神马股份(600810)G神马2005年年度报告摘要

神马实业股份有限公司 2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 公司独立董事叶永茂先生委托独立董事李春彦先生代为出席公司五届十二次董事会 并表决。 1.3 亚太（集团）会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的年度审计报告。 1.4 公司董事长张健先生、董事总经理张电子先生、财务负责人阎玲女士声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 神马实业 股票代码 600810 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 河南省平顶山市建设路 63 号 邮政编码 467000 公司国际互联网网址 电子信箱 Liuzhen600810@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘臻 范维 联系地址 河南省平顶山市建设路 63 号 河南省平顶山市建设路 63 号 电话 0375-3921231 0375-3921231 传真 0375-3921500 0375-3921500 电子信箱 Liuzhen600810@126.com 1 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 （％） 主营业务收入 1951163406.38 1656071875.41 17.82% 1446646339.50 利润总额 65147649.01 70308324.57 -7.34% 35967049.57 净利润 39047540.78 38774379.51 0.70% 17437694.85 扣除非经常性损 24613317.48 25888855.03 -4.93% 5078265.10 益的净利润 经营活动产生的 295127708.13 311905412.43 -5.38% 30523800.97 现金流量净额 本年末比上年末 2004 年末 2003 年末 增减（％） 总资产 4654417451.48 4078293548.42 14.13% 4080194544.51 股东权益（不含少 3430978644.78 3420252471.76 0.31% 3399997971.40 数股东权益） 3.2 主要财务指标 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 （％） 每股收益 0.069 0.068 1.47 0.031 每股收益* 0.088 - - - 增加 0.004 个 净资产收益率 1.138% 1.134% 0.513% 百分点 扣除非经常性损 益的净利润为基 减少 0.040 个 0.717% 0.757% 0.149% 础计算的净资产 百分点 收益率 每股经营活动产 生的现金流量 0.521 0.551 -5.45 0.054 净额 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减（％） 每股净资产 6.059 6.040 0.32 6.004 调整后的每股 5.897 5.912 -0.25 5.935 净资产 非经常性损益项目 √适用 □不适用 非经常性损益项目 金 额 补贴收入 364,312.06 营业外收入 30,111.69 营业外支出 2,962,727.97 2 收取的资金占用费 12,428,264.82 收取的资产占用费净额 12,181,048.24 所得税影响额 7,606,785.54 合计 14,434,223.30 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+ -） 本次变动后 新股发 公积金转 数量 比例（%） 送股 其他 小计 数量 比例（%） 行 股 一、未上 市流通 股份 1. 发 起 42471 75 42471 75 人股份 其中： 国家拥 有股份 境内法 42471 75 42471 75 人持有 股份 境外法 人持有 股份 其他 2. 募 集 法人股 份 3. 内 部 职工股 4. 优 先 股或其 他 未上市 42471 75 42471 75 3 流通股 份合计 二、已上 市流通 股份 1. 人 民 14157 25 14157 25 币普通 股 2. 境 内 上市的 外资股 3. 境 外 上市的 外资股 4.其他 已上市 14157 25 14157 25 流通股 份合计 三、股份 56628 100 56628 100 总数 4.2 前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股表 报告期末股东总数 70195 户 前十名股东持股情况 持股比例 持股总数 年度内 持有非流通股 质押或冻结 股东名称 股东性质 （％） （股） 增减 数量 的股份数量 中国神马集团有限责任 国有股东 75.00 424710000 0 424710000 无 公司 漯河市天河投资顾问有 未知 0.1766 1000000 未知 0 未知 限公司 光大证券有限责任公司 －中国光大银行股份有 未知 0.1427 808025 未知 0 未知 限公司－光大阳光集合 资产管理计划 谢东辰 其他 0.0869 492039 未知 0 未知 谢志成 其他 0.0784 444151 未知 0 未知 吕玫 其他 0.0690 390609 49871 0 未知 高艳敏 其他 0.0655 370800 0 0 未知 万永林 其他 0.0639 362000 未知 0 未知 王立杰 其他 0.0539 305000 未知 0 未知 周国玖 其他 0.0469 265748 61500 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量（股） 股份种类 漯河市天河投资顾问有限公司 1000000 A股 4 光大证券有限责任公司－中国光大银行股份有限 A股 808025 公司－光大阳光集合资产管理计划 谢东辰 492039 A股 谢志成 444151 A股 吕玫 390609 A股 高艳敏 370800 A股 万永林 362000 A股 王立杰 305000 A股 周国玖 265748 A股 陈德 244577 A股 神马集团与其他股东之间不存在关联关系及《上市公司股东持股变 上述股东关联关系或一致行动的说明 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他股东相互 之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为中国神马集团有限责任公司，法定代表人为吕清海先生，成立日期为 1996 年 11 月 26 日，主要业务和产品为尼龙帘子布、尼龙 66 盐、橡胶轮胎、树脂、烧碱以及工程塑 料等的生产、制造及销售，注册资本为 1,745,621,262 元。 公司实际控制人为河南省国有资产监督管理委员会。