ST成城(600247)G物华2005年年度报告

吉林物华集团股份有限公司 600247 2005 年年度报告 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 8 七、股东大会情况简介 .............................................................. 9 八、董事会报告 ..................................................................... 9 九、监事会报告 .................................................................... 11 十、重要事项 ...................................................................... 12 十一、财务会计报告 ................................................................ 13 十二、备查文件目录 ................................................................ 47 1 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人成卫文，主管会计工作负责人黄俊岩，会计机构负责人（会计主管人员）黄俊岩 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：吉林物华集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：物华股份 公司英文名称：JILIN WUHUA GROUP CO.，LTD 公司英文名称缩写：Wuhua Group 2、公司法定代表人：成卫文 3、公司董事会秘书：李曙光 联系地址：吉林市怀德街 29 号 电话：0432-2491247 传真：0432-2452677 E-mail：lishuguang3112@sina.com 4、公司注册地址：吉林市怀德街 29 号 公司办公地址：吉林市怀德街 29 号 邮政编码：132011 公司国际互联网网址：www.chinawh.com.cn 公司电子信箱：600247@chinawh.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董秘室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 物华 公司 A 股代码：600247 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 3 月 28 日 公司首次注册登记地点：吉林市怀德街 29 号 公司变更注册登记日期：2005 年 11 月 17 日 公司变更注册登记地点：吉林市怀德街 29 号 公司法人营业执照注册号：2200001003575 公司税务登记号码：220204124474558 公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 7、8 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 65,461,451.86 净利润 30,365,081.34 扣除非经常性损益后的净利润 30,440,405.02 1 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务利润 104,885,413.96 其他业务利润 449,472.81 营业利润 67,019,165.45 投资收益 -1,445,290.18 补贴收入 营业外收支净额 -112,423.41 经营活动产生的现金流量净额 18,298,254.04 现金及现金等价物净增加额 -512,515.19 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -112,423.41 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 37,099.73 合计 -75,323.68 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 314,273,800.70 213,676,062.91 47.08 156,672,563.01 利润总额 65,461,451.86 57,362,866.56 14.11 30,445,029.21 净利润 30,365,081.34 29,984,444.98 1.27 16,906,703.49 扣除非经常性损益的净利润 30,440,405.02 31,481,561.01 -3.31 17,080,554.79 每股收益 0.11 0.13 -15.38 0.13 最新每股收益 0.11 减少 0.41 个 净资产收益率（%） 6.97 7.38 4.50 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 减少 0.76 个 6.99 7.75 4.50 资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 减少 0.82 个 7.22 8.04 4.54 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 18,298,254.04 31,481,561.01 -41.88 -66,390,469.63 每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 -0.35 117.14 -0.50 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 813,739,370.28 762,718,619.85 6.69 568,155,461.11 股东权益（不含少数股东权益） 435,543,087.20 406,366,005.86 7.18 376,381,560.88 每股净资产 1.53 1.71 -10.53 2.85 调整后的每股净资产 1.52 1.69 -10.06 2.80 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 237,600,000 49,202,960.82 24,725,600.25 12,362,800.13 81,286,644.66 406,366,005.86 2 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 本期增加 47,520,000 6,652,680.90 3,326,340.45 30,365,081.34 30,365,081.34 本期减少 47,520,000.00 15,681,421.35 1,180,000.00 期末数 285,120,000 1,682,960.82 31,378,281.15 15,689,140.58 95,970,304.65 435,543,087.20 1)、股本变动原因：增加数为资本公积金转增股本 2)、资本公积变动原因：减少数为资本公积金转增股本 3)、盈余公积变动原因：增加数为计提的法定盈余公积 4)、法定公益金变动原因：增加数为计提法定公益金 5)、未分配利润变动原因：增加数为本期实现净利润，减少数为计提的盈余公积金和拟分配的现 金股利 6)、股东权益变动原因：增加数为实现的净利润 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 - - 3、其他内资持股 163,296,000 57.27 102,384,000 35.91 60,912,000 60,912,000 - - 其中：境内法人持股 163,296,000 57.27 102,384,000 35.91 60,912,000 60,912,000 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 - - 有限售条件股份合计 163,296,000 57.27 102,384,000 35.91 60,912,000 60,912,000 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 121,824,000 42.73 60,912,000 60,912,000 182,736,000 64.09 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 121,824,000 42.73 60,912,000 60,912,000 182,736,000 64.09 三、股份总数 285,120,000 100 0 285,120,000 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新 有限售条件 无限售条件 时 间 增可上市交 股份数量余 股份数量余 说 明 易股份数量 额 额 2006- 39,237,942 63,146,058 221,973,942 深圳市中技实业(集团)有限公司自 2005 年 8 月 17 日至 3 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 08-17 2007 年 8 月 17 日不交易或转让.深圳市红旗渠实业发展有 限公司和中国再生资源开发公司 2006 年 8 月 17 日至 2007 年 8 月 16 日通过上海证券交易所出售物华股份不超 过股份总数的 5%。 深圳市红旗渠实业发展有限公司和深圳中技实业(集团)公 2007- 40,222,286 22,923,772 262,196,228 司 2007 年 8 月 17 日至 2008 年 8 月 16 日通过上海证券交 08-17 易所出售物华股份不超过股份总数的 10%。 2008- 22,923,772 0 285,120,000 深圳中技实业(集团)公司 2 年限售期满后解除限售的股份 08-17 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2005 年 8 月公司进行了股权分置改革，公司的原非流通股股东向流通股股东每 10 股送 5 股。股 改后，公司的股份总数不变，所有股份均为流通股，其中原非流通股变为有限售条件的流通股，数量 由 163,296,000 股减少为 102,384,000 股,比例由 57.27%降为 35.91%；无限售条件的流通股数量由 121,824,000 增加到 182,736,000 股，比例由 42.73%上升为 64.09%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 27,912 前十名股东持股情况 持有有限售 股东性 持股比 质押或冻结 股东名称 持股总数 年度内增减 条件股份数 质 例(%) 的股份数量 量 深圳市中技实业（集团）有限公 其他 18.04 51,435,772 -16,928,228 51,435,772 未知 司 深圳市红旗渠实业发展有限公司 其他 7.12 20,314,286 -6,685,714 20,314,286 未知 中国再生资源开发公司 其他 6.98 19,908,000 -6,552,000 19,908,000 未知 吉林市物资回收利用总公司 其他 2.85 8,125,714 -2,674,286 8,125,714 未知 深圳市晋鑫源计算机技术有限公 其他 0.85 2,437,714 -802,286 2,437,714 未知 司 李大勇 其他 0.69 1,973,700 943,660 0 未知 韦改兰 其他 0.47 1,346,280 0 未知 黄治爱 其他 0.42 1,188,888 0 未知 张玉 其他 0.20 575,800 0 未知 陶六根 其他 0.20 570,800 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 李大勇 1,973,700 人民币普通股 韦改兰 1,346,280 人民币普通股 黄治爱 1,188,888 人民币普通股 4 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 张玉 575,800 人民币普通股 陶六根 570,800 人民币普通股 王刚 551,700 人民币普通股 封德林 489,840 人民币普通股 韦玉静 472,100 人民币普通股 刘长喜 443,440 人民币普通股 徐燕 427,000 人民币普通股 上述股东关联关 系或一致行动关 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系。 系的说明 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可 上市交易情况 有限售 持有的有限 可上 条件股 售条件股份 新增可上 限售条件 市交 东名称 数量 市交易股 易时 份数量 间 2007- 2005 年 8 月 17 日至 2007 年 8 月 16 日，不上市交易 28,512,000 深圳市 08-17 或转让。 2007 年 8 月 17 日以后，当任一连续 5 个 中技实 交易日（公司全天停牌的，该日不计入 5 个交易日） 业（集 51,435,772 公司二级市场股票收盘价格达到 4.5 元以上，才可出 2008- 团）有 22,923,772 售其股份。 