远兴能源(000683)*ST天然2005年年度报告

天然碱 年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2005 年年度报告 二ＯＯ六年四月二十一日 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -1- 天然碱 年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司出具了标准无保留意见审计报告。 董事出席会议情况:应到董事 7 名，实到 6 名，1 名董事办理委托，独立董事秦志宏委 托独立董事郭连恒出席会议并行使表决权。 公司负责人戴连荣、主管会计工作负责人杨永清、会计机构负责人郝占标声明：保证年 度报告中财务报告真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录 ----------------------------2 第二节 公司基本情况简介----------------------------3 第三节 会计数据和业务数据摘要----------------------4 第四节 股本变动及股东情况--------------------------5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------7 第六节 公司治理结构--------------------------------10 第七节 股东大会情况简介----------------------------12 第八节 董事会报告----------------------------------13 第九节 监事会报告----------------------------------18 第十节 重要事项------------------------------------20 第十一节 财务报告------------------------------------24 第十二节 备查文件目录--------------------------------24 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -2- 天然碱 年度报告 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 公司法定英文名称：“Inner Mongolia Yuan Xing Natural Alkali Company Limited” 2、公司法定代表人：戴连荣 3、公司董事会秘书：苗慧 公司董事会证券事务代表：纪玉虎 联系地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号 联系电话：0477-8539874 传 真：0477-8539874 电子信箱：yxtrj@yh-group.com.cn 4、公司注册地址：内蒙古鄂尔多斯市 公司办公地址：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号 邮政编码： 017000 国际互联网网址：http://www.yuanxing.com 电子信箱：yxtrj@yh-group.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年报置备地点： 内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：“*ST 天然” 股票代码：“000683” 7、公司首次注册登记日期：1997 年 1 月 23 日 变更注册登记日期：2002 年 12 月 18 日 注册登记地点：内蒙古鄂尔多斯市 企业法人营业执照注册号：1500001007073 税务登记号码：152701114124036 公司聘请的会计师事务所名称： 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址： 北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008 室 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -3- 天然碱 年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 1、 公司本年度会计数据和业务数据 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 116,257,433.50 净利润 41,310,172.71 扣除非经常性损益后的净利润 40,534,381.81 主营业务利润 424,464,329.18 其他业务利润 7,627,762.18 营业利润 116,555,521.36 投资收益 -250,659.99 补贴收入 4,318,000.00 营业外收支净额 -4,365,427.87 经营活动产生的现金流量净额 287,019,265.29 现金及现金等价物净增减额 10,841,993.77 注:扣除的非经常性损益项目及金额 ： 非经常性损益项目 金额 处置固定资产产生的收益（减损失） -3,969,486.86 各种形式的政府补贴 4,318,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 -377,670.26 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 债务重组收益 -18,270.75 所得税影响数 823,218.77 合计 775,790.90 2、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 1,199,906,271.88 1,024,066,294.49 853,984,232.57 利润总额 116,257,433.50 -181,014,609.30 -29,596,614.58 净利润 41,310,172.71 -219,831,204.21 -49,510,349.54 扣除非经常性损益的净利润 40,534,381.81 -117,533,156.74 -55,996,911.21 每股收益 0.088 -0.469 -0.106 净资产收益率（%） 13.59 -83.71 -10.40 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 13.33 -44.76 -11.77 的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 14.31 -29.33 -11.20 的加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 287,019,265.29 116,080,195.00 116,488,415.03 每股经营活动产生的现金流量净额 0.612 0.2475 0.2484 总资产 1,952,777,901.32 2,012,998,100.30 2,458,981,018.17 股东权益（不含少数股东权益） 304,017,235.72 262,611,413.45 475,835,957.06 每股净资产 0.648 0.560 1.015 调整后每股净资产 0.573 0.51 0.971 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -4- 天然碱 年度报告 3、按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 139.62 149.85 0.91 0.91 营业利润 38.34 41.15 0.25 0.25 净利润 13.59 14.58 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 13.33 14.31 0.09 0.09 4、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 469,000,000.00 0 0 469,000,000.00 资本公积 57,447,790.56 95,649.56 49,736,970.23 7,806,469.89 盈余公积 26,376,870.33 35,338,965.14 7,561,400.60 54,154,434.87 法定公益金 11,382,105.63 16,283,185.82 2,111,164.05 25,554,127.40 未分配利润 -290,213,247.44 91,047,142.94 27,777,564.54 -226,943,669.04 股东权益合计 262,611,413.45 126,481,757.64 85,075,935.37 304,017,235.72 变动的原因： (1)资本公积：公积金弥补亏损。 (2)盈余公积、法定公益金：控股子公司本报告期提取盈余公积金和法定公益金，本报告期 合并范围变更。 (3)未分配利润:本年度盈利。 (4)股东权益：本年度盈利。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发 行 送股 公 积 金 转 其他 小计 数量 比例 数量 比例 新股 股 一、未上市流通股份 300,000,000 63.97 300,000,000 63.97 1、发起人股份 300,000,000 63.97 300,000,000 63.97 其中： 国家持有股份 244,390,256 52.11 244,390,256 52.11 境内法人持有股份 55,609,744 11.86 55,609,744 11.86 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 169,000,000 36.03 169,000,000 36.03 1、人民币普通股 169,000,000 36.03 169,000,000 36.03 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 三、股份总数 469,000,000 100 469,000,000 100 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -5- 天然碱 年度报告 2、股票发行与上市情况 到报告期末为止的前 3 年公司未发行股票及衍生证券；报告期内公司股权未发生变动。 （二）股东情况介绍 股东总数 92,963 前 10 名股东持股情况 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股数量 的股份数量 鄂尔多斯市国有资产投资经 国有股东 52.11 244,390,256 244,390,256 87,291,528 营有限责任公司 内蒙古蒙西联化工有限公司 其他 11.86 55,609,744 55,609,744 55,609,744 潘伟君 其他 0.23 1,075,400 0 未知 马耿辉 其他 0.11 526,000 0 未知 马建雄 其他 0.11 500,000 0 未知 刘秀兰 其他 0.09 435,150 0 未知 陈伟生 其他 0.09 400,000 0 未知 张世海 其他 0.08 384,400 0 未知 陈军 其他 0.08 370,000 0 未知 戚雄士 其他 0.07 344,900 0 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 潘伟君 1,075,400 人民币普通股 马耿辉 526,000 人民币普通股 马建雄 500,000 人民币普通股 刘秀兰 435,150 人民币普通股 陈伟生 400,000 人民币普通股 张世海 384,400 人民币普通股 陈军 370,000 人民币普通股 戚雄士 344,900 人民币普通股 吴玉辉 312,571 人民币普通股 张军 312,013 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司第一、第二股东之间不存在关联关系或一致行动人关系 动的说明 公司无法了解前 10 名流通股东之间，及与两名非流通股东之间是否 存在关联关系或一致行动人关系； 1、公司控股股东情况：鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司，成立于 2001 年 4 月 24 日，法定代表人：袁翠玲，注册资本 10.01 亿元，企业类型：有限责任公司（国有独 资）。经营范围：市直国有全资企业国有资产、财政用于经营性资产的投资及国有资产再投 资形成的国有资产经营管理等。该公司实际控制人为鄂尔多斯市政府。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -6- 天然碱 年度报告 公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 鄂尔多斯市政府 100% 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司 52.11% 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 2、内蒙古蒙西联化工有限公司：成立于 1998 年 8 月 26 日，注册资本 10,000 万元，法 定代表人杨红星。主营化工产品的生产与销售，化学矿开采，经营本企业生产、科研所需的 原辅材料、机器设备、仪器仪表等。 3、2005 年 5 月 17 日，公司控股股东鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司与上 海 证 大 投 资 发 展 有 限 公 司 签 订 了 《 股 份 转 让 协 议 》， 市 国 资 公 司 将 所 持 有 的 本 公 司 120,000,000 股国家股股份（占总股本的 25.586%）转让给证大投资。该项股权转让已于 2005 年 12 月 29 日获得国务院国资委国资产权[2005]1600 号文的批准。 4、2005 年 12 月 24 日，公司控股股东鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司与内 蒙 古 博 源 投 资 集 团 有 限 公 司 签 订 了 《 股 份 转 让 协 议 》， 市 国 资 公 司 将 所 持 有 本 公 司 124,390,256 股的国家股股份（占总股本的 26.522%）全部转让给博源投资。该项股权转让 已于 2006 年 1 月 24 日获得国务院国资委国资产权[2006]88 号文的批准，于 2006 年 4 月 13 日获得中国证监会审核无异议。 目前， 上述股权转让未在中国登记结算公司深圳分公司办理股权过户手续。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 变 报告期内从 是否在股 年初 年末 性 年 动 公司领取的 东单位或 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 别 龄 原 报酬总额 其他关联 数 数 因 (万元) 单位领取 戴连荣 董事长 男 48 2003.4.17-2006.4.17 9100 9100 5.04 否 杨红星 董事 男 46 2003.4.17-2006.4.17 0 0 0 是 杨永清 董事,副总经理 男 40 2003.4.17-2006.4.17 0 0 4.68 否 唐多钦 董事 男 40 2003.4.17-2006.4.17 0 0 0 是 秦志宏 独立董事 男 41 2004.7.3-2006.4.17 0 0 5 否 郭连恒 独立董事 男 43 2003.4.17-2006.4.17 0 0 5 否 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -7- 天然碱 年度报告 张银荣 独立董事 男 52 2003.4.17-2006.4.17 0 0 5 否 许艾莉 监事会主席 女 50 2003.4.17-2006.4.17 7800 7800 4.68 否 席剑凤 监事 女 28 2003.4.17-2006.4.17 0 0 0 是 彭丽 监事 女 37 2003.4.17-2006.4.17 0 0 0 是 杨明亮 监事 男 38 2003.4.17-2006.4.17 0 0 0 是 李培成 监事 男 44 2003.4.17-2006.4.17 0 0 0 是 贺占海 总经理 男 42 2003.4.17-2006.4.17 0 0 4.8 否 副总经理 男 否 黄江 董事会秘书 40 2003.4.17-2006.4.17 0 0 4.68 马德飞 副总经理 男 41 2004.9.17-2006.4.17 0 0 4.68 否 合计 - - - - 16900 16900 - 43.56 - 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 戴连荣，历任碱湖试验站副站长、站长、吉兰泰碱厂厂长、查干诺尔化工厂厂长、本公 司总经理。现任内蒙古伊化化学有限公司党委书记、董事长、本公司董事长。 杨红星，历任罕台化工厂厂长，兴盛盐化有限公司总经理、董事长。现任内蒙古蒙西联 化工有限公司董事长、本公司董事。 杨永清，历任伊盟化工研究所附属车间主管会计、副主任、党支部书记，内蒙古蒙西联 化工有限公司拉僧庙分公司副总经理、伊克昭化工研究设计院院长助理。现任本公司董事、 副总经理。 唐多钦，历任吉兰泰碱厂人事部经理，桐柏碱矿有限公司人事部经理，查干诺化工厂副 厂长、人事部经理，伊化化学有限公司副总经理、总经理。现任本公司董事。 秦志宏 现任内蒙古大学经济管理学院副院长兼金融系主任、硕士研究生导师、副教授； 内蒙古金融学会理事、内蒙古市场经济研究会理事、秘书长、本公司独立董事。 郭连恒，现任内蒙古财经学院法学系系主任，中国法学会法学教育研究会、比较法研究 会理事，内蒙古法学会行政法研究会常务副会长、民法经济法研究会副会长，内蒙古宪法法 理自治法研究会副理事长，内蒙古企业法律顾问协会理事。本公司独立董事。 张银荣，现任内蒙古鄂尔多斯集团公司执行董事、内蒙古鄂尔多斯电力集团总裁、高级 会计师、本公司独立董事。 许艾莉，历任伊化集团总公司财务处处长，伊化集团总公司总会计师，内蒙古伊化化学 有限公司副总经理、本公司副总经理。现任本公司监事会主席。 李培成，历任伊化集团总公司工会主席、内蒙古蒙西联化工有限公司党委书记、董事长、 锡林郭勒苏尼特碱业有限公司董事长。现任内蒙古伊化化学有限公司党委副书记兼纪检书 记、本公司监事。 杨明亮，历任伊化集团科能化工厂副厂长、海拉尔氯碱厂副厂长、科隆化工厂副厂长、 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -8- 天然碱 年度报告 伊化化学公司总经理助理、董事会秘书。现任本公司监事。 彭丽，历任内蒙古吉兰泰碱厂财务部副经理、本公司财务部副经理、碱湖实验站副站长。 现任本公司监事。 席剑凤，现任鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司财务审计部部长、本公司监事。 贺占海，历任伊盟化工研究所无机盐研究室主任、碱湖试验站副站长、伊克昭化工研究 设计院副院长、桐柏碱矿有限责任公司副总经理、桐柏安棚碱矿有限责任公司总经理。现任 本公司总经理。 黄江，历任碱湖试验站办公室主任、东胜化工厂厂长、吉兰泰碱厂企业管理部经理、行 政副厂长、内蒙古乾源物业管理服务有限公司总经理、本公司董事会秘书。现任本公司副总 经理。 马德飞，历任伊化总公司罕台硫化碱厂副厂长、伊化集团总公司销售公司驻外机构管理 部主任、锡林郭勒苏尼特碱业有限公司副总经理。现任本公司副总经理。 （二）股东单位任职情况 董事杨红星先生任内蒙古蒙西联化工有限公司董事长； 监事席剑凤女士任鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司财务部经理。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和确定依据： 董事、监事报酬依据股东会通过的《公司董事会、监事会成员报酬方案》考核发放，高 管人员报酬依据董事会通过的《公司经营者年薪实施方案》考核发放。公司建立相应经济责 任考核奖惩制度，根据经营指标完成情况进行分配。 2、在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员 2005 年度报酬总额约为 43.56 万 元。 3、不在公司领取报酬的董事、监事姓名： 独立董事郭连恒在内蒙古财经学院领取报酬，独立董事秦志宏在内蒙古大学领取报酬， 独立董事张银荣在鄂尔多斯羊绒集团领取报酬，公司董事杨红星在内蒙古蒙西联化工有限公 司领取报酬，公司监事席剑凤在鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司领取报酬，公司 董事唐多钦、监事李培成、杨明亮、彭丽在内蒙古伊化化学有限公司领取报酬。 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 三届十四次董事会聘任杨永清先生为公司副总经理。三届十八次董事会同意张文强先生 因工作调动原因辞去公司副总经理职务。三届十九次董事会同意董事侯占和先生、王胜利先 生因工作变动原因辞去公司董事职务。 （五）公司员工情况 截止 2005 年底，公司在册员工 3860 人，需承担费用的离退休职工为 0 人。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 -9- 天然碱 年度报告 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 3081 销售人员 63 技术人员 87 财务人员 67 行政人员 381 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 98 大专 502 大专以下 3260 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善法人治理结构，规范公司运作，公司治理状况符合《上市公司治理准则》相关要求。 （1）股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、 《公司章程》、 《股 东大会议事规则》的规定，召集、召开股东大会，并由律师出席见证，确保所有股东公平行 使权利。公司积极开展投资者关系管理工作，使广大股东能够及时、准确了解公司的生产经 营情况。 （2）关于控股股东：公司控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，未直接或间接 干涉公司决策和生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到 “五分开”；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序 选聘董事。公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 人，符合有关法律、法规和《上市 公司独立董事指导意见》的要求。公司董事能够本着认真负责的态度出席董事会和股东大会， 并积极参加有关培训，掌握作为董事应具备的相关知识，以更好地履行职责。 （4）关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的监事选聘程序 选聘监事。公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求；公司监事能 够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的 合法、合规性进行监督。 （5）关于利益相关者：公司能够充分维护银行和其他债权人、客户、员工、供应商、 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 10 - 天然碱 年度报告 消费者等其他利益相关者的合法利益，重视与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健 康地发展。 （6）关于信息披露与透明度，公司确保所有股东有平等机会获得信息，并真实、准确 完整的披露有关信息。 （二）独立董事履行职责情况 本报告期内，公司独立董事按照中国证监会的有关要求，对公司对外投资、资产置换、 关联交易、高管人员任免等重大事项发表了独立意见，认真履行职责，努力维护公司全体股 东的利益，并以其丰富的专业知识，对公司制度建设和经营决策提出了许多参考意见与合理 化建议。 （1）独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 应参加次数 亲自出席 委托出席 缺席 备注 郭连恒 8 7 1 0 张银荣 8 7 1 0 秦志宏 8 8 0 0 （2）本年度，独立董事没有对有关事项提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： 公司与控股股东在人员、资产、财务上完全分开，做到了业务独立，资产完整，具有 独立自主的经营能力。 （1）业务方面：公司拥有完整的生产系统及有关采购和销售渠道，公司自主经营，业 务结构完整。 （2）人员方面：公司劳动、人事、工资管理完全独立。主要高级管理人员均在本公司 领取报酬，未在控股股东担任职务。 （3）资产方面：公司拥有开展生产经营所需资产的所有权、使用权，商标等无形资产 均由本公司拥有。 （4）机构方面：公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构，与控股股 东完全分开，无从属关系。 （5）财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务会计 制度；公司拥有独立的银行账户，并依法独立纳税。 （四）报告期对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 报告期内，公司对高级管理人员的考评严格按照《公司经营者年薪实施方案》进行， 年终根据履行职责情况和工作业绩的考核情况，奖惩兑现。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 11 - 天然碱 年度报告 第七节 股东大会情况简介 本报告期内，公司召开了一次年度股东大会和四次临时股东大会： 1、2004 年度股东大会 2005 年 3 月 19 日公司董事会在《中国证券报》 、《上海证券报》刊登了关于召开 2004 年度股东大会的通知。2005 年 5 月 24 日，会议在公司四楼会议室召开。出席本次股东大会 的股东及股东授权代表 4 人，持股总数 300016900 股，占公司总股本的 63.97%。会议对以 下议案形成决议： 2004 年度董事会工作报告；2004 年度监事会工作报告；2004 年度财务决算报告；2004 年度利润分配预案；2004 年度报告和摘要；修改公司章程的议案。 决议公告于 2005 年 5 月 25 日刊登在《中国证券报》 、《上海证券报》上。 2、2005 年第一次临时股东大会： 2005 年 3 月 19 日，公司董事会在《中国证券报》 、《上海证券报》刊登了关于召开 2005 年第一次临时股东大会的通知。2005 年 4 月 19 日，会议在公司四楼会议室召开。出席本次 股东大会的股东及授权代表 3 人，持股总数 300009100 股，占公司总股本的 63.97%。会议 对以下议案形成决议： 公司核销坏账的议案；投资内蒙古博源联合化工有限公司的议案。 决议公告于 2005 年 4 月 20 日刊登在《中国证券报》 、《上海证券报》上。 3、2005 年第二次临时股东大会： 2005 年 8 月 20 日，公司董事会在《中国证券报》 、《上海证券报》刊登了关于召开 2005 年第二次临时股东大会的通知。2005 年 9 月 21 日，会议在公司四楼会议室召开。出席本次 股东大会的股东及授权代表 2 人，持股总数 300000000 股，占公司总股本的 63.97%。会议 对以下议案形成决议： 关于向内蒙古博源联合化工有限公司增资的议案； 决议公告于 2005 年 9 月 22 日刊登在《中国证券报》 、《上海证券报》上。 4、2005 年第三次临时股东大会： 2005 年 11 月 11 日，公司董事会在《中国证券报》 、《上海证券报》刊登了关于召开 2005 年第三次临时股东大会的通知。2005 年 12 月 12 日，会议在公司四楼会议室召开。出席本 次股东大会的股东及授权代表 4 人，持股总数 300016900 股，占公司总股本的 63.97%。会 议对以下议案形成决议： 关于与内蒙古博源投资集团有限公司进行股权置换的议案； 决议公告于 2005 年 12 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 5、2005 年第四次临时股东大会： 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 12 - 天然碱 年度报告 2005 年 11 月 30 日，公司董事会在《中国证券报》 、《上海证券报》刊登了关于召开 2005 年第四次临时股东大会的通知。2005 年 12 月 30 日，会议在公司四楼会议室召开。出席本 次股东大会的股东及授权代表 4 人，持股总数 300016900 股，占公司总股本的 63.97%。会 议对以下议案形成决议： 关于公司用资本公积弥补累积亏损的议案； 决议公告于 2005 年 12 月 31 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 第八节 董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期总体经营情况 2005 年， 公司董事会在股东和全体员工的积极支持下，坚持向市场要效益、向管理要 效益的方针，经营业绩显著增长，管理水平明显提高。 一年来，公司在抓好经营管理的同 时，克服资金紧缺的困难，积极投资和增资了煤化工项目、100 万吨甲醇项目和蒙大新能源 化工基地项目的建设，实施了部分天然碱产业与天然气产业的置换，实现了从无机化工向有 机化工产业逐步转型的第一次跨越，为公司形成以新能源为主导、天然气化工及天然碱化工 为两翼、多极支撑的产业格局奠定了基础。 报告期，公司继续坚持以股东利益最大化为根本目标，认真贯彻落实股东大会的各项决 议，充分发挥董事会的领导决策作用，不断培育和增强公司的核心竞争力，有效防范各种经 营风险，克服了生产经营过程中资金紧张，煤、电、运价格居高不下等诸多困难，取得了较 好的经济效益。报告期，实现主营业务收入 119,990.63 万元，同比增长 17.17%；实现主营 业务利润 42,446.43 万元，同比增长 47.01%；实现净利润 4,131.02 万元，实现了扭亏为盈。 2、公司主营业务及其经营状况分析（单位：人民币元） 报告期主营业务为纯碱、小苏打等天然碱系列化工产品的生产和经营，与上一报告期相 比未发生变化。报告期内，公司生产各类化工产品 114.14 万吨，完成预算的 114.14%。其 中主导产品纯碱 74.11 万吨，小苏打 22.93 万吨，烧碱 5.00 万吨。 （1）报告期内，主营业务按产品、地区划分情况： 主营业务分产品情况 产品 主营业务收入 主营业务成本 主 营 业 务 主 营 业 务 主营业务 主 营 业 务 (元) (元) 利润率% 收入比上 成本比上 利 润 率 比 年增减% 年增减% 上年增减% 纯碱 886,404,564.03 532,253,143.79 38.26 13.64 -0.50 26.64 小苏打 199,815,590.49 118,406,646.65 39.94 20.55 23.97 -3.73 主营业务分布地区 内蒙古 689,392,023.55 458,573,658.86 32.68 3.61 -10.70 48.83 河南 510,514,248.33 299,425,388.77 39.01 42.33 42.51 -1.88 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 13 - 天然碱 年度报告 （2）主要客户及供应商情况 向前五名供应商采购金额合计 103,038,517.04 占采购总额比重% 20.86 向前五名销售客户销售金额合计 226,773,032.03 占销售总额比重% 19.12 3、报告期公司资产构成变动情况 2005 年末 2004 年末 项目 金额 占总资产的比例% 金额 占总资产的比例% 应收账款 108,457,122.72 5.55 163,645,750.43 8.13 存货 163,873,462.17 8.39 184,070,713.76 9.14 长期股权投资 216,091,890.87 11.07 105,354,726.25 5.23 固定资产净额 1,245,104,997.39 63.76 1,249,934,992.40 62.09 在建工程 14,385,769.57 0.74 31,537,054.87 1.57 短期借款 890,194,700.00 45.59 962,744,700.00 47.83 长期借款 196,200,000.00 10.05 26,000,000.00 1.29 重大变动的主要原因： 1）长期股权投资增加：本报告期公司参股内蒙古博源联合化工有限公司等公司。 2）在建工程减少：本报告期合并范围变更。 3）长期借款增加：本报告期合并范围变更。 4、期间费用和所得税同比变化情况 项目 2005 年 2004 年 增减金额 增减% 营业费用 111,233,115.23 110,925,759.75 307,355.48 0.28 管理费用 122,292,469.29 178,343,859.74 -56,051,390.45 -31.43 财务费用 82,010,985.48 81,786,882.20 224,103.28 0.27 所得税 36,842,656.13 27,977,415.90 8,865,240.23 31.69 重大变动的主要原因： 1）管理费用减少：2004 年度核销坏账，2005 年度不存在核销事宜，且本报告期收回应收 伊化学往来款冲回以前年度计提的坏账准备。 2）所得税增加：纳入合并范围的安棚碱矿有限责任公司实现利润总额较上年增加。 5、报告期公司现金流变动情况 项目 2005 年 2004 年 增减金额 增减% 经营活动产生的 287,019,265.29 116,080,195.00 170,939,070.29 147.26 现金流量净额 投资活动产生的 -236,540,839.42 -41,269,471.65 -195,271,367.77 -473.16 现金流量净额 筹资活动产生的 -39,636,432.10 -70,513,027.68 30,876,595.58 43.79 现金流量净额 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 14 - 天然碱 年度报告 重大变动的主要原因： 1）经营活动产生的现金流量净额增加：经营业绩好转。 2）投资活动产生的现金流量净额减少：报告期内股权及项目投资额增加。 3）筹资活动产生的现金流量净额增加：银行借款筹资额增加。 6、主要控股公司的经营情况及业绩 ——锡林郭勒苏尼特碱业有限公司：本公司控股 99.5%，经营范围：重质纯碱、烧碱、 小苏打、芒硝碱的生产与销售，注册资本 4 亿元，截止 2005 年 12 月 31 日，公司总资产 702,333,066.13 元，报告期实现，主营业务收入 522,277,645.19 元，主营业务利润 184,928,354.47 元，净利润 80,766,333.39 元。 ——桐柏安棚碱矿有限责任公司：本公司持股 46%，经营范围：天然碱的开采加工、碱 类产品经营。注册资本 26,600 万元，截止 2005 年 12 月 31 日，公司总资产 746,505,854.92 元，报告期实现主营业务收入 371,956,129.43 元，主营业务利润 165,546,353.55 元，净 利润 69,483,819.19 元。 ——桐柏海晶碱业有限责任公司：本公司持股 47%，经营范围：纯碱等化工产品的生产、 销售。注册资本 11,322.41 万元，截止 2005 年 12 月 31 日，公司总资产 304,800,194.47 元，报告期实现净利润 745,014.23 元。 （二）对公司未来发展展望 1、2006 年公司主要业务预测 公司所处行业是基础化工行业，就纯碱市场而言，由于近几年改扩建项目和新投建项 目产能扩张较大，加之下游的玻璃行业、冶金行业需求放缓，供需矛盾加大，预计 2006 年 整体上将呈现供略大于求的局面，产品价格可能出现小幅回落。甲醇市场，国家发改委发文 自 2005 年 12 月 26 日起在全国范围内适当提高天然气出厂价格，工业和城市用气每千立方 米提高 50 至 150 元，同时由于甲醇价格处于高位、甲醇生产装置开工率较高及新增产能增 加，但随着我国国民经济的高速发展，2006 年我国的甲醇需求量仍将保持一定速度的增长， 因此，2006 年国内甲醇价格预计与 2005 年持平。原、燃料方面，煤、电、油、运价格，预 计仍将在高位运行，成本压力依然很大。 2、公司未来发展战略 逐步由单一的天然碱产业结构向天然碱化工、煤化工、能源化工并举的产业结构转型， 在十一五期间基本形成以新能源为主导，天然气化工及天然碱化工为两翼，天然碱、天然气、 煤化工三大产业板块并存的的产业格局。 3、业务发展规划 （1）继续做精、做强天然碱产业 公司置入部分天然气产业后，天然碱不再是公司的唯一主导产业，但在公司产品结构 中仍占有重要地位。但随着一大批在建项目的陆续投产，这一行业的竞争将越来越激烈。因 此，做精、做强天然碱需从两方面进行突破：一是提高质量，逐步实现产品的升级，最终与 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 15 - 天然碱 年度报告 高端行业对接，使天然碱始终成为稳定的利润来源；二是开拓市场，扩大产品的市场占有率。 （2）做强、做深天然气化工 一方面要充分发挥甲醇项目新企业新机制的管理优势，降成本、增效益，不断提高现 有产品的整体盈利能力和市场竞争力，巩固和提升目前形成的行业领先地位；另一方面立足 现有的产业平台，通过合资、合作等多种渠道向附加值更高的甲醇下游产品推进。 一是做好控股子公司苏里格天然气化工有限公司的扩产改造项目，使生产规模由 18 万 吨/年增至 35 吨/年，以降低成本、提高效益，增强竞争力。 二是全力以赴高起点、高标准完成公司参股的 100 万吨甲醇项目建设，该项目预计 2006 年底建成投产，将成为公司未来的一个重要的利润增长点。 三是以二甲醚项目建设为突破口，开拓新市场。二甲醚从规模上看是小项目，但从产 业发展上看，是公司甲醇产业链延伸的第一步，也是公司走向新能源、开拓新市场的起点。 （3）投资新能源基地建设，全面进入煤化工新能源产业 2006 年初，公司与上海证大投资发展有限公司、乌审旗国有资产投资经营有限责任公 司共同发起设立了内蒙古蒙大新能源化工基地开发有限公司，这是公司正式进入煤化工新能 源产业的标志。该公司注册资本 10000 万元，本公司出资 4500 万元，占注册资本的 45%。 蒙大新能源基地主要采用园区模式，一是通过实施“五个一体化”即上下游一体化、 公用工程及辅助设施一体化、物流运输一体化、环境保护一体化和管理服务一体化，为投资 者创造最佳的投资环境，吸引国内外投资者落户，最终将基地建设成为高技术、高效益、高 资源利用率，循环经济特征明显的新型能源化工基地。二是择机介入附加值更高的核心产业， 在具体项目选择上要以精取胜、以质取胜。通过创新发展模式，构筑发展平台，最终实现新 能源产业在蒙大新能源基地的集中发展、集约发展和集成发展。 投资该公司是公司在产业投资领域内一次新的尝试，开发、管理与投资并举的定位有 别于公司过去投资兴业的一贯做法，通过对蒙大新能源基地的投资，将进一步拓展公司在新 能源领域的投资空间，同时有利于改善公司的投资结构和公司产品的就地转化。蒙大新能源 基地将是公司今后几年乃至更长一个时期的战略重点。 4、资金需求及资金来源 根据公司未来的发展战略，预计资金需求将有一定程度的增加，为此，公司将通过内 部积累和适度银行贷款、吸收项目合作方投资及战略投资者投资等方式筹资，保证公司未来 发展战略的实现，确保公司的持续、稳定、健康发展。 5、风险因素及对策 （1）产品价格波动风险 公司属于化工基础原材料产业，受国际、国内宏观经济状况、国家经济产业政策等因 素影响，具有比较明显的周期性，特别是随着近年来行业产能迅速增加，市场竞争加剧，对 公司业绩将产生一定的影响。 对策：一是坚持做好节能、降耗工作，降低产品成本；二是优化产品结构，提高产品 质量，稳定市场份额，提高公司的产品竞争力；三是调整产业结构，实施多元化产业结构， 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 16 - 天然碱 年度报告 降低主业单一的风险。 （2）汇率变动风险 进出口业务在公司的业务中占有一定比重，因此汇率变动将对公司的业绩产生一定的 影响，随着对人民币升值的预期，这种影响将更加明显。 对策：强化外贸从业人员的金融、汇率风险意识，及时结汇，尽量避免因人民币升值 而带来的损失。 （3）环保政策变化的风险 公司的行业性质决定了在生产过程中难免形成一些废水、废气和废渣等。随着我国政 府对环境保护的日益重视，可能提高环保标准，增加公司的经营成本。 对策：公司将加大循环经济工作力度，实现资源的综合利用，尽量降低该风险因素可 能给公司带来的不利影响。 （4）项目经济预测的变化风险 公司投资的甲醇、二甲醚等项目，虽然在投资前进行了严格的可行性分析，但由于项 目建设周期长，市场波动快，在项目建成投产时可能由于市场变化等因素导致达不到可行性 分析中的预期水平，从而对公司业绩产生不利影响。 对策：公司在项目建设中加强投资预算管理，同时做好新产品市场的开发工作，培育 目标客户，努力化解上述风险。 （三）公司投资情况 占被投资 被投资公司的名称 主要经营活动 公 司 权 益 备注 的比例% 内蒙古博源煤化工有 煤化工产品的生产、销售，煤化工机械设备经销及 23 限公司 相关进出口业务。 内蒙古博源联合化工 生产销售甲醇及其下游产品，其它天然气化工产 30 有限公司 品，经营相关的进出口业务。 内蒙古伊高化学有限 环保型新型粘接剂及其他环保型化学品跨国定单 75 公司 加工及出口。 1、募集资金使用情况 报告期，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1）投资 1150 万元的参股内蒙古博源煤化工有限公司，目前该公司已办理完毕探矿权 2 证，并已完成煤田的勘探精查工作，现正在办理采矿权证，该公司所属煤田面积为 24.84km ， 总资源储量 26577 万吨。井田内煤以长焰煤为主，是良好的动力及民用燃料。 2）投资 15000 万元参股内蒙古博源联合化工有限公司,该公司在建 100 万吨/年天然气 制甲醇项目，于 2004 年 9 月开工，预计于 2006 年年底建成投产。根据该项目可研报告，项 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 17 - 天然碱 年度报告 目概算总投资 12.84 亿元，投资回收期为 4.60 年，投资利润率 36.39%。投资本项目，是公 司打造天然碱与天然气为主导的多元化产业格局迈出的关键一步，符合公司的发展战略目 标。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 30,219.33 万元，负债 4,434.07 万元，所有者 权益 25,785.25 万元，完成项目总投资 25.18%。 3）投资 376 万元控股内蒙古伊高化学有限公司，该公司已建成和在建的 2 万吨环保型 低毒尿醛胶项目和 1 万吨二甲醚项目,总投资 2076.26 万元。2 万吨环保型低毒尿醛胶项目 于 2005 年 7 月 1 日投产，截止 2005 年 12 月 31 日，投资收益为-74.01 万元；1 万吨二甲醚 项目将于 2006 年 4 月底试车。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）2005 年 3 月 18 日，三届十三次董事会，决议公告于 2005 年 3 月 19 日刊登在《中 国证券报》、 《上海证券报》上。 （2）2005 年 4 月 19 日，三届十四次董事会，决议公告于 2005 年 4 月 22 日刊登在《中 国证券报》、 《上海证券报》上。 （3）2005 年 4 月 26 日，三届十五次董事会，审议通过《公司 2005 年第一季度报告》， 报告于 2005 年 4 月 27 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 （4）2005 年 7 月 16 日，三届十六次董事会，审议通过公司 2005 年半年度报告及摘要， 决议公告于 2005 年 7 月 19 日刊登在《中国证券报》 、《上海证券报》上。 （5）2005 年 8 月 18 日，三届十七次董事会，决议公告于 2005 年 8 月 20 日刊登在《中 国证券报》、 《上海证券报》上。 （6）2005 年 10 月 18 日，三届十八次董事会，决议公告于 2005 年 10 月 20 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》上。 （7）2005 年 11 月 10 日，三届十九次董事会，决议公告于 2005 年 11 月 11 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》上。 （8）2005 年 11 月 29 日，三届二十次董事会，决议公告于 2005 年 11 月 30 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、执行股东大会决议情况： 报告期内，董事会认真履行了股东大会的各项决议，并按照股东大会的授权，及时组 织实施了对外投资、股权置换、核销坏账、公积金弥补亏损等事宜。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经利安达信隆会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润 41,310,172.71 元，报 告期末可供股东分配的利润-226,943,669.04 元。报告期公司不进行利润分配，也不用资本 公积转增股本。此预案需经公司 2005 年度股东大会审议通过。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 18 - 天然碱 年度报告 第九节 监事会报告 （一）监事会工作情况 报告期内，监事会共召开了五次会议，主要形成以下决议： 1、三届八次监事会，于 2005 年 3 月 18 日召开，审议通过《公司关于核销坏账的议 案》、《关于投资内蒙古博源联合化工有限公司的议案》； 2、三届九次监事会，于 2005 年 4 月 19 日召开，审议通过《公司 2004 年度监事会工 作报告》、《公司 2004 年年度报告和摘要》、《公司 2004 年度财务决算报告》、《公司 2004 年 度利润分配预案》、《关于修改公司章程的议案》 。 3、三届十次监事会，于 2005 年 7 月 16 日召开，审议通过《公司 2005 年半年度报告 及摘要》。 4、三届十一次监事会，于 2005 年 8 月 18 日召开，审议通过《关于向内蒙古博源联 合化工有限公司增资的议案》、《关于向内蒙古博源煤化工有限公司增资的议案》。 5、三届十二次监事会，于 2005 年 11 月 10 日召开，审议通过《公司与内蒙古博源投 资集团有限公司股权置换的议案》。 （二）监事会对公司 2005 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会对公司管理层执行国家有关法律、法规的情况，执行股东大会、 董事会决议的情况实施了监督。监事会认为：公司法人治理结构进一步完善，各项经营决策 程序合法、有效，符合公司及全体股东的利益。未发现公司董事会、经理班子及高级管理人 员在执行公务时有违反国家法律、法规、公司章程及管理制度的情况。关于关联方伊化学公 司占用公司资金的问题，报告期通过各种途径已全部清理完毕，公司股东蒙西联公司占用资 金已于 2006 年 4 月 4 日归还，对于兴盛盐化公司资金占用问题及关联方担保问题，公司董 事会也有了具体的解决办法，力争于 2006 年 6 月 30 日前全部解决。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会对公司的财务制度和状况进行了监督和检查，认为公司拥有较为健全 的财务内控制度，能够有效保证公司资产的高效运营和公司财产的安全，同时还认真审阅了 财务部门对编制公司各类财务报告所作的说明。报告期内，利安达信隆会计师事务所针对公 司财务出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为：公司财务状况规范，财务报告真实、 客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金是 1998 年配股募集资金，已于 1999 年底全部使用完毕，未延续 到本报告期，因此，报告期内，没有募集资金使用情况发生。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司与内蒙古博源投资集团有限公司签订了《资产置换协议》 ，协议主要内 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 19 - 天然碱 年度报告 容为公司以所持安棚碱矿有限责任公司 38%股权与博源公司所持苏里格天然气化工有限公 司 64%股权进行置换。