华北制药(600812)2005年年度报告摘要

华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事赵会宁先生因工作原因未参加本次会议，委托独立董事陈立友先生代为出席会议并表 决。 1.3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、董事长张千兵先生，总会计师刘惠萍女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完 整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华北制药 股票代码 600812 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 河北省石家庄市和平东路 388 号 邮政编码 050015 公司国际互联网网址 http://www.ncpc.com 电子信箱 gufenban@ncpc.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曹正平 许建文 联系地址 河北省石家庄市和平东路 388 号 河北省石家庄市和平东路 388 号 电话 0311-85992039 0311-86696493 传真 0311-86060942 0311-86060942 电子信箱 Caozhengping@ncpc.com xujianwen@ncpc.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 3,971,939,348.91 4,124,209,738.18 -3.69 3,591,392,217.41 利润总额 -194,236,605.77 104,965,620.54 -285.05 331,870,135.15 净利润 -187,642,352.34 58,760,128.35 -419.34 216,972,818.63 扣除非经常性损益的净利润 -186,152,364.81 62,365,769.05 -398.48 209,790,030.56 经营活动产生的现金流量净额 224,170,895.96 310,389,261.85 -27.78 580,317,773.81 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 7,005,176,227.36 7,607,816,982.74 -7.92 7,267,514,617.96 股东权益（不含少数股东权益） 1,254,535,580.50 1,512,544,144.77 -17.06 2,507,067,211.29 第 1 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 -0.25 0.08 -412.5 0.19 最新每股收益 减少 18.84 个百 净资产收益率（%） -14.96 3.88 8.65 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 减少 18.96 个百 -14.84 4.12 8.37 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.29 0.41 -29.27 0.50 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 1.65 1.99 -17.09 2.14 调整后的每股净资产 0.97 1.32 -26.52 2.14 非经常性损益项目 √适用□不适用 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 -642,747.86 他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 1,060,493.80 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 360,250.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 12,200.00 债务重组损益 -211,321.22 其他非经常性损益项目 -2,068,862.25 合计 -1,489,987.53 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 292,640,678 38.41 292,640,678 38.41 其中： 国家持有股份 292,640,678 38.41 292,640,678 38.41 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 第 2 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 292,640,678 38.41 292,640,678 38.41 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 469,268,624 61.59 469,268,624 61.59 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 469,268,624 61.59 469,268,624 61.59 三、股份总数 761,909,302 100 761,909,302 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 175,902 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 数量 的股份数量 华北制药集团有限责任公司 国有股东 37.64 286,770,678 286,770,678 无 河北省信息产业投资有限公司 国有股东 0.77 5,870,000 5,870,000 无 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 其他 0.30 2,281,363 0 未知 全国社保基金零零二组合 其他 0.28 2,164,800 0 未知 袁兰香 其他 0.14 1,090,000 0 未知 张德花 其他 0.14 1,087,600 0 未知 深圳市国轩担保投资有限公司 其他 0.14 1,070,700 0 未知 通乾证券投资基金 其他 0.14 1,066,300 0 未知 顾香桂 其他 0.14 1,043,400 0 未知 中国工商银行－华安上证 180 指数增强型证券投资 其他 0.13 1,024,119 0 未知 基金 