佳电股份(000922)阿继电器2004年年度报告

阿继电器 2004 年度报告 阿城继电器股份有限公司 ACHENG RELAY CO.,LTD 2004 年年度报告 重要提示 ◆本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 ◆没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异 议。 ◆董事段洪义先生因出差未出席会议，委托王慧宇女士代为行使表决权。 ◆中鸿信建元会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 ◆公司董事长朱大萌先生、总经理程力先生、财务副总经理王慧宇女士、财务 部负责人邓淑英声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 1 阿继电器 2004 年度报告 阿城继电器股份有限公司 ACHENG RELAY CO.,LTD 2004 年年度报告（正文） 董事长： 2005 年 3 月 4 日 2 阿继电器 2004 年度报告 阿城继电器股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………………………………4 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………5 第三章 股本变动及股东情况………………………………………………………7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………10 第五章 公司治理结构………………………………………………………………15 第六章 股东大会情况………………………………………………………………17 第七章 董事会报告…………………………………………………………………17 第八章 监事会报告…………………………………………………………………33 第九章 重要事项……………………………………………………………………33 第十章 财务报告……………………………………………………………………35 第十一章 备查文件目录……………………………………………………………83 3 阿继电器 2004 年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司中文名称：阿城继电器股份有限公司 公司英文名称：ACHENG RELAY CO.,LTD 公司英文缩写：ARC 二、公司法定代表人：朱大萌 三、公司董事会秘书：王永利 证券事务代表：姜义新 电 话：0451-87005508 传 真：0451-87005505 53701318 电子信箱：ACJYX@VIP.SINA.COM 四、公司注册地址：哈尔滨市南岗区赣水路高新技术产业开发区 15 号楼 邮政编码：150001 公司办公地址：黑龙江省阿城市河东街 邮政编码：150302 公司国际互联网网址：Http：//www.arc.com.cn 公司电子信箱地址：info@arc.com.cn 五、公司指定信息披露报刊：《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》 中国证监会指定的年报登载网址：Http：//www.cninfo.com.cn. 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：阿继电器 股票代码：000922 七、公司其他有关资料： 公司首次注册登记日期为：1993 年 8 月 28 日。 地址为：阿城市河东 变更登记注册日期为：1999 年 9 月 27 日 变更登记注册地址为：哈尔滨市南岗区赣水路高新技术产业开发区 15 号 楼。 公司企业法人营业执照注册号为：2301091330817。 4 阿继电器 2004 年度报告 公司税务登记号号码为：阿地税登字 230181127590757 公司聘请的会计师事务所名称和地址： 名称：中鸿信建元会计师事务所 地址：吉林省长春市建设街 12 号 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要会计和业务数据摘要（单位：元） 利润总额 915,120.60 净利润 1,529,839.68 扣除非经常性损益后的净利润 -7,242,329.92 主营业务利润 67,799,408.87 其他业务利润 661,062.56 营业利润 -5,048,322.40 投资收益 -12,837.55 补贴收入 5,749,313.69 营业外收支净额 -151,013.66 经营活动产生的现金流量净额 -240,267,966.35 现金及现金等价物净增加额 -255,329,750.92 注：扣除非经常性损益的项目及涉及金额 项目名称 发生金额 影响金额 补贴收入 5,749,313.69 -5,749,313.69 预算拨款（贴息） 3,000,000.00 -2,550,000.00 固定资产减值准备转回 458,550.44 -458,550.44 短期投资收益 222,000.00 -188,700.00 营业外收入 37,976.60 -32,280.11 存货跌价准备转回 257,887.56 -257,887.56 5 阿继电器 2004 年度报告 滞纳金罚款支出 3,990.00 3,990.00 固定资产清理等 265,570.18 225,734.65 股权投资差额摊销 234,837.55 234,837.55 合计 10,230,126.02 -8,772,169.60 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 指标项目 2004 年 2003 年 2002 年 主营收入 246,203,695.40 252,160,426.34 255,164,980.08 利润总额 915,120.60 15,278,241.53 19,688,119.77 净利润 1,529,839.68 12,573,473.69 16,421,196.82 总资产 1,010,136,788.71 962,320,853.31 903,992,261.35 股东权益 549,874,517.65 548,341,797.67 535,741,762.97 每股收益(元/股) 0.0051 0.0421 0.0935 每股净资产(元/股) 1.8425 1.8374 3.0518 调整后每股净资产 1.8425 1.8374 3.0064 净资产收益率(%) 0.278 2.293 3.07 每股经营活动产生 -0.8051 0.051 0.32 的现金流量净额 三、根据《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》的通知要求计算报 告期利润的净资产收益率和每股收益。 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.33 12.35 0.2272 0.2272 营业利润 -0.92 -0.92 -0.0169 -0.0169 净利润 0.28 0.28 0.0051 0.0051 扣除非经常性损益后的净利润 -1.32 -1.32 -0.0243 -0.0243 四、报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 6 阿继电器 2004 年度报告 期初数 298,435,000 186,081,108.41 27,102,633.64 13,551,316.82 23,171,738.80 548,341,797.67 本期增加 2,880.30 152,983.97 76,491.98 1,300,363.73 1,532,719.98 本期减少 期末数 298,435,000 186,083,988.71 27,255,617.61 13,627,808.80 24,472,102.53 549,874,517.65 变动原因： 1、盈余公积金增加，是因为公司在 2004 年净利润中提取 10%法定公积金； 2、法定公益金增加，是因为公司在 2004 年净利润中提取 5%法定公益金； 3、未分配利润和股东权益增加，是因为公司 2004 年度实现利润所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表： 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 16,413.5 16,413.5 其中：国家拥有股份 16,413.5 16,413.5 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 16,413.5 16,413.5 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 13,430 13,430 2.境内上市的外资股 7 阿继电器 2004 年度报告 3.境外上市的外资股 已上市流通股份合计 13,430 13,430 三、股份总数 29,843.5 29,843.5 2、股票发行与上市情况 ①截止报告期末，公司最近三年未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情 况。 ②报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数 43,032 户，其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 43,031 户，机构数 20 户。 2、报告期末本公司前 10 名股东持股情况 股东名称 年 度 内 增 年末持股数 比 例 股 份 类 质 押 或 股 东 性 质 减（股） 量（股） （%） 别（已流 冻 结 股 （ 国 有 股 通 或 未 份 数 量 东或外资 流通） （股） 股东） 阿城继电器集 0 164,135,000 55 未流通 0 国有股 团有限公司 娄少秋 0 507,001 0.17 已流通 未知 欧丽和 +405,610 405,610 0.14 已流通 未知 杨恒之 -8000 347,130 0.12 已流通 未知 刘廷辉 +10600 293,176 0.10 已流通 未知 苏州市新无城 +280,900 280,900 0.10 已流通 未知 电力发展有限 公司 陈彩虹 +212,000 212,000 0.07 已流通 未知 孟宪忠 +204,000 204,000 0.07 已流通 未知 吴美意 +197,335 197,335 0.07 已流通 未知 聂纯英 +190,000 190,000 0.06 已流通 未知 前十名股东中第一大股东阿城继电器集团有限公司持有本公司国家股 164,135,000 股，占总股本的 55%，系本公司控股股东，与其他股东之间不存在关联 8 阿继电器 2004 年度报告 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 未发现其他流通股股东之间存在关联关系，也未发现其他流通股股东属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况 公司名称：阿城继电器集团有限公司 法定代表人：朱大萌 成立日期：1997 年 11 月 17 日 注册资本：10,875 万元 公司类别：国有独资公司 经营范围：实业开发投资；电工器材；模具开发、制造、销售；按对外经贸部 核准的项目经营进出口业务；食品加工；房地产开发；饮食服务。 报告期内控股股东未发生变化。 4、公司控股股东的实际控制人情况 控制人名称：哈尔滨电站设备集团公司 法定代表人：耿雷 注册资本：67,000 万元 公司类别：国有独资公司 经营范围：电机、锅炉、汽轮机零部件及辅机制造、销售；国内贸易；从事国 内外电厂项目开发；在国（境）外举办各类企业；物资供销业。 5、公司最终控制人情况 最终控制人名称：国有资产管理委员会 6、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国有资产管理委员会 100% 哈尔滨电站设备集团公司 100% 阿城继电器集团有限公司 流通股 9 阿继电器 2004 年度报告 55% 45% 阿城继电器股份有限公司 7、报告期内本公司无其他持有 10%（含 10%）以上的法人股东。 8、报告期末本公司前 10 名流通股股东持股情况 股东名称 年末持股数量（股） 比例（%） 股份类别（A、B、H 或其它） 娄少秋 507,001 0.17 A 欧丽和 405,610 0.14 A 杨恒之 347,130 0.12 A 刘廷辉 293,176 0.10 A 苏州市新无城 280,900 0.10 A 电力发展有限 公司 陈彩虹 212,000 0.07 A 孟宪忠 204,000 0.07 A 吴美意 197,335 0.07 A 聂纯英 190,000 0.06 A 孙世芬 182,100 0.06 A 未知上述十大流通股股东之间存在关联关系，也未知属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）、基本情况 姓名 职务 性 年 任期起止日期 年初 年末持 变动 别 龄 持股 股数 原因 数 （股） 10 阿继电器 2004 年度报告 （股） 朱大萌 董事长 男 42 200209-200509 13,600 13,600 —— 程 力 副董事长、总经理 男 45 200209-200509 10,200 10,200 —— 段洪义 董事 男 42 200309-200509 —— —— —— 贺德宝 董事 男 45 200309-200509 —— —— —— 王慧宇 董事、副总经理 女 50 200209-200509 10,200 10,200 —— 张忠杰 董事 男 53 200209-200509 15,300 15,300 —— 邹忠刚 独立董事 男 41 200209-200509 —— —— —— 夏卫国 独立董事 男 36 200209-200509 —— —— —— 刘存有 独立董事 男 48 200209-200509 —— —— —— 兰桂珍 监事会主席 女 54 200309-200509 10,200 10,200 —— 刘绪华 监事 男 42 200209-200509 —— —— —— 肖廷智 监事 男 42 200209-200509 10,200 10,200 —— 王燕飞 监事 女 44 200304-200509 —— —— —— 杜长利 监事 男 48 200209-200509 —— —— —— 丁晓冬 副总经理 男 39 200307-200509 —— —— —— 何诚 副总经理 男 50 200307-200509 —— —— —— 郭彦东 副总经理 男 37 200209-200509 3,400 3,400 —— 王永利 董事会秘书 男 42 200209-200509 6,800 6,800 —— 董事、监事、高级管理人员主要工作简历 1、朱大萌先生，高级工程师，1989 年进入阿城继电器厂。曾任阿城继电器厂 所属哈尔滨电子计算机厂厂长、阿城继电器厂副总工程师、副厂长、阿城继电器股 份有限公司总经理。现任阿继集团党委书记兼总经理、阿继电器董事长。 2、程力先生，高级工程师，1983 年进入阿城继电器厂。曾任阿城继电器厂工 艺研究所常务副所长、阿城继电器股份有限公司副总工程师兼研究所常务副所长、 副总工程师兼总师办主任、总经理，现任阿继电器副董事长兼总经理。 3、段洪义先生，高级经济师、高级会计师。曾任哈尔滨锅炉厂计划处副处长， 哈尔滨动力设备股份有限公司计财部副部长、副总会计师兼计财部部长，哈尔滨汽 轮机厂有限责任公司副总经理，现任哈尔滨电站设备集团公司副总经理、阿继电器 11 阿继电器 2004 年度报告 董事。 4、贺德宝先生，高级政工师，1981 年进入阿城继电器厂。曾任阿城继电器集 团有限公司团委副书记、书记；党委组织部副部长，党委办公室主任；阿继电器总 经理助理兼总经理办主任，阿城继电器集团公司纪委书记；现任阿继集团公司党委 副书记、副总经理、阿继电器董事。 5、王慧宇女士，高级会计师，1976 年参加工作。曾任阿城继电器厂光华公司 副总经理、阿城继电器厂财务处处长，集体企业公司副总经理、阿继电器副总经理 兼财务部部长；现任阿继电器董事、副总经理。 6、张忠杰先生，经济师，1968 年参加工作。曾任阿城继电器厂供应处副处长、 销售处副处长、处长、厂长助理兼第三产业部副部长，集团公司总经理助理，阿继 电器副总经理；现任阿继电器董事。 7、邹忠刚先生，硕士研究生学历，历任黑龙江省统计局主任科员，黑龙江省人 民政府办公厅主任科员，南方证券有限公司哈尔滨营业部副经理，现任南方证券股 份有限公司投资银行总部副经理、阿继电器独立董事。。 8、夏卫国先生：硕士研究生学历，曾在中国百货纺织品公司，从事进出口业务； 在南方证券北京投资银行部，国信证券投资银行部、资产管理部任项目经理；现任 北京恒瑞投资管理有限公司副总经理、阿继电器独立董事。。 9、刘存有先生，硕士研究生学历，历任哈尔滨市财政局会计处副主任科员，哈 尔滨会计师事务所业务指导部主任、上市部主任，哈尔滨资产评估协会法人代表、 副秘书长，哈尔滨市注册会计师协会副秘书长等职务。现担任甘肃省敦煌种业股份 有限公司独立董事、阿继电器独立董事。 10、兰桂珍女士，高级政工师，高级经济师，1968 年参加工作。曾任阿城继电 器厂团委副书记、书记、福利处处长、厂工会副主席、厂长助理兼人事干部处处长、 党委组织部部长、党委副书记、工会主席，阿继电器副总经理，现任阿继集团党委 副书记、纪委书记、工会主席、阿继电器监事会主席。 11、刘绪华先生，高级工程师，1985 年参加工作。曾任哈尔滨锅炉厂有限责任 公司总经理办主任助理、副主任，工业锅炉分公司综合管理部经理、工艺处副处长； 哈尔滨电站设备集团公司计划财务部副部长；现任哈尔滨电站设备集团公司资产财 务部部长、阿继电器监事。 12、肖廷智先生，高级经济师，1981 年参加工作。曾任阿城继电器集团有限公 12 阿继电器 2004 年度报告 司所属日电公司车间主任、副经理、经理，企管处处长；阿继电器综合管理处处长， 阿继电器总经理助理、第三届董事会董事。现任阿继电器总经理助理兼员工管理部 部长、监事。 13、王燕飞女士，高级工程师，1982 年参加工作。曾任阿城继电器厂全质办管 理员、继电器二厂副厂长、电器开关厂副厂长、阿继电器质量管理处处长、质量检 验部部长，现任阿继电器副总工程师兼质量检验部部长、职工代表监事。 14、杜长利先生，政工师，1976 年参加工作。曾任阿城继电器厂机加团书记、 塑料分厂副厂长、屏体分厂书记、舌簧分厂书记、武装部部长、阿继集团工会副主 席，现任阿继电器计量中心主任、职工代表监事。 15、丁晓东先生，高级工程师，1988 年参加工作。曾任阿城继电器股份有限公 司电源公司经理，现任阿继电器副总经理。 16、何诚先生，高级工程师，1970 年参加工作。曾任阿城继电器塑料分厂厂长， 生产处处长，供应处处长；阿城继电器股份有限公司副总经理，阿继集团公司副总 经理，现任阿继电器副总经理。 17、郭彦东先生，高级工程师，1990 年参加工作。曾任阿城继电器股份有限公 司研究所研究室主任、副所长、总工程师；现任阿继电器副总经理、哈尔滨瑞雷电 气科技发展有限责任公司总经理。 18、王永利先生，高级经济师，1981 年参加工作。曾任阿城继电器厂劳动人事 处科长、企管处副处长、现企办主任、集团公司企管处处长、总经理办主任；现任 阿继电器副总经济师、董事会秘书。 （二）、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期 是 否 在 公 间 司领取报 酬、津贴 段洪义 哈尔滨电站设备集团公司 副总经理 未明确 否 刘绪华 哈尔滨电站设备集团公司 计财处处长 未明确 否 朱大萌 阿城继电器集团有限公司 党委书记、总经理 未明确 是 贺德宝 阿城继电器集团有限公司 党委副书记、副总经理 未明确 否 兰桂珍 阿城继电器集团有限公司 党委副书记、纪委书记、 未明确 否 工会主席 13 阿继电器 2004 年度报告 （三）、在其他单位任职情况 任期起 任期终 是否领取 姓名 单位名称 担任职务 始日期 止日期 报酬津贴 邹忠刚 南方证券公司债券部 副经理 是 夏卫国 北京恒瑞投资管理有限公司 副总经理 是 刘存有 甘肃省敦煌种业股份有限公司 独立董事 是 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责 郭彦东 总经理 是 任公司 （四）、董事、监事及高级管理人员的年度报酬情况 公司现任董事、监事、高级管理人员共计 18 名。 1、在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员的年度报酬根据控股股东下达 的工资标准，并结合本公司的实际确定的，年末根据公司效益情况及考核结果发放 年终效益奖。 2、段洪义先生、刘绪华先生、贺德宝先生、兰桂珍女士不在本公司领取报酬， 其中段洪义先生、刘绪华先生在哈尔滨电站设备集团公司领取报酬，另外两人在阿 城继电器集团有限公司领取报酬； 3、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 229,000 元； 其中年度报酬在 15,000 元—20,000 元的 3 名，20,000 元—30,000 元的 6 名；30,000 元—35,000 元的 2 名；金额最高的前三名董事报酬总额为 85,000 元；金额最高的前 三名高级管理人员报酬总额为 86,000 元。 4、独立董事津贴为 24,000 元/年，独立董事行使职权时发生的差旅费用由公司 据实支付。 （五）、报告期内公司未有董事、监事、高级管理人员任职变动情况。 二、员工情况 截止报告期末，与公司签定劳动合同的正式员工 1,616 人，其中生产人员 954 人，销售人员 102 人，技术人员 304 人，财务人员 31 人，行政人员 225 人；博士和 硕士 7 人，大专以上 644 人，中专 403 人，高中 349 人，其他 213 人。公司按规定 上缴社会养老统筹保险金，公司离退休职工人数为 267 人。 14 阿继电器 2004 年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》等有关法律法规的要求，逐步完善了《股东大会议事规则》等各项规 章制度和治理制度，进一步完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司 运作并加强了信息披露工作。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能充分行使自己的权利；公司能够严格按照《股东大会规范意见》 的要求召集、召开股东大会，不存在损害中小股东利益的情形。 2、关于控股股东与公司的关系：控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公 司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到 “五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内 部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事； 公司建立了独立董事制度，独立董事3 人，占全体董事会成员的1/3；公司董事会人 数和人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会 和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、 义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及 公司董事、总经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司执行定期与经常相结合的高级管理人员 考评机制。