酒鬼酒(000799)2005年年度报告摘要

酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000799 证券简称：酒鬼酒 公告编号：13 酒鬼酒股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资 者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完 整性无法保证或存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事 未出席会议原因 受托人姓名 姓名 樊耀传 出差在外 杨波 1.4 深圳南方民和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 1.5 公司负责人杨波先生、主管会计工作负责人杨建军先生及会计机构负责 人（会计主管人员）杜红艳女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 酒鬼酒 股票代码 000799 上市交易所 深圳证券交易所 注 册 地 址 和 办注册地址：湖南省吉首市 公地址 办公地址：湖南省吉首市振武营酒鬼工业园 注册地址的邮政编码：416000 邮政编码 办公地址的邮政编码：416000 公司国际互联 www.xiangjiugui.cn 网网址 电子信箱 jgjzq@xjg.sina.net 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张儒平 李文生 联系地址 湖南省吉首市振武营 湖南省吉首市振武营 电话 0743-8312079 0743-8312079 传真 0743-8312178 0743-8312178 电子信箱 jgjzq@xjg.sina.net lwswl@xjg.sina.net §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 项目 2005 年 2004 年 本年比上年增减（％）2003 年 主营业务收入 357,738,051.09 484,690,865.34 -26.19% 350,168,746.27 利润总额 -279,871,486.29 35,331,285.99 -892.14% -106,811,696.30 净利润 -280,451,914.64 31,790,035.00 -982.20% -95,665,066.19 扣除非经常性损益的 -265,200,816.72 10,177,607.48 -2,705.73% -95,529,723.45 净利润 经营活动产生的现金 -361,443,174.55 160,112,824.64 -325.74% -10,167,974.52 流量净额 本年末比上年末增减 2005 年末 2004 年末 2003 年末 （％） 总资产 1,862,439,170.24 1,992,032,043.57 -6.51% 1,981,474,480.55 股东权益（不含少数 803,550,551.48 1,081,344,828.31 -25.69% 1,016,023,454.35 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 项目 2005 年 2004 年 本年比上年增减（％）2003 年 每股收益 -0.925 0.105 -980.95% -0.3157 每股收益（注） -0.926 - - - 净资产收益率 -34.90% 2.94% -37.84% -9.42% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 -33.06% 0.94% -34.00% -9.40% 净资产收益率 每股经营活动产生的 -1.193 0.528 -325.95% -0.68 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005 年末 2004 年末 2003 年末 （％） 每股净资产 2.65 3.568 -25.73% 3.35 调整后的每股净资产 2.546 3.553 -28.34% 2.82 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收 益。 非经常性损益项目 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 补贴收入 23,000.00 营业外收支净额 -15,274,097.92 合计 -15,251,097.92 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市 195,800,000 64.61% 0 195,800,000 64.61% 流通股份 1、发起人 195,800,000 64.61% 0 195,800,000 64.61% 股份 其 中 ： 国家持有 77,800,000 25.67% 0 77,800,000 25.67% 股份 境内法 人持有股 118,000,000 38.94% 0 118,000,000 38.94% 份 境外法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法 0 0.00% 0 0 0.00% 人股份 3、内部职 0 0.00% 0 0 0.00% 工股 4、优先股 0 0.00% 0 0 0.00% 或其他 二、已上市 107,250,000 35.39% 0 107,250,000 35.39% 流通股份 1、人民币 107,250,000 35.39% 0 107,250,000 35.39% 普通股 2、境内上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 3、境外上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 三、股份总 303,050,000 100.00% 0 303,050,000 100.00% 数 4.2 前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 54,959 前 10 名股东持股情况 持 有 非 流 通 股 数质 