监事会对上述投资和重组行为进行了监督，认为与博源公司进行股 权置换，价格公允合理，没有损害公司以及其他股东特别是中小股东权益的情形发生。本次 置换有利于提高公司未来盈利能力，有利于调整公司的产业结构和产品结构，增加有机化工 产品的比例，降低主业单一的经营风险，符合本公司逐步向能源产业转型的发展战略。但置 换后，本公司将与博源公司存在同业竞争的风险，为此，公司与博源公司签订了按地理位置 划分销区的协议，在一定程度上降低了同业竞争的风险。 5、关联交易情况 公司在报告期内与关联企业进行的共同投资、股权转让等关联交易事项，均严格按所签 订的相关协议执行，并履行了信息披露义务，关联交易定价公平、公允，程序合法，无损害 公司的利益和损害股东权益的情况。 第十节 重大事项 （一）报告期内，本年度公司重大诉讼、仲裁事项 原三九企业集团太原洗涤剂厂欠本公司货款及运费 8,803,817.01 元，业经内蒙古自治区 伊克昭盟中级人民法院民事裁定书（2000）伊发执字第 58-3 号，将被执行人三九企业集团 在深圳证券交易所上市公司所持有的三九医药股份有限公司 3025333 股国有股抵偿给本公 司，对方提出回转执行后，本公司正在积极办理此事。 （二）报告期公司收购及出售资产、吸收合并事项 本公司与内蒙古博源投资集团有限公司于 2005 年 11 月 8 日签署了《股权置换协议》 ， 本公司以所持桐柏安棚碱矿有限责任公司 38%的股权与博源公司所持苏里格天然气化工有 限公司 64%的股权进行置换。 本次置换以利安达信隆会计师事务所出具的审计报告所载标的企业净资产值为定价依 据，截止 2005 年 7 月 31 日，安棚公司经审计净资产为 32,183.12 万元。据此本公司持有安 棚公司 38％的股权享有的权益为 12,229.59 万元；截止 2005 年 7 月 31 日，苏天化公司净资 产为 19,048.02 万元，据此博源公司持有苏天化公司 64％的股权享有的权益为 12,190.73 万 元。按等价置换原则，博源公司以现金方式向本公司支付股权置换差额 38.86 万元。 置换后，本公司持有苏天化公司 88.76%的股权，持有安棚公司 8%的股权。本次股权置 换，有利于提高公司未来盈利能力，有利于调整公司的产业结构和产品结构，增加有机化工 产品的比例，降低主业单一的经营风险，符合本公司逐步向能源产业转型的发展战略。但置 换后，本公司将与安棚公司存在同业竞争的风险，为此，公司在与博源公司签订按地理位置 划分销区的协议的同时，积极组织实施与博源公司进行天然碱产业与天然气产业的进一步置 换，扩大公司的有机化工产业，降低同业竞争的风险。 本次股权置换经公司三届十九次董事会通过，经 2005 年第三次临时股东大会批准。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 20 - 天然碱 年度报告 （三）本年度公司重大关联交易事项 1、共同投资 （1）关联方：内蒙古伊化化学有限公司。2005 年 3 月 10 日，公司出资 460 万元，与 内蒙古伊化化学有限公司、内蒙古博源投资集团有限公司、上海证大投资发展有限公司共同 发起设立了内蒙古博源煤化工有限责任公司，该公司设立时注册资本 2000 万元，后增至 5000 万元，本公司于 2005 年 8 月 18 日按比例增资 690 万元。投资博源煤化工公司，为本公司产 品结构多元化及进入能源领域打下了一定基础。 （2）关联方：内蒙古博源联合化工有限公司。2005 年 3 月 17 日，公司与内蒙古博源 联合化工有限公司签署投资协议，公司出资 5,332.496 万元。该公司成立于 2004 年 7 月 12 日，注册资本为人民币 33,328.1 万元，属中外合资企业，生产销售甲醇及其下游产品及其它 天然气化工产品。2005 年 8 月，该公司注册资本增至 50,000 万元，公司向博源联化公司增 资 9,667.504 万元，占注册资本的比例由 16%增至 30%。博源联化在建 100 万吨/年天然气制 甲醇项目，于 2004 年 9 月开工，预计于 2006 年年底建成投产。根据该项目可研报告，项目 概算总投资 12.84 亿元，投资回收期为 4.60 年，投资利润率 36.39%。投资本项目，是公司 打造天然碱与天然气为主导的多元化产业格局迈出的关键一步，符合公司的发展战略目标。 2、公司与关联方债权、债务往来事项 单位：元 2005.12.31 2004.12.31 企 业 名 称 金 额 百分比 金 额 百分比 应收账款： 鄂前旗兴盛盐化有限责任公司 18,300,485.60 9.29 18,300,485.60 7.82 内蒙古蒙西联化工有限公司 27,814,205.68 14.11 26,848,572.25 11.48 内蒙古伊化进出口有限公司 0.00 0.00 26,639,515.73 9.92 合 计 46,114,691.28 23.40 71,788,573.58 29.22 其他应收款： 内蒙古伊化化学有限公司 0.00 0.00 73,987,735.06 55.27 内蒙古蒙西联化工有限公司 826,181.47 2.16 5,026,007.89 3.75 桐柏旭日碱业有限责任公司 1,659,737.83 4.35 610,537.16 0.46 合 计 2,485,919.30 6.51 79,624,280.11 59.48 应付账款： 内蒙古远兴投资管理有限公司 0.00 0.00 9,000,000.00 3.79 内蒙古伊化进出口有限公司 56,518.04 0.03 0.00 0.00 合 计 56,518.04 0.03 9,000,000.00 3.79 预收账款： 内蒙古伊化进出口有限公司 3,430,245.86 4.66 3,430,245.86 5.52 其他应付款： 内蒙古蒙西联化工有限公司 2,269,726.51 2.55 2,265,708.21 2.46 桐柏旭日碱业有限责任公司 966,768.56 1.09 0.00 0.00 内蒙古博源投资集团有限公司 1,926,933.65 2.17 0.00 0.00 合 计 5,163,428.72 5.81 2,265,708.21 2.46 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 21 - 天然碱 年度报告 上述债权、债务往来中，与内蒙古伊化进出口有限公司、桐柏旭日碱业有限责任公司往 来属于购销商品形成往来。报告期末，内蒙古伊化化学有限公司占用资金已清理完毕，内蒙 古蒙西联化工有限公司报告期偿还 405.29 万元，剩余 82.62 万元非经营性占用和 2554.45 万元经营性占用资金，已于 2006 年 4 月 4 日全部偿还。鄂前旗兴盛盐化有限责任公司资金 占用问题，经与关联方及其股东沟通，预计于 2006 年 6 月 30 日前以现金偿还。 （四）担保事项 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型 担保期 是 否 履是 否 为 关 议签署日） 行完毕 联 方 担 保 （是或否） 内蒙古伊化化学 1999年9月19日 1999年9月19日 13,000.00连带责任担保 否 是 有限公司 至2004年7月7日 内蒙古伊化化学 2002年9月10日 2002年9月10日 1,750.00连带责任担保 否 是 有限公司 至2003年8月9日 内蒙古伊化化学 2002年8月15日至 2002年8月15日 2,000.00连带责任担保 否 是 有限公司 2003年7月14日 内蒙古伊化化学 2002年9月14日至 2002年9月14日 1,800.00连带责任担保 否 是 有限公司 2003年8月13日 内蒙古伊化化学 2002年11月1日至 2002年11月1日 1,120.00连带责任担保 否 是 有限公司 2003年11月1日 鄂尔多斯市化学 1998年12月8日至 1998年12月8日 2,070.00连带责任担保 否 是 工业集团总公司 2002年12月7日 鄂尔多斯市化学 1997年12月20日至 1997年12月20日 5,194.37连带责任担保 否 是 工业集团总公司 2002年12月30日 桐柏碱矿有限责 2001年11月20日至 2001年11月20日 1,920.00连带责任担保 否 否 任公司 2006年11月20日 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 28,836.77 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 2600.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 31,436.77 担保总额占公司净资产的比例 103.40 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 27,934.37 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担 27,934.37 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 16,235.91 上述三项担保金额合计 27,934.37 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 22 - 天然碱 年度报告 本公司为鄂尔多斯市化学工业集团总公司贷款250.00万美元、贷款5,194.37万元提供担 保，该项担保债权已逾期。以上贷款担保已由该公司以其应收鄂尔多斯市国有资产投资经营 有限责任公司7,000.00万元提供反担保。 本公司控股子公司桐柏海晶碱业有限责任公司(本公司持股47%)以原值2,391.06万元的 设备及原值549.20万元的房屋建筑物为桐柏碱矿有限责任公司贷款1,920.00万元提供担保， 担保期限为2001年11月至2006年11月。 本公司为内蒙古伊化化学有限公司贷款20,670.00万元提供担保。担保债权已逾期。 2005年3月24日，由内蒙古自治区金融办、内蒙古证监局、鄂尔多斯市政府、工商银行 内蒙分行、内蒙古伊化化学有限公司、内蒙古远兴天然碱股份有限公司等单位的主要负责人 就落实内蒙古伊化化学有限公司在工商银行的贷款问题召开了专题会议，并达成共识，同意 由本公司及其子公司为内蒙古伊化化学有限公司提供担保的20,670万元贷款与市国资公司 所持本公司1.2亿股的国有股转让收入挂钩。 2005年8月31日，鄂尔多斯市国有资产管理委员会鄂国资委发[2005]32号文批准市国资 公司将其持有本公司1.2亿股的国有股转让给上海证大投资发展有限公司，该项股权转让已 获得国务院国资委国资产权[2005]1600号文的批准。本公司正积极争取上述事项的落实事 宜，力争于2006年底前解决上述担保事项。 （五）报告期托管、承包、租赁情况 本报告期公司无托管、承包、租赁事项。 （六）报告期委托理财情况 本报告期无委托理财事项。 （七）承诺事项履行情况 公司全体非流通股股东与公司潜在非流通股股东内蒙古博源投资集团有限公司和上 海证大投资发展有限公司均提出了本次股权分置改革的动议。提出本次股权分置改革动议的 非流通股股东合计代表公司股份300,000,000股，占公司总股本的63.97%，占公司非流通股 份总数的100%，超过公司非流通股份总数的三分之二，符合《上市公司股权分置改革管理办 法》的有关规定。 内蒙古蒙西联化工有限公司所持本公司55,609,744股股份被司法冻结，其所需对价安 排由其他非流通股股东（包括潜在非流通股股东）垫付；该司法冻结和质押情况不会影响到 非流通股东按照本次股权分置改革方案支付对价及履行相关义务。 公司股权分置改革工作于2006年2月27日正式启动，公司董事会于2006年3月6日公告 股权分置改革方案后，通过拜访投资者、网上路演、热线电话、电子邮件及收发传真等多种 形式与流通股股东进行了沟通。根据双方协商的结果，对公司股权分置改革方案进行了调整。 目前股权分置改革工作还在进行之中，预计于2006年4月底前基本完成。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 23 - 天然碱 年度报告 （八）公司聘任、解聘会计师事务所及审计报酬支付情况 报告期公司续聘利安达信隆会计师事所有限公司为本公司年度审计单位。公司向利安 达信隆会计师事务所支付2005年审报酬60万元。以上报酬参考有关行业标准依双方签署的协 议支付。截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务。 （九）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、董事会、董事均未受中国证监会的行政处罚、通报批评及深圳证券交易 所的公开谴责。 （十）其它重大事项 1、经本公司三届十三次董事会决议，根据会计制度及公司内部控制制度，对确认无法 回收的应收账款进行核销，核销应收账款的原值 4,669.14 万元，已计提坏账准备 2,366.80 元。该事项已经本公司 2005 年第一次临时股东大会批准。 2、经本公司三届二十次董事会决议，根据《公司法》、《企业会计制度》、《企业会计准 则》及中国证监会关于《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 3 号—弥补累计亏损的来 源、程序及信息披露》的有关规定，从公司长远发展考虑，公司用资本公积中的股本溢价和 其 他 资 本 公 积 合 计 49,736,970.23 元 弥 补 累 计 亏 损 。 弥 补 后 母 公 司 未 分 配 利 润 -190,473,450.15 元。该事项已经本公司 2005 年第四次临时股东大会批准。 第十一节：财务报告（附后） 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、在其他证券市场公布的年报。 董事长：戴连荣 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 二 OO 六年四月二十一日 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 24 - 天然碱 年度报告 审 计 报 告 利安达审字[2006]第 1006 号 内蒙古远兴天然碱股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古远兴天然碱股份有限公司（以下简称天然碱 公 司 ） 2005 年 12 月 31 日 的 资 产 负 债 表 以 及 合 并 资 产 负 债 表 、 2005 年 度 的 利 润 及 利 润 分 配 表 以 及 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 、2005 年 度 现 金 流 量 表 以 及合并现金流量表。这些会计报表的编制是天然碱公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确 信 会 计报 表 是 否不 存 在 重大 错 报 。审 计 工 作包 括 在 抽查 的 基 础上 检 查支 持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计 政 策 和 作 出 的 重 大 会 计 估 计 ，以 及 评 价 会 计 报 表 的 整 体 反 映 。我 们 相 信 ， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制 度 》 的 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 天 然 碱 公 司 2005 年 12 月 31 日 的 财 务 状 况 以 及 2005 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 利安达信隆会计师事务所 中国注册会计师 韩勇 有限责任公司 中国注册会计师 李耀堂 中 国 ·北 京 二〇〇六年三月十日 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 25 - 天然碱 年度报告 资产负债表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 附注 2005.12.31 2004.12.31 资 产 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五、1 62,195,510.20 7,152,192.29 51,353,516.43 1,569,570.46 短期投资 - - 应收票据 五、2 21,615,561.26 9,590,385.24 46,768,881.02 6,969,400.00 应收股利 五、3 11,739,616.09 11,739,616.09 - - 应收利息 - - 应收账款 五、4 六、1 108,457,122.72 46,492,872.80 163,645,750.43 82,308,251.46 其他应收款 五、5 六、2 27,754,535.30 35,079,393.16 115,415,436.51 143,122,777.58 预付账款 五、6 47,821,788.87 3,334,510.22 28,466,450.49 3,252,969.93 应收出口退税 五、7 1,853,851.87 - - - 存货 五、8 163,873,462.17 61,279,763.69 184,070,713.76 65,965,733.66 待摊费用 五、9 4,236,740.30 - 1,754,560.97 50,179.95 一年内到期的长期 债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 449,548,188.78 174,668,733.49 591,475,309.61 303,238,883.04 长期投资 长期股权投资 五、10 六、 3 216,091,890.87 932,882,557.31 105,354,726.25 686,036,581.51 长期债权投资 - - 长期投资合计 216,091,890.87 932,882,557.31 105,354,726.25 686,036,581.51 固定资产 固定资产原价 五、11 1,780,540,650.21 262,642,967.28 1,738,050,216.40 266,951,245.66 减:累计折旧 五、11 503,952,580.69 104,965,673.42 451,978,528.52 100,402,129.77 固定资产净值 五、11 1,276,588,069.52 157,677,293.86 1,286,071,687.88 166,549,115.89 减:固定资产减值准备 五、11 31,483,072.13 30,166,087.41 36,136,695.48 34,819,710.76 固定资产净额 五、11 1,245,104,997.39 127,511,206.45 1,249,934,992.40 131,729,405.13 工程物资 五、12 1,259,504.55 1,195,061.11 1,183,007.74 1,183,007.74 在建工程 五、13 14,385,769.57 387,047.04 31,537,054.87 2,680,000.00 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,260,750,271.51 129,093,314.60 1,282,655,055.01 135,592,412.87 无形资产及其他资产 无形资产 五、14 18,239,344.00 3,777,839.97 32,305,222.66 8,474,442.66 长期待摊费用 五、15 6,362,500.00 - - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资 产合计 24,601,844.00 3,777,839.97 32,305,222.66 8,474,442.66 递延税项 递延税款借项 1,785,706.16 - 1,207,786.77 - 资产总计 1,952,777,901.32 1,240,422,445.37 2,012,998,100.30 1,133,342,320.08 单位负责人：戴连荣 财务负责人：杨永清 会计机构负责人： 郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 26 - 天然碱 年度报告 资产负债表（续） 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 附注 2005.12.31 2004.12.31 负债及股东权益 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五、16 890,194,700.00 705,194,700.00 962,744,700.00 711,824,700.00 应付票据 五、17 30,000,000.00 - 10,000,000.00 - 应付账款 五、18 198,071,333.36 22,735,846.40 237,608,083.79 27,623,248.47 预收账款 五、19 73,633,612.02 11,484,513.59 62,136,146.26 19,610,359.93 应付工资 五、20 12,538,411.29 7,741,640.50 17,395,181.86 5,169,865.52 应付福利费 4,314,410.05 2,959,174.05 6,441,249.99 2,557,345.11 应付股利 - - - - 应交税金 五、21 12,036,784.97 -616,579.53 19,264,804.24 189,435.65 其他应交款 五、22 7,990,612.65 4,046,910.63 17,138,031.81 3,531,676.35 其他应付款 五、23 88,909,095.92 139,098,484.22 92,270,842.98 46,056,863.27 预提费用 五、24 46,387,189.91 45,873,282.41 26,657,518.88 24,273,306.22 预计负债 - - - - 一年内到期的长 期负债 五、25 - - 44,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,364,076,150.17 938,517,972.27 1,495,656,559.81 870,836,800.52 长期负债 长期借款 五、26 196,200,000.00 - 26,000,000.