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 2,281,363 人民币普通股 全国社保基金零零二组合 2,164,800 人民币普通股 袁兰香 1,090,000 人民币普通股 张德花 1,087,600 人民币普通股 深圳市国轩担保投资有限公司 1,070,700 人民币普通股 通乾证券投资基金 1,066,300 人民币普通股 顾香桂 1,043,400 人民币普通股 中国工商银行－华安上证 180 指数增强型证券投资基 1,024,119 人民币普通股 金 邱菊 1,000,000 人民币普通股 李风梅 936,900 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 3 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：华北制药集团有限责任公司 法人代表：常幸 注册资本：66,230 万元人民币 成立日期：1995 年 12 月 29 日 主要经营业务或管理活动：经营国家授权的国有资产；经营医药化工、医药保健产品及相关产品 和通讯器材、电子产品、运输、房地产、金融、商贸服务等。 公司实际控制人为河北省国有资产监督管理委员会。河北省国有资产监督管理委员会是根据河北 省人民政府授权代表国家履行出资人职能，监督管理河北省属企业的国有资产等工作。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 公司领取的 年初 年末 变动 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 报酬总额 持股数 持股数 原因 其他 (万元) 关联 (税前) 单位 领取 张千兵 董事长 男 50 2005-03-03～2008-03-03 0 0 10.86 否 王永维 副董事长 男 44 2005-03-03～2008-03-03 0 0 10.56 否 张玉祥 副董事长 男 41 2005-03-03～2008-03-03 0 0 10.56 否 连发辙 董事 男 59 2005-03-03～2008-03-03 28,795 28,795 0 是 黄品奇 董事 男 41 2005-03-03～2008-03-03 0 0 0 是 俞志敏 董事 男 60 2005-03-03～2008-03-03 4,200 4,200 10.56 否 赵会宁 董事 男 38 2005-03-03～2008-03-03 0 0 0 是 齐谋甲 独立董事 男 73 2005-03-03～2008-03-03 0 0 5 否 第 4 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 管维立 独立董事 男 63 2005-03-03～2008-03-03 0 0 5 否 陈立友 独立董事 男 72 2005-03-03～2008-03-03 0 0 5 否 涂建 独立董事 男 45 2005-03-03～2008-03-03 0 0 5 否 庄明峰 监事会主席 男 51 2005-03-03～2008-03-03 0 0 0 是 杨建福 监事 男 49 2005-03-03～2008-03-03 0 0 0 是 于春华 监事 女 48 2005-03-03～2008-03-03 0 0 0 是 王卫祖 监事 男 51 2005-03-03～2008-03-03 0 0 0 是 申春辉 监事 男 34 2005-12-12～2008-12-12 0 0 0 是 陈杰 总经理 男 47 2005-12-01～2008-03-03 0 0 4.78 否 刘彦忻 副总经理 男 41 2005-03-03～2008-03-03 0 0 6.24 否 李东久 副总经理 男 41 2005-03-03～2008-03-03 0 0 6.24 否 刘广春 副总经理 男 38 2005-03-03～2008-03-03 0 0 6.24 否 刘桂同 副总经理 男 40 2005-03-03～2008-03-03 0 0 6.24 否 曹正平 董事会秘书 男 41 2005-03-03～2008-03-03 0 0 6.14 否 刘惠萍 总会计师 女 50 2005-03-03～2008-03-03 0 0 5.98 否 陈钊 总工程师 男 52 2005-03-03～2008-03-03 0 0 6.83 否 高任龙 总质量师 男 38 2005-03-03～2008-03-03 6,400 6,400 5.98 否 黄祖培 总机械师 男 59 2005-03-03～2008-03-03 1,310 1,310 6.11 否 合计 / / / / 40,705 40,705 / 123.32 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况回顾 2005 年，公司董事会与经营层从推行精细化管理入手，加强财务管理，清欠压库，努力缓解资 金周转压力；努力开展技术创新活动，提高生产技术指标，节能降耗，降低产品成本；积极推进产品 结构和销售结构调整。但由于青霉素市场价格持续低位徘徊，维生素产品大幅度降价，制剂产品继续 政策性降价，原材料、能源动力大幅上涨，而正在调整的新产品大多处于市场培育期，以及一季度蒸 汽供应不足等原因，公司生产经营遭遇严重困难，公司首次出现年度亏损。报告期内实现销售收入 397194 万元，净利润－18764 万元。 2、针对经营形势公司采取的措施 （1）推进技术进步，节能降耗，努力降低生产成本 通过深入推行精细化管理，调整激励政策，组织技术攻关，优化工艺，提高生产技术水平；广泛 开展节能降耗活动，依靠技术进步和精细管理，努力做到合理经济用能，减轻能源动力涨价的压力。 同时资金紧张，原料药价格上涨，采购难度加大，使上半年采购成本上升。下半年通过加强管理，使 采购成本比上半年降低了 570 万元。在消化原材料、能源涨价因素的情况下，可比成本比上年同期降 低了 3683 万元。 （2）开发引进新产品，积极推进产品结构调整 董事会认真讨论审议了公司 3-5 年的产品调整方案和重点产品发展计划，在主导产品精深开发的 基础上，积极开发和引进新产品、新技术，一批新产品实现生产和销售。新近研制的番茄红素、大豆 异黄酮、大豆皂甙和醋粉等制剂以及头孢哌酮、头孢尼西钠和自主研发的头孢匹胺等抗生素产品相继 投产上市，头孢吡肟的销量达到了全国第一。 2005 年，非青类制剂和原料的销售收入分别比上年同 期增长 14.26%和 11.38%，头孢类产品的利润贡献比上年同期提高 177.94%。全年共取得制剂类产品 新药、仿制药、增规文号 16 个。 