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 河南省国有资产监督管理委 中国建设银行股份有限公司河 中国东方资产管理公司 员会 南省分行 24% 53% 23% 中国神马集团有限责任公司 75% 神马实业股份有限公司 5 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 性 年 年初持 年末持 变动 东单位或 姓名 职务 任期起止日期 取的税前 别 龄 股数 股数 原因 其他关联 报酬总额 单位领取 （元） 张 健 董事长 男 43 2003.11-2006.11 0 0 101489 否 张电子 董事、总经理 男 44 2003.11-2006.11 0 0 100644 否 朱国超 董 事 男 54 2003.11-2006.11 0 0 78789 否 阎国元 董 事 男 53 2003.11-2006.11 0 0 82254 否 姚 晟 董 事 男 51 2003.11-2006.11 0 0 是 王 平 董 事 男 49 2003.11-2006.11 0 0 23216 否 宁金成 独立董事 男 50 2003.11-2006.11 0 0 26000 否 李春彦 独立董事 男 42 2003.11-2006.11 0 0 26000 否 叶永茂 独立董事 男 64 2003.11-2006.11 0 0 26000 否 孙思邈 监事会主席 女 52 2003.11-2006.11 0 0 是 姚晓东 监 事 男 44 2003.11-2006.11 0 0 是 孙 捷 监 事 男 33 2003.11-2006.11 0 0 是 黄 黎 监 事 女 44 2003.11-2006.11 0 0 36078 否 许国红 监 事 女 36 2003.11-2006.11 0 0 29351 否 张 华 副总经理 男 44 2003.11-2006.11 0 0 82254 否 张鲁亚 副总经理 男 46 2003.11-2006.11 0 0 82254 否 王 平 副总经理 女 43 2003.11-2006.11 0 0 82254 否 段文亮 总工程师 男 42 2003.11-2006.11 0 0 82254 否 阎 玲 财务负责人 女 42 2003.11-2006.11 0 0 30664 否 刘 臻 董事会秘书 男 42 2003.11-2006.11 0 0 30827 否 合计 920328 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况回顾 （1）报告期内总体经营情况 公司主要产品为尼龙 66 浸胶帘子布及尼龙 66 工业丝的生产和销售,公司所属行业为化学纤维制造 业。 2005 年度公司共生产尼龙 66 工业丝 32315 吨，同比增长 36.28%，生产尼龙浸胶帘子布 37717 吨， 6 同比减少 21.46 %; 实现主营业务收入 19.51 亿元，较上年度增加 2.95 亿元，增长 17.81%; 实现主营业 务利润 1.79 亿元，较上年度增加 0.07 亿元，增幅为 4.07 %; 实现净利润 3904.75 万元，较上年度增加 27.31 万元，增幅为 0.70%。 （2）主营业务及其经营情况 主营业务分行业及产品情况 主营业务 主营业务 主营业务收 主营业务成 主营业务利润 主营业务 产品 收入 成本 入比上年增 本比上年增 率比上年 利润率(%) （万元） （万元） 减（％） 减（％） 增减（％） 化学纤维 减少 1.25 个百 193547 174873 9．19 16.87 18.36 制造业 分点 其中： 减少 0.86 个百 帘子布 120830 107836 10.75 0.69 1.67 分点 减少 0.80 个百 工业丝 72718 67036 7.81 59.44 60.83 分点 电力行业 1569 1663 -6．10 - - - 其中： 电力 1569 1663 -6．10 - - - 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入比上年增减（％） 境内 195116 17.81 境外 - - 公司前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的比例为 98.05%，前五名客户销售额合计占公司销 售总额的比例为 62.53%。 （3）公司资产构成及及主要财务数据情况 公司资产构成 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项目 占总资产的 占总资产的 变化幅度（%） 金额（元） 金额（元） 比重（%） 比例（%） 应收款项 1,213,896,414.40 26.08 1,181,714,782.17 28.98 2.72 存货 205,862,726.13 4.42 235,016,791.35 5.76 -12.41 固定资产 1,731,034,595.93 37.19 1,677,604,682.84 41.13 3.18 在建工程 387,175,639.16 8.32 7,538,763.43 0.18 5035.80 短期借款 423,200,000.00 9.09 279,100,000.00 6.84 51.63 长期借款 473,980,000.00 10.18 254,200,000.00 6.23 86.46 存货减少 12.41%，主要原因是销售形势较好。 在建工程上升 5035.80%，主要原因是在建工程项目继续投入、及有新工程项目开工。 短期借款增加 51.63%，主要原因是增资控股三和热电和短期流资贷款增加。 长期借款增加 86.46%，主要原因是新增 6000 吨高模低缩涤纶工业丝技改项目借款。 主要财务数据 项目 2005 年度（元） 2004 年度（元） 变化幅度（%） 营业费用 13,803,938.05 17,358,011.03 -20.48% 管理费用 85,815,269.30 83,357,757.26 2.95% 财务费用 21,532,773.18 14,334,020.64 50.22% 所得税 28,239,126.16 31,533,945.06 -10.45% 7 营业费用下降 20.48%，主要原因是销售形势良好，客户自带车提货，运输费用下降。 财务费用增加 50.22% ，主要原因是长短期借款增加，由此借款费用增加。 所得税下降 10.45%，主要原因是上期纳税调整较本年度多。 （4）公司现金流量构成情况 项目 2005 年度（元） 2004 年度（元） 变化幅度（%） 经营活动产生的现金流量净额 295,127,708.13 311,905,412.43 -5.38% 投资活动产生的现金流量净额 -300，943，589.72 -56,557,204.70 - 筹资活动产生的现金流量净额 174,407,127.16 -12,037,120.58 - 投资活动产生的现金流量净额变动较大系本报告期固定资产投资增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动较大系本报告期银行贷款增加所致。 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 295,127,708.13 元 与 报 告 期 净 利 润 39,047,540.78 元 相 差 256,080,167.35 元，两者存在重大差异系计提固定资产折旧、存货的减少等因素所致。 （5）主要控股公司经营情况及业绩分析 公司控股子公司为河南神马氯碱发展有限责任公司，该公司经营范围为聚氯乙烯树脂、工业用氢氧 化钠、液氯、工业用盐酸、次氯酸钠的生产和销售，注册资本为 32000 万元，报告期末总资产为 605,327,871.70 元，实现主营业务收入 15,688,617.92 元，主营业务利润-957,445.11 元，净利润 -3,332,769.10 元。 