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 五、27 5,000,000.00 - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 201,200,000.00 - 26,000,000.00 - 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 1,565,276,150.17 938,517,972.27 1,521,656,559.81 870,836,800.52 少数股东权益 83,484,515.43 - 228,730,127.04 - 股东权益 股本 五、28 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 减:已归还投资 - - - - 股本净额 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 469,000,000.00 资本公积 五、29 7,806,469.89 7,806,469.89 57,447,790.56 57,447,790.56 盈余公积 五、30 54,154,434.87 6,089,432.19 26,376,870.33 6,089,432.19 其中:公益金 五、30 25,554,127.40 6,089,432.19 11,382,105.63 6,089,432.19 未分配利润 五、31 -226,943,669.04 -180,991,428.98 -290,213,247.44 -270,031,703.19 股东权益合计 304,017,235.72 301,904,473.10 262,611,413.45 262,505,519.56 负债及股东权益合计 1,952,777,901.32 1,240,422,445.37 2,012,998,100.30 1,133,342,320.08 单位负责人：戴连荣 财务负责人：杨永清 会计机构负责人： 郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 27 - 天然碱 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 2004.12.31 本期增加数 因资产价值 其他原因 2005.12.31 合计 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 88,777,288.35 17,272,831.29 - 6,988,544.62 6,988,544.62 99,061,575.01 其中：应收帐款 70,316,985.00 23,594,931.40 - 5,293,608.54 5,293,608.54 88,618,307.86 其他应收款 18,460,303.35 -6,322,100.12 - 1,694,936.08 1,694,936.08 10,443,267.15 二、短期投资跌价准 备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 41,671,792.75 4,536,467.72 - - - 46,208,260.47 其中：库存商品 8,107,923.50 94,443.69 - - - 8,202,367.19 原材料 33,490,099.25 4,442,024.03 - - - 37,932,123.28 包装物 73,770.00 - - - - 73,770.00 四、长期投资减值准 备合计 2,500,000.00 - - - - 2,500,000.00 其中：长期股权投资 2,500,000.00 - - - - 2,500,000.00 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准 备合计 36,136,695.48 338,230.69 - 4,991,854.04 4,991,854.04 31,483,072.13 其中：房屋、建筑物 13,532,088.93 - - 4,763,480.57 4,763,480.57 8,768,608.36 机器设备 21,691,916.70 338,230.69 - 56,983.47 56,983.47 21,973,163.92 运输设备 171,390.00 - - 171,390.00 171,390.00 - 办公设备及其他 741,299.85 - - - - 741,299.85 六、无形资产减值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 专有技术 - - - - - - 商誉 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 合 计 169,085,776.58 22,147,529.70 - 11,980,398.66 11,980,398.66 179,252,907.61 单位负责人：戴连荣 财务负责人：杨永清 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 28 - 天然碱 年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2005 年度 2004 年度 一、股本： 期初余额 469,000,000.00 469,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 469,000,000.00 469,000,000.00 二、资本公积： 期初余额 57,447,790.56 50,841,129.96 本期增加数 95,649.56 6,893,731.38 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 95,649.56 6,339,726.68 拨款转入 - 关联交易差价 - 其他资本公积 554,004.70 本期减少数 49,736,970.23 287,070.78 其中：转增股本 期末余额 7,806,469.89 57,447,790.56 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 14,994,764.70 12,279,730.72 本期增加数 19,055,779.32 2,715,033.98 其中：从净利润中提取数 5,545,187.04 2,715,033.98 其中：法定盈余公积 5,545,187.04 2,715,033.98 任意盈余公积 - 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 5,450,236.55 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 28,600,307.47 14,994,764.70 其中：法定盈余公积 11,779,937.98 10,835,147.50 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 11,382,105.63 10,149,488.94 本期增加数 16,283,185.82 1,232,616.69 其中：从净利润中提取数 2,772,593.53 1,232,616.69 本期减少数 2,111,164.05 - 其中：集体福利支出 期末余额 25,554,127.40 11,382,105.63 五、未分配利润： 期初未分配利润 -290,213,247.44 -66,434,392.56 本期净利润 41,310,172.71 -219,831,204.21 资本公积转入 49,736,970.23 其他转入 -19,459,783.97 本期利润分配 8,317,780.57 3,947,650.67 期末未分配利润 -226,943,669.04 -290,213,247.44 单位负责人：戴连荣 财务负责人：杨永清 会计机构负责人： 郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 29 - 天然碱 年度报告 利润及利润分配表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 附注 2005 年度 2004 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、32 六、4 1,199,906,271.88 138,099,832.07 1,024,066,294.49 279,918,978.69 减：主营业务成本 五、33 六、5 757,999,047.63 108,096,302.80 723,619,481.51 214,431,234.06 主营业务税金及附加 五、34 17,442,895.07 1,243,762.07 11,723,388.09 2,361,570.36 二、主营业务利润 424,464,329.18 28,759,767.20 288,723,424.89 63,126,174.27 加：其他业务利润 五、35 7,627,762.18 12,877,687.36 -12,167,349.81 -4,900,410.33 减：营业费用 五、36 111,233,115.23 24,777,807.82 110,925,759.75 41,724,776.02 管理费用 五、37 122,292,469.29 47,596,939.13 178,343,859.74 109,545,142.24 财务费用 五、38 82,010,985.48 46,472,627.79 81,786,882.20 52,676,400.18 三、营业利润 116,555,521.36 -77,209,920.18 -94,500,426.61 -145,720,554.50 加：投资收益 五、39 六、6 -250,659.99 111,732,987.62 14,316,872.57 18,634,408.82 补贴收入 五、40 4,318,000.00 1,000,000.00 2,707,700.00 120,000.00 营业外收入 五、41 4,730,760.11 4,039,756.26 1,817,418.68 1,349,547.02 减：营业外支出 五、42 9,096,187.98 259,519.72 105,356,173.94 94,434,926.87 四、利润总额 116,257,433.50 39,303,303.98 -181,014,609.30 -220,051,525.53 减：所得税 36,842,656.13 - 27,997,415.90 - 减：少数股东损益 38,104,604.66 - 10,819,179.01 - 五、净利润 41,310,172.71 39,303,303.98 -219,831,204.21 -220,051,525.53 加：年初未分配利润 -290,213,247.44 -270,031,703.19 -66,434,392.56 -49,980,177.66 资本公积弥补亏损 49,736,970.23 49,736,970.23 其他转入 -19,459,783.97 - - - 六、可供分配的利润 -218,625,888.47 -180,991,428.98 -286,265,596.77 -270,031,703.19 减：提取法定盈余公积 5,545,187.04 - 2,715,033.98 - 提取法定公益金 2,772,593.53 - 1,232,616.69 - 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 的利润 -226,943,669.04 -180,991,428.98 -290,213,247.44 -270,031,703.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 -226,943,669.04 -180,991,428.98 -290,213,247.44 -270,031,703.19 单位负责人：戴连荣 财务负责人：杨永清 会计机构负责人： 郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 30 - 天然碱 年度报告 现金流量表 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 附注 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金： 销售商品、提供劳务收到的现金 768,092,557.85 106,214,030.66 收到的租金 - - 收到的税费返还 7,356,140.28 - 收到的其他与经营活动有关的现金 五、43 204,385,893.63 241,572,118.26 现金流入小计 979,834,591.76 347,786,148.92 购买商品、接受劳务支付的现金 283,437,250.17 41,369,655.94 支付给职工以及为职工支付的现金 77,997,041.66 17,538,080.55 支付的各项税费 196,633,190.54 22,962,119.57 支付的其他与经营活动有关的现金 五、44 134,747,844.10 95,005,772.52 现金流出小计 692,815,326.47 176,875,628.58 经营活动产生的现金流量净额 287,019,265.29 170,910,520.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 4,069,519.10 4,069,519.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 24,361,058.80 23,360,515.80 收到的其他与投资活动有关的现金 8,337,971.33 - 现金流入小计 36,768,549.23 27,430,034.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 92,632,388.07 23,599,844.01 投资所支付的现金 101,308,812.74 102,508,812.74 支付的其他与投资活动有关的现金 79,368,187.84 - 现金流出小计 273,309,388.65 126,108,656.75 投资活动产生的现金流量净额 -236,540,839.42 -98,678,621.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 800,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 收到的现金 - - 借款所收到的现金 471,310,000.00 132,510,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 472,110,000.00 132,510,000.00 偿还债务所支付的现金 458,487,829.54 168,110,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,258,602.56 31,049,276.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 511,746,432.10 199,159,276.66 筹资活动产生的现金流量净额 -39,636,432.10 -66,649,276.66 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 10,841,993.77 5,582,621.83 单位负责人：戴连荣 财务负责人：杨永清 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 31 - 天然碱 年度报告 现金流量表（补充资料） 编制单位：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 41,310,172.71 39,303,303.98 加：少数股东损益 38,104,604.66 - 计提的资产减值准备 20,811,285.03 12,592,772.28 固定资产折旧 101,896,076.99 11,404,421.19 无形资产摊销 2,021,051.42 264,065.41 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） 569,000.72 50,179.95 预提费用增加（减：减少） -5,349,938.02 -1,076,847.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） -695,613.91 -4,008,722.39 固定资产报废损失 4,683,371.52 7,888.71 财务费用 71,052,324.29 46,388,750.22 投资损失（减：收益） 250,659.99 -111,732,987.62 递延税款贷项（减：借项） -577,919.39 - 存货的减少（减：增加） 11,009,329.32 -3,393,393.05 经营性应收项目的减少（减：增加） 78,803,314.79 90,831,988.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 30,778,866.03 90,279,100.78 增值税增加净额（减：减少） - - 其他 * -107,647,320.86 - 经营活动产生的现金流量净额 287,019,265.29 170,910,520.34 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 62,195,510.20 7,152,192.29 减：现金的期初余额 51,353,516.43 1,569,570.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,841,993.77 5,582,621.83 *注：其他系以销售商品提供劳务收到的银行承兑票据支付工程款。 单位负责人：戴连荣 财务负责人：杨永清 会计机构负责人：郝占标 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 32 - 天然碱 年度报告 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 （除特别说明外，金额以人民币元表述） 注释一、公司基本情况 1、 公司的历史沿革 内蒙古远兴天然碱股份有限公司（以下简称“本公司”）是 1996 年 11 月 25 日经内蒙古 自治区政府内政股批字（1996）16 号文批准，由伊克昭盟化学工业集团总公司独家发起， 经募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字427 号文批准，本公司于 1997 年 1 月 13 日首次向社会公开发行境内上市人民币 A 种股票，1997 年 1 月 31 日在深圳 证券交易所上市。1997 年 5 月 2 日经股东大会特别决议，通过向全体股东每 10 股用资本公 积金转增 10 股，本公司股本增至 43000 万股。1998 年 5 月 15 日经临时股东大会决议，通 过以 1997 年底总股本 43000 万股为基数，按 10：3 的比例向全体股东配股，国有法人股股 东全额放弃此次配股，实际配股总额为 3900 万股，本公司股本增至 46900 万股，并于 1998 年 9 月 19 日在内蒙古工商行政管理局办理变更登记，注册资本 46900 万元，营业执照号： 1500001007073。法定代表人为戴连荣。住所：内蒙古鄂尔多斯市东胜区鄂尔多斯西街 6 号。 2、 公司所属行业性质和业务范围 本公司所属行业为化工行业。 经营范围：化工产品及其原材料的生产、销售；经销化工机械设备及配件。 3、 公司主要产品 本公司主要产品为纯碱、小苏打等天然碱系列化工产品。 注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规定。 2、 会计年度 本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 33 - 天然碱 年度报告 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 5、 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中 间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合本位币进 行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6、 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资核算方法 （1） 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为 短期投资。 （2） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、 手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间 所获得的现金或利息，除取得时已计入相应项目外，以实际收到时作为投资成本的收回，处 置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本 与市价孰低计价，并按投资总体的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入当期损 益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌 价准备。 8、 坏账核算方法 （1） 本公司坏账损失采用备抵法核算。 （2） 坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同） 期末余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计 提比例为： ① 账龄 1 年以内（含 1 年）按应收款项合计金额的 5%提取； ② 账龄 1 至 2 年的，按应收款项合计金额的 15%提取； ③ 账龄 2 至 3 年的，按应收款项合计金额的 30%提取； ④ 账龄 3 至 4 年的，按应收款项合计金额的 50%提取； ⑤ 账龄 4 至 5 年的，按应收款项合计金额的 80%提取； ⑥ 账龄 5 年以上的，按应收款项合计金额的 100%提取； 本公司与纳入会计报表合并范围的控股子公司之间的往来不计提坏账准备。 （3） 坏账的确认标准： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 34 - 天然碱 年度报告 ② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 对确实不能收回的款项，报经董事会或股东大会批准后作为坏账损失，并冲回计提的坏 账准备。 9、 存货核算方法 （1） 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等大类。 （2） 本公司存货采用永续盘存法，期末进行全面盘点。 （3）本公司原材料的日常核算采用计划成本法计价，按月结转材料成本差异，将计划成 本调整为实际成本；产成品采用实际成本法核算，发出时按加权平均法计价；低值易耗品和 包装物于领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货 成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低 于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的 20% 以上(含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权 资本总额的 20％以下或虽投资达到 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 投资初始成本与享有被投资企业所有者权益份额之差额作为股权投资差额，分别情况进 行会计处理：初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，若合同规定了投 资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，按不超过 10 年的期限摊销。投资初始成 本低于享有被投资企业所有者权益份额的差额记入资本公积-股权投资准备，在财政部 2003 年 4 月 7 日发布《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》（财 会[2003]10 号）以前已做摊销处理的股权投资差额仍按原摊销年限摊销。 （2） 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息作为实际成本， 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销；期末按照权责发 生制原则按期计提利息计入投资收益。 （3）长期投资减值准备 本公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法。根据公司董事会决议，对被投资单位 由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期投资账 面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长 期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、 固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产的标准：使用期限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 35 - 天然碱 年度报告 其他与生产经营有关的设备、器具、工具及不属于生产经营主要设备但其单位价值在 2,000 元以上，使用年限在二年以上的物品。 （2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他； （4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣 除残值后确定其折旧率，分类、折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 25-38 3.80%-2.50% 5% 机器设备 12-19 7.90%-5.00% 5% 运输设备 8-12 19.00-7.90% 5% 办公设备及其他 5-8 11.88%-19.00% 5% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使 用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该 项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：期末按固定资产账面价值与可收回金 额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损 益。固定资产减值准备按单项资产计提。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减 值准备为： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。 12、 在建工程核算方法 （1）在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息和有关费用在固 定资产达到可使用状态前发生的计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的，计入 当期财务费用。在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际 成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产账面 价值。 （2）在建工程减值准备的计提标准及方法：会计期末若存在工程项目在性能或技术上 已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性,或长期停建且预计未来 3 年内不会 重新开工的在建工程,或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于 账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、 借款费用的核算方法 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 36 - 天然碱 年度报告 （1） 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资 本化: ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 （2）其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直 接计入当期费用。 （3）借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和 资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的 利息和折价或溢价的摊销金额。 14、 无形资产核算方法 （1） 无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2） 摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。 （3） 无形资产减值准备的计提：无形资产减值准备按单项计提。 会计期末检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金 额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 若存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 若存在下列一项或若干项情况时,应当将该项无形资产的账面价值全面转入当期损益: ⑤ 某项无形资产已被其他新技术等替代,并且该项无形资产已无使用价值和转让价 值； ⑥ 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ⑦ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按实际成本核算。在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当 月起一次转入开始生产经营当月的损益，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、 收入确认原则 （1） 销售商品 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 37 - 天然碱 年度报告 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够 可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2） 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 （3） 让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相 关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。 17、 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算，即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期 所得税费用的方法。 18、 合并会计报表的编制方法 本公司对其他单位投资如占该单位资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽占该单位资本 总额不足 50%，但具有实际控制权的，该单位纳入合并范围。但如果该单位的总资产、销 售收入和利润较小，符合财政部财会二字[1996]第 002 号《关于合并报表范围请示的复函》 的规定，则不予合并。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定， 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销内部往来款 项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已 将其按《企业会计制度》进行调整。 注释三、税项 1、 增值税 本公司经税务机关认定为一般纳税人。国内产品的销售适用增值税率为 17%，以产品、 原材料销售收入为计税依据（计征时抵扣同期进项税额）；自营出口产品销售，适用增值税 率为零税率。 2、 营业税 按各项营业税应税收入的 5%计缴。 3、 城建税 按应缴流转税额计算缴纳，其中城镇 7%、5%，乡村 1%。 4、 教育费附加 按应缴流转税额的 3%、4%计缴。 5、 所得税 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 38 - 天然碱 年度报告 本年度母公司执行 33%的税率。 本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司根据乌审旗地方税务局关于企业 免征所得税的批复[乌地税发(2005)53 号],对该公司上报的《关于免征所得税申请的函》给 予批复。乌审旗地方税务局根据《内蒙古自治区促进高新技术成果转化和高新技术产业化 的若干规定的通知》 （内政发[2001]60 号）和《内蒙古自治区地方税务局科技厅关于执行自 治区促进高新技术成果转化和高新技术产业化的若干规定中有关条款的补充通知》 （内地税 发[2002]3 号）两个文件精神，经审核内蒙古苏里格天然气化工有限公司符合免征企业所得 税条件，免征时间为 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日。 本公司控股子公司内蒙古博源工程有限责任公司根据《东胜区国家税务局关于内蒙古博 源工程有限责任公司享受企业所得税优惠政策的通知》（东国税函[2006]22 号），对该公司 上报的《关于申请减免所得税的报告》给予批复。东胜区国家税务局根据《财政部、国家 税务总局关于企业所得税若干税收优惠政策的通知》（财税字[1994]001 号）的有关规定， 经审核内蒙古博源工程有限责任公司符合“老、少、边、穷”地区新办企业所得税税收优 惠政策的规定，同意免征该公司 2005 年至 2007 年的企业所得税。 本公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司根据锡地税发[2004]117 号《关于对锡 林郭勒苏尼特碱业有限公司申请享受高新技术企业减免所得税的批复》 ，同意免征所得税三 年，优惠期至 2006 年终。 本年度本公司其余控股子公司所得税税率均为 33%。 6、 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 注释四、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 代表人 (万元) (万元) 纯碱、烧碱、小苏打、元明粉、 锡林郭勒苏尼特碱业有限公司 贺占海 40,000.00 39,800.00 99.50% 芒硝碱的生产、销售固碱等 内蒙古博源工程有限责任公司 刘忠义 200.00 200.00 60.00% 工程设计；化工设备的设计、制 造、销售 桐柏海晶碱业有限责任公司 王胜利 11,322.41 5,321.53 47.00% 纯碱等化工产品的生产、销售 内蒙古博源国际贸易有限责任公司 贺占海 500.00 300.00 60.00% 经营和代理各类商品及技术的进 出口业务 内蒙古伊高化学有限责任公司 戎邦雄 60 万美元 45 万美元 75.00% 环保型新型粘接剂及其他环保型 化学品跨国定单加工及出口等 内蒙古苏里天然气化工有限公司 贺占海 12,116.00 10,754.00 88.76% 甲醇及其下游产品的生产、销售、 硅胶系列产品的生产与销售等 桐柏安棚碱矿有限责任公司 贺占海 26,600.00 2,128.00 8% 天然碱开采加工、碱类产品经营。公 司主要产品：工业用碳酸钠。 注：1）本公司对桐柏海晶碱业有限责任公司持股比例低于 50%，但在其董事会中有半 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 39 - 天然碱 年度报告 数以上表决权，实质上控制该公司，故将其纳入合并报表范围。 2）经本公司 2005 年第三次临时股东大会表决通过，本公司与内蒙古博源投资集团有 限公司签订股权转让置换协议，将本公司所持桐柏安棚碱矿有限责任公司 38％的股权与内 蒙古博源投资集团有限公司所持有的内蒙古苏里天然气化工有限公司 64%股权进行置换，因 本次置换于 2005 年 12 月 21 日完成工商变更备案登记手续，故 2005 年合并资产负债表中的 期末余额包含内蒙古苏里格天然气化工有限公司 2005 年 12 月 31 日资产负债表余额，2005 年度合并利润表包含桐柏安棚碱矿有限责任公司 2005 年 1－12 月利润表发生额。 2、 未纳入合并会计报表范围的控股子公司 法定 注册资本 实际投资额 持股 公司名称 主营业务 备注 代表人 （万元） （万元） 比例 鄂市博源永泰安技坏 乔飞 100.00 60.00 60.00% 安全环保咨询、安全环保评价、 保服务有限公司 评估、安全环保培训 * 注：该公司尚未开展生产经营，因此未纳入本公司合并报表范围； 3、 合并会计报表范围的变化说明 （1）本公司本期增持内蒙古博源国际贸易有限责任公司股份至 60%，因此本期合并范 围增加内蒙古博源国际贸易有限责任公司； （2）本公司本期增持内蒙古苏里格天然气化工有限公司股份至 88.76%，因此本期合并 范围增加内蒙古苏里格天然气化工有限公司； （3）本公司本期增持内蒙古伊高化学有限责任公司股份至 75%，因此本期合并范围增 加内蒙古伊高化学有限责任公司。 （4）本公司本期与内蒙古博源投资集团有限公司共同出资组建内蒙古博源工程有限责 任公司，持股比例为 60%，因此本期合并范围增加内蒙古博源工程有限责任公司。 （5）本公司本期减持桐柏安棚碱矿有限责任公司股份至 8%，因此本期合并范围减少桐 柏安棚碱矿有限责任公司； 4、被收购子公司情况 （1）内蒙古博源国际贸易有限责任公司 ①购买日及购买价格 2005 年 6 月，公司与内蒙古博源投资集团有限公司签署《股权转让协议》，以 55 万元 受让其持有的内蒙古博源国际贸易有限责任公司 11%的股权，于 2005 年 6 月 30 日办理工商 变更备案登记手续。股权转让完成后，公司持有内蒙古博源国际贸易有限责任公司 60%的股 权。 ②内蒙古博源国际贸易有限责任公司购买日资产、负债情况 资产 购买日 负债及所有者权益 购买日 流动资产 26,514,875.69 流动负债 22,445,026.16 固定资产 541,578.12 长期负债 0.00 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 40 - 天然碱 年度报告 无形资产 41,666.66 所有者权益 4,653,094.31 资产合计 27,098,120.47 负债及所有者权益合计 27,098,120.47 ③内蒙古博源国际贸易有限责任公司购买日至报告期末经营成果 项 目 自购买日至报告期末 主营业务收入 113,664,829.01 主营业务利润 10,046,922.26 利润总额 21,997.05 所得税费用 43,260.05 净利润 -21,263.00 （2）内蒙古苏里格天然气化工有限公司 ①购买日及购买价格 2005 年 12 月 19 日，公司与内蒙古博源投资集团有限公司签订股权转让置换协议，将 其所持桐柏安棚碱矿有限责任公司 38％的股权与内蒙古博源投资集团有限公司所持有的内 蒙古苏里格天然气化工有限公司的 64%股权置换，该股权转让已经公司股东会批准，并于 2005 年 12 月 21 日办理工商变更手续，取得法人营业执照。股权转让完成后，公司持有内 蒙古苏里格天然气化工有限公司 88.76%的股权。 ②内蒙古苏里格天然气化工有限公司购买日资产、负债情况 资产 购买日 负债及所有者权益 购买日 流动资产 145,426,120.07 流动负债 80,229,976.54 固定资产 346,779,560.57 长期负债 201,200,000.00 无形资产 0.00 所有者权益 216,938,204.10 长期待摊费用 6,362,500.00 少数股东权益 200,000.00 资产合计 498,568,180.64 负债及所有者权益合计 498,568,180.64 （3）内蒙古伊高化学有限责任公司 ①购买日及购买价格 2005 年 3 月 17 日，本公司与内蒙古苏里格天然气化工有限公司签订股权转让协议，本 公司按每股一元的价格受让内蒙古苏里格天然气化工有限公司所持内蒙古伊高化学有限责 任公司 75%的股权，交易价格为人民币 376 万元。本次受让资产业经内蒙古远兴天然碱股份 有限公司三届十三次董事会决议表决通过，并于 2005 年 4 月 21 日办理工商变更手续。股权 转让完成后，本公司持有内蒙古伊高化学有限责任公司 75%的股权。 ②内蒙古伊高化学有限责任公司购买日资产、负债情况 资产 购买日 负债及所有者权益 购买日 流动资产 7,291,677.95 流动负债 5,727,974.69 固定资产及在建工程 3,236,046.74 长期负债 0.00 无形资产 0.00 所有者权益 4,999,750.00 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 41 - 天然碱 年度报告 长期待摊费用 200,000.00 少数股东权益 0.00 资产合计 10,727,724.69 负债及所有者权益合计 10,727,724.69 ③内蒙古伊高化学有限责任公司购买日至报告期末经营成果 项 目 自购买日至报告期末 主营业务收入 3,348,542.89 主营业务利润 -134,476.99 利润总额 -986,760.65 所得税费用 0.00 净利润 -986,760.65 5、被出售子公司情况 （1）桐柏安棚碱矿有限责任公司出售日及出售价格 2005 年 12 月 19 日，公司与内蒙古博源投资集团有限公司签订股权转让置换协议，将 其所持公司 38％的股权与内蒙古博源投资集团有限公司所持有的内蒙古苏里格天然气化工 有限公司的 64%股权置换，该股权转让已经公司股东会批准，并于 2005 年 12 月 19 日办理 工商变更手续，取得法人营业执照。股权转让完成后，公司持有桐柏安棚碱矿有限责任公司 8%的股权。 （2）桐柏安棚碱矿有限责任公司资产、负债情况 资产 上年度末 出售日 负债及所有者权益 上年度末 出售日 流动资产 167,315,934.61 248,732,475.39 流动负债 200,482,554.84 374,806,259.94 长期投资 0.00 0.00 长期负债 26,000,000.00 12,000,000.00 固定资产 365,122,478.73 488,286,339.57 负债合计 226,482,554.84 386,806,259.94 少数股东权益 2,033,437.07 2,032,445.08 无形资产 9,693,280.00 9,487,039.96 所有者权益 313,615,701.43 357,667,149.90 其他资产 0.00 0.00 其中：未分配利润 29,693,014.50 59,061,246.31 资产合计 542,131,693.34 746,505,854.92 负债及所有者权益合计 542,131,693.34 746,505,854.92 （3）桐柏安棚碱矿有限责任公司的经营成果情况： 项 目 上年度 自期初至出售日 主营业务收入 301,005,106.72 371,956,129.43 主营业务利润 129,902,099.38 165,546,353.55 利润总额 63,171,430.52 106,282,223.28 所得税费用 27,220,624.39 36,799,396.08 净利润 35,951,179.42 69,483,819.19 注释五、合并会计报表主要项目注释 以下报表项目除特别说明外，本期增减变化均因本公司本年度收购内蒙古博源国际贸易 有限责任公司、内蒙古苏里格天然气化工有限公司、内蒙古伊高化学有限责任公司及出售桐 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 42 - 天然碱 年度报告 柏安棚碱矿有限责任公司所致。 1、 货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现 金 2,973,549.09 399,924.84 银行存款 34,138,561.11 36,379,711.59 其他货币资金 25,083,400.00 14,573,880.00 合 计 62,195,510.20 51,353,516.43 2、 应收票据 项 目 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 21,615,561.26 46,768,881.02 3、 应收股利 被投资单位 2005.12.31 2004.12.31 桐柏安棚碱矿有限责任公司 11,739,616.09 0.00 4、 应收账款 （1） 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 26,013,641.79 13.20% 1,298,970.04 24,714,671.75 60,899,342.76 26.03% 3,044,967.14 57,854,375.62 1-2 年 22,016,493.09 11.17% 3,302,473.96 18,714,019.13 71,258,955.98 30.46% 10,688,843.40 60,570,112.58 2-3 年 60,375,376.75 30.64% 18,112,613.02 42,262,763.73 45,657,857.92 19.52% 14,085,278.14 31,572,579.78 3-4 年 37,096,560.17 18.82% 18,548,280.10 18,548,280.07 23,313,693.27 9.96% 11,656,846.62 11,656,846.65 4-5 年 21,086,940.22 10.70% 16,869,552.18 4,217,388.04 9,959,179.00 4.26% 7,967,343.20 1,991,835.80 5 年以上 30,486,418.56 15.47% 30,486,418.56 0.00 22,873,706.50 9.77% 22,873,706.50 0.00 合计 197,075,430.58 100.00% 88,618,307.86 108,457,122.72 233,962,735.43 100.00% 70,316,985.00 163,645,750.43 （2） 应收账款前五名金额合计为 120,884,675.04 元，占应收账款账面余额 61.34%。 （3） 截止 2005 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 27,814,205.68 2003年 14.11 货款 5、 其他应收款 （1） 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 43 - 天然碱 年度报告 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 19,574,595.69 51.25% 1,027,929.10 18,546,666.59 69,056,263.43 51.58% 3,452,813.17 65,603,450.26 1-2 年 7,648,908.61 20.02% 1,147,336.29 6,501,572.32 40,146,147.22 29.99% 6,021,922.09 34,124,225.13 2-3 年 1,200,701.98 3.14% 360,210.60 840,491.38 18,112,880.72 13.53% 5,433,864.20 12,679,016.52 3-4 年 2,055,794.54 5.38% 1,027,897.28 1,027,897.26 5,830,056.28 4.35% 2,915,028.15 2,915,028.13 4-5 年 4,189,538.74 10.97% 3,351,630.99 837,907.75 468,582.36 0.35% 374,865.89 93,716.47 5 年以上 3,528,262.89 9.24% 3,528,262.89 0.00 261,809.85 0.20% 261,809.85 0.00 合 计 38,197,802.45 100.00% 10,443,267.15 27,754,535.30 133,875,739.86 100.00% 18,460,303.35 115,415,436.51 （2）本公司其他应收款期末账面余额较期初减少 71.47%；主要原因为本期公司收回伊 化化学有限公司欠款 73,987,735.06 元。 （3）本公司其他应收款账龄在 5 年以上的部分中 3,165,249.68 元系子公司锡林郭勒苏 尼特碱业有限公司本年从预付账款中转入。 （4）其他应收款前五名金额合计为 10,547,457.27 元，占其他应收款账面余额 27.61%； （5）截止 2005 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 826,181.47 2003年 2.17 往来款 6、 预付账款 （1） 账龄分析 账 龄 2005.12.31 比例 2004.12.31 比例 1 年以下 45,961,317.54 96.11% 28,424,893.53 99.85% 1-2 年 1,860,471.33 3.89% 18,644.34 0.07% 2-3 年 0.00 0.00% 19,928.02 0.07% 3 年以上 0.00 0.00% 2,984.60 0.01% 合 计 47,821,788.87 100.00% 28,466,450.49 100.00% （2） 预付账款前五名金额合计为 29,898,334.61 元，占预付账款金额 62.52%。 （3） 截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 7、 应收补贴款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应收补贴款 1,853,851.87 0.00 8、 存货 项 目 2005.12.31 2004.12.31 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 44 - 天然碱 年度报告 金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值 物资采购 0.00 0.00 0.00 410,800.00 0.00 410,800.00 原材料 133,861,264.21 37,932,123.28 95,929,140.93 131,261,756.57 33,490,099.25 97,771,657.32 包装物 2,357,842.43 73,770.00 2,284,072.43 4,221,166.14 73,770.00 4,147,396.14 低值易耗品 1,509,978.00 0.00 1,509,978.00 2,835,729.78 0.00 2,835,729.78 材料成本差异 7,907,648.67 0.00 7,907,648.67 6,840,167.80 0.00 6,840,167.80 自制半成品 5,436,966.10 0.00 5,436,966.10 8,147,842.29 0.00 8,147,842.29 产成品 52,350,513.57 8,202,367.19 44,148,146.38 65,955,499.43 8,107,923.50 57,847,575.93 发出商品 6,657,509.66 0.00 6,657,509.66 6,069,544.50 0.00 6,069,544.50 合 计 210,081,722.64 46,208,260.47 163,873,462.17 225,742,506.51 41,671,792.75 184,070,713.76 注：期末按单个存货项目成本与可收回净额孰低计提跌价准备，可收回净额一般为现行市价。 9、 待摊费用 项 目 2004.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2005.12.31 保险费 1,406,538.17 4,748,298.76 2,455,103.61 0.00 3,699,733.32 利息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 运费 50,179.95 1,105,962.74 1,149,645.55 0.00 6,497.14 房产税 0.00 2,722,535.71 2,722,535.71 0.00 0.00 土地使用税 0.00 616,738.80 616,738.80 0.00 0.00 低值易耗品摊销 0.00 230,471.39 230,471.39 0.00 0.00 固碱锅摊销 261,870.00 1,488,909.84 1,421,580.00 0.00 329,199.84 其他 35,972.85 484,238.85 318,901.70 0.00 201,310.00 合 计 1,754,560.97 11,397,156.09 8,914,976.76 0.00 4,236,740.30 10、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及减值准备 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 4,692,234.29 0.00 4,692,234.29 4,692,234.29 0.00 4,692,234.29 对子公司投资 600,000.00 0.00 600,000.00 8,984,866.52 0.00 8,984,866.52 其他股权投资 210,940,614.75 2,500,000.00 208,440,614.75 91,557,396.84 2,500,000.00 89,057,396.84 股权投资差额 2,359,041.83 0.00 2,359,041.83 2,620,228.60 0.00 2,620,228.60 合 计 218,591,890.87 2,500,000.00 216,091,890.87 107,854,726.25 2,500,000.00 105,354,726.25 （2） 长期股票投资 股份 占被投资单位单 本期增 被投资单位名称 初始投资成本 2004.12.31 2005.12.31 类别 位注册资本比例 减变动 三九医药股份有限公司 法人股 0.18% 4,692,234.29 4,692,234.29 0.00 4,692,234.29 （3） 对子公司投资 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 45 - 天然碱 年度报告 初始投资额 权益变动 2005.12.31 占被投资单位注 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 册资本比例 鄂尔多斯市博源永泰安技环保服务 600,000.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 100.00% 有限责任公司 内蒙古远兴投资管理有限责任公司 10,000,000.00 -10,000,000.00 1,015,133.48 0.00 0.00 - （4）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2005.12.31 占被投资单位注 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 册资本比例 内蒙古蒙西联化工有限 30,000,000.00 0.00 -17,450,942.29 -14,672,757.23 15,327,242.77 30.00% 公司 河南桐柏碱矿有限公司 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 5.00% 桐柏安棚碱矿有限责任公司 122,360,000.00 -101,080,000.00 31,962,556.83 7,333,371.98 28,613,371.98 8.00% 内蒙古博源联合化工有限公司 0.00 150,000,000.00 0.00 0.00 150,000,000.00 30.00% 内蒙古博源煤化工有限 0.00 11,500,000.00 0.00 0.00 11,500,000.00 60.00% 责任公司 鄂尔多斯市大通煤化工 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00 15.00% 有限公司 鄂尔多斯中北煤化工有 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 10.00% 限公司 桐柏县城区农村信用合 500,000.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 作社 合 计 155,360,000.00 62,920,000.00 14,511,614.54 -7,339,385.25 210,940,614.75 （5）股权投资差额 被投资 摊销 初始金额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2005.12.31 单位名称 期限 锡林郭勒苏尼特碱 3,657,959.81 10 1,878,825.59 0.00 180,271.63 0.00 1,698,553.96 业有限公司 桐柏海晶碱业有限公司 826,651.60 10 338,744.40 0.00 40,649.28 0.00 298,095.12 内蒙古苏里格天然气 402,658.61 402,658.61 10 -2,216.00 38,049.86 0.00 362,392.75 化工股份有限公司 内蒙古博源国际贸 38,159.63 1 0.00 38,159.63 38,159.63 0.00 0.00 易有限责任公司 内蒙古伊高化学有 10,187.50 1 0.00 10,187.50 10,187.50 0.00 0.00 限责公司 合 计 4,935,617.15 2,620,228.60 46,131.13 307,317.90 0.00 2,359,041.83 （6）长期股权投资减值准备 被投资项目名称 2004.12.31 本期计提 本期转回 2005.12.31 计提原因 该长期投资单位财务 河南桐柏碱矿有限责任公司 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00 状况恶化 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 46 - 天然碱 年度报告 11、 固定资产及累计折旧 （1） 明细情况 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 560,571,319.40 78,214,634.20 108,334,602.09 530,451,351.51 机器设备 1,124,008,633.82 367,486,039.60 326,366,152.31 1,165,128,521.11 运输设备 37,366,439.48 35,848,289.69 7,906,078.28 65,308,650.89 办公设备及其他 16,103,823.70 5,877,710.01 2,329,407.01 19,652,126.70 合 计 1,738,050,216.40 487,426,673.50 444,936,239.69 1,780,540,650.21 累计折旧： 房屋及建筑物 136,132,397.58 24,275,131.63 19,509,939.22 140,897,589.99 机器设备 288,580,596.98 116,345,192.98 76,264,614.41 328,661,175.55 运输设备 19,265,753.52 6,738,819.43 981,609.63 25,022,963.32 办公设备及其他 7,999,780.44 2,175,368.79 804,297.40 9,370,851.83 合 计 451,978,528.52 149,534,512.83 97,560,460.66 503,952,580.69 固定资产净值： 1,286,071,687.88 1,276,588,069.52 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 13,532,088.93 0.00 4,763,480.57 8,768,608.36 机器设备 21,691,916.70 338,230.69 56,983.47 21,973,163.92 运输设备 171,390.00 0.00 171,390.00 0.00 办公设备及其他 741,299.85 0.00 0.00 741,299.85 合 计 36,136,695.48 338,230.69 4,991,854.04 31,483,072.13 固定资产净额： 1,249,934,992.40 1,245,104,997.39 （2）本期在建工程竣工转入固定资产金额 45,122,020.40 元。 （3）固定资产抵押状况详见注释八、4。 12、 工程物资 物资名称 2005.12.31 2004.12.31 为生产准备的工具及器具 1,259,504.55 1,183,007.74 13、 在建工程 （1） 在建工程 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 设备改造 14,385,769.57 0.00 14,385,769.57 31,537,054.87 0.00 31,537,054.87 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 47 - 天然碱 年度报告 （2） 明细情况 预算数 本期转入 其他 完工 资金 工程名称 2004.12.31 本期增加 2005.12.31 (万元) 固定资产数 减少数 程度 来源 纯碱压缩机技改 125.51 1,250,998.96 2,581.02 1,253,579.98 0.00 0.00 100.00% 自筹 露天矿东采区修路 54.00 533,175.00 0.00 533,175.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 结水池 47.00 467,910.00 0.00 467,910.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 湖下矿架空线安装 45.61 454,079.10 0.00 454,079.10 0.00 0.00 100.00% 自筹 露天矿中心坝梁 46.05 442,715.80 0.00 442,715.80 0.00 0.00 100.00% 自筹 场平工程 29.37 291,872.00 0.00 291,872.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 热电车间抽汽机改造 28.73 340,200.69 0.00 340,200.69 0.00 0.00 100.00% 自筹 石灰车间斗提机改造 1.30 13,000.00 0.00 13,000.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 露天矿西大卤水池改造 35.00 0.00 114,234.50 0.00 0.00 114,234.50 95.00% 自筹 苛化电磁阀改造 15.00 0.00 157,775.00 157,775.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 制备车间加热器更换 2.05 0.00 20,500.00 20,500.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 纯碱车间排气工程 70.00 0.00 701,091.07 701,091.07 0.00 0.00 100.00% 自筹 热电车间硅整流改造 14.50 0.00 143,450.00 143,450.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 DCS 改造工程 50.00 0.00 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 5、6 号除尘技改工程 304.07 0.00 3,018,140.49 3,018,140.49 0.00 0.00 100.00% 自筹 苏打吨包装技改工程 12.50 0.00 123,200.00 0.00 0.00 123,200.00 95.00% 自筹 6KV 架空线路改造 50.00 0.00 407,741.00 407,741.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 排污改造工程 30.00 0.00 295,100.00 295,100.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 新增供应链系统 19.00 0.00 192,900.00 192,900.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 煤灰泥场地项目 200.00 1,312,658.49 0.00 0.00 1,312,658.49 0.00 - 自筹 二期项目 50,000.00 19,059,646.08 151,877,999.55 0.00 170,937,645.63 0.00 - 自筹 综合楼项目 300.00 0.00 3,175,162.45 0.00 3,175,162.45 0.00 - 自筹 3/4 号斗提机技改 90.85 0.00 428,465.55 0.00 428,465.55 0.00 - 自筹 5＃斗提机技改 3.00 0.00 30,000.00 0.00 30,000.00 0.00 - 自筹 办公楼项目 434.00 2,680,000.00 2,072,890.12 4,752,890.12 0.00 0.00 100.00% 自筹 新增离心机项目 68.00 0.00 387,047.04 0.00 0.00 387,047.04 56.92% 自筹 小苏打母液渣回收扩容改造项目 17.72 0.00 158,816.83 158,816.83 0.00 0.00 100.00% 自筹 卤水深储延续工程 70.12 0.00 849,262.35 849,262.35 0.00 0.00 100.00% 自筹 密闭式蒸气冷凝水回收项目 105.11 0.00 1,037,930.00 1,037,930.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 八厂下灰除灰 23.72 0.00 213,551.40 213,551.40 0.00 0.00 100.00% 自筹 电子称项目 12.18 0.00 140,750.00 140,750.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 热风炉项目 45.99 0.00 564,733.32 564,733.32 0.00 0.00 100.00% 自筹 企业网络工程 0.00 380,550.80 0.00 0.00 380,550.80 44.77% 自筹 坝梁 0.00 2,734,322.05 2,734,322.05 0.00 0.00 100.00% 自筹 计量罐安装 0.00 56,401.00 56,401.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 电项目 0.00 61,790.00 0.00 0.00 61,790.00 自筹 海拉尔自备槽车 0.00 339,885.61 339,885.61 0.00 0.00 100.00% 自筹 二七技改项目 0.00 130,688.15 0.00 0.00 130,688.15 自筹 绿化工程 0.00 3,977,323.34 0.00 0.00 3,977,323.34 自筹 卤水井（两口） 520.00 4,664,690.33 359,306.06 5,023,996.39 0.00 0.00 100.00% 自筹 煤棚 140.00 7,328.42 1,271,538.03 1,278,866.45 0.00 0.00 100.00% 自筹 万方池 60.00 18,780.00 577,838.26 596,618.26 0.00 0.00 100.00% 自筹 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 48 - 天然碱 年度报告 地磅房 1.00 0.00 10,000.00 0.00 10,000.00 0.00 100.00% 自筹 煤灰泥池 4.00 0.00 40,044.55 40,044.55 0.00 0.00 100.00% 自筹 管道工程 0.00 424,086.65 0.00 0.00 424,086.65 自筹 二车间-防腐保温工程 0.00 1,438,048.00 1,438,048.00 0.00 0.00 100.00% 自筹 热电供电技改 5.92 0.00 50,540.64 50,540.64 0.00 0.00 100.00% 自筹 防腐保温工程 16.96 0.00 110,950.24 110,950.24 0.00 0.00 100.00% 自筹 技改工程 0.00 841,781.94 0.00 0.00 841,781.94 自筹 湿分解项目 0.00 1,978,773.05 1,978,773.05 0.00 0.00 100.00% 自筹 办公楼 0.00 1,704,842.40 0.00 0.00 1,704,842.40 自筹 二甲醚及甲醛项目 0.00 20,762,634.76 14,522,410.01 0.00 6,240,224.75 自筹 合 计 31,537,054.87 203,864,667.22 45,122,020.40 175,893,932.12 14,385,769.57 14、 无形资产 （1） 无形资产 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 土地使用权 3,940,931.97 0.00 3,940,931.97 17,585,394.32 0.00 17,585,394.32 软件 500,245.32 0.00 500,245.32 582,328.34 0.00 582,328.34 专有技术等 13,798,166.71 0.00 13,798,166.71 14,137,500.00 0.00 14,137,500.00 合 计 18,239,344.00 0.00 18,239,344.00 32,305,222.66 0.00 32,305,222.66 （2） 无形资产明细 取得 剩余摊 项目 原始金额 2004.12.31 本期转入 本期摊销 本期转出 2005.12.31 累计摊销 方式 销期限 土地使用权 租赁 8,184,065.40 6,886,618.64 0.00 81,840.66 6,804,777.98 0.00 1,379,287.42 - 分销系统软件 购买 330,000.00 121,000.00 0.00 66,000.00 0.00 55,000.00 275,000.00 1年 资金管理系统软件 购买 463,700.00 454,728.34 0.00 90,945.72 0.00 363,782.62 99,917.38 3年 土地使用权 购买 2,295,528.00 0.00 2,295,528.00 0.00 0.00 2,295,528.00 0.00 供应链项目 购买 81,462.70 0.00 81,462.70 0.00 0.00 81,462.70 0.00 土地使用权 购买 1,351,115.00 1,005,495.68 0.00 23,429.03 0.00 982,066.65 261,476.64 42年 专有技术 购买 14,500,000.00 14,137,500.00 0.00 1,449,999.96 0.00 12,687,500.04 1,812,499.96 8.75年 纯碱湿分解技术 购买 1,120,000.00 0.00 1,120,000.00 9,333.33 0.00 1,110,666.67 9,333.33 9.92年 土地补偿金 购买 700,000.00 0.00 700,000.00 69,996.00 0.00 630,004.00 69,996.00 9年 土地补偿金 购买 50,000.00 0.00 50,000.00 16,666.68 0.00 33,333.32 16,666.68 4年 土地使用权 购买 10,312,000.00 9,693,280.00 0.00 206,240.04 9,487,039.96 0.00 824,960.04 - 投资项目经济评价软件 购买 18,000.00 6,600.00 0.00 6,600.00 0.00 0.00 0.00 - 合计 39,405,871.10 32,305,222.66 4,246,990.70 2,021,051.42 16,291,817.94 18,239,344.00 4,749,137.45 （3）无形资产抵押状况详见注释八、4。