华丽家族(600503)*ST新智2005年年度报告

新智科技股份有限公司 600503 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 5 六、公司治理结构 ..................................................................... 8 七、股东大会情况简介 ................................................................. 8 八、董事会报告 ....................................................................... 9 九、监事会报告 ...................................................................... 13 十、重要事项 ........................................................................ 13 十一、财务会计报告 .................................................................. 15 十二、备查文件目录 .................................................................. 48 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 董事唐南军，因已辞职未出席董事会会议。 3、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有 详细说明，请投资者注意阅读。 本段内容并不影响所发表的审计意见。 4、公司负责人洪和良，主管会计工作负责人闫子荣，会计机构负责人（会计主管人员）赵子纯声明：保证本年 度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新智科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：新智科技 2、公司法定代表人：洪和良 3、公司董事会秘书：张路林 联系地址：福州市五一中路 88 号平安大厦 27C 电话：0591－83335855 传真：0591－83375597 E-mail：zhangll@wholewise.com 4、公司注册地址：福州市台江区长汀路 3 号 公司办公地址：福州市五一中路 88 号平安大厦 27C 邮政编码：350005 公司国际互联网网址：http://www.wholewise.com 公司电子信箱：zhangll@wholewise.com 5、公司信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：hppt://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：*ST 新智 公司 A 股代码：600503 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999-10-27 日 公司首次注册登记地点：福建省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3500001002584－A 公司税务登记号码：350103158163838 公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广州天河北路 689 号光大银行大厦 7 楼 A1 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 3,530,377.62 净利润 3,530,377.62 扣除非经常性损益后的净利润 4,486,891.82 主营业务利润 31,973,900.49 其他业务利润 80,282.50 营业利润 6,269,369.13 投资收益 -3,520,734.52 补贴收入 1,404,973.94 营业外收支净额 -1,475,691.59 经营活动产生的现金流量净额 20,272,938.96 现金及现金等价物净增加额 6,017,952.64 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -1,125,310.82 各项营业外收入、支出 所得税影响数 168,796.62 合计 -956,514.20 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 135,302,590.81 53,316,667.51 153.77 194,913,169.45 利润总额 2,677,916.96 -169,366,467.55 101.58 -219,054,139.55 净利润 3,530,377.62 -166,178,494.32 102.12 -218,616,176.54 扣除非经常性损益的净利润 4,486,891.82 -172,431,674.68 102.60 -211,310,982.01 每股收益 0.03 -1.51 101.99 -1.99 最新每股收益 0.03 增加 102.06 个 净资产收益率（%） 3.33 -161.85 -81.48 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 增加 100.02 个 0.04 -167.94 -78.76 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 增加 100.05 个 0.05 -92.96 -78.75 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 20,272,938.96 14,831,913.23 36.68 -189,659,953.45 每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.13 38.46 -1.72 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 280,862,256.09 341,371,251.84 -17.73 523,699,973.02 股东权益（不含少数股东权益） 106,205,925.07 102,675,547.45 3.44 268,304,721.82 每股净资产 0.97 0.93 4.30 2.44 调整后的每股净资产 0.97 0.93 4.30 2.44 1 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 110,000,000.00 292,406,849.00 10,126,377.96 5,063,188.98 -314,920,868.49 102,675,547.45 本期增加 3,530,377.62 3,530,377.62 本期减少 期末数 110,000,000.00 292,406,849.00 10,126,377.96 5,063,188.98 -311,390,490.87 106,205,925.07 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 70,000,000.00 70,000,000.00 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 23,345,000.00 23,345,000.00 境外法人持有股份 其他 46,655,000.00 46,655,000.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 70,000,000.00 70,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000.00 40,000,000.00 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000.00 40,000,000.00 三、股份总数 110,000,000.00 110,000,000.00 股份变动的过户情况 股东李少林将其持有本公司的 11,067,000 股协议转让给湖南信托投资有限责任公司，并于 2005 年 11 月 2 日在 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成股权过户变更手续。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 2002-06-24 8.68 40,000,000 2002-07-09 40,000,000 经中国证监会证监发行字[2002]63 号文的核准，公司于 2002 年 6 月 24 日发行人民币普通股（A 股）4000 万股，发行 价格为 8.68 元/股，并于 2002 年 7 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。本次发行并上市后公司的股本由 7000 万股增 加为 11000 万股 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 2 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 单位:股 报告期末股东总数 11,558 前十名股东持股情况 股东 持股比例 年度内 股份类 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 持股总数 性质 (%) 增减 别 数量 股份数量 冻结 王栋 18.035 19,838,000 未流通 19,838,000 8,050,000 福建大乾数字信息有限 冻结 13.147 14,462,000 未流通 14,462,000 公司 14,462,000 湖南省信托投资有限责 10.061 11,067,000 未流通 11,067,000 任公司 冻结 李少林 5.727 6,300,000 未流通 6,300,000 6,300,000 泉州市闽发物业发展有 冻结 5.212 5,733,000 未流通 5,733,000 限公司 5,733,000 冻结 陈大勇 4.455 4,900,000 未流通 4,900,000 4,900,000 冻结 朱芳 4.136 4,550,000 未流通 4,550,000 4,550,000 冻结 石狮融盛企业集团公司 2.864 3,150,000 未流通 3,150,000 3,150,000 孙秀英 0.322 354,308 已流通 354,308 俞大妹 0.288 316,530 已流通 316,530 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 孙秀英 354,308 人民币普通股 俞大妹 316,530 人民币普通股 黎福景 316,000 人民币普通股 刘畅 309,302 人民币普通股 郭继军 279,000 人民币普通股 张彦明 263,893 人民币普通股 邵时红 250,800 人民币普通股 陈丽频 248,300 人民币普通股 富虎投资 237,000 人民币普通股 于仲奎 230,500 人民币普通股 前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。本公司未知流通股股东之间是 上述股东关联关系或 否存在关联关系或是否属于一致行动人。前十名流通股东与前七名股东之间不存在关联关 一致行动关系的说明 系，也不属于一致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）自然人控股股东情况 控股股东姓名：王栋 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：无其他国家地区的居留权 最近五年内职业：IT 管理 最近五年内职务：1996 年-2003 年，宏智科技股份有限公司，任董事、总裁、技术负责人；2005 年 3 月至今任中 国科健股份有限公司总裁 （2）控股股东及实际控制人变更情况 控股股东发生变更的日期:2005 年 11 月 4 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 《证券时报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2005 年 11 月 5 日 因股东李少林将其持有本公司的部分股协议转让给湖南信托投资有限责任公司，并已办理股权过户变更手续，公 司实际控制人由上年度披露的王栋、李少林 2 人减少为王栋一人。 3 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 电子计算机系统集成及技术服务，信息通讯技术 福建大乾数字信息 张凯 120,000,000 2001-04-27 服务；电子计算机及配件、电子元器件、通讯设 有限公司 备的批发、零售；信息咨询服务等 湖南信托投资有限 凭中国人民银行核发的《信托机构法人许可证》 胡军 857,772,100 2002-12-27 责任公司 规定的营业范围从事信托业务 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 年初 年末 股份 性 年 任期终止日 变动 公司领取的 姓名 职务 任期起始日期 持股 持股 增减 别 龄 期 原因 报酬总额 数 数 数 (万元) 洪和良 董事长 男 61 2005-08-27 至今 0 0 10 楼培德 独立董事 男 43 2005-08-27 至今 0 0 刘大能 独立董事 男 36 2005-08-27 至今 0 0 梁丰年 独立董事 男 37 2005-08-27 至今 0 0 袁敏璋 独立董事 男 44 2005-08-27 至今 0 0 杜长喜 董事 男 45 2005-08-27 至今 0 0 赵立新 董事 男 37 2005-08-27 至今 0 0 唐南军 董事 男 40 2005-08-27 2006-01-13 0 0 辞职 张路林 董事 女 43 2005-08-27 至今 0 0 5 顾伟 监事 男 39 2005-08-27 至今 0 0 张起 监事 男 40 2005-08-27 至今 0 0 翁美玲 监事 女 30 2005-08-27 至今 0 0 3.25 闫子荣 董事总经理 男 43 2005-09-13 至今 0 0 5 邱长青 副总经理 男 35 2004-07-23 至今 0 0 18 赵子纯 财务负责人 男 35 2005-10-20 至今 0 0 2.8 鲁明 董事 男 39 2006-01-06 至今 0 0 合计 / / / / / / 44.05 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)洪和良，曾任香港兴景有限公司董事长、总经理；现任本公司董事长 (2)楼培德，1998 年至 2001 年担任过信息产业部电子信息产品司通信处处长。现兼任中国移动通信联合会 CMCA 副秘书长和 CMCA 短信网址联合信息中心 MobNIC 执行秘书长 (3)刘大能，2002 年 9 月至 2005 年 6 月，江西省吉安市城市建设投资开发公司副总经理；2005 年 7 月至今，长 沙理工大学经济学院任教 (4)梁丰年，北京市康达律师事务所专职律师 (5)袁敏璋，申银万国证券股份有限公司上海陆家浜路证券营业部经理 (6)杜长喜，曾任西安银行电子结算中心副主任 (7)赵立新，北京大经万易生物医药科技发展有限公司总经理 (8)唐南军，新宇投资集团有限公司董事长 (9)张路林，曾任深圳市现代计算机有限公司投资发展部副总经理、深圳市豪信科技有限公司市场总监；深圳市 信和联投资有限公司总经理；现任本公司董事会秘书 (10)顾伟，曾任中国农业银行昆明分行职员，现任云南国际信托投资有限公司深圳公司总经理 (11)张起，曾任北京新联协创房地产开发有限公司部门经理、现任北京九鼎轩和平体育俱乐部有限公司部门经理 (12)翁美玲，新智科技股份有限公司行政部经理 4 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 (13)闫子荣，2002 年－2003 年任职宏智科技股份有限公司副总裁，负责全国营销工作。2003 年－2005 年，任深 圳世纪安软信息技术有限公司总经理，2005 年 5 月任中国科健股份有限公司副总裁；现任本公司总经理 (14)邱长青，曾任江西省国际信托投资公司副科长；江西瑞奇期货公司董事兼财务部总经理；闽发证券责任有限 公司资金管理中心副总经理；现任本公司副总经理 （15）赵子纯，曾任福建国脉科技股份有限公司财务部副总经理；福建泰讯网络科技有限公司财务总监，现任公 司财务负责人 （16）鲁明，曾先后就职于上海贝尔阿尔卡特股份有限公司，负责技术工程管理工作；美国 EXCEL 公司中国首席 代表，负责中国市场开拓；朗讯（科技）中国有限公司，负责渠道销售和电信运营商销售工作。 （二）在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 是否领取报酬津贴 北京新智腾飞科技发 洪和良 执行董事 2005-07-26 至今 否 展公司 北京世纪国智软件技 洪和良 执行董事 2005-07-27 至今 否 术有限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：报告期公司独立董事报酬由董事会提案，2004 年度股东大会审议批 准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司董事（独立董事）除外、监事（职工代表监事除外）均在其它 企事业单位任职并领取报酬，因此，参照现行有关政策规定，未实行兼职兼薪。