押 或 冻 结 的 股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 成功控股集团有限公 其他 29.04% 88,000,000 88,000,000 88,000,000 司 湖南湘泉集团有限公 国有股东 25.64% 77,800,000 77,800,000 77,800,000 司 上海鸿仪投资发展有 其他 9.99% 30,000,000 30,000,000 30,000,000 限公司 何佳惠 其他 0.20% 600,000 林宋标 其他 0.14% 415,000 曲玮 其他 0.12% 363,466 戚继秋 其他 0.12% 339,375 夏重阳 其他 0.11% 321,000 刘彦瑶 其他 0.10% 312,900 汪胜虹 其他 0.10% 310,005 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 何佳惠 600,000 人民币普通股 林宋标 415,000 人民币普通股 曲玮 363,466 人民币普通股 戚继秋 339,375 人民币普通股 夏重阳 321,000 人民币普通股 刘彦瑶 312,900 人民币普通股 汪胜虹 310,005 人民币普通股 徐光雄 310,000 人民币普通股 王玉囡 266,960 人民币普通股 王向东 243,000 人民币普通股 公司前三名法人股东之间不存在关联关系,不属于《上市公司股东持股 上述股东关联关系或一致行动的说 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,本公司未知前十名社会流 明 通股东之间、流通股东及法人股东之间是否存在关联关系，也未知社会 流通股东之间是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 成功控股集团有限公司：成立于 1995 年 3 月，公司住所为湖南省长沙市，法定 代表人龙晓宁，注册资本为人民币壹亿元，经营范围为电子信息产业、生物工程 及其他高新技术产业和机电一体化产品、文化、教育、旅游产业、房地产、道路、 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 城市基础设施的投资。刘虹先生持有该公司 70%股份，为公司第一大股东；龙晓 宁女士持有该公司 30%的股份，为公司的第二大股东。股东刘虹：男，中国籍， 1967 年 12 月出生，大学文化，十届全国政协委员，湖南省工商联副主席，湖南 省总商会副会长，湖南省青年联合会主席，无其他国或地区居留权。五年来一直 任成功集团董事长或副董事长；股东龙晓宁：女，中国籍，汉族，1969 年 11 月 出生于湖南保靖县，无其他国或地区居留权。1988 年毕业分配至吉首大学师范 学院工作，1993 年调入湖南省国际信托投资公司。2000 年至今任成功控股集团 有限公司法定代表人、董事长。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 刘虹先生 龙晓宁女士 70% 30% 湖南湘泉集团有限公司 成功控股集团有限限公司 上海鸿仪投资发展有限公司 25.67% 29.04% 9.90% 酒鬼酒股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年 初 持 股年 末 持 股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取 的 报 酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 2004 年 2 月 16 日 至 杨波 董事长 男 48 11,700 11,700 0 0.00 是 2007 年 2 月 17 日 2004 年 2 月 16 日 至 樊耀传 总经理 男 53 11,700 11,700 0 11.20 否 2007 年 2 月 16 日 2004 年 2 月 16 日 至 付光明 董事 男 41 0 0 0 0.00 是 2007 年 2 月 16 日 2004 年 2 月 16 日 至 刘建新 董事 男 47 0 0 0 9.00 否 2007 年 2 月 16 日 李伟 董事 男 49 2005 年 9 月 13 日 至0 0 0 8.17 否 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 2007 年 2 月 16 日 2004 年 2 月 16 日 至 杨建军 财务总监 男 38 0 0 0 8.84 否 2007 年 2 月 16 日 2004 年 2 月 16 日 至 柳思维 独立董事 男 58 0 0 0 0.00 否 2007 年 2 月 16 日 2004 年 5 月 29 日 至 张亚斌 独立董事 男 35 0 0 0 0.00 否 2007 年 2 月 16 日 2005 年 5 月 12 日 至 曾尚梅 独立董事 女 37 0 0 0 0.00 否 2007 年 2 月 16 日 董事会秘 2004 年 2 月 16 日 至 张儒平 男 40 0 0 0 10.83 否 书 2007 年 2 月 16 日 2004 年 5 月 29 日 至 滕建新 监事 男 41 0 0 0 9.61 否 2007 年 2 月 16 日 2004 年 2 月 16 日 至 彭司权 监事 男 56 0 0 0 0.00 否 2007 年 2 月 16 日 2004 年 2 月 16 日 至 郑凤林 监事 男 53 0 0 0 6.42 否 2007 年 2 月 16 日 2004 年 2 月 16 日 至 胡启模 监事 男 53 0 0 0 6.42 否 2007 年 2 月 16 日 2004 年 2 月 16 日 至 李文生 监事 男 36 0 0 0 5.81 否 2007 年 2 月 16 日 2004 年 2 月 16 日 至 黎楚定 副总经理 男 35 0 0 0 10.83 否 2007 年 2 月 16 日 合计 - - - - 23,400 23,400 - 87.13 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、经营情况 公司主营业务范围为生产、销售酒鬼酒系列、湘泉酒系列等白酒产品。