2、公司未来发展展望 （1）行业发展趋势及公司面临的竟争格局 公司生产的尼龙 66 浸胶帘子布是轮胎橡胶制品的骨架材料（钢丝帘子布、尼龙帘子布、涤纶帘子 布）之一, 主要应用于斜交轮胎、输送带等领域。随着近年来轮胎子午化发展的不断加快,传统尼龙（尼 龙 66 和尼龙 6）帘子布已进入成熟期，发展缓慢；而钢丝帘子布、涤纶帘子布发展迅速；另外，芳纶帘 子布有着优良的性能，发展前景良好。 目前我国生产尼龙帘子布的企业较多，市场供应大于市场需求，竞争十分激烈。本公司是国内生产 尼龙 66 帘子布的龙头企业，在原料供应、产品质量、特殊领域的需求、技术装备、规模及品牌等方面具 有比较明显的优势。近年来，本公司生产经营呈现出持续、稳步、健康发展的良好态势，生产总量连年 增加，产品销售形势有所好转，盈利能力保持稳步增长趋势。 （2）公司发展机遇、发展战略、新年度经营计划 1）发展机遇和挑战：虽然国内常规尼龙帘子布市场竞争进一步加剧，与尼龙 6 帘子布相比，公司尼 龙 66 帘子在成本、价格方面处于劣势，但是，国际尼龙 66 工业丝、帘子布的需求量仍有一定增幅;虽然 发达国家需求增长较为平缓，但部分跨国公司正逐步退出该行业或向亚洲转移生产能力，为公司产品扩 大国际市场份额创造了有利条件; 同时，公司在建的 6000 吨高模低缩涤纶工业丝项目和 2 万吨特品工业 丝项目 2006 年将陆续投入生产，公司产品差别化优势逐渐显现，产品结构调整的功效逐步凸现，为公司 的进一步的发展创造了机遇。 2）发展战略：围绕“新战略、新产权、新结构、新目标、新管理、新文化”的理念，全面推进管 理升级，加快发展步伐，做大做强主导产品，优化产品结构，积极走国际化道路，力争把公司建设成为 中国最大、世界一流的尼龙工业丝（布）生产基地。 为顺利实现公司的发展战略，公司拟投资的项目主要有：1 万吨细旦丝项目、2 万吨高强力工业丝项 目，同时，进一步扩展涤纶工业丝生产能力，使其逐步达到 4 万吨生产规模。另外，公司将充分利用平 顶山地区盐业资源优势，通过下属子公司河南神马氯碱发展有限责任公司及其子公司进军市场前景广阔、 盈利能力较强的氯碱化工行业，力争 2006 年年底氯碱产能达到 40 万吨规模。 3）2006 年经营计划及目标： 主要产品产量： 尼龙 66 工业丝 43000 吨 尼龙 66 浸胶帘子布 40000 吨 涤纶工业丝 6000 吨 PVC 树脂 125000 吨 隔膜碱 25000 吨 离子膜碱 131600 吨 液氯 40000 吨 8 盐酸 13000 吨 发电 30000 万 KWH 销售收入：31.4 亿元 为确保上述经营目标的完满实现，公司 2006 年将做好以下工作： 一是加快项目建设，促进产量快速增长。公司将通过涤纶工业丝项目、2 万吨特品工业丝项目及其它 工程项目，力争形成 11 万吨纺丝生产能力，使生产能力增长 50%。进一步扩大氯碱产能，力争 2006 年年 底氯碱产能达到 40 万吨规模 二是科学调度、缜密组织，确保生产连续安全稳定运行。 三是积极推行六西格玛管理，继续推广 CPK 统计技术手段的应用。 四是强化产品差别化的应用研究与推广，开创产品市场新局面。 五是加大科研开发力度，重点开发以下新产品：T4、T5 系列产品、改性尼龙帘布、细旦丝、气囊丝、 芳纶帘布及芳纶复合帘子布项目、等离子处理项目、涤纶帘布。 （3）公司资金需求、使用计划、资金来源情况 根据公司发展战略、业务发展和项目建设的需要，公司未来的资金需求主要通过自有资金和银行信 贷解决。公司将通过积极发展主营业务，拓宽销售渠道，进一步加强对应收帐款的管理和催收，加快存 货周转速度，减少资金占用，以增加自有流动资金，提高资金的使用效率。同时，公司将积极与银行建 立良好的合作关系，通过银行筹集资金，保证公司生产经营活动的资金需求。 （4）公司面临的风险因素分析 1）公司常规主导产品市场竞争激烈，价格受尼龙６帘子布影响较大。 应对措施：提高差别化产品比例，降低常规产品产量和销售量。 2）下游斜交胎市场受子午胎冲击，近年来出现萎缩态势。 应对措施：提高出口产品比例，提高非轮胎产业用丝比例。 3）销售多以信用销售为主，因而存在一定的资金信用风险。 应对措施：建立信用风险管理体系，控制信用风险。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 详见 6.1 6.3 主营业务分地区情况 详见 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 尼龙 66 工业丝增产技 4526 万元 已竣工 － 术改造项目 锦纶 66 高粘切片技改 2760 万元 该项目已暂缓实施 － 项目 高模低缩涤纶工业丝 18681 万元 累计完成投资 11986 万元 － 技改项目 9 重点设备改造项目 1312 万元 已竣工 － 2 万吨特品工业丝项 26787 万元 累计完成投资 5009 万元 目 合计 54066 万元 － － 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经亚太（集团）会计师事务所确认,公司 2005 年度实现净利润 39,047,540.78 元,提取法定 盈 余 公 积 金 和 法 定 公 益 金 各 10% 共计 7,809,508.16 元 ，加 上 一 年 度 结 转 的 未 分 配 利 润 236,818,977.06 元，本年度可供股东分配的利润为 268,057,009.68 元。根据公司实际情况， 2005 年度拟以公司 2005 年末总股本 56628 万股为基础，每 10 股派发现金红利 0.55 元（含税）， 合计派发 31,145,400.00 元，剩余 236,911,609.68 元未分利润结转以后年度分配。按本公司 2006 年 4 月 7 日实施定向回购后的总股本 44228 万股计算，折合为每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税）。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 自购买日起至 是否为关联 所涉及的资 所涉及的债 交易对方及 本年末为上市 交易（如是， 购买日 收购价格 产产权是否 权债务是否 被收购资产 公司贡献的净 说明定价原 已全部过户 已全部转移 利润 则） 河南神马氯 经 本 公 司 2005 6013.83万元 - 是（按评估净 尚未过户 - 碱发展有限 年 12 月 30 日 五 资产值确定 责任公司收 届十次董事会 收购价） 购中国神马 审议通过 集团有限责 任公司持有 的河南神马 氯碱化工股 份有限公司 57.61% 的 股 权 河南神马氯 2005年11月8日 6370.71万元 -332.24万元 否 - - 碱发展有限 责任公司增 资控股平顶 山市三和热 电有限责任 公司61.02％ 的股权 上述事项对本公司的业务连续性及管理层稳定性无影响。 