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 杜长喜 否 赵立新 否 唐南军 否 顾伟 否 张起 否 公司内担任具体职务的董事、监事、高管参照公司经营效益，按任职岗位领取报酬。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 张念民 董事长 辞职 赵为 董事兼总经理 辞职 龙胜喜 董事兼财务总监 辞职 谢红 董事 辞职 杨良伟 董事 辞职 沈士团 董事 辞职 舒强兴 董事 辞职 陈进 董事 辞职 李保国 董事 辞职 谢诚 监事 辞职 王红 监事 辞职 徐应祥 副总经理 免职 许伟杰 副总经理 免职 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期本公司召开了 3 次股东大会，15 次董事会和 5 次监事会。公司股东大会、董事会、监事会的召集和表决程 序符合本公司《章程》的规定要求。特别是 2005 年 8 月 27 日召开的《2004 年年度股东大会》上，全部改选了公司董 事会、监事会、高管人员后，更加注重公司治理工作，公司股东大会、董事会、总经理严格遵循公司《章程》的规 定；公司董事会严格按照公司《章程》和股东大会、董事会授权范围行使职能；公司董事、监事、高管尽职尽责，行 为符合职业操守和道德规范。 报告期内公司有 4 名独立董事，超过董事会成员的 1/3；公司监事会中职工代表监事 1 名，占监事会成员 1/3 。 5 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 楼培德 6 6 现任 袁敏璋 6 6 现任 刘大能 6 6 现任 梁丰年 6 6 现任 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：自主经营，自负盈亏，主营业务有独立的经营渠道和经营管理模式。 2)、人员方面：劳动人事关系、社会保险体系独立；财务人员全部专职，没有在股东单位兼职。 3)、资产方面：公司资产帐目独立且由公司控制和使用。 4)、机构方面：依照公司《章程》的规定，由股东大会、董事会、经理层构成的法人治理结构独立运作。 5)、财务方面：有独立的财务会计机构，建立了独立的会计预算、核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开 户、独立纳税、独立运作。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 1 月 28 日 召开 2003 年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 1 月 29 日 的《证券时报》。 2)、公司于 2005 年 8 月 27 日 召开 2004 年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 8 月 30 日 的《证券时报》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 4 月 18 日召开第 1 次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 4 月 18 日的《证券时报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1 报告期内公司经营情况回顾 (1)公司报告期内总体经营情况： 报告期内实现主营业务收入 13530.26 万元,比去年同期增加了 8198.59 万元，递增 153.77%；主营业务利润 3197.39 万元，比去年同期增加了 9230.06 万元，递增 153.00%；报告期内净利润 353.04 万元，比去年同期增加了 16970.89 万元，递增 102.12%。以上业绩的取得，主要是因为 2005 年 8 月 27 日公司召开 2004 年年度股东大会后， 全部改选了董事会和经营管理层成员，并将公司经营方针调整为“依托公司电信运营支撑网平台项目的市场及技术优 势，集中资源开拓移动互联业务和电信增值服务业务”。在新的管理团队带领下，在内外部环境和条件极为困难的情 况下，经过全体员工的共同努力，摆脱了公司经营基本停顿、连续两年亏损的被动局面，实现扭亏为盈，为公司的健 康持续发展创造了新的转机。 (2)主营业务的分析 报告期内主营业务比上年递增了 153.77%，但各项产品发展不平衡，主营业务收入主要来自于移动终端产品的集成 和销售，占总收入的 80.59%，且客户也过度集中。主要是因为新管理层接任前公司业务基本停顿，资金链断裂、人才 大量流失，无法筹集到新的资金用于项目的研制开发和市场投入，项目的研发周期及市场风险公司也难以承受，且公 司传统系统集成和软件项目市场竞争激烈，成本高利润低。在此情况下，公司依托现有业务基础和多年电信行业市场 营销经验，整合利用各种资源，通过各方面的配合，开展以移动互联应用和集成以及移动终端产品为核心的业务营 销，以产品销售的短平快模式，迈出了公司经营方针调整、实现公司收入快速增长的坚实一步，也适应了现有公司经 营环境条件和持续稳定发展的需求。 2、未来公司发展机遇和挑战，发展战略及业务发展规划 （1）对公司未来发展的展望 2006 年是电信行业发展的重要一年，随着第三代移动通讯网络建设（3G）的上马，中国移动通讯将掀开崭新的一 页,通讯行业将进入一个新的高速发展时期，整体 IT 行业再一次面临很大的发展机会。从电信业的产业链看，在新的 3G 时代，移动整体应用将由基础设施提供商、平台软件提供商、网络运营商、移动商务服务提供商、应用开发商、终 端设备提供商等 6 大部分组成。本公司作为中国电信行业重要的运营支撑系统解决方案供应商，2004 年前在全国的市 场占有举足轻重的地位，在这一次的产业变革中公司在整体价值链中具有独特的优势和先决条件。因此，依托在运营 支撑系统的整体解决方案中累计的经验和基础，再充实移动互联的解决方案，如能实现对公司现有资源和潜在资源的 有效整合，并在此基础上开发面向新的客户和市场需求的移动互联应用，就可以使公司业务重新走上新的发展道路。 （2）整合公司优势，确定在 3G 时代新的核心竞争力 公司曾是电信行业业务支撑系统的重要开发商，由于 2004 年股权纷争使公司治理出现了混乱，技术和市场队伍先 后解体，整体业务大幅下滑。目前最重要的是重组团队，恢复公司技术优势。随着新的董事会和管理团队进入和前期 大量艰辛的工作，在资金逐步缓解条件成熟后将重组新智技术团队，恢复并提升公司技术团队和技术产品的优势，并 结合新的市场环境开发适合 3G 时代的新的产品。预计将在以下方面进行投入，形成公司新的核心竞争力： 6 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 移动平台软件系统的产品开发和销售； 移动商务服务系统的产品开发和销售； 移动终端产品和 IT 应用的集成和销售。 3、公司经营风险因素及措施 (1)政策风险及对策：由于 3G 是国家发展战略的一个部分，因此 3G 的实施与国家发展的大环境密切相关，目前整个 行业对 3G 的上马都比较乐观，但是国家依然没有在这方面有明确的政策，因此在公司的前期投入和准备中存在时间 延长和投入增大的风险。为此，拟在项目的前期在人员投入上和技术准备上采取两步走的方式，对关键技术上重点投 入，严格控制人员数量，提高人员质量。 (2)技术和产品开发风险及对策：3G 是一个技术含量很高的系统，其技术产品链很长复杂程度很高，因此在原有的移 动系统升级改造成满足 3G 应用的系统具有较大的技术难度，可能会出现研发周期长，产品稳定性弱等问题。为此， 拟采取联合开发、市场共享的模式，聚合业界优秀的团队和个人，形成共赢的市场格局。 (3)市场需求风险及对策：3G 市场是一个全新的市场，是结合了语音、数据、流媒体等广泛的应用的市场，这个市场 存在很大的不定性。为此，拟在项目启动后进行市场跟踪，发挥多年电信领域渠道优势，及时反馈市场信息调整研发 进程。 (4)公司股权结构不确定造成的潜在经营风险及对策：由于公司最终控制层面存在多位自然人或法人共同持股的情 形，其中没有一人的持股比例超过 50%，且占公司总股本 42.86％的非流通股股权被冻结，致使公司股权分置改革工 作难以推进，股权重组无法进行，这对公司经营团队能否长期稳定建设以及业务能否持续发展都存在隐患。为此，公 司高度重视股改工作，将股改作为改善公司股权结构、解决历史遗留问题、使公司健康发展的不可错失的良机。公司 将积极与政府有关部门协调，积极推进被冻结股权的处理进度，尽速推进股改进程。 （5）经营资金缺乏风险及对策：项目的研发及业务经营都需要资金作保障，没有充足的资金保障 2006 年经营规划和 项目研发将难以顺利实施。目前公司经营资金紧缺，但公司帐面仍存在巨额应收款项，为此，将继续以包括法律手段 在内的各种方式追偿应收款项，尽快改善资金环境以保障项目的开发和业务的拓展。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务收 主营业务成 分行业或 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 入比上年增 本比上年增 分产品 年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 行业 中国电信 1,497,324.47 922,371.32 62.33 -87.15 -96.67 增加 207.65 个百分点 中国联通 1,236,525.77 761,715.94 62.33 -79.49 -94.91 增加 204.35 个百分点 中国移动 10,532,006.69 6,487,852.94 62.33 -59.18 -79.92 增加 409.48 个百分点 其他 13,000,836.31 8,008,684.06 62.33 32.20 -79.20 增加 183.71 个百分点 商品批发 109,035,897.57 87,016,066.06 25.31 合计 135,302,590.81 103,196,690.32 31.11 153.77 -9.04 增加 158.69 个百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 福建省 8,418,477.69 22.19 中南地区 6,846,664.17 -32.20 华东地区 2,146,320.52 -59.64 西北地区 3,459,963.38 -73.90 华南地区 109,035,897.57 其他地区 5,395,267.48 -69.61 合计 135,302,590.81 153.77 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 11,326,300 元人民币， 占被投资公 被投资的公司 主要经营活动 司权益的比 备注 名称 例(%) 北 京 新 智 腾 飞 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营； 99.91 科技发展公司 法律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展活动。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况 7 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目 （四）董事会对会计师事务所非标意见的说明 深圳大华天诚会计师事务所为公司 2005 年年度财务报告出具了有强调事项的非标准无保留意见审计报告，本公 司董事会通过审查公司财务报告及审阅深圳大华天诚会计师事务所出具的审计报告，认为深圳大华天诚会计师事务所 本着实事求是、公平公正原则出具的审计报告，真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果，对于公司的 2005 年 度盈利能力和强调事项的说明是有根据的。 本董事会认为，报告期主要是下半年度公司新经营班子上任后，经营业务由基本停顿逐步得到恢复，2005 年度实 现扭亏为盈，完成净利润 353 万元，公司业绩较为突出，经营和管理的内外部环境也逐步得到改善，为 2006 年的持 续经营和公司健康发展打下了良好基础。 本公司目前应收款项数额巨大，由于几年来的股权纷争，几任管理团队的更替，造成不少应收款项的原始凭证不 全，也缺乏诉讼及追偿欠款的费用。新任管理团队上任后克服重重困难，除集中资源恢复业务经营外，对应收款项中 数额巨大、事实清楚、凭证相对较全的如光大银行福州鼓楼支行的 5,000 万元募集资金存款被该行划走的事项、公司 投资于海通证券北京中关村营业部 106778 账户内的资金 34,172,120.17 元人民币丢失的事项、公司与珠海创我科技 股份有限公司 1,254 万元股权转让款纠纷事项等重大应收款项提请法律诉讼予以起诉，并均已立案。鉴于上述案件资 金可收回性存在着的不确定性，公司已经根据律师事务所出具的法律意见，相应计提了减值准备。关于公司存放于中 国光大银行福州古田支行的募集资金存款 7,000 万元被汇入福建昆仑科技有限公司账户代其归还贷款等其它有关应收 款项，根据法律顾问意见并判断其可收回性后，也已计提了减值准备。 公司新任经营班子上任以来一直为解决公司应收帐款而努力，成立了专班清收欠款。但由于这些问题为历史遗留 事项，解决难度较大，需要时间弄清事实，收集证据、逐项清收。公司将继续以包括法律手段在内的各种方式追偿应 收款项，对条件成熟事实清楚的应收款项拟采取法律手段予以清收，对已经立案的应收款项，努力推动结案进度，对 其它应收款项采取责任到人，调动协调各方关系予以清收，以尽快改善公司资金环境。 公司被起诉的货款纠纷等案，均为小额货款纠纷。公司经营班子一直在借助各方协调能力，促成有关问题以及或 有负债的有利解决。特别是公司经营效益逐步恢复，资金逐步改善后，将加大应诉力度，加快这些事项的解决进 程。 公司对外担保 2110 万元事项为 2004 年 12 月 29 日为永泰源骋旅游投资有限公司 2200 万元贷款所作的担保，2005 年 12 月 29 日到期。新任经营班子在清理公司帐务时发现后，于 2005 年 12 月 24 日在《证券时报》上予以披露。该 项担保贷款被担保公司一直按期支付利息，并已开始归还部分本金，被担保公司承诺 2006 年将进一步偿还本息以解 除本公司的担保责任。 公司 42.86%股权因涉及闽发证券有限公司系列案件被福建省公安厅于 2005 年 12 月 5 日冻结事项，此部分股权原 已冻结，此次冻结为冻结时间到期办理的续冻。由于闽发证券案件一直未结案，被冻股权尚无定论，不仅给公司经营 带来很大困难，更给公司股权重组和股改工作造成难以逾越的障碍。因此，公司经营班子多次恳请省、市政府各有关 部门从维护上市企业公众利益出发，帮助促成被冻股权问题的解决，也多次与相关股东沟通取得对公司股改工作的支 持和认同。公司将以股改为契机，进一步加强与相关部门的沟通，争取早日解决被冻股权等历史遗留问题。 本董事会也注意到公司主营业务产品过于单一客户过于集中问题，这主要是新任经营班子在目前资金、人才等内 外部环境条件有限的情况下，为使公司经营恢复稳定采取的不可多选的战略之一。公司经营恢复稳定资金缓解后，将 继续发挥技术先进的优势，开发具核心竞争力的新产品以化解经营风险。 综上所述，本董事会认为公司已经采取了积极有效的措施，在诸如原有债权债务清理、公司业务的恢复特别是实 现扭亏为盈、以及公司法人治理和制度建设等方面都取得了很好的成绩。新任经营班子在目前公司内外部还存在较多 历史遗留问题，各方面条件有限的情况下，对于强调事项所作出的判断和财务处理是合理的。深圳大华天诚会计师事 务所为公司 2005 年年度财务报告出具的非标准无保留审计意见专项说明所述的强调事项，“涉及事项金额为 21307.49 万元，无明显违反会计准则、会计制度及相关信息披露规定的情形；其影响的金额为零万元，扣除影响金额 后，没有导致公司本年净利润发生变化。”的结论是公正合理有事实依据的。公司董事会认为，在 2005 年公司经营 业绩显著提升基础上，在公司内外部经营环境和资金环境进一步改善的条件下，新智科技必将健康持续发展下去。