公司主导 产品酒鬼酒传承湘西悠久的民间传统工艺，依托湘西独特的自然地理环境和地域 文化资源，香型风格在中国白酒界独树一帜，是中国高档“文化礼仪白酒”的典 型代表，“酒鬼”商标为“中国驰名商标”。 报告期实现主营业务收入 357,738,051.09 元，较上年下降 26.19%；实现净利润 -280,451,914.64 元，较去年下降-982.20%。 公司报告期产生巨额亏损的原因主要如下：（1）成功集团突发事件影响导致酒 业销售收入大幅减少。（2）企业未满负荷正常生产经营，公司单位生产成本及 三项费用居高不下，其中主营业务成本率达 58.75%（与收入之比），较去年同 期的 33.91%增长 24.84 个百分点；销售费用率高达 37.7%，较去年同期的 20.23% 增长 17.47 个百分点；管理费用率高达 50.4%，较去年增长 34.59 个百分点。（3） 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 无效固定资产折旧 932 万元；（4）无形资产摊销较大，共计 1493 万元；（5） 坏帐准备计提较大，报告期增提 9,041 万元，其中：对应收湘泉集团及其关联公 司占用款全额计提坏帐准备 4631 万元，对成功集团及其关联公司应收款项计提 坏帐准备 4156 万元；（6）营业外支出损失 1706 万元（其中计提香港公司损失 1254 万元、在建工程无实物计提减值准备 175 万元）。（7）投资损失 1018 万 元。其中金泉公司亏损 667 万元、泰克艾奇长期投资减值 150 万元。（8）报告 期酒鬼酒系列产品平均价格维持较低水平。 二、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、报告期内公司面临的困难： 报告期影响企业发展因素主要为： （1）资金问题：由于近年发生较大亏损， 自我造血能力低下，特别是 2005 年 9 月初成功集团转走酒鬼酒公司 4.2 亿巨额 资金后，公司在产品市场、金融市场和证券市场的形象受到较大影响，销售市场 一直没有起色，导致生产开工不足，资产、人力和能源闲置浪费严重，单位生产 成本和费用增大。传奇酒鬼酒等新产品市场推广宣传期，而广告投入无法持续跟 进，加之公司应付款项不断增加，债权人催款力度加大，公司生产经营资金严重 紧缺。 （2）体制问题：一是企业未形成完善的法人治理结构，内部制衡机制和控 制机制缺失，经营机制没有根本转换；二是员工国有身份未置换，无法导入科学 高效的现代管理企业制度和运行机制，企业内部短期行为和人浮于事现象比较严 重，工作效率低下，加大了公司运营成本；三是企业管理有待提高，企业生产成 本和期间费用居高不下；四是企业文化建设落后，缺少凝聚力和团队精神。公司 过份依赖品牌文化对企业的支撑，而缺乏对企业精神、经营理念和员工价值观的 培育，用人机制、分配机制、竞争激励机制和考核约束机制陈旧。 （3）市场问题： 一是公司形象和信诚还处于恢复阶段，客户和债权人合作意愿不强，观望心态较 重；二是近年来公司自身销售能力被弱化，回款过份依赖于产品独家代理商，去 年主要产品总代理商均未按合同实现目标，而“年份酒鬼”代理才启动，制约了 当前销售规模；三是近年来品牌开发已一定程度透支酒鬼酒品牌价值，主导核心 品牌不突出，酒鬼产品整体价格有所下降；四是主推的传奇酒鬼酒还处于市场导 入期，而广告投入又不能持续跟进；五是湖南本土市场优势丧失，市场占有率和 市场份额较低。（4）债务问题：公司短长期借款 4.67 亿元，主要借款涉讼金额 达 29385 万元。公司前三大股东（成功集团、湘泉集团、上海鸿仪）持有的公司 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 股权共 19580 万股社会法人股（占公司总股本的 64.61％）均被司法冻结，酒鬼 酒公司大部分土地和房产均被债权人进行司法冻结或查封。 2、主要工作措施 （1）积极追缴资金。公司配合湘西州委、州政府针对突发事件果断采取了紧 急措施，成立了四个专项工作组开展各项工作，全方位追缴外逃资金。通过起诉， 2005 年 11 月公司与被告成功集团及其关联方达成诉讼调解协议，成功集团将以 1.722 亿元现金和其所拥有的全部酒鬼酒股权（折合 2.48 亿元）抵偿占用的公司 资金，报告期追回现金 5500 万元。 （2）加大销售力度。一是调整战略。将原来的全面销售战略调整为重点销售 战略，确立了以湖南本土为核心，以北京、广东、山东、上海为重点的市场布局； 二是整合资源。将原来的“三驾马车”（德记、天津裕隆达、供销公司）销售格 局调整为“三马为一”，由供销公司统一调配资源，统一产品价格和营销政策； 三是改革体制。将原来以产品总代理为主的销售模式调整为独家代理、区域经销 和直销等多种形式并行的模式，在管理体制上，进一步简政放权，推行以定任务、 定工资、定费用、定人员、定奖罚“五定”为核心的管理办法，湖南大区试行模 拟公司制，北京、广东、山东、上海实行目标管理制，其它市场实行大包干制； 四是加强营销。推出以 “传奇酒鬼”、“年份酒鬼”、“新版酒鬼”、“二代湘泉” 等为代表的馥郁香型新产品，立足湖南本土市场，加大市场广告宣传投入，全面 扩大市场份额。 （3）强化内部管理。公司相继出台实施了《酒鬼公司运作规则》、《酒鬼公司 关于严肃生产经营纪律、实行责任追究制的决定》、 《酒鬼公司高级管理人员考核 办法》、 《酒鬼公司价格管理规定》等措施，成立了市场、质量监督委员会，强化 了公司人员管理、资金管理、费用管理、合同管理和印章管理制度，严格执行“计 划安排，分级把关，一支笔签批”的资金管理办法，全面控制成本费用，同时完 善了董事会、监事会、股东大会、总经理办公会等各项会议制度，规范上市公司 运作和高管人员行为。 （4）推进公司改革。针对过来机构臃肿、人浮于事、工作效率低下及管理松 散的局面，公司大力精简机构和非生产人员，改革由上而下，分管理部门（包括 供销公司） 、管理辅助部门、生产辅助部门“三步走”，高管人员精简了 30%，同 时工资下调 1/3，部门经理、管理人员、管理辅助人员层层减员减薪，管理及管 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 理辅助部门精简了 50%以上，管理人员精简了 25%，供销公司部门由 10 个精简 为 4 个，全国 14 个办事处调整为 9 大片区，全体非生产人员共精简 128 人，减 幅接近 1/3。通过精简机构和人员，员工的责任感和紧迫感明显增加，工作效率 和工作质量显著提高。 