2007 年 8 月 17 日至 2008 年 8 月 16 日 08-17 限公司 通过上海证券交易所出售物华股份不超过股份总数的 10%。 深圳市 2006- 14,256,000 2006 年 8 月 17 日至 2007 年 8 月 16 日通过上海证券 红旗渠 08-17 交易所出售物华股份不超过股份总数的 5%。 2007 年 实业发 20,314,286 2007- 6,058,286 8 月 17 日至 2008 年 8 月 16 日通过上海证券交易所 展有限 08-17 出售物华股份不超过股份总数的 10%。 公司 中国再 2006- 2006 年 8 月 17 日至 2007 年 8 月 16 日通过上海证券 14,256,000 生资源 08-17 交易所出售物华股份不超过股份总数的 5%。 2007 年 19,908,000 开发公 2007- 5,652,000 8 月 17 日至 2008 年 8 月 16 日通过上海证券交易所 司 08-17 出售物华股份不超过股份总数的 10%。 吉林市 物资回 2006- 2005 年 8 月 17 日至 2006 年 8 月 16 日，不上市交易 8,125,714 8,125,714 收利用 08-17 或转让。 总公司 深圳市 晋鑫源 2006- 2005 年 8 月 17 日至 2006 年 8 月 16 日，不上市交易 计算机 2,437,714 2,437,714 08-17 或转让。 技术有 限公司 长春物 资开发 2006- 2005 年 8 月 17 日至 2006 年 8 月 16 日，不上市交易 162,514 162,514 股份有 08-17 或转让。 限公司 5 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 3、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：深圳市中技实业（集团）有限公司 法人代表：成清波 注册资本：30,700 元人民币 成立日期：1996 年 4 月 24 日 主要经营业务或管理活动：电子、电脑元器件、机电设备、金属材料、文化办公设备、化工产品 通讯设备等 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：深圳市中技实业（集团）有限公司 法人代表：成清波 注册资本：30,700 元人民币 成立日期：1996 年 4 月 24 日 主要经营业务或管理活动：电子、电脑元器件、机电设备、金属材料、文化办公设备、化工产品 通讯设备等 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 成清波 40％ 成清泉 30％ 盘继顶 30％ 北京国泰恒生投资（集团）有限公司 85.11％ 张红英 14.89％ 深圳市中技实业发展有限公司 吉林物华集团股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 6 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期 内从公 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动原 司领取 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 因 的报酬 总额(万 元) 成卫 董事长兼总经 2005-07- 2008-07- 女 38 0 0 0 10 文 理 12 12 张郡 副董事长兼副 2005-07- 2008-07- 公积金 男 52 10,800 19,440 8,640 9.6 华 总经理 12 12 转增 黄俊 董事兼财务总 2005-07- 2008-07- 男 41 0 0 0 无 岩 监 12 12 2005-07- 2008-07- 赵敔 董事 男 31 0 0 0 无 12 12 2005-07- 2008-07- 姚彬 独立董事 男 39 0 0 0 无 2 12 12 朱中 2005-07- 2008-07- 独立董事 男 55 0 0 0 无 2 怀 12 12 彭彦 2005-07- 2008-07- 独立董事 男 43 0 0 0 无 2 敏 12 12 2005-07- 2008-07- 王勇 监事 男 54 0 0 0 无 12 12 刘国 2005-07- 2008-07- 公积金 监事 男 49 10,800 19,440 8,640 7.2 坤 12 12 转增 吴中 2005-07- 2008-07- 监事 男 48 0 0 0 无 6 民 12 12 逄建 2005-07- 2008-07- 副总经理 男 43 0 0 0 无 6 强 12 12 合计 / / / / / 21,600 38,880 17,280 / 44.8 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)成卫文，2001 至今北京鼎恒房地产开发有限公司董事长，2003 年至今本公司董事长总经理。 (2)张郡华，2001 年至今任本公司副总经理、副董事长、董事。 (3)黄俊岩，2000 年 2002 年深圳威谊光通技术有限公司财务经理，2003 年至今为本公司董事、 财务总监 (4)赵敔，曾任深圳市红旗渠实业发展有限公司董事长总经理，2003 年至今为本公司董事。 (5)姚彬，2000 年至今武汉大学教授 (6)朱中怀，1999 至今吉林立信会计师事务所法人 (7)彭彦敏，先后任哈尔滨工业大学管理学院会计教研室讲师、副教授 (8)王勇，深圳市晋鑫源计算机技术有限公司董事长总经理，2003 年至今为公司监事。 (9)刘国坤，曾任吉林市供销日杂公司副经理、本公司董事，2003 年至今为本公司监事。 (10)吴中民，任吉林物华集团股份公司物贸商城总经理 (11)逄建强，2000-2005 年任物华集团办公室主任、发展部经理。2005 年 7 月任物华集团副总经 理。 7 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 深圳中技实业发展集 黄俊岩 经理 2002-04-10 2006-12-31 是 团公司 深圳市晋鑫源计算机 王勇 董事长总经理 2002-02-14 2006-12-31 是 技术有限公司 深圳红旗渠实业发展 是 赵敔 董事长 2002-04-15 2006-12-31 有限公司 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 黄俊岩 是 赵敔 是 王勇 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 166 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 市场管理人员 103 营销人员 22 财务人员 17 技术人员 16 行政人员 8 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上学历 65 大专学历 54 中专学历 39 中专以下学历 8 8 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等有关法律法规和中国证监会、上海 证券交易所等监管机构的有关要求，加强信息批露不断完善公司的法人治理结构，新法颁布后，公司 组织全体董事监事及高管认真学习，提高公司的治理水平。 股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》《公司章程》《股东大会议事规则》的要求召集、召开 股东大会，充分保护股东的合法权益。 控股股东与上市公司的关系 本公司具有独立的业务及自主经营的能力，公司控股股东严格规范自已的行为，通过股东大会行使自 已的权利，没有超越股东大会、董事会任免上市公司的高管人员，没有超越股东大会干预公司的决策 和经营活动。 董事与董事会 公司严格按规定选聘董事，董事能认真研究讨论公司的有关事项，认真履行职责，行使权利，承担义 务。 监事与监事会 公司严格按规定选举监事，监事按《监事会议事规则》的规定召集召开监事会，监事能认真履行职 责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高管人员履职的合法合规性进行监督。 绩效评价及激励约束机制 公司已按《高管人员考核奖励方案》的规定对公司高管人员进行绩效考核与评价。 利益相关者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权利，加强与其交流与合作，共同推动公司持续健康地发 展。 关于信息披露与透明度 公司能够严格按法律法规和公司章程的规定，披露有关信息，公司能够做好信息披露前的保密工作， 并确保所有股东都有平等的机会获取信息。 采用了分类表决和网络投票。公司在召开股权分置改革相关股东会审议股权分置改革方案时，采用网 络投票，为更多股东特别是中小股东行使权力提供可能，并增加了公众分类表决的方式，充分尊重公 众股东的意见。 实施了股权分置改革。原非流通股股东向流通股股东每 10 股送 5 股后获得流通权，股权分置改革后 公司的股权结构更合理。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 朱中怀 8 8 彭彦敏 8 8 姚彬 8 8 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司独立开展业务，自主经营 2)、人员方面：公司有独立的人事、劳动用工系统，有完善的工资管理制度，总经理、副总经理 均在公司领取报酬，在股东单位没有任职情况 3)、资产方面：公司资产完整，有独立的经营系统和配套设施。 9 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 4)、机构方面：公司有完整的组织机构，不存在合署办公的情况，公司董事会、监事会和内部机 构均能独立运作。 5)、财务方面：财务独立，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内公司按《高管人员考核奖励方案》规定，对高管人员的业绩进行了考评与奖励。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 30 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日 的中国证券报、上海证券报。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 2 月 25 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 2 月 26 日 的中国证券报、上海证券报。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 7 月 12 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 7 月 13 日 的中国证券报、上海证券报。 3)、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 8 月 5 日召开 2005 年第三次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 8 月 6 日的 中国证券报、上海证券报、证券时报。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 报告期,公司在建筑市场竞争激烈、原材料价格上涨、工程施工毛利率下降的环境下，依靠品 牌、资金、技术、管理优势，通过盈利模式创新和加强内部管理等措施，有效地提高经营业绩，较好 地完成了各项经营目标。实现主营业务收入 31427 万元，实现净利润 3037 万元。 1、公司所处行业的发展趋势及所面临的市场竞争格局 随着国家“十一五”规划的实施，中国房地产行业市场化程度进一步加快。土地出让全面实行 招、拍、挂，国家相继出台稳定房价的政策，必将使房地产行业逐步规范，利润空间逐步缩小，竞争 更加激烈。行业的加速整合和集中度的提高，部分企业将被淘汰，具有较强实力的开发商将通过收 购、兼并等方式，在竞争中发展壮大。购房者购房行为趋于成熟和理性，将更加关注开发商的品牌和 产品的品质。这些都对房地产企业提出了更高的要求。随着国外大的商贸企业和大财团陆续进驻国内 市场，国内商业市场进一步扩大，商业地产的运营模式将呈多样性，对商业地产运营企业管理方式和 运营水平的要求将越来越高。市场的争夺和竞争将日趋激烈。 2、公司的发展战略 2006 年，公司将依托控股股东的支持，吸纳控股股东的优质资产，实行资产重组，即在股东 大会及监管部门批准的前提下，物华股份以新增股份的方式向控股股东深圳中技实业（集团）有限公 司收购其所持有的土地和商业物业等资产，扩大上市公司的土地储备和商业地产面积，做大做强上市 公司，实现公司的长远发展。 3、主要风险因素及对策措施 （1）政策风险。为了规范和稳定中国房地产市场，国家加大了宏观调控的力度并辅以必要的行 政手段，随着政策的实施和行政手段的使用，效果将逐步显现。为了将政策风险降到最低程度，公司 10 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 将认真研究国家调控房地产市场的各项政策措施，努力使公司的经营方向与国家宏观调控目标一致， 坚持以中低档住宅开发为主的经营策略。 （2）市场风险。随着中国房地产市场的逐步规范和购房者的日趋理性，消费者对住房产品的要 求越来越高，市场正在从大众化消费向个性化消费转变。为降低市场风险，公司将不断深入研究客户 需求，努力提高产品的研发水平，提升公司产品的市场竞争力。在商业地产运营上，加大招商力度， 大力引进名牌产品，不断提升公司经营产品的档次和规模。 （3）财务风险。随着公司房地产项目的投入和对土地资源的储备，对资金需求很大，依赖性很 强。公司将继续加强财务的集中管理和预算管理，控制资金流向，提高资金使用效率。同时，加大销 售回款力度，减少资金的使用周期，采取多种方式提高融资能力。 （4）安全风险。公司商业地产的集中度高，存在较高的安全风险。为了消除安全隐患，降低安 全风险系数，公司将不断加强对员工的培训，提高管理人员的自身素质，改进管理方式，提高管理水 平。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 3,200 万元人民币，比上年减少 1,853 万元人民币，减少的比例为-36.67 ％。 占被投资公司权益的 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 比例(%) 深圳成域进出口贸易有限公司 进出口贸易 80 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、收购深圳市成域进出口贸易有限公司 公司出资 32,000,000.00 元人民币投资该项目，至 2006 年 1 月 6 日完成股权变更。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 24 日召开四届二十一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 1 月 25 日的上 海证券报、中国证券报 2)、公司于 2005 年 4 月 26 日召开四届二十二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 27 日的上 海证券报、中国证券报 3)、公司于 2005 年 6 月 10 日召开四届二十三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 11 日的上 海证券报、中国证券报 4)、公司于 2005 年 6 月 29 日召开四届二十四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 30 日的上 海证券报、中国证券报 5)、公司于 2005 年 7 月 12 日召开五届一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 13 日的上海证 券报、中国证券报 6)、公司于 2005 年 8 月 26 日召开五届二次董事会会议，审议公司中报。 7)、公司于 2005 年 9 月 22 日召开五届三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 24 日的上海证 券报、中国证券报 8)、公司于 2005 年 10 月 24 日召开五届四次董事会会议，审议公司 3 季度季报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2005 年 7 月 18 日本公司完成 2004 年度的利润分配方案，每 10 股公积金转增 2 股，每 10 股派 现 0.05 元(含税),2005 年 8 月 17 公司完成的股权分置改革,原流通股股东每 10 股获送 5 股,原非流 通股股东获得流通权 11 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 （四）利润分配或资本公积金转增预案 每 10 股送 1.8 股,派现金 0.20 元(含税) 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 4 月 26 日召开四届八次监事会会议，审议通过了 1、《公司 2004 年度监事会工作报 告》；2、审议通过了《2004 年度报告及年报摘要》；3、公司《2004 年度财务决算报告及 2005 年度 预算报告》；4、公司关于配股的议案； 2、2005 年 6 月 10 日召开四届九次监事会会议，审议通过了关于第五届监事会监事候选人提名 的议案 3、2005 年 7 月 12 日召开五届一次监事会会议，会议一致选举王勇先生为监事会召集人，任期 三年 公司监事列席了 2005 年度内历次股东大会和董事会并监督了决议表决情况。根据有关法律、法 规，监事会对公司股东大会、董事会的召集、召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情 况、公司高级管理人员勤勉尽责及公司管理制度的执行情况等进行了监督。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司依法运作情况。公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家相关法律、法 规规范运作，公司建立了较为完善的内部控制制度，公司决策程序合法。未发现董事、经理在执行公 务时有违反法律、法规、损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司执行了财经法规和财务制度，在财务 管理、资金管理、合同管理等各个重要环节建立了较为完善的内部控制制度。公司财务状况良好，财 务管理规范。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金使用情况 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为：年度内收购和出售的资产的交易价格公平合理，符合《公司法》和《公司章程》和 相关法律法规的规定，无内募交易行为，不存在损害股东权益和造成公司资产流失的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 关联交易按规定进行，遵循公平、互利互惠、未损害本公司及股东利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 12 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 ～ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 200 报告期末对控股子公司担保余额合计 200 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 200 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.46 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司非流通股股东承诺：(1)其持有的公司股份将自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内 不上市交易或者转让；(2)持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东承诺在上述承诺期期满 后，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占该公司股份总数的比例在十二个月满后的十二个月内 不超过百分之五，在十二个月满后的二十四个月内不超过百分之十；(3)通过证券交易所挂牌交易出 售的股份数量，达到该公司股份总数百分之一的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。在 非流通股股东协议的基础上，公司控股股东深圳市中技实业(集团)有限公司特别承诺如下：1、只有 同时满足以下两个条件时，中技实业方可通过上海证券交易所挂牌交易出售所持有的原非流通股股 份：(1)自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易日起满二十四个月以上；(2)公司股权分置改革 方案实施后，任一连续 5 个交易日(公司全天停牌的，该日不计入 5 个交易日)公司二级市场股票收盘 价格达到 4.5 元以上；2、所持股份获得上市流通权之日起 24 个月后的 12 个月之内通过证券交易所 挂牌交易出售获得流通权的原非流通股股份占公司股份总数的比例不超过 10%。至 2005 年底上述四 家股东在规定期限内未交易或转让其限售股份。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 13 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经深圳南方民和会计师事务所注册会计师周武重、刘升文审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 深南财审报字（2006）第 CA486 号 吉林物华集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林物华集团股份有限公司（以下简称“吉林物华股份公司”）2005 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2005 年度的合并及母公司利润及利润分配表以及合并及母公司现 金流量表。这些会计报表的编制是吉林物华股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了吉林物华股份公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金 流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师：周武重 、刘升文 中国 . 深圳 2006 年 4 月 20 日 （二）财务报表 14 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 （六）1 19,255,275.31 19,767,790.50 6,455,307.71 7,937,057.48 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 （六）2 （七）．1 4,945,634.15 7,509,580.64 238,722.89 30,303.46 其他应收款 （六）3 （七）．2 167,191,298.09 87,619,938.55 166,313,717.64 150,237,866.59 预付账款 （六）4 69,946,130.00 77,051,340.00 12,754,130.00 1,950.00 应收补贴款 存货 （六）5 166,281,157.23 196,753,694.19 38,415.75 41,783.45 待摊费用 （六）6 293,894.14 486,430.61 293,894.14 384,180.58 一年内到期的 长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 427,913,388.92 389,188,774.49 186,094,188.13 158,633,141.56 长期投资： 长期股权投资 （六）7 （七）．3 98,334,356.59 72,879,646.79 230,418,232.77 169,844,310.26 长期债权投资 长期投资合计 98,334,356.59 72,879,646.79 230,418,232.77 169,844,310.26 其中：合并价 差(贷差以“- ”号表示，合 并报表填列) 其中：股权投 资差额(贷差以 “-”号表示， 合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 （六）8 318,232,999.53 318,698,583.65 311,005,563.55 311,343,054.36 减：累计折旧 60,247,172.13 49,946,992.18 57,489,574.87 47,969,984.35 固定资产净值 257,985,827.40 268,751,591.47 253,515,988.68 263,373,070.01 减：固定资产 减值准备 固定资产净额 257,985,827.40 268,751,591.47 253,515,988.68 263,373,070.01 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 257,985,827.40 268,751,591.47 253,515,988.68 263,373,070.01 无形资产及其 他资产： 无形资产 （六）9 26,767,578.39 27,509,411.76 26,767,578.39 27,509,411.76 长期待摊费用 （六）10 2,738,218.98 4,389,195.34 799,660.13 1,279,360.20 其他长期资产 15 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产及其 29,505,797.37 31,898,607.10 27,567,238.52 28,788,771.96 他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 813,739,370.28 762,718,619.85 697,595,648.10 620,639,293.79 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 （六）11 146,180,000.00 118,180,000.00 130,900,000.00 102,900,000.00 应付票据 应付账款 （六）12 21,105,475.10 15,124,189.64 预收账款 （六）13 10,747,560.85 22,002,251.43 4,404,883.00 4,720,466.00 应付工资 应付福利费 1,710,240.01 1,250,505.79 882,977.22 627,593.17 应付股利 （六）14 4,965,726.46 4,285,326.46 4,460,400.00 3,780,000.00 应交税金 （六）15 27,362,667.51 32,830,757.21 5,902,352.49 3,405,816.40 其他应交款 （六）16 53,799,221.52 52,710,949.18 28,976,411.17 5,300,373.19 其他应付款 （六）17 358,634.90 369,219.50 132,233.02 145,727.17 预提费用 （六）18 330,369.75 预计负债 一年内到期的 （六）19 49,060,008.00 7,000,008.00 49,060,008.00 7,000,008.00 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 315,619,904.10 253,753,207.21 224,719,264.90 127,879,983.93 长期负债： 长期借款 （六）20 37,333,296.00 86,393,304.00 37,333,296.00 86,393,304.