,000.00 2005.12.31 收盘价 华光股份 250,000 1,593,167.89 6.66 1,665,000.00 0 1,593,167.89 2005.12.31 收盘价 山东基建 900,000 4,013,613.69 3.89 3,501,000.00 512,613.69 3,501,000.00 2005.12.31 收盘价 山西焦化 182,300 1,009,480.56 6.36 1,159,428.00 0 1,009,480.56 2005.12.31 收盘价 G-申能 300,000 1,659,790.48 5.54 1,662,000.00 0 1,659,790.48 2005.12.31 收盘价 G-风帆 1,000 5,595.00 6.87 6,870.00 0 5,595.00 2005.12.31 收盘价 G-开滦 1,000 6,750.00 6.88 6,880.00 0 6,750.00 2005.12.31 收盘价 G-上航 1,500 5,160.00 3.46 5,190.00 0 5,160.00 2005.12.31 收盘价 G-金陵 253,392 1,615,422.18 2.92 739,904.66 875,517.52 739,904.66 2005.12.31 收盘价 合计 3,307,397 22,136,591.37 / 20,967,566.66 1,484,693.94 20,651,897.43 / （3）其他短期投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末数 期初数 华宝多策略基金 1,424,400.00 1,451,100.00 合计 1,424,400.00 1,451,100.00 36 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 3、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 30,867,350.64 41,571,527.50 商业承兑汇票 9,216,599.20 11,783,369.88 合计 40,083,949.84 53,354,897.38 4、应收股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 期末数 上海元宜国际贸易有限公司 657,541.00 182,350.00 839,891.00 上海精青天平仪器有限公司 100,000.00 100,000.00 上海光通仪器修理部 75,469.26 75,469.26 合计 657,541.00 357,819.26 1,015,360.26 5、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 282720726.23 68.24 14136036.31 192984077.12 59.52 9649203.86 一至二年 31784299.03 7.67 1589214.95 30438375.69 9.39 1521918.78 二至三年 22911385.13 5.53 1145569.26 17169676.50 5.30 858483.83 三至四年 76885365.53 18.56 12865345.60 83649492.81 25.79 13673422.96 合计 414301775.92 100.00 29736166.12 324241622.12 100.00 25703029.43 三至四年应收账款有部分是公司个别计提的应收账款 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 应收帐款坏帐准 25,703,029.43 6,608,446.79 1,917,189.97 658,120.13 2,575,310.10 29,736,166.12 备 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 57,303,448.06 13.83 35,551,075.11 10.96 37 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款时 欠款 计提坏帐比例 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 间 原因 (%) 珠海格力空调 24,120,416.31 1,206,020.82 5 福建亿力 9,499,500.00 474,975.00 5 铁通 11,300,000.00 565,000.00 5 沈阳华晨金杯汽车有限公 4,365,406.54 218,270.33 5 司 苏州飞乐电子有限公司 8,018,125.21 合计 57,303,448.06 / / 2,671,574.47 / （5）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 上年公司判断苏州飞乐电子有限公司和深圳乐城电子有限公司的应收账款的收回性较小，计提特 别坏账准备 1000 万元，本期因收回苏州飞乐电子有限公司部分货款，故坏账准备转回 50 万元。 6、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 65,340,006.72 46.47 3,267,000.34 47,957,295.45 33.95 2,397,864.77 一至二年 18,346,589.65 13.05 917,329.48 43,997,788.14 31.14 2,199,889.41 二至三年 1,297,303.59 0.92 64,865.18 521,172.91 0.37 26,058.65 三至四年 55,614,983.56 39.56 12,724,684.88 48,792,638.54 34.54 11,859,735.13 合计 140,598,883.52 100.00 16,973,879.88 141,268,895.04 100.00 16,483,547.96 三至四年其他应收款有部分是公司个别计提的其他应收款 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 合计 其他应收款坏帐 16,483,547.96 3,157,619.63 2,667,287.71 2,667,287.71 16,973,879.88 准备 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 52,918,059.76 37.64 70,839,877.55 50.15 38 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款 欠款 计提坏帐比 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 司关系 时间 原因 例(%) 上海浦东新区北蔡 20,000,000.00 动迁款 1,000,000.00 5 镇人民政府 再就业中心 关联方 12,090,989.78 往来款 241,819.80 5 上海海南国泰物业 9,660,600.00 往来款 483,030.00 5 有限公司 苏州飞乐电子有限 子公司 7,181,996.59 往来款 6,560,710.56 91.35 公司 上海东城精密部件 子公司 3,984,473.39 往来款 199,223.67 5 有限公司 合计 / 52,918,059.76 / / 8,484,784.03 / （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 上年公司判断苏州飞乐电子有限公司和深圳乐城电子有限公司的应收账款的收回性较小，计提特 别坏账准备 1000 万元，本年又增加计提特别坏账准备 50 万元。 7、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 34,958,713.07 97.58 195,176,702.80 98.67 一至二年 二至三年 三年以上 865,749.28 2.42 2,637,944.34 1.33 合计 35,824,462.35 100.00 197,814,647.14 100.00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 10,231,500.00 28.56 181,199,851.00 91.60 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款原因 上海崇明建设（集团）有限公司 2,420,000.00 预付工程款 北京鑫惠有限公司 2,285,500.00 预付材料款 上海天胜科技有限公司 2,150,000.00 预付材料款 上海孚安线缆设备有限公司 1,736,000.00 预付材料款 河南卫华(集团)有限公司 1,640,000.00 预付设备款 合计 10,231,500.00 / 39 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （4）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 8、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 应收出口退税 1,057,933.35 4,749,466.96 5,807,400.31 合计 1,057,933.35 4,749,466.96 5,807,400.31 9、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 76,780,307.17 3,065,837.97 73,714,469.20 56,832,736.96 1,991,476.16 54,841,260.80 在产品 57,141,000.72 2,459,693.02 54,681,307.70 26,031,174.60 2,536,463.04 23,494,711.56 产成品 165,978,600.21 24,278,231.83 141,700,368.38 129,333,015.24 36,402,589.47 92,930,425.77 包装物品 104,801.60 104,801.60 110,601.36 110,601.36 低值易耗品 1,139,455.31 111,032.56 1,028,422.75 767,001.52 111,032.56 655,968.96 产品成本差异 -633,131.36 -633,131.36 -971,931.65 -971,931.65 开发产品 98,765,927.56 14,740,000.00 84,025,927.56 107,569,903.82 14,740,000.00 92,829,903.82 分期收款发出商 3,690,008.42 3,690,008.42 6,295,021.17 6,295,021.17 品 自制半成品 3,141,209.97 3,141,209.97 3,325,895.88 3,325,895.88 自制半成品成本 -336,162.24 -336,162.24 778,345.09 778,345.09 差异 委托加工物资 5,678,970.20 5,678,970.20 2,942,205.46 2,942,205.46 在途物资 199,449.38 199,449.38 25,280.60 25,280.60 材料成本差异 -727,590.67 -727,590.67 -231,173.41 -231,173.41 合计 410,922,846.27 44,654,795.38 366,268,050.89 332,808,076.64 55,781,561.23 277,026,515.41 10、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 财产保险费 69,204.58 9,425.18 59,779.40 未到受益期 养路费 46,447.50 3,166.50 43,281.00 未到受益期 装修费 213,500.00 213,500.00 未到受益期 租赁费 6,930.00 6,930.00 未到受益期 合计 115,652.08 220,430.00 12,591.68 323,490.40 / 11、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 12,025,708.30 1,149,238.20 13,174,946.50 对子公司投资 383,546,455.79 44,189,562.30 427,736,018.09 股权投资差额 14,179,256.47 1,803,062.08 12,376,194.39 合并价差 5,684,893.94 875,637.03 4,809,256.91 合计 415,436,314.50 45,338,800.50 2,678,699.11 458,096,415.89 40 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 减：长期股权投资减值准备 26,353,570.55 5,561,291.41 20,792,279.14 长期股权投资净值合计 389,082,743.95 45,338,800.50 -2,882,592.30 437,304,136.75 （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 股份 占被投资公司注 期末 被投资公司名称 股票数量 投资金额 减值准备 帐面净额 类别 册资本比例(%) 市价 法人 上海银行股份有限公司 2,020,800 0.078 5,055,272.14 5,055,272.14 股 法人 交通银行股份有限公司 4,104,200 6,120,648.00 6,120,648.00 股 上海机械进出口股份有 法人 1,000,000 0.72 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 限公司 股 上海豫园商城股份有限 法人 144,504 0.031 511,544.16 511,544.16 公司 股 上海市原水股份有限公 法人 43,892 0.002 36,000.00 36,000.00 司 股 上海广电信息产业股份 法人 131,890 0.015 287,820.00 287,820.00 有限公司 股 上海棱光实业股份有限 法人 136,620 0.09 110,662.20 110,662.20 公司 股 上海自动化仪表股份有 法人 42,654 0.011 53,000.00 53,000.00 限公司 股 合计 / / 13,174,946.50 1,000,000.00 12,174,946.50 / （3）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 与母公司 投资期 分得的现金 被投资单位名称 注册资 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 关系 限 红利 本比例 (%) 对子公司 深圳三都电子有限公司 54.66 ～2012 8,057,649.79 6,119,721.60 -79,189.07 411,059.84 5,629,472.69 投资 对子公司 上海巨声电子有限公司 60.00 ～2011 3,726,000.00 3,681,516.49 3,681,516.49 投资 对子公司 ～不约 上海华冠通信设备厂 100.00 7,205,577.09 3,096,080.62 -218,604.05 2,877,476.57 投资 定 上海海格继电器有限公 对子公司 50.00 ～2004 4,713,998.26 2,508,423.10 -2,508,423.10 0.00 司*1 投资 上海元宜国际贸易有限 对子公司 70.00 ～2051 1,158,710.00 1,513,155.60 203,709.42 182,350.00 1,534,515.02 公司 投资 慈溪沪光汽车零部件有 对子公司 50.00 ～2013 500,000.00 500,000.00 500,000.00 限公司 投资 对子公司 苏州飞乐电子有限公司 100.00 ～2006 2,739,199.49 300,000.00 300,000.00 投资 对子公司 上海乐卫电子仪器厂 100.00 ～2015 1,317,059.61 285,655.11 -204,471.17 81,183.94 投资 对子公司 上海星建装潢有限公司 53.00 ～2012 265,000.00 214,313.96 214,313.96 投资 上海无线电专用机械联 对子公司 ～不约 100.00 105,000.00 186,484.61 -186,484.61 0.00 合经营部 投资 定 对子公司 