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 1 月 7 日召开第二届董事会第十五次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 1 月 8 日的《上海证券 报》《证券日报》 2)、公司于 2005 年 3 月 16 日召开第二届董事会第十六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 18 日的上海证券 报》《证券日报》 3)、公司于 2005 年 4 月 29 日召开第二届董事会第十七次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 30 日的上海证券 报》《证券日报》 4)、公司于 2005 年 2 月 26 日召开第二届董事会第十八次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 28 日的《上海证 券报》《证券日报》 5)、公司于 2005 年 6 月 22 日召开第二届董事会第十九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 24 日的《上海证 券报》《证券日报》 8 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 6)、公司于 2005 年 7 月 5 日召开第二届董事会第二十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 6 日的《上海证券 报》《证券日报》 7)、公司于 2005 年 7 月 25 日召开第二届董事会第二十一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 7 月 25 日的《上海 证券报》 8)、公司于 2005 年 8 月 10 日召开第二届董事会第二十二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 11 日的《上海 证券报》 9)、公司于 2005 年 8 月 15 日召开第二届董事会第二十三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 16 日的《上海 证券报》 10)、公司于 2005 年 8 月 27 日召开第二届董事会第二十四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 30 日的《证 券时报》 11)、公司于 2005 年 8 月 30 日召开第二届董事会第二十五次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 31 日的《证 券时报》 12)、公司于 2005 年 9 月 13 日召开第二届董事会第二十六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 14 日的《证 券时报》 13)、公司于 2005 年 10 月 20 日召开第二届董事会第二十七次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 21 日的 《证券时报》 14)、公司于 2005 年 10 月 20 日召开第二届董事会第二十八次董事会会议，授权办理深圳分公司工商挂失补办手续， 15)、公司于 2005 年 12 月 5 日召开第二届董事会第二十九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 6 日的《证 券时报》 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经深圳大华天诚会计师事务所出具的《2005 年年度审计报告》确认，公司二○○五年度实现净利润 353 万元，根 据公司《章程》第 195 条规定，公司董事会审议通过，2005 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，拟 全部用于弥补以前年度亏损。该议案需经 2005 年度股东大会审议。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第二届监事会第八次会议于 2005 年 1 月 13 日以通讯表决方式举行，会议应参加表决监事 3 人，实际参加表 决监事 3 人，会议审议通过了《关于更换公司 2004 年度审计机构的提案》，提请更换 2004 年度审计机构，聘任“天 职孜信会计师事务所”为 2004 年度审计机构。 2、第二届监事会第九次会议于 2005 年 4 月 29 日以通讯表决方式举行，会议应参加表决监事 3 人，实际参加表 决监事 2 人，审议通过了《2004 年年度报告及摘要》、《2005 年第一季度报告》、《监事会对 2003 年度财务报告审 计意见涉及事项的意见》。 3、第二届监事会第十次会议于 2005 年 5 月 26 日以通讯表决方式举行，会议应参加表决监事 3 人，实际参加表 决监事 2 人，审议通过了《2004 年度监事会工作报告》。 4、第二届监事会第十一次会议于 2005 年 8 月 15 日以通讯方式举行，会议应参加表决监事 3 人，实际参加监事 3 人，审议通过了《关于推选公司监事候选人的提案》。 5、第二届监事会第十二次会议于 2005 年 8 月 30 日以通讯方式举行，会议应参加表决监事 3 人，实际参加监事 3 人，审议通过了《选举顾伟为新智科技股份有限公司第二届监事会召集人》、《公司 2005 年半年度报告全文及摘 要》。 （二）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 公司董事会于 2006 年 2 月 17 日在本公司深圳分公司会议室召开第二届董事会第三十二次会议，对深圳大华会计 师事务所出具的无保留带强调事项的审计报告作出了相关说明。监事会通过检查公司财务报告及审阅深圳大华天诚会 计师事务所出具的审计报告认为：深圳大华天诚会计师事务所出具的审计报告本着客观真实的原则，反映了本公司的 财务经营情况和经营成果，监事会同意董事会就上述审计报告相关事项所作的专项说明。监事会认同董事会和经营班 子为解决相关强调事项和公司其它债权债务问题而作出的努力。但这些问题是历史遗留事项，解决难度大，新任经营 班子上任时间短、任务重，且已经通过采取包括法律诉讼手段在内的各种方式着手解决。监事会要求董事会督促经营 班子加大力度，进一步按上述强调事项董事会专项说明的措施积极予以落实，切实维护广大投资者的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、2002 年 12 月 4、5 日，本公司分别将上市募集的 5000 万元人民币通过转帐方式存储于被告处开设的帐户， 2003 年 6 月，本公司因经营需要使用该笔存款，但在多次催要后得知该存款被擅自划走，后经司法部门查明，该款系 被告客户部经理李振煌勾结他人所为，该案已立案尚在审理之中，根据北京纵横律师事务所出具的《关于宏智科技股 份有限公司与中国光大银行福州鼓楼支行存单纠纷案法律意见书》：“本所认为，从贵司与光大鼓楼支行目前向法院 提交的书面证据材料及双方主张，结合李振煌、黄炳灿票据诈骗、贷款诈骗、虚报注册资本案的基本犯罪事实，若无 其他不利于贵司的证据或潜在的风险因素，贵司与光大鼓楼支行存单纠纷案胜诉可能性较大。”，该重大诉讼事项已 于 2005 年 11 月 10 日刊登在《证券时报》上。 9 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 2)、戴尔（中国）公司诉我司拖欠货款。原被告双方已达成调解协议，双方约定将我司对国家邮政局的 600 万元 货款债权转让给原告并支付原告 350 万元货款，我司按调解协议履行完全部义务后，原告同意放弃本案中的其它诉讼 请求，2005 年 12 月 15 日由厦门市中级人民法院下达民事调解书（2005）厦民初字第 286 号，该重大诉讼事项已于 2005 年 12 月 27 日刊登在《证券时报》上。 3)、本公司于 2003 年 7 月 24 日与珠海创我科技股份有限公司全体股东约定收购其 100%股份并成立新的公司，本 公司按协议将 1254 万元股权转让款汇入被告指定帐户，但被告至今未将珠海创我科技发展有限公司股权转让给原 告，也未退还股权转让款，该案已立案尚未开庭，根据律师意见公司对此款项已计提了 700 万元的坏账准备（另 300 万元原由福建宏智通信软件有限责任公司付出），该重大诉讼事项已于 2006 年 1 月 11 日刊登在《证券时报》上。 4)、公司投资于海通证券北京中关村营业部 106778 账户内的资金 3417.21 万元人民币丢失的合同纠纷案（案号 为 2006 年度一中民初字第 831 号），该案已立案尚未开庭，根据律师意见，公司对该笔款项已计提 2100 万元减值准 备，该重大诉讼事项已于 2006 年 1 月 11 日刊登在《证券时报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 永泰源骋旅 连带责 2004-12-29～2005- 游投资有限 2004-12-29 22,000,000.00 否 否 任担保 12-29 公司 报告期末担保余额合计 21,100,000.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 21,100,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 19.87 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 21,100,000.00 1)、2004 年 12 月 29 日，新智科技为永泰源骋旅游投资有限公司提供担保，担保金额为 22,000,000.00 元人民 币，担保期限为 2004 年 12 月 29 日至 2005 年 12 月 29 日，已逾期，逾期金额为 21,100,000.00，该事项已于 2005 年 12 月 24 日刊登在《证券时报》上。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司董事会高度重视股权分置改革工作，报告期内已成立了公司股改工作领导小组，并将公司股改工作的重要 性、急迫性与相关股东作了多次沟通。但由于占公司总股本 42.86％的非流通股股权被冻结，现阶段公司无法取得股 权重组和股权分置改革工作实质进展。本公司目前正积极与政府有关部门协调，积极推进被冻结股权的处理进度，一 旦解决股权冻结问题公司将尽速推进股改进程，制定相应措施和计划并按有关规定及时予以披露。 10 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所， （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经深圳市大华天诚会计师事务所注册会计师范荣、裘小燕审计，并出具了有强调事项的审计 报告。 （一）、审计报告 《审计报告》 深华(2006)股审字 003 号 新智科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新智科技股份有限公司（以下简称“贵公司”)2005 年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表、 2005 年度合并和公司利润及利润分配表和合并及公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我 们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工 作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经营成果和现金流量。 此外,我们提醒会计报表使用人关注: (一)、如附注九（2）（3）（4）（5）所述，截止 2005 年 12 月 31 日贵公司诉讼案件中包括起诉中国光大银行福 州鼓楼支行擅自划走 5,000 万元募集资金存款案、诉海通证券北京中关村营业部公司投资 106778 账户内 3,417 万元资 金丢失案、诉珠海东部创我科技股份有限公司原股东涉及返还股权转让款 1,254 万元案和中国光大银行福州古田支行 擅自将募集资金存款 7,000 万元汇入福建昆仑科技发展有限公司代其还贷款事项,目前正在诉讼和公安机关立案侦察过 程中。参考贵公司所聘律师法律意见书，我们认为,公司与中国光大银行福州鼓楼支行 5,000 万元募集资金存款纠纷案 尚不存在执行难问题。其余案件所涉资金的可收回性则无法明确判断。该部分涉及金额占公司资产总额 54.89%, 公司 根据估计对此计提了坏账准备 5,915 万元，但以上资金能否收回仍存在不确定性。 (二)、如附注七所述，法院尚在审理公司多项因经营涉及买卖合同争议仲裁或买卖合同纠纷案件、已提起诉讼尚 未判决和已判决进入执行阶段的事项共 15 项，涉及本金 2,526.49 万元；上述事项将会对公司截止会计报表批准报出 日后的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 （三）、如附注七所述，贵公司对外担保逾期借款 2,110 万元；若该担保借款不能偿还，公司将承担连带清偿责 任。 （四）、如附注九所述，公司股票已被实施特别处理；部分股东所持股份仍被冻结。 （五）、如附注五所述，贵公司本年度商品销售品种单一，客户集中度高，公司经营存在一定的风险。 本段内容并不影响所发表的审计意见。 深圳市大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：范荣 、裘小燕 广州天河北路 689 号光大银行大厦 7 楼 A1 2006 年 2 月 17 日 11 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 6,773,342.52 755,389.88 4,190,590.22 150,703.66 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 26,487,631.28 77,444,974.72 22,553,179.03 76,606,189.72 其他应收款 152,671,850.11 160,388,236.95 156,114,244.27 154,796,969.95 预付账款 4,757,063.60 253,850.08 4,757,063.60 253,850.08 应收补贴款 存货 12,732,714.30 12,672,332.74 12,732,714.30 12,672,332.74 待摊费用 252,656.90 252,560.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 203,422,601.81 251,767,441.27 200,347,791.42 244,732,606.15 长期投资： 长期股权投资 43,523,910.80 47,044,645.32 54,223,440.53 51,708,677.82 长期债权投资 长期投资合计 43,523,910.80 47,044,645.32 54,223,440.53 51,708,677.82 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 46,768,738.92 127,413,553.92 35,484,341.00 127,413,553.92 减：累计折旧 9,615,538.39 37,585,613.49 7,578,358.50 37,585,613.49 固定资产净值 37,153,200.53 89,827,940.43 27,905,982.50 89,827,940.43 减：固定资产减值准备 3,237,457.05 47,302,897.96 3,237,457.05 47,302,897.96 固定资产净额 33,915,743.48 42,525,042.47 24,668,525.45 42,525,042.47 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 33,915,743.48 42,525,042.47 24,668,525.45 42,525,042.47 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 34,122.78 34,122.