公司每年组织一次高级管理人员考核工作，采取干部述职、民主测评、 个别谈话等方式全面考评，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规 定。公司高级管理人员主要实行结构工资加年终业绩奖励办法。 6、关于信息披露与投资者关系：公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信息 披露工作，负责接待股东来访及咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》 15 阿继电器 2004 年度报告 的规定，真实、准确、完整及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获 得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东及公司实际控制人的详细资料和 股份变化情况。为了使信息披露进一步规范化，公司制定了《信息披露制度》和《投 资者关系管理制度》。公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》等 有关法律、法规的要求规范运作，并将严格按照《上市公司治理准则》的要求，不 断完善公司的治理结构，切实维护中小股东的利益。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司三位独立董事能充分履行职责，关注公司经营情况、财务状况 及公司法人治理结构，积极参与公司决策，对公司大股东占用资金事项发表了独立 意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司整体利益和中小股东的合法权益。 1、独立董事出席公司董事会会议的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 邹忠刚 6 4 2 0 夏卫国 6 4 2 0 刘存有 6 6 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议及其他非董事会议案提出 异议。 三、公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立。 1、资产与业务分开情况 公司相对于控股股东单位资产完整，拥有完全独立于控股股东的完整的供应、 生产、销售系统，独立运行管理。 2、人员分开情况 公司建立了独立的劳动、人事及工资管理体系，本公司的员工均与本公司签定 了正式的劳动合同，并在劳动部门建立了独立的社保帐户；本公司的总经理、副总 经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作，在本公司领取薪酬。 3、机构分开情况 公司根据业务发展的需要，设立了完全独立于控股股东的组织机构，建立了独 立的行政体系、财务体系、营销体系、生产体系、研发体系和质量控制体系。 4、财务分开情况 16 阿继电器 2004 年度报告 公司设立了独立于控制人的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，具有 规范、独立的财务会计制度和对下属企业的财务管理制度。公司在银行设有独立帐 户，公司在税务部门设有独立的纳税专户，能够独立作出财务决策，与控股股东单 位分开运作。 第六章 股东大会情况简介 一、报告期内，公司召开一次股东大会。 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 4 月 13 日分别在《中国证券报》、《上海证券 报》及《证券时报》上刊登召开 2003 年年度股东大会会议通知的公告。 公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 5 月 18 日上午 10 时在公司一号会议室如 期召开，出席会议的股东及股东代表共 7 人，共持有有效表决权 164,186,000 股，占 公司总股份 298,435,000 股的 55.02%。黑龙江省仁大律师事务所崔丽晶律师参加会 议并出具了法律意见书，符合《公司法》和本公司《公司章程》的规定。会议以记 名投票方式，审议通过如下决议： 1、公司 2003 年度董事会工作报告； 2、公司 2003 年度监事会报告； 3、公司 2003 年度财务决算； 4、公司 2003 年度报告及年度报告摘要； 5、公司 2003 年度利润分配及公积金转增股本方案： 6、关于续聘中鸿信建元 会计师事务所及其报酬的议案： 7、关于修改《公司章程》相应条款的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2004 年 5 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，公司没有选举、更换董事、监事等事项。 第七章 董事会报告 17 阿继电器 2004 年度报告 一、管理层讨论与分析 2004 年公司抢抓老工业基地改造和新一轮电力增容的机遇，积极探索和实践改 革，强化市场开发和产品开发，抓好企业的基础管理，尽全力扼制了生产总量下滑 的局面。 （一）、努力整合市场营销资源，提高成套产品的供货能力。 1、坚持了以经济效益为核心的原则。强调了以经济效益为核心的营销原则，分 析了企业产品的赢利能力，强化了产品的市场定位和区域定位，加大了对用户资质 和信用情况的评估，使市场营销工作向外贸、两大电网公司、五大发电集团、300MW 机组和 600MW 机组火电等大项目倾斜。 2、探索建立了全新市场营销机制。全面调整了市场营销政策，实行了营销人员 费用“包干”，并与营销人员重新签订了劳务合同，制定了《工程投标管理办法》、 《工程合同管理规定》、《公司质量承诺》、《销售员管理规定》等一系列支持文件， 努力建立适应市场竞争和企业实际发展需要的市场营销新机制。 3、加大了外贸市场的营销力度。坚持了“内外协作、资源共享”的指导方针， 加大了与哈电集团、哈动股份、东方电站集团、CMEC、中电公司和中水公司等外贸 企业的合作力度，先后开辟了马来西亚国家电力公司、阿尔巴尼亚电力发展委员会 及尼日利亚电力局等国外电力市场，外贸信誉等级不断提升，发展势头良好。 (二)、围绕主导产品研发，加快了产品开发速度。 加快了主导产品的研发速度。继电器产品开发了 SSJ 静态时间继电器等 17 项； 微机装置开发项目 4 项，高压产品 VS1 开关、户外环网柜组、XBW 系列箱式变、 KYN44B-12 铠装移开式交流金属封闭开关设备等已经具备供货能力；与高校合作开 发 4 项，与哈理工大学合作开发的有源滤波装置正在做控制部分的线路设计，与哈 尔滨海德公司委托开发的微机监控系统已经投入市场；中力电力公司开发的发变组 保护 WFB-1C 已经完成静态、动态模拟试验，电铁、水电站综合自动化系统、故障滤 波系统、2105C 型线路保护装置等已经开始供货，光纤差动保护系统已投入市场运 行；电源公司开发的数字传感器已经完成样机制造和调试工作，电池巡检装置已经 具备供货能力；汽轮机叶片加工 8 月份已经正式投产。 （三）、坚持精益化管理要求，提升了基础管理水平。 1、开展了“两降一提高”工作。制定了《降成本、降费用，提高经济效益》 方案，实行了费用总承包，将成本指标分解到各责任单位，加强了计划管理、预算 18 阿继电器 2004 年度报告 管理，坚持了“比质比价采购”和大宗物资招标采购，有效地控制了成本。 2、强化了投资管理工作。对控股子公司提出了召开股东大会的建议，制定了 《2004 年审计工作计划》，加强了对这些公司的监管和经济效益审计，规范和加强 了子公司的治理结构和经营管理。 3、狠抓了产品质量控制。通过了 ISO9001-2000 版质量体系复评，5 个主要的 改制子公司纳入了质量管理体系，实现了资质共享。继续开展了“创优质工程”和 “零缺陷工程”等活动，狠抓了生产过程控制和产品检测，严把原材料、配套件、 外协件的入厂质量关，加大了产品出厂的实物质量控制和质量奖惩力度，产品质量 稳步提高。 4、积极探讨了公司经营运行模式的改革，对非主业的公司辅助部门提出了进一 步改制的方案，对有条件的生产经营单位提出了设立分（子）公司的方案，2005 年 将逐步予以实施。 2004 年公司完成主营业务收入 2.46 亿元，基本与上年度相当；因对大股东占 用资金提取坏帐的影响，实现净利润 1,530 千元，较上年度有较大下降。 二、公司经营情况 （一）、公司主营业务的范围及其经营状况 1、本公司主营业务范围为开发、生产、销售继电保护及自动化产品（含工程软 件）、电源及电力电子产品、计算机网络产品、工业过程自动化成套设备、通讯设备 （不含卫星广播地面接收设备）、日用电器、环保产品、高低压开关元件及设备、立 体停车设备、变压器、电抗器、互感器、粮食仓储控制系统产品、化工电镀、模具 开发与制造、塑料制品、精密铸造、板材型材加工、按《中华人民共和国进出口企 业资格证书》批准范围从事经营活动。 2、2004 年主营业务收入，主营业务利润按照产品分类构成情况见下表 单位：元 占总收入的 占主营业务 产 品 销售收入 主营业务润 比重 利润的比重 继电器及继电保 101,103,545.60 41.06 40,429,241.56 59.03 护装置类产品 控制保护屏产品 36,110,321.43 14.67 6,461,566.42 9.43 自动化及控制装 92,254,069.95 37.47 18,986,228.27 27.72 置类产品 19 阿继电器 2004 年度报告 电子工程 14,089,407.60 5.72 1,420,819.22 2.07 其它 2,646,350.82 1.08 1,189,126.87 1.75 合 计 246,203,695.40 100.00 68,486,982.34 100.00 3、2004 年主营业务收入，按地区分布情况 占主营业务收入 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 润比例(%) 东北地区 190,778,134.62 77.49 52,895,539.84 77.23 华北地区 15,275,949.79 6.20 4,297,188.69 6.27 华东地区 22,020,724.29 8.94 6,194,522.02 9.04 华南地区 3,290,994.02 1.34 925,770.41 1.35 华中地区 1,919,922.27 0.78 540,082.18 0.79 西北地区 3,123,790.77 1.27 878,735.43 1.28 西南地区 9,794,179.64 3.98 2,755,143.77 4.02 合计 246,203,695.40 100.00 68,486,982.34 100.00 4、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 继电器及继电保护装 101,103,545.60 60,674,304.04 39.99 置类产品 控制保护屏产品 36,110,321.43 29,648,755.01 17.89 自动化及控制装置类 92,254,069.95 73,267,841.68 20.58 产品 合计 229,467,936.98 163,590,900.73 28.71 （二）、公司控股子公司情况 1、保定中力电力科技发展有限公司，成立于 2001 年 6 月 29 日，注册地址为保 定市高新区创业中心 D 座 315 号，注册资本 22,500,000 元，其中本公司以现金出资 18,000,000 元，占注册资本的 80%，华北电力大学以无形资产出资 4,450,000 元， 占注册资本的 20%。经营范围为电力系统机电保护及自动化装置的研究、开发、生 产、销售和相关领域的技术咨询、技术服务、技术转让。截止报告期末公司总资产 17,107,545.54 元 ， 股 东 权 益 合 计 16,576,202,66 元 ； 报 告 期 内 投 资 收 益 20 阿继电器 2004 年度报告 -1,882,540.29 元，累计实现投资收益-5,923,797.34 元。 2、哈尔滨阿继电镀有限责任公司，成立于 2002 年 11 月 15 日，注册地址为阿 城市河东街，注册资本 5,500,000 元，其中本公司以资产出资 3,129,251 元，占注册 资本的 56.9%；自然人以现金出资 2,370,749 元，占注册资本的 43.1%。法定代表人： 白一民，经营范围：电镀（含氧化），喷漆加工铭牌（标牌），印制板制造。截止报 告期末公司总资产 7,350,513.47 元，股东权益合计 5,389,533,78 元；主营业务收 入 3,964,036.67 元，净利润-84,310.93 元，累计实现投资收益-110,466.22 元。 3、哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司，成立于 2002 年 11 月 14 日，注册 地址为阿城市河东街，注册资本 6,400,000 元，其中本公司以资产出资 3,268,931 元， 占注册资本的 51.08%；自然人以现金出资 3,131,069 元，占注册资本的 48.92%，法 定代表人：王玉发，经营范围：电器控制设备加工制造及板金加工涂装。截止报告 期末公司总资产 12,562,541.41 元，股东权益合计 4,865,009,80 元；主营业务收入 9,585,602.57 元，净利润-459,285.14 元，累计实现投资收益-1,534,990.20 元。 4、哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司，成立于 2003 年 9 月 22 日，注册地 址为哈尔滨市南岗区赣水路 15 号楼 D 座，注册资本：10,000,000 元，其中本公司 出资 5,100,000 元，占注册资本的 51%，法定代表人：朱大萌。经营范围为继电保 护产品、自动化产品、安全、节能、环保产品、电力电子产品的开发、技术转让、 技术服务；计算机软件开发、销售及技术转让、技术服务；计算机网络系统的设计 安装与技术服务。截止报告期末公司总资产 8,672,593.22 元，股东权益合计 7,593,873,56 元；主营业务收入 779,145.32 元，净利润-1,928,030.71 元，累计实 现投资收益-2,406,126.44 元。 5、 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司，成立于 2004 年 2 月 4 日，注册地 址：哈尔滨市南岗区先锋路，注册资本：5,500,000 元,其中本公司出资 2,805,000 元，占注册资本的 51%，法定代表人：朱大萌。经营范围为开发、生产、销售继电 保护及自动化产品、电源设备，从事计算机网络系统、计防工程设计、施工及相关 项目的技术咨询和技术服务。截止报告期末公司总资产 19,480,986.38 元，股东权 益合计 3,000,480,32 元；主营业务收入 14,089,407.60 元，净利润-387,126.12 元， 累计实现投资收益-2,499,519.68 元。 （三）、主要供应商、客户情况 1、前五名供应商合计采购额为 112,504,271.36 元，占年度采购总额的 83.76%。 21 阿继电器 2004 年度报告 2、前五名客户销售收入合计为 149,695,236.65 元，占公司销售总额的 60.80%。 （四）、在经营中出现的主要问题与困难及解决方案 1、由于地理环境不佳，机制不活，激励不到位，致使一些工程技术人员在股权 和高薪的诱惑下离开公司，而公司需要的人才又难以吸引，对公司的发展尤其是产 品开发带来较大影响。 2 由于人才、机制等原因，公司产品开发相对滞后，主要产品的核心技术没能 及时跟上日益发展的电力系统自动化发展的要求，造成核心产品和核心技术的匮乏， 严重影响主导产品的市场竞争力。 为此，公司采取了如下措施： 1、建立和完善了新型的科研开发体系，通过资源整合，形成了以国家级技术中心为 核心，以哈尔滨瑞雷公司、保定中力公司、电站自动化研究所为主体，以高低压研究所、 实验中心和计量中心等为辅助的现代研发体系。并以此为依托，完善和落实相应的人才政 策，在全面考核基础上，不折不扣地兑现了项目课题奖和新产品开发奖，为稳定科研队伍 做了极大的努力。 2、加大科研投入，加速科研开发，积极地稳定和提升公司主导产品的技术水平。 微机自动化装置以 32 位机及以上水平为发展方向，在 SR—100 系列综合保护测控系 统的基础上，完善主变保护品种，升级 ARAS2000B 系列产品，增强公司产品在“综 自站”市场中的竞争力；高低压产品以补充品种和增强配套能力为目标，达到 10KV 及以下高低压产品完全具备自主开发、设计和市场供货的能力；继电器元件以数码 模块式继电器的开发为重点，弥补机电式继电器市场份额下降的趋势，并努力使静 态继电器快速瞬变抗干扰能力达到Ⅳ级的国际先进水平，提升继电器元件的科技含 量和市场竞争力；努力做好干式变压器和电抗器的批量生产工作，汽轮机叶片加工 要迅速形成规模。 三、公司投资情况 1、根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会国经贸投资（2001）1013 号文件《关于下达 2001 年国家重点技术改造计划（第六批国债专项资金项目）的通 知》，其中公司的《交流超高压输变电继电保护设备技术改造项目》被列为国债专项 资金项目，该项目总投资 150,000 千元，其中银行专项贷款 105,000 千元，自筹及 其他 45,000 千元（含铺底流动资金 30,000 千元）。 ①投资完成情况：项目累计完成投资 120,610 千元。 ②通过快速推进项目建设，公司生产加工的新产品品种范围进一步扩大，超高 22 阿继电器 2004 年度报告 压产品的配套能力进一步加强，从而有力地促进了开拓超高压产品市场进程。 由于缺电电力装备的市场需求大增，项目的核心产品 ARAS2000B 变电站综合自 动化系统、XGN12-12 环网柜、KYN180A-12 高压手车柜、高压电容自动补偿柜、中置 柜等，随着公司新的营销机制的建立，2005 年订货额将快速增长。 2、根据国家经贸委、国家计委国经贸投资(2002)408 号《关于下达 2002 年国家 重点技术改造项目计划(第七批国债专项资金项目)的通知》，其中公司的《粮食仓储 及控制管理系统技改项目》被列为国家重点技术改造项目。项目达产后新增销售收 入 67,000 千元，利润总额 17,970 千元，税金 6,270 千元。 ①项目建设总投资 55,000 千元，其中银行贷款 40,000 千元，自筹及其他 15,000 千元。截至 2004 年底累计完成投资 20,820 千元。 ②由于项目实施改善了生产加工条件，提高了产品加工质量，大大促进了粮食 仓储工程合同的签订，2000 年-2004 年，公司签定了富锦粮库 17,000 千元、讷河粮 库 7,000 千元、五常粮库 2,000 千元、宋站粮库 2,000 千元等世行贷款的粮食工程 订货合同，实现产值 40,000 多千元。 3、根据国家发展和改革委员会发改工业[2003]1458 号文件，《国家发展改革 委员会关于下达 2003 年东北老工业基地改造国债项目计划（第一批）的通知》，通 知中列入计划表的项目均视同立项，本公司《煤矿安全节能工业自动化分布式控制 系统》项目和《电气化铁道牵引变电所、馈电线安全保护与综合自动化系统》项目， 被列为《2003 年东北老工业基地改造国债项目计划（第一批） 》，两个项目总投资分 别为 153,200 千元和 65,000 千元，其中银行贷款分别为 105,500 千元和 45,500 千 元，自筹和其他分别为 47,700 千元和 19,500 千元。 ①2004 年 6 月 18 日国家发改委以发改工业[2004]1167 号文件批复了《煤矿安 全节能工业自动化分布式控制系统技改》项目的可行性研究报告，公司于 2004 年 8 月开工建设。2004 年 10 月 10 日，国家发改委又以发改投资[2004]2118 号下达 2004 年东北地区等老工业基地调整改造专项第一批国家预算内专项资金（国债）投资计 划，按照此计划公司将获得项目国债配套资金 18,000 千元，为实施此项目增加了资 金来源,降低了财务费用。 ②《电气化铁道牵引变电所、馈电线安全保护与综合自动化设备改造》项目， 项目建成后，年新增销售收入 85,000 千元，利润 15,000 千元，税金 6,400 千元。 企业的技术、产品在国内处于领先水平，相当于 ALSTOM 等世界知名公司九十年代末 水平，公司在国内同行业中地位进一步提高，现可行性研究报告等已报国家发改委 23 阿继电器 2004 年度报告 待批。 4、报告期末公司未有新增募集资金。 四、公司财务状况 （一）、公司主要财务指标情况：（单位：元） 项目名称 2004 年 2003 年 增减变动% 总资产 1,010,136,788.71 962,320,853.31 +4.97 应收帐款 117,129,483.94 122,150,340.74 -4.11 存货 211,507,875.63 136,704,075.72 -46.47 预付帐款 62,438,831.22 37,798,966.10 -65.19 长期负债 56,400,000.00 80,000,000.00 -29.50 股东权益 549,874,517.65 548,341,797.67 +0.28 主营业务利润 67,799,408.87 85,511,920.87 -20.71 净利润 1,529,839.68 12,573,473.69 -87.83 现金及现金等价物净增加额 -255,329,750.92 -28,689,361.17 -789.98 增减变化主要原因是： 1、长期负债较上年减少，主要是由于有到期的长期借款转为流动负债。 2、主营业务利润较上年减少，主要是由于主营业务成本及管理费增加所致。 3、净利润较上年减少，主要是由于主营业务利润减少和大股东占用资金计提 坏帐准备所致。 4、存货较上年增加，主要是由于为下年度生产储备的原材料增加以及原材料 价格上涨所致。 5、预付帐款较上年增加，主要是由于本期预付材料款所致 6、现金及现金等价物净增加额减少，主要是报告期内披露大股东占用资金较 上一报告期末大幅增加所致。 五、生产经营环境及宏观政策变化对公司的影响 1、公司所处地理环境、日趋白热化的市场竞争以及为破除陈旧观念和僵化体制 所要付出的时间和成本，给公司吸引人才、转换机制和增强活力都带来很大困难。 2、东北老工业基地改造、新一轮电力增容以及国家推进国有企业改革等一系列 宏观政策为公司发展带来机遇和挑战。公司将最大限度用好这些宏观政策，在转换 机制、深化内部改革、强化市场开发和产品开发以及加强管理等方面加大工作力度， 24 阿继电器 2004 年度报告 促进公司快速发展。 六、报告期内中鸿信建元会计师事务所出具了标准无保留意见审计报告。 七、董事会日常工作情况 （一）、报告期内，公司董事会会议情况及决议内容。 1、2004 年 4 月 8 日在公司一号会议室召开第四届董事会第十一次会议，会议应 到董事 9 名，实到 7 名。董事程力先生和段洪义先生分别委托董事王慧宇女士和贺 德宝先生代为行使表决权，监事会成员及高级管理人员列席会议，会议由董事长朱 大萌先生主持。