深圳乐城电子有限公司 62.50 ～ 2,558,748.73 0.00 0.00 投资 41 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 上海精松仪电产品经营 对子公司 100.00 ～2005 310,000.00 106,488.70 106,488.70 部 投资 上海第三分析仪器厂经 对子公司 100.00 ～2005 50,000.00 0.00 0.00 营部*1 投资 上海精析分析仪器有限 对子公司 90.00 ～2007 481,500.00 0.00 0.00 公司*1 投资 上海实立分析仪器技术 对子公司 90.00 ～2021 450,000.00 0.00 0.00 服务有限公司*1 投资 上海雷磁仪器厂浦东联 对子公司 ～不约 70.00 2,100,000.00 3,790,533.56 3,790,533.56 营厂 投资 定 上海成安光学仪器有限 对子公司 60.00 ～2020 306,000.00 0.00 0.00 公司*1 投资 上海电子元件进出口有 对子公司 50.00 ～2007 2,500,000.00 2,450,639.48 2,450,639.48 限公司 投资 上海精青天平仪器有限 对子公司 50.00 ～2013 1,300,000.00 1,305,472.63 1,305,472.63 公司 投资 对子公司 上海光通仪器修理部 100.00 ～ 80,000.00 127,499.40 127,499.40 投资 上海星俭电子电器有限 对子公司 52.00 ～ 260,000.00 288,174.95 288,174.95 公司 投资 广州市星箭电子仪器有 对子公司 60.00 ～ 300,000.00 315,847.10 315,847.10 限公司 投资 对联营企 上海精维科技有限公司 10.00 ～2012 80,000.00 80,000.00 80,000.00 业投资 （4）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 分得的现金 被投资单位名称 注册资 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 红利 本比例 (%) 上海三联汽车线束有限 42.00 ～2015 48,400,000.00 136,783,133.12 21,669,650.26 8,400,000.00 150,052,783.38 公司 上海神明电机有限公司 30.00 ～2018 77,254,375.70 51,645,422.03 4,569,975.31 4,283,665.52 51,931,731.82 华鑫证券有限公司 3.00 ～2051 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 上海华铭投资有限公司 36.00 ～2015 21,600,000.00 26,416,839.42 -4,458,297.05 21,958,542.37 上海索立克智能卡有限 30.00 ～2015 15,303,519.78 23,602,829.06 -781,594.69 22,821,234.37 公司 上海住矿电子浆料有限 31.00 ～2025 5,150,000.00 19,146,713.84 2,452,510.37 2,088,098.15 19,511,126.06 公司 上海雷迪埃电子有限公 40.00 ～2025 4,527,699.19 15,631,148.86 5,140,709.42 2,702,952.97 18,068,905.31 司 西安思安科技信息股份 28.57 ～不约定 12,000,000.00 14,843,658.98 617,560.57 360,000.00 15,101,219.55 有限公司 上海安普连接器有限公 7.69 ～不约定 12,410,000.00 12,410,000.00 12,410,000.00 司 上海欧姆龙控制电器有 5.00 ～2043 9,106,429.77 9,106,429.77 -9,106,429.77 0.00 限公司*2 上海雅斯拓智能卡技术 12.25 ～2020 6,125,000.00 6,125,000.00 6,125,000.00 有限公司 上海兴南房地产发展有 10.00 ～2013 4,897,843.12 4,897,843.12 4,897,843.12 限公司 上海尼克司电子有限公 40.00 ～2011 1,379,850.28 3,964,907.31 278,324.88 255,497.78 3,987,734.41 司 42 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 青岛元一电子有限公司 40.00 ～2007 2,649,472.00 2,854,908.88 -9,713.23 2,845,195.65 上海大佳田电子制造有 20.00 ～2021 499,787.02 1,186,327.36 231,490.67 1,417,818.03 限公司 上海东成精密部件有限 40.00 ～2015 834,573.60 834,573.60 834,573.60 公司 上海长江通信设备工程 20.00 ～不约定 760,000.00 760,000.00 760,000.00 联合公司 上海雄乐投资咨询有限 33.33 ～2024 756,000.00 756,000.00 756,000.00 公司 奥尔飞有限责任公司 30.00 ～2007 747,483.10 747,483.10 747,483.10 (俄罗斯) 上海铭中科贸有限公司 10.00 ～2015 542,899.97 542,899.97 542,899.97 上海祥生保险代理有限 10.00 ～不约定 500,000.00 500,000.00 500,000.00 公司 上海宝通汎球电子有限 18.00 ～2005 480,308.08 480,308.08 480,308.08 公司 上海海隆电容器有限公 40.00 ～2009 200,000.00 452,897.02 -452,897.02 0.00 司*1 上海飞乐电子信息有限 17.50 ～2014 332,500.00 332,500.00 332,500.00 公司 上海泰和通讯设备有限 30.00 ～2004 681,337.79 182,163.50 182,163.50 公司 上海飞乐音响成套设备 ～2015 150,000.00 150,000.00 150,000.00 有限公司 上海实嘉实业有限公司 ～不约定 150,000.00 150,000.00 -150,000.00 0.00 *1 宜兴市农村信用合作联 ～不约定 150,000.00 150,000.00 150,000.00 合社 上海飞乐机械制造有限 ～2009 133,495.33 133,495.33 -133,495.33 0.00 公司*2 上海三联卫星电子有限 16.00 ～2,008 103,622.35 103,622.35 103,622.35 公司 上海比特经济技术信息 ～不约定 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 0.00 有限公司*1 上海海潮零部件销售有 20.00 ～2,015 100,000.00 100,000.00 100,000.00 限公司 上海宝通电子工程有限 10.00 ～2,010 50,000.00 50,000.00 -50,000.00 0.00 公司*2 上海三悦电子有限公司 15.00 ～2,008 616,961.55 616,961.55 616,961.55 *3 上海飞乐天和电容器有 30.00 ～2,050 450,697.08 304,434.62 304,434.62 限公司 上海阿尔卡特智能终端 ～2015 43.33 22,679,420.04 0.00 0.00 设备有限公司 年 上海棱光技术有限公司 40.00 ～ 200,000.00 1,775,715.05 1,775,715.05 安捷伦科技(上海)有限 ～2,012 4,123,545.60 4,123,545.60 4,123,545.60 公司 上海电光器件有限公司 49.00 ～2,006 1,224,900.00 1,567,498.11 1,567,498.11 上海德韧车用部件有限 10.00 ～2,007 352,151.25 352,151.25 352,151.25 公司 上海日精仪器有限公司 20.00 ～2,045 16,732,839.19 27,082,668.13 27,082,668.13 上海申仪仪表进出口有 25.00 ～ 1,250,000.00 1,250,000.00 1,250,000.00 限公司 43 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 上海欣益仪器仪表有限 40.00 ～ 200,000.00 611,224.62 611,224.62 公司 上海浦江埃纳迪斯仪表 26.23 ～2,045 3,276,916.80 0.00 0.00 有限公司*2 上海物光科技开发有限 30.00 ～2,009 150,000.00 0.00 0.00 公司*2 合计 ～ 349,898,071.56 383,546,455.79 62,873,186.56 18,683,624.26 427,736,018.09 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 华鑫证券有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 上海华铭投资有限公司 3,222,115.74 3,222,115.74 0.00 上海巨声电子有限公司 3,681,516.49 3,681,516.49 上海海格继电器有限公司*1 2,508,423.10 2,508,423.10 0.00 上海东成精密部件有限公司 834,573.60 834,573.60 上海长江通信设备工程联合公司 760,000.00 760,000.00 奥尔飞有限责任公司(俄罗斯) 747,483.10 747,483.10 上海铭中科贸有限公司 542,899.97 542,899.97 上海宝通汎球电子有限公司 480,308.08 480,308.08 苏州飞乐电子有限公司 300,000.00 300,000.00 上海乐卫电子仪器厂 285,655.11 204,471.17 81,183.94 上海星建装潢有限公司 214,313.96 214,313.96 上海飞乐音响成套设备有限公司 150,000.00 150,000.00 上海实嘉实业有限公司*1 150,000.00 150,000.00 0.00 上海飞乐机械制造有限公司*2 133,495.33 133,495.33 0.00 上海比特经济信息有限公司*1 100,000.00 100,000.00 0.00 合计 25,353,570.55 757,213.93 6,318,505.34 19,792,279.14 *1:本期注销。 *2:本期股权转让。 *3:上期纳入合并报表范围，本期不纳入合并报表范围。 （5） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期初金额 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 上海神明电机有限公司 20,449,731.13 -2,956,587.60 17,493,143.53 溢价收购 10 年 深圳三都电子有限公司 436,812.10 -86,810.24 350,001.86 溢价收购 10 年 上海泰和通讯有限公司 64,441.37 -21,480.46 42,960.91 溢价收购 10 年 上海尼克司电子有限公司 52,383.28 -17,461.10 34,922.18 汇率差异 10 年 上海索立克智能卡有限公司 45,979.66 -15,326.56 30,653.10 汇率差异 10 年 上海雷迪埃电子有限公司 -71,516.80 47,677.88 -23,838.92 折价收购 10 年 上海住矿电子浆料有限公司 -595,187.24 119,037.45 -476,149.79 折价收购 10 年 上海三联汽车线束有限公司 -6,203,387.03 1,127,888.55 -5,075,498.48 折价收购 10 年 合计 14,179,256.47 -1,803,062.08 12,376,194.39 / / 44 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （6） 合并价差 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期初金额 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 上海汇盛电子机械设备有限公司 4,628,597.64 -617,146.36 4,011,451.28 溢价收购 10 年 上海联亚电子有限公司 1,318,852.10 -263,770.46 1,055,081.64 溢价收购 10 年 上海九船电子有限公司 906,906.62 -164,892.12 742,014.50 溢价收购 2010-09-01 上海元一电子有限公司 -79,716.83 14,493.97 -65,222.86 折价收购 2010-11-01 吴江飞乐电子元件有限公司 -1,089,745.59 155,677.94 -934,067.65 折价收购 10 年 合计 5,684,893.94 -875,637.03 4,809,256.91 / / （7）长期债权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他债券投资 1,124,101.40 1,120,000.00 4,101.40 合计 1,124,101.40 1,120,000.00 4,101.40 减：长期债权投资减值准备 长期债权投资净值合计 1,124,101.40 1,120,000.00 4,101.40 （8） 长期债券投资 单位:元 币种:人民币 债券名称 债券种类 期初余额 期末余额 帐面净额 城市建设债券 城市建设债券 1,120,000.00 0.00 0.00 电力债券 电力债券 2,600.00 2,600.00 2,600.00 煤气建设债券 煤气建设债券 1,024.12 1,024.12 1,024.12 住宅建设债券 住宅建设债券 477.28 477.28 477.28 合计 / 1,124,101.40 4,101.40 4,101.40 12、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 500,620,383.64 114,061,147.55 71,830,530.12 542,851,001.07 其中：房屋及建筑物 293,992,112.87 30,306,805.72 22,140,346.92 302,158,571.67 机器设备 161,195,145.39 44,085,213.70 40,191,550.45 165,088,808.64 电子设备 23,257,635.60 24,445,408.63 4,976,967.85 42,726,076.38 运输设备 22,175,489.78 15,223,719.50 4,521,664.90 32,877,544.38 二、累计折旧合计： 138,243,034.64 82,661,672.29 37,467,681.31 183,437,025.62 其中：房屋及建筑物 34,369,760.21 15,378,356.15 5,286,896.17 44,461,220.19 机器设备 77,670,114.44 37,723,015.50 24,692,655.46 90,700,474.48 电子设备 13,542,666.50 20,718,748.95 4,347,046.04 29,914,369.41 运输设备 12,660,493.49 8,841,551.69 3,141,083.64 18,360,961.54 三、固定资产净值合计 362,377,349.00 31,399,475.26 34,362,848.81 359,413,975.45 其中：房屋及建筑物 259,622,352.66 14,928,449.57 16,853,450.75 257,697,351.48 机器设备 83,525,030.95 6,362,198.20 15,498,894.99 74,388,334.16 电子设备 9,714,969.10 3,726,659.68 629,921.81 12,811,706.97 运输设备 9,514,996.29 6,382,167.81 1,380,581.26 14,516,582.84 四、减值准备合计 16,248,372.35 46,117.99 3,737,651.09 