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 34,122.78 34,122.78 递延税项： 递延税款借项 资产总计 280,862,256.09 341,371,251.84 279,239,757.40 339,000,449.22 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 14,770,716.00 31,800,000.00 14,770,716.00 31,800,000.00 应付票据 应付账款 36,067,580.35 63,202,958.33 36,067,580.35 63,202,958.33 12 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 预收账款 2,825,583.40 799,843.60 2,430,583.40 404,843.60 应付工资 1,893,143.06 3,458,528.06 1,893,143.06 3,193,528.07 应付福利费 14,030,738.81 13,832,834.74 13,924,531.91 13,697,067.42 应付股利 应交税金 669,256.27 785,231.80 923,044.40 901,924.43 其他应交款 68,572.99 64,802.99 64,972.99 64,802.99 其他应付款 102,158,792.69 122,182,489.57 101,328,004.68 121,889,914.20 预提费用 1,631,255.54 1,175,862.73 1,631,255.54 1,169,862.73 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 174,115,639.11 237,302,551.82 173,033,832.33 236,324,901.77 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 174,115,639.11 237,302,551.82 173,033,832.33 236,324,901.77 少数股东权益(合并报表填列) 540,691.91 1,393,152.57 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 292,406,849.00 292,406,849.00 292,406,849.00 292,406,849.00 盈余公积 15,189,566.94 15,189,566.94 15,189,566.94 15,189,566.94 其中：法定公益金 5,063,188.98 5,063,188.98 5,063,188.98 5,063,188.98 未分配利润 -311,390,490.87 -314,920,868.49 -311,390,490.87 -314,920,868.49 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 106,205,925.07 102,675,547.45 106,205,925.07 102,675,547.45 负债和所有者权益（或股东权益）总计 280,862,256.09 341,371,251.84 279,239,757.40 339,000,449.22 公司法定代表人: 洪和良 主管会计工作负责人: 闫子荣 会计机构负责人: 赵子纯 13 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 135,302,590.81 53,316,667.51 128,777,802.83 42,484,950.42 减：主营业务成本 103,196,690.32 113,456,367.85 99,713,933.72 102,363,107.34 主营业务税金及附加 132,000.00 186,995.48 173,482.65 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 31,973,900.49 -60,326,695.82 29,063,869.11 -60,051,639.57 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 80,282.50 1,259,244.67 80,282.50 1,259,244.67 减: 营业费用 4,057,103.32 4,163,111.12 179,770.55 2,552,777.10 管理费用 19,032,551.90 38,709,563.37 13,892,544.40 26,789,127.59 财务费用 2,695,157.84 3,393,933.81 2,695,610.66 3,418,748.42 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,269,369.13 -105,334,059.45 12,376,226.00 -91,553,048.01 加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,520,734.52 -6,234,635.40 -8,811,537.29 -16,907,415.36 补贴收入 1,404,973.94 1,460,909.90 1,404,973.94 1,359,200.50 营业外收入 436,818.82 184,548.62 436,818.82 184,548.62 减：营业外支出 1,912,510.41 59,443,231.22 1,876,103.85 59,261,780.07 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,677,916.96 -169,366,467.55 3,530,377.62 -166,178,494.32 减：所得税 减：少数股东损益 -852,460.66 -3,187,973.23 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 3,530,377.62 -166,178,494.32 3,530,377.62 -166,178,494.32 加：年初未分配利润 -314,920,868.49 -148,811,618.42 -314,920,868.49 -148,742,374.17 其他转入 69,244.25 六、可供分配的利润 -311,390,490.87 -314,920,868.49 -311,390,490.87 -314,920,868.49 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -311,390,490.87 -314,920,868.49 -311,390,490.87 -314,920,868.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 -311,390,490.87 -314,920,868.49 -311,390,490.87 -314,920,868.49 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 洪和良 主管会计工作负责人:闫子荣 会计机构负责人: 赵子纯 14 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 181,585,439.57 179,908,786.58 收到的税费返还 1,404,973.94 1,404,973.94 收到的其他与经营活动有关的现金 36,139,964.09 28,644,573.36 经营活动现金流入小计 219,130,377.60 209,958,333.88 购买商品、接受劳务支付的现金 138,717,930.20 134,869,854.20 支付给职工以及为职工支付的现金 4,665,047.52 2,682,613.14 支付的各项税费 1,116,981.36 854,485.65 支付的其他与经营活动有关的现金 54,357,479.56 53,204,605.93 经营活动现金流出小计 198,857,438.64 191,611,558.92 经营活动现金流量净额 20,272,938.96 18,346,774.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 448,097.92 付的现金 投资所支付的现金 490,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 448,097.92 490,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -448,097.92 -490,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 10,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 23,050,000.00 23,050,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 23,060,000.00 23,050,000.00 偿还债务所支付的现金 34,697,680.00 34,697,680.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,169,208.40 2,169,208.40 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 36,866,888.40 36,866,888.40 筹资活动产生的现金流量净额 -13,806,888.40 -13,816,888.40 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,017,952.64 4,039,886.56 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,530,377.62 3,530,377.62 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -852,460.66 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,146,427.44 1,007,656.5 固定资产折旧 4,442,221.57 2,405,041.68 无形资产摊销 15 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 长期待摊费用摊销 34,122.78 34,122.78 待摊费用减少（减：增加） 252,560.00 252,560.00 预提费用增加（减：减少） -6,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 459,841.09 459,841.09 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,630,601.21 2,630,601.21 投资损失（减：收益） 615,446.78 5,906,249.55 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,865,316.24 4,865,316.24 经营性应收项目的减少(减：增加) 37,066,825.64 44,478,186.54 经营性应付项目的增加(减：减少) -33,912,340.75 -47,223,178.25 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 20,272,938.96 18,346,774.96 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,773,342.52 4,190,590.22 减：现金的期初余额 755,389.88 150,703.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,017,952.64 4,039,886.56 公司法定代表人: 洪和良 主管会计工作负责人: 闫子荣 会计机构负责人: 赵子纯 16 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因 资 行 本年 产 价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值 回 合计 升 转 数 回数 一、坏账准备合计 1 121,674,412.83 2,160,053.22 / / 123,834,466.05 其中：应收账款 2 33,160,659.78 -178,659.57 / / 32,982,000.21 其他应收款 3 88,513,753.05 2,338,712.79 / / 90,852,465.84 二、短期投资跌价 4 准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 4,925,697.80 4,925,697.80 4,925,697.80 0.00 合计 其中：库存商品 8 原材料 9 4,925,697.80 4,925,697.80 4,925,697.80 0.00 四、长期投资减值 10 5,467,397.91 2,905,287.74 8,372,685.65 准备合计 其中：长期股权投 11 5,467,397.91 2,905,287.74 8,372,685.65 资 长期债权投 12 资 五、固定资产减值 13 47,302,897.96 1,245,542.37 45,310,983.28 45,310,983.28 3,237,457.05 准备合计 其中：房屋、建筑 14 1,499,446.48 1,499,446.48 物 办公用具 507,932.90 507,932.90 机器设备 15 45,803,451.48 737,609.47 45,310,983.28 45,310,983.28 1,230,077.67 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 179,370,406.50 6,310,883.33 50,236,681.08 50,236,681.08 135,444,608.75 公司法定代表人: 洪和良 主管会计工作负责人: 闫子荣 会计机构负责人: 赵子纯 17 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回 合计 升转 数 回数 一、坏账准备合计 1 113,662,095.91 1,990,155.18 / / 115,652,251.09 其中：应收账款 2 33,156,444.78 -232,341.32 / / 32,924,103.46 其他应收款 3 80,505,651.13 2,222,496.50 / / 82,728,147.63 二、短期投资跌价 4 准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 4,925,697.80 4,925,697.80 4,925,697.80 0.00 合计 其中：库存商品 8 原材料 9 4,925,697.80 4,925,697.80 4,925,697.80 0.00 四、长期投资减值 10 5,467,397.91 2,905,287.74 8,372,685.65 准备合计 其中：长期股权投 11 5,467,397.91 2,905,287.74 8,372,685.65 资 长期债权投 12 资 五、固定资产减值 13 47,302,897.96 1,245,542.37 45,310,983.28 45,310,983.28 3,237,457.05 准备合计 其中：房屋、建筑 14 1,499,446.48 1,499,446.48 物 机器设备 15 45,803,451.48 1,245,542.37 45,310,983.28 45,310,983.28 1,738,010.57 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 171,358,089.58 6,140,985.29 50,236,681.08 50,236,681.08 127,262,393.79 公司法定代表人: 洪和良 主管会计工作负责人: 闫子荣 会计机构负责人: 赵子纯 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.30 0.31 0.29 0.29 营业利润 0.06 0.06 0.06 0.06 净利润 0.03 0.03 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 0.04 0.05 0.04 0.04 18 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 新智科技股份有限公司（以下简称“公司”）是于 1999 年 9 月 15 日经福建省人民政府闽政体股[1999]20 号文批 准，由福建省宏智科技发展有限公司整体变更设立的股份有限公司。1999 年 10 月 27 日经福建省工商行政管理局注册 成立。2000 年 7 月 12 日，经国家工商行政管理局企业注册局核准，福建宏智科技股份有限公司更名为宏智科技股份 有限公司。2002 年 6 月 24 日公司 4,000 万 A 股股票在上海证券交易所成功发行，于 2002 年 7 月 9 日在上海证券交易 所上市交易。2005 年 2 月 28 日经国家工商行政管理总局核准由“宏智科技股份有限公司”更名为“新智科技股份有 限公司”（本附注中提及的“宏智科技股份有限公司”均为现“新智科技股份有限公司”）。截止 2005 年 12 月 31 日，公司注册资本为 11,000 万元，其中：发起人股本 7,000 万元、社会流通股本 4,000 万元。 公司经营范围：电子计算机技术服务；计算机信息系统集成一级有效期至 2005 年 10 月 8 日；销售计算机软硬件及外 围设备；销售通讯设备、机械电器设备、电子元器件、环保设备；技术开发、技术咨询、技术培训；技术转让；信息 咨询；房地产开发和经营；对外贸易。（以上范围凡涉及国家专项专营规定从其规定）。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本作为计价基础。 5、现金及现金等价物的确定标准 公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性强、可随时变现为已知金 额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。 6、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分 析法和个别认定法计提坏账准备，即有明显证据表明个别应收款项按账龄分析法计提坏账准备不能准确反映可收回的 实际状况时，按最佳估计比例计提坏账准备。 （1）公司坏账准备的确认标准：按账龄分析法或个别确认法计提坏账准备，即有明显证据表明个别应收款项按 账龄分析法计提坏账准备不能准确反映可收回的实际状况时，按最佳估计比例计提坏账准备。 （2）坏账确认标准： 因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务且有确凿证据 表明确实无法收回的款项。超过三年仍然不能收回的应收款项。上述不能收回的应收款项，报董事会或股东大会批准 后，予以核销。 （3）坏账损失核算方法：采用备抵法。 （4）公司坏账准备采用账龄分析法的计提比例如下：账龄 1 年以内的应收款项余额提取 5‰的坏账准备；1 年—2 年的应收款项余额提取 5%的坏账准备；2 年—3 年的应收款项 余额提取 20%的坏账准备；3 年—5 年的应收款项余额提取 50%的坏账准备；5 年以上的应收款项余额提取 100%的坏账 准备。 