10 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位：元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易 占同类交易金 交易金额 交易金额 金额的比例 额的比例 中国神马集团有限 330,042,466.10 28.84% 责任公司 中国神马集团有限 709,507,789.95 97.57% 责任公司 中国神马集团橡胶 15,616,649.33 1.36% 轮胎有限公司 平顶山神马材料加 16,078,860.56 1.40% 工有限责任公司 上海神马帘子布有 68,829.06 0.006% 限责任公司 中国神马集团橡胶 轮胎有限责任公司 13,333.33 0.0012% 劳动服务公司 中国神马集团有限 9,852,531.80 90.77% 责任公司 平顶山神马材料加 271,748.71 2.50% 工有限责任公司 中国神马集团橡胶 730,590.00 6.73% 轮胎有限公司 中国神马集团有限 2912800 100% 责任公司职工医院 中国神马集团有限 1,197,911,993.16 100% 责任公司 中国神马集团有限 69,084,532.20 100% 责任公司 平顶山神马材料加 14,161,773.69 98.70% 工有限责任公司 平顶山神马工程塑 343,450.60 1.30% 料有限责任公司 河南神马氯碱化工 112,436.94 34.03% 股份有限公司 中国神马集团有限 4,837,609.22 1.97% 责任公司 中国神马集团平顶 498,100.00 0.2% 山工贸有限公司 合计 1,085,095,598.84 - 1,286,949,895.81 - 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 11 1,085,095,598.84 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国神马集团有 12,428,264.82 808,072,331.67 限责任公司 合计 12,428,264.82 808,072,331.67 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 12,428,264.82 元，余额 808,072,331.67 元。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用 □不适用 截止报告期末神马集团占用本公司资金 808,072,331.67 元（含资金占用利息 38,543,247.06 元）。 公司成立之初是由神马集团一期工程生产线部分改制组建的，受当时发行额度的限制，进入公司的尼龙 66 帘子布生产线只是神马集团尼龙 66 帘子布生产线的一部分。为避免同业竞争，保护公司利益，公司 采取将产品统一由神马集团负责对外销售的方式。在 2002 年 4 月份以前，公司的销售 100%是由神马集 团负责，因此造成双方之间的关联交易额很大。在 1999 年以前双方间的欠款均在正常范围内，但从 1999 年以来，一方面由于帘子布市场竞争加剧，为了争取客户资源，采取了赊销策略，造成神马集团应收客 户账款居高不下。另一方面，神马集团承建的国家“八五”、“九五”重点工程尼龙 66 盐项目建成投产， 由于国家投资政策的改变造成该项目资本金严重不足，神马集团负债率大幅上升，出现了亏损。同时神 马集团在近几年政策性收购兼并的化纺公司、印染厂、橡胶轮胎等几家企业未能产生盈利，出现了一定 的亏损。由此造成神马集团不能及时向公司支付销货款，逐步形成金额较大的资金占用情况。 对于神马集团占用本公司资金问题，公司拟在 2006 年进行股权分置改革时，通过定向回购的方式 解决。清欠方案实施时间表如下： 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 2 月底 现金清偿 6013.83 2006 年 3 月底 以股抵债及现金清 其中：以股抵债清偿 74524 万 2006 年 4 月底 74793．40 偿清偿 元，现金清偿 269.40 万元 2006 年 5 月底 2006 年 6 月底 2006 年 7 月底 2006 年 8 月底 2006 年 9 月底 2006 年 10 月底 2006 年 11 月底 2006 年 12 月底 合计 - 80807.23 注：实际上，上述清欠方案在本报告期末至本年度报告披露日之间已经实施完成，神马集团占用本 公司资金问题得到彻底解决。 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是 □否 □ 不适用 12 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 1、神马集团 2002 年初承诺，对与本公司之间的应收款项，拟将神马集团经过客户确认的应 收帐款转移给本公司，如发生损失，由神马集团承担；其余部分以神马集团与本公司生产经营 相配套的实物资产抵偿。2005 年 11 月，神马集团以应收本公司现金股利冲抵对本公司的欠款 21,235,500 元。2005 年 12 月，本公司将 2002 年 5 月由神马集团转入的 2 笔应收账款金额 46,584,294.31 元转给神马集团。 报告期内未发生实物资产抵偿事宜。 2、截止报告期末公司尚未进入股权分置改革程序。经与神马集团协商，预计公司 2006 年完 成股权分置改革（实际上，本公司股权分置改革在本报告期末至本年度报告披露日之间已经实 施完成）。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为报告期内公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售 资产交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 亚太（集团）会计师事务所注册会计师朱玉霞、党惠如对公司本年度财务报告进行了审计， 并出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 公司资产负债表、利润表和现金流量表附后 9.3 报告期内公司会计政策、会计估计和核算方法变化情况 根据财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》财会〔2001〕64 号、上海 证券交易所《上市公司股权分置改革工作备忘录第三号》的精神，经与神马集团协商，公司对神马 集团 2003 年以来的资金占用，按同期银行存款利率计算资金占用费，公司应向神马集团收取的资 金占用费金额为 38,543,247.06 元，其中：2005 年应收资金占用费 12,428,264.82 元，2004 年应 收资金占用费 12,775,244.13 元，2003 年应收资金占用费 13,339,738.11 元。 上述事项按会计制度及相关规定，2005 年资金占用费 12,428,264.82 元已计入当期损益，对 2004 年和 2003 年资金占用费已采用追溯调整法，调整了 2005 年年初留存收益及相关项目的年初 数；利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。 由于追溯调整，调增了 2004 年度的净利润 8,559,413.57 元，相应调增 2004 年盈余公积 1,711,882.72 元；利润分配表未分配利润调增了 13,997,598.87 元。调增了 2004 年期初未分配利 润 7,150,099.61 元，相应调增 2003 年盈余公积 1,787,524.92 元。 13 9.4 报告期内公司无重大会计差错。 9.5 报告期内公司会计报表合并范围变化情况 本公司 2005 年 9 月与平顶山神马材料加工有限责任公司共同出资组建了河南神马氯碱发展 有限责任公司，该公司注册资本 3.2 亿元，本公司出资 3.19 亿元，占其注册资本的 99.69%。 2005 年 11 月河南神马氯碱发展有限责任公司又出资 63,707,118.50 元，增资控股平顶山三和 热电有限责任公司，占其注册资本 61.02%。