12,556,839.25 其中：房屋及建筑物 13,590,509.80 3,605,566.34 9,984,943.46 机器设备 1,904,017.79 45,604.39 9,895.44 1,939,726.74 电子设备 712,497.66 513.60 114,232.90 598,778.36 45 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 运输设备 41,347.10 7,956.41 33,390.69 五、固定资产净额合计 346,128,976.65 31,353,357.27 30,625,197.72 346,857,136.20 其中：房屋及建筑物 246,031,842.86 14,928,449.57 13,247,884.41 247,712,408.02 机器设备 81,621,013.16 6,316,593.81 15,488,999.55 72,448,607.42 电子设备 9,002,471.44 3,726,146.08 515,688.91 12,212,928.61 运输设备 9,473,649.19 6,382,167.81 1,372,624.85 14,483,192.15 13、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 工程物资 94,000.00 94,000.00 合计 94,000.00 94,000.00 14、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 63,593,448.45 1,091,148.16 62,502,300.29 12,861,086.39 1,098,128.16 11,762,958.23 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 新建及厂房改造 8,919,521.81 60,521,874.86 0 10,531,375.90 58,910,020.77 生产设备改造 1,706,024.71 4,695,645.51 1,101,771.00 1,801,356.90 3,498,542.32 仪器仪表 1,320,210.41 415,670.24 116,005.88 1,350,318.87 269,555.90 生产线 915,329.46 0 0 0 915,329.46 合计 12,861,086.39 65,633,190.61 1,217,776.88 13,683,051.67 63,593,448.45 （2）在建工程减值准备： 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初数 期末数 转出数 合计 厂房改造 354,973.75 354,973.75 生产设备改造 625,970.40 625,970.40 仪器仪表 117,184.01 6,980.00 6,980.00 110,204.01 合计 1,098,128.16 6,980.00 6,980.00 1,091,148.16 15、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 无形资产 208,751,878.95 208,751,878.95 88,483,717.10 88,483,717.10 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 种类 取得方式 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 土地使用权 购买 84,618,927.02 124,720,657.94 4,809,882.50 204,529,702.46 软件 购买 2,491,295.45 185,710.00 773,524.73 1,903,480.72 非专利技术 购买 1,235,944.48 1,328,242.64 361,041.54 2,203,145.58 商标使用费 购买 137,550.15 0 21,999.96 115,550.19 合计 / 88,483,717.10 126,234,610.58 5,966,448.73 208,751,878.95 46 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 16、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 协保人员费 73,824,570.26 44,121,609.18 3,411,066.00 9,119,995.12 35,411,890.20 38,412,680.06 用 装修费 2,998,414.13 1,412,132.36 525,147.92 234,601.88 1,127,166.14 2,422,901.87 575,512.26 固定资产改 4,134,886.00 1,281,757.16 0 48,686.64 2,901,815.48 1,233,070.52 良支出 开办费 -1,664.50 -1,664.50 -1,664.50 -1,664.50 0 其他 368,296.00 351,166.00 60,668.84 77,798.84 290,497.16 合计 81,324,501.89 46,815,498.70 4,285,715.42 234,601.88 10,354,852.24 40,812,741.89 40,511,760.00 17、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 194,800,000.00 117,450,000.00 担保借款 489,420,000.00 374,800,000.00 信用借款 817,447.00 80,817,447.00 合计 685,037,447.00 573,067,447.00 18、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 3,650,000.00 1,700,000.00 银行承兑汇票 400,000.00 882,817.90 合计 4,050,000.00 2,582,817.90 19、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 166,961,240.08 93.70 112,273,754.57 88.43 一至二年 二至三年 三年以上 11,219,278.57 6.30 14,683,176.46 11.57 合计 178,180,518.65 100.00 126,956,931.03 100.00 20、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 23,086,165.48 78.52 3,656,047.52 46.65 一至二年 6,315,699.70 21.48 4,181,888.11 53.35 二至三年 三年以上 合计 29,401,865.18 100.00 7,837,935.63 100.00 47 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 21、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 工资 134,483.90 1,155,059.69 合计 134,483.90 1,155,059.69 22、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 福利 7,641,043.67 5,957,965.65 合计 7,641,043.67 5,957,965.65 23、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 香港汎星有限公司 1,043,202.97 3,145,442.14 上海飞乐音响股份有限公司 948,254.34 948,254.34 自然人股东 262,080.00 香港玉悦有限公司 0 132,392.59 Richwell 222,805.10 自然人股东 233,609.38 上无二十一厂 16,028.82 自然人股东 0.58 香港创益实业公司 44,549.44 上海鑫达实业总公司 20,950.93 上海仪电控股（集团）公司 1,201.66 合计 2,792,683.22 4,226,089.07 24、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 2,041,614.99 2,984,027.85 17% 营业税 283,597.03 173,918.19 5% 所得税 4,219,494.88 1,274,568.02 13.5%-33% 个人所得税 73,350.45 95,411.06 超额累进税率 城建税 259,773.73 305,034.30 1%-7% 房产和其他 15,192.91 20,023.73 合计 6,893,023.99 4,852,983.15 / 25、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 567,927.78 440,865.08 应纳流转税的 1%-3% 河道管理费 49,926.25 30,344.30 应纳流转税的 1% 综合规费 8,033.99 11,146.84 收入的 1.5% 堤防维护费 84.58 16,940.29 已停缴 48 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 义务兵优待金 25.42 6,903.54 已停缴 残疾基金 1,147.71 1,820.00 合计 627,145.73 508,020.05 26、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 84,656,541.89 90.11 57,850,646.15 87.60 一至二年 二至三年 三年以上 9,293,367.03 9.89 8,186,700.20 12.40 合计 93,949,908.92 100.00 66,037,346.35 100.00 27、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 修理费 622,210.00 未到付款期 经营费用 891.31 891.31 未到付款期 合计 623,101.31 891.31 / 28、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 保证借款 0.04941 人民币 20,650,000.00 合计 / / 20,650,000.00 29、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 750,000.00 21,400,000.00 信用借款 7,561,933.18 5,281,933.18 合计 8,311,933.18 26,681,933.18 (2) 长期借款情况: 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 借款单位 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 0.0297 人民币 750,000.00 0.0297-0.04941 人民币 21,400,000.00 0.0576 人民币 7,561,933.18 人民币 5,281,933.18 合计 / / 8,311,933.18 / / 26,681,933.18 30、长期应付款： 单位:元 币种:人民币 借款单位 初始金额 期末余额 847,831.08 1,667,359.02 49 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 31、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 汽车继电器技改项目专项补助资金 2,352,244.14 2,352,244.14 海装综合计划部研制项目 10,000,000.00 EH 项目光纤通信局域网研制项目 227,229.81 合计 12,579,473.95 2,352,244.14 32、其他长期负债： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 15,054.32 15,054.32 合计 15,054.32 15,054.32 33、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 92,152,085 12.20 92,152,085 12.20 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 92,152,085 12.20 92,152,085 12.20 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 662,891,069 87.80 662,891,069 87.80 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 662,891,069 87.80 662,891,069 87.80 三、股份总数 755,043,154 100.00 755,043,154 100.00 根据公司 2004 年度股东大会决议，以 2004 年末总股本 629,202,628 股为基数，向全体股东每 10 股资本公积转增 2 股，变更后注册资本 755,043,154 元，上述股本业经上海上会会计师事务所上 会师报字(2005)第 1269 号验资报告验证确认。 根据 2005 年 12 月 2 日的公司股权分置改革相关股东会决议，公司股权分置改革的方案为流通股 股东每 10 股获得 1.6 股。 50 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 34、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 501,982,875.69 131,121,638.10 370,861,237.59 股权投资准备 4,175,957.95 32,237.02 4,208,194.97 其他资本公积 10,222.80 10,222.80 合计 506,169,056.44 32,237.02 131,121,638.10 375,079,655.36 根据公司 2004 年度股东大会决议，以 2004 年末总股本 629,202,628 股为基数，向全体股东每 10 股资本公积转增 2 股，资本公积减少 125,840,526 元。 根据 2005 年 12 月 2 日的公司股权分置改革相关股东会决议，通过了公司股权分置改革的方案， 公司股改费用 5,281,112.10 元由公司承担，根据财政部相关规定，上市公司股权分置改革相关费用 冲减资本公积。 35、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 48,810,976.63 4,940,437.92 53,751,414.55 法定公益金 22,965,025.49 2,470,818.54 25,435,844.03 任意盈余公积 11,177,261.16 11,177,261.16 储备基金 2,141,717.40 585,637.20 2,727,354.60 企业发展基金 2,435,505.83 678,907.95 3,114,413.78 合计 87,530,486.51 8,675,801.61 96,206,288.12 36、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 35,171,453.11 33,045,540.87 加：年初未分配利润 41,288,005.50 65,606,464.67 其他转入 减：提取法定盈余公积 4,940,437.92 4,589,674.40 提取法定公益金 2,470,818.54 2,312,791.28 提取职工奖励及福利基金 1,317,126.97 1,344,913.53 提取储备基金 585,637.20 400,151.37 提取企业发展基金 678,907.95 316,267.46 转作股本的普通股股利 48,400,202.00 未分配利润 66,466,530.03 41,288,005.50 公司 2006 年 3 月 29 日第五届第十七次董事会决议，拟按照母公司 2005 年实现净利润 35,947,422.94 元，提取 10%法定公积金 3,594,742.29 元，提取 5%法定公益金 1,797,371.15 元，本 次不进行利润分配，不转增。 