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 49 - 天然碱 年度报告 15、 长期待摊费用 项目名称 原始金额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 电线路摊销 7,635,000.00 0.00 6,362,500.00 0.00 6,362,500.00 0.00 8.33年 16、 短期借款 （1） 短期借款类别 类 别 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 14,454,700.00 454,700.00 抵押借款 567,950,000.00 604,370,000.00 保证借款 271,790,000.00 318,920,000.00 质押借款 36,000,000.00 39,000,000.00 合 计 890,194,700.00 962,744,700.00 注：担保情况详见注释七、2、（1） 、④，抵押情况详见注释八、4。 （2） 逾期贷款 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 工行鄂尔多斯分行东胜支行 178,000,000.00 6.372% 流动资金借款 工行鄂尔多斯分行东胜支行 167,450,000.00 5.841% 流动资金借款 工行鄂尔多斯分行东胜支行 30,550,000.00 7.452% 长期借款 中行东胜分行 60,620,000.00 5.841% 流动资金借款 中行东胜分行 9,000,000.00 6.039% 长期借款 呼市锡北支行 30,000,000.00 6.03% 长期借款 工行锡林北路支行 147,170,000.00 5.841% 流动资金借款 桐柏县财务开发公司 4,000,000.00 8.775% 流动资金借款 桐柏县城区农村信用合作社 5,000,000.00 10.08% 流动资金借款 南阳市建设投资有限公司 5,000,000.00 9.00% 流动资金借款 合 计 636,790,000.00 注：截至 2005 年 12 月 31 日，上述逾期贷款尚未办理展期手续。 17、 应付票据 项 目 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 30,000,000.00 10,000,000.00 18、 应付账款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应付账款 198,071,333.36 237,608,083.79 注 1：账龄超过 3 年的应付账款金额为 5,614,262.91 元。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 50 - 天然碱 年度报告 注 2：截止 2005 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 19、 预收账款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 预收账款 73,633,612.02 62,136,146.26 注 1：账龄超过 1 年的预收账款金额为 9,325,833.05 元。 注 2：截止 2005 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 20、 应付工资 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应付工资 12,538,411.29 17,395,181.86 21、 应交税金 税 种 2005.12.31 2004.12.31 应交增值税 12,632,689.65 12,652,363.09 应交营业税 272,132.38 81,098.94 应交城建税 1,376,428.74 2,070,434.67 应交企业所得税 -3,292,808.80 3,902,852.58 应交房产税 131,734.20 110,604.89 应交土地使用税 31,432.78 120,204.90 应交个人所得税 -82,599.36 205,170.05 印花税 164,684.38 149,920.69 资源税 768,635.90 -27,845.57 车船使用税 34,455.10 0.00 合 计 12,036,784.97 19,264,804.24 注：公司的执行税率见附注三。 22、 其他应交款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 教育费附加 931,665.95 1,240,525.98 养老及失业保险金 3,243,847.56 4,160,337.06 工伤保险 143,871.31 488,204.03 医疗保险 1,454,868.27 1,558,003.54 资源补偿费 112,600.00 4,834,331.80 生育保险 143,095.38 111,711.14 住房公积金 888,046.40 4,744,918.26 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 51 - 天然碱 年度报告 地方教育费附加 71,055.64 0.00 水利建设基金 1,001,562.14 0.00 合 计 7,990,612.65 17,138,031.81 23、 其他应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 其他应付款 88,909,095.92 92,270,842.98 注 1: 账龄超过 3 年的其他应付款金额为 2,051,166.63 元。 注 2：截止 2005 年 12 月 31 日，欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东的款项 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 2,269,726.51 2004 2.46 往来款 24、 预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 期末结存原因 利息 44,006,823.49 21,776,617.13 尚未支付 电费 6,320.00 345,512.06 尚未支付 劳务费 0.00 411,100.24 尚未支付 销售提成 1,733,048.56 1,931,213.26 尚未支付 排污费 118,692.50 16,856.00 尚未支付 安保基金 25,678.53 83,702.03 尚未支付 董事、监事津贴 118,408.00 319,968.00 尚未支付 采矿使用费 0.00 66,000.00 尚未支付 仓储费 0.00 407,838.30 尚未支付 保温车使用费 0.00 231,754.57 尚未支付 企业年金 0.00 209,206.48 尚未支付 港杂费 0.00 46,260.00 尚未支付 运杂费 378,218.83 534,600.00 尚未支付 技术开发费 0.00 200,000.00 尚未支付 其他 0.00 76,890.81 尚未支付 合 计 46,387,189.91 26,657,518.88 25、 一年内到期的长期负债 项 目 2005.12.31 2004.12.31 条 件 一年内到期的长期负债 0.00 44,000,000.00 担保 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 52 - 天然碱 年度报告 注：担保情况详见注释七、2、（1） 、④。 26、长期借款 借款单位 2005.12.31 利率 期 限 条 件 中国农业银行鄂尔多斯 抵押 176,660,000.00 6.912% 2002/8/15--2008/8/9 市分行营业部 中国农业银行鄂尔多斯 抵押 19,540,000.00 7.605% 2004/12/23-2008/7/23 市分行营业部 合 计 196,200,000.00 注：抵押情况详见注释八.4。 27、 专项应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 内 容 二氧化碳压缩机改造 4,900,000.00 0.00 企业挖改支出 科技三项费 100,000.00 0.00 科技三项费 合 计 5,000,000.00 0.00 28、 股本 本期变动增减 （+、－） 数量单位：股 项 目 2004.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2005.12.31 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 300,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000,000.00 其中： 国家拥有股份 244,390,256.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 244,390,256.00 境内法人持有股份 55,609,744.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55,609,744.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 尚未流通股份合计 300,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000,000.00 二、已流通股份 169,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 169,000,000.00 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 53 - 天然碱 年度报告 境内上市的人民币普通股 169,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 169,000,000.00 已流通股份合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、股份总数 469,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 469,000,000.00 29、 资本公积 类 别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 47,821,998.80 0.00 47,821,998.80 0.00 股权投资准备 6,339,726.68 95,649.56 0.00 6,435,376.24 接受非现金资产捐赠准备 0.00 0.00 0.00 0.00 关联交易差价 1,371,093.65 0.00 0.00 1,371,093.65 其他资本公积 1,914,971.43 0.00 1,914,971.43 0.00 合 计 57,447,790.56 95,649.56 49,736,970.23 7,806,469.89 注：资本公积中股本溢价及其他资本公积减少的原因见注释十一、2。 30、 盈余公积 类 别 2004.12.31 本期计提 本期转入 本期转出 2005.12.31 法定盈余公积 10,835,147.50 5,545,187.04 13,510,592.28 4,472,128.74 25,418,798.08 任意盈余公积 4,159,617.20 0.00 0.00 978,107.81 3,181,509.39 法定公益金 11,382,105.63 2,772,593.53 13,510,592.29 2,111,164.05 25,554,127.40 合 计 26,376,870.33 8,317,780.57 27,021,184.57 7,561,400.60 54,154,434.87 注：（1）本期转入：因合并范围变更由内蒙古苏里格天然气化工有限公司转入； （2）本期转出：因合并范围变更由桐柏安棚碱矿有限责任公司转出。 31、 未分配利润 项 目 2005年度 2004年度 期初未分配利润 -290,213,247.44 -66,434,392.56 加：本期利润转入 41,310,172.71 -219,831,204.21 资本公积弥补亏损 49,736,970.23 0.00 其他转入 -19,459,783.97 0.00 减：提取法定盈余公积 5,545,187.04 2,715,033.98 提取法定公益金 2,772,593.53 1,232,616.69 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 减：应付优先股股利 0.00 0.00 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 54 - 天然碱 年度报告 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作资本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -226,943,669.04 -290,213,247.44 32、 主营业务收入 （1）项目列示 项 目 2005年度 2004年度 化工产品销售收入 1,195,186,271.88 1,024,066,294.49 技术服务收入 4,720,000.00 0.00 小 计 1,199,906,271.88 1,024,066,294.49 （2）主营业务收入按业务类别或地区列示，按地区列示如下： 项 目 2005度 2004度 主营业务收入： 内蒙地区 689,392,023.55 665,381,494.36 河南地区 510,514,248.33 358,684,800.13 小 计 1,199,906,271.88 1,024,066,294.49 公司内各地区业务分部间相互抵消 0.00 0.00 合 计 1,199,906,271.88 1,024,066,294.49 （3）本公司前五名客户销售总额为 226,773,032.03 元，占全部销售总额的 18.90%。 33、 主营业务成本 (1)项目列示 项 目 2005度 2004度 化工产品销售成本 755,365,891.89 723,619,481.51 技术服务 2,633,155.74 0.00 小 计 757,999,047.63 723,619,481.51 (2)主营业务成本按业务类别或地区列示，按地区列示如下： 项 目 2005度 2004度 主营业务成本： 内蒙地区 458,573,658.86 513,506,132.39 河南地区 299,425,388.77 210,113,349.12 小 计 757,999,047.63 723,619,481.51 公司内各地区业务分部间相互抵消 0.00 0.00 合 计 757,999,047.63 723,619,481.51 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 55 - 天然碱 年度报告 34、 主营业务税金及附加 项 目 2005度 2004度 城建税 6,264,928.29 5,100,148.25 教育费附加 3,879,319.13 3,284,390.32 地方教育费附加 57,094.38 0.00 资源税 7,241,553.27 3,338,849.52 合 计 17,442,895.07 11,723,388.09 注:税金计提标准见附注三。 35、 其他业务利润 2005度 2004度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 17,003,268.16 18,818,758.28 -1,815,490.12 20,674,910.04 32,446,219.18 -11,771,309.14 水电费 26,047,817.06 22,375,438.42 3,672,378.64 1,284,922.37 857,589.71 427,332.66 其他 6,869,721.17 1,098,847.51 5,770,873.66 2,251,963.94 3,075,337.27 -823,373.33 合 计 49,920,806.39 42,293,044.21 7,627,762.18 24,211,796.35 36,379,146.16 -12,167,349.81 36、 营业费用 项 目 2005年度 2004年度 营业费用 111,233,115.23 110,925,759.75 37、 管理费用 项 目 2005年度 2004年度 管理费用 122,292,469.29 178,343,859.74 38、 财务费用 项 目 2005度 2004度 利息支出 79,811,115.92 81,865,146.04 减：利息收入 357,484.72 157,278.98 汇兑损失 388,701.23 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 手续费支出 2,168,653.05 79,015.14 合 计 82,010,985.48 81,786,882.20 39、 投资收益 项 目 2005年度 2004年度 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 56 - 天然碱 年度报告 股票投资收益 0.00 对联营（或合营）公司的投资收益 -250,659.99 14,316,872.57 其中： 被投资单位权益净增减额 56,657.91 20,657,456.93 股权投资差额摊销 -307,317.90 158,898.04 投资减值准备 0.00 -2,403,374.91 股权置换收益 0.00 -4,096,107.49 合 计 -250,659.99 14,316,872.57 40、 补贴收入 项 目 2005年度 2004年度 税费返还 1,988,000.00 0.00 技改资金 1,330,000.00 2,707,700.00 财政拨款 1,000,000.00 0.00 合 计 4,318,000.00 2,707,700.00 41、 营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 处置固定资产收入 4,062,166.26 930,558.57 罚款收入 314,088.85 77,126.26 保险返还款 0.00 280,171.50 处置无形资产收入 0.00 129,597.59 其他 354,505.00 399,964.76 合 计 4,730,760.11 1,817,418.68 42、 营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 罚款及滞纳金 512,690.03 584,463.44 处置固定资产损失 8,031,653.12 3,076,805.38 固定资产报废损失 0.00 8,582,713.27 捐赠支出 94,000.00 858,529.36 债务重组损失 18,270.75 1,904,747.11 其他 439,574.08 90,348,915.38 合 计 9,096,187.98 105,356,173.94 注:本期营业外支出较上年同期减少 91.37%，主要原因为本公司 2004 年度出售吉碱分 公司所致。 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 57 - 天然碱 年度报告 43、 收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 204,385,893.63 元，主要为： 项 目 金 额 往来款 202,139,318.86 利息收入 436,989.75 其他 479,585.02 技改收入 1,330,000.00 合 计 204,385,893.63 44、 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 134,747,844.10 元，主要为: 项 目 金 额 付现费用 47,710,211.31 往来款 86,471,514.06 其他 566,118.73 合 计 134,747,844.10 注释六、母公司会计报表有关项目注释 1、 应收账款 （1） 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 5,986,483.24 5.05% 299,324.16 5,687,159.08 26,553,813.82 18.81% 1,327,690.69 25,226,123.13 1-2年 8,364,452.30 7.06% 1,254,667.85 7,109,784.45 15,936,686.45 11.29% 2,390,502.97 13,546,183.48 2-3年 15,692,792.45 13.24% 4,707,837.73 10,984,954.72 43,042,893.07 30.48% 12,912,867.92 30,130,025.15 3-4年 37,032,858.02 31.24% 18,516,429.02 18,516,429.00 22,828,167.78 16.17% 11,414,083.88 11,414,083.90 4-5年 20,972,727.73 17.69% 16,778,182.18 4,194,545.55 9,959,179.00 7.05% 7,967,343.20 1,991,835.80 5年以上 30,486,418.56 25.72% 30,486,418.56 0.00 22,873,706.50 16.20% 22,873,706.50 0.00 合计 118,535,732.30 100.00% 72,042,859.50 46,492,872.80 141,194,446.62 100.00% 58,886,195.16 82,308,251.46 （2） 应收账款前五名金额合计为 70,641,349.88 元，占应收账款账面余额 59.59%。 （3） 截止 2005 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例% 欠款原因 内蒙古蒙西联化工有限公司 27,814,205.68 2003年 23.46 货款 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 58 - 天然碱 年度报告 2、 其他应收款 （1） 账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 26,950,727.00 70.30% 462,791.38 26,487,935.62 125,887,200.66 82.89% 2,979,707.59 122,907,493.07 1-2 年 7,620,364.96 19.88% 506,005.35 7,114,359.61 20,133,372.57 13.26% 3,020,005.89 17,113,366.68 2-3 年 831,371.49 2.17% 249,411.45 581,960.04 2,236,375.58 1.47% 670,912.67 1,565,462.91 3-4 年 1,271,157.87 3.32% 635,578.94 635,578.94 2,885,476.90 1.90% 1,442,738.45 1,442,738.45 4-5 年 1,297,794.73 3.39% 1,038,235.77 259,558.95 468,582.36 0.31% 374,865.89 93,716.47 5 年以上 363,013.21 0.95% 363,013.21 0.00 261,809.85 0.17% 261,809.85 0.00 合计 38,334,429.26 100.00% 3,255,036.10 35,079,393.16 151,872,817.92 100.00% 8,750,040.34 143,122,777.58 （2） 其他应收账款前五名金额合计为 26,306,093.28 元，占其他应收款账面余额 68.62%。 