会议审议通过了如下决议： ①根据证监会证监公司[2004]1 号文件及财政部财会[2003]10 号文件的规定有 关规定，对公司会计政策做如下调整： a、股权投资差额的会计处理方法 原会计处理方法为：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资 期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 修改为：在采用权益法核算时，公司长期股权投资的初始投资成本与应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初 始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期 限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当 期投资损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直 接计入“资本公积—股权投资准备”。 对于原有的股权投资差额，不再做追溯调整，对其余额应继续采用原有的会计 政策，直至摊销完毕为止。 b、现金股利的会计处理方法 原会计处理方法为：资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类 似机构所制定利润分配政策中的现金股利，做应付股利处理。 修改为：资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制 定利润分配政策中的现金股利，在资产负债表所有者权益中单独列示。 ②、依据《企业会计制度》和公司会计相关政策，结合公司实际情况，核销应 收账款 3,177,974.82 元；核销固定资产 9,240.00 元。 本次董事会决议公告分别刊登于 2004 年 4 月 10 日《中国证券报》、 《证券时报》 和《上海证券报》上。 25 阿继电器 2004 年度报告 2、2004 年 4 月 10 日在公司一号会议室召开第四届董事会第十二次会议。会议 应到董事 9 人，实到董事 7 人，董事程力先生和段洪义先生分别委托董事王慧宇女 士和贺德宝先生代为行使表决权，监事会成员及高级管理人员列席会议，董事长朱 大萌先生主持会议，会议审议通过如下决议： ①公司 2003 年度董事会工作报告； ②公司 2003 年度财务决算； ③公司 2003 年度报告及年度报告摘要； ④公司 2003 年度利润分配及公积金转增股本预案： 经 中 鸿 信 建 元 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2003 年 度 实 现 净 利 润 为 12,573,473.69 元，提取 10%法定盈余公积金 1,257,347.37 元和 5%法定公益金 628,673.68 元，加上期初未分配利润 12,484,286.16 元，2003 年度公司实际可供股 东分配的利润为 23,171,738.80 元。 根据公司 2003 年经营状况和发展需要，公司董事会决定 2003 年度不进行分配， 也不实施公积金转增股本。 ⑤关 于续聘中鸿信建元 会计师事务所及其报酬的的议案： 公司董事会拟续聘中鸿信建元会计师事务所为公司 2004 年度会计审计机构，聘 期一年，审计报酬每年度 260 千元，公司不承担差旅等其他费用。 ⑥关于召开 2003 年年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告分别刊登于 2004 年 4 月 13 日《中国证券报》、 《证券时报》 和《上海证券报》上。 3、2004 年 4 月 22 日在公司一号会议室召开第四届董事会第十三次会议，应出 席会议的董事 9 人，实际出席会议 7 人，独立董事邹忠刚先生和夏卫国先生委托刘 存有董事代为行使表决权，监事会成员及高级管理人员列席会议，董事长朱大萌先 生主持会议，会议审议通过如下决议： ①公司 2004 年第一季度报告； ②根据本公司监事会提议，将 2003 年度监事会工作报告提交 2003 年度股东大 会审议。 本次董事会决议公告分别刊登于 2004 年 4 月 24 日《中国证券报》、 《证券时报》 和《上海证券报》上。 4、2004 年 8 月 1 日在公司一号会议室召开公司第四届董事会第十四次会议。 26 阿继电器 2004 年度报告 会议应到董事 9 人，实际到会 8 人，董事段洪义先生委托董事贺德宝先生代为行使 表决权，监事会成员和高级管理人员列席会议，董事长朱大萌先生主持会议。会议 审议通了如下决议 ①审议通过公司 2003 年半年度报告及摘要； ②审议通过公司 2003 年半年度利润分配预案 2003 年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转赠股本。 ③关于修改公司章程的议案 为规范公司对外担保行为，拟对《公司章程》做如下修改： 在第七章后增加第八章：对外担保。具体条款如下： 第一百八十一条 公司不得为控股股东及其子公司和附属企业、本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 第一百八十二条 公司对外担保总额累计不得超过最近一个会计年度合并会计 报表净资产的 50%。 第一百八十三条 对外担保应要求被担保方提供反担保,且反担保的提供方应 当具有实际承担能力。 第一百八十四条 公司应对被担保对象的资信进行评审,不得直接或间接为资 产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保。 第一百八十五条 公司应当严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司 章程》的有关规定,认真履行对外担保的信息披露义务,并按规定向注册会计师如实 提供公司全部对外担保事项。 第一百八十六条 公司独立董事在年度报告中,对公司累计和当期对外担保情 况、执行上述规定情况进行专项说明,并发表独立意见。 第一百八十七条 公司对外提供担保,应履行如下程序： （一）公司财务部是公司指定的唯一经办对外担保事项的职能部门。财务部根 据公司需要,提出有关担保议案,在对被担保对象的资信情况、反担保方担保能力做 出详细调查报告并对其信用等级做出评估后,提交公司董事会审议。 （ 二）对外担保金额不超过公司最近一期经审计净资产 10%(包括本数)的行为, 由公司董事会审议批准。 提交董事会审议的对外担保,须取得董事会全体成员 2/3 以上同意,与该担保事项有 利害关系的董事应当回避表决。 27 阿继电器 2004 年度报告 （ 三）对外担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 10%,则由公司董事会 提出预案,提交股东大会审议。 提交股东大会审议的对外担保,与该担保事项有利害关系的股东或授权代表应 当回避表决。 第一百八十八条 公司应就担保事项建立预警制度,对被担保对象的资信变化 情况及时了解,并将相关信息及时反馈给决策者。 第一百八十九条 未经公司股东大会或者董事会审议通过,董事、经理、公司分 支机构不得擅自代表公司签订担保合同。 第一百九十条 公司全体董事应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风 险,并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。 《公司章程》中原第八章改为第九章,第一百四十八条改为第一百五十八条,依 次顺延。 本次董事会决议公告分别刊登于 2004 年 8 月 4 日《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 5、2004 年 10 月 22 日在公司一号会议室召开第四届董事会第十五次会议。会 议应到董事 9 人，实际到会 7 人，董事段洪义先生委托王慧宇女士代为行使表决权， 监事会成员及高级管理人员列席会议，董事长朱大萌先生主持了会议。会议审议通 过如下决议： ①公司 2004 年第三季度报告； ②建立《阿城继电器股份有限公司投资者关系管理制度》； ③关于将公司保安消防和员工培训工作纳入委托合同管理的议案； 为进一步理顺和明确公司与控股股东——阿城继电器集团有限公司（简称：阿 继集团）的管理关系，落实阿继集团占用资金的解决措施，减少与阿继集团的资金 往来，经与阿继集团管理层充分协商，决定将阿继集团代为本公司行使的保安消防 和员工培训职能，作为公司与阿继集团综合服务协议的补充和完善，纳入正常的委 托合同管理。具体授权公司总经理依据诚实信用、平等互利的原则签定服务合同。 ④关于控制控股股东占用资金的议案 为更好地解决控股股东占用资金问题，本着尊重历史事实和有利于公司稳定与 发展的原则，在充分测算、分析和论证前提下，公司将采取有效措施，严格将 2004 年控股股东——阿城继电器集团有限公司占用资金余额控制在 2004 年第一季度的 28 阿继电器 2004 年度报告 水平（即包括水电风汽等关联交易欠款在内的累计占用余额将控制在 23,400 万元以 内）。公司今后将按照上市规则等有关规定，对与控股股东发生的水电风汽等关联交 易，严格执行相应的决策程序；公司亦将积极寻求更加有效的措施以解决控股股东 占用资金问题； ⑤关于投资设立子公司的议案 为深化公司机制改革，精干主业，促进公司发展，公司拟以设备等资产、其他 自然人以现金共同出资 3,000,000 元设立哈尔滨阿继机电设备工程有限责任公司。 其中，公司出资 870,000 元，占总投资额的 29%，为拟设立公司的第一大股东；其 他自然人出资共计 2,130,000 元（单个自然人最高出资额 635,230 元），占总投资额 的 71%。拟设立公司的经营范围包括自动化立体停车设备、非标准设备、钢结构产 品的设计、制造、销售、安装调试、技术服务，机械设备、电力设备制造安装。 董事会授权总经理负责拟设立公司的具体设立事项。 本次董事会决议公告分别刊登于 2004 年 10 月 23 日《中国证券报》、 《证券时报》 和《上海证券报》上。 6、2004 年 12 月 30 日在公司一号会议室召开第四届董事会第十六次会议，会 议应出席董事 9 人，实际到会 6 人，独立董事邹忠刚先生和夏卫国先生委托刘存有 董事代为行使表决权，公司监事会成员及高级管理人员列席会议，会议符合《公司 法》等法律法规和《公司章程》的规定，朱大萌先生主持了会议，会议审议通过如 下决议： ①关于拟对公司有关单位转变经营运行方式的议案 根据公司发展的需要，以加强公司管理，降低费用成本，提高经济效益为目的， 按照单独核算、自计盈亏、独立承担各自费用成本的原则，决定转变公司市场部、 电源分厂、水电分厂、火电分厂、微机变分厂、高低压分厂、装置分厂、微机自动 化工程部、OEM 工程部、工艺所等单位的经营运行方式，依据各自不同的实际情况， 分别设立成独立面向市场的分公司。 公司董事会责成总经理部制定具体实施方案，设计相应的产品销售体系和财务 核算体系以及业务流程，并尽快组织实施。 ②关于拟对公司有关辅助单位实施主辅分离、辅业改制的议案 根据国资委《关于哈尔滨电站设备集团公司主辅分离辅业改制分离安置富余人 员总体方案的批复》（国资分配[2004]12 号），本公司设备动力部、采购部、冲压、 29 阿继电器 2004 年度报告 机加、舌簧分厂、计量中心、档案中心被纳入改制范围（本公司为国有控股公司哈 尔滨电站设备集团公司是本公司的实际控制人）。因此，本着“精干主业、改制辅业” 的精神，公司拟将上述辅助单位逐步改制为不同产权结构的有限责任公司。 公司董事会责成总经理部制定上述单位的改制方案并组织实施。 本次董事会决议在深圳证券交易所公司管理部备案。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会在报告期内严格按照国家有关法律法规及《公司章程》的要求，遵 照股东大会的决议，根据 2003 年年度股东大会审议通过的变更公司注册资本的相关 议案，公司修改了《公司章程》的相应条款，并在工商行政管理部门申请了注册登 记。 八、本年度利润分配或资本公积金转增股本方案： 经 中 鸿 信 建 元 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 本 公 司 2004 年 度 实 现 净 利 润 为 1,529,839.68 元，提取 10%法定盈余公积金 152,983.97 元和 5%法定公益金 76,491.98 元，加上期初未分配利润 23,171,738.80 元，2004 年度公司实际可供股 东分配的利润为 24,472,102.53 元。 根 据 会 计 政 策 的 相 关 规 定 , 公 司 2004 年 对 大 股 东 阿 继 集 团 占 用 资 金 230,425,957.07 元计提了坏帐准备 11,521,297.85 元,直接影响了公司 2004 年度的 净利润。 鉴于公司 2004 年实现的净利润很少，而 2004 年度公司实际可供股东分配的 利润也仅为 24,472 千元。考虑公司经营和发展的实际情况，公司董事会决定 2004 年度不进行分配，也不实施公积金转增股本。 上述利润分配及公积金转增股本预案须提交 2004 年年度股东大会审议。 九、报告期内公司选定的信息披露报刊为《证券时报》、《上海证券报》及《中 国证券报》。 十、关于公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来以及对外担保的情况。 1、会计师事务所关于大股东及关联方资金占用和担保情况的专项说明 阿城继电器股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对阿城继电 30 阿继电器 2004 年度报告 器股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年度会计报表审计中关注到的贵公司 的控股股东及其他关联方占用资金情况说明如下： 1、截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司应收控股股东及其他关联方余额共 计 234,282,257.19 元，应付控股股东及其他关联方余额共计 13,993,741.66 元。详见附件：资金占用情况表。 2、贵公司与阿城继电器集团有限公司(以下简称集团公司)往来本期借方 发生额为 342,310,821.59 元，本期贷方发生额为 92,733,025.28 元。其中： 6,920,611.56 元系贵公司向集团公司销售材料、供电、供暖、供汽等经营性占 用款项，其余均为非经营性占用。截至 2004 年 12 月 31 日止，集团公司尚欠 贵公司 230,425,957.07 元。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国注册会计师： 中国·北京 2005 年 3 月 4 日 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的及《关于上市公司建 立独立董事制度的指导意见》等有关法律和《公司章程》的有关规定，作为公 司独立董事，我们本着实事求是的态度，对公司与控股股东及其他关联方占用 资金的情况和公司对外担保的情况进行了认真检查，现就有关情况说明如下： ①公司聘请的中鸿信建元会计师事务所就公司与控股股东及关联方资金 往来出具的专项报告；公司在 2004 年就控股股东占用资金做了许多卓有成效 的工作，使年末占用余额有所下降。我们认为控股股东占用资金仍不符合证监 会《通知》的相关规定，公司应继续会同控股股东积极寻找解决办法，并抓紧 落实解决措施。 ②截止 2004 年 12 月 31 日未发现为控股股东、公司持股 50%以下的其他 关联方、任何法人、非法人单位或个人提供担保的情形。 31 阿继电器 2004 年度报告 3、公司关于控股股东占用资金的说明 56 号文之后，公司经过认真的自查并与公司聘请的审计机构沟通，于 2004 年 3 月 31 日由公司聘请的的会计师事务所为公司出具了《关于阿城继电器股份 有限公司大股东及关联方资金占用和担保情况的专项说明》，公司在 2004 年第一季 度报告中披露了大股东占用资金情况，其资金占用余额为 2.34 亿元。为更好地解决 控股股东占用资金问题，本着尊重历史事实和有利于公司稳定与发展的原则，在充 分测算、分析和论证前提下，公司 2004 年度提出并采取了多项积极有效措施，严格 控制控股股东阿继集团占用资金。截止 2004 年度末大股东占用资金余额为 2.30 亿 元,较第一季度末的水平有所下降。而随着各项措施的逐步落实，2005 年大股东资 金占用余额将会进一步降低。 (1)公司与阿继集团已多次召开联席会议，协商研究解决大股东占用上市公司资 金问题，对尚不会对社会稳定和公司发展造成很大影响的项目已停止了资金提供； 对能明确分清负担责任的项目（如保卫、职工培训）已签定了新的服务协议。 (2)阿继集团已将所属为生活区及其它经营实体提供水电风气的部门和承担生 活福利职责的部门分别改制为经营性质的有限责任公司，这些公司均可以独立经营、 自负盈亏、独立承担各自费用。 (3)国家对老工业基地实施了由企业下岗向失业保险过渡的政策（即“并轨”）， 阿继集团的下岗人员的生活有了保障，不用公司在背负其负担。 (4)阿继集团还草拟了企办学校上交政府管理的方案，并与当地政府多次沟通。 如果东北老工业基地改造的相关政策得以很好落实的话，有望在 2005 年实现企办学 校上交工作。可以说，经过扎实工作，除学校以外，公司已基本上实现了停止向集 团“输血”。同时阿继集团也表示对其各项收入，包括国家政策性支持的资金，将优 先归还公司，把解决大股东占用资金问题放在重要位置。 (5)公司经过董事会审议通过了关于大股东资金占用额度的决议，并按照上规则 的规定，对涉及资金占用的关联交易及时进行信息披露。 (6)公司严格执行上市规则和有关的会计准则的规定，在 2004 年年度报告中对 大股东占用资金计提坏帐； (7)公司与阿继集团及其上级国有资产管理部门进行了多次的沟通协商。拟在资 产重组、以股抵债、股权转让或引进战略投资者以及进一步的产权制度改革等影响 公司发展全局的重大方面进行探讨，力求从根本上解决影响公司发展的体制和机制 32 阿继电器 2004 年度报告 问题，进而从根本上解决大股东占用资金问题。 第八章 监事会报告 一、报告期内公司监事会共召集一次会议 1、2004 年 4 月 10 日在公司一号会议室召开了第四届监事会第六次会议，应 出席会议的监事 5 人，实际出席会议的监事 5 人，会议由监事会主席兰桂珍女士主 持。会议审议通过如下决议： ①公司 2003 年度监事会工作报告； ②公司 2003 年年度报告及年度报告摘要。 本次监事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 13 日《中国证券报》、《证券时报》和 《上海证券报》上。 二、监事会独立意见 报告期内公司监事会依据《公司法》、《公司章程》等相关规定，认真履行监事 会职责，公司监事会成员列席参加了历次董事会会议，参与了公司重大事项的讨论。 1、公司严格按照国家的法律、法规和《公司章程》规范运作，决策程序合法， 并建立完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司公务时无违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、公司 2004 年度报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。中鸿信建元 会计师事务所出具的无保留意见的审计报告及对所涉及事项作出的评价是客观公证 的。 3、公司董事会有关控股股东占用资金情况的说明是诚恳的，符合实际的；公司 为此提出的措施是得当的，所做的工作是有成效的。 4、报告期内公司与控股股东之间的在厂房、设备租赁，产品、原材料、水电费 及劳务等经营方面的交易价格是合理的，执行是严格的。 第九章 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 二、报告期内公司无重大收购、出售资产和吸收合并事项情况。 33 阿继电器 2004 年度报告 三、报告期内公司与关联企业间的关联交易事项。 （一）关联交易定价政策 1、公司向关联企业销售货物，按《产品供应合同》执行市场价格。 2、公司供给阿城继电器集团有限公司及其所属单位生产、生活用电、用汽。 供电按《综合服务协议》执行上网电价加变电费用后的价格；供汽按成本价收取。 3、阿城继电器集团有限公司租用公司办公楼，根据《综合服务协议》，以年 折旧费及租用面积计算的年租赁费 30,000.00 元执行。 4、公司向阿城继电器集团有限公司及其他关联单位出售原煤，根据《原煤代 购协议》按实际采购成本定价。 （二）关联交易事项 公司与阿城继电器集团有限公司往来本期借方发生额为 342,310,821.59 元，本期贷方发生额为 92,733,025.28 元。其中：6,920,611.56 元为公司向集 团公司销售材料、供电、供暖、供汽等经营性占用款项，其余均为非经营性占 用。截至 2004 年 12 月 31 日止，阿继集团公司尚欠公司 230,425,957.07 元。 四、报告期合并会计报表范围发生变化，已将新设立的控股子公司阿继集团泛 微电子工程公司纳入了合并会计报表范围。 五、提供担保 阿城继电器集团有限公司的控股股东哈尔滨电站设备集团公司为公司提供 总金额为 80,350 千元人民币的流动资金借款保证。 佳木斯电机股份有限公司为公司提供总金额为 10,000 千元人民币的流动资金 借款保证。 阿 城 继 电 器 集 团 有 限 公 司 为 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司提供 2,400 千元人民币的流动资金借款保证。 六、其它重要事项 1、报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生 2、报告期内公司未发生重大的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产事项。 3、公司报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 七、公司和控股股东在报告期内，未在指定报刊及网站上披露过承诺事项。 八、报告期内公司续聘中鸿信建元会计师事务所有限公司担任本公司审计机构， 该公司为本公司提供审计服务的连续年限为 2 年。2004 年度报告财务审计报告的报 34 阿继电器 2004 年度报告 酬为 260,000 元，公司不承担差旅等其他费用。 九、报告期内公司、公司董事会及董事未发生过受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责情形。 十、报告期内未发生按《中华人民共和国证券法》，《股票发行与交易管理暂行 条例》和《公开发行股票公司信息披露实施（试行）细则 》所列举的其他重大事件。 