第 5 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 （3）探索营销新模式，优化销售结构 2005 年通过加大营销工作的改革创新力度，加快新产品的市场开拓步伐；通过加强产销协调、 为客户提供增值服务、采取灵活的销售策略等一系列有效手段，巩固并扩大了现有产品的市场份额。 一是加大市场开拓力度，努力扩大原料药销量。青 V 钾和土霉素的销量分别达到了历史最高水平，其 中青 V 钾的销量比上年增长 56.90%。植物提取物番茄红素和大豆异黄酮的销量分别比上年同期增长 71%和 18%，头孢呋辛和头孢吡肟分别占到了全国市场的 70%和 80%；二是积极开发国际市场，拓展销 售渠道。去年公司（母公司）实现出口创汇 905 万美元，比上年同期增长 95.68%。出口区域也由东 南亚扩大到了欧洲、南美、北美的 22 个国家；三是细分市场，加强售后服务，满足客户需求。VC 开 发了 14 个不同规格的深加工产品，青霉素 V 钾造粒粉和超细粉更好地满足了客户的需求。销售公司 正在实施内部业务管理模式的改革，以提高对市场的反应速度，降低销售成本，促进销量增长。 3、对公司未来发展的展望 2006 年是“十一五”发展规划的开局年，也是公司推进改革，摆脱困境十分关键的一年。从目前 的形势分析，困难和机遇并存。从不利的方面看，一是能源动力价格，仍将持续上涨，降成本压力加 大；二是药品价格在 2006 年将继续降低，进入国家医保目录的产品将面临全面降价的威胁，受抗生 素药品政策性降价的影响，原料药价格将持续低迷，上涨的可能性较小；三是环保压力加大。但同 时，医药行业也面临一些良好的发展机遇。一是新型医疗体制改革试点将扩大覆盖面，政府投入增 加，将对药品市场的扩大，产生积极作用；二是社区医疗和农村合作医疗的启动，将为普药带来较好 的发展机会；三是药品委托生产政策有可能逐步放宽，大型流通和生产企业将获益。 机遇与挑战同在，我们将以科学发展观统领公司改革发展全局，以全员目标责任制和精细化管理 为主线，以技术进步和市场开发为重点，实施用人、用工和薪酬等三项制度改革，进一步完善法人治 理结构，健全公司内部控制制度，提高公司的运营质量，实现年度扭亏。 4、2006 年工作计划 （1）进一步优化法人治理结构，加强和完善内控制度建设 我们将继续按照监管部门的要求，结合公司的实际运营状况，进一步规范三会运作，完善权力机 构、决策机构、监督机构与经理层之间的互动机制，形成权责明确、各司其职、有效制衡、科学决 策、协调运作的法人治理结构。同时，进一步完善子公司的法人治理结构，加强投资风险控制，规范 企业运营。 结合监管部门新的管理要求，我们将加强公司内控制度建设，进一步完善公司各项制度，使之相 互联系、相互制约、相互监督，形成一个规范、严密、制衡的体系。加强审计部门对内部控制制度的 检查和评估，强化内部管理与监督。同时，根据证监会的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 要求，进一步明确和建立股东大会、董事会审批对外担保的权限及违反审批权限、审议程序的责任追 究制度，规范公司对外担保行为，核实公司的融资规模及担保条件，严格控制和防范担保风险。 （2）认真实施全员目标责任制和精细化管理 我们将从管理机制改革入手，理顺管理流程，推行全员目标责任制，全面加强技术创新和市场 开拓工作，通过推进产品结构调整和战略合作，把存量产品做优做强，以市场为导向，加大技术创新 的速度，培育新的利润增长点，进一步提升公司的盈利能力。 在技术领域，将紧紧围绕对当前经济效益影响大和对结构调整拉动力大的产品，制定详细的工作 计划，精心调度，合理配置资源。同时，根据疾病谱的变化和市场需求，在心脑血管、肿瘤、免疫调 节、抗氧化等代谢类疾病用药领域上争取有较大的突破。 在销售领域，将加快新产品开发和市场开拓。下功夫筹划产品营销策略和营销方案，进一步改 革和加强渠道建设，特别要重视完善一线销售人员的责、权、利相结合的考核和奖罚机制。同时将清 欠压库工作，纳入经营者考核指标体系，并力争有所突破。 （3）清理资金占用，推进股改进程 今年，我们将把解决资金占用和股权分置改革工作作为全面提高公司质量的一项重要内容。尽管 公司正处于历史上最艰难的时期，但是我们将根据证券监管部门的要求和已制定的清偿计划，加强与 大股东的沟通，做好督促和协调工作，按计划完成清欠任务，在 2006 年彻底解决资金占用问题。同 时，积极稳妥推进公司股权分置改革工作，加强与非流通股股东及相关各方的沟通，争取上半年进入 股改程序。 第 6 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 （4）继续完善信息沟通渠道，加强投资者关系管理工作 我们将针对新的上市规则和监管机构提出的新要求，继续加强投资者关系管理工作。结合企业发 展战略，制定投管工作的中长期及近期目标；完善投资者关系管理工作程序，逐步健全机构投资者档 案，实现投管工作的主动管理和双向沟通。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 主营业务利润率比上 分行业或分产品 主营业务收入 成本 利润率(%) 年增减 年增减 年增减（%） （％） （％） 分行业 医药化工 397,193 322,744 18.74 -3.69 -5.57 增加 1.61 个百分点 分产品 青霉素类 74,463 51,094 31.38 -19.62 -32.84 增加 13.5 个百分点 半合青产品 46,563 44,063 5.37 18.72 18.85 减少 0.1 个百分点 头孢类产品 53,962 47,541 11.90 13.76 6.07 增加 6.39 个百分点 维生素类 78,226 59,780 23.58 -7.42 9.17 减少 11.62 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 河北省 397,193 -3.69 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经 河 北 华 安 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 华 北 制 药 股 份 公 司 2005 年 度 公 司 实 现 净 利 润 （母公 司 ） -192,268,747.60 元 ， 加 上 年 初 结 转 未 分 配 利 润 30,968,101.94 元 ， 可 供 分 配 的 利 润 - 161,300,645.66 元 , 扣 除 2004 年 分 配 的 股 利 34,831,873.95 元 ， 公 司 年 末 累 计 未 弥 补 亏 损 196,132,519.61 元。董事会决定 2005 年度不进行股利分配。 