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 河南桐柏海晶碱业有限公司 11,156,234.76 2004-2005年 29.10% 往来款 内蒙古伊高化学有限责任公司 11,763,220.41 2005年 30.69% 往来款 桐柏旭日碱业有限责任公司 1,659,737.83 2005年 4.33% 往来款 内蒙古乌审旗苏里格物业管理服务有限公司 1,306,900.28 2005年 3.41% 往来款 乌审旗价格事务所 420,000.00 2004年 1.10% 往来款 合 计 26,306,093.28 68.62% （3） 截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3、 长期股权投资 （1） 长期股权投资及减值准备 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 4,692,234.29 0.00 4,692,234.29 4,692,234.29 0.00 4,692,234.29 对子公司投资 717,890,666.44 0.00 717,890,666.44 590,166,721.78 0.00 590,166,721.78 其他股权投资 210,440,614.75 2,500,000.00 207,940,614.75 91,057,396.84 2,500,000.00 88,557,396.84 股权投资差额 2,359,041.83 0.00 2,359,041.83 2,620,228.60 0.00 2,620,228.60 合 计 935,382,557.31 2,500,000.00 932,882,557.31 688,536,581.51 2,500,000.00 686,036,581.51 （2）长期股票投资 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 59 - 天然碱 年度报告 股份 占被投资单位单 本期增 被投资单位名称 初始投资成本 2004.12.31 2005.12.31 类别 位注册资本比例 减变动 三九医药股份有限公司 法人股 0.18% 4,692,234.29 4,692,234.29 0.00 4,692,234.29 （3）对子公司投资 初始投资额 权益变动 占被投资单 被投资 2005.12.31 位注册资本 单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 比例 桐柏海晶碱业有限 53,215,355.47 0.00 350,156.69 -3,740,891.01 49,474,464.46 47% 责任公司 锡林郭勒盟苏尼特 398,000,000.00 0.00 80,362,501.72 70,211,750.56 468,211,750.56 99.5% 碱业有限公司 内蒙古博源国际贸 2,450,000.00 550,000.00 -220,901.21 -220,901.21 2,779,098.79 60% 易有限责任公司 内蒙古远兴投资管 10,000,000.00 -10,000,000.00 1,015,133.48 0.00 0.00 0.00% 理有限责任公司 内蒙古伊高化学有 0.00 3,749,812.50 -740,070.49 -740,070.49 3,009,742.01 75% 限公司 鄂尔多斯市博源永 泰安技环保服务有 0.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 60% 限责任公司 内蒙古博源工程有 0.00 1,200,000.00 61,260.66 61,260.66 1,261,260.66 60% 限责任公司 内蒙古苏里格天然 29,997,000.00 77,544,616.00 56,797,322.18 85,012,733.96 192,554,349.96 88.76% 气化工有限公司 合 计 493,662,355.47 73,644,428.50 137,625,403.03 150,583,882.47 717,890,666.44 （4）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2005.12.31 占被投资单位注 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 册资本比例 内蒙古蒙西联化工有限公司 30,000,000.00 0.00 -17,450,942.29 -14,672,757.23 15,327,242.77 30.00% 河南桐柏碱矿有限公司 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 2,500,000.00 5.00% 安棚碱矿有限责任公司 122,360,000.00 -101,080,000.00 31,962,556.83 7,333,371.98 28,613,371.98 8.00% 内蒙古博源联合化工有 0.00 150,000,000.00 0.00 0.00 150,000,000.00 30.00% 限公司 内蒙古博源煤化工有限 0.00 11,500,000.00 0.00 0.00 11,500,000.00 60.00% 责任公司 鄂尔多斯市大通煤化工 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00 15.00% 有限公司 鄂尔多斯中北煤化工有 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 10.00% 限公司 合 计 154,860,000.00 62,920,000.00 14,511,614.54 -7,339,385.25 210,440,614.75 （5）股权投资差额 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 60 - 天然碱 年度报告 被投资 摊销 初始金额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2005.12.31 单位名称 期限 锡林郭勒苏尼特碱业 3,657,959.81 10 1,878,825.59 0.00 180,271.63 0.00 1,698,553.96 有限公司 桐柏海晶碱业有限公司 826,651.60 10 338,744.40 0.00 40,649.28 0.00 298,095.12 内蒙古苏里格天然气 402,658.61 10 402,658.61 -2,216.00 38,049.86 0.00 362,392.75 化工有限公司 内蒙古博源国际贸易 38,159.63 1 0.00 38,159.63 38,159.63 0.00 0.00 有限责任公司 内蒙古伊高化学有限 10,187.50 1 0.00 10,187.50 10,187.50 0.00 0.00 责公司 合 计 4,935,617.15 2,620,228.60 46,131.13 307,317.90 0.00 2,359,041.83 （6）长期股权投资减值准备 被投资项目名称 2004.12.31 本期计提 本期转回 2005.12.31 计提原因 该长期投资 河南桐柏碱矿有限责任公司 2,500,000.00 0.00 0.00 2,500,000.00 单 位 财 务 状 况恶化 4、 主营业务收入 （1） 项目列示 项 目 2005年度 2004年度 化工产品销售收入 138,099,832.07 279,918,978.69 （2） 本公司前五名客户销售总额为 56,031,686.91 元，占全部销售总额的 40.57%。 5、 主营业务成本 项 目 2005年度 2004年度 化工产品销售成本 108,096,302.80 214,431,234.06 6、 投资收益 项 目 2005年度 2004年度 股票投资收益 0.00 对联营（或合营）公司的投资收益 111,732,987.62 18,634,408.82 其中： 被投资单位权益净增减额 112,040,305.52 24,968,110.74 股权投资差额摊销 -307,317.90 158,898.04 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 61 - 天然碱 年度报告 投资减值准备 0.00 -2,403,374.91 股权转让收益 0.00 -4,089,225.05 合 计 111,732,987.62 18,634,408.82 注释七、关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本公司的 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 表人 市直国有全资企业国有资产、控股企业、 鄂尔多斯市 参股企业的国有资本金、企业化管理的事 有限责任 国有资产投 东胜区伊化 业单位及行政事业单位 经营性国有资产、 母公司 公司 袁翠玲 资经营有限 北路 企业改制前剥离的非经营性资产和盟直国 （国有独资） 责任公司 有资产的产权交易、租赁和转让等 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位:万元） 企业名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司 100,100.00 0.00 0.00 100,100.00 鄂市博源永泰安技环保服务有限责任公司 0.00 100.00 0.00 100.00 内蒙古远兴投资管理有限公司 1,000.00 0.00 1,000.00 0.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元) 企业名称 2004.12.31 比例(%) 本期增加 本期减少 2005.12.31 比例(%) 鄂尔多斯市国有资产投资经营 24,439.02 52.11 0.00 0.00 24,439.02 52.11 有限责任公司 鄂市博源永泰安技环保服务有限 0.00 0.00 100.00 0.00 100.00 60.00 责任公司 内蒙古远兴投资管理有限公司 1,000.00 100.00 0.00 1,000.00 0.00 0.00 （4） 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 内蒙古伊化化学有限公司 关键管理人员兼职 关键管理人员兼职、本公司第二大 内蒙古蒙西联化工有限公司 股东、本公司联营企业 鄂尔多斯市化学工业集团总公司 关键管理人员兼职 内蒙古伊化进出口有限公司 关键管理人员兼职 鄂前旗兴盛盐化有限责任公司 关键管理人员兼职 内蒙古博源联合化工有限公司 关键管理人员兼职 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 62 - 天然碱 年度报告 安棚碱矿有限责任公司 关键管理人员兼职 桐柏旭日碱业有限责任公司 关键管理人员兼职 内蒙古博源投资集团有限公司 潜在关联方 上海证大投资发展有限公司 潜在关联方 2、 关联方交易 （1） 关联方交易 ① 销售商品 关联方名称 2005 年度 2004 年度 内蒙古伊化进出口有限公司 61,492,895.57 154,512,360.44 内蒙古蒙西联化工有限公司 0.00 1,238,324.86 桐柏旭日碱业有限责任公司 958,715.67 0.00 合 计 62,451,611.24 155,750,685.30 ② 采购商品 关联方名称 2005 年度 2004 年度 内蒙古伊化进出口有限公司 5,629,519.44 13,803,551.21 内蒙古蒙西联化工有限公司 0.00 6,690,890.50 合 计 5,629,519.44 20,494,441.71 ③ 提供担保 见附注八、1。 ④ 接受担保 内蒙古蒙西联化工有限公司为本公司 14,017.00 万元贷款提供担保；内蒙古伊化化学有 限公司为本公司 19,217.00 万元贷款提供担保； 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司以其所持本公司股份 8,729.1528 万股（占其持 股比例的 35.72%，占本公司总股本的 18.61%）为本公司在中国建设银行股份有限公司鄂尔 多斯分行叁仟陆佰万元贷款提供质押担保，质押期限自 2005 年 12 月 9 日至质权人申请解冻 日。 ⑤ 使用资产 本公司控股子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限责任公司向内蒙古伊化化学有限公司支付 2005 年度 1-12 月矿产资源补偿费 700 万元。 ⑥ 受让资产 2005 年 3 月 17 日，本公司与内蒙古苏里格天然气化工有限公司签订股权转让协议， 本公司按每股一元的价格受让内蒙古苏里格天然气化工有限公司所持内蒙古伊高化学有限 责任公司 75%的股权，交易价格为人民币 376 万元。本次受让资产业经内蒙古远兴天然碱股 份有限公司三届十三次董事会决议表决通过。 ⑦ 资产置换 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 63 - 天然碱 年度报告 2005 年 12 月 19 日，本公司与内蒙古博源投资集团有限公司签订股权转让置换协议， 将本公司所持桐柏安棚碱矿有限责任公司 38％的股权与内蒙古博源投资集团有限公司所持 有的内蒙古苏里天然气化工有限公司 64%股权置换，置换后，本公司累计持有内蒙古苏里格 天然气化工有限公司 88.76%的股权，为该公司第一大股东，同时持有河南桐柏安棚碱矿有 限责任公司 8%的股权。本次资产置换业经本公司 2005 年第三次临时股东大会表决通过。截 止 2005 年 12 月 21 日，上述股权变更均已办理工商变更备案登记手续。 （2） 关联方应收应付款项余额 2005.12.31 2004.12.31 企 业 名 称 金 额 百分比% 金 额 百分比% 应收账款： 鄂前旗兴盛盐化有限责任公司 18,300,485.60 9.29 18,300,485.60 7.82 内蒙古蒙西联化工有限公司 27,814,205.68 14.11 26,848,572.25 11.48 内蒙古伊化进出口有限公司 0.00 0.00 26,639,515.73 11.39 合 计 46,114,691.28 23.40 71,788,573.58 30.69 其他应收款： 内蒙古伊化化学有限公司 0.00 0.00 73,987,735.06 55.27 内蒙古蒙西联化工有限公司 826,181.47 2.16 5,026,007.89 3.75 桐柏旭日碱业有限责任公司 1,659,737.83 4.35 610,537.16 0.46 合 计 2,485,919.30 6.51 79,624,280.11 59.48 应付账款： 内蒙古远兴投资管理有限公司 0.00 0.00 9,000,000.00 3.79 内蒙古伊化进出口有限公司 56,518.04 0.03 0.00 0.00 合 计 56,518.04 0.03 9,000,000.00 3.79 预收账款： 内蒙古伊化进出口有限公司 3,430,245.86 4.66 3,430,245.86 5.52 其他应付款： 内蒙古蒙西联化工有限公司 2,269,726.51 2.55 2,265,708.21 2.46 桐柏旭日碱业有限责任公司 966,768.56 1.09 0.00 0.00 内蒙古博源投资集团有限公司 1,926,933.65 2.17 0.00 0.00 合 计 5,163,428.72 5.81 2,265,708.21 2.46 注释八、或有事项 1、 对外担保 本公司为内蒙古伊化化学有限公司贷款 20,670.00 万元提供担保。上述担保债权已逾 期，因伊化化学有限公司尚未归还贷款，本公司相应担保责任尚未解除。 本公司为鄂尔多斯市化学工业集团总公司（原伊克昭盟化学工业集团总公司）贷款 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 64 - 天然碱 年度报告 250.00 万美元提供担保；为鄂尔多斯市化学工业集团总公司贷款 5,194.37 万元提供担保。 上述担保债权已逾期，因化学工业集团总公司尚未归还贷款，本公司相应担保责任尚未解除。 对鄂尔多斯市化学工业集团总公司的以上贷款担保已由该公司以其应收鄂尔多斯市国有资 产投资经营有限责任公司 7,000.00 万元提供反担保。 本公司控股子公司桐柏海晶碱业有限责任公司以原值 2,391.06 万元的设备及原值 549.20 万元的房屋建筑物为桐柏碱矿有限责任公司贷款 1,920.00 万元提供担保，担保期限 为 2001 年 11 月至 2006 年 11 月。 2、 未决诉讼 原三九企业集团太原洗涤剂厂欠本公司货款及运费 8,803,817.01 元，业经内蒙古自治 区伊克昭盟中级人民法院民事裁定书（2000）伊发执字第 58-3 号，将被执行人三九企业集 团在深圳证券交易所上市公司所持有的三九医药股份有限公司 3025333 股国有股抵偿给本 公司，对方提出回转执行后，本公司正在积极办理此事。 3、 已贴现商业承兑汇票 本公司无已贴现尚未到期商业承兑汇票。 4、 资产抵押 本公司以分公司碱湖试验站机器设备[乌工商合动（2002）字第 2 号]、土地使用权[他 项（2002）字第 0014 号]、房产证[房乌证他字第 088 号]、子公司锡林郭勒苏尼特碱业机器 设备[苏右工商公字第 009 号]、本部铁路专线[东工商动抵字第 12 号]合计评估价值为 63,517.89 万元向工商银行鄂尔多斯分行东胜支行申请了最高额不超过 41000 万元抵押贷 款，抵押期限自 2002 年至 2007 年。其中，本部铁路专线已于 2005 年 5 月转让给内蒙古博 源投资集团有限公司，其抵押事项尚未解除。 本公司以子公司锡林郭勒苏尼特碱业有限公司评估值为 154,373,054.55 元的机器设备 以及评估值为 35,970,335.45 元的房屋建筑物和评估值为 20,660,000.00 元的划拨土地使用 权作为 92,000,000.00 元短期借款的抵押物进行抵押；以评估值为 311,435,554.71 元的机 器设备以及评估值为 137,676,179.00 元房屋建筑物作为最高额贷款抵押物进行抵押，2005 年上述资产已办理相关抵押登记手续。 本公司控股子公司内蒙古苏里格天然气化工有限公司 2005 年 4 月 30 日与中国农业银 行鄂尔多斯市分行营业部签定最高额抵押合同[鄂农银营]农银高抵字（2005）第 1001E0002 号]。抵押合同规定内蒙古苏里格天然气化工有限公司自 2005 年 4 月 30 日起至 2008 年 8 月 30 日止，在办理约定的各类业务所实际形成的债务的最高余额折算人民币 26770 万元。 内蒙古苏里格天然气化工有限公司以价值 38736 万元的房产、土地（国有划拨面积为 917,204.58 平方米）、机器设备、自备罐车作为抵押物向中国农业银行鄂尔多斯市分行营业 部 短 期 借 款 29,000,000.00 元 ， 向 中 国 农 业 银 行 鄂 尔 多 斯 市 分 行 营 业 部 长 期 借 款 196,200,000.00 元。 本公司控股子公司桐柏海晶碱业有限责任公司以下列固定资产抵押借款，明细情况如 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 65 - 天然碱 年度报告 下: 借款 固定资产 借款银行 固定资产原值 固定资产折旧 净值 金额 类别 桐柏县城关信用社 100 万元 桐柏县城区农村信用社 200 万元 机器设备 7,707,214.65 427,108.29 7,280,106.36 月河信用社 200 万元 上海浦东银行郑州建西支行 1000 万元 机器设备 15,727,340.45 664,043.60 15,063,296.85 中信实业银行 1000 万元 机器设备 16,427,834.37 892,064.36 15,535,770.01 合 计 2500 万元 39,862,389.47 1,983,216.25 37,879,173.22 5、 其他或有事项 本公司无需要披露的其他或有事项。 注释九、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 注释十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、本公司从大股东内蒙古鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司获悉，该公司拟转让 其持有本公司 12,439.0256 万股国家股股权给内蒙古博源投资集团有限公司的事宜，转让事 宜已获内蒙古自治区人民政府内政字[2005]342 号文批准，同时获内蒙古自治区人民政府国 有资产监督管理委员会十二月三十一日内国资产权字[2005]号 289 文批准。并于 2006 年 1 月获国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]88 号文批准。关于本次股权转让已披 露的信息详见 2005 年 12 月 27 日、1 月 6 日《中国证券报》、 《上海证券报》有关公告。 2、上述股权转让完成后，内蒙古博源投资集团有限公司将成为本公司的控股股东。本 着尽量减少和避免关联交易的原则，2006 年 1 月 20 日，本公司与内蒙古博源投资集团有 限公司签订了《纯碱销售区域管理及划分协议》，双方将按协议约定的地域划分进行销售， 互不进入对方销区交叉销售，以有效避免同业竞争。 注释十一、其他重要事项 1、2002 年 9 月 4 日，鄂尔多斯市人民政府鄂政函[2002]86 号批复，同意公司控股股东 鄂尔多斯市国有资产投资经营有限责任公司将所持公司国有股股权委托给伊化化学有限公 司经营管理。 2、本公司根据《公司法》等相关法规及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证 券的公司信息披露规法问答第 3 号》的规定，用资本公积中的股本溢价和其他资本公积合计 49,736,970.23 元依次弥补以前年度亏损。上述事项业经 2005 年 12 月 30 日召开的第四次 临时股东大会表决通过。 3、本公司从大股东内蒙古鄂尔多斯市国有资产投资经营有限公司获悉，该公司拟转让 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 66 - 天然碱 年度报告 其持有本公司 12000 万股国家股股权给上海证大投资发展有限公司的事宜，已于 2005 年 11 月 9 日获内蒙古自治区人民政府内政字[2005]（279）号文批准，于 2005 年 12 月 29 日获国 务院国有资产管理委员会国资产权[2005]号 1600 文批准。关于本次股权转让已披露的信息 （详见 2005 年 5 月 20 日、5 月 24 日、9 月 6 日、11 月 15 日《中国证券报》 、《上海证券报》 有关公告）。 注释十二、委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项。 注释十三、利润表附表 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润（人民币元） 净资产收 净资产收 每股收益 每股收益 益率（%） 益率（%） （元/股） （元/股） 主营业务利润 424,464,329.18 139.62% 149.85% 0.91 0.91 营业利润 116,565,521.36 38.34% 41.15% 0.25 0.25 净利润 41,310,172.71 13.59% 14.58% 0.09 0.09 扣除非常性损益后的净利润 40,534,381.81 13.33% 14.31% 0.09 0.09 其中，非经常性损益明细内容为如下： 项目内容 金额 处置固定资产产生的收益（减损失） -3,969,486.86 各种形式的政府补贴 4,318,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -377,670.26 债务重组收益 -18,270.75 所得税金额 823,218.77 扣除所得税后金额 775,790.90 注释十四、利润表补充资料 项 目 2005年度 2004年度 1.出售、处理部门或被投资单位所得收益 0.00 -90,644,974.31 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 5.债务重组损失 18,270.75 -1,904,747.11 6.其他 0.00 0.00 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 67 - 天然碱 年度报告 上述二ΟΟ五年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准则》 、《企 业会计制度》和有关规定及补充规定编制。 企业名称：内蒙古远兴天然碱股份有限公司 单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 日期：2006 年3 月10 日 日期：2006 年3 月10 日 日期：2006 年3 月10 日 内蒙古远兴天然碱股份有限公司 - 68 -