7、存货核算方法 （1）存货的分类：分为库存商品、原材料、自制半成品、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货取得时按实际成本记账，原材料、产成品发出时采用先进先出法核算。 （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （4）低值易耗品的摊销方法：采用五五摊销法（购入和报废时各摊销 50%）。 （5）存货跌价准备的确认标准：期末对存货进行清查，对如果发现存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，导致存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备，详见 附注 5.注释 5。 （6）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目计提，对于数量较多、单价较低的存货按类别计提。 （7）存货可变现净值确定方法：在公司正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后 的价值。 8、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在投资时按实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。对被 投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 ②股权投资差额的处理及摊销：在财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》发布之 后，对于企业新发生的对外投资，按下列规定处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差 额，按规定的期限摊销并计入损益；合同规定投资期限的按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，其借方 差额按不超过 10 年摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入资本公积。 19 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 （2）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果发现由于市 价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按该可收回金额低于其账面价值 的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资计提，并计入当期损益。 9、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资 产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 5 3.17 机器设备 5 5 19.00 电子设备 5 5 19.00 运输设备 5 5 19.00 手提电脑 3 30 23.33 （1）固定资产的确认标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关 的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2000 元以上、并且使用期超过两年的，也作为 固定资产。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、通讯设备、办公设备、计算机设备、运输设备和电器设备。 （3）固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。 （4）固定资产后续支出及处理方法： 费用化的后续支出： 与固定资产有关的后续支出，如果不可能使流入公司的经济利益超过原来的估计，则应在发生时确认为当期损益。 资本化的后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入公司的经济利益超过原来的估计，如延长了固定资 产的使用寿命、或者使产品质量有实质性提高、或者使产品成本有实质性的降低等，则计入固定资产账面价值，增计 后该项固定资产的余额不应超过其可收回金额。 （2）减值准备的计提方法： 公司至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲 置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资 产减值准备，并计入当期损益。 10、开办费长期待摊费用摊销方法 （1）摊销方法：在预计受益期限内分期平均摊销。 （2）摊销年限：按预计受益期限确定。在筹建期间发生的开办费，待企业开始生产经营起一次性计入开始生产经营 当期的损益。 11、收入确认原则 （1）公司进行系统集成业务及提供劳务时，在系统销售和劳务合同的总收入、总成本和劳务的完成程度能够可 靠地确定，收到价款或取得收取价款的凭证，与交易相关的价款能够流入，按完工百分比法确认营业收入的实现。如 提供的劳务合同在同一年度内开始并完成，在完成劳务并且收到价款或取得了收款的证据时确认营业收入的实现。 （2）公司在软件产品与计算机及配件（以下统称“商品”）的交易中，公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转 移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收到价款或与交易相关的价款能够流入，确认销售收入 的实现。 （3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司，且收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使 用权收入的实现。 （4） 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收 入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 12、所得税的会计处理方法 企业所得税率为 15%，公司所得税采用应付税款法。 20 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 13、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1）合并财务报表范围的确定原则：公司将拥有被投资单位 50%（不含 50%）以上的表决权资本的子公司，或虽未拥 有被投资单位 50%（不含 50%）以上表决权资本、但对其拥有实际控制权的，纳入合并报表的编制范围；对行业特殊 或规模较小的子公司符合财会二字[1996] 2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不纳入合并范 围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表的暂行规定》及有关文件 规定的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投 资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债务等进行抵消。 14、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 增值额 17% 营业税 营业额 5% 城建税 流转税额 7% 企业所得税 所得额 15% 2、其他说明： 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税 17%、营业税 5%或 3%、城市维护建设税为流转税额的 7%，教育费附加为流转税额的 4%。 从 2000 年 1 月 1 日起，经福州市台江区国家税务局批准，母公司销售其自行开发生产的计算机软件产品，按法定 17%的税率征收增值税后，对实际税负超过 6%的部分实行即征即退。依据财政部、国家税务总局、海关总署于 2000 年 9 月下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号），自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，母公司销售其自行开发生产的计算机软件产品，按法定 17%税率征收增值税后，对实际 税负超过 3%的部分实行即征即退；所退税款用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予 征收企业所得税。 公司所得税率为 15%。经福建省科学技术委员会认定为高新技术企业，享受国家有关高新技术企业所得税优惠政策。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 注 法定 权益比例(%) 是否 单位名称 册 代表 注册资本 经营范围 投资额 间 直接 合并 地 人 接 北京世纪国智软件 北 洪 和 法律、法规禁止的，不得经营；应经 2,000.00 1,540.00 77.00 技术有限公司 京 良 审批的，未获审批前不得经营 北京新智腾飞科技 北 洪 和 法律、法规禁止的，不得经营；应经 2,000.00 1,132.63 99.13 发展有限公司 京 良 审批的，未获审批前不得经营 湖北宏智科技发展 武 陈 维 计算机和通讯技术的开发、转让、咨 100.00 80.00 80.00 有限公司 汉 焕 询、服务 福建宏智通信软件 福 林 起 计算机和通讯技术的开发、转让、咨 3,000.00 1,530.00 51.00 有限责任公司 州 泰 询、服务 南京宏智纳川计算 南 蔡 茂 计算机软、硬件及电子元件的开发、 51.00 49.98 98.00 机有限公司 京 富 设计、销售等 北京北邮宏智通信 北 黄 佩 500.00 计算机及通讯软、硬件技术的开发等 250.00 50.00 技术有限公司 京 蓉 江苏宏智南邮信息 南 张 顺 500.00 研究、开发生产并销售各种信息产品 250.00 50.00 技术有限公司 京 颐 上海宏智投资发展 上 黄 曼 实业投资、资产管理（除金融业 6,100.00 2,835.00 46.48 有限公司 海 民 务）、咨询服务 福建宏智信息产业 福 蔡 茂 计算机软件开发、技术服务及网络安 2,450.00 900.00 36.73 有限公司 州 富 装等 21 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 南京宏智纳川计算机有限公司本期已停业、湖北宏智科技发展有限公司本期已经营到期不再继续经营并已在工商 管理局注销、福建宏智通信软件有限责任公司因未参加年检而被吊销营业执照，因而未纳入合并范围；本期新增对北 京新智腾飞科技发展有限公司的投资，应纳入合并范围。 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 ①、湖北宏智科技发展有限公司本期经营期限已到，并已在工商管理局注销；②、福建宏智通信软件有限责任公 司因未参加年检而被吊销营业执照；③、南京宏智纳川计算机有限公司本期已停业；④、北京北邮宏智通信技术有限 公司持股未超过 50%，未拥有实际控制权，不符合公司合并会计报表的确定原则；⑤、江苏宏智南邮信息技术有限持 股未超过 50%，未拥有实际控制权，不符合公司合并会计报表的确定原则。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 55,077.21 47,977.17 人民币 55,077.21 47,977.17 银行存款： 6,718,265.31 683,295.72 人民币 6,718,265.31 683,295.72 其他货币资金： 24,116.99 人民币 24,116.99 合计 6,773,342.52 755,389.88 2、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 13028907.09 21.91 65144.55 51144450.00 46.24 1633915.23 一至二年 4447253.70 7.48 2602966.55 24063095.90 21.76 11658193.47 二至三年 16084161.90 27.05 9680728.11 30272068.60 27.37 14742531.08 三年以上 25909308.80 43.56 20633161.00 5126020.00 4.63 5126020.00 合计 59469631.49 100.00 32982000.21 110605634.50 100.00 33160659.78 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 合计 应收帐款坏帐准备 33,160,659.78 178,659.57 32,982,000.21 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 42,978,108.08 72.27 62,411,355.16 56.43 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 江苏省电信有限公司 客户 22,518,075.00 3-4 年 17,241,927.20 新疆移动有限公司 客户 5,468,872.00 2-3 年 2,349,490.62 新疆联通分公司 客户 4,221,372.00 2-3 年 1,221,372.00 移动网管 客户 3,451,761.69 2-3 年 3,451,761.69 山东通信公司 客户 1,018,104.00 2-3 年 1,018,104.00 淮阴市飞虹器材有限公司 客户 1,002,000.00 4-5 年 1,002,000.00 深圳市新大陆通讯技术有限公司 客户 7,318,027.39 2005 年 36,590.14 湖北移动 BOSS 客户 2,151,531.50 2005 年 10,757.66 浙江电信 客户 1,606,237.00 1-2 年 80,311.85 合计 / 48,755,980.58 / / 26,412,315.16 22 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 （5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 江苏省电信有限公司 客户 22,518,075.00 3-4 年 17,241,927.20 新疆移动有限公司 客户 5,468,872.00 2-3 年 2,349,490.62 新疆联通分公司 客户 4,221,372.00 2-3 年 1,221,372.00 移动网管 客户 3,451,761.69 2-3 年 3,451,761.69 山东通信公司 客户 1,018,104.00 2-3 年 1,018,104.00 淮阴市飞虹器材有限公司 客户 1,002,000.00 4-5 年 1,002,000.00 中国联通广西分公司 客户 716,904.00 1-2 年 716,904.00 青岛朗讯科技 客户 649,000.00 4-5 年 649,000.00 福建省国家税务局 客户 603,401.20 1-2 年 603,401.20 中国人民健康保险 客户 492,800.00 1-2 年 492,800.00 瑞安邮电局 客户 472,500.00 4-5 年 472,500.00 湖北客服 客户 468,300.00 2-3 年 468,300.00 甘肃联通 客户 444,700.80 3-4 年 444,700.80 江苏联通 客户 324,318.00 2-3 年 274,678.80 福建电信 客户 312,761.00 1-2 年 312,761.00 其他 2,004,258.20 2,004,258.20 合计 / 44,169,127.89 / 32,723,959.51 / （6）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 11,794,665.48 4.84 1,545,703.43 41,378,426.09 16.62 1,911,012.98 一至二年 27,527,732.06 11.30 2,993,376.01 199,367,440.64 80.10 78,446,616.80 二至三年 196,049,595.14 80.51 78,161,063.13 789,962.86 0.32 789,962.86 三年以上 8,152,323.27 3.35 8,152,323.27 7,366,160.41 2.96 7,366,160.41 合计 243,524,315.95 100 90,852,465.84 248,901,990.00 100 88,513,753.05 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 88,513,753.05 2,338,712.79 90,852,465.84 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 190,375,147.07 78.18 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 福建昆仑科技有限公司 