6.8 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 第 7 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至 是否为关联 出售日该出 出售产 所涉及的资 所涉及的债 交易对方及被出售 出售 交易（如 出售日 售资产为上 生的 产产权是否 权债务是否 资产 价格 是，说明定 市公司贡献 损益 已全部过户 已全部转移 价原则） 的净利润 湖北九州通医药有 限公司 , 广东九 2005-10-28 510 118 41 否 是 是 州通医药有限公司 股权 九州通集团公司 , 河南华北制药销售 2005-04-22 99 0 -2 否 是 是 有限公司股权 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否为关联方 担保 是否履行 担保对象名称 （协议 担保金额 担保期 担保 类型 完毕 签署日） （是或否） 石家庄化肥集团 连带责 2002-08-08 619 2002-08-08 ～ 2003-08-07 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2002-09-06 499 2002-09-06 ～ 2003-09-05 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2002-10-10 298 2002-10-10 ～ 2003-10-09 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2002-11-18 874 2002-11-18 ～ 2003-11-17 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2002-12-06 800 2002-12-06 ～ 2003-12-05 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2002-12-06 800 2002-12-06 ～ 2003-12-05 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2002-12-06 800 2002-12-06 ～ 2003-12-05 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2002-12-06 800 2002-12-06 ～ 2003-12-05 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2003-01-08 1,000 2003-01-08 ～ 2004-01-07 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2003-01-08 1,000 2003-01-08 ～ 2004-01-07 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2003-01-08 1,000 2003-01-08 ～ 2004-01-07 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 2003-01-08 1,000 连带责 2003-01-08 ～ 2004-01-07 否 否 第 8 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2003-08-29 4,200 2003-08-29 ～ 2004-08-28 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2001-12-31 1,397 2001-12-31 ～ 2004-12-30 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2003-01-09 390 2003-01-09 ～ 2004-01-08 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2003-01-16 980 2003-01-16 ～ 2004-01-15 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2003-02-20 980 2003-02-20 ～ 2004-02-19 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄化肥集团 连带责 2003-03-31 560 2003-03-31 ～ 2004-01-15 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄钢铁股份 连带责 2005-06-02 5,000 2005-06-02 ～ 2006-06-02 否 否 有限公司 任担保 石家庄焦化集团 连带责 2005-12-27 2,000 2005-12-27 ～ 2006-12-23 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄焦化集团 连带责 2005-12-29 160 2005-12-29 ～ 2006-07-28 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄焦化集团 连带责 2005-12-29 1,500 2005-12-29 ～ 2006-07-28 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄焦化集团 连带责 2005-12-31 2,400 2005-12-31 ～ 2006-12-30 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄焦化集团 连带责 2005-12-21 2,600 2005-12-21 ～ 2006-12-20 否 否 有限责任公司 任担保 石家庄焦化集团 连带责 2005-12-20 1,000 2005-12-20 ～ 2006-12-19 否 否 有限责任公司 任担保 报告期内担保发生额合计 25,560 报告期末担保余额合计 32,657 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,264 报告期末对控股子公司担保余额合计 39,646 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 72,303 担保总额占公司净资产的比例(%) 57.63 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 45,897 债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 