三、新年度计划 1、深化改革，加快企业重组。一方面公司将在湘西州委州政府的全力支持 下，按照统一政策、分步实施的原则实施员工身份置换工作；另一方面将积极引 入新的战略投资者，全面重组整合公司，与此同时实施股权分置改革，从而全面 创新和完善公司的治理结构和经营机制，建立健全现代企业制度，彻底解除体制 性障碍。 2、追缴资金，加大清欠力度。目前大股东资金占用数额巨大，截止 2005 年 12 月底，大股东资金占用资金余额仍有 46,538.77 万元，其中：成功集团及其 关联方占用资金 41,561.85 万元，湘泉集团及其关联方占用资金 4,976.93 万元。 公司力争在 2006 年末收回大股东占用的资金。其中：第一季度计划 100 万元、 二季度 500 万元、三季度 20000 万元，其余在四季度完成。 3、突出重点，扩大产品销售。按照“调整战略、整合资源、改革体制、加 强营销”的总体战略部署，今年要全面加大传奇酒鬼、新版酒鬼、年份酒鬼、小 酒鬼、新世纪酒鬼、以及湘酒、二代湘泉等主要产品的培育和推广，同时放开放 活其它辅助产品，全年销售收入力争较去年实现较大幅度增长。 4、稳定质量，积极组织生产。（1）根据公司实际，对基酒实行限量生产， 突出稳定生产工艺和香型风格，努力提高出酒率和优级率，并对现有库存基酒进 行品质升级； （2）对包装生产实行以销定产，严格从基酒勾兑、包装物采购、包 装工艺各环节层层把关，确保包装质量和市场供货；（3）要加强全面质量管理， 严格贯彻执行 ISO9000 质量认证体系，从供、产、销各环节层层把关，落实产 品质量责任制，杜绝质量事故发生；（4）在开发中、高档产品的同时，要针对农 村广大市场，开发一批适应农村销售、价廉物美的新产品；（4）要突出加大对酒 鬼馥郁独特香型的宣传，不断改善口感，提升酒鬼品牌美誉度和忠诚度。 5、强化管理，努力增收节支。突出强化成本费用管理。在全公司推行“成 本倒推法” ，从供、产、销、贮各环节层层把关，从公司总部、车间（部门） 、班 组和员工层层制定成本费用控制指标，责任层层落实到人，奖罚分明，严格控制 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 成本费用； （2）强化资金管理。严格执行“计划安排，分级把关，一支笔签批” 的资金管理办法，努力增收节支，确保公司正常运转；（3）强化员工管理。抓好 员工的学习和培训，不断提高员工的综合素质和实用技能，要健全完善各项规章 制度，严肃厂纪厂规，全面完善企业激励和约束机制。 6、优化环境，建设企业文化。（1）加强思想政治工作。要切实关心员工的 工作和生活，倾听基层员工的意见和呼声，解决员工共同关心的问题，树立必胜 信心，掀起“团结一心，共渡难关，从我做起，振兴酒鬼”的创业热潮；（2）加 强党的思想、组织和作风建设。做好纪检监察工作，搞好廉洁自律，坚决惩治腐 败，要大胆启用德才兼备、敢于创新的干部，引进高素质的管理人才和营销人才； （3）加强优化外部发展环境。要采取多种形式加强与债权人的沟通和联系，最 大限度地化解矛盾和纠纷，重树企业诚信；（4）加强企业文化建设。要对酒鬼原 生文化进行系统地总结，在此基础上不断提炼升华酒鬼公司的物质文化、行为文 化、制度文化和精神文化，全面塑造现代化的企业精神、经营理念与员工价值观， 用科学可行的酒鬼远景目标和战略纲要统领员工的思想，不断完善企业的用人机 制、分配机制、竞争激励机制和考核约束机制，提升企业凝聚力和综合竞争力。 6、加强领导，狠抓考核落实。根据年初确定的工作计划和各级职责分工， 出台了《关于加强销售工作的七点意见》，推行经理末位淘汰制、公司领导销售 挂点责任制等办法，突出加强市场管理和质量监督，按月或不定期地进行审计督 查，坚决推行奖优罚劣和末位淘汰。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 酒精及饮料酒 22,127.17 12,763.85 42.32% -41.11% 2.25% -24.46% 制造业 化学药品制剂 10,975.09 5,776.77 47.36% 15.97% 25.08% -3.83% 制造业 其他行业 2,671.55 2,475.19 7.35% 86.38% 87.70% -0.65% 主营业务分产品情况 酒类 22,127.17 12,763.85 42.32% -41.11% 2.25% -24.46% 药业 10,975.09 5,776.77 47.36% 15.97% 25.08% -3.83% 6.3 主营业务分地区情况 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华中地区 8,412.00 -44.70% 华北地区 4,140.56 -71.00% 华东地区 12,896.69 65.50% 华南地区 3,343.81 -17.70% 其他 6,980.75 -1.20% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 公司董事会认为：由深圳南方民和会计师事务所有限公司出具的审计报告，真实 客观地反映了公司 2005 年度经营状况。我们认为，酒鬼酒公司部分资产处于抵 押、质押或诉讼冻结中，大部分银行借款已逾期，无法按时支付借款利息和税金， 大股东占用资金数额较大，其持续经营能力确实存在一定的不确定性。但是，公 司仍存在一定的发展优势，具有突出的品牌优势、优良的产品质量、较好的经营 资产，有政府的全力支持和广阔的市场空间。酒鬼酒所面临的问题主要是体制、 机制、资金、管理上的问题，而其所具有的发展优势和有利条件也是相当突出的， 目前公司正在加快企业重组，加大清欠力度、扩大产品销售，力争改变目前的经 营困境，实现公司恢复性发展，审计报告中带有强调性表述事项或问题将得到逐 步改善和解决。