70,000,000.00 2-3 年 31,150,000.00 海通证券北京中关村营业部 34,526,308.91 2-3 年 21,000,000.00 个人往来 8,454,464.79 7,462,214.79 珠海东部创我股份有限公司 9,540,000.00 2-3 年 7,000,000.00 江苏宏智南邮信息技术有限公司 3,563,421.50 2-3 年 3,563,421.50 湖北亚迅科技有限公司 3,000,000.00 5 年以上 3,000,000.00 北邮通信公司 2,500,000.00 5 年以上 2,500,000.00 南京宏智纳川 1,112,088.80 2-3 年 1,112,088.80 光大募股资金 50,000,000.00 2-3 年 北京海豚科技发展公司 22,050,000.00 1-2 年 1,102,500.00 福州市鼓楼区人民法院 8,725,883.68 1-2 年 308,723.68 23 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 贝雷科技开发有限公司 6,577,345.28 2-3 年 1,315,469.06 北京奥图美德计算机系统有限公司 4,139,833.60 2-3 年 827,966.72 代垫税金 2,140,720.75 1-2 年 107,036.04 合计 226,330,067.31 / / 80,449,420.59 （5） 本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 福建昆仑科技有限公司 70,000,000.00 31,150,000.00 海通证券北京中关村营业部 34,526,308.91 21,000,000.00 个人往来 8,454,464.79 7,408,275.62 珠海东部创我股份有限公司 9,540,000.00 7,000,000.00 江苏宏智南邮信息技术有限公司 3,563,421.50 3,563,421.50 湖北亚迅科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 北邮通信公司 2,500,000.00 2,500,000.00 南京宏智纳川 1,112,088.80 1,112,088.80 北京捷通信息技术有限公司 980,000.00 980,000.00 京师大厦 643,400.00 643,400.00 杭州金宏智 614,349.49 614,349.49 八闽物业公司 526,195.70 526,195.70 湖北宏智科技发展有限公司 513,471.01 513,471.01 北京鼎维通电气 500,000.00 500,000.00 八闽人才交流中心 493,090.38 493,090.38 太原市杰卉科技发展有限公司 458,156.23 458,156.23 广东国智投资有限公司 410,052.00 410,052.00 其他 4,394,103.93 4,094,060.55 合计 142,229,102.74 86,020,500.45 / （6）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 4,503,213.52 94.66 一至二年 二至三年 253,850.08 100 三年以上 253,850.08 5.34 合计 4,757,063.60 100.00 253,850.08 100 （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 账面余额 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 备 原材料 2,153,846.00 2,153,846.00 4,925,697.80 4,925,697.80 库存商品 10,578,868.30 10,578,868.30 低值易耗品 12,657.30 12,657.30 自制半成品 12,659,675.44 12,659,675.44 合计 12,732,714.30 12,732,714.30 17,598,030.54 4,925,697.80 12,672,332.74 6、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 其他 252,656.90 252,656.90 合计 252,656.90 252,656.90 24 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 7、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 52,512,043.23 615,446.78 51,896,596.45 合计 52,512,043.23 615,446.78 51,896,596.45 减：长期股权投资减值准备 5,467,397.91 2,905,287.74 8,372,685.65 长期股权投资净值合计 47,044,645.32 -2,905,287.74 615,446.78 43,523,910.80 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 127,413,553.92 11,284,397.92 91,929,212.92 46,768,738.92 其中：房屋及建筑物 24,777,604.00 24,777,604.00 机器设备 5,309,978.00 5,309,978.00 电子设备 91,771,014.45 10,836,300.00 91,771,014.45 10,836,300.00 运输设备 4,857,043.00 241,725.92 5,098,768.92 办公用具 697,914.47 206,372.00 158,198.47 746,088.00 二、累计折旧合计： 37,585,613.49 6,928,734.73 34,898,809.83 9,615,538.39 其中：房屋及建筑物 1,069,451.16 730,254.59 1,799,705.75 机器设备 1,177,045.13 1,008,895.80 2,185,940.93 电子设备 32,379,569.84 4,488,218.60 34,866,083.00 2,001,705.44 运输设备 2,807,549.24 582,481.93 3,390,031.17 办公用具 151,998.12 118,883.81 32,726.83 238,155.10 三、固定资产净值合计 89,827,940.43 4,355,663.19 57,030,403.09 37,153,200.53 其中：房屋及建筑物 23,708,152.84 -730,254.59 22,977,898.25 机器设备 4,132,932.87 -1,008,895.80 3,124,037.07 电子设备 59,391,444.61 6,348,081.40 56,904,931.45 8,834,594.56 运输设备 2,049,493.76 -340,756.01 1,708,737.75 办公用具 545,916.35 87,488.19 125,471.64 507,932.90 四、减值准备合计 47,302,897.96 1,245,542.37 45,310,983.28 3,237,457.05 其中：房屋及建筑物 1,499,446.48 1,499,446.48 机器设备 387,228.70 387,228.70 电子设备 45,310,983.28 45,310,983.28 运输设备 492,468.20 350,380.77 842,848.97 办公用具 507,932.90 507,932.90 五、固定资产净额合计 42,525,042.47 3,110,120.82 11,719,419.81 33,915,743.48 其中：房屋及建筑物 22,208,706.36 -730,254.59 21,478,451.77 机器设备 4,132,932.87 -1396124.50 2736808.37 电子设备 14,080,461.33 6,348,081.40 11,593,948.17 8,834,594.56 办公用具 545,916.35 -420444.71 125,471.64 0.00 运输设备 1,557,025.56 -691,136.78 865,888.78 ⑴、本期固定资产增加原因为公司控股子公司北京新智腾飞科技发展有限公司纳入本期合并范围所致。 ⑵、本期固定资产减少 91,929,212.92 元，其中：公司以计算机设备对北京新智腾飞科技发展有限公司的投资减少 64,259,579.13 元、处理个人便携机减少 27,471,872.32 元。 ⑶、本期累计折旧减少 34,898,809.83 元，其中：公司以计算机设备对北京新智腾飞科技发展有限公司的投资减少 15,160,829.90 元、处理个人便携机减少 17,203,728.53 元。 25 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 ⑷、固定资产减值准备本期转出 45,310,983.28 元，其中：公司以计算机设备对北京新智腾飞科技发展有限公司的投 资转出 39,157,610.83 元、处理个人便携机转出 6,153,272.45 元。 ⑸、公司期末对固定资产逐项进行检查，对可收回金额低于其账面价值的资产计提了固定资产减值准备。其中：运输 设备计提了 350,380.77 元、办公用具计提了 507,932.90 元。 ⑹、固定资产抵押或担保情况见附注 8。 9、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 网络布线 81,547.86 11,891.23 11,891.23 81,547.86 装修费 590,099.19 22,231.55 22,231.55 590,099.19 合计 671,647.05 34,122.78 34,122.78 671,647.05 10、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 8,700,000.00 16,400,000 抵押借款 6,070,716.00 信用借款 15,400,000 合计 14,770,716.00 31,800,000 期末抵押借款 6,070,716.00 元，为公司于 2005 年 10 月 9 日与中信实业银行福州分行三山支行签订了还款协议 书，终止福州市中级人民法院的强制执行程序，从 2005 年 9 月 30 日至 2006 年 8 月 30 日分期归还借款本金及利息 11,941,509.86 元，若公司未按协议归还贷款本息银行即恢复在法院的强制执行程序，可变卖或拍卖方式处置公司在 福州软件园的房产，故将原信用借款余额转入抵押借款项目列示。 11、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,468,739.80 87.37 443,000.00 55.39 一至二年 二至三年 三年以上 356,843.60 12.63 356,843.60 44.61 合计 2,825,583.40 100.00 799,843.60 100.00 12、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,468,699.80 87.37 443,000.00 55.39 一至二年 二至三年 三年以上 356,843.60 12.63 356,843.60 44.61 合计 2,825,543.40 100.00 799,843.60 100.00 (1)本公司不存在欠持有 5%（含 5%以上）表决权股东的款项。 (2)期末余额较期初余额增加了 253.27%,主要原因增加预收货款所致。 13、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 职工工资 1,893,143.06 3,458,528.06 合计 1,893,143.06 3,458,528.06 26 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 14、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 职工福利费 14,030,738.81 13,832,834.74 合计 14,030,738.81 13,832,834.74 15、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -137,325.26 374,745.64 营业税 157,216.97 32,966.97 所得税 519.74 3,857.49 个人所得税 516,251.99 41,996.81 城建税 87,258.27 132,451.04 房产税 3,857.49 199,213.85 土地使用税 41,477.07 合计 669,256.27 785,231.80 / 16、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 48,660.51 44,890.51 为流转税额的 3% 防洪护堤费 19,912.48 19,912.48 计税额的 0.9‰ 合计 68,572.99 64,802.99 17、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 12,556,219.29 12.29 45,953,231.49 37.61 一至二年 24,047,874.30 23.54 73,731,553.58 60.35 二至三年 63,788,804.78 62.44 1,423,156.58 1.16 三年以上 1,765,894.32 1.73 1,074,547.92 0.88 合计 102,158,792.69 100.00 122,182,489.57 100.00 期末余额 102,158,792.69 元，存在欠持有本公司 5%（含 5%以上）表决权股东泉州市闽发物业发展有限公司的款 项 38,850,000.00 元 。 18、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 利息 1,631,255.54 1,169,862.73 网络费 6,000.00 合计 1,631,255.54 1,175,862.73 19、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 292,118,800.00 292,118,800.00 其他资本公积 288,049.00 288,049.00 合计 292,406,849.00 292,406,849.00 20、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 10,126,377.96 10,126,377.96 法定公益金 5,063,188.98 5,063,188.98 合计 15,189,566.94 15,189,566.94 27 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 21、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中国电信 1,497,324.47 922,371.32 11,650,088.79 27,669,380.99 中国联通 1,236,525.77 761,715.94 6,029,335.36 14,972,070.95 中国移动 10,532,006.69 6,487,852.94 25,802,819.58 32,311,849.69 其他 13,000,836.31 8,008,684.06 9,834,423.78 38,503,066.22 商品批发 109,035,897.57 87,016,066.06 合计 135,302,590.81 103,196,690.32 53,316,667.51 113,456,367.85 抵消后合计 135,302,590.81 103,196,690.32 53,316,667.51 113,456,367.85 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 福建省 8,418,477.69 2,895,767.87 6,889,940.71 22,267,063.77 中南地区 6,846,664.17 857,848.70 10,098,329.15 9,731,541.68 华东地区 2,146,320.52 2,791,608.28 5,318,374.36 6,457,761.03 西北地区 3,459,963.38 3,509,793.68 13,254,199.91 32,811,142.45 华南地区 109,035,897.57 87,016,066.06 其他地区 5,395,267.48 6,125,605.73 17,755,823.38 42,188,858.92 合计 135,302,590.81 103,196,690.32 53,316,667.51 113,456,367.85 抵消后合计 135,302,590.81 103,196,690.32 53,316,667.51 113,456,367.85 22、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 120,000.00 48,339.06 营业额的 5% 城建税 8,400.00 89,095.79 流转税额的 7% 教育费附加 3,600.00 49,560.63 流转税额的 3% 合计 132,000.00 186,995.48 / 23、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 房屋租赁 85,000.00 4,717.50 80,282.50 1,329,378.12 70,133.45 1,259,244.67 合计 85,000.00 4,717.50 80,282.50 1,329,378.12 70,133.45 1,259,244.67 24、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 2,693,794.79 3,514,257.13 减：利息收入 5,220.09 126,634.84 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 6,583.14 6,311.52 合计 2,695,157.84 3,393,933.81 25、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：按权益法确认收 -615,446.78 -767,237.49 益 长期投资收益减值准备 -2,905,287.74 -5,467,397.91 合计 -3,520,734.52 -6,234,635.40 28 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 26、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 软件增值税退税款 1,404,973.94 902,909.90 技术创新贴息 390,000.00 中小企业国际市场开拓补贴 168,000.00 合计 1,404,973.94 1,460,909.90 注：从 2000 年 1 月 1 日起，经福州市台江区国家税务局批准，母公司销售其自行开发生产的计算机软件产品， 按法定 17%的税率征收增值税后，对实际税负超过 6%的部分实行即征即退。