第十章 财务会计报告 一、审计报告 中鸿信建元会计师事务所为本公司出具标准无保留意见的审计报告，全文如 下： 审计报告 中鸿信建元审字[2005]第 2078 号 阿城继电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的阿城继电器股份有限公司（以下简称阿继电器）2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2004 年度利润表、合并利润表以及现金 流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是阿继电器管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了阿继电器 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 35 阿继电器 2004 年度报告 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 中国注册会计师： 中国 · 北京 2005 年 3 月 4 日 二、会计报表 1、资产负债表（详见附表） 2、利润及利润分配表（详见附表） 3、现金流量表（详见附表） 4、应交增值税明细表（详见附表） 5、资产减值准备明细表（详见附表） 6、股东权益增减变动表（详见附表） 36 阿继电器 2004 年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 2004-12-31 2003-12-31 资 产 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 1 46,917,042.77 35,866,469.85 302,246,793.69 285,699,032.28 短期投资 应收票据 2 402,243.90 200,000.00 2,127,650.50 2,127,650.50 应收股利 应收利息 应收账款 3 117,129,483.94 112,500,591.80 122,150,340.74 120,929,893.42 其他应收款 4 236,002,937.34 227,586,984.57 17,158,825.92 11,955,042.27 预付账款 5 62,438,831.22 63,197,185.87 37,798,966.10 38,726,065.03 应收补贴款 存货 6 211,507,875.63 193,495,985.93 136,704,075.72 132,446,307.74 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 674,398,414.80 632,847,218.02 618,186,652.67 591,883,991.24 长期投资： 长期股权投资 7 3,735,410.43 27,950,746.77 5,697,927.26 31,154,922.30 其中：合并价差 7 2,055,891.31 1,213,408.14 长期债权投资 长期投资合计 3,735,410.43 27,950,746.77 5,697,927.26 31,154,922.30 固定资产： 固定资产原价 8 361,490,628.06 348,582,930.65 317,948,722.30 307,061,568.89 减：累计折旧 8 115,866,618.93 112,550,731.74 101,202,241.47 99,595,051.15 固定资产净值 8 245,624,009.13 236,032,198.91 216,746,480.83 207,466,517.74 减：固定资产减值准备 8 22,785,050.27 22,785,050.27 23,744,486.32 23,744,486.32 固定资产净额 8 222,838,958.86 213,247,148.64 193,001,994.51 183,722,031.42 工程物资 9 25,874,420.00 25,874,420.00 在建工程 10 87,997,275.41 87,972,148.81 97,518,079.70 97,518,079.70 固定资产清理 固定资产合计 310,836,234.27 301,219,297.45 316,394,494.21 307,114,531.12 无形及其他资产： 无形资产 11 21,166,729.21 18,241,729.21 22,041,779.17 18,666,779.17 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 21,166,729.21 18,241,729.21 22,041,779.17 18,666,779.17 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,010,136,788.71 980,258,991.45 962,320,853.31 948,820,223.83 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 37 阿继电器 2004 年度报告 资 产 负 债 表 ( 续 ) 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 2004-12-31 2003-12-31 负债和股东权益 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 12 187,000,000.00 184,600,000.00 168,700,000.00 168,700,000.00 应付票据 13 24,000,000.00 24,000,000.00 24,795,000.00 24,795,000.00 应付账款 14 72,077,811.84 66,101,992.50 48,057,381.85 47,378,421.48 预收账款 15 25,691,046.75 18,698,887.45 14,468,025.16 13,993,199.04 代销商品款 应付工资 应付福利费 16 2,573,354.41 2,088,489.11 2,255,831.22 2,050,662.18 应付股利 17 应交税金 18 4,148,884.91 4,301,334.93 12,352,270.98 12,362,876.28 其他应交款 48,271.43 90.00 其他应付款 19 20,906,825.26 20,581,162.98 25,028,664.60 26,198,267.18 预提费用 20 4,306,312.68 4,306,312.68 一年内到期的长期负债 21 49,900,000.00 49,900,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 390,652,507.28 374,578,179.65 320,657,263.81 320,478,426.16 长期负债： 长期借款 22 55,000,000.00 55,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 1,400,000.00 1,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 56,400,000.00 56,400,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 447,052,507.28 430,978,179.65 400,657,263.81 400,478,426.16 少数股东权益 24 13,209,763.78 13,321,791.83 股东权益： 股本 25 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,000.00 资本公积 26 186,083,988.71 186,083,988.71 186,081,108.41 186,081,108.41 盈余公积 27 40,883,426.41 40,794,370.53 40,653,950.46 40,653,950.46 其中：公益金 13,627,808.80 13,598,123.51 13,551,316.82 13,551,316.82 未分配利润 28 24,472,102.53 23,967,452.56 23,171,738.80 23,171,738.80 股东权益合计 549,874,517.65 549,280,811.80 548,341,797.67 548,341,797.67 负债和股东权益总计 1,010,136,788.71 980,258,991.45 962,320,853.31 948,820,223.83 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 38 阿继电器 2004 年度报告 利 润 表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 29 246,203,695.40 236,078,489.46 252,160,426.34 246,004,614.09 减：主营业务成本 29 177,716,713.06 170,258,769.91 165,550,684.33 159,767,335.41 主营业务税金及附加 30 687,573.47 597,500.06 1,097,821.14 1,080,100.29 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 67,799,408.87 65,222,219.49 85,511,920.87 85,157,178.39 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 31 661,062.56 405,522.06 581,322.42 552,822.42 减：营业费用 18,009,917.73 17,248,829.37 17,678,512.67 17,534,417.52 管理费用 44,240,513.48 38,170,446.67 39,652,906.68 36,637,954.71 财务费用 32 11,258,362.62 11,202,507.36 11,996,849.08 12,086,636.80 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -5,048,322.40 -994,041.85 16,764,974.86 19,450,991.78 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 33 -12,837.55 -2,982,175.53 3,642.84 -1,925,578.53 补贴收入 34 5,749,313.69 5,749,313.69 营业外收入 35 37,976.60 27,976.60 1,091,175.64 1,091,175.64 减：营业外支出 36 -188,990.26 -204,334.05 2,581,551.81 2,561,551.81 四、利润总额 (亏损以“-”号填列) 915,120,60 2,005,406.96 15,278,241.53 16,055,037.08 减：所得税 1,157,236.13 1,069,273.13 3,481,563.39 3,481,563.39 少数股东本期收益 -1,771,955.21 -776,795.55 五、净利润 (净亏损以“-”号填列) 1,529,839.68 936,133.83 12,573,473.69 12,573,473.69 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组收益 6、其他 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 39 阿继电器 2004 年度报告 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 数 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 251,934,974.68 231,235,738.32 收到的税费返还 5,749,313.69 5,749,313.69 收到的其他与经营活动有关的现金 37 167,750,319.68 166,979,560.85 现金流入小计 425,434,608.05 403,964,612.86 购买商品、接受劳务支付的现金 272,476,455.35 259,962,194.45 支付给职工以及为职工支付的现金 22,893,150.28 18,329,043.39 支付的各种税费 8,189,703.93 7,284,785.77 支付的其他与经营活动有关的现金 38 362,043,264.84 355,105,207.26 现金流出小计 665,602,574.40 640,681,230.87 经营活动产生的现金流量净额 -240,167,966.35 -236,716,618.01 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 18,800,000.00 18,800,000.00 取得投资收益所收到的现金 222,000.00 222,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 27,960.00 27,960.00 收到的其他与投资活动有关的现金 39 58,649.18 现金流入小计 19,108,609.18 19,049,960.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,174,962.70 11,359,262.10 投资所支付的现金 18,800,000.00 18,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 31,974,962.70 30,159,262.10 投资活动产生的现金流量净额 -12,866,353.52 -11,109,302.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 98,350,000.00 98,350,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 98,350,000.00 98,350,000.00 偿还债务所支付的现金 89,550,000.00 89,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,095,431.05 10,806,642.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 100,645,431.05 100,356,642.32 筹资活动产生的现金流量净额 -2,295,431.05 -2,006,642.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -255,329,750.92 -249,832,562.43 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 40 阿继电器 2004 年度报告 现金流量表补充资料 2004 年度 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合 并 数 母 公 司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1,529,839.68 936,133.83 加：少数股东收益 -1,771,955.21 计提的资产减值准备 8,414,602.85 8,561,915.88 固定资产折旧 17,600,480.22 15,981,347.91 无形资产摊销 875,049.96 425,049.96 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用减少（减：增加） -4,306,312.68 -4,306,312.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 222,568.40 222,066.39 固定资产报废损失 财务费用 13,615,388.72 13,326,599.99 投资损失（减：收益） 12,837.55 2,982,175.53 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -66,503,459.76 -60,791,790.63 经营性应收项目的减少（减：增加） -218,048,869.61 -227,353,557.68 经营性应付项目的增加（减：减少） 8,191,863.53 13,299,753.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 -240,167,966.35 -236,716,618.01 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 46,917,042.77 35,866,469.85 减：货币资金的期初余额 302,246,793.69 285,699,032.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -255,329,750.92 -249,832,562.43 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 41 阿继电器 2004 年度报告 利 润 分 配 表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 (净亏损以“-”号填列) 1,529,839.68 936,133.83 12,573,473.69 12,573,473.69 加：年初未分配利润 23,171,738.80 23,171,738.80 12,484,286.16 12,484,286.16 二、可供分配的利润 24,701,578.48 24,107,872.63 25,057,759.85 25,057,759.85 减：提取法定盈余公积 152,983.97 93,613.38 1,257,347.37 1,257,347.37 提取法定公益金 76,491.98 46,806.69 628,673.68 628,673.68 三、可供投资者分配的利润 24,472,102.53 23,967,452.56 23,171,738.80 23,171,738.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作或股本的普通股股利 四、未分配利润 24,472,102.53 23,967,452.56 23,171,738.80 23,171,738.80 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 42 阿继电器 2004 年度报告 应交增值税明细表 2004 年 12 月 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、 应交增值税： 1、 年初未抵扣数（以“—”号填列） -425,117.16 2、 销项税额 46,768,464.55 出口退税 进项税额转出 1,208.89 转出多交增值税 3、 进项税额 40,673,090.40 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 613,084.26 转出未交增值税 5,717,150.13 4、 期末未抵扣数（以“—”填列） -658,768.51 二、 未交增值税： 1、 年初未交增值税（多交数以“—”号填列） 3,211,249.90 2、 本期转入数（多交数以“—”填列） 5,717,150.13 3、 本期已交数 7,434,660.34 4、 期末未交数（多交数以“—”填列） 1,493,739.69 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 43 阿继电器 2004 年度报告 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 期末余额 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 合计 一、坏帐准备合计 61,288,483.16 11,243,434.41 152,868.58 152,868.58 72,379,048.99 其中：应收帐款 60,180,364.16 -369,318.95 149,368.58 149,368.58 59,661,676.63 其它应收款 1,108,119.00 11,612,753.36 3,500.00 3,500.00 12,717,372.36 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 23,719,286.16 10,230.43 268,117.99 268,117.99 23,461,398.60 其中：库存商品 14,962,657.68 268,117.99 268,117.99 14,694,539.69 原材料 8,756,628.48 10,230.43 8,766,858.91 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 23,744,486.32 458,550.44 500,885.61 959,436.05 22,785,050.27 其中：房屋、建筑物 12,064,830.44 12,064,830.44 机器设备 8,939,525.82 458,550.44 12,959.04 471,509.48 8,468,016.34 其它 2,740,130.06 487,926.57 487,926.57 2,252,203.49 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 44 阿继电器 2004 年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2004-12-31 2003-12-31 一、股本： 年初余额 1 298,435,000.00 175,550,000.00 本年增加数 2 122,885,000.00 其中：资本公积转入 3 122,885,000.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 298,435,000.00 298,435,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 186,081,108.41 308,939,547.40 本年增加数 17 2,880.30 26,561.01 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 2,880.30 26,561.01 本年减少数 40 122,885,000.00 其中：转增股本 41 122,885,000.00 年末余额 45 186,083,988.71 186,081,108.41 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 27,102,633.64 25,845,286.27 本年增加数 47 152,983.97 1,257,347.37 其中：从净利润中提取数 48 152,983.97 1,257,347.37 其中：法定盈余公积 49 152,983.97 1,257,347.37 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 27,255,617.61 27,102,633.64 其中：法定盈余公积 63 27,255,617.61 27,102,633.64 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 13,551,316.82 12,922,643.14 本年增加数 67 76,491.98 628,673.68 其中：从净利润中提取数 68 76,491.98 628,673.68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 13,627,808.80 13,551,316.82 五、未分配利润 年初未分配利润 76 23,171,738.80 12,484,286.16 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 1,529,839.68 12,573,473.69 本年利润分配 78 229,475.95 1,886,021.05 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 24,472,102.53 23,171,738.80 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 45 阿继电器 2004 年度报告 三、会计报表附注 附注一、公司的基本情况 阿城继电器股份有限公司（以下简称公司）是 1993 年 3 月经哈尔滨市股份制协 调领导小组哈股领办字（1993）第 4 号文件批准，由阿城继电器厂独家发起、定向 募集内部职工股方式设立的股份有限公司。 