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 37,333,296.00 86,393,304.00 37,333,296.00 86,393,304.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 352,953,200.10 340,146,511.21 262,052,560.90 214,273,287.93 少数股东权益 (合并报表填 25,243,082.98 16,206,102.78 列) 所有者权益 （或股东权 益）： 实收资本（或 （六）21 285,120,000.00 237,600,000.00 285,120,000.00 237,600,000.00 股本） 减：已归还投 资 实收资本（或 285,120,000.00 237,600,000.00 285,120,000.00 237,600,000.00 股本）净额 资本公积 （六）22 1,682,960.82 49,202,960.82 1,682,960.82 49,202,960.82 盈余公积 （六）23 47,067,421.73 37,088,400.38 33,075,065.21 28,520,303.00 其中：法定公 15,689,140.58 12,362,800.13 11,025,021.74 9,506,767.67 益金 16 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 未分配利润 （六）24 95,970,304.65 81,286,644.66 109,962,661.17 89,854,742.04 拟分配现金股 5,702,400.00 1,188,000.00 5,702,400.00 1,188,000.00 利 外币报表折算 差额(合并报表 填列) 减：未确认投 资损失(合并报 表填列) 所有者权益 （或股东权 435,543,087.20 406,366,005.86 435,543,087.20 406,366,005.86 益）合计 负债和所有者 权益（或股东 813,739,370.28 762,718,619.85 697,595,648.10 620,639,293.79 权益）总计 公司法定代表人: 成卫文 主管会计工作负责人: 黄俊岩 会计机构负责人: 黄俊岩 17 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 （六） 一、主营业务收入 （七）．4 314,273,800.70 213,676,062.91 36,325,887.50 36,360,145.10 25 减：主营业务成本 192,093,803.04 108,030,441.39 7,968,017.64 7,686,019.35 主营业务税金及附 （六） 17,294,583.70 11,761,451.93 2,007,449.17 2,009,324.54 加 26 二、主营业务利润 （亏损以“-”号 104,885,413.96 93,884,169.59 26,350,420.69 26,664,801.21 填列） 加：其他业务利润 （六） （亏损以“-”号 449,472.81 189,000.00 27 填列） 减: 营业费用 6,511,333.49 7,130,586.63 5,207,489.84 4,524,378.47 管理费用 19,128,349.35 16,524,854.59 10,530,409.16 9,626,034.41 （六） 财务费用 12,676,038.48 11,181,192.61 11,604,082.78 8,940,436.30 28 三、营业利润（亏 损以“-”号填 67,019,165.45 59,236,535.76 -991,561.09 3,573,952.03 列） 加：投资收益（损 （六） 失以“-”号填 （七）．5 -1,445,290.18 -1,558,998.81 33,673,922.51 28,667,733.11 29 列） 补贴收入 （六） 营业外收入 82,497.44 25,503.35 30 （六） 减：营业外支出 194,920.85 314,670.39 99,517.84 11,955.64 31 四、利润总额（亏 损总额以“-”号 65,461,451.86 57,362,866.56 32,608,346.93 32,229,729.50 填列） 减：所得税 26,059,390.31 19,425,021.48 2,243,265.59 2,245,284.52 减：少数股东损益 9,036,980.21 7,953,400.10 加：未确认投资损 失(合并报表填列) 五、净利润（亏损 30,365,081.34 29,984,444.98 30,365,081.34 29,984,444.98 以“-”号填列） 加：年初未分配利 81,286,644.66 60,628,367.99 89,854,742.04 65,555,963.81 润 其他转入 六、可供分配的利 111,651,726.00 90,612,812.97 120,219,823.38 95,540,408.79 润 减：提取法定盈余 6,652,680.90 5,425,445.54 3,036,508.14 2,998,444.50 公积 提取法定公益金 3,326,340.45 2,712,722.77 1,518,254.07 1,499,222.25 提取职工奖励及福 利基金(合并报表 填列) 18 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配 101,672,704.65 82,474,644.66 115,665,061.17 91,042,742.04 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,702,400.00 1,188,000.00 5,702,400.00 1,188,000.00 转作股本的普通股 股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以“- 95,970,304.65 81,286,644.66 109,962,661.17 89,854,742.04 ”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门 或被投资单位所得 -468,427.44 -468,427.44 收益 2.自然灾害发生的 损失 3.会计政策变更增 加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增 加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 成卫文 主管会计工作负责人: 黄俊岩 会计机构负责人: 黄俊岩 19 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 母 项目 合并 公 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 304,598,504.27 36,010,304.50 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 （六）32 127,994,552.59 125,736,883.69 经营活动现金流入小计 432,593,056.86 161,747,188.19 购买商品、接受劳务支付的现金 218,341,510.77 1,247,194.73 支付给职工以及为职工支付的现金 5,493,213.15 3,257,921.51 支付的各项税费 50,659,699.59 3,363,351.73 支付的其他与经营活动有关的现金 （六）32 139,800,379.31 137,352,849.74 经营活动现金流出小计 414,294,802.82 145,221,317.71 经营活动现金流量净额 18,298,254.04 16,525,870.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,100,000.00 5,100,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,293,722.00 1,153,722.00 而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,393,722.00 6,253,722.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 1,299,759.59 1,236,343.90 所支付的现金 投资所支付的现金 32,000,000.00 32,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 33,299,759.59 33,236,343.90 投资活动产生的现金流量净额 -26,906,037.59 -26,982,621.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 借款所收到的现金 78,900,000.00 78,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 78,900,000.00 78,900,000.00 偿还债务所支付的现金 57,900,008.00 57,900,008.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,904,723.64 12,024,990.35 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的 现金 20 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 70,804,731.64 69,924,998.35 筹资活动产生的现金流量净额 8,095,268.36 8,975,001.65 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -512,515.19 -1,481,749.77 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,365,081.34 30,365,081.34 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 9,036,980.21 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,416,745.40 1,025,419.16 固定资产折旧 10,775,190.69 9,968,291.53 无形资产摊销 821,583.37 821,583.37 长期待摊费用摊销 1,650,976.36 479,700.07 待摊费用减少（减：增加） 192,536.47 90,286.44 预提费用增加（减：减少） 330,369.75 处理固定资产、无形资产和其他长期资产 -25,503.35 -25,503.35 的损失(减:收益) 固定资产报废损失 184,920.85 99,517.84 财务费用 12,819,181.80 11,637,664.74 投资损失（减：收益） 1,445,290.18 -33,673,922.51 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 30,472,536.96 3,367.70 经营性应收项目的减少(减：增加) -74,318,948.45 -30,061,869.64 经营性应付项目的增加(减：减少) -9,868,687.54 25,796,253.79 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 18,298,254.04 16,525,870.48 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 19,255,275.31 6,455,307.71 减：现金的期初余额 19,767,790.50 7,937,057.