9,576 上述三项担保金额合计 55,473 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 华北制药集团先泰药业有限公司 7,776 1.96 华北制药集团先泰药业有限公司 9,613 2.82 第 9 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 华北制药华盈有限公司 6,344 1.86 合计 7,776 1.96 15,957 4.68 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 11,365 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 华北制药集团有限责任公司 -460 37,551 合计 -460 37,551 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 -812 万元人民币 ， 余额 39,171 万元人民币 。 7.4.3 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 2005 年底公司大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额为 39171 万元。原因为： 1、因华药集团同 DSM 公司股权转让事宜尚未完成，股权转让款未到位；2、在收购销售公司股权时， 华药集团承诺承接销售公司对银行贷款，因暂无法办理相关转贷手续；3、我公司收购销售公司时对 该公司的评估基准日为 2004 年 6 月 30 日，至收购完成时该公司亏损部分由华药集团承接；4、历史 原因形成的华药集团公司下属子公司对公司的资金占用。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 3 月底 现金清偿 174.5 2006 年 4 月底 现金清偿 21.6 2006 年 5 月底 现金清偿 21.7 2006 年 6 月底 现金清偿 221.7 2006 年 7 月底 现金清偿 21.7 以资抵债清偿 约 10827 以股抵债清偿 5,100 2006 年 8 月底 现金清偿 200 现金清偿 23.8 2006 年 9 月底 现金清偿 1,329 2006 年 11 月底 现金清偿 约 20600 2006 年 12 月底 现金清偿 606 合计 / 约 39171 具体数额以评估报告为准 7.4.4 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否□不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 第 10 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 公司股改工作预计于 2006 年 6 月 30 日前进入程序，具体日程安排如下：大股东于 4 月底前向国 资委汇报股改草案；5 月份根据国资委的意见与相关方沟通，争取 6 月份提请公司董事会讨论并将相 关材料报送上海证券交易所。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 11 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 485,845,462.23 641,205,298.38 221,752,877.17 306,634,628.70 短期投资 0.00 0.00 6,000,000.00 10,000,000.00 应收票据 130,127,252.24 272,579,553.80 42,744,272.49 146,327,053.65 应收股利 116,914.67 116,914.67 241,494,377.16 12,187,282.89 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 1,341,777,724.58 1,341,017,802.94 719,838,304.48 644,828,758.17 其他应收款 482,185,414.13 658,770,067.37 468,017,614.79 619,108,284.35 预付账款 73,368,854.68 95,427,335.56 9,641,976.64 14,188,080.26 应收补贴款 25,601,577.85 10,952,790.81 0.00 0.00 存货 998,361,606.94 998,009,099.75 355,720,997.08 323,344,575.95 待摊费用 7,947,176.27 4,618,628.73 2,290,042.90 2,060,538.53 一年内到期的长期债权投资 0.00 3,130,000.00 0.00 3,130,000.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 3,545,331,983.59 4,025,827,492.01 2,067,500,462.71 2,081,809,202.50 长期投资： 长期股权投资 338,280,948.22 348,533,983.74 1,083,704,542.45 1,348,103,279.70 长期债权投资 21,966,400.00 7,000,000.00 5,600,000.00 5,000,000.00 长期投资合计 360,247,348.22 355,533,983.74 1,089,304,542.45 1,353,103,279.70 合并价差 -2,226,829.65 4,400,645.70 0.00 0.00 固定资产： 固定资产原价 5,146,455,209.33 5,002,316,787.74 2,201,103,499.59 2,156,569,784.31 减：累计折旧 2,214,846,391.81 1,995,439,148.37 1,094,330,577.86 1,012,579,594.02 固定资产净值 2,931,608,817.52 3,006,877,639.37 1,106,772,921.73 1,143,990,190.29 减：固定资产减值准备 55,140,774.90 57,129,624.71 43,470,582.24 44,718,728.81 固定资产净额 2,876,468,042.62 2,949,748,014.66 1,063,302,339.49 1,099,271,461.48 工程物资 85,610.50 86,741.53 85,610.50 