37、未确认的投资损失： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未确认的投资损失 38,284,504.04 38,036,447.09 51 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 38、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子元件 628,133,179.08 520,374,184.62 549,948,966.34 459,024,536.09 房屋出售 4,628,770.00 3,313,379.79 23,836,225.00 21,466,434.87 通信 103,325,906.92 72,491,332.05 105,386,443.71 75,386,943.31 电子机械 61,285,137.40 44,594,395.94 61,057,922.59 46,060,221.53 租赁 44,977,180.96 34,858,646.51 31,250,266.35 18,477,618.67 精密仪器 389,632,627.06 259,880,170.70 抵消后合计 1,231,982,801.42 935,512,109.61 771,479,823.99 620,415,754.47 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 汽车电器 129,862,757.31 99,887,808.54 154,250,440.84 117,321,377.17 布线系统 277,947,919.10 223,116,560.81 240,372,710.47 192,409,278.58 精密仪器 389,632,627.06 259,880,170.70 电子机械 61,285,137.40 44,594,395.94 61,057,922.59 46,060,221.53 租赁 44,977,180.96 34,858,646.51 31,250,266.35 18,477,618.67 房屋出售 4,628,770.00 3,313,379.79 23,836,225.00 21,466,434.87 电子产品 323,648,409.59 269,861,147.32 260,712,258.74 224,680,823.65 抵消后合计 1,231,982,801.42 935,512,109.61 771,479,823.99 620,415,754.47 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海 291,746,476.30 224,115,730.73 512,735,780.90 400,956,851.59 国内其他地区 767,747,878.90 559,805,845.89 156,715,037.36 122,491,004.50 国外 172,488,446.22 151,590,532.99 102,029,005.73 96,967,898.38 抵消后合计 1,231,982,801.42 935,512,109.61 771,479,823.99 620,415,754.47 39、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 2,389,874.85 2,877,079.03 应税收入的 5% 城建税 2,550,317.77 1,223,035.06 流转税的 1%-7% 教育费附加 1,512,516.60 890,112.77 流转税的 1%-4% 其他 92,217.12 139,784.13 合计 6,544,926.34 5,130,010.99 / 52 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 40、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 服务费 4,586,151.36 1,258,281.31 3,327,870.05 2,598,553.94 1,653,249.45 945,304.49 加工 0 0 0 624,471.77 69,963.21 554,508.56 其他 396,406.99 53,179.66 343,227.33 498,499.43 30,550.52 467,948.91 租金 9,905,699.37 3,458,424.80 6,447,274.57 3,294,345.58 2,864,587.10 429,758.48 研制费 180,000.00 126,000.00 54,000.00 1,115,000.00 795,000.00 320,000.00 水电费 12,193,293.02 11,300,508.06 892,784.96 11,843,810.92 11,895,864.59 -52,053.67 材料销 5,867,846.10 5,489,403.81 378,442.29 8,390,926.62 9,962,059.01 -1,571,132.39 售 合计 33,129,396.84 21,685,797.64 11,443,599.20 28,365,608.26 27,271,273.88 1,094,334.38 41、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 39,328,648.02 30,467,178.16 减：利息收入 2,867,377.13 1,274,155.07 汇兑损失 1,738,356.52 42,232.84 减：汇兑收益 163.74 8,790.26 其他 377,770.87 174,247.27 合计 38,577,234.54 29,400,712.94 42、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：股票投资收益 -4,388,352.68 57,843,844.15 短期投资收益跌价准备 433,452.20 -1,431,614.43 其中：按权益法确认 33,004,329.92 59,544,164.79 收益 长期股权投资差额摊销 -2,678,699.11 -2,966,873.01 联营或合营公司分配来的利 12,048,392.91 12,431,987.51 润 股权投资转让收益 4,271,251.97 -486,837.61 长期投资收益减值准备 2,802,868.31 -3,139,090.98 合计 45,493,243.52 121,795,580.42 母公司上期出售所持有的飞乐音响的全部股票，所得收益 64,233,580.89 元。 投资收益的汇回不存在重大限制。 43、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 收入来源 上海高新技术成果 55,000.00 140,000.00 2002 沪财税二(2)字第(153)号 转化项目 沪财税二(3)(2004)98 号 2712、 软件产品退增值税 2,318,744.61 81,807.10 009 号 1666 53 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 高新技术产品 0 31,600.00 宜兴市财政局 合计 2,373,744.61 253,407.10 / 44、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产收入 3,193,869.50 4,682,348.44 固定资产减值准备冲回 1,000,000.00 固定资产盘盈 120,900.00 3,795,515.01 罚款收入 55,971.52 34,378.00 废品收入 73,033.60 赔款收入 46,137.04 其他 238,140.30 208,540.55 合计 4,728,051.96 8,720,782.00 45、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款支出 52,052.37 1,183,593.76 固定资产清理损失 577,089.37 869,038.36 赞助性支出 10,000.00 20,000.00 固定资产盘亏 18,357.69 非常损失 0 16,699.58 抵押物处置 0 15,000.00 补助 5,220.00 13,240.00 滞纳金 15,316.49 13.92 其他 27,614.14 210,742.43 合计 705,650.06 2,328,328.05 46、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 8,677,620.03 6,040,368.51 合计 8,677,620.03 6,040,368.51 47、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 巨鹿路 290 号动迁款 23,976,000.00 再就业中心 21,797,950.20 上海仪电控股（集团）公司支付上海精密科学仪 4,239,163.32 器有限公司 海装综合计划部拨款 10,000,000.00 上海聚鑫置业公司预收款 3,350,000.00 上海浦江电表厂 3,120,000.00 合计 66,483,113.5211 54 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 48、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付上海仪电控股（集团）公司房租 15,572,816.00 科技开发费 20,747,925.00 销售人员费用 22,077,792.00 业务招待费 9,060,906.00 合计 67,459,439.00 49、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 股权分置改革相关费用 4,581,112.10 合计 4,581,112.10 （七）母公司会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 149,463.36 62,154.36 人民币 149,463.36 62,154.36 银行存款： 119,016,126.11 190,634,617.55 人民币 119,016,126.11 190,634,617.55 其他货币资金： 13,722,432.22 14,909,539.92 人民币 13,722,432.22 14,909,539.92 合计 132,888,021.69 205,606,311.83 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项 目 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 股权投资合 30,808,007.34 2,386,101.81 28,421,905.53 20,503,664.19 609,176.42 19,894,487.77 20,208,722.00 计 其中：股票 30,808,007.34 2,386,101.81 28,421,905.53 20,503,664.19 609,176.42 19,894,487.77 20,208,722.00 投资 基金投资 1,500,000.00 75,600.00 1,424,400.00 1,424,400.00 合计 30,808,007.34 2,386,101.81 28,421,905.53 22,003,664.19 684,776.42 21,318,887.77 21,633,122.00 （2）短期股票投资 单位:元 币种:人民币 股票名称 投资比例(%) 股票数量 投资金额 期末每股市价 期末市价总额 跌价准备 帐面净额 G-长电 500,000.00 3,517,767.50 6.92 3,460,000.00 57,767.50 3,460,000.00 G-精工 468,205.00 3,163,877.57 6.80 3,183,794.00 3,163,877.57 东方电机 350,000.00 4,273,171.27 12.41 4,343,500.00 4,273,171.27 55 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 G-明珠 100,000.00 1,272,795.23 12.34 1,234,000.00 38,795.23 1,234,000.00 华光股份 250,000.00 1,593,167.89 6.66 1,665,000.00 1,593,167.89 山东基建 900,000.00 4,013,613.69 3.89 3,501,000.00 512,613.69 3,501,000.00 山西焦化 182,300.00 1,009,480.56 6.36 1,159,428.00 1,009,480.56 G-申能 300,000.00 1,659,790.48 5.54 1,662,000.00 1,659,790.48 合计 / 3,050,505.00 20,503,664.19 / 20,208,722.00 609,176.42 19,894,487.77 3、应收票据： (1)、应收票据分类： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,140,270.22 2,452,159.39 商业承兑汇票 3,525,000.00 2,329,679.57 合计 4,665,270.22 4,781,838.96 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 15,754,289.77 20.88 787,714.49 9,349,069.69 12.42 467,453.48 一至二年 8,800,004.88 11.66 440,000.24 2,482,981.68 3.30 124,149.08 二至三年 675,981.69 0.90 33,799.08 1,110,016.40 1.47 55,500.82 三至四年 50,220,513.04 66.56 11,532,102.98 62,329,807.20 82.81 12,607,438.69 合计 75,450,789.38 100.00 12,793,616.79 75,271,874.97 100.00 13,254,542.07 三至四年应收账款有部分是公司个别计提的应收账款 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 应收帐款 13,254,542.07 147,418.89 500,000.00 108,344.17 608,344.17 12,793,616.79 坏帐准备 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 24,424,920.56 32.37 24,923,150.35 33.11 （4）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 56 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 138,271,445.80 52.08 6,913,572.29 243,992,166.45 77.71 12,199,608.32 一至二年 96,388,262.81 36.30 4,819,413.14 42,652,315.88 13.59 2,132,615.79 二至三年 4,017,253.38 1.51 200,862.67 121,274.55 0.04 6,063.73 三至四年 26,834,988.53 10.11 11,285,685.13 27,190,363.68 8.66 10,779,621.40 合计 265,511,950.52 100.00 23,219,533.23 313,956,120.56 100.00 25,117,909.24 三至四年其他应收款有部分是公司个别计提的其他应收款 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 合计 其他应收款坏帐准 25,117,909.24 500,000.00 2,398,376.01 2,398,376.01 23,219,533.23 备 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 188,299,576.63 70.92 198,876,936.31 63.35 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司 欠款时 欠款原 计提坏帐 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 关系 间 因 比例(%) 