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -512,515.19 -1,481,749.77 公司法定代表人: 成卫文 主管会计工作负责人: 黄俊岩 会计机构负责人: 黄俊岩 21 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 5,277,489.09 4,519,470.73 / / 102,725.33 9,694,234.49 其中：应收账款 2 444,461.57 / / 102,725.33 341,736.24 其他应收款 3 4,833,027.52 4,519,470.73 / / 9,352,498.25 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 5,277,489.09 4,519,470.73 102,725.33 9,694,234.49 公司法定代表人: 成卫文 主管会计工作负责人: 黄俊岩 会计机构负责人: 黄俊岩 22 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 697,466.72 1,025,419.16 / / 1,722,885.88 其中：应收账款 2 50,815.40 10,961.30 / / 61,776.70 其他应收款 3 646,651.32 1,014,457.86 / / 1,661,109.18 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 697,466.72 1,025,419.16 1,722,885.88 公司法定代表人: 成卫文 主管会计工作负责人: 黄俊岩 会计机构负责人: 黄俊岩 公司基本情况 吉林物华集团股份有限公司(以下简称“本公司”)为 1993 年 3 月 28 日经吉林省经济体制改 革委员会吉改股批〔1993〕50 号文批准设立的股份有限公司。2000 年 10 月，经中国证券监督管理 委员会证监发行字〔2000〕139 号文批复，本公司获准向社会公开发行人民币普通股股票 3,500 万 股，发行后，本公司注册资本为 11,000 万元。本公司人民币普通股于 2000 年 11 月 23 日在上海证 券交易所挂牌上市交易，股票代码 600247。 根据 2003 年 6 月 21 日召开的 2002 年度股东大会决议，本公司以 2002 年 12 月 31 日总股本 11,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，总计送股 2,200 万股，经送股后，本公司总 股本变更为 13,200 万股。 23 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 根据 2004 年 6 月 26 日召开的 2003 年度股东大会决议，本公司以 2003 年 12 月 31 日总股本 13,200 万股为基数，向全体股东用资本公积金每 10 股转增 8 股，总计转股 10,560 万股，经转增 后，本公司总股本变更为 23,760 万股。 根据 2005 年 5 月 28 日召开的 2004 年度股东大会决议，本公司以 2004 年 12 月 31 日总股本 23,760 万股为基数，向全体股东用资本公积金每 10 股转增 2 股，总计转股 4,752 万股，经转增后， 本公司总股本变更为 28,512 万股。 本公司注册地址：吉林省吉林市怀德街 29 号。法定代表人：成卫文。本公司营业执照注册号 为：2200001003575。 本公司经营范围：废旧物资（含有色，黑色金属）。进入钢材市场销售用废金属串换来的钢 材，建材，麻制品，超储积压及闲置物资，橡胶制品，塑料制品，农副产品（不含粮油），五金， 化工产品，稀有金属批发，零售；柜台，场地出租；办公自动化设备及配件，消耗材料，铁合金炉 料经销；进出口贸易（国家法律法规禁止的项目除外）。 （三）、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规 定。 2. 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时以实际成本为基本计价原则，期末如发生减 值，则计提减值准备。 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当年年初中国人民银行公布的市场汇率折合人民 币记账。年末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的年末市场汇率进行调整，汇兑损 益除属筹建期间的，计入长期待摊费用，属与购建固定资产有关的借款在尚未达到预定可使用状态 时，予以资本化外，其他计入当期损益。 24 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 6. 现金等价物的确定标准 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。本报告期 公司无现金等价物。 7. 短期投资核算方法 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的已宣告 或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投 资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资总体来计算并确定计提短期投资跌价损失 准备。 8. 坏账核算方法 坏账确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；或债务 人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经本公司董事会批准确认为坏账损 失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 坏账核算采用备抵法，期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，及对有证据表 明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和 下列比例计提坏账准备： 账 龄 计提比率 1 年以内 5% 1至2年 5% 2至3年 10% 3至4年 30% 4至5年 50% 5 年以上 100% 9. 存货的核算方法 存货分类为房地产开发产品、材料物资和低值易耗品等。各类存货以取得时的实际成本计价。 （1） 房地产开发产品 25 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 房地产开发产品按取得时的实际成本计价，主要为房地产完工开发产品和在建开发产品等。房 地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装支出、开发项目完工之前 所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发项目采用个别计价法核算。 开发用土地：本公司购置开发用土地的支出，先在预付账款项下归集反映，在本公司实质控制 该地、且符合无形资产确认标准时，按全额确认为无形资产，并按预计尚可使用年限分期平均摊 销；自房地产项目开工之日起按摊余净值转入在建开发产品。 公共配套设施费按实际完工成本计入在建开发产品，按成本核算对象进行明细核算，房地产项 目完工时转入完工开发产品。 质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留，列入应付账款，待工程验收合格并在保质期内 无质量问题时支付给施工单位。 公共维修基金主要用于住宅共同部位共同设施的重大维修及更新等支出。 以出租为目的已完成开发的房地产开发产品于签订出租合同、协议后，按实际成本转入“其他 长期资产”项目下“出租开发产品”科目核算。出租开发产品的成本按账面原值和估计的使用年限 平均摊销。对于意图出售而暂时出租的开发产品，作为存货核算。 （2） 材料物资和低值易耗品 材料物资和低值易耗品的实际成本包括购买价、运输费、保险费及其他相关费用等；材料物资 的发出按加权平均法核算；低值易耗品在领用时按“五·五”摊销法摊销。 年末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准 备。房地产开发产品的存货跌价准备按单个的存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，其他 存货按存货类别的成本高于其可变现净值的差额提取。 10. 长期股权投资核算方法 （1） 长期股权投资 a. 股票投资 以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的股 利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，以放弃非现金资产取得的 股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 b. 其它股权投资 以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费 用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价 款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 26 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权 的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的，按应收债权的账面价值减去 补价加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的 补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初 始投资成本。收到补价的，按投出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价 后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补 价，作为初始投资金额。 c. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益 中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有 者权益份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理：（a）初始投资成本大于应享有被投资单 位所有者权益份额的差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投资期限的按 10 年平均摊 销；（b）初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的金额，在财会［2003］10 号文发 布之前产生的贷记长期投资－股权投资差额，按 10 年平均摊销，在财会［2003］10 号文发布之后 产生的贷记资本公积－股权投资准备。 d. 收益确定方法 对于股票投资和其它股权投资，若本公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被 投资单位有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若本公司持有被投 资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，采用权益法核算的，在 各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益， 并调整长期股权投资的账面价值。 （2） 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债 券日止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债 券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 收益确认方法：债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价 或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收 益。 27 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 长期投资减值准备 年末，对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长 期投资减值准备，并确认为当期投资损失。对已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，则 在原已确认的投资损失的数额内转回。对有确凿证据表明确实无法收回的长期投资，经适当程序批 准后作为资产损失，冲销已计提的长期投资减值准备。 11. 