依据财政部、国家税务总局、海关总署于 2000 年 9 月下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25 号），自 2000 年 6 月 24 日起至 2010 年底以前，母公司销售其自行开发生产的计算机软件产品，按法定 17%税率征收增值税 后，对实际税负超过 3%的部分实行即征即退；所退税款用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税 收入，不予征收企业所得税。本年度退回增值税税款 1,404,973.94 元。 27、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处置固定次产净收益 270,718.82 123,928.30 其他收入 166,100.00 60,620.32 合计 436,818.82 184,548.62 28、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产减值准备 350,380.77 47,302,897.96 违约金支出 9,450,621.49 处理固定资产损失 730,559.91 2,140,872.78 罚款支出 214,936.58 318,989.41 其他支出 616,633.15 229,849.58 合计 1,912,510.41 59,443,231.22 29、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 北京新智大洋科技发展有限公司往来款 25,264,276.22 福建前田集团有限公司款往来款 500,000.00 湖北宏智科技发展有限公司往来款 1,520,236.76 其他 8,855,451.11 合计 36,139,964.09 30、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 北京新智大洋科技发展有限公司往来款 34,090,036.83 湖南长嘉科技发展有限公司咨询费 1,500,000.00 北京新宇计算机系统公司往来款 2,330,240.00 湖北宏智科技发展有限公司往来款 574,831.00 北京正信惠诚科技发展有限公司咨询费 977,377.00 北京海豚科技发展公司货款 3,848,076.00 其他 11,036,918.73 合计 54,357,479.56 29 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 9879558.09 17.81 49397.80 50301450.00 45.83 1629700.23 一至二年 3604253.70 6.50 2560816.55 24063095.90 21.92 11658193.47 二至三年 16084161.90 28.99 9680728.11 30272068.60 27.58 14742531.08 三年以上 25909308.80 46.70 20633161.00 5126020.00 4.67 5126020.00 合计 55477282.49 100.00 32924103.46 109762634.50 100.00 33156444.78 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 合计 应收帐款坏帐准备 33,156,444.78 232,341.32 32,924,103.46 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 42,978,108.08 77.47 62,411,355.16 56.86 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司关 欠款时 欠款原 计提坏帐比例 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 系 间 因 (%) 江苏电信 客户22,518,075.00 3-4 年 17,241,927.20 76.57 新疆移动公司 客户 5,468,872.00 2-3 年 2,349,490.62 42.96 新疆联通分公司 客户 4,221,372.00 2-3 年 1,221,372.00 28.93 移动网管 客户 3,451,761.69 2-3 年 3,451,761.69 100 山东通信公司 客户 1,018,104.00 2-3 年 1,018,104.00 100 淮阴市飞虹器材有限公司 客户 1,002,000.00 4-5 年 1,002,000.00 100 深圳新大陆通讯技术有限 客户 7,318,027.39 2005 年 36,590.14 0.50 公司 湖北移动 boss 客户 2,151,531.50 2005 年 10,757.66 0.50 浙江电信 客户 1,606,237.00 1-2 年 80,311.85 5.00 合计 / 48,755,980.58 / / 26,412,315.16 / （5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 单位:元 币种:人民币 与本公司 欠款时 欠款原 计提坏帐比 计提坏帐 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 关系 间 因 例(%) 原因 江苏电信 客户 22,518,075.00 3-4 年 17,241,927.20 新疆移动公司 客户 5,468,872.00 2-3 年 2,349,490.62 新疆联通分公司 客户 4,221,372.00 2-3 年 1,221,372.00 移动网管 3,451,761.69 2-3 年 3,451,761.69 山东通信公司 1,018,104.00 2-3 年 1,018,104.00 淮阴市飞虹器材有 1,002,000.00 4-5 年 1,002,000.00 限公司 中国联通广西分公 716,904.00 1-2 年 716,904.00 司 青岛朗讯科技 649,000.00 4-5 年 649,000.00 福建省国家税务局 603,401.20 1-2 年 603,401.20 中国人民健康保险 492,800.00 1-2 年 492,800.00 瑞安邮电局 472,500.00 4-5 年 472,500.00 湖北客服 468,300.00 2-3 年 468,300.00 30 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 甘肃联通 444,700.80 3-4 年 444,700.80 江苏联通 324,318.00 2-3 年 274,678.80 福建电信 312,761.00 1-2 年 312,761.00 其他 2,004,258.20 2,004,258.20 合计 / 44,169,127.89 / / 32,723,959.51 / / （6）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 22733035.76 9.52 1542278.21 42,817,157.17 18.20 1,177,816.06 一至二年 26945537.73 11.28 2972103.02 184,329,340.64 78.34 71,171,711.80 二至三年 181,011,495.14 75.79 70,061,443.13 789,962.86 0.33 789,962.86 三年以上 8,152,323.27 3.41 8,152,323.27 7,366,160.41 3.12 7,366,160.41 合计 238,842,391.90 100.00 82,728,147.63 235,302,621.08 100.00 80,505,651.13 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 80,505,651.13 2,222,496.50 82,728,147.63 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 187,364,142.51 78.45 186,116,308.91 79.10 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 福建昆仑科技 70,000,000.00 2-3 年 31,150,000.00 光大募股资金 50,000,000.00 2-3 年 海通证券 34,526,308.91 2-3 年 21,000,000.00 北京海豚科技发展公司 22,050,000.00 1-2 年 1,102,500.00 福州市鼓楼区人民法院 8,725,883.68 1-2 年 308,723.68 个人往来 8,454,464.79 7,462,214.79 贝雷科技开发有限公司 6,577,345.28 2-3 年 1,315,469.06 北京奥图美德计算机系统有限公司 4,139,833.60 2-3 年 827,966.72 江苏宏智南邮信息技术有限公司 3,563,421.50 2-3 年 3,563,421.50 湖北亚迅科技有限公司 3,000,000.00 5 年以上 3,000,000.00 北京北邮通信技术有限公司 2,500,000.00 5 年以上 2,500,000.00 代垫税金 2,140,720.75 1-2 年 107,036.04 南京宏智纳川 1,112,088.80 2-3 年 1,112,088.80 合计 216,790,067.31 / / 73,449,420.59 （5） 本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况 单位:元 币种:人民币 与本公司 欠款 欠款 计提坏帐比 计提坏帐 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 关系 时间 原因 例(%) 原因 个人往来 8,454,464.79 7,462,214.79 江苏宏智南邮信息技 3,563,421.50 3,563,421.50 术有限公司 湖北亚迅科技有限公 3,000,000.00 3,000,000.00 司 北邮通信公司 2,500,000.00 2,500,000.00 南京宏智纳川 1,112,088.80 1,112,088.80 31 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 北京捷通信息技术有 980,000.00 980,000.00 限公司 京师大厦 643,400.00 643,400.00 杭州金宏智 614,349.49 614,349.49 八闽物业公司 526,195.70 526,195.70 湖北宏智科技发展有 513,471.01 513,471.01 限公司 北京鼎维通电气 500,000.00 500,000.00 八闽人才交流中心 493,090.38 493,090.38 太原市杰卉科技发展 458,156.23 458,156.23 有限公司 广东国智投资有限公 410,052.00 410,052.00 司 福建昆仑科技 70,000,000.00 31,150,000.00 海通证券 34,526,308.91 21,000,000.00 合计 / 128,294,998.81 / / 74,926,439.90 / / （6）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 57,176,075.73 11,326,300.00 5,906,249.55 62,596,126.18 合计 57,176,075.73 11,326,300.00 5,906,249.55 62,596,126.18 减：长期股权投资减值准备 5,467,397.91 2,905,287.74 8,372,685.65 长期股权投资净值合计 51,708,677.82 8,421,012.26 5,906,249.55 54,223,440.53 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 中国电信 1,497,324.47 963,069.55 11,650,088.79 27,669,380.99 中国联通 -1,455,225.51 -935,991.77 6,029,335.36 14,972,070.95 中国移动 10,532,006.69 6,774,119.59 14,971,102.49 21,218,589.18 其他 9,167,799.61 5,896,670.29 9,834,423.78 38,503,066.22 商品批发 109,035,897.57 87,016,066.06 合计 128,777,802.83 99,713,933.72 42,484,950.42 102,363,107.34 抵消后合计 128,777,802.83 99,713,933.72 42,484,950.42 102,363,107.34 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 福建省 8,418,477.69 2,895,767.87 6,889,940.71 22,267,063.77 中南地区 4,446,664.17 857,848.70 10,098,329.15 9,731,541.68 华东地区 2,146,320.52 2,791,608.28 3,966,664.95 5,402,699.05 西北地区 768,212.10 999,173.81 10,083,816.15 25,096,356.99 华南地区 109,035,897.57 87,016,066.06 其他地区 3,962,230.78 5,153,469.00 11,446,199.46 39,865,445.85 合计 128,777,802.83 99,713,933.72 42,484,950.42 102,363,107.34 抵消后合计 128,777,802.83 99,713,933.72 42,484,950.42 102,363,107.34 32 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：按权益法确认收 -5,906,249.55 -11,440,017.45 益 长期投资收益减值准备 -2,905,287.74 -5,467,397.91 合计 -8,811,537.29 -16,907,415.36 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 南京宏智纳川计 南京 控股子公司 有限责任公司 蔡茂富 算机有限公司 湖北宏智科技发 武汉 控股子公司 股份公司 陈维焕 展有限公司 福建宏智通信软 福州 控股子公司 有限责任公司 林起泰 件有限责任公司 北京世纪国智软 北京 控股子公司 有限责任公司 洪和良 件技术有限公司 北京新智腾飞科 北京 控股子公司 有限责任公司 洪和良 技发展公司 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 南京宏智纳川计算机有限公司 510,000 湖北宏智科技发展有限公司 1,000,000 福建宏智通信软件有限责任公 30,000,000 司 北京世纪国智软件技术有限公 20,000,000 司 北京新智腾飞科技发展公司 11,336,300 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元币种:人民币 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持股 关联方所持 关联方所持股 关联方名称 股份比例期 股份增减比 股份比例期 份期初数 股份增减 份期末数 初数（％） 例（％） 末数（％） 南京宏智纳川计算机有限 49.98 98 49.98 98 公司 湖北宏智科技发展有限公 80 80 80 80 司 福建宏智通信软件有限责 1,530 51 1,530 51 任公司 北京世纪国智软件技术有 1,540 77 1,540 77 限公司 北京新智腾飞科技发展公 1,132.63 99.91 1,132.63 99.91 司 注：1、不合并原因：①、湖北宏智科技发展有限公司本期经营期限已到，并已在工商管理局注销；②、福建宏 智通信软件有限责任公司因未参加年检而被吊销营业执照；③、南京宏智纳川计算机有限公司本期已停业。 