据此，报告期内本公司对河南神马氯碱发展有限责 任公司及其下属子公司平顶山三和热电有限责任公司的会计报表予以合并。 二○○六年四月二十日 14 合并资产负债表 会企01表 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 资 产 附注 2005.12.31 2004.12.31 流动资产： 货币资金 五.1 584,990,092.24 467,118,846.67 短期投资 应收票据 五.2 450,432,076.90 469,563,723.65 应收股利 应收利息 应收帐款 五.3 1,156,577,744.40 1,143,223,186.46 其他应收款 五.4 33,907,933.59 25,132,498.94 预付帐款 五.5 23,410,736.41 13,359,096.77 应收补贴款 存货 五.6 205,862,726.13 235,016,791.35 待摊费用 五.7 1,617,307.68 1,392,330.59 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,456,798,617.35 2,354,806,474.43 长期投资: 长期股权投资 - 合并价差 - 长期债权投资 长期投资合计 - 固定资产: 固定资产原价 五.8 4,311,974,256.57 4,066,491,353.52 减: 累计折旧 五.8 2,519,536,501.42 2,327,483,511.46 固定资产净值 1,792,437,755.15 1,739,007,842.06 减：固定资产减值准备 五.8 61,403,159.22 61,403,159.22 固定资产净额 1,731,034,595.93 1,677,604,682.84 工程物资 1,049,798.06 在建工程 五.9 387,175,639.16 7,538,763.43 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 2,118,210,235.09 1,686,193,244.33 无形资产及其他资产: 无形资产 五.10 79,182,064.37 37,293,829.66 长期待摊费用 五.11 226,534.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计: 79,408,599.04 37,293,829.66 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 4,654,417,451.48 4,078,293,548.42 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2 合并资产负债表（续） 会企01表 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 负债及股东权益 附注 2005.12.31 2004.12.31 流动负债: 短期借款 五.12 423,200,000.00 279,100,000.00 应付票据 1,650,000.00 应付帐款 五.13 106,619,364.66 48,449,256.17 预收帐款 五.14 7,565,480.28 14,256,922.55 应付工资 五.15 25,514,665.09 22,871,328.19 应付福利费 8,615,046.41 4,534,919.02 应付股利 应交税金 五.16 39,047,960.23 15,029,608.42 其他应交款 五.17 545,284.93 34,457.44 其他应付款 五.18 80,416,980.74 17,114,584.87 预提费用 903,176.01 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 692,427,958.35 403,041,076.66 长期负债: 长期借款 五.19 473,980,000.00 254,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.20 2,800,000.00 800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 476,780,000.00 255,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 14,680,829.20 负债合计 1,183,888,787.55 658,041,076.66 少数股东权益 39,550,019.15 所有者权益: 股本 五.21 566,280,000.00 566,280,000.00 减：已归还投资 股本净额 566,280,000.00 566,280,000.00 资本公积 五.22 2,423,826,024.36 2,423,833,360.53 盈余公积 五.23 172,815,610.74 165,006,102.58 其中：公益金 86,602,597.50 82,697,843.42 现金股利 五.25 31,145,400.00 28,314,031.59 未分配利润 五.24 236,911,609.68 236,818,977.06 股东权益合计 3,430,978,644.78 3,420,252,471.76 负债及股东权益合计 4,654,417,451.48 4,078,293,548.42 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3 合并利润表 会企02表 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 科 目 附注 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 五.26 1,951,163,406.38 1,656,071,875.41 减：折扣及折让 主营业务收入净额 1,951,163,406.38 1,656,071,875.41 减：主营业务成本 五.26 1,765,353,516.71 1,477,503,436.65 主营业务税金及附加 五.27 6,491,908.86 5,741,898.21 二、主营业务利润 179,317,980.81 172,826,540.55 加：其他业务利润 五.28 9,549,952.95 16,465,651.72 营业费用 五.29 13,803,938.05 17,358,011.03 管理费用 五.30 85,815,269.30 83,357,757.26 财务费用 五.31 21,532,773.18 14,334,020.64 三、营业利润 67,715,953.23 74,242,403.34 加：投资收益 补贴收入 五.32 364,312.06 营业外收入 五.33 30,111.69 63,204.40 减：营业外支出 五.34 2,962,727.97 3,997,283.17 四、利润总额 65,147,649.01 70,308,324.57 减：所得税 五.35 28,239,126.16 31,533,945.06 减：少数股东收益 -2,139,017.93 五、净利润 