固定资产及其折旧核算方法 （1） 固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，但单位价值在人民 币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 （2） 固定资产的分类：本公司固定资产分为房屋及建筑物、机械设备、运输设备、电子设备 以及其他设备。 （3） 固定资产的计价方法：固定资产按取得时的实际成本计价。 （4） 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产的原值和估计的使 用年限扣除残值（原值的 4%）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-35 年 3.2–2.74% 机器设备 5-14 年 19.2-6.86% 运输工具 8年 12% 办公及其他设备 5-14 年 19.2-6.86% （5） 固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回净值孰低计量，对由市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资 产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 （6） 固定资产的改良支出：固定资产的改良支出计入固定资产账面价值，其增计后的金额不 超过该固定资产的可收回金额，除此之外的后续支出，在实际发生的当期确认为费用。固定资产装 修单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的 期间内，采用直线法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设“经营租 入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用 直线法单独计提折旧。 28 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 12. 在建工程核算方法 在建工程是指兴建或安装中的固定资产，在发生时按实际成本计价，包括直接建筑及安装成 本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程自达到预定可使 用状态时，转作固定资产，并停止利息资本化。年度终了，对于长期停建并预计在三年内不会重新 开工的或其他足以证明发生减值情形的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程 减值准备。 13. 借款费用核算方法 （1） 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条 件时，借款费用予以资本化： a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款费用，均于发生当期确认费用。 （2） 资本化金额的确定 至当期期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化 率，资本化率按以下原则确定： a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3） 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断， 并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 为开发房地产项目而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发项目完工之前计入在建开发 产品。 （4） 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用 于发生当期确认费用。 14. 无形资产核算方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资 产，按投资各方确认的价值入账。研究开发费直接计入当期损益。 29 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 期末按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值差额计提无形资产减值准 备。 各种无形资产自取得当月起按其受益期或有效期之较短者内按直线法摊销，无明确受益期或有 效期的按不超过 10 年摊销。 15. 长期待摊费用核算方法 开办费在公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16. 预计负债核算方法 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1） 该义务是企业承担的现时义务； （2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 该义务的金额能够可靠地计量。 符合上述确认条件的负债，其金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一 个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额 范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17. 收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务（不包括长期合同）：在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入， 跨年度劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入和总 成本能够可靠地计量，与交易相关的价款能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定为前提。 房地产开发产品销售：取得预售许可证后开始预售，预售商品房取得的价款，先作为预收账款 管理，在商品房竣工验收办理移交手续，并将结算账单提交给买主时，确认营业收入的实现。 让渡本企业的资产等使用权而发生的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认 营业收入的实现。 30 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 18. 所得税的会计处理方法 企业所得税费用采用应付税款法核算。 19. 会计政策、会计估计的变更 本报告期未有会计政策和会计估计变更事项。 20. 重大会计差错更正的说明 本报告期未有重大会计差错更正事项。 21. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则：对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实 际控制权的子公司合并其会计报表。 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时 将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合 并，并计算少数股东权益和少数股东损益。对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费 用、利润等亦按所占比例份额予以合并。 根据财政部财会函字［1999］10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》文件，对于 纳入合并范围的所有者权益为负的子公司，本公司相应的长期股权投资减记至零为限；在编制合并 会计报表时，相应子公司的负的所有者权益以及其本期净利润或净亏损分别列示在合并资产负债表 上和合并利润表上的“未确认投资损失”项目。 （四）、 税 项 本集团适用的主要税种和税率： 税 种 计税依据 税率 增值税 国内商品销售 6%、17% 营业税 营业额 5% 城市建设维护税 应纳增值税和营业税额 1%、7% 教育费附加 应纳增值税和营业税额 3%、4% 房产税 房产原值*70%或租金收入 1.2%、12% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 31 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 （五）、 控股子公司 1、子公司情况（以下单位：万元） 法人 注册 持股 是否 公司名称 注册地 主营业务 代表 资本 比例 合并 吉林市物华房地产开发有限责任公司 吉林市 张俊杰 3,000 99.67% 房地产开发 是 北京鼎恒房地产开发有限公司 北京市 成卫文 3,000 80% 房地产开发 是 北京市天工房地产开发有限责任公司 北京市 刘晓琳 1,000 80% 房地产开发 是 深圳市成域进出口贸易有限公司*1 深圳市 邹乐 4,000 80% 进出口贸易 否 吉林市物华商城有限责任公司*2 吉林市 吴中民 300 90% 柜台出租等 否 哈尔滨物华商城有限责任公司*2 哈尔滨市 张若正 500 80% 柜台出租等 否 吉林市物华物业管理有限责任公司*2 吉林市 张俊杰 50 82% 物业管理 否 *1 本公司 2005 年 9 月 22 日公告董事会决议，收购该公司 80%的股权，相关股权变更手续 于 2006 年 1 月 5 日完成，故本期不纳入合并会计报表的合并范围。 *2 依据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的意见,该等 子公司主营业务收入、资产总额和利润总额均未达到合并会计报表对应指标的 10%，故本报 告期未合并其会计报表。 （六）、 合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 2005.12.31 2004.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 人民币 44,284.67 1.00 44,284.67 345,023.74 1.00 345,023.74 银行存款 人民币 19,210,990.64 1.00 19,210,990.64 19,422,766.76 1.00 19,422,766.76 合 计 19,255,275.31 19,767,790.50 32 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 2、 应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 1,913,074.91 36.18 126,262.01 7,904,821.73 99.38 395,241.09 1-2 年 3,325,075.00 62.89 166,253.75 -- -- -- 5 年以上 49,220.48 0.93 49,220.48 49,220.48 0.62 49,220.48 合 计 5,287,370.39 100 341,736.24 7,954,042.21 100 444,461.57 本项目期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东的款项。 3、 其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 152,019,557.07 86.11 7,552,407.17 81,135,016.66 87.76 3,938,822.12 1-2 年 18,398,810.62 10.42 916,471.22 9,610,598.21 10.04 589,429.09 2-3 年 5,348,657.95 3.03 534,865.79 1,393,958.14 1.51 139,395.82 3-4 年 611,045.18 0.35 183,313.55 103,770.00 0.11 31,131.00 4-5 年 570.00 0.00 285.00 150,747.14 0.16 75,373.57 5 年以上 165,155.52 0.44 165,155.52 58,875.92 0.06 58,875.92 合 计 176,543,796.34 100 9,352,498.25 92,452,966.07 100 4,833,027.52 期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。关联方往来详见附注 八.3。 期末其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 13,442 万元，占其他应收款总额的 76.14%。 期末余额比上年增加了 90.96%，主要系因工程项目开发支付给施工方的往来款增加形成。 4、 预付账款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 比例 金 额 比例（%） 金 额 （%） 1 年以内 69,866,130.00 99.89 52,001,950.00 67.49 1-2 年 -- -- 24,900,000.00 32.32 2-3 年 -- -- 149,390.00 0.19 3 年以上* 80,000.00 0.11 -- -- 合计 69,946,130.00 100 77,051,340.00 100 预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 * 系防水工程款。 33 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 5． 