86,741.53 在建工程 107,023,910.41 137,111,909.85 46,182,355.76 57,409,478.32 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 2,983,577,563.53 3,086,946,666.04 1,109,570,305.75 1,156,767,681.33 无形资产及其他资产： 无形资产 104,866,445.45 119,761,544.40 64,039,762.37 65,828,650.17 长期待摊费用 13,379,716.22 15,346,650.85 2,833,679.80 5,342,820.93 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 118,246,161.67 135,108,195.25 66,873,442.17 71,171,471.10 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 7,005,176,227.36 7,607,816,982.74 4,333,248,753.08 4,662,851,634.63 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 3,285,950,000.00 3,269,092,000.00 1,944,800,000.00 1,896,752,000.00 应付票据 323,220,488.01 396,440,937.98 111,852,245.74 200,569,122.51 应付账款 722,944,429.72 821,669,430.27 305,246,117.80 286,181,967.27 预收账款 61,766,712.88 98,187,581.37 31,028,835.21 46,966,911.46 第 12 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 应付工资 25,647,646.59 20,099,573.72 9,711,374.77 5,147,644.13 应付福利费 102,474,257.52 113,278,836.10 34,743,898.22 35,262,799.90 应付股利 30,692,104.84 46,260,319.38 13,826,341.19 13.10 应交税金 -3,293,407.26 4,506,295.25 -6,381,932.09 3,892,191.51 其他应交款 11,574,280.06 14,590,533.93 7,947,125.41 11,403,548.84 其他应付款 195,501,409.19 332,237,441.11 69,161,843.34 157,842,144.03 预提费用 9,580,853.71 3,541,304.97 585,726.84 1,307,930.99 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 739,000,000.00 30,000,000.00 500,000,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 5,505,058,775.26 5,149,904,254.09 3,022,521,576.43 2,645,326,273.74 长期负债： 长期借款 15,000,000.00 725,000,000.00 0.00 500,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 12,415,491.37 14,415,491.37 0.00 0.00 专项应付款 14,605,465.54 5,980,000.00 8,370,000.00 5,480,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 42,020,956.91 745,395,491.37 8,370,000.00 505,480,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 5,547,079,732.17 5,895,299,745.45 3,030,891,576.43 3,150,806,273.74 少数股东权益 (合并报表填 203,560,914.69 199,973,092.52 0.00 0.00 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 761,909,302.00 761,909,302.00 761,909,302.00 761,909,302.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 761,909,302.00 761,909,302.00 761,909,302.00 761,909,302.00 资本公积 525,422,816.83 508,010,345.30 524,942,738.34 507,530,301.03 盈余公积 436,075,577.41 431,796,469.95 211,637,655.92 211,637,655.92 其中：法定公益金 68,325,660.18 68,325,660.18 68,095,727.06 68,095,727.06 未分配利润 -421,058,018.19 -189,171,972.48 -196,132,519.61 30,968,101.94 拟分配现金股利 0.00 34,831,873.95 0.00 34,831,873.95 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 47,814,097.55 0.00 0.00 0.00 表填列) 所有者权益（或股东权益） 1,254,535,580.50 1,512,544,144.77 1,302,357,176.65 1,512,045,360.89 合计 负债和所有者权益（或股东 7,005,176,227.36 7,607,816,982.74 4,333,248,753.08 4,662,851,634.63 权益）总计 公司董事长: 张千兵 总会计师: 刘惠萍 第 13 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 3,971,939,348.91 4,124,209,738.18 1,221,089,706.45 