上海飞乐房地产开发经营公司 子公司 129,801,354.90 一年内 往来款 6,490,067.75 5 上海沪工汽车电器有限公司 子公司 23,885,783.18 一年内 往来款 1,194,289.16 5 上海飞乐天和电极箔有限公司 子公司 12,060,334.60 一年内 往来款 603,016.73 5 上海汇盛电子机械设备有限公司 子公司 12,020,242.12 一年内 往来款 601,012.11 5 上海华冠电子设备有限公司 子公司 10,531,861.83 一年内 往来款 526,593.09 5 合计 / 188,299,576.63 / / 9,414,978.84 / （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 8,804,223.31 90.04 180,910,222.98 99.29 一至二年 87,500.00 0.89 1,286,619.28 0.71 二至三年 886,550.00 9.07 三年以上 合计 9,778,273.31 100.00 182,196,842.26 100.00 57 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 5,282,533.98 54.02 181,199,851.00 99.45 （3）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 7、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 15,194,671.22 754,042.40 14,440,628.82 20,724,066.58 1,048,046.65 19,676,019.93 在产品 3,499,860.11 1,200,000.00 2,299,860.11 3,421,576.57 1,276,770.02 2,144,806.55 产成品 81,721,139.55 22,204,639.77 59,516,499.78 95,100,018.11 35,888,869.50 59,211,148.61 委托加 49,827.49 49,827.49 43,602.59 43,602.59 工物资 自制半 1,003,244.06 1,003,244.06 1,008,102.10 1,008,102.10 成品 合计 101,468,742.43 24,158,682.17 77,310,060.26 120,297,365.95 38,213,686.17 82,083,679.78 8、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 11,990,708.30 11,990,708.30 对子公司投资 599,910,367.75 196,516,208.10 796,426,575.85 股权投资差额 19,362,896.94 2,570,408.41 16,792,488.53 合计 631,263,972.99 196,516,208.10 2,570,408.41 825,209,772.68 减：长期股权投资减值准备 26,053,570.55 6,318,505.34 19,735,065.21 长期股权投资净值合计 605,210,402.44 196,516,208.10 -3,748,096.93 805,474,707.47 （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 股份 占被投资公司注册 初始投 期末 被投资公司名称 股票数量 投资金额 减值准备 帐面净额 类别 资本比例(%) 资成本 市价 交通银行股份有 法 人 3,334,856 5,387,892.00 5,387,892.00 限公司 股 上海银行股份有 法 人 2,020,800 0.078% 5,055,272.14 5,055,272.14 限公司 股 上海机械进出口 法 人 1,000,000 0.720% 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 股份有限公司 股 上海豫园商城股 法 人 144,504 0.031% 511,544.16 511,544.16 份有限公司 股 上海市原水股份 法 人 43,892 0.002% 36,000.00 36,000.00 有限公司 股 合计 / / 11,990,708.30 1,000,000.00 10,990,708.30 / 58 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （3）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被投 被投资 资公司 与母公 投资期 分得的现金红 单位名 注册资 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 期末余额 司关系 限 利 称 本比例 (%) 上海沪 工汽车 对子公 82.00 ～2012 4,500,000.00 39,412,639.28 7,751,748.17 2,460,000.00 44,704,387.45 电器有 司投资 限公司 上海电 对子公 讯器材 100.00 ～2013 22,920,300.00 26,731,001.69 -2,390,439.61 24,340,562.08 司投资 厂 珠海乐 星电子 对子公 65.00 ～2015 6,500,000.00 26,503,103.67 14,532,094.17 9,737,376.95 31,297,820.89 有限公 司投资 司 上海汇 盛电子 对子公 机械设 100.00 ～2015 21,750,000.00 22,565,042.95 1,318,174.49 23,883,217.44 司投资 备有限 公司 上海华 冠电子 对子公 56.64 ～2016 12,000,000.00 21,797,213.01 1,558,045.60 23,355,258.61 设备有 司投资 限公司 上海元 一电子 对子公 50.00 ～2010 10,144,939.70 18,982,425.43 1,234,099.14 20,216,524.57 有限公 司投资 司 吴江飞 乐恒通 对子公 ～一年 光纤光 51.00 20,400,000.00 17,141,753.54 -2,165,728.32 14,976,025.22 司投资 一转期 缆有限 公司 上海美 多通信 对子公 90.00 ～2010 9,000,000.00 15,395,385.59 2,456,478.12 2,925,000.00 14,926,863.71 设备有 司投资 限公司 上海飞 乐天和 对子公 ～不约 电极箔 72.00 9,216,002.35 10,070,816.58 198,144.72 10,268,961.30 司投资 定 有限公 司 上海联 亚电子 对子公 60.00 ～2009 7,228,443.43 7,363,473.09 24,522.92 7,387,996.01 有限公 司投资 司 上海红 对子公 灯通信 100.00 ～2004 15,179,710.20 6,976,054.86 -595,642.32 6,380,412.54 司投资 设备厂 上海九 船电子 对子公 75.00 ～2010 3,481,078.84 6,480,062.55 8,906.33 6,488,968.88 有限公 司投资 司 59 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 吴江飞 乐电子 对子公 ～不约 50.00 5,240,500.00 2,500,000.00 6,039,279.94 425,055.45 8,964,335.39 元件有 司投资 定 限公司 珠海卫 星电子 对子公 65.00 ～2007 7,788,716.84 4,118,814.36 -379,350.06 462,817.37 3,276,646.93 有限公 司投资 司 上海巨 声电子 对子公 60.00 ～2011 3,726,000.00 3,681,516.49 3,681,516.49 有限公 司投资 司 上海华 对子公 ～不约 冠通信 100.00 7,205,577.09 3,096,080.62 -218,604.05 2,877,476.57 司投资 定 设备厂 上海海 格继电 对子公 50.00 ～2004 4,713,998.26 2,508,423.10 -2,508,423.10 0.00 器有限 司投资 公司*1 上海飞 乐进出 对子公 ～不约 70.00 8,700,000.00 6,000,000.00 2,405,654.42 117,434.86 158,212.37 8,364,876.91 口有限 司投资 定 公司 深圳乐 城电子 对子公 62.50 ～ 2,558,748.73 0.00 有限公 司投资 司 苏州飞 乐电子 对子公 90.00 ～2006 2,739,199.49 0.00 有限公 司投资 司 上海飞 乐房地 对子公 ～不约 产开发 80.00 8,000,000.00 0.00 司投资 定 经营公 司 上海精 密科学 对子公 ～不约 100.00 153,662,190.00 178,838,744.02 178,838,744.02 仪器有 司投资 定 限公司 上海飞 乐数码 对子公 60.00 ～2014 3,000,000.00 3,010,689.38 3,010,689.38 电子有 司投资 限公司 （4）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 分得的现金红 被投资单位名称 注册资 投资期限 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 期末余额 利 本比例 (%) 上海三联汽车线 42.00 ～2015 48,400,000.00 136,783,133.12 21,669,650.26 8,400,000.00 150,052,783.38 束有限公司 上海神明电机有 30.00 ～2018 77,254,375.70 51,645,422.03 4,569,975.31 4,283,665.52 51,931,731.82 限公司 60 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 华鑫证券有限公 3.00 ～2051 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 司 上海华铭投资有 36.00 ～2015 21,600,000.00 26,416,839.42 -4,458,297.05 21,958,542.37 限公司 上海索立克智能 30.00 ～2015 15,303,519.78 23,602,829.06 -781,594.69 22,821,234.37 卡有限公司 上海住矿电子浆 31.00 ～2025 5,150,000.00 19,146,713.84 2,452,510.37 2,088,098.15 19,511,126.06 料有限公司 上海雷迪埃电子 40.00 ～2025 4,527,699.19 15,631,148.86 5,140,709.42 2,702,952.97 18,068,905.31 有限公司 西安思安科技信 28.57 ～不约定 12,000,000.00 14,843,658.98 617,560.57 360,000.00 15,101,219.55 息股份有限公司 上海安普连接器 7.69 ～不约定 12,410,000.00 12,410,000.00 12,410,000.00 有限公司 上海欧姆龙控制 5.00 ～2043 51,600,000.00 9,106,429.77 -9,106,429.77 0.00 电器有限公司*2 上海雅斯拓智能 12.25 ～2020 6,125,000.00 6,125,000.00 6,125,000.00 卡技术有限公司 上海尼克司电子 40.00 ～2011 1,379,850.28 3,964,907.31 278,324.88 255,497.78 3,987,734.41 有限公司 深圳三都电子有 33.33 ～2012 3,262,020.71 3,059,860.80 -39,594.54 205,529.92 2,814,736.34 限公司 上海三悦电子有 15.00 ～2008 616,961.55 2,041,306.38 -1,424,344.83 616,961.55 限公司 上海东成精密部 40.00 ～2015 834,573.60 834,573.60 834,573.60 件有限公司 上海长江通信设 20.00 ～不约定 760,000.00 760,000.00 760,000.00 备工程联合公司 上海雄乐投资咨 33.33 ～2024 756,000.00 756,000.00 756,000.00 询有限公司 上海祥生保险代 10.00 ～不约定 500,000.00 500,000.00 500,000.00 理有限公司 上海宝通汎球电 18.00 ～2005 1,941,583.26 480,308.08 480,308.08 子有限公司 上海飞乐音响成 ～2015 150,000.00 150,000.00 150,000.00 套设备有限公司 上海实嘉实业有 ～不约定 150,000.00 150,000.00 -150,000.00 0.00 限公司 上海飞乐机械制 ～不约定 133,495.33 133,495.33 -133,495.33 0.00 造有限公司*2 上海比特经济信 ～不约定 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 0.00 息有限公司*1 上海阿尔卡特智 能终端设备有限 43.33 ～2015 22,679,420.04 0.00 公司 上海飞乐天和电 30.00 ～2050 450,697.08 304,434.62 304,434.62 容器有限公司 奥尔飞有限责任 ～ 公司(俄罗斯) 上海乐卫电子仪 ～ 器厂 合计 ～ 667,740,601.45 8,500,000.00 599,910,367.75 222,055,359.13 34,039,151.03 796,426,575.85 61 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期减少 期末数 华鑫证券有限公司 12,000,000.00 12,000,000.00 上海华铭投资有限公司 3,222,115.74 3,222,115.74 上海巨声电子有限公司 3,681,516.49 3,681,516.49 上海海格继电器有限公司*1 2,508,423.10 2,508,423.10 上海东成精密部件有限公司 834,573.60 834,573.60 上海长江通信设备工程联合公司 760,000.00 760,000.00 上海飞乐音响成套设备有限公司 150,000.00 150,000.00 上海实嘉实业有限公司 150,000.00 150,000.00 上海飞乐机械制造有限公司*2 133,495.33 133,495.33 上海比特经济技术信息有限公司*1 100,000.00 100,000.00 奥尔飞有限责任公司(俄罗斯) 747,483.10 747,483.10 上海乐卫电子仪器厂 285,655.11 204,471.17 81,183.94 合计 25,053,570.55 6,318,505.34 18,735,065.21 *1:本期注销。 *2:本期股权转让。 *3:上期纳入合并报表范围，本期不纳入合并报表范围。 （5） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 初始 本期 本期 形成 被投资单位名称 期初金额 摊销金额 期末余额 摊销年限 余额 增加 减少 原因 溢价收 上海神明电机有限公司 20,449,731.13 -2,956,587.60 17,493,143.53 10 年 购 上海汇盛电子机械设备有 溢价收 4,628,597.64 -617,146.36 4,011,451.28 10 年 限公司 购 溢价收 上海联亚电子有限公司 1,318,852.10 -263,770.46 1,055,081.64 10 年 购 溢 价 收 2010-09- 上海九船电子有限公司 906,906.62 -164,892.12 742,014.50 购 01 汇率差 上海尼克司电子有限公司 52,383.28 -17,461.10 34,922.18 10 年 异 上海索立克智能卡有限公 汇率差 45,979.66 -15,326.56 30,653.10 10 年 司 异 折价收 上海雷迪埃电子有限公司 -71,516.80 47,677.88 -23,838.92 10 年 购 折 价 收 2010-11- 上海元一电子有限公司 -79,716.83 14,493.97 -65,222.86 购 01 上海住矿电子浆料有限公 折价收 -595,187.24 119,037.45 -476,149.79 10 年 司 购 上海吴江飞乐电子元件有 折价收 -1,089,745.59 155,677.94 -934,067.65 10 年 限公司 购 上海三联汽车线束有限公 折价收 -6,203,387.03 1,127,888.55 -5,075,498.48 10 年 司 购 合计 19,362,896.94 -2,570,408.41 16,792,488.53 / / 62 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （6）长期债权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他债券投资 1,124,101.40 1,120,000.00 4,101.40 合计 1,124,101.40 1,120,000.00 4,101.40 减：长期债权投资减值准备 长期债权投资净值合计 1,124,101.40 1,120,000.00 4,101.40 （7） 长期债券投资 单位:元 币种:人民币 当期 累计应收或已 债券名称 面值 年利率 到期日 投资成本 期初余额 期末余额 帐面净额 利息 收利息 城市建设债券 1,120,000.00 1,120,000.00 1,120,000.00 0 0 电力债券 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 2,600.00 煤气建设债券 1,024.12 1,024.12 1,024.12 1,024.12 1,024.12 住宅建设债券 477.28 477.28 477.28 477.28 477.28 合计 / / / 1,124,101.40 1,124,101.40 4,101.40 4,101.40 （8） 累计投资占期末净资产的比例 61.15% 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 319,014,597.32 5,549,680.67 36,367,679.69 288,196,598.30 其中：房屋及建筑物 247,156,170.48 3,060,032.50 244,096,137.98 机器设备 62,630,370.97 4,390,973.47 31,234,227.91 35,787,116.53 电子设备 4,757,032.13 145,288.00 922,409.18 3,979,910.95 运输设备 4,471,023.74 1,013,419.20 1,151,010.10 4,333,432.84 二、累计折旧合计： 63,353,434.10 10,958,494.22 19,051,137.33 55,260,790.99 其中：房屋及建筑物 26,190,050.42 6,633,923.86 185,470.34 32,638,503.94 机器设备 31,970,977.50 3,098,162.30 17,188,241.16 17,880,898.64 电子设备 2,976,349.25 454,172.96 667,518.29 2,763,003.92 运输设备 2,216,056.93 772,235.10 1,009,907.54 1,978,384.49 三、固定资产净值合计 255,661,163.22 -5,408,813.55 17,316,542.36 232,935,807.31 其中：房屋及建筑物 220,966,120.06 -6,633,923.86 2,874,562.16 211,457,634.04 机器设备 30,659,393.47 1,292,811.17 14,045,986.75 17,906,217.89 电子设备 1,780,682.88 -308,884.96 254,890.89 1,216,907.03 运输设备 2,254,966.81 241,184.10 141,102.56 2,355,048.35 四、减值准备合计 14,359,849.60 39,568.39 3,721,201.55 10,678,216.44 其中：房屋及建筑物 13,590,509.80 3,605,566.34 9,984,943.46 机器设备 205,617.87 39,568.39 245,186.26 电子设备 555,765.52 107,678.80 448,086.72 运输设备 7,956.41 7,956.41 0.00 五、固定资产净额合计 241,301,313.62 -5,448,381.94 13,595,340.81 222,257,590.87 其中：房屋及建筑物 207,375,610.26 -6,633,923.86 -731,004.18 201,472,690.58 机器设备 30,453,775.60 1,253,242.78 14,045,986.75 17,661,031.63 电子设备 1,224,917.36 -308,884.96 147,212.09 768,820.31 运输设备 2,247,010.40 241,184.10 133,146.15 2,355,048.35 63 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 10、在建工程： 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在 建 54,197,635.92 1,091,148.16 53,106,487.76 8,611,887.71 1,098,128.16 7,513,759.55 工 程 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 厂房改造 7,830,830.31 49,368,800.79 3,872,493.60 53,327,137.50 生产设备改造 631,991.87 631,991.87 仪器仪表 78,371.01 37,122.31 45,937.00 69,556.32 生产线 70,694.52 843,881.78 745,626.07 168,950.23 合计 8,611,887.71 50,249,804.88 4,664,056.67 54,197,635.92 （2）在建工程减值准备： 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初数 期末数 转出数 合计 工程 1,098,128.16 6,980.00 6,980.00 1,091,148.16 合计 1,098,128.16 6,980.00 6,980.00 1,091,148.16 11、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 准备 无形资产 199,937,356.50 199,937,356.50 85,917,737.71 85,917,737.71 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 累计 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 方式 摊销 土地使 购买 210,093,342.10 84,618,927.02 119,154,342.10 4,724,983.46 199,048,285.66 用权 软件 购买 1,929,365.81 1,298,810.69 409,739.85 889,070.84 合计 / 212,022,707.91 85,917,737.71 119,154,342.10 5,134,723.31 199,937,356.50 12、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 本期 本期 累计 剩余摊 种类 原始金额 期初数 本期摊销 期末数 增加 转出 摊销 销期限 装修费 869,482.37 869,482.37 301,639.92 567,842.45 协保费 63,883,815.46 39,639,157.17 6,395,775.24 33,243,381.93 合计 64,753,297.83 40,508,639.54 6,697,415.16 33,811,224.38 / 64 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 13、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:万元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 173,400,000.00 108,000,000.00 担保借款 343,800,000.00 315,200,000.00 信用借款 817,447.00 80,817,447.00 合计 518,017,447.00 504,017,447.00 14、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 400,000.00 715,770.67 合计 400,000.00 715,770.67 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 8,918,746.25 60.48 11,082,389.08 62.31 一至二年 792,170.48 5.37 678,867.36 5.76 二至三年 425,675.57 2.89 576,262.89 3.24 三年以上 4,609,436.23 31.26 5,448,372.31 28.69 合计 14,746,028.53 100.00 17,785,891.64 100.00 16、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,783,338.75 97.65% 850,628.44 92.69% 一至二年 111.00 0.00% 9,251.36 1.01% 二至三年 8,289.50 0.29% 5,231.22 0.57% 三年以上 58,440.00 2.06% 52,560.00 5.73% 合计 2,850,179.25 100% 917,671.02 100% 17、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未付工资 0.00 100,000.00 合计 0.00 100,000.00 18、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 264,863.51 135,379.59 结余 合计 264,863.51 135,379.59 / 65 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 379,145.90 203,959.78 17% 营业税 230,666.90 138,004.51 5% 城建税 8,212.04 102,324.34 1% 房产和其他 13,911.31 306,065.29 合计 631,936.15 750,353.92 / 20、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 11,653.95 69,903.83 应纳流转税的 3% 河道管理费 3,874.55 23,301.28 应纳流转税的 1% 堤防维护费 84.58 16,940.29 已停缴 河道管理费 25.42 6,903.54 已停缴 合计 15,638.50 117,048.94 21、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,491,233.64 15.30 13,930,138.18 61.05 一至二年 2,976,962.71 30.54 3,796,263.17 16.64 二至三年 2,013,165.29 20.66 1,965,236.43 8.61 三年以上 3,265,164.22 33.50 3,125,120.35 13.70 合计 9,746,525.86 100.00 22,816,758.13 100.00 22、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 1,304,338.00 1,304,338.00 合计 1,304,338.00 1,304,338.00 23 长期应付款： 单位:元 币种:人民币 借款单位 初始金额 期末余额 330,000.00 330,000.00 66 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 24、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 92,152,085 12.20 92,152,085 12.20 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 92,152,085 12.20 92,152,085 12.20 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 662,891,069 87.80 662,891,069 87.80 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 662,891,069 87.80 三、股份总数 755,043,154 100.00 755,043,154 100.00 25、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 501,982,875.69 131,121,638.10 370,861,237.59 股权投资准备 36,623,028.17 32,237.02 36,655,265.19 其他资本公积 10,222.80 10,222.80 合计 538,616,126.66 32,237.02 131,121,638.10 407,526,725.58 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 48,428,613.13 3,594,742.29 52,023,355.42 法定公益金 17,593,698.82 1,797,371.15 19,391,069.97 合计 66,022,311.95 5,392,113.44 71,414,425.39 27、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 35,947,422.94 33,236,421.88 加：年初未分配利润 52,655,000.24 72,804,243.64 其他转入 减：提取法定盈余公积 3,594,742.29 3,323,642.19 67 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 提取法定公益金 1,797,371.15 1,661,821.09 转作股本的普通股股利 48,400,202 未分配利润 83,210,309.74 52,655,000.24 28、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子元件 93,318,049.77 89,378,793.00 69,532,932.97 73,548,572.07 租赁 43,567,582.23 35,765,707.24 30,852,582.97 23,738,908.10 合计 136,885,632.00 125,144,500.24 100,385,515.94 97,287,480.17 抵消后合计 136,885,632.00 125,144,500.24 100,385,515.94 97,287,480.17 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子产品 93,318,049.77 89,378,793.00 69,532,932.97 73,548,572.07 租赁 43,567,582.23 35,765,707.24 30,852,582.97 23,738,908.10 合计 136,885,632.00 125,144,500.24 100,385,515.94 97,287,480.17 抵消后合计 136,885,632.00 125,144,500.24 100,385,515.94 97,287,480.17 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海 63,371,407.35 53,470,540.21 58,563,537.26 55,419,335.50 国内其他地区 73,514,224.65 71,673,960.03 41,821,978.68 41,868,144.67 合计 