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 报告期公司经营出现巨大亏损，未分配利润为负数，公司不进行利润分配，也不 进行公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担 保 对 象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 湖南湘泉 集 团 有 限 2000 年 7 月 31 日 682.00 连带责任 3年 否 是 公司 湖南湘泉 集 团 有 限 1999 年 12 月 27 日 800.00 连带责任 3年 否 是 公司 湖南湘泉 集 团 有 限 2000 年 8 月 31 日 600.00 连带责任 3年 否 是 公司 湖南湘泉 集团有限 2000 年 7 月 1 日 2,000.00 连带责任 3年 否 是 公司 湖南湘泉 集 团 有 限 1999 年 11 月 29 日 1,000.00 连带责任 3年 否 是 公司 酒鬼酒供 销 有 限 公 2005 年 12 月 30 日 1,950.00 连带责任 1年 否 否 司 天津市北 方贵川名 2005 年 2 月 18 日 4,000.00 连带责任 1年 否 否 优酒经销 处 湘西医药 2004 年 5 月 13 日 200.00 连带责任 1年 是 否 有限公司 报告期内担保发生额合计 5,950.00 报告期末担保余额合计 5,082.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,150.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,150.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 11,232.00 担保总额占公司净资产的比例 13.98% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 5,082.00 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 5,082.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 比例 例 湖南金泉包 0.00 0.00% 1.35 0.00% 装印务公司 合计 0.00 0.00% 1.35 0.00% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交 易金额 1.35 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 湘泉集团有限公司 0.00 166.60 0.00 0.00 湘泉集团经贸有限公司 0.00 3,762.03 290.43 0.00 湘泉大酒店 82.00 1,048.29 0.00 0.00 成功控股集团有限公司 6,968.68 7,179.82 0.00 0.00 湖南新湘泉商务拓展公司 1,450.13 0.00 1,450.13 0.00 湖南金泉包装印务有限公司 0.00 0.00 127.14 197.86 湖南兴业投资有限公司 2,500.00 2,950.00 0.00 0.00 成功开发投资有限公司 31,432.03 31,432.03 0.00 0.00 合计 42,432.84 46,538.77 1,867.70 197.86 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 42,432.84 万元，余额 46,538.77 万元。 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 目前大股东资金占用数额巨大，截止 2005 年 12 月底，大股东资金占用资金余额 仍有 46,538.77 万元，其中：成功集团及其关联方占用资金 41,561.85 万元，湘泉 集团及基关联方占用资金 4,976.93 万元。公司力争在 2006 年末收回大股东占用 的资金。其中：第一季度计划 100 万元、二季度 500 万元、三季度 20000 万元， 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 其余在四季度完成。 一、对成功集团及其关联方占用资金的清收方式：根据湖南省湘西土家族苗族自 治州中级人民法院民事调解书（（2005）州民二初字第 16 号）。原、被告共同 确认被告成功集团在控股经营原告酒鬼公司期间从酒鬼公司帐户上转走资金 42000 万元人民币。被告成功集团与被告成功开发公司愿意共同承担该笔资金 42000 万元人民币的返还义务。被告成功开发公司愿意以其在第三人新世纪公司 所持有的股权为被告成功集团对原告酒鬼公司的债务承担连带偿还义务。还款方 式和还款时间为：1、以股权抵款 24780 万元。被告成功集团愿以持有原告酒鬼 公司的 8800 万股和上海鸿仪投资发展有限公司持有的原告酒鬼公司的 3000 万 股，合计 11800 万股折价 24780 万元人民币（每股折价 2.1 元）抵偿对原告酒 鬼公司除现金还款部分外的全部债务；2、以现金还款 17220 万元。二、对湘泉 集团及其关联方占用资金的清收方式，依法清收现款。 清欠方案是否能确保在 2006 年底前彻底解决资金占用问题 √是 □否 □ 不适用 公司将尽最大努力依法完成清欠任务，但对确保在 2006 年度底前彻度解决资占 用问题仍存在一定的不确定性，主要原因是：一是成功集团所持有的本公司法人 股权均被债权人进行司法冻结，同时其资产也被司法查封；二是湘泉集团及其关 联方目前资产状况及经营状况很不理想，追缴债务有难度。 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 公司 2006 年 1 月已被中国证监会立案稽查，待稽查完结后开始实施。 7.6.2 其他承诺 √ 适用 □ 不适用 公司于 2005 年 11 月 12 日在《中国证券报》、《证券时报》及中国证监会指 定网站上公开披露了湖南省湘西土家族苗族自治州中级人民法院民事调解书 （（2005）州民二初字第 16 号）有关情况。调解书中，原、被告共同确认被告 成功集团在控股经营原告酒鬼公司期间从酒鬼公司帐户上转走资金 42000 万元 人民币。被告成功集团与被告成功开发公司愿意共同承担该笔资金 42000 万元 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 人民币的返还义务。被告成功开发公司愿意以其在第三人新世纪公司所持有的股 权为被告成功集团对原告酒鬼公司的债务承担连带偿还义务。还款方式和还款时 间为：1、以股权抵款 24780 万元。被告成功集团愿以持有原告酒鬼公司的 8800 万股和上海鸿仪投资发展有限公司持有的原告酒鬼公司的 3000 万股，合计 11800 万股折价 24780 万元人民币（每股折价 2.1 元）抵偿对原告酒鬼公司除 现金还款部分外的全部债务；2、以现金还款 17220 万元。