公司于 1998 年 1 月被哈尔滨市高新技术产业开发区管理委员会确认为高新技术 企业，是国家重点扶持的千户企业之一，是我国继电保护的发祥地。产品覆盖全国 并销往土耳其、巴基斯坦、伊朗等国家，曾先后为葛洲坝、刘家峡、白山等国家重 点工程提供电站保护控制设备，产品多次荣获国家级科技成果奖。公司主要从事开 发、制造、销售电力系统保护继电器，继电保护装置和系统，自动化成套设备和系 统，电源及工业电器类产品。 1999 年 4 月经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）45 号文件批准，公 司向社会公开发行人民币 A 股股票 5500 万股并在深圳证券交易所挂牌交易。 公司主营业务范围为：开发、制造、销售继电保护及自动化产品、电源及电力 电子产品、计算机网络产品、工业过程自动化成套设备、通讯设备（不含卫星广播 地面接收设备）、日用电器、环保产品、高低压开关元件及设备、立体停车设备、变 压器、电抗器、互感器、粮食仓储控制系统产品、化工电镀、模具开发与制造、塑 料制品、精密铸造、板材型材加工、按《中华人民共和国进出口企业资格证书》从 事经营活动。 公司在哈尔滨市工商行政管理局注册登记,具有法人资格,企业营业执照号 为:2301091330817（1-1）。 注册地址：哈尔滨市南岗区赣水路高新技术产业开发区 15 号楼。 附注二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定。 （二）会计年度 公司会计年度采用公历制，即自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 46 阿继电器 2004 年度报告 （四）记账基础及计价原则 公司会计核算以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。期末或年度 终了对资产进行核查，合理预计可能发生的损失，如果发生减值，按规定计提减值或 跌价准备。 （五）现金等价物的确定标准 公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、投资期限短于 三个月、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。 （六）短期投资及其跌价准备的核算方法 1、短期投资计价及其收益确认方法 （1）短期投资计价 公司按短期投资取得时的初始投资成本计量。 （2）短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认投资收益，作为冲减投 资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及未收到的 已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2、短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 期末公司对短期投资按成本与市价孰低计量，按市价低于成本的差额，计提短 期投资跌价准备，并计入当期损益。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复的， 在原已确认的投资损失的范围内转回；短期投资跌价准备按单项提取。 （七）坏账核算方法 1、应收款项坏账确认标准 公司对于因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的 应收款项；因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年，而且具有明显特征表明无法 收回或收回可能性不大的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账 准备。 2、坏账准备的计提方法和计提比例 公司对坏账损失采用备抵法核算，按账龄分析法计提，即按应收账款、其他应 收款账龄的长短估计坏账的损失率分别计提，坏账准备计提比例如下： 应收款项账龄 坏账准备计提比例（％） 47 阿继电器 2004 年度报告 一年以内（含一年） 5 一至二年 25 二至三年 50 三至五年 80 五年以上 100 （八）存货核算方法 1、存货的分类 公司存货包括：各类材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 2、存货取得和发出的计价方法 公司存货除低值易耗品采用实际成本核算外，其他存货在取得和发出时均采用 计划成本核算，月末通过存货各类“差异”分配调整为实际成本。 3、存货的盘存制度 公司存货盘存制度实行“永续盘存制”，期末对所有存货进行实地盘点。 4、低值易耗品的摊销方法 公司低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。 5、存货跌价准备的确认标准、计提方法 （1）存货跌价准备的确认标准 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，或周转 储备期超过五年，使存货成本不可收回的部分计提存货跌价准备。 （2）存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备的计提系期末将成本高于可变现净值的差额部分确认为当期跌价 损失，计提跌价准备。存货跌价准备按存货类别提取。 （九）长期投资核算方法 1、长期股权投资计价及收益确认方法 （1）长期股权投资计价 公司长期股权投资按取得时实际支付的价款或放弃非现金资产的账面价值加减 补价，以及支付的税金、手续费等相关费用（扣除已宣告而尚未领取的现金股利）， 作为初始投资成本。 （2）长期股权投资收益确认方法 48 阿继电器 2004 年度报告 公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的，长期股权投资采用成 本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采 用权益法核算。 （3）长期股权投资差额的摊销 在采用权益法核算时，公司长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投资成 本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按 投资期限摊销；没有规定投资期限的，按十年期限摊销，摊销金额计入当期投资损 益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资 本公积—股权投资准备”。 对于在财会[2003]10 号文颁发前发生的股权投资差额，对其余额继续采用 原有的会计政策摊销，直至摊销完毕为止。 2、长期投资减值准备的确认标准和计提方法 公司于年度终了，对长期投资中由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将其可收回金额低于长期投资账面价值 的差额作为长期投资减值准备，长期投资减值准备按单项计提。 （十）固定资产核算方法 1、固定资产确认标准 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品， 单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过二年的，也作为固定资产。 2、固定资产计价方法 公司固定资产按取得时的实际成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、 进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必 要的支出。固定资产取得时的成本按以下具体情况分别确定： A、 购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包 装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 B、 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全 部支出，作为入账价值。 C、 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入帐价值。 49 阿继电器 2004 年度报告 D、 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 E、 在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值， 加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、 扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 F、 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权 换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费加减补价，作为入 账价值。 G、 以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应确认的收 益和应支付的相关税费加减补价，作为入账价值。 H、 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的 新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入帐价值。 I、 接受捐赠的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，加上应支付的 相关税费，或根据所提供的有关凭据，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费， 或按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 J、 经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、 安装费等相关费用，作为入账价值。 3、固定资产分类及折旧方法 公司固定资产折旧采用平均年限法计算，根据固定资产类别，预计使用期限和 预计净残值率，确定其折旧率如下： 固定资产类别 预计使用期限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 35 4 2.74 机器设备 12－15 4 6.4－8 专用设备 12 4 8 运输设备 10 4 9.6 其他设备 8 4 12 4、固定资产减值准备的确认标准、计提方法 公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产账面 价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。 50 阿继电器 2004 年度报告 当存在下列情况之一时，按固定资产账面价值全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （十一）在建工程核算方法 1、在建工程结转为固定资产的时点 在建工程核算公司进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等发 生的实际支出，包括需要安装设备的价值。与上述工程有关的借款利息属于在固定 资产交付使用前发生的，符合资本化条件的，记入在建固定资产的造价，工程达到 预定可使用状态后发生的专门借款费用计入当期财务费用。 工程竣工、验收、交付使用时，按实际成本结转固定资产，已达到预定可使用 状态，但尚未办理竣工结算的工程，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、 造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资 产折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整原暂估价和已计提折旧。 2、在建工程减值准备的确认标准 公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减 值，计提减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利 益具有很大的不确定性； C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十二）借款费用的会计处理方法 A、 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额，在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：(1)资产支 出（包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发 生的支出）已经发生；(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始； 51 阿继电器 2004 年度报告 B、 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可 使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用。 如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费 用于发生当期确认为费用； C、 为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均 数的权数计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 D、 如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间超过 3 个月，暂停 借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产 达到预计可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 E、 属于流动负债性质的借款费用，或者虽然是长期借款性质但不是用于购建固 定资产的专门借款所发生的借款费用，直接计入当期损益； F、 为投资而发生的借款费用，不予以资本化，直接计入当期损益； G、 在筹建期间发生的长期借款费用（除为购建固定资产的专门借款所发生 的借款费用外），暂在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起，将筹建期 间所发生的费用全部一次计入开始生产经营当月的损益； H、 在清算期间发生的长期借款费用，计入清算损益。 （十三）无形资产计价和摊销方法 1、无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资各 方确认的价值作为入账价值；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法 取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为无形资产的实际成本。 2、无形资产摊销方法、摊销期限 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使 用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限 按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定 的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定 的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年 52 阿继电器 2004 年度报告 限和有效年限二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按 10 年期限平均 摊销。 3、无形资产减值准备的确认标准 公司于年末对无形资产的账面价值进行检查，对预计可收回金额低于其账面价 值的差额按单项资产计提减值准备。 （1）当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当 期损益： A、某项无形资产已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和 转让价值； B、某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； C、其它足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 （3）当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： A、某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受 到重大不利影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，并在剩余摊销年限内不会恢复； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D、其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转 回。 （十四）收入确认方法 1、销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入公司； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 2、提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入公司； 53 阿继电器 2004 年度报告 （3）劳务的完成程度能够可靠地确定。 3、让渡资产使用权等日常活动的收入，包括利息和使用权收入，在下列条件均 能满足时予以确认： （1）与交易相关的经济利益能够流入公司； （2）收入的金额能够可靠地计量。 （十五）补贴收入的确认方法 于公司实际收到时确认收入。 （十六）所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 （十七）编制合并会计报表时合并范围的确定原则及所采用的方法 1、合并范围的确定原则 对公司持有被投资单位有表决权资本总额 50％以上，或虽未超过 50％但具有实 际控制权的子公司纳入合并会计报表范围。 2、编制方法 公司合并会计报表根据财政部关于《合并会计报表暂行规定》的规定，以公司 和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销纳入合并范围 公司之间的投资、内部重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上进行编 制。 3、子公司与母公司采用的会计政策一致。 附注三、税项 1、增值税 公司按营业收入 17%或 13%的税率计算当期销项税额，并按销项税额扣除允许在 当期抵扣的进项税额后的差额计算应缴纳增值税。 2、营业税 公司按应税收入的 3%或 5%的税率缴纳营业税。 3、城市维护建设税和教育费附加 公司按应缴流转税额的 7%及 4%分别计缴城市维护建设税和教育费附加。 4、企业所得税 54 阿继电器 2004 年度报告 公司作为国务院批准的高新技术产业开发区－哈尔滨高新技术产业开发区区内 的高新技术企业，自 1998 年起按国家财政部、税务总局财税字（1994）001 号文 的规定按 15%所得税率计算缴纳企业所得税，子公司执行所在地区税收政策。 5、其他税项：按国家有关规定计缴。 附注四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的子公司及合营企业情况及合并范围 所占比例 控股公司名称 注册地址 注册资本 法定代表人 经营范围 投资额 直接拥有 间接拥有 电力系统继电保护及自动 保定中力电力科技发 保定市 化装置的研究、开发、生产、 2250 万元 朱大萌 1800 万元 80% 展有限公司 高新区 销售和相关领域的技术咨 询、技术服务、技术转让 哈尔滨贝格电器设备 阿城市 电器控制设备加工制造及 640 万元 王玉发 326.89 万元 51.08% 结构有限责任公司 河东街 板金加工涂装 哈尔滨阿继电镀有限 阿城市 电镀（含氧化），喷漆加工 550 万元 白一民 312.93 万元 56.9% 责任公司 河东街 铭牌（标牌），印制板制造 继电保护产品、自动化产 品、安全、节能、环保产品、 哈尔滨市 电力电子产品的开发、技术 哈尔滨瑞雷电气科技 南岗区赣 1000 万元 朱大萌 转让、技术服务；计算机软 510 万元 51% 发展有限责任公司 水路 件开发、销售及技术转让、 技术服务；计算机网络系统 的设计安装与技术服务。 开发、生产、销售继电保护 哈尔滨市 及自动化产品、电源设备， 阿继集团哈尔滨泛微 南岗区先 550 万元 朱大萌 从事计算机网络系统、计防 280.5 万元 51% 电子工程有限公司 锋路 工程设计、施工及相关项目 的技术咨询和技术服务。 2、合并范围的变化 公司新增纳入合并范围子公司情况 所占比例 控股公司名称 注册地址 注册资本 法定代表人 经营范围 投资额 直接拥有 间接拥有 开发、生产、销售继电保护 阿继集团哈尔滨泛 哈尔滨市 及自动化产品、电源设备， 微电子工程有限公 南岗区先 550 万元 朱大萌 从事计算机网络系统、计防 280.5 万元 51% 司 锋路 工程设计、施工及相关项目 的技术咨询和技术服务。 55 阿继电器 2004 年度报告 公司本期已将控股子公司全部纳入合并会计报表范围。由于合并范围的变化, 导致应付账款、其他应付款、预付账款、预收账款、应交增值税等与上年相关数据 不具有可比性，并且导致现金流量表、资产负债表、应交增值税明细表及资产减值 准备表之间的数据核对产生差异。 附注五、会计报表主要项目注释(除非特别注明,所披露数据为合并会计报表数据) 注释 1、货币资金 货币资金期末余额为 46,917,042.77 元,期初余额为 302,246,793.69 元,其构成 如下: 项 目 2004-12-31 2003-12-31 现金 313,517.88 96,801.80 银行存款 43,771,300.27 278,698,096.49 其他货币资金 2,832,224.62 23,451,895.40 合 计 46,917,042.77 302,246,793.69 ※货币资金期末余额较期初余额下降了 84.48%,主要原因为支付阿城继电器集 团有限公司往来款所致。 