存 货 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 完工开发产品 36,681,952.51 -- 69,238,750.85 -- 在建开发产品 125,158,290.47 -- 123,038,348.10 -- 出租开发产品* 4,364,725.50 -- 4,373,541.07 -- 低值易耗品 76,188.75 -- 103,054.17 -- 合 计 166,281,157.23 -- 196,753,694.19 -- * 系意图出售而暂时出租的完工开发产品。 其 中： a. 完工开发产品 项目名称 竣工时间 2005-1-1 本年增加 本年减少 2005-12-31 丽泽住宅 （鼎恒新星大厦） 2003-7-15 14,922,157.22 -- 14,922,157.22 -- 恬欣嘉园 7 号楼 2003-11-28 16,895,930.05 588,546.60 1,518,031.14 15,966,445.51 恬欣嘉园 10 号楼 2004-9-28 29,543,978.66 1,307,217.10 16,844,268.20 14,006,927.56 物华商住楼 2001-11-30 1,581,782.30 -- 203,178.67 1,378,603.63 松北商住楼 2004-1-13 6,294,902.62 -- 964,926.81 5,329,975.81 合 计 69,238,750.85 1,895,763.70 34,452,562.04 36,681,952.51 b. 在建开发产品 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2005-1-1 2005-12-31 西屋(青年公寓)* 2005 年 8 月 2006 年 9 月 23,500 万元 2,790,255.91 -- 恬欣嘉园二期 2005 年 12 月 2007 年 3 月 110,000 万元 120,248,092.19 125,158,290.47 合 计 123,038,348.10 125,158,290.47 2005 年度在建房地产开发项目利息资本化明细如下： 项目名称 2005-1-1 本年增加 本年减少 2005-12-31 恬欣嘉园二期 1,773,071.00 -- -- 1,773,071.00 * 该项目系由本公司子公司北京鼎恒房地产开发有限公司（下称“鼎恒公司”）与另外两家 公司共同合作开发的，鼎恒公司本年发现该项目有担保和抵押行为，这与合作开发协议中不 符，经协商，于 2005 年 9 月 1 日正式解除了合作开发协议，鼎恒公司退出合作并收回了原预 付的工程款和垫付的全部前期费用。 34 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 6、 待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 结存原因 供热费 384,180.58 613,930.80 704,217.24 293,894.14 按受益期摊销 待摊税金 100,000.00 -- 100,000.00 -- 其 他 2,250.03 -- 2,250.03 -- 合 计 486,430.61 613,930.80 806,467.27 293,894.14 7、 长期投资 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 长期股权投资 72,879,646.79 32,000,538.30 6,545,828.50 98,334,356.59 （1） 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期末余额 减值准备 银基发展 法人股 140,400 股 51,003.00 51,003.00 -- （2） 其他股权投资 原始投资额 权 益 变 动 期末账 投 资 被投资单位名称 本年权 累计权 本年 面价值 比例% 期初数 本期增(减) 益增减 益增减 处置 重庆恒物公路*1 5,100,000.00 (5,100,000.00) -- -- -- -- 51% 实业有限公司 吉林市物华物业管 410,000.00 -- (76,945.82) (410,000.00) -- -- 82% 理有限责任公司 吉林市物华商 2,700,000.00 -- 58.40 10,598.13 -- 2,710,598.13 城有限责任公司 90% 哈尔滨物华商 城有限责任公司 4,000,000.00 -- (51,561.22) (16,176.91) -- 3,983,823.09 80% 安华农业保险*2 50,000,000.00 -- 479.90 479.90 -- 50,000,479.90 20% 股份有限公司 深圳市成域进出*3 口贸易有限公司 -- 32,000,000.00 -- -- -- 32,000,000.00 80% 合 计 62,210,000.00 26,900,000.00 (127,968.74) (415,098.88) -- 88,694,901.12 *1 本公司 2005 年 9 月 22 日公告董事会决议，转让该公司 51%的股权，相关股权变更手续于 2005 年 11 月已经完成。 *2 本年权益增加数系根据利安达信隆会计师事务所有限责任公司于 2006 年 3 月 16 日出具的 利安达审字[2006]第 1023 号审计报告权益法调整形成。 35 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 *3 本公司 2005 年 9 月 22 日公告董事会决议，收购该公司 80%的股权，相关股权变更手续于 2006 年 1 月完成，本期未合并会计报表。 （3） 股权投资差额 摊销 摊销 本期摊 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期末余额 年限 方法 销金额 北京鼎恒房地产 开发有限公司 8,000,000.00 收购股权 10 年 直线法 800,000.00 5,105,000.00 北京天工房地产开 发有限责任公司 5,173,214.39 收购股权 10 年 直线法 517,321.44 4,483,452.47 13,173,214.39 1,317,321.44 9,588,452.47 8、 固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原 值 房屋建筑物 297,749,035.49 527,086.50 1,539,243.41 296,736,878.58 运输工具 4,569,995.50 -- 271,000.00 4,298,995.50 办公及其他设备 15,105,086.53 879,198.09 61,625.30 15,922,659.32 固定资产改良 1,274,466.13 -- -- 1,274,466.13 合 计 318,698,583.65 1,406,284.59 1,871,868.71 318,232,999.53 累计折旧 房屋建筑物 45,780,487.00 7,911,063.40 399,299.31 53,292,251.09 运输工具 1,445,712.23 504,926.68 35,596.99 1,915,041.92 办公及其他设备 2,417,445.90 1,777,927.11 49,401.70 4,145,971.31 固定资产改良 303,347.05 590,560.76 -- 893,907.81 合 计 49,946,992.18 10,784,477.95 484,298.00 60,247,172.13 净 值 268,751,591.47 257,985,827.40 减:固定资产减值准备 -- -- 净 额 268,751,591.47 257,985,827.40 * 1 有关资产抵押情况详见附注十一。 36 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 * 2 上述固定资产中位于上海市普陀区陕西北路 1622 号华生经贸大厦裙楼 1-2 层商场原值 120,085,000.00 元的商品用房，已抵押给中国工商银行上海市外高桥保税区支行(见附注 五.20)。 9、 无形资产 取得 本期增 本 期 累计摊销 剩余 类别 原 值 期初余额 期末余额 方式 加 额 摊销额 (转出)额 年限 土 地 购入 27,920,000.00 27,509,411.76 79,750.00 821,583.37 1,152,421.61 26,767,578.39 32.5 年 使用权 10、 长期待摊费用 本 期 本期摊销 累计摊销 剩余摊 项 目 原始发生额 期初余额 期末余额 增加额 (转出)额 （转出）额 销年限 装修及广告 牌制作费 6,668,442.80 1,710,767.10 -- 795,617.62 5,753,293.32 915,149.48 1年 职工经济 2,946,139.00 2,036,761.60 -- 563,692.10 1,473,069.50 1,473,069.50 2-3 年 补偿金 租赁费 816,666.64 641,666.64 -- 291,666.64 466,666.64 350,000.00 2-3 年 10,431,248.44 4,389,195.34 -- 1,650,976.36 7,693,029.46 2,738,218.98 11、 短期借款 借款条件及币种 月利率 2005.12.31 2004.12.31 保证借款： 人民币 0.4425%-0.48% 146,180,000.00 118,180,000.00 上述保证借款由本公司大股东深圳市中技实业(集团)有限公司提供借款保证。 12、 应付账款 本项目期末余额 21,105,475.10 元，无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权资本的股东款 项。 期末余额比上年增加 39.55%，主要是本公司子公司北京市天工房地产开发有限责任公司应付 的工程款增加形成。 37 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 13、 预收账款 账 龄 2005.12.31 2004.12.31 1 年以 9,572,544.03 22,002,251.43 内 1-2 年 1,175,016.82 -- 合 计 10,747,560.85 22,002,251.43 本项目期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权资本的股东款项。 期末余额比上年减少 51.15%，主要系本公司子公司北京鼎恒房地产开发有限公司预收的房款 结转收入。 14、 应付股利 应付投资者名称 原因 金 额 备 注 深圳市中技实业(集团)有限公司 未付 1,765,620.00 以前年度应付股利 深圳市红旗渠实业发展有限公司 未付 135,000.00 以前年度应付股利 中国再生资源开发公司 未付 867,300.00 以前年度应付股利 吉林市物资回收利用总公司 未付 354,000.00 以前年度应付股利 深圳市晋鑫源计算机技术有限公司 未付 856,200.00 以前年度应付股利 长春物资开发股份有限公司 未付 7,080.00 以前年度应付股利 哈尔滨供销物资集团公司 未付 475,200.00 以前年度应付股利 北京天桥建筑集团有限公司 未付 505,326.46 北京天工原股东股利 合 计 4,965,726.46 15、 应交税金 税 种 税率 2005.12.31 2004.12.31 营业税 5% 10,358,446.30 10,894,216.55 城建税 1%、7% 778,713.38 819,306.23 15%、 企业所得税 14,266,616.51 20,122,254.88 33% 1.2%、 房产税 1,818,864.81 883,324.09 12% 土地增值税 94,534.44 100,556.23 个人所得税 45,492.07 11,099.23 合 计 27,362,667.51 32,830,757.21 38 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 16、 其他应付款 本项目期末余额 53,799,221.52 元，欠付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权资本的股东款项 详见附注八.3。 17、 其他应交款 项 目 计缴标准 2005.12.31 2004.12.31 教育费附加 应交流转税额的 3%、 358,634.90 369,219.50 4% 18、 预提费用 项 目 结存原因 2005.12.31 2004.12.31 利 息 尚未支付 330,369.75 -- 19、 一年内到期的长期负债 项 目 2005.12.31 2004.12.31 一年内到期的长期借款 * 49,060,008.00 7,000,008.00 * 一年内到期的长期借款 借款条件 2005.12.31 2004.12.31 抵 押 7,000,008.00 7,000,008.00 保 证 42,060,000.00 -- 合 计 49,060,008.00 7,000,008.00 抵押情况见附注五.20。 