其中：（1）2005 年 11 月 10 日前还 5000 万元；（2）2005 年 11 月 30 日前还 2000 万元；（3）2005 年 12 月 31 日前还 2000 万元；（4）余款于 2006 年 6 月 30 日前还清。公司于 2005 年底之前收回现金 5500 万元，2006 年以来，目前公司仍未收到成功集团 及其关联方应还欠款及相应股权，预计在 2006 年 6 月底之前不能按调解协议如 数收回欠款及股权，已对公司生产经营造成较大影响，公司目前正加紧清收工作， 争取在 2006 年底收回欠款。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、2004 年 10 月，原告中国工商银行湘西土家族自治州分行以本公司贷款本金 6945 万元逾期未归还为由向湖南省高级人民法院提起诉讼。 2004 年 12 月 13 日湖南省高级人民法院的民事判决书([2004 湘高法民二初字第 30 号] 判决： （1）由本公司在该判决生效后十日内偿付原告贷款本金 6945 万元及相应利息、 罚息（利息从 2004 年 5 月 21 日开始计算，合期内依约定，逾期罚息按中国人民 银行规定的使其罚息计算标准计付）。（2）由成功集团对上述借款中的 1945 借款本金、利息及罚息承担连带清偿责任。（3）由湖南投资对上述借款中的 5000 万元借款本金、利息及罚息承担连带清偿责任。（4）该案案件受理费 369960 元，财产保全费 359950 元，合计人民币 729910 元，由本公事负担。 详情见 2005 年 4 月 17 日公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上的重大诉讼事项公告。 2、深圳发展银行深圳长城支行以本公司贷款本金 7500 万元逾期未还为由向广东 省深圳市中级人民法院起诉，2005 年 3 月，深圳市中级人民法院（2004）深中 法民二初字第 523 号民事判决书判令本公司归还深圳发展银行深圳长城支行 7500 万元贷款本金、利息及相关诉讼费用。深圳发展银行深圳长城支行依据判 决书向深圳市中级人民法院申请强制执行，要求被执行人偿还人民币 7500 万元 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 及相应的利息、诉讼费、执行费等。广东省深圳市中级人民法院送达的民事裁定 书([2005]深中法执字第 453 号) 裁定如下：（1）冻结、划拔被执行人银行存款； （2）查封、扣押被执行人财产。 详情见 2005 年 5 月 21 日公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上的重大诉讼事项公告。 3、根据中国证券监督委员会湖南监管局 2005 年 9 月 2 日下发的《关于酒鬼酒公 司资金双控及禁止成功集团变相占用上市公司资金的监管函》、2005 年 9 月 9 日下发的《关于酒鬼酒股份有限公司资金风险情况的重点监管函》，州政府、本 公司对成功控股集团有限公司控股管理经营酒鬼酒公司期间的资产负债及损益 情况进行了审计，经审计清理，截止 2005 年 8 月 31 日，成功集团及关联方占用 公司资金达 51425.206 万元。 2005 年 10 月 8 日公司向湖南省湘西土家族苗族自 治州中级人民法院提起诉讼，要求成功集团、成功开发投资有限公司偿还所占用 的资金。 本案在审理过程中，各方当事人先就被告成功集团占用酒鬼公司资金中的 42000 万元部分如何归还，自愿达成调解议。2005 年 11 月 3 日，湘西中级人民 法院下达了民事调解书（（2005）州民二初字第 16 号）。酒鬼公司与成功集团 及关联方达成的调解协议主要内容如下：（一）还款总额及义务： 原、被告共 同确认被告成功集团在控股经营原告酒鬼公司期间从酒鬼公司帐户上转走资金 42000 万元人民币。被告成功集团与被告成功开发公司愿意共同承担该笔资金 42000 万元人民币的返还义务。被告成功开发公司愿意以其在第三人新世纪公司 所持有的股权为被告成功集团对原告酒鬼公司的债务承担连带偿还义务。（二） 还款方式和还款时间： 1、以现金还款 17220 万元。其中：（1）2005 年 11 月 10 日前还 5000 万元； （2）2005 年 11 月 30 日前还 2000 万元；（3）2005 年 12 月 31 日前还 2000 万元；（4）余款于 2006 年 6 月 30 日前还清。 2、以股权 抵款 24780 万元。 被告成功集团愿以持有原告酒鬼公司的 8800 万股和上海鸿仪 投资发展有限公司（简称上海鸿仪）持有的原告酒鬼公司的 3000 万股， 合计 11800 万股折价 24780 万元人民币（每股折价 2.1 元）。 详情见 2005 年 11 月 12 日公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》上的重大诉讼事项公告。 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会会议召开情况 本公司监事会在 2005 年度共召开了 5 次会议，5 名监事实际出席会议 23 人次， 占应参会人次的 95%。 1、公司第三届监事会第九次会议于 2005 年 1 月 27 日下午在长沙市湘泉大酒店 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 29 楼会议室举行，应到监事 5 人，实到 5 人，会议由监事会召集人滕建新先生 主持，出席会议的监事有滕建新先生、彭司权先生、郑凤林先生、胡启模先生、 李文生先生。会议审议通过了《2004 年监事会工作报告》、 《2004 年年度报告 及其摘要》、《2004 年度利润分配预案》、《关于 2005 年度聘请会计师事务所 的议案》、《关于召开 2004 年度股东大会的提案》。 2、公司第三届监事会第十次会议于 2005 年 4 月 11 日以现场形式在湖南长沙湘 泉大酒店 29 楼会议室召开，会议应到监事 5 人，实到监事 5 人，出席会议的监 事有滕建新先生、彭司权先生、郑凤林先生、胡启模先生、李文生先生，会议审 议通过了公司《2005 年第一季度报告》、《关于修改公司章程的议案》、《监 事会议事规则》、《股东大会议事规则》。 