4、不存在控制关系关联方的基本情况。2、清欠工作：以上存在控制关系的关联方已根据其经营管理风险情况相应计 提了坏帐准备，公司将加强其它款项的清欠。其中南京纳川计算机有限公司没有本公司控股股东参与其投资。 关联方名称 关联方与本公司关系 泉州市闽发物业发展有限公司 参股股东 北京北邮宏智通信技术有限公司 参股子公司 江苏宏智南邮信息技术有限公司 参股子公司 上海宏智投资发展有限公司 参股子公司 福建宏智信息产业有限公司 参股子公司 33 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 5、关联交易情况 本年度公司无关联交易事项。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 湖北宏智科技发展有限公司 194,599.60 194,599.60 其他应收款 江苏宏智南邮信息技术有限公司 3,563,421.50 3,563,421.50 其他应收款 南京宏智纳川计算机有限公司 1,112,088.80 1,112,088.80 其他应收款 福建宏智通信软件有限责任公司 600,000.00 其他应收款 北京北邮宏智通信技术有限公司 209,389.50 345,642.86 其他应收款 湖北宏智科技发展有限公司 542,863.01 74,831.00 其他应付款 泉州市闽发物业发展有限公司 38,850,000.00 38,850,000.00 其他应付款 福建宏智信息产业有限公司 21,675,000.00 21,675,000.00 其他应付款 福建宏智通信软件有限责任公司 6,939,480.96 7,539,480.96 其他应付款 上海宏智投资发展有限公司 4,670,000.00 4,670,000.00 其他应付款 湖北宏智科技发展有限公司 1,061,660.00 其他应付款 北京北邮宏智通信技术有限公司 217,466.45 其他应付款 江苏宏智南邮信息技术有限公司 182,996.58 182,996.58 （九）或有事项 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： A、已提起诉讼尚未判决案件 ⑴、公司存放于中国光大银行福州鼓楼支行的 5000 万元募集资金存款被该行划走的诉讼案，福建省高级人民法院于 2005 年 05 月 11 日以（2005）闽民初字第 11 号受理案件通知书立案审理，截止会计报表批准日此案尚在审理之中。 ⑵、公司投资于海通证券北京中关村营业部 106778 账户内的资金 3417.21 万元人民币丢失的诉讼案，于 2005 年 11 月 8 日向北京市中级人民法院提起诉讼，截止会计报表批准日此案尚在审理之中。 ⑶、公司因收购股权事项与珠海创我科技发展有限公司原股东柴满等人的关于 1254 万元股权转让款诉讼案，于 2005 年 12 月 12 日向珠海市中级人民法院提起诉讼，截止会计报表批准日此案尚在审理之中。 ⑷、福州软件园产业基地开发有限公司以公司拖欠房款为由，于 2005 年 10 月 28 日向福州市中级人民法院起诉，要 求公司支付所欠房款 763.60 万元，截止会计报表批准日此案尚在审理之中。 B、执行中案件 ⑴、深圳市永不停顿电子有限公司以公司拖欠货款为由，向福州市鼓楼区人民法院起诉，要求宏智科技股份有限公司 支付货款人民币 224.90 万元，2004 年 9 月 9 日，福州市鼓楼区人民法院作出（2004）鼓民初字第 1748 号《民事判决 书》，判令宏智科技股份有限公司在判决生效后十日内支付给深圳市永不停顿电子有限公司货款 224.90 万元。 ⑵、上海傲特科技有限公司以宏智科技股份有限公司拖欠货款为由，向福州市鼓楼区人民法院起诉，要求宏智科技股 份有限公司支付货款人民币 245.84 万元及违约金，2004 年 7 月 21 日，福州市鼓楼区人民法院作出（2004）鼓民初字 第 1356 号《民事判决书》，判令宏智科技股份有限公司在判决生效后十日内支付给上海傲特科技有限公司货款 245.84 万元 ⑶、2004 年 8 月 2 日，深圳市雄震通信有限公司向福州市鼓楼区人民法院提起诉讼，要求公司与福建宏智通信软件有 限责任公司共同返还借款 150 万元人民币，2004 年 9 月 25 日，深圳市雄震通信有限公司向法院申请撤回对公司的起 诉。2004 年 9 月 30 日，福州市鼓楼区人民法院作出(2004)鼓民初字第 2073 号《民事裁定书》，准许深圳市雄震通信 有限公司的请求。 2004 年 12 月 10 日，福州市鼓楼区人民法院下达(2004)鼓民初字第 2073 号《民事裁定书》判决公司应于判决生效始 五日内付还深圳市雄震通信有限公司借款人福建宏智通信软件有限公司尚欠的借款人民币 150 万元。 ⑷、2004 年 8 月 2 日，北京诺金投资咨询有限公司向福州市鼓楼区人民法院提起诉讼，要求公司与福建宏智通信软件 有限责任公司共同返还借款 130 万元。 2004 年 9 月 25 日，北京诺金投资咨询有限公司向法院申请撤回对福建宏智通信软件有限责任公司的起诉。2004 年 9 月 30 日，福州市鼓楼区人民法院作出(2004)鼓民初字第 2072 号《民事裁定书》，准许北京诺金投资咨询有限公司的 请求。 2004 年 12 月 10 日，福州市鼓楼区人民法院下达(2004)鼓民初字第 2072 号《民事裁定书》判决公司应于判决生效始 五日内付还北京诺金投资咨询有限公司借款人福建宏智通信软件有限责任公司尚欠的借款人民币 130 万元。 ⑸、福州市鼓楼区人民法院下达的（2004）鼓民初字第 1014 号《民事判决书》，判决公司应付广州佳杰旭电科技有 限公司货款人民币 190 万元。 34 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 上述执行中案件，已被福州市鼓楼区人民法院冻结存款 8,725,883.68 元，查封并已拍卖运输工具中闽 A3086 沃尔沃 轿车、闽 AL5733 尼桑轿车，相关手续尚在办理中。 C、已判决尚未执行案件 ⑴、2005 年 3 月 14 日，上海华讯网络系统有限公司以公司拖欠货款为由，向福州仲裁委员会申请仲裁，要求裁决公 司支付货款 100 万元。2005 年 6 月 27 日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第 104 号裁决书裁定，公司应付上海华讯 网络系统有限公司货款 100 万元。 ⑵、2004 年 12 月 1 日，科力电子信息有限公司以公司拖欠货款为由，向福州仲裁委员会申请仲裁，要求裁决宏智科 技股份有限公司支付货款 164.2 万元，2005 年 5 月 24 日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第 093 号裁决书裁定，公 司应付科力电子信息有限公司货款 162.87 万元。 ⑶、2005 年 8 月 23 日福州市台江区人民法院以(2005)台民初字第 934 号判决，公司应付福建省工业设备安装有限公 司货款 48.42 万元。 ⑷、2004 年 5 月 9 日，北京新聚思信息技术有限公司以公司拖欠货款为由，向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲 裁，要求裁决宏智科技股份有限公司支付货款 139.37 万元人民币及逾期违约金。2004 年 9 月 30 日中国国际经济贸易 仲裁委员会以（2004）中国贸仲京裁字第 0281 号裁定公司支付北京新聚思信息技术有限公司货款 139.37 万元人民 币。 2005 年 12 月公司与北京新聚思信息技术有限公司、青海移动通信公司签订了三方协议，由青海移动通信公司支付上 述款项给北京新聚思信息技术有限公司。 ⑸、2005 年 7 月 29 日，北京林克海德科技有限公司以宏智科技股份有限公司拖欠货款为由，向福州仲裁委员会申请 仲裁，要求裁决公司支付货款 43.71 万元。2005 年 11 月 9 日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第 161 号裁决书裁 定，公司应付北京林克海德科技有限公司货款 43.71 万元。 ⑹、2005 年 7 月 29 日，北京林克海德信息有限公司以宏智科技股份有限公司拖欠货款为由，向福州仲裁委员会申请 仲裁，要求裁决公司支付货款 92.50 万元。2005 年 11 月 9 日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第 161 号裁决书裁 定，公司应付北京林克海德信息有限公司货款 92.50 万元。 ⑺、2005 年 9 月 6 日，北京德思亚通信技术有限公司以宏智科技股份有限公司拖欠货款为由，向福州仲裁委员会申请 仲裁，要求裁决宏智科技股份有限公司支付货款 38.51 万元。2005 年 11 月 28 日，公司与北京德思亚通信技术有限公 司达成和解协议，由公司在 2006 年 2 月 28 日之前结清货款。 ⑻、2005 年 9 月 9 日，中兴通讯股份有限公司以公司拖欠货款为由，向福州仲裁委员会申请仲裁，要求裁决公司支付 货款 11.77 万元。2005 年 11 月 9 日福州仲裁委员会以[2005]榕仲裁字第 088 号和 171 号裁决书裁定，公司应付中兴 通讯股份有限公司货款 11.77 万。 ⑼、2004 年 8 月 30 日，福建永盛设计装饰工程有限公司向福州市中级人民法院提起诉讼，要求公司支付工程款 185 万元，请求法院确认其对工程及建筑物的拍卖款享有优先受偿权，后双方签订民事调解书，工程款 185 万元人民币在 本年度 12 月 30 日以前全部付清，公司逾期未支付。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 公司与湖南长沙新宇科技股份有限公司于 2004 年 12 月 29 日为永泰源骋旅游投资有限公司 2,200 万元贷款担 保，其有效日期分别为 2004 年 12 月 29 日至 2005 年 12 月 29 日，截止 2005 年 12 月 31 日该项贷款尚有 2,110 万元 到期未归还。 若上述借款不能偿还，导致公司承担连带责任，将对公司生产经营产生不良影响。 3、其他或有负债及其财务影响： 公司于 2005 年 10 月 9 日与中信实业银行福州分行三山支行签订了还款协议书，终止福州市中级人民法院的强制 执行程序，从 2005 年 9 月 30 日至 2006 年 8 月 30 日分期归还借款本金及利息 11,941,509.86 元，若公司未按协议归 还贷款本息银行即恢复在法院的强制执行程序，可变卖或拍卖方式处置公司在福州软件园的房产，故将原信用借款余 额转入抵押借款项目列示。 （十）承诺事项 无 （十一）资产负债表日后事项 本公司于 2006 年 1 月 20 日以通讯表决方式召开二届三十一次董事会，会议审议通过为“福州圆瀚通讯技术有限 公司”申请不超过壹佰壹拾叁万美元授信额度提供担保的议案：同意公司作为被保证人的保证人，向融资银行提供并 履行担保。担保的主债务为被保证人在上述授信额度项下对融资银行所负的债务，担保的额度最高不超过壹佰壹拾叁 万美元及其利息、罚息和费用。该额度的使用期限、金额及其他条件等由被保证人与融资银行协商确定。该授信额度 在融资银行办理使用手续时须由福州圆瀚通讯技术有限公司办理同等额度的物权质押。上述融资担保的保证方式为连 带责任保证。 （十二）其他重要事项 1、股东股权情况 ⑴、根据福建省公安厅 2005 年 12 月 5 日签发的闽公经[2005]104 号冻结通知书，中国证券结算登记公司上海分公司 分别对泉州市闽发物业发展有限公司持有公司的 573.3 万股社会法人股、石狮融盛企业集团公司持有公司的 315 万股 社会法人股、福建大乾数字信息有限公司持有公司的 1,446.2 万股社会法人股予以冻结。冻结期限为 2005 年 12 月 05 日起至 2006 年 06 月 05 日。 35 新智科技股份有限公司 2005 年年度报告 ⑵、根据福建省公安厅 2005 年 12 月 5 日签发的闽公经[2005]104 号冻结通知书，中国证券结算登记公司上海分公司 分别对陈大勇持有公司 490 万股自然人股、朱芳持有公司的 455 万股自然人股、李少林持有公司的 630 万股自然人 股、王栋持有公司的 805 万股予以冻结。冻结期限为 2005 年 12 月 05 日起至 2006 年 06 月 05 日。 2、关于公司存放于中国光大银行福州鼓楼支行的 5,000 万元募集资金存款被该行划走的事项。根据北京纵横律师事 务所出具的《关于宏智科技股份有限公司与中国光大银行福州鼓楼支行存单纠纷案法律意见书》：“本所认为，从贵 司与光大鼓楼支行目前向法院提交的书面证据材料及双方主张，结合李振煌、黄炳灿票据诈骗、贷款诈骗、虚报注册 资本案的基本犯罪事实，若无其他不利于贵司的证据或潜在的风险因素，贵司与光大鼓楼支行存单纠纷案胜诉可能性 较大。”公司重编后的 2003 年报根据法律顾问意见并判断其可收回性后，未对该笔款项计提减值准备。截止会计报 表批准报出日尚未收回此款，公司已向福建省高级人民法院提起诉讼，目前此案正在审理之中。 3、关于公司投资于海通证券北京中关村营业部 106778 账户内的资金 3417.21 万元人民币丢失的事项。北京纵横律师 事务所出具的《关于宏智科技股份有限公司与海通证券股份有限公司、北京天杨投资有限公司国债交易纠纷的法律意 见书》认为：“无论三方监管理财合同是否被认定为有效合同，若宏智科技未收回海通证券 106778 资金帐户内的国 债或国债回购资金，宏智科技仍应享有该笔资金的债权……”公司重编后的 2003 年报根据法律顾问意见并判断其可 收回性后，对该笔款项计提 2100 万元减值准备。本期根据公司法律顾问的意见、对其已计提的坏账准备未进行调 整。截止会计报表批准报出日尚未收回此款，公司已向北京市中级人民法院提起诉讼，目前此案正在审理之中。 4、关于公司存放于中国光大银行福州古田支行的募集资金存款 7,000 万元被汇入福建昆仑科技有限公司账户代其归 还贷款的事项。 2002 年 12 月 23 日，公司与光大银行福州分行签订质押合同。合同号为：7738020166；合同期限为：自 2002 年 12 月 26 日起至 2003 年 6 月 26 日止；以宏智科技股份有限公司募集资金账户上 9,000 万元人民币的定期存单为质押物，为 福建昆仑科技发展有限公司向银行申请 7,000 万元人民币借款担保。该担保借款到期后，福建昆仑科技发展有限公司 未能及时归还，公司为其归还了借款，同时在其他应收款中反映对福建昆仑科技发展有限公司的债权。公司重编后的 2003 年报根据法律顾问意见并判断其可收回性后，对该笔款项计提 3115 万元减值准备。本期根据公司法律顾问的意 见、对其已计提的坏账准备未进行调整。 5、公司于 2003 年 7 月 24 日与珠海东部创我科技股份有限公司全体股东约定收购其 100%股份并成立新的公司，公司 已向珠海东部创我科技股份有限公司全体股东支付股权转让款 1,254 万元人民币。根据律师意见对此款项计提了 700 万元的坏账准备（另 300 万元原由福建宏智通信软件有限责任公司付出，由于福建宏智通信软件有限责任公司 2004 年度未参加年检而被吊销营业执照、截止会计报表批准报出日清算工作尚未结束，公司根据初步清算结果对此款难以 收回所造成的预计损失包括在所计提的长期投资跌价准备中）。截止会计报表批准报出日尚未收回此款，公司已向珠 海市中级人民法院提起诉讼，目前此案正在审理之中。 6、由于公司技术人员严重流失，造成软件工程合同的中途终止及工程项目的后期维护工作难以完成，使以前年度按 完工进度确认的营业收入所对应的应收款项无法收回。应收账款期末个别计提坏账准备余额 32,723,959.51 元。 7、截止 2005 年 12 月 31 日公司其他应收款余额 243,524,315.95 元，计提坏账准备余额为 90,852,465.84 元，其中 个别计提坏账准备余额 87,321,474.13 元。 8、由于技术人员严重流失，造成软件工程合同的中途终止及工程项目的后期维护工作难以完成，使以前年度按完工 进度确认的营业收入在本期产生销售退回 36,842,875.71 元，冲减了本期主营业务收入。 9、其他应收款中列示应收福州市鼓楼区人民法院款 8,725,883.68 元，为涉及诉讼案被冻结款，正在执行处理中。 10、公司运输工具中闽 A3086 沃尔沃轿车、闽 AL5733 尼桑轿车被法院查封并已拍卖，相关手续尚在办理中。 十二、备查文件目录 （一）1、本公司 2005 年度《会计报表》 （二）2、深圳大华天诚会计师事务所《审计报告》 （三）3、公司第二届董事会第三十二次会议决议 （四）4、公司第二届监事会第十三次会议决议 董事长： 新智科技股份有限公司 2006 年 2 月 17 日 36