20、 长期借款 借款条件及币种 月利率 2005.12.31 2004.12.31 抵押借款： 人民币 0.48% 37,333,296.00 44,333,304.00 保证借款： 人民币 0.4575% -- 42,060,000.00 合 计 37,333,296.00 86,393,304.00 39 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 上述年末抵押借款以本公司位于上海市普陀区陕西北路 1622 号华生经贸大厦裙楼 1-2 层商场 的商品用房抵押，同时上海和达置业有限公司提供信用担保，借款总额为 7000 万元，借款期 限为 2002 年 4 月 28 日到 2012 年 4 月 28 日，每年等额还款 7,000,008.00 元。 21、 股 本 2005.1.1 本期增（减）变动 2005.12.31 项 目 数量 占比 发行 送股 公积金转股 股权分置 小计 数量 占比 一、尚未流通股份 1. 发起人股份 103,680,000 43.64 -- -- 20,736,000 (124,416,000) (103,680,000) -- -- 其 中： 境内法人持有股份 103,680,000 43.64 -- -- 20,736,000 (124,416,000) (103,680,000) -- -- 2. 募集法人股 32,400,000 13.63 -- -- 6,480,000 (38,880,000) (32,400,000) -- -- 二、有限售条件的流通股 境内法人持有股份 -- -- -- -- -- 102,384,000 102,384,000 102,384,000 35.91 三、已流通股份 境内上市的人 101,520,000 42.73 -- -- 20,304,000 60,912,000 81,216,000 182,736,000 64.09 民币普通股 四、股份总数 237,600,000 100 -- -- 47,520,000 -- 47,520,000 285,120,000 100 * 本年度股本增加为根据本公司股东大会决议，以资本公积每 10 股转增 2 股形成，变更后的实收资本 业经中磊会计师事务所验证，于 2005 年 8 月 1 日出具中磊验字(2005)第 5002 号验资报告。 ** 经 2005 年 8 月 5 日召开的 2005 年第三次临时股东大会表决，通过了本公司股权分置改革方案， 公司的 6 家非流通股股东深圳市中技实业(集团)有限公司、深圳市红旗渠实业发展有限公司、中国再 生资源开发公司、吉林市物资回收利用总公司、深圳市晋鑫源计算机技术有限公司和长春物资开发股 份有限公司，共安排 60,912,000 股股票对价，向实施本方案股权登记日登记在册的全体流通股东每 10 股送 5 股，支付对价后，非流通股东获得所持非流通股份在 A 股市场的流通权。股权分置于 2005 年 8 月 17 日全部完成。 非流通股股东承诺：(1)其持有的公司股份将自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易 或者转让；(2)持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东承诺在上述承诺期期满后，通过证券交 易所挂牌交易出售股份的数量占该公司股份总数的比例在十二个月满后的十二个月内不超过百分之 五，在十二个月满后的二十四个月内不超过百分之十；(3)通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量， 达到该公司股份总数百分之一的，将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。在非流通股股东协 议的基础上，公司控股股东深圳市中技实业(集团)有限公司特别承诺如下：1、只有同时满足以下两个 条件时，中技实业方可通过上海证券交易所挂牌交易出售所持有的原非流通股股份：(1)自公司股权分 40 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 置改革方案实施后的第一个交易日起满二十四个月以上；(2)公司股权分置改革方案实施后，任一连续 5 个交易日(公司全天停牌的，该日不计入 5 个交易日)公司二级市场股票收盘价格达到 4.5 元以上； 2、所持股份获得上市流通权之日起 24 个月后的 12 个月之内通过证券交易所挂牌交易出售获得流通权 的原非流通股股份占公司股份总数的比例不超过 10%。 22、 资本公积 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 43,846,000.00 -- 43,846,000.00 -- 其他资本公积 5,356,960.82 -- 3,674,000.00 1,682,960.82 合 计 49,202,960.82 -- 47,520,000.00 1,682,960.82 本年度资本公积减少额系根据股东大会决议，以资本公积转增资本。 23、 盈余公积 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 24,725,600.25 6,652,680.90 -- 31,378,281.15 法定公益金 12,362,800.13 3,326,340.45 -- 15,689,140.58 合 计 37,088,400.38 9,979,021.35 -- 47,067,421.73 * 本期增加系根据董事会决议计提。 24、 未分配利润 金 额 本期净利润 30,365,081.34 加：期初未分配利润 81,286,644.66 减；提取法定盈余公积 6,652,680.90 提取公益金 3,326,340.45 提取任意盈余公积金 -- 分配股利 5,702,400.00 期末余额 95,970,304.65 经董事会建议，本公司 2005 年度利润预分配方案为提取 10%的法定盈余公积 6,652,680.90 元， 提取 5%的法定公益金 3,326,340.45 元；加上年初未分配利润 81,286,664.66 元，可供股东分配 的利润为人民币 101,672,704.65 元，董事会决议利润分配预案为每 10 股送 1.8 股派现 0.20 元 （含税），上述分配预案尚需报本公司股东大会批准。 41 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 25、 主营业务收入及成本 （1）主营业务收入及成本分行业资料如下： 主营业务 收 入 主营业务 成本 主营业务 毛利 行 业 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 租赁收入 37,253,602.70 40,423,792.10 7,968,017.64 7,686,019.35 29,285,585.06 32,737,772.75 房地产收入 277,015,398.00 172,779,191.21 184,125,785.40 99,951,080.64 92,889,612.60 72,828,110.57 其他收入 4,800.00 473,079.60 -- 393,341.40 4,800.00 79,738.20 合 计 314,273,800.70 213,676,062.91 192,093,803.04 108,030,441.39 122,179,997.66 105,645,621.52 （2）主营业务收入及成本分地区资料如下： 主营业务 收 入 主营业务 成本 主营业务 毛利 地 区 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 北京地区 276,842,499.20 170,965,166.21 182,992,680.82 95,332,154.05 93,849,818.38 75,633,012.16 上海地区 17,700,000.00 17,700,000.00 5,030,892.60 5,030,892.60 12,669,107.40 12,669,107.40 哈尔滨地区 1,349,293.00 1,331,700.00 1,318,305.52 1,333,497.52 30,987.48 (1,797.52) 吉林地区 18,382,008.50 23,679,196.70 2,751,924.10 6,333,897.22 15,630,084.40 17,345,299.48 合 计 314,273,800.70 213,676,062.91 192,093,803.04 108,030,441.39 122,179,997.66 105,645,621.52 （3）销售前五名客户的销售总额为 29,221 万元，占全部销售收入总额的 92.98%。 本期主营业务收入较上年同期增加 10,060 万元，增幅 47.08%；主营业务成本较上年同期增加 8,406 万元，增幅 77.81%，主要系本公司子公司北京市天工房地产开发有限责任公司房地产 开发业务收入、成本增加。 26、 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2005 年度 2004 年度 营业税 5% 15,713,689.39 10,683,577.67 城市维护建设税 1%、7% 1,099,958.31 747,850.42 教育费附加 3%、4% 472,085.33 321,173.17 其 他 8,850.67 8,850.67 合 计 17,294,583.70 11,761,451.93 27、 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 咨询费收入 475,632.60 200,000.00 26,159.79 11,000.00 449,472.81 189,000.00 42 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 28、 财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 12,755,111.65 11,203,906.51 减：利息收入 143,143.32 134,029.73 其 他 64,070.15 111,315.83 合 计 12,676,038.48 11,181,192.61 29、 投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 长期投资收益 ----转让股权投资收益 -- (468,427.44) ----期末调整的被投资公司权益净增减金额 (127,968.74) (118,130.89) ----股权投资差额摊销 (1,317,321.44) (972,440.48) 合 计 (1,445,290.18) (1,558,998.81) 30、 营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处置固定资产收益 25,503.35 -- 补偿款 47,250.00 -- 其 他 9,744.09 -- 合 计 82,497.44 -- 31、 营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处置固定资产净损失 184,920.85 195,324.14 罚款支出 -- 119,346.25 非常损失 10,000.00 -- 合 计 194,920.85 314,670.39 32. 现金流量表 项 目 内 容 2005 年度 收到的其他与经营活动有关的现金 经营性往来款 127,851,409.27 利息收入 143,143.32 支付的其他与经营活动有关的现金 经营性往来款支出 124,070,655.69 费用性支出 15,729,723.62 43 吉林物华集团股份有限公司 2005 年年度报告 （七）、 母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 251,279.11 83.62 12,556.22 31,898.38 39.32 1,594.92 5 年以上 49,220.48 16.38 49,220.48 49,220.48 60.68 49,220.48 合 计 300,499.59 100 61,776.70 81,118.86 100 50,815.40 2、 其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 115,661,900.00 68.86 1,356,002.54 147,242,790.96 97.59 392,832.85 1-2 年* 49,782,720.80 29.64 -- 3,563,853.57 2.36 189,945.09 2-3 年 2,472,332.64 1.47 247,233.26 -- -- -- 3-4 年 -- -- -- 20,000.00 0.01 6,000.00 4-5 年 -- -- -- -- -- -- 5 年以上 57,873.38 0.03 57,873.38 57,873.38 0.04 57,873.38 合计 167,974,826.82 100 1,661,109.18 150,884,517.91 100 646,651.32 * 本年 1-2 年内余额均为合并范围内往来款余额,故未提坏账准备。 3、 长期投资 项 目 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 长期股权投资 169,844,310.26 68,162,265.93 7,588,343.42 230,418,232.77 A. 股票投资 被投资 股份 股票 投资 初始投 期末 减值 期末余额 单位名称 类别 数量 比例 资成本 市价 准备 银基发展 法人股 140,400