39,047,540.78 38,774,379.51 补充资料: 项 目 2005年度 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 2,710,785.01 3,087,039.54 6、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 4 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 科 目 附注 2005年度 2004年度 五、净利润 39,047,540.78 38,774,379.51 加：年初未分配利润 236,818,977.06 234,113,505.04 六、可分配的利润 275,866,517.84 272,887,884.55 减：提取法定盈余公积 3,904,754.08 3,877,437.95 提取法定公益金 3,904,754.08 3,877,437.95 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 268,057,009.68 265,133,008.65 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,145,400.00 28,314,031.59 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 236,911,609.68 236,818,977.06 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 5 合并现金流量表 会企03表 编制单位：神马实业股份有限公司 2005年度 单位：(RMB)元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 955,900,785.91 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 五.36 17,319,108.14 现金流入小计 973,219,894.05 购买商品、接受劳务支付的现金 415,901,381.81 支付的职工以及为职工支付的现金 133,652,347.16 支付的各项税费 93,173,964.22 支付的其他与经营活动有关的现金 五.37 35,364,492.73 现金流出小计 678,092,185.92 经营活动产生的现金流量净额 295,127,708.13 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 五.38 50,720,000.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 242,250.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五.39 3,522,029.03 现金流入 小计 54,484,279.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 355,427,868.75 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 355,427,868.75 投资活动产生的现金流量净额 -300,943,589.72 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 借款所收到的现金 607,880,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.40 4,381,859.99 现金流入小计 613,261,859.99 偿还债务所支付的现金 374,280,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,574,732.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 438,854,732.83 筹资活动产生的现金净额 174,407,127.16 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 168,591,245.57 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 6 合并现金流量表附注 会企03表 编制单位：神马实业股份有限公司 2005年度 单位：(RMB)元 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 39,047,540.78 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 5,066,223.79 计提存货跌价准备 固定资产折旧 192,052,989.96 无形资产摊销 1,393,340.08 待摊费用的减少(减增加) -224,977.09 预提费用的增加(减减少) 903,176.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 固定资产报废损失 财务费用 21,532,773.18 投资损失 (减收益) -2,139,017.93 递延税款贷项 (减借项) 存货的减少 (减增加) 42,539,168.22 经营性应收项目的减少 (减增加) -18,240,823.31 经营性应付项目的增加 (减减少) 13,197,314.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 295,127,708.13 2、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 584,990,092.24 减：货币资金的期初余额 416,398,846.67 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 五.41 168,591,245.57 3、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 7 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：神马实业股份有限公司 2005年12月31日 单位：(RMB)元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 本年核销数 年末余额 一、坏帐准备合计 60,345,844.64 5,190,837.83 - - 65,536,682.47 其中：应收帐款 48,923,983.17 4,996,480.45 - - 53,920,463.62 其他应收款 11,421,861.47 194,357.38 11,616,218.85 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,257,283.53 6,257,283.53 其中：库存商品 3,584,542.14 3,584,542.14 原材料 2,672,741.39 2,672,741.39 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 61,403,159.22 