1,360,317,829.85 减：主营业务成本 3,227,441,701.01 3,417,860,697.66 1,029,472,765.40 1,130,028,172.46 主营业务税金及附加 12,870,695.60 9,931,988.90 7,554,020.27 8,843,098.20 二、主营业务利润（亏损以 731,626,952.30 696,417,051.62 184,062,920.78 221,446,559.19 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 15,199,769.07 31,217,450.07 4,203,777.13 15,270,219.40 “-”号填列） 减: 营业费用 274,790,638.09 121,972,916.16 62,343,045.17 64,017,668.29 管理费用 426,272,323.33 329,079,257.92 205,662,087.20 157,689,877.46 财务费用 229,493,594.14 150,989,575.83 127,336,602.81 100,143,980.82 三、营业利润（亏损以“-” -183,729,834.19 125,592,751.78 -207,075,037.27 -85,134,747.98 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -11,797,126.74 -15,051,077.99 15,515,294.29 127,578,747.52 号填列） 补贴收入 1,060,493.80 187,523.20 1,060,493.80 187,523.20 营业外收入 6,112,116.89 6,468,885.74 514,799.58 2,581,275.68 减：营业外支出 5,882,255.53 12,232,462.19 2,262,977.68 4,120,611.17 四、利润总额（亏损总额以 -194,236,605.77 104,965,620.54 -192,247,427.28 41,092,187.25 “-”号填列） 减：所得税 25,749,437.54 32,540,965.44 21,320.32 67,158.89 减：少数股东损益 15,470,406.58 13,664,526.75 加：未确认投资损失(合并报 47,814,097.55 0.00 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 -187,642,352.34 58,760,128.35 -192,268,747.60 41,025,028.36 填列） 加：年初未分配利润 -189,171,972.48 -167,971,048.13 30,968,101.94 31,178,653.51 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -376,814,324.82 -109,210,919.78 -161,300,645.66 72,203,681.87 减：提取法定盈余公积 0.00 4,491,294.12 0.00 4,102,502.84 提取法定公益金 0.00 2,189,362.41 0.00 2,051,251.42 提取职工奖励及福利基金(合 5,132,711.96 17,321,859.90 0.00 0.00 并报表填列) 提取储备基金 2,264,270.90 13,418,064.52 0.00 0.00 提取企业发展基金 2,014,836.56 7,458,646.08 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供股东分配的利润 -386,226,144.24 -154,090,146.81 -161,300,645.66 66,049,927.61 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 34,831,873.95 35,081,825.67 34,831,873.95 35,081,825.67 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损 -421,058,018.19 -189,171,972.48 -196,132,519.61 30,968,101.94 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变 更增加(或减 少)利润总额 第 14 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.会计估计变 更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司董事长: 张千兵 总会计师: 刘惠萍 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,215,828,732.31 1,426,338,688.00 收到的税费返还 39,144,459.89 97,308.14 收到的其他与经营活动有关的现金 29,512,851.47 5,036,763.16 经营活动现金流入小计 4,284,486,043.67 1,431,472,759.30 购买商品、接受劳务支付的现金 3,000,469,929.63 991,183,136.10 支付给职工以及为职工支付的现金 460,496,329.16 208,720,931.84 支付的各项税费 188,457,753.94 80,108,394.63 支付的其他与经营活动有关的现金 410,891,134.98 116,213,663.42 经营活动现金流出小计 4,060,315,147.71 1,396,226,125.99 经营活动现金流量净额 224,170,895.96 35,246,633.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 69,220,000.00 69,220,000.00 其中：出售子公司收到的现金 9,220,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,575,450.00 42,382,327.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 7,136,485.82 872,536.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 78,931,935.82 112,474,863.