注释 2、应收票据 种 类 2004-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 402,243.90 2,127,650.50 ※应收票据期末余额中，无用于质押和逾期的银行承兑汇票。 注释 3、应收账款 合并数： 计提 2004-12-31 2003-12-31 账龄 比例% 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 1年以内 5 76,883,506.10 43.49 3,844,175.30 73,039,330.80 85,498,196.09 46.89 4,274,909.80 81,223,286.29 1－2年 25 36,712,364.76 20.76 9,178,091.19 27,534,273.57 37,118,690.11 20.36 9,279,672.53 27,839,017.58 2－3年 50 23,787,489.31 13.46 11,893,744.66 11,893,744.65 16,748,981.38 9.19 8,374,490.69 8,374,490.69 3－4年 80 12,369,621.38 7.00 9,895,697.10 2,473,924.28 11,966,064.70 6.56 9,572,851.76 2,393,212.94 4－5年 80 10,941,053.19 6.19 8,752,842.55 2,188,210.64 11,601,666.19 6.36 9,281,332.95 2,320,333.24 5年以上 100 16,097,125.83 9.10 16,097,125.83 19,397,106.43 10.64 19,397,106.43 合计 176,791,160.57 100.00 59,661,676.63 117,129,483.94 182,330,704.90 100.00 60,180,364.16 122,150,340.74 （1） 应收账款欠款金额前五名合计 24,725,027.12 元, 占应收账款余额的 56 阿继电器 2004 年度报告 13.99%。 （2） 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 （3） 公司对应收账款超过两年以上的，计提坏账准备比例较大（40%以上）的理 由为： 公司属于电站二次设备制造企业。电力投资的顺序一般为：基建投资、一次设 备、二次设备。由于电力投资的多元化，地方资金不能及时到位或发生变化的情况 时有发生，导致二次设备货款陈欠普遍存在，但这种欠款一般在两年内就可以收回， 超过两年存在一定的坏账可能性，本着谨慎性原则，公司对账龄超过两年的应收账 款计提较大比例的坏账准备。 （4） 经公司第四届董事会第十七次会议决议通过，本期核销长期挂账确实无法 收回的应收账款 149,368.58 元。 （5） 应收账款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 母公司： 计提 2004-12-31 2003-12-31 账龄 比例% 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 1年以内 5 73,332,998.82 43.07 3,666,649.94 69,666,348.88 84,451,547.17 46.67 4,222,577.36 80,228,969.81 1－2年 25 35,684,478.93 20.96 8,921,119.73 26,763,359.20 36,840,006.17 20.36 9,210,001.53 27,630,004.64 2－3年 50 23,008,586.31 13.51 11,504,293.15 11,504,293.16 16,718,345.58 9.24 8,359,172.79 8,359,172.79 3－4年 80 12,301,085.58 7.22 9,840,868.46 2,460,217.12 11,957,064.70 6.61 9,565,651.76 2,391,412.94 4－5年 80 10,531,867.20 6.19 8,425,493.76 2,106,373.44 11,601,666.19 6.40 9,281,332.95 2,320,333.24 5年以上 100 15,415,075.83 9.05 15,415,075.83 19,397,106.43 10.72 19,397,106.43 合计 170,274,092.67 100.00 57,773,500.87 112,500,591.80 180,965,736.24 100.00 60,035,842.82 120,929,893.42 （1）应收账款欠款金额前五名合计 24,725,027.12 元, 占应收账款余额的 14.52%。 （2）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 注释 4、其他应收款 合并数： 账龄 计提 2004-12-31 2003-12-31 57 阿继电器 2004 年度报告 比例% 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 1年以内 5 248,001,288.64 99.71 12,440,663.18 235,560,625.46 17,725,743.46 97.04 886,287.17 16,839,456.29 1－2年 25 500,165.41 0.20 125,041.35 375,124.06 369,659.11 2.02 92,414.78 277,244.33 2－3年 50 78,055.65 0.03 39,027.83 39,027.82 26,056.10 0.14 13,028.05 13,028.05 3－4年 80 140,800.00 0.06 112,640.00 28,160.00 145,486.25 0.80 116,389.00 29,097.25 合计 248,720,309.70 100.00 12,717,372.36 236,002,937.34 18,266,944.92 100.00 1,108,119.00 17,158,825.92 （1）其他应收款期末余额较期初余额上升 12.62 倍，主要原因系阿城继电器集团 有限公司欠款增加所致。 （2）其他应收款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款情况如下: 单位：元 客户名称 欠款金额 阿城继电器集团有限公司 230,425,957.07 （3）其他应收款欠款金额前五名合计 234,700,756.61 元, 占其他应收款期末余 额的 94.36%。 （4）其他应收款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 （5）经公司第四届董事会第十七次会议决议通过，本期核销长期挂账确实无法收 回的其他应收款 3,500.00 元。 母公司： 计提 2004-12-31 2003-12-31 账龄 比例% 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 1年以内 5 239,135,764.41 99.72 11,956,788.22 227,178,976.19 12,248,076.46 95.77 612,403.82 11,635,672.64 1－2年 25 454,427.41 0.19 113,606.85 340,820.56 369,659.11 2.89 92,414.78 277,244.33 2－3年 50 78,055.65 0.03 39,027.83 39,027.82 26,056.10 0.20 13,028.05 13,028.05 3年以上 80 140,800.00 0.06 112,640.00 28,160.00 145,486.25 1.14 116,389.00 29,097.25 合计 239,809,047.47 100.00 12,222,062.90 227,586,984.57 12,789,277.92 100.00 834,235.65 11,955,042.27 （1）其他应收款期末余额较期初余额上升 17.75 倍，主要原因系阿城继电器集团 有限公司欠款增加所致。 （2）其他应收款期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款情况如下: 客户名称 欠款金额 阿城继电器集团有限公司 230,425,957.07 58 阿继电器 2004 年度报告 （3）其他应收款欠款金额前五名合计 232,325,957.07 元,占其他应收款期末余额 的 96.88%。 注释 5、预付账款 预付账款期末余额为 62,438,831.22 元，期初余额为 37,798,966.10 元，其构 成如下: 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 50,354,606.57 80.65 31,127,778.90 82.35 1－2年 8,215,802.50 13.15 4,701,899.54 12.44 2－3年 1,434,639.23 2.30 646,419.84 1.71 3年以上 2,433,782.92 3.90 1,322,867.82 3.50 合 计 62,438,831.22 100.00 37,798,966.10 100.00 （1）预付账款期末数比期初数上涨 65.19%,主要原因是本期预付材料款增加所 致。 （2）一年以上未收回的欠款原因是部分尾款未结清留待抵账或票据不全暂挂账。 （3）预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 （4）预付账款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 注释 6、存货及存货跌价准备 2004-12-31 2003-12-31 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 92,494,976.78 8,766,858.91 83,728,117.87 51,584,899.12 8,756,628.48 42,828,270.64 在产品 47,603,287.05 47,603,287.05 29,342,947.45 29,342,947.45 库存商品 94,871,010.40 14,694,539.69 80,176,470.71 79,495,515.31 14,962,657.68 64,532,857.63 合 计 234,969,274.23 23,461,398.60 211,507,875.63 160,423,361.88 23,719,286.16 136,704,075.72 （1）期末存货账面余额较期初上升 46.47%,主要是由于为下年生产储备的原材料 增加。 （2） 期末因库存商品价值回升转回存货跌价准备 268,117.99 元,按原材料的可 变现净值低于成本的金额补提存货跌价准备 10,230.43 元。 注释 7、长期股权投资 合并数： 长期股权投资期末余额为 3,735,410.43 元，期初余额为 5,697,927.26 元。 （1）长期投资分类： 59 阿继电器 2004 年度报告 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 减值 减值 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 准备 准备 长期股权投资 （1）成本法长期股权投资 1,679,519.12 1,679,519.12 1,679,519.12 1,679,519.12 其中：其他长期股权投资 1,679,519.12 1,679,519.12 1,679,519.12 1,679,519.12 （2）权益法长期股权投资 2,805,000.00 2,805,000.00 2,805,000.00 其中：对子公司投资 2,805,000.00 2,805,000.00 2,805,000.00 合并价差 1,213,408.14 1,213,408.14 1,077,320.72 234,837.55 2,055,891.31 2,055,891.31 合计 5,697,927.26 5,697,927.26 1,077,320.72 3,039,837.55 3,735,410.43 3,735,410.43 （2）长期股权投资： 占被投 与母 资公司 追加 投资 核算 被投资单位名称 公司 注册资 投资成本 投资 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 期限 方法 关系 本比例 额 （%） 沈阳低压开关股 参股 0.17 长期 100,000.00 100,000.00 100,000.00 成本法 份有限公司 黑龙江鼎华模具 参股 10.31 长期 686,088.42 686,088.42 686,088.42 成本法 制造有限公司 哈尔滨阿继塑胶 参股 19.28 长期 492,197.64 492,197.64 492,197.64 成本法 有限责任公司 黑龙江阿继金盛 金属铸造有限公 参股 13.13 长期 401,233.06 401,233.06 401,233.06 成本法 司 阿继集团哈尔滨 子公 泛微电子工程有 51 长期 2,805,000.00 2,805,000.00 -2,805,000.00 -2,805,000.00 权益法 司 限公司 合计 4,484,519.12 4,484,519.12 -2,805,000.00 -2,805,000.00 1,679,519.12 (3)合并价差: 期初 本期 形成 摊销 被投资单位名称 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额 金额 减少 原因 年限 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限 投资成 1,077,320.72 1,077,320.72 98,754.39 978,566.33 10 年 公司 本大于 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 363,206.97 407,334.93 应占所 40,733.50 322,473.47 10 年 有者权 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任 850,201.17 953,496.64 95,349.66 754,851.51 益份额 10 年 公司 合计 1,213,408.14 2,438,152.20 1,077,320.72 234,837.55 2,055,891.31 60 阿继电器 2004 年度报告 (4)累计投资占期末净资产的比例为 0.68%。 ※根据哈办发[2001]31 号和哈发[2001]8 号文件精神，对原阿继集团哈尔滨泛微 电子工程有限公司进行改制，公司出资 2,805,000.00 元和 29 名自然人共同投资重新 组建阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司，并于 2004 年 2 月 4 日取得了哈尔滨市 工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，本期将其纳入合并范围。 母公司: 长期股权投资期末余额为 27,950,746.77 元，期初余额为 31,154,922.30 元。 （1）长期投资分类： 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 减值 减值 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 准备 准备 长期股权投资 （1）成本法长期股权投资 1,679,519.12 1,679,519.12 1,679,519.12 1,679,519.12 其中：其他长期股权投资 1,679,519.12 1,679,519.12 1,679,519.12 1,679,519.12 （2）权益法长期股权投资 28,261,995.04 28,261,995.04 -1,077,320.72 2,969,337.98 24,215,336.34 24,215,336.34 其中：对子公司投资 28,261,995.04 28,261,995.04 -1,077,320.72 2,969,337.98 24,215,336.34 24,215,336.34 股权投资差额 1,213,408.14 1,213,408.14 1,077,320.72 234,837.55 2,055,891.31 2,055,891.31 合计 31,154,922.30 31,154,922.30 3,204,175.53 27,950,746.77 27,950,746.77 （2）长期股权投资： 占被投 资公司 追加 与母公 投资 核算 被投资单位名称 注册资 投资成本 投资 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额 司关系 期限 方法 本比例 额 （%） 沈阳低压开关股份有 成本 参股 0.17 长期 100,000.00 100,000.00 100,000.00 限公司 法 黑龙江鼎华模具制造 成本 参股 10.31 长期 686,088.42 686,088.42 686,088.42 有限公司 法 哈尔滨阿继塑胶有限 成本 参股 19.28 长期 492,197.64 492,197.64 492,197.64 责任公司 法 黑龙江阿继金盛金属 成本 参股 13.13 长期 401,233.06 401,233.06 401,233.06 铸造有限公司 法 阿继集团哈尔滨泛微 权益 子公司 51 长期 2,805,000.00 2,805,000.00 -1,274,755.04 -1,274,755.04 1,530,244.96 电子工程有限公司 法 哈尔滨阿继电镀有限 权益 子公司 56.90 长期 3,129,251.00 3,114,368.64 -47,972.92 -62,855.28 3,066,395.72 责任公司 法 哈尔滨贝格电器设备 权益 子公司 51.08 长期 3,268,931.00 2,719,460.86 -234,602.85 -784,072.99 2,484,858.01 结构有限责任公司 法 61 阿继电器 2004 年度报告 保定中力电力科技发 权益 子公司 80 长期 18,000,000.00 14,766,994.36 -1,506,032.23 -4,739,037.87 13,260,962.13 展有限公司 法 哈尔滨瑞雷电气科技 权益 子公司 51 长期 5,100,000.00 4,856,171.18 -983,295.66 -1,227,124.48 3,872,875.52 发展有限公司 法 合计 33,982,701.12 29,941,514.16 -4,046,658.70 -8,087,845.66 25,894,855.46 （3）股权投资差额： 本期 被投资单位名称 期初余额 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额 形成原因 摊销年限 减少 阿继集团哈尔滨泛微电 1,077,320.72 1,077,320.72 98,754.39 978,566.33 10 年 子工程有限公司 投资成本 哈尔滨阿继电镀有限责 大于应占 363,206.97 407,334.93 40,733.50 322,473.47 10 年 任公司 所有者权 哈尔滨贝格电器设备结 益份额 850,201.17 953,496.64 95,349.66 754,851.51 10 年 构有限责任公司 合计 1,213,408.14 2,438,152.29 1,077,320.72 234,837.55 2,055,891.31 （4）累计投资占期末净资产的比例为 5.08%。 注释 8、固定资产及累计折旧： 固定资产期末原值为 361,490,628.06 元,累计折旧期末价值为 115,866,618.93 元，固定资产期末净值为 245,624,009.13 元；固定资产减值准备期末价值为 22,785,050.27 元，固定资产期末净额为 222,838,958.86 元，其构成情况如下: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值合计： 317,948,722.30 47,325,755.56 3,783,849.80 361,490,628.06 其中：房屋及建筑物 131,722,783.77 39,473,841.40 171,196,625.17 通用设备 103,727,842.57 6,785,296.19 46,000.00 110,467,138.76 专用设备 668,040.00 668,040.00 运输设备 7,999,684.67 588,510.00 193,800.00 8,394,394.67 其他 73,830,371.29 478,107.97 3,544,049.80 70,764,429.46 二、累计折旧合计： 101,202,241.47 17,690,044.78 3,025,667.32 115,866,618.93 其中：房屋及建筑物 39,057,550.98 3,355,185.20 42,412,736.18 通用设备 39,061,664.53 5,827,044.95 26,027.44 44,862,682.04 专用设备 484,357.20 4,878.72 489,235.92 运输设备 2,219,881.02 731,176.22 39,600.00 2,911,457.24 其他 20,378,787.74 7,771,759.69 2,960,039.88 25,190,507.55 三、固定资产净值合计： 216,746,480.83 47,325,755.56 18,448,227.26 245,624,009.13 62 阿继电器 2004 年度报告 其中：房屋及建筑物 92,665,232.79 39,473,841.40 3,355,185.20 128,783,888.99 通用设备 64,666,178.04 6,785,296.19 5,847,017.51 65,604,456.72 专用设备 183,682.80 4,878.72 178,804.08 运输设备 5,779,803.65 588,510.00 885,376.22 5,482,937.43 其他 53,451,583.55 478,107.97 8,355,769.61 45,573,921.91 四、减值准备合计： 23,744,486.32 959,436.05 22,785,050.27 其中：房屋及建筑物 12,064,830.44 12,064,830.44 通用设备 8,775,657.22 471,509.48 8,304,147.74 专用设备 163,868.60 163,868.60 运输设备 595,831.46 110,400.00 485,431.46 其他 2,144,298.60 377,526.57 1,766,772.03 五、固定资产净额合计： 193,001,994.51 47,325,755.56 17,488,791.21 222,838,958.86 其中：房屋及建筑物 80,600,402.35 39,473,841.40 3,355,185.20 116,719,058.55 通用设备 55,890,520.82 6,785,296.19 5,375,508.03 57,300,308.98 专用设备 19,814.20 4,878.72 14,935.48 运输设备 5,183,972.19 588,510.00 774,976.22 4,997,505.97 其他 51,307,284.95 478,107.97 7,978,243.04 43,807,149.88 （1）固定资产本期增加主要是由于在建工程项目——哈科技发展中心部分办 公楼、部分自营工程已基本完工,根据董事会决议暂估转入固定资产 37,501,997.40 元。 （2）本期因固定资产价值回升转回固定资产减值准备 458,550.44 元；处置固 定资产转出固定资产减值准备 500,885.61 元。 （ 3 ） 固 定 资 产 期 末 价 值 中 以 机 器 设 备 原 值 129,610,259.20 元 ， 净 值 35,145,436.14 元，房屋建筑物原值 89,800,189.06 元，净值 55,939,768.86 元， 向银行抵押办理借款。 注释 9、工程物资 工程物资期末余额为 0 元,期初余额为 25,874,420.00 元,其构成如下： 类 别 2004-12-31 2003-12-31 电气化铁道牵引技改工程物资 747,000.00 大型水电自控保护技改工程物资 14,549,900.00 哈尔滨科技发展中心工程物资 8,336,520.00 计算机仿真系统 2,241,000.00 63 阿继电器 2004 年度报告 合 计 25,874,420.00 ※公司本期工程物资全部转入在建工程。 注释 10、在建工程 在建工程期末余额为 87,997,275.41 元,期初余额为 97,518,079.70 元,其构成 如下： 工程投 预算数 本期转入 其他 资金 入占预 工程项目名称 期初数 本期增加 期末数 (千元) 固定资产 减少 来源 算比例 (%) 智能型移动变电站 募股 29,000 14,475,638.97 747,000.00 827,818.42 14,394,820.55 100 技改项目 资金 大型水电自控保护 募股 27,000 5,951,707.17 14,549,900.00 20,501,607.17 100 技改项目 资金 智能化电动机控制 募股 32,000 11,736,512.50 766,201.09 10,970,311.41 100 保护技改项目 资金 募股 哈尔滨科技发展中心 58,300 18,736,900.00 8,631,811.50 15,380,000.00 11,988,711.50 100 资金 真空断路器与智能化 募股 29,000 21,499,650.97 377,580.49 21,122,070.48 100 封闭开关柜技改项目 资金 自营工程 24,357,670.09 4,052,481.61 19,390,397.40 9,019,754.30 其他 交流超高压输变电 120,000 760,000.00 760,000.00 其他 继电保护技改项目 合 计 295,300 97,518,079.70 27,981,193.11 37,501,997.40 87,997,275.41 （1）本期在建工程利息资本化金额为 1,786,355.01 元。 （2）本期在建工程 16,254,720.00 元向银行抵押,办理借款。 （3）公司期末对在建工程进行全面检查，所建项目不存在缓建和技术、技能落 后的迹象，故未计提在建工程减值准备。 注释 11、无形资产 本期 剩余摊 类 别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 转出 销年限 专有技术 投资转入 4,500,000.00 3,375,000.00 450,000.00 2,925,000.00 6.5年 土地使用权 购买 18,702,200.00 18,666,779.17 425,049.96 18,241,729.21 42年零11个月 合计 23,202,200.00 22,041,779.17 875,049.96 21,166,729.21 ※(1)公司 2002 年与华北电力大学共同投资组建保定中力电力科技发展有限公 64 阿继电器 2004 年度报告 司，华北电力大学以一项专有技术---WFB-1 型微机式发电机变压器组成套保护系统 作 为 投 资 ， 双 方 根 据 其 评 估 价 值 4,300,000.00 元 确 认 该 专 有 技 术 的 价 值 为 4,500,000.00 元。 (2)公司于 2003 年 12 月 30 日与阿城继电器集团有限公司签定土地使用权转 让合同,向其购买土地使用权,总金额为 18,702,200.00 元，土地使用期限为 44 年。 注释 12、短期借款 借款 2004-12-31 2003-12-31 借款期限 外币 外币 种类 年利率 币种 本币金额 年利率 币种 本币金额 金额 金额 10,000,000.00 抵押 2003.06.11-2004.05.10 5.31% 人民币 抵押 2003.08.27-2004.08.18 5.31% 人民币 14,300,000.00 抵押 2003.06.12-2004.05.18 5.31% 人民币 12,000,000.00 抵押 2003.06.19-2004.05.24 5.31% 人民币 8,000,000.00 5.31% 人民币 8,000,000.00 抵押 2003.06.27-2004.06.10 5.31% 人民币 10,000,000.00 5.31% 人民币 10,000,000.00 抵押 2003.06.27-2004.06.18 5.31% 人民币 10,000,000.00 5.31% 人民币 10,000,000.00 抵押 2004.03.31-2005.03.25 人民币 9,950,000.00 5.31% 抵押 2004.05.10-2005.04.08 5.31% 人民币 10,000,000.00 抵押 2004.05.18-2005.04.18 5.31% 人民币 12,000,000.00 抵押 2003.08.27-2004.08.18 5.31% 人民币 14,300,000.00 担保 2003.10.16-2004.10.15 5.31% 人民币 14,950,000.00 5.31% 人民币 14,950,000.00 担保 2003.03.31-2004.03.15 5.31% 人民币 9,950,000.00 担保 2003.05.29-2004.05.29 5.31% 人民币 12,000,000.00 担保 2003.08.07-2004.08.07 5.31% 人民币 1,800,000.00 担保 2003.08.08-2004.08.08 5.31% 人民币 1,500,000.00 担保 2003.07.07-2004.06.25 5.31% 人民币 25,000,000.00 担保 2003.08.26-2004.07.25 5.31% 人民币 15,000,000.00 担保 2003.09.28-2004.09.28 5.31% 人民币 3,200,000.00 担保 2003.08.04-2004.08.04 5.31% 人民币 20,000,000.00 65 阿继电器 2004 年度报告 担保 2003.10.28-2004.10.25 5.31% 人民币 1,000,000.00 担保 2004.09.08-2005.08.08 5.31% 人民币 1,700,000.00 担保 2004.09.08-2005.09.08 5.31% 人民币 1,500,000.00 担保 2004.11.25-2005.11.25 5.31% 人民币 3,200,000.00 担保 2004.06.18-2005.06.18 5.31% 人民币 12,000,000.00 担保 2004.08.05-2005.08.05 5.31% 人民币 20,000,000.00 担保 2004.06.24-2005.06.10 5.31% 人民币 25,000,000.00 担保 2004.08.03-2005.07.25 5.31% 人民币 15,000,000.00 担保 2004.08.18-2005.08.15 5.31% 人民币 10,000,000.00 担保 2003.05.19-2004.05.18 6.903% 人民币 2,400,000.00 担保 人民币 7,000,000.00 合计 187,000,000.00 168,700,000.00 ※期末余额中固定资产抵押借款 7,425 万元,担保借款中 8,035 万元由哈尔滨电 站设备集团公司提供担保；2,000 万元由东北轻合金有限责任公司提供担保；1,000 万元由佳木斯电机股份有限公司提供担保；240 万元由阿城继电器集团有限公司提 供担保。 已到期未偿还的短期借款情况如下: 借款类别 借款机构 借款利率(年率) 借款金额 借款资金用途 未按期偿还原因 担保借款 工商银行阿城支行 5.31% 14,950,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 8,000,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 10,000,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 10,000,000.00 购原材料 资金短缺 抵押借款 工商银行阿城支行 5.31% 14,300,000.00 购原材料 资金短缺 担保借款 工商银行哈尔滨开发区支行 6.903% 2,400,000.00 购原材料 资金短缺 合计 59,650,000.00 注释 13、应付票据 应付票据期末余额为 24,000,000.00 元,期初余额为 24,795,000.00 元,其构 成情况如下： 66 阿继电器 2004 年度报告 票据种类 2004-12-31 2003-12-31 商业承兑汇票 200,000.00 银行承兑汇票 24,000,000.00 24,595,000.00 合 计 24,000,000.00 24,795,000.00 ※应付票据期末数中无到期未兑付的金额。 注释 14、应付账款 应付账款期末余额为 72,077,811.84 元,期初余额为 48,057,381.85 元,其构 成情况如下： 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 49,671,286.77 68.91 36,183,448.93 75.29 1－2年 13,114,091.85 18.19 6,274,287.97 13.06 2－3年 5,503,635.94 7.64 2,065,764.80 4.30 3—4年 1,480,024.86 2.05 1,173,326.90 2.44 4—5年 1,816,661.23 2.52 1,951,491.90 4.06 5年以上 492,111.19 0.69 409,061.35 0.85 合 计 72,077,811.84 100.00 48,057,381.85 100.00 主要欠款单位及欠款原因： 与本公司关 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 系 阿城继电器技术研究所 供应商 1,420,687.98 1 年以内 货款未付清 哈尔滨电业局阿城供电局 供应商 1,717,815.72 1 年以内 电费未结清 阿继高低开关厂 供应商 2,069,124.00 1 年以内 货款未付清 北京中子辉智能技术有限公司 供应商 2,124,921.00 1 年以内 货款未付清 哈尔滨阿继电器成套设备销售有限 供应商 2,285,341.00 1 年以内 货款未付清 公司 合计 9,617,889.70 （1）应付账款期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位款项： 客户名称 欠款金额 阿城继电器集团有限公司 7,480.00 67 阿继电器 2004 年度报告 （2）应付账款期末余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 （3）应付账款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 注释 15、预收账款 预收账款期末余额为 25,691,046.75 元,期初余额为 14,468,025.16 元,其构 成情况如下： 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 20,619,293.05 80.26 11,110,917.66 76.80 1－2年 691,228.00 2.69 1,244,931.55 8.60 2－3年 834,647.95 3.25 261,372.77 1.81 3—4年 547,243.47 2.13 1,039,746.17 7.19 4—5年 1,680,237.27 6.54 811,057.01 5.60 5年以上 1,318,397.01 5.13 合 计 25,691,046.75 100.00 14,468,025.16 100.00 主要欠款单位及欠款原因： 欠款时 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因 间 哈尔滨电站工程有限责任公司 同一控制人 4,549,232.76 一 年 以 预收工程款 内 长春热电发展有限公司 非关联方 1,324,500.00 一 年 以 预收工程款 内 七台河勃利亿达选煤有限公司 非关联方 980,000.00 一 年 以 预收工程款 内 阿城继电器光华有限公司 同一控制人 781,299.04 一 年 以 预收工程款 内 沈阳合金材料有限公司 非关联方 748,000.00 一 年 以 预收工程款 内 合计 8,383,031.80 （1）预收账款期末余额较期初余额增加 77.57%，主要原因是本期期末预收工 程款增加所致。 68 阿继电器 2004 年度报告 （2）账龄超过 1 年的预收账款未结转的原因:部分客户土建尚未完工,设备尚未 安装调试。 （3）预收账款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三） 。 （4）预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 注释 16、应付福利费 应付福利费期末余额为 2,573,354.41 元,期初余额为 2,255,831.22 元。 注释 17、应付股利 应付股利本期无未支付金额。 注释 18、应交税金 应交税金期末余额为 4,148,884.91 元，期初余额为 12,352,270.98 元，其构成 情况如下： 税 项 计缴标准 2004-12-31 2003-12-31 应交增值税 17%、13% 834,971.18 3,195,106.47 应交营业税 5%、3% 32,487.08 11,215.20 应交城建税 7% 1,580,579.56 1,186,699.12 应交房产税 1.2% 152,132.40 151,854.80 应交所得税 15% 1,157,236.13 7,426,786.77 应交个人所得税 391,478.56 380,608.62 合 计 4,148,884.91 12,352,270.98 ※应交税金期末余额较期初余额减少 66.41%，主要原因是本期应纳税所得额较 少导致应交所得税减少所致。 注释 19、其他应付款 其他应付款期末余额为 20,906,825.26 元，期初余额为 25,028,664.60 元，其 构成情况如下： 2004-12-31 2003-12-31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 12,920,625.37 61.80 24,425,307.15 97.59 1－2年 3,172,248.43 15.17 154,266.90 0.62 2－3年 3,974,014.35 19.01 235,362.55 0.94 3—4年 619,913.14 2.97 193,728.00 0.77 4—5年 198,728.00 0.95 20,000.00 0.08 69 阿继电器 2004 年度报告 5年以上 21,295.97 0.10 合 计 20,906,825.26 100.00 25,028,664.60 100.00 主要欠款单位及欠款原因： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 哈尔滨电站设备集团公司 控股股东母公司 8,000,000.00 1 年以内 往来款 阿继科技园 非关联方 429,132.15 1 年以内 购房款 哈尔滨电子计算机厂 同一控制人 482,890.55 1 年以内 往来款 阿城继电器光华有限公司 同一控制人 600,000.00 1-2 年 往来款 哈尔滨电新技术工程有限公 600,000.00 1 年以内 往来款 非关联方 司 合计 10,112,022.70 （1） 其他应付款期末余额中无账龄超过 3 年的大额应付款项。 （2） 其他应付款期末余额中与关联方往来余额详见附注七之（三）。 （3） 其他应付款期末余额中欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项: 客户名称 欠款金额 阿城继电器集团有限公司 106,106.00 注释 20、预提费用 预提费用期末数 4,306,312.68 元为预提的借款利息。 注释 21、一年内到期的长期负债 借款 2004-12-31 2003-12-31 借款期限 外币 外币 本币 种类 年利率 币种 本币金额 年利率 币种 金额 金额 金额 抵押 2002.06.28-2005.10.27 5.58% 人民币 25,000,000.00 抵押 2002.06.28-2004.10.27 5.49% 人民币 24,900,000.00 5.49% 人民币 25,000,000.00 合计 49,900,000.00 25,000,000.00 一年内到期的长期负债期末数为一年内到期的长期借款。 ※已到期未偿还的一年内到期的长期负债情况如下: 借款类别 借款机构 借款利率(年率) 借款金额 借款资金用途 未按期偿还原因 抵押借款 工商银行阿城支行 5.49% 24,900,000.00 更新改造项目 资金短缺 70 阿继电器 2004 年度报告 合计 24,900,000.00 注释 22、长期借款 借款 2004-12-31 2003-12-31 借款期限 外币 外币 种类 年利率 币种 本币金额 年利率 币种 本币金额 金额 金额 抵押 2002.06.28-2006.10.27 5.58% 人民币 25,000,000.00 5.58% 人民币 25,000,000.00 抵押 2002.06.28-2007.06.27 5.58% 人民币 30,000,000.00 5.58% 人民币 30,000,000.00 抵押 2002.06.28-2005.10.27 5.58% 人民币 25,000,000.00 合计 80,000,000.00 55,000,000.00 ※长期借款均为房屋及建筑物抵押借款。 注释 23、专项应付款 专项应付款期末余额为 1,400,000.00 元,具体项目如下: 项目 金额 机电产品出口发展资金 400,000.00 高新技术产业专项资金 400,000.00 老工业基地调整改造资金 400,000.00 科技三项经费 200,000.00 合 计 1,400,000.00 注释 24、少数股东权益 单 位 名 称 少数股东持股比例 2004-12-31 2003-12-31 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 43.1% 2,323,138.06 2,359,476.07 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 48.92% 2,380,151.79 2,604,834.08 保定中力电力科技发展有限公司 20% 3,315,240.53 3,691,748.59 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司 49% 3,720,998.04 4,665,733.09 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 49% 1,470,235.36 合 计 13,209,763.78 13,321,791.83 注释 25、股本 公司股份变动情况表 单位： 人民币元 71 阿继电器 2004 年度报告 本次 本次 本次变动增减（＋、－） 变动前 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 164,135,000.00 164,135,000.00 其中： 国家持有股份 164,135,000.00 164,135,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 164,135,000.00 164,135,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 134,300,000.00 134,300,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 134,300,000.00 134,300,000.00 三、股份总数 298,435,000.00 298,435,000.00 注释 26、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 185,115,000.00 185,115,000.00 接受捐赠非现金资产准备 125,000.00 125,000.00 其他资本公积 841,108.41 2,880.30 843,988.71 合 计 186,081,108.41 2,880.30 186,083,988.71 ※本期增加数为无法支付的应付账款。 注释 27、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 27,102,633.64 152,983.97 27,255,617.61 法定公益金 13,551,316.82 76,491.98 13,627,808.80 合 计 40,653,950.46 229,475.95 40,883,426.41 72 阿继电器 2004 年度报告 注释 28、未分配利润 项 目 金 额 2004 年期初未分配利润 23,171,738.80 2004 年净利润 1,529,839.68 减：提取法定盈余公积 152,983.97 提取法定公益金 76,491.98 可供股东分配的利润 24,472,102.53 减：应付普通股股利 2004 年期末未分配利润 24,472,102.53 ※鉴于公司 2004 年实现的净利润很少，而 2004 年度公司实际可供股东分配的 利润也仅为 2,447 万元,考虑公司经营和发展的实际情况,公司董事会决定 2004 年度 不进行分配,也不实施公积金转增股本。 