136,885,632.00 125,144,500.24 100,385,515.94 97,287,480.17 抵消后合计 136,885,632.00 125,144,500.24 100,385,515.94 97,287,480.17 29、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 2,107,970.83 1,511,399.08 5% 城建税 198,514.46 142,333.41 1-7% 教育费附加 120,253.97 86,221.79 3% 合计 2,426,739.26 1,739,954.28 / 30、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 107,037.50 95,446.27 11,591.23 9,921,635.71 12,417,717.48 -2,496,081.78 服务费 1,071,214.51 1,157,694.01 -86,479.50 2,138,859.76 1,994,625.81 144,233.95 租金收入 1,927,469.67 630,172.33 1,297,297.34 1,188,403.95 594,202.80 594,201.15 68 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 水电费 8,947,249.87 8,282,095.28 665,154.59 118,974.08 112,438.90 6,535.18 合计 12,052,971.55 10,165,407.89 1,887,563.66 13,367,873.50 15,118,985.00 -1,751,111.50 31、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 22,285,329.76 19,487,610.22 减：利息收入 672,172.75 585,612.35 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 88,129.15 合计 21,701,286.16 18,901,997.87 32、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：股票投资收益 -4,156,020.17 57,843,844.15 短期投资收益跌价准备 555,518.76 -1,431,614.43 其中：按权益法确认 78,332,928.06 70,443,752.41 收益 长期股权投资差额摊销 -2,570,408.41 -2,851,789.96 联营或合营公司分配来的利 7,312,338.41 11,931,987.51 润 股权投资转让收益 4,320,043.17 36,062.92 长期投资收益减值准备 3,560,082.24 -2,839,090.98 合计 87,354,482.06 133,133,151.62 33、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 2,627,904.83 2,682,078.93 罚款净收益 1,530.00 固定资产减值准备冲回 1,000,000.00 合计 3,629,434.83 2,682,078.93 34、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款支出 1,200.00 补助 5,220.00 固定资产清理损失 927,703.52 合计 6,420.00 927,703.52 69 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 35、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 再就业中心 21,797,950.20 合计 21,797,950.20 36、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付上海仪电控股（集团）公司房租 3,245,300.00 合计 3,245,300.00 37、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 股权分置改革相关费用 4,581,112.10 合计 4,581,112.10 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 上海仪电控股(集团)公司 肇嘉浜路 746 号 国有资产经营与管理 母公司 国有控股 张林俭 珠海市香洲区柠溪工业 珠海卫星电子有限公司 接插件和电子元件 控股子公司 中外合资 顾有根 区B栋5楼 苏州吴县市通安镇金通 苏州飞乐电子有限公司 扬声器,纸盆 控股子公司 有限责任公司 贾晓华 路8号 深圳市八卦四路中厨大 深圳乐城电子有限公司 电声器件 控股子公司 中外合资 唐秋君 院6号 上海元一电子有限公司 莘北路 505 号 电子线束,电缆等 控股子公司 中外合资 顾有根 上海美多通信设备有限公 上海市普陀区怒江北路 无线通信设备 控股子公司 有限责任公司 苏廷玮 司 449 弄 8 号 2 号楼 上海九船电子有限公司 田林路 142 号 电子线束 控股子公司 中外合资 船桥村一 通讯器材电力负荷控制 国有企业（全民 上海华冠通信设备厂 嘉兴路 300 号 控股子公司 方仕源 设备 所有制企业） 上海华冠电子设备有限责 唐山路 760 号 电力负荷系统 控股子公司 有限责任公司 陈国余 任公司 上海沪工汽车电器有限公 东嘉兴路 260 号 汽车继电器 控股子公司 有限责任公司 康来恩 司 国有企业（全民 上海红灯通信设备厂 田林路 195 弄 51 号 无线通信设备 控股子公司 袁国英 所有制企业） 上海飞乐房地产开发经营 沪南公路 349 号 房地产经营 控股子公司 有限责任公司 郁建福 公司 国有企业（全民 上海电讯器材厂 虹桥路 808 号 通讯设备 控股子公司 袁国英 所有制企业） 上海联亚电子有限公司 田林路 142 号 金属化薄膜电容器 控股子公司 中外合资 殷慧玲 珠海市香洲区柠溪工业 生产和销售自产接插件 珠海乐星电子有限公司 控股子公司 中外合资 顾有根 区 B 栋五楼 和电子元件 吴江飞乐恒通光纤光缆有 吴江市七都镇人民路 6 光纤光缆 控股子公司 有限责任公司 郁建福 限公司 号 吴江飞乐电子元件有限公 吴江市桃源镇南和开发 电极箔 控股子公司 有限责任公司 陈国余 司 区 上海飞乐进出口有限公司 浦 东 新 金 桥 路 201 号 自营和代理进出口业务 控股子公司 有限责任公司 陈国余 70 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 706 室 上海汇盛电子机械设备有 嘉 定 区 安 亭 镇 昌 吉 路 无线电 控股子公司 有限责任公司 高月华 限公司 156 号 江苏宜兴天和电子材料有 控股子公司的 宜兴市周铁镇南环路口 电极箔 有限责任公司 陈国余 限公司 控股子公司 深圳市福田区上梅林越 收录机计算机仪器仪表 深圳三都电子有限公司 华工业区 A 座四楼-五 控股子公司 有限责任公司 顾有根 等 楼 上海巨声电子有限公司 武夷路 174 号 扬声器 控股子公司 中外合资 殷慧玲 上海飞乐天和电极箔有限 田林路 200 号 电极箔 控股子公司 有限责任公司 陈国余 公司 万春街 63 弄 31 支弄 9 控 股 子 公 司 的 国有企业（全民 上海乐卫电子仪器厂 扬声器及电子元件 顾方耀 号 控股子公司 所有制企业） 上海元宜国际贸易有限公 外 高 桥 保 税 区 新 灵 路 控股子公司的 电子元器件贸易 中外合资 莳田友美 司 118 号 501B 室 控股子公司 控股子公司的 上海星建装潢有限公司 肇家浜路 62 弄 17 号 建筑装饰 有限责任公司 曹远祺 控股子公司 上海无线电专用机械联合 控 股 子 公 司 的 国有企业（全民 天目中路 379 号 电子工业专用设备 郁永生 经营部 控股子公司 所有制企业） 上海飞乐沪工汽车控制电 嘉定区黄渡工业园谢春 控股子公司的 汽车继电器 有限责任公司 郁建福 器有限公司 路 1288 号 控股子公司 上海精密科学仪器有限公 苍梧路 10 号 科学仪器仪表 控股子公司 有限责任公司 陈正国 司 上海飞乐数码电子有限公 昭化路 68 号 25 幢 2 楼 销售电子产品 控股子公司 有限责任公司 陈国余 司 上海飞乐瑞盛特电子机械 控股子公司的 园大路 338 号 机床 有限责任公司 朱永宽 有限公司 控股子公司 珠海飞乐恒星汽车电器有 珠海市南屏科技工业园 控股子公司的 汽车电器 有限责任公司 郁建福 限公司 屏北二路 20 号三楼 控股子公司 上海仪表（集团）公司供 控 股 子 公 司 的 国有企业（全民 上海市巨鹿路 290 号 仪器仪表 陆寅 销公司 控股子公司 所有制企业） 上海新建仪器设备有限公 控股子公司的 苍梧路 10 号 仪器仪表 有限责任公司 陈正国 司 控股子公司 上海精科科学仪器销售有 控股子公司的 江西中路 383 号 仪器仪表 有限责任公司 金欣亮 限公司 控股子公司 上海雷磁新泾仪器有限公 控股子公司的 仙霞西路 1119 号 仪器仪表 有限责任公司 汤志东 司 控股子公司 上海雷磁创益仪器有限公 控股子公司的 安亭镇洛浦路 21 号 仪器仪表 有限责任公司 王关欣 司 控股子公司 上海光中测绘仪器有限公 控股子公司的 凯旋路 1482 号 仪器仪表 有限责任公司 邱忠成 司 控股子公司 上海业成金属制造有限公 控股子公司的 苍梧路 12 号 仪器仪表 有限责任公司 邱忠成 司 控股子公司 上海雷磁环保工程有限公 控股子公司的 苍梧路 7 号 1 号楼 环保工程、仪器仪表 有限责任公司 厉美云 司 控股子公司 控股子公司的 上海三科仪器有限公司 苍梧路 8 号 仪器仪表 有限责任公司 龚季明 控股子公司 控股子公司的 上海精松仪电产品经营部 江宁路 1347－1349 号 仪器仪表 有限责任公司 钱其伦 控股子公司 上海第三分析仪器厂经营 复兴中路 1333 号 3 号 控股子公司的 仪器仪表 有限责任公司 杨美英 部 101 室 控股子公司 上海精析分析仪器有限公 控股子公司的 苍梧路 12 号 仪器仪表 有限责任公司 陈文雅 司 控股子公司 上海实立分析仪器技术服 控股子公司的 苍梧路 8 号 仪器仪表 有限责任公司 邱忠成 务有限公司 控股子公司 71 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 上海雷磁仪器厂浦东联营 控股子公司的 桃林路 6 号 仪器仪表 有限责任公司 黄家荣 厂 控股子公司 上海成安光学仪器有限公 控股子公司的 苍梧路 8 号 仪器仪表 有限责任公司 金建椿 司 控股子公司 上海电子元件进出口有限 商城路 365 号 3 号楼 6 控股子公司的 进出口业务 有限责任公司 仲宗尧 公司 楼 601 室 控股子公司 上海精青天平仪器有限公 重 固 镇 北 青 公 路 9728 控股子公司的 仪器仪表 有限责任公司 周锦标 司 号 控股子公司 控股子公司的 上海光通仪器修理部 凯旋路 1482 号 仪器仪表 有限责任公司 宋伟时 控股子公司 上海星俭电子电器有限公 控股子公司的 江宁路 631 号 仪器仪表 有限责任公司 刘有林 司 控股子公司 广州市星箭电子仪器有限 广州市越秀区海珠中路 控股子公司的 仪器仪表 有限责任公司 陈渭明 公司 215 号 701 室 控股子公司 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 上海仪电控股(集团)公司 2,318,230,000.00 2,318,230,000.00 珠海卫星电子有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 苏州飞乐电子有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 深圳乐城电子有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 上海元一电子有限公司 180 万美元 180 万美元 上海美多通信设备有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海九船电子有限公司 90 万美元 90 万美元 上海华冠通信设备厂 7,200,000.00 7,200,000.00 上海华冠电子设备有限责任公司 21,190,000.00 21,190,000.00 上海沪工汽车电器有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 上海红灯通信设备厂 20,000,000.00 20,000,000.00 上海飞乐房地产开发经营公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海电讯器材厂 12,033,000.00 12,033,000.00 上海联亚电子有限公司 120 万美元 120 万美元 珠海乐星电子有限公司 200 万美元 200 万美元 吴江飞乐恒通光纤光缆有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 吴江飞乐电子元件有限公司 9,100,000.00 5,000,000.00 14,100,000.00 上海飞乐进出口有限公司 3,000,000.00 6,000,000.00 9,000,000.00 上海汇盛电子机械设备有限公司 21,390,000.00 21,390,000.00 江苏宜兴天和电子材料有限公司 12,524,750.00 12,524,750.00 深圳三都电子有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 上海巨声电子有限公司 75 万美元 75 万美元 上海飞乐天和电极箔有限公司 12,800,000.00 12,800,000.00 上海乐卫电子仪器厂 1,000,000.00 1,000,000.00 上海元宜国际贸易有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 上海星建装潢有限公司 500,000.00 500,000.00 上海无线电专用机械联合经营部 150,000.00 150,000.00 72 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 上海飞乐沪工汽车控制电器有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 上海精密科学仪器有限公司 152,959,000.00 152,959,000.00 上海飞乐数码电子有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 上海飞乐瑞盛特电子机械有限公司 100 万美元 100 万美元 珠海飞乐恒星汽车电器有限公司 20 万美元 20 万美元 上海仪表（集团）公司供销公司 2,600,000.00 2,600,000.00 上海新建仪器设备有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 上海精科科学仪器销售有限公司 500,000.00 500,000.00 上海雷磁新泾仪器有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 上海雷磁创益仪器有限公司 300 万港币 300 万港币 上海光中测绘仪器有限公司 500,000.00 500,000.00 上海业成金属制造有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 上海雷磁环保工程有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 上海三科仪器有限公司 35 万美元 35 万美元 上海精松仪电产品经营部 310,000.00 310,000.00 上海第三分析仪器厂经营部 50,000.00 50,000.00 上海精析分析仪器有限公司 535,000.00 535,000.00 上海实立分析仪器技术服务有限公司 500,000.00 500,000.00 上海雷磁仪器厂浦东联营厂 1,000,000.00 1,000,000.00 上海成安光学仪器有限公司 510,000.00 510,000.00 上海电子元件进出口有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 上海精青天平仪器有限公司 2,600,000.00 2,600,000.00 上海光通仪器修理部 80,000.00 80,000.00 上海星俭电子电器有限公司 500,000.00 500,000.00 广州市星箭电子仪器有限公司 500,000.00 500,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所持股份 持股份比 关联方所持股份 持股份增 关联方所持股份 持股份比 关联方名称 期初数 例期初数 增减 减比例 期末数 例期末数 （％） （％） （％） 