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 184,668,094.44 74,926,728.51 投资所支付的现金 56,000,000.00 56,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 53,314,187.24 投资活动现金流出小计 293,982,281.68 130,926,728.51 投资活动产生的现金流量净额 -215,050,345.86 -18,451,864.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00 借款所收到的现金 4,349,222,525.33 2,766,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,349,222,525.33 2,766,200,000.00 偿还债务所支付的现金 4,226,282,000.00 2,718,152,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 283,638,993.71 149,271,249.94 其中：支付少数股东的股利 33,327,562.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 筹资活动现金流出小计 4,509,920,993.71 2,867,423,249.94 筹资活动产生的现金流量净额 -160,698,468.38 -101,223,249.94 四、汇率变动对现金的影响 -3,781,917.87 -453,269.95 第 15 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 -155,359,836.15 -84,881,751.53 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -187,642,352.34 -192,268,747.60 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 15,470,406.58 减：未确认的投资损失 47,814,097.55 加：计提的资产减值准备 34,493,004.74 20,616,314.12 固定资产折旧 238,197,370.24 89,826,863.83 无形资产摊销 8,000,086.62 1,888,887.80 长期待摊费用摊销 7,709,934.02 2,685,641.13 待摊费用减少（减：增加） -3,328,547.55 -229,504.37 预提费用增加（减：减少） 6,039,548.74 -722,204.15 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,728,135.23 299,559.77 固定资产报废损失 397,580.27 9,212.82 财务费用 229,074,850.29 128,715,028.70 投资损失（减：收益） 11,797,126.74 -15,515,294.29 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -157,604,934.79 -47,013,949.35 经营性应收项目的减少(减：增加) 265,019,400.32 245,682,056.65 经营性应付项目的增加(减：减少) -197,366,615.60 -198,727,231.75 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 224,170,895.96 35,246,633.31 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 485,845,462.23 221,752,877.17 减：现金的期初余额 641,205,298.38 306,634,628.70 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -155,359,836.15 -84,881,751.53 公司董事长: 张千兵 总会计师: 刘惠萍 9.3 会计政策变更：本公司在长期股权投资下权益法核算的被投资单位华北制药集团财务有限 公司和华北制药集团大药房有限公司（本段以下简称“两家公司”）本期收到河北省人民政府国有资 产监督管理委员会冀国资发评价[2006]29 号文及华北制药集团有限责任公司转发的相关文件，文中 批复了两家公司按照《国有企业清产核资办法》申报的清产核资损失，两家公司按照相关要求调减了 2004 年的期初留存收益，本公司按照投资比例相应调减 2004 年期初对两家公司的长期股权投资 1,180,919.41 元和 2004 年的期初留存收益 1,180,919.41 元。 9.4 会计估计变更： 本公司本期未发生会计估计变更事项。 9.5 会计差错更正： ① 本公司合并报表子公司河北维尔康制药有限公司本期按照税务机关的 要求补交了以前年度原已减免的的地方所得税并据此调整了相关年度所得税等科目，本公司合并报表 口径相应调增 2004 年度所得税 366,235.70 元，调减 2004 年期初留存收益 3,916,495.22 元，调减 2004 年末应付福利费 471,789.71 元，调增 2004 年末应交税金 4,717,897.05 元。 ② 本公司合并报表子公司河北华日药业有限公司本期发现由于出口单证不齐等原因少计了 2004 及以前年度费用并据此调整了所涉及年度的相关科目，本公司合并报表口径相应调减 2004 年度投资 收益 21,049.27 元，调减 2004 年期初留存收益 968,965.34 元，调增 2004 年末合并价差 906,025.21 第 16 页 共 17 页 华北制药股份有限公司 2005 年度报告摘要 元，调减 2004 年末其他应收款 1,834,105.25 元，调减 2004 年末应收补贴款 1,706,103.64 元，调减 2004 年末应交税金 703,756.20 元。 9.6 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本公司对广东九州通医药有限公司的投资比例 5 月末降为 14.78%，不再对其控制，所以本次合 并报表只合并了广东九州通医药有限公司本年 1-5 月份的利润及利润分配表和现金流量表，未合并期 末的资产负债表。 董事长：张千兵 华北制药股份有限公司 2006 年 4 月 19 日 第 17 页 共 17 页