61,403,159.22 其中：房屋、建筑物 14,163,992.45 14,163,992.45 机器设备 47,239,166.77 47,239,166.77 通用设备 其 他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商誉 其他 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人： 8 资产负债表 会企01表 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 资 产 附注 2005.12.31 2004.12.31 流动资产： 货币资金 520,138,382.78 467,118,846.67 短期投资 应收票据 450,332,076.90 469,563,723.65 应收股利 应收利息 应收帐款 六.42 1,139,309,253.18 1,143,223,186.46 其他应收款 六.43 29,589,427.69 25,132,498.94 预付帐款 19,178,823.53 13,359,096.77 应收补贴款 存货 199,170,174.63 235,016,791.35 待摊费用 1,200,725.40 1,392,330.59 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,358,918,864.11 2,354,806,474.43 长期投资: 长期股权投资 六.44 315,677,645.80 长期债权投资 长期投资合计 315,677,645.80 固定资产: 固定资产原价 六.45 4,074,856,927.81 4,066,491,353.52 减: 累计折旧 六.45 2,516,089,128.03 2,327,483,511.46 固定资产净值 六.45 1,558,767,799.78 1,739,007,842.06 减：固定资产减值准备 六.45 61,403,159.22 61,403,159.22 固定资产净额 六.45 1,497,364,640.56 1,677,604,682.84 工程物资 1,049,798.06 在建工程 216,712,173.78 7,538,763.43 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 1,714,076,814.34 1,686,193,244.33 无形资产及其他资产: 无形资产 36,317,926.42 37,293,829.66 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计: 36,317,926.42 37,293,829.66 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 4,424,991,250.67 4,078,293,548.42 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 11 资产负债表（续） 会企01表 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 负债及股东权益 附注 2005.12.31 2004.12.31 流动负债: 短期借款 329,100,000.00 279,100,000.00 应付票据 1,650,000.00 应付帐款 52,830,132.53 48,449,256.17 预收帐款 7,564,480.28 14,256,922.55 应付工资 25,257,790.10 22,871,328.19 应付福利费 7,239,045.79 4,534,919.02 应付股利 应交税金 38,470,511.95 15,029,608.42 其他应交款 477,715.40 34,457.44 其他应付款 80,292,929.84 17,114,584.87 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 541,232,605.89 403,041,076.66 长期负债: 长期借款 449,980,000.00 254,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,800,000.00 800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 452,780,000.00 255,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 994,012,605.89 658,041,076.66 所有者权益: 股本 566,280,000.00 566,280,000.00 减：已归还投资 股本净额 566,280,000.00 566,280,000.00 资本公积 2,423,826,024.36 2,423,833,360.53 盈余公积 172,815,610.74 165,006,102.58 其中：公益金 86,602,597.50 82,697,843.42 现金股利 31,145,400.00 28,314,031.59 未分配利润 236,911,609.68 236,818,977.06 股东权益合计 3,430,978,644.78 3,420,252,471.76 负债及股东权益合计 4,424,991,250.67 4,078,293,548.42 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 12 利润表 会企02表 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 科 目 附注 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 六.46 1,935,474,788.46 1,656,071,875.41 减：折扣及折让 主营业务收入净额 六.46 1,935,474,788.46 1,656,071,875.41 减：主营业务成本 六.46 1,748,726,616.48 1,477,503,436.65 主营业务税金及附加 6,472,746.06 5,741,898.21 二、主营业务利润 180,275,425.92 172,826,540.55 加：其他业务利润 9,426,235.00 16,465,651.72 营业费用 13,803,938.05 17,358,011.03 管理费用 83,963,969.41 83,357,757.26 财务费用 18,463,947.31 14,334,020.64 三、营业利润 73,469,806.15 74,242,403.34 加：投资收益 六.47 -3,322,354.20 补贴收入 营业外收入 63,204.40 减：营业外支出 2,860,785.01 3,997,283.17 四、利润总额 67,286,666.94 70,308,324.57 减：所得税 28,239,126.16 31,533,945.06 五、净利润 39,047,540.78 38,774,379.51 补充资料: 项 目 2005年度 2004年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 