注释 29、主营业务收入 合并数： (1)、主营业务分行业情况表 占主营业务利润比例 分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 (%) 继电保护与电力自动 246,203,695.40 100 67,799,408.87 100 化设备制造行业 合计 246,203,695.40 100 67,799,408.87 100 (2)、主营业务分产品情况表 分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 毛利 占毛利比例(%) 继电器及继电保护装置类产品 101,103,545.60 41.06 40,429,241.56 59.03 控制保护屏产品 36,110,321.43 14.67 6,461,566.42 9.43 自动化及控制装置类产品 92,254,069.95 37.47 18,986,228.27 27.72 电子工程 14,089,407.60 5.72 1,420,819.22 2.07 其他 2,646,350.82 1.08 1,189,126.87 1.75 合计 246,203,695.40 100.00 68,486,982.34 100.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 73 阿继电器 2004 年度报告 9,595,736.47 元(不含税)；子公司向上市公司及其控股股东销售产品的关联交易总 金额 8,697,249.75 元(不含税)。 （3）、主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 毛利 占毛利比例(%) 190,778,134.62 77.49 52,895,539.84 77.23 东北地区 15,275,949.79 6.20 4,297,188.69 6.27 华北地区 22,020,724.29 8.94 6,194,522.02 9.04 华东地区 3,290,994.02 1.34 925,770.41 1.35 华南地区 1,919,922.27 0.78 540,082.18 0.79 华中地区 3,123,790.77 1.27 878,735.43 1.28 西北地区 9,794,179.64 3.98 2,755,143.77 4.02 西南地区 246,203,695.40 100.00 68,486,982.34 100.00 合计 （4）、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 继电器及继电保护装置类 101,103,545.60 60,674,304.04 39.99 产品 控制保护屏产品 36,110,321.43 29,648,755.01 17.89 自动化及控制装置类产品 92,254,069.95 73,267,841.68 20.58 合计 229,467,936.98 163,590,900.73 28.71 （5）、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 113,345,886.07 占采购总额比重 76.89 前五名销售客户销售金额合 149,695,236.65 占销售总额比重 60.80 计 母公司： (1)、主营业务分行业情况表 占主营业务利润比例 分行业 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 (%) 继电保护与电力自动 236,078,489.46 100 65,222,219.49 100 化设备制造行业 74 阿继电器 2004 年度报告 合计 236,078,489.46 100 65,222,219.49 100 (2)、主营业务分产品情况表 分产品 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 毛利 占毛利比例(%) 继电器及继电保护装置类产品 103,495,161.49 43.84 40,303,325.69 61.23 控制保护屏产品 36,073,484.13 15.28 5,923,147.34 9.00 自动化及控制装置类产品 92,254,069.95 39.08 18,986,228.27 28.85 其他 4,255,773.89 1.80 607,018.25 0.92 236,078,489.46 100.00 65,819,719.55 100.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 9,595,736.47 元(不含税)；子公司向上市公司及其控股股东销售产品的关联交易总 金额 8,697,249.75 元(不含税)。 （3）、主营业务分地区情况表 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 毛利 占毛利比例(%) 180,652,928.68 76.52 50,228,277.05 76.31 东北地区 15,275,949.79 6.47 4,297,188.69 6.53 华北地区 22,020,724.29 9.33 6,194,522.02 9.41 华东地区 3,290,994.02 1.39 925,770.41 1.41 华南地区 1,919,922.27 0.81 540,082.18 0.82 华中地区 3,123,790.77 1.32 878,735.43 1.34 西北地区 9,794,179.64 4.16 2,755,143.77 4.18 西南地区 236,078,489.46 100.00 65,819,719.55 100.00 合计 （4）、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 继电器及继电保护装置类产品 103,495,161.49 63,191,835.80 38.94 控制保护屏产品 36,073,484.13 30,150,336.79 16.42 自动化及控制装置类产品 92,254,069.95 73,267,841.68 20.58 合计 231,822,715.57 166,610,014.27 28.13 （5）、主要供应商、客户情况 75 阿继电器 2004 年度报告 前五名供应商采购金额合计 113,345,886.07 占采购总额比重 84.38% 前五名销售客户销售金额合 149,695,236.65 占销售总额比重 63.41% 计 注释 30、主营业务税金及附加 项 目 2004年度 2003年度 城建税 441,940.27 704,885.02 教育费附加 245,633.20 392,936.12 合 计 687,573.47 1,097,821.14 ※主营业务税金及附加本期发生额较 2003 年度减少 37.37%,主要是本期采购原 材料进项税增加,应交纳增值税减少所致。 注释 31、其他业务利润 2004年度 2003年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 5,463,369.27 5,085,640.83 377,728.44 8,404,987.16 7,885,902.55 519,084.61 运输费 21,196.00 705.83 20,490.17 18,651.00 621.08 18,029.92 水电费 4,929,118.69 4,933,307.95 -4,189.26 7,206,839.42 7,219,602.81 -12,763.39 暖气费 1,903,042.78 1,902,884.07 158.71 2,008,208.67 2,008,072.39 136.28 加工费 3,938,749.33 3,938,749.33 固定资产出租 12,000.00 666.00 11,334.00 30,000.00 1,665.00 28,335.00 技术咨询 268,990.00 13,449.50 255,540.50 30,000.00 1,500.00 28,500.00 合 计 12,597,716.74 11,936,654.18 661,062.56 21,637,435.58 21,056,113.16 581,322.42 注释 32、财务费用 类 别 2004年度 2003年度 利息支出 13,615,388.72 15,150,713.80 减：利息收入 3,820,164.16 3,712,295.00 利息净支出 9,795,224.56 11,438,418.80 手续费等支出 165,271.06 109,498.90 贴现利息支出 1,297,867.00 443,295.88 汇兑损益 5,635.50 合 计 11,258,362.62 11,996,849.08 注释 33、投资收益 76 阿继电器 2004 年度报告 合并数： 项 目 2004年度 2003年度 长期股权投资收益 -234,837.55 -136,083.16 其中：损益调整 股权投资差额摊销 -234,837.55 -136.083.16 债券投资收益（国债投资） 222,000.00 139,726.00 合 计 -12,837.55 3,642.84 ※投资收益本期发生额较 2003 年度降低 4.52 倍,主要原因是股权投资差额摊 销增加所致。 母公司： 项 目 2004年度 2003年度 长期股权投资收益 -3,204,175.53 -2,065,304.53 其中：损益调整 -2,969,337.98 -1,929,221.37 股权投资差额摊销 -234,837.55 -136,083.16 债券投资收益（国债投资） 222,000.00 139,726.00 合 计 -2,982,175.53 -1,925,578.53 ※投资收益本期发生额较 2003 年度降低 54.87%, 主要原因是公司按权益法核 算的被投资单位本期亏损增加所致。 注释 34、补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 退税收入 5,749,313.69 ※公司经黑龙江省信息产业厅黑信软字[2003]126 号及黑信软字[2003]154 号 文件批准,被认定为双软企业,享受超过税负 3%缴纳的增值税即征即退的优惠政策， 本期退回的增值税为 5,749,313.69 元。 注释 35、营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 新股发行申购无效资金冻结利息收入 948,499.10 固定资产清理净收益 37,960.00 105,226.54 罚金 16.60 37,450.00 合 计 37,976.60 1,091,175.64 77 阿继电器 2004 年度报告 ※营业外收入本期发生额较 2003 年度降低 96.52%,主要原因是上期新股发行 申购无效资金冻结利息收入已摊销完毕所致。 注释 36、营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 滞纳金支出 841.78 88,400.00 固定资产清理净损失 260,528.40 违章罚款 8,190.00 500.00 固定资产减值准备 -458,550.44 2,422,651.81 捐赠支出 70,000.00 合 计 -188,990.26 2,581,551.81 ※营业外支出本期发生额较 2003 年度降低 107.32%,主要原因是本期固定资产 价值回升转回固定资产减值准备所致。 注释 37、收到的其他与经营活动有关的现金 公司收到的其他与经营活动有关的现金本期发生额为 167,750,319.68 元, 主 要系收到如下款项: 阿城继电器集团有限公司往来款 92,733,025.28 东北轻合金有限责任公司往来款 20,000,000.00 财政专项拨款 1,400,000.00 财政贴息 3,000,000.00 合 计 117,133,025.28 注释 38、支付的其他与经营活动有关的现金 公司支付的其他与经营活动有关的现金本期发生额为 362,043,264.84 元, 主 要系支付如下款项: 阿城继电器集团有限公司往来款 314,070,329.62 东北轻合金有限责任公司往来款 20,000,000.00 合 计 334,070,329.62 注释 39、收到的其他与投资活动有关的现金 公司收到的其他与投资活动有关的现金为新增合并子公司---阿继集团哈尔滨 泛微电子工程有限公司的期初货币资金余额。 附注六、关联方关系 （一）存在控制关系的关联方情况 78 阿继电器 2004 年度报告 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 阿城继电器集团有限公司 阿城市河东街 注1 控股股东 国有独资 朱大萌 哈尔滨电站设备集团公司 哈尔滨大庆路 注2 控股股东母公司 国有 耿雷 保定中力电力科技发展有限公司 保定市高新区 注3 子公司 有限责任 朱大萌 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 阿城市河东街 注4 子公司 有限责任 王玉发 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 阿城市河东街 注5 子公司 有限责任 白一民 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司 哈尔滨市赣水路 注6 子公司 有限责任 朱大萌 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 哈尔滨市先锋路 注7 子公司 有限责任 朱大萌 注 1：实业开发投资；电工器材制造、销售；按外经贸部核准的项目经营进出 口业务；食品加工(分支机构)；房地产开发(分支机构)；饮食服务(分支机构)。 注 2：电机、锅炉、汽轮机零部件及辅机制造、销售；国内贸易；从事国内外 电厂项目开发；在国（境）外举办各类企业；物资供销业。 注 3：电力系统继电保护及自动化装置的研究、开发、生产、销售和相关领域 的技术咨询、技术服务、技术转让。 注 4：电器控制设备加工制造及板金加工涂装。 注 5：电镀（含氧化），喷漆加工铭牌（标牌），印制板制造。 注 6：继电保护产品、自动化产品、安全、节能、环保产品、电力电子产品的 开发、技术转让、技术服务；计算机软件开发、销售及技术转让、技术服务；计算 机网络系统的设计安装与技术服务。 注 7：开发、生产、销售继电保护及自动化产品、电源设备；从事计算机网络 系统、计防工程设计、施工及相关项目的技术咨询和技术服务。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（千元） 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 与本企业关系 阿城继电器集团有限公司 108,750 108,750 控股股东 哈尔滨电站设备集团公司 670,000 670,000 控股股东母公司 保定中力电力科技发展有限公司 22,500 22,500 子公司 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 6,400 6,400 子公司 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 5,500 5,500 子公司 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司 10,000 10,000 子公司 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 5,500 5,500 子公司 79 阿继电器 2004 年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（千元） 期初数 本年增加 本年减少 期末数 项目 与本企业关系 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 阿城继电器集团有限公司 164,135 55% 164,135 55% 控股股东 保定中力电力科技发展有限公司 18,000 80% 18,000 80% 子公司 哈尔滨贝格电器设备结构有限责任公司 3,269 51.08% 3,269 51.08% 子公司 哈尔滨阿继电镀有限责任公司 3,129 56.9% 3,129 56.9% 子公司 哈尔滨瑞雷电气科技发展有限责任公司 5,100 51% 5,100 51% 子公司 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 2,805 51% 2,805 51% 子公司 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 哈尔滨电子计算机厂 受同一集团控制 阿城继电器光华有限公司 受同一集团控制 哈尔滨电站工程有限责任公司 同一控制人 佳木斯电机股份有限公司 同一控制人 附注七、关联方及关联交易 （一）关联交易定价政策 1、公司向关联企业销售货物，按《产品供应合同》执行市场价格。 2、公司供给阿城继电器集团有限公司及其所属单位生产、生活用电、用汽。 供电按《综合服务协议》执行上网电价加变电费用后的价格；供汽按成本价收取。 3、阿城继电器集团有限公司租用公司办公楼，根据《综合服务协议》，以年 折旧费及租用面积计算的年租赁费 30,000.00 元执行。 4、公司向阿城继电器集团有限公司及其他关联单位出售原煤，根据《原煤代 购协议》按实际采购成本定价。 （二）关联交易事项 1、购销货物（不含税） 关联 2004 年度 2003 年度 关联交易定价原 关联方 交易 则 金额 比例(%) 金额 比例(%) 事项 销售 阿城继电器集团有限公司 市场价格 1,166,529.50 9.26 6,199,265.60 28.65 材料 阿城继电器集团有限公司 供电 0.65元/ 度 4,703,187.44 37.33 5,934,792.98 27.43 阿城继电器集团有限公司 供气 6.2元/平方米 88,233.56 0.70 110,784.05 0.51 80 阿继电器 2004 年度报告 阿城继电器集团有限公司 采购 市场价格 6,393.16 销售 153,368.06 0.06 231,200.86 0.09 阿城继电器光华有限公司 商品 市场价格 阿城继电器光华有限公司 采购 市场价格 498,772.03 0.37 115,138.04 哈尔滨电子计算机厂 采购 市场价格 83,941.53 提供 哈尔滨电站工程有限责任公司 劳务 市场价格 0.17 21,196.00 2、提供担保 阿城继电器集团有限公司的控股股东哈尔滨电站设备集团公司为公司提供 总金额为 8,035 万元人民币的流动资金借款保证。 佳木斯电机股份有限公司为公司提供总金额为 1,000 万元人民币的流动资金借 款保证。 阿城继电器集团有限公司为阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司提供 240 万元人民币的流动资金借款保证。 3、租赁 阿城继电器集团有限公司租用公司办公楼，根据《综合服务协议》，2004 年度 支付给公司租赁费 30,000.00 元。 （三）关联方应收应付款项余额 1、应收账款余额 2004-12-31 2003-12-31 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 3,964,361.76 2.17 哈尔滨电子计算机厂 610,619.00 0.35 573,619.00 0.31 阿城继电器光华有限公司 179,440.63 0.10 哈尔滨电站工程有限责任公司 1,509,676.00 0.85 合 计 2,299,735.63 1.30 4,537,980.76 2.48 2、其他应收款余额 2004-12-31 2003-12-31 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 哈尔滨电子计算机厂 263,557.40 0.11 81 阿继电器 2004 年度报告 阿城继电器集团有限公司 230,425,957.07 92.64 阿城继电器光华有限公司 750,000.00 0.30 合 计 231,439,514.47 93.05 3、预付账款余额 企 业 名 称 2004-12-31 2003-12-31 金额 比例% 金额 比例% 阿城继电器光华有限公司 543,007.09 0.87 371,747.33 0.98 合计 543,007.09 0.87 371,747.33 0.98 4、应付账款余额 2004-12-31 2003-12-31 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公司 185,220.00 0.39 哈尔滨电子计算机厂 56,549.75 0.08 39,027.32 0.08 阿城继电器集团有限公司 7,480.00 0.01 7,480.00 0.02 阿城继电器光华有限公司 10,183.56 0.01 10,625.00 0.02 合计 74,213.31 0.10 242,352.32 0.51 5、预收账款余额 企 业 名 称 2004-12-31 2003-12-31 金额 比例% 金额 比例% 阿城继电器光华有限公司 781,299.04 3.04 46,877.42 0.32 哈尔滨电站工程有限责任公司 4,549,232.76 17.71 673,970.25 4.66 阿继集团哈尔滨泛微电子工程有限公 540,000.00 3.73 司 合计 5,330,531.80 20.75 1,260,847.67 8.71 6、其他应付款余额 2004-12-31 2003-12-31 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例% 阿城继电器集团有限公司 106,106.00 0.51 19,151,839.24 76.52 哈尔滨电子计算机厂 482,890.55 2.31 哈尔滨电站设备集团公司 8,000,000.00 38.27 合计 8,588,996.55 41.09 19,151,839.24 76.52 82 阿继电器 2004 年度报告 附注八、或有事项 截止本会计报表签发日，公司未发生其它影响会计报表阅读和理解的重大或有 事项。 附注九、承诺事项 截止本会计报表签发日，公司未发生其它影响会计报表阅读和理解的重大承诺 事项。 附注十、资产负债表日后事项 公司以净值为 91,085,205.00 元的固定资产，价值为 16,254,720.00 元的在建 工程向银行办理抵押借款，其中短期借款 59,650,000.00 元已逾期未偿还,一年内到 期的长期借款 24,900,000.00 元已逾期未偿还，贷款人若行使抵押权将对公司生产 经营产生重大影响。 除上述事项外，截止本会计报表签发日，公司未发生其它影响会计报表阅读和 理解的重大资产负债表日后事项。 附注十一、其他重要事项 本期公司与控股股东阿城继电器集团有限公司往来借方发生额为 342,310,821.59 元，贷方发生额为 92,733,025.28 元, 期末余额为 230,425,957.07 元。 第十一章 备查文件 一、载有法定代表人，总会计师，会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 四、《公司章程》、《董事会工作条列（暂行）》、《股东大会议事规则》 上述备查文件在中国证监会，证券交易所要求提供时，或股东依据法规或《公 司章程》要求查阅时，公司将及时提供。 阿城继电器股份有限公司董事会 2005 年 3 月 4 日 83