上海仪电控股(集团)公司 183,585,336.00 24.31 -91,433,251.00 -12.11 92,152,085.00 12.20 珠海卫星电子有限公司 4,118,814.36 65.00 -842,167.43 3,276,646.93 65.00 苏州飞乐电子有限公司 深圳乐城电子有限公司 上海元一电子有限公司 18,982,425.43 50.00 1,234,099.14 20,216,524.57 50.00 上海美多通信设备有限公司 16,145,385.59 97.50 -468,521.88 15,676,863.71 97.50 上海九船电子有限公司 6,480,062.55 75.00 8,906.33 6,488,968.88 75.00 上海华冠通信设备厂 上海华冠电子设备有限责任 21,797,213.01 56.64 1,558,045.60 23,355,258.61 56.64 公司 上海沪工汽车电器有限公司 39,412,639.28 82.00 5,291,748.17 44,704,387.45 82.00 上海红灯通信设备厂 6,976,054.86 100.00 -595,642.32 6,380,412.54 100.00 上海飞乐房地产开发经营公 80.00 80.00 司 73 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 上海电讯器材厂 26,731,001.69 100.00 -2,390,439.61 24,340,562.08 100.00 上海联亚电子有限公司 7,363,473.09 60.00 24,522.92 7,387,996.01 60.00 珠海乐星电子有限公司 26,503,103.67 65.00 4,794,717.22 31,297,820.89 65.00 吴江飞乐恒通光纤光缆有限 17,141,753.54 51.00 -2,165,728.32 14,976,025.22 51.00 公司 吴江飞乐电子元件有限公司 6,039,279.94 50.00 2,925,055.45 8,964,335.39 50.00 上海飞乐进出口有限公司 2,405,654.42 70.00 5,959,222.49 20.00 8,364,876.91 90.00 上海汇盛电子机械设备有限 22,565,042.95 100.00 1,318,174.49 23,883,217.44 100.00 公司 江苏宜兴天和电子材料有限 10,147,080.25 57.60 34,974.00 10,182,054.25 57.60 公司 深圳三都电子有限公司 上海巨声电子有限公司 上海飞乐天和电极箔有限公 10,070,816.58 72.00 198,144.72 10,268,961.30 72.00 司 上海乐卫电子仪器厂 上海元宜国际贸易有限公司 上海星建装潢有限公司 上海无线电专用机械联合经 营部 上海飞乐沪工汽车控制电器 3,703,377.40 73.80 863,130.54 4,566,507.94 73.80 有限公司 上海精密科学仪器有限公司 178,838,744.02 100.00 178,838,744.02 100.00 上海飞乐数码电子有限公司 3,010,689.38 60.00 3,010,689.38 60.00 上海飞乐瑞盛特电子机械有 4,808,441.00 60.00 4,808,441.00 60.00 限公司 珠海飞乐恒星汽车电器有限 1,004,412.40 42.25 1,004,412.40 42.25 公司 上海仪表（集团）公司供销 997,357.16 100.00 997,357.16 100.00 公司 上海新建仪器设备有限公司 3,792,206.20 90.00 3,792,206.20 90.00 上海精科科学仪器销售有限 384,315.81 70.00 384,315.81 70.00 公司 上海雷磁新泾仪器有限公司 1,659,057.90 60.00 1,659,057.90 60.00 上海雷磁创益仪器有限公司 1,428,451.81 51.80 1,428,451.81 51.80 上海光中测绘仪器有限公司 495,374.28 51.00 495,374.28 51.00 上海业成金属制造有限公司 850,359.81 51.00 850,359.81 51.00 上海雷磁环保工程有限公司 749,355.37 51.00 749,355.37 51.00 上海三科仪器有限公司 1,248,613.16 50.00 1,248,613.16 50.00 公司出资 15,366.22 万元受让上海仪电控股(集团)公司持有的上海精密科学仪器有限公司 100% 股权，上海仪电控股(集团)公司系公司第一大股东，以上交易为关联方交易，业经公司 2004 年第一 次临时股东大会审议通过。公司至 2005 年 1 月已全部支付股权受让款。上海精密科学仪器有限公司 于 2005 年 1 月 18 日完成了股东变更的工商变更登记。 2005 年上海仪电控股（集团）公司向公司收取房租： (1) 向公司收取房租：3,245,300.00 元 (2) 向上海精密科学仪器有限公司收取房租：12,327,516.00 元 合计：15572816.00 元 公司已合并的存在控制关系的关联方与本公司之间的关联交易已全部抵消。 公司未合并的存在控制关系的关联方与本公司之间的关联交易对公司财务状况和经营成果影响很小。 74 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 上海无线电六厂 关联人（与公司同一董事长） 上海飞乐电子信息有限公司 其他关联关系 上海三悦电子有限公司*1 其他关联关系 上海飞乐音响成套设备有限公司 其他关联关系 上海电光器件有限公司 其他关联关系 欣益仪器仪表有限公司 其他关联关系 上海棱光技术有限公司 其他关联关系 上海物光科技开发有限公司*2 其他关联关系 慈溪沪光汽车零部件有限公司 其他关联关系 上海大佳田电子制造有限公司 其他关联关系 上海雷迪埃电子有限公司 其他关联关系 上海精维科技有限公司 其他关联关系 安捷伦科技（上海）有限公司 其他关联关系 上海海潮汽车零部件销售有限公司 其他关联关系 上海宝通汎球电子有限公司 其他关联关系 上海阿尔卡特智能终端设备有限公司 其他关联关系 上海东城精密部件有限公司 其他关联关系 上海飞乐机械制造有限公司*2 其他关联关系 上海尼克司电子有限公司 其他关联关系 奥尔飞有限责任公司(俄罗斯) 其他关联关系 上海兴南房地产开发有限公司 其他关联关系 上海申仪仪表进出口有限公司 其他关联关系 上海住矿电子浆料有限公司 其他关联关系 *1：本期公司转让控股子公司上海三悦电子有限公司部分股权，由 50%减为 15%，本期该公司从 2005 年 10 月起不纳入合并报表范围。 *2：本期股权转让。 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金额 占同类交易金 易事项 定价原则 金额 金额 的比例(%) 额的比例(%) 上海元宜国际贸易有限公司 11,958,387.50 8,996,911.70 上海乐卫电子仪器厂 1,652,922.13 1,241,329.20 苏州飞乐电子有限公司 355,026.02 上海第三分析仪器厂新闸路经营 40,252.71 部 上海第三分析仪器厂经营部 617,574.79 上海精青天平仪器有限公司 4,452,239.32 广州星箭电子电器有限公司 65,213.68 上海精析分析仪器有限公司 886,319.64 上海精松仪电产品经营部 813,235.04 上海雷磁仪器厂浦东联营厂 5,267,939.81 上海电子元件进出口有限公司 391,424.44 上海星俭电子电器有限公司 112,820.51 上海无线电专用机械联合经营部 3,836,238.97 75 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 上海飞乐音响股份有限公司 950,000.00 上海飞乐电子信息有限公司 2,434,731.62 1,825,240.53 上海三悦电子有限公司 46,470.94 上海飞乐音响成套设备有限公司 14,107.00 上海电光器件有限公司 619,426.50 欣益仪器仪表有限公司 8,372,240.68 上海棱光技术有限公司 1,753,388.72 上海物光科技开发有限公司 1,769,071.79 上海成安光学仪器有限公司 728,714.96 上海实立分析仪器技术服务有限 262,547.80 公司 慈溪沪光汽车零部件有限公司 2,614,758.06 163,375.84 上海大佳田电子制造有限公司 235,284.37 1,528,142.98 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 事项 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 上海无线电专用机械联合经营部 6,631,070.69 5,145,191.81 上海乐卫电子仪器厂 56,560.60 107,358.38 上海精青天平仪器有限公司 169,101.29 上海元宜国际贸易有限公司 532,995.42 31,273.03 广州星箭电子电器有限公司 500,829.06 上海精析分析仪器有限公司 226,424.41 上海精松仪电产品经营部 412,183.27 上海雷磁仪器厂浦东联营厂 179,271.04 上海星俭电子电器有限公司 874,512.08 上海雷迪埃电子有限公司 3,268,054.46 2,733,828.96 上海飞乐音响成套设备有限公司 2,442.74 13,199.90 上海飞乐电子信息有限公司 4,914.53 上海电光器件有限公司 12,424.96 欣益仪器仪表有限公司 4,641,116.91 上海棱光技术有限公司 102.05 上海物光科技开发有限公司 364,145.49 上海成安光学仪器有限公司 117,528.76 上海精维科技有限公司 8,495.73 安捷伦科技（上海）有限公司 4,139,133.28 上海海潮汽车零部件销售有限公 2,052,629.04 2,052,629.04 司 上海大佳田电子制造有限公司 279,438.22 慈溪沪光汽车零部件有限公司 12,670.77 上海三悦电子有限公司 346,541.10 （3）关联租赁情况 1)、上海仪电控股(集团)公司将田林路 195 弄 51 号租赁给上海飞乐股份有限公司，租赁的期限 为 2004 年 4 月 1 日至 2006 年 3 月 31 日，租金为 3,245,300.00 元人民币。 2)、上海仪电控股(集团)公司将田林路 168 号等租赁给上海精密科学仪器有限公司，租赁的期限 为 2005 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日，租金为 12,327,516.00 元人民币。 76 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 （4）关联担保情况 单位:元 币种:人民币 是否履 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 行完毕 上海飞乐股份有限公司 上海沪工汽车电器有限公司 38,650,000.00 2003-05-14～2006-11-20 否 上海飞乐股份有限公司 上海华冠电子设备有限责任公司 13,000,000.00 2005-09-15～2006-09-14 否 上海飞乐股份有限公司 上海元一电子有限公司 6,000,000.00 2005-09-23～2006-09-23 否 上海飞乐股份有限公司 上海汇盛电子机械设备有限公司 5,000,000.00 2005-09-14～2006-03-13 否 上海飞乐股份有限公司 上海飞乐天和电极箔有限公司 9,500,000.00 2005-06-30～2006-06-30 否 上海飞乐股份有限公司 上海三悦电子有限公司 800,000.00 2005-04-26～2006-04-25 否 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 苏州飞乐电子有限公司 8,620,705.30 8,018,125.21 应收帐款 上海无线电专用机械联合经营部 2,545,933.40 3,246,401.51 应收帐款 深圳乐城电子有限公司 1,560,328.33 1,560,328.33 应收帐款 上海元宜国际贸易有限公司 25,367.81 388,763.92 应收帐款 上海第三分析仪器厂新闸路经营部 797,835.48 应收帐款 上海精青天平仪器有限公司 13,500.00 应收帐款 广州星箭电子电器有限公司 91,312.50 其他应收款 苏州飞乐电子有限公司 7,379,039.99 7,181,996.59 其他应收款 深圳乐城电子有限公司 4,218,895.74 3,939,289.44 其他应收款 上海华冠通信设备厂 1,308,978.53 2,390,478.53 其他应收款 上海乐卫电子仪器厂 24,501.01 29,275.01 预付帐款 上海仪电控股(集团)公司 53,000,000.00 预付帐款 深圳乐城电子有限公司 585,127.82 585,127.82 预付帐款 上海星建装潢有限公司 240,000.00 240,000.00 预付帐款 上海精析分析仪器有限公司 28,916.70 预收帐款 上海雷磁仪器厂浦东联营厂 7,500.29 应付帐款 上海元宜国际贸易有限公司 312,904.07 1,357,132.63 应付帐款 苏州飞乐电子有限公司 186,991.24 430,995.83 应付帐款 上海乐卫电子仪器厂 12,810.01 应付帐款 上海精青天平仪器有限公司 306,328.26 应付帐款 上海精松仪电产品经营部 7,425.00 应付帐款 上海雷磁仪器厂浦东联营厂 4,904,077.07 应付帐款 上海电子元件进出口有限公司 47,854.69 其他应付款 深圳乐城电子有限公司 280,000.00 应收票据 上海海潮汽车零部件销售有限公司 300,000.00 应收票据 上海飞乐电子信息有限公司 292,547.28 应收帐款 上海海潮汽车零部件销售有限公司 545,933.20 600,227.20 应收帐款 上海阿尔卡特智能终端设备有限公司 111,723.23 111,723.23 应收帐款 上海飞乐音响成套设备有限公司 213,263.70 215,971.70 应收帐款 上海三悦电子有限公司 24,397.35 101,806.79 其他应收款 上海东城精密部件有限公司 5,588,611.47 3,984,473.39 其他应收款 上海大佳田电子制造有限公司 3,000,000.00 2,141,415.09 77 上海飞乐股份有限公司 2005 年年度报告 其他应收款 上海飞乐机械制造有限公司 1,500,790.53 767,315.97 其他应收款 上海尼克司电子有限公司 450,003.00 450,003.00 其他应收款 奥尔飞有限责任公司(俄罗斯) 398,900.00 398,900.00 其他应收款 上海宝通汎球电子有限公司 333,359.50 269,027.50 其他应收款 上海阿尔卡特智能终端设备有限公司 109,575.14 109,575.14 其他应收款 上海兴南房地产开发有限公司 100,000.00 100,000.00 其他应收款 慈溪沪光汽车零部件有限公司 1,000,000.00 其他应收款 上海电光器件有限公司 1,509,377.01 其他应收款 上海申仪仪表进出口有限公司 3,411,829.82 预付帐款 上海飞乐机械制造有限公司 179,924.48 118,364.61 应付帐款 上海飞乐电子信息有限公司 984,955.97 796,526.45 应付帐款 上海飞乐机械制造有限公司 398,357.49 201,826.29 应付帐款 上海大佳田电子制造有限公司 268,528.00 399,987.27 应付帐款 慈溪沪光汽车零部件有限公司 191,149.74 127,447.99 应付帐款 上海三悦电子有限公司 3,170.00 11,369.00 应付帐款 上海飞乐音响成套设备有限公司 12,823.00 应付帐款 上海电光器件有限公司 1,443.30 应付帐款 欣益仪器仪表有限公司 687,752.66 应付帐款 上海棱光技术有限公司 356,980.47 应付帐款 上海物光科技开发有限公司 4,930.00 其他应付款 上海无线电六厂 944,726.53 299,726.53 其他应付款 上海飞乐音响股份有限公司 200,000.00 其他应付款 上海雷迪埃电子有限公司 100,000.00 100,000.00 其他应付款 上海住矿电子浆料有限公司 5,633.18 1,082.98 其他应付款 欣益仪器仪表有限公司 185,395.74 （九）或有事项 无 （十）承诺事项 无 （十一）资产负债表日后事项 无 （十二）其他重要事项 无 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：郁建福 上海飞乐股份有限公司 2006 年 3 月 29 日 78