2,710,785.01 3,087,039.54 6、其他 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 13 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：神马实业股份有限公司 单位：(RMB)元 科 目 附注 2005年度 2004年度 五、净利润 39,047,540.78 38,774,379.51 加：年初未分配利润 236,818,977.06 234,113,505.04 六、可分配的利润 275,866,517.84 272,887,884.55 减：提取法定盈余公积 3,904,754.08 3,877,437.95 提取法定公益金 3,904,754.08 3,877,437.95 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 268,057,009.68 265,133,008.65 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31,145,400.00 28,314,031.59 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 236,911,609.68 236,818,977.06 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 14 现金流量表 会企03表 编制单位：神马实业股份有限公司 2005年 单位：(RMB)元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 950,860,049.62 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 63,578,714.96 现金流入小计 1,014,438,764.58 购买商品、接受劳务支付的现金 402,355,549.91 支付的职工以及为职工支付的现金 132,778,474.85 支付的各项税费 92,844,258.22 支付的其他与经营活动有关的现金 11,061,825.10 现金流出小计 639,040,108.08 经营活动产生的现金流量净额 375,398,656.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 50,720,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 242,250.00 收到的其他与投资活动有关的现金 2,179,563.44 现金流入 小计 53,141,813.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 193,474,555.64 投资所支付的现金 319,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 512,474,555.64 投资活动产生的现金流量净额 -459,332,742.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 584,880,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,381,859.99 现金流入小计 589,261,859.99 偿还债务所支付的现金 339,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 62,488,238.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 401,588,238.18 筹资活动产生的现金净额 187,673,621.81 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 103,739,536.11 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 15 现金流量表附注 会企03表 编制单位：神马实业股份有限公司 2005年 单位：(RMB)元 项 目 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 39,047,540.78 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 4,708,000.08 计提存货跌价准备 固定资产折旧 188,605,616.57 无形资产摊销 975,903.24 待摊费用的减少(减增加) 191,605.19 预提费用的增加(减减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 固定资产报废损失 财务费用 18,463,947.31 投资损失 (减收益) 3,322,354.20 递延税款贷项 (减借项) 存货的减少 (减增加) 35,846,616.72 经营性应收项目的减少 (减增加) 8,160,924.44 经营性应付项目的增加 (减减少) 76,076,147.97 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 375,398,656.50 2、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 520,138,382.78 减：货币资金的期初余额 416,398,846.67 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 103,739,536.11 3、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 16 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：神马实业股份有限公司 2005年12月31日 单位：(RMB)元 项 目 期初余额 本年增加数 本年转回数 本年核销数 年末余额 一、坏帐准备合计 60,345,844.64 4,708,000.08 - 65,053,844.72 其中：应收帐款 48,923,983.17 4,644,122.87 53,568,106.04 其他应收款 11,421,861.47 63,877.21 11,485,738.68 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,257,283.53 6,257,283.53 其中：库存商品 3,584,542.14 3,584,542.14 原材料 2,672,741.39 2,672,741.39 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 61,403,159.22 - - 61,403,159.22 其中：房屋、建筑物 14,163,992.45 14,163,992.45 机器设备 47,239,166.77 47,239,166.77 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商誉 其他 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 8