3、公司第三届监事会第十一次会议于 2005 年 7 月 28 日在湖南吉首市本公司三 楼会议室召开，会议应到监事 5 人，实到监事 5 人，出席会议的监事有滕建新先 生、彭司权先生、郑凤林先生、胡启模先生、李文生先生，会议审议通过了公司 《2005 年中期报告》及其摘要。 4、公司第三届监事会第十二次会议于 2005 年 10 月 21 日在湖南吉首市本公司三 楼会议室召开，会议应到监事 5 人，实到监事 4 人，出席会议的监事有滕建新先 生、彭司权先生、郑凤林先生、胡启模先生。李文生先生因出差在外不能出席本 次会议。会议审议通过了公司《2005 年第三季度报告》、《关于召开 2005 年度 第二次临时股东大会的通知》。 5、公司第三届监事会第十三次会议于 2005 年 11 月 22 日在湖南吉首市本公司三 楼会议室召开，会议应到监事 5 人，实到监事 4 人，出席会议的监事有滕建新先 生、彭司权先生、郑凤林先生、胡启模先生、李文生先生，彭司权先生因出差在 外不能出席本次会议。会议审议通过了《关于选举杨波先生为公司董事长的议 案》、《关于聘请樊耀传先生为公司总经理的议案》。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况：报告期公司基本实现了与控股股东在业务﹑人员﹑资产 ﹑机构﹑财务上的“五分开”，公司治理结构符合《公司法》、《证券法》和中 国证监会有关规定的要求。但由于大股东出资（受让股权款）一直没有实际到位， 实际造成第一大股东成功集团隐性缺位和职责缺失，成功集团收购湘泉集团国有 股权 4.2 亿元资金只是时点到达本公司帐上，此笔用于抵偿本公司关联欠款的货 币资金始终被成功集团实际控制，一直不能投入到生产经营之中，公司其他董事、 监事和其他高级管理人员无法知悉此项资金的运转情况，也无法控制此项上市公 司股权转让款，导致公司流动资金非常紧缺，严重阻碍了公司正常生产经营，使 公司蒙受了重大损失。 2、检查公司财务的情况：深圳南方民和会计师事务所有限公司为本公司于 2006 年 3 月 20 日签发了带强调事项段无保留意见的审计报告。本公司审计机构出具 的审计意见真实客观地反映了公司 2005 年度的财务状况和经营成果。我们认为， 酒鬼酒公司部分资产处于抵押、质押或诉讼冻结中，大部分银行借款已逾期，无 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 法按时支付借款利息和税金，大股东占用资金数额较大，其持续经营能力确实存 在一定的不确定性。但是公司的产品具有核心竞争力，只要引进资金实力雄厚、 企业文化优秀、管理机制先进、人力资源丰富、市场网络强大的国际化战略投资 者重组酒鬼酒，就可激活酒鬼酒强大的生命力，目前州政府和公司董事会正在加 快企业重组步伐，公司的外部环境将逐步出现良性改观，全力使酒鬼酒公司走出 当前困境，审计报告中带有强调性表述事项或问题将得到逐步改善和解决。 3、募集资金监管情况：公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一 致，实际投资项目报告期无变更情况。 4、重大事项监管情况：公司在报告期内无收购、出售资产情况，公司关联交易 均按市场原则和公平、公开、公正的市场原则进行，无内幕交易，交易程序合法 合规，不存在损害上市公司和股东利益的行为。 5、高管行为监管情况：湖南监管局在 2005 年 9 月上旬调查发现，截止 2005 年 9 月 7 日，公司用于存放资金的三个帐户余额仅为 503 元，湘泉集团用于抵偿占 用酒鬼酒公司资金的 3 亿元股权转让款已全部被转出。为此湖南监管局向州政府 发出了《关于成功集团转走酒鬼酒公司 3 亿元资金有关情况的紧急通报》，加上 上海鸿仪 1.2 亿元资金原股权转让款已转走，酒鬼酒公司资金实际被转出 4.2 亿 元。公司原董事长刘虹已被有关部门进行了控制。在报告期内公司其他董事、经 理和高级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规或者公司章程的行为，无 损害公司利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：带强调事项段的无保留意见 9.1.1、审计报告（深南财审报字(2006)第 CA1-108 号） 酒鬼酒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的酒鬼酒股份有限公司（以下简称酒鬼酒公司）2005 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2005 年度公司及合并的利润表、利润分 配表和现金流量表。这些会计报表的编制是酒鬼酒公司管理当局的责任，我们 的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了 酒鬼酒公司 2005 年 12 月 31 日公司 及合并的财务状况及 2005 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注五注释 16、注释 21、 注释 24、附注七、附注九、附注十所示，酒鬼酒公司部分资产处于抵押、质 押或诉讼冻结中，大部分银行借款已逾期，无法按时支付借款利息和税金，大 股东占用资金数额较大，其持续经营能力存在重大不确定性。本段内容并不影 响已发表的审计意见。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:姚运海 中国注册会计师:吴淳 2006 年 3 月 20 日 9.1.2 有关强调事项的附注说明 附注五之 16 16、短期借款 2005.12.31 2004.12.31 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 人民币 2,200,000.00 2,900,000.00 抵押借款： 人民币 177,400,000.00 170,750,000.00 担保借款： 人民币 284,170,396.93 304,600,714.07 合计 463,770,396.93 478,250,714.07 * 担保借款中有 1950 万元借款条件为担保加抵押。 **已到期未偿还的借款： 未按期偿 贷款单位 贷款金额 贷款年利率% 贷款资金用途 还的原因 工商银行湘西自治州分行营业部 88,850,000.00 5.31-8.325% 流动资金周转 资金紧张 中国银行吉首分行 110,000,000.00 5.58% 流动资金周转 资金紧张 深圳发展银行深圳长城支行 70,000,000.00 7.965% 流动资金周转 资金紧张 上海浦发银行广州分行 49,000,000.00 5.0445% 流动资金周转 资金紧张 工商银行长沙市汇通支行 45,000,000.00 6.372% 流动资金周转 资金紧张 湖南省信托投资公司 11,820,396.93 3.528% 流动资金周转 资金紧张 合计 374,670,396.93 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 2006 年 1 月，中国银行吉首分行借款 2500 万元也逾期。 附注五之 21 21、应交税金 税 种 2005.12.31 2004.12.31 营业税 10,205.60 87,865.27 增值税 32,476,829.59 13,094,429.68 企业所得税 -20,512,093.86 -20,657,063.41 消费税 68,966,487.19 32,521,053.18 城建税 3,930,117.97 1,825,259.25 个人所得税 933,078.59 -636,870.05 房产税 3,109,578.63 110,848.00 土地使用税 543,500.06 -75,658.64 印花税 59,653.70 合 计 89,517,357.47 26,269,863.28 应交税金期末比期初增加 241%，系由于本公司资金紧张，无法按时交纳 税金所致。 附注五之 24 24、预提费用 项 目 结存原因 2005.12.31 2004.12.31 促销费 尚未支付 12,153,693.37 8,918,844.99 利息 尚未支付 25,895,923.35 6,675,617.74 水电费 尚未支付 529,250.71 486,238.47 违约损失费 尚未支付 12,536,268.08 诉讼费 尚未支付 3,315,659.00 其他 尚未支付 2,347,833.33 合 计 56,778,627.84 16,080,701.20 本期预提费用比上期增加 253.1%，主要系欠银行利息增加较多以及预提 合同违约损失、诉讼费等所致。 附注七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 与本公司存在控制关系的关联方，包括已在附注四中列示的存在控制关系的关 联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 （1）存在控制关系的本公司股东 关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 注册地址 与本公司关系 主营业务 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 成功控股集 有限责任公司 龙晓宁 湖南省长沙市 第一大股东 电子信息产业、 团有限公司 房地产投资 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 成功控股集团有限公司 10000 万元 10000 万元 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 关联方名称 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 比例% 成功控股集团 8800 万元 29.04 8800 万元 29.04 有限公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 湖南湘泉集团有限公司 股东 湖南湘泉集团经贸有限公司 湘泉集团的子公司 湘泉大酒店 湘泉集团的子公司 湖南金泉包装印务公司 联营企业 成功开发投资有限公司 同受成功集团控制 湖南兴业投资有限公司 同受成功集团控制 2、关联方交易 （1）采购货物 2005 年度 2004 年度 关联方名称 占年度购 占年度购 金额 货百分比 金额 货百分比 湖南金泉包装印务公司 13,498.97 7,224,744.29 6.57% （2）销售货物 2005 年度 2004 年度 关联方名称 占年度购 占年度购 金额 货百分比 金额 货百分比 湖南新湘泉商务拓展有限公司 65,864,792.44 13.59% 3、关联方应收应付款项 期末余额 项 目 关联方名称 2005.12.31 2004.12.31 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 应付帐款 湖南金泉包装印务公司 1,978,552.52 8,734,917.79 其他应收款 湘泉大酒店 10,811,854.54 10,191,336.44 湖南金泉包装印务公司 6,000,000.00 湖南湘泉集团经贸有限公司 37,620,275.06 40,524,588.37 湖南湘泉集团有限公司 1,666,026.00 393,760.00 成功控股集团有限公司 71,798,176.64 1,476,160.00 湖南兴业投资有限公司 29,500,000.00 4,500,000.00 成功开发投资有限公司 314,320,300.00 应收帐款 湖南新湘泉商务拓展有限公司 14,501,275.71 湖南湘泉集团有限公司 1,272,266.00 预收帐款 湘泉大酒店 328,896.20 328,896.20 附注八、或有事项 1、本公司为湖南湘泉集团有限公司在中国工商银行湘西土家族苗族自治 州中心支行营业部的借款合计 5082 万元提供担保，上述借款均逾期未还。本 公司认为此担保是无效担保，由于银行在与湖南湘泉集团有限公司解决债务纠 纷过程中，未涉及追究此项担保事项，此担保实际已解除。 2、本公司为天津市北方贵川名优酒经销处向中国农业银行天津市河西支 行申请贷款 4000 万元提供担保，期限为 2005 年 2 月 18 日至 2006 年 12 月 31 日。 附注九、诉讼事项及资产冻结情况 1、广东省广州市中级人民法院的（2004）穗中法民二初字第 12 号、（2005） 穗中法执字第 819 号民事裁定书，判决本公司向上海浦东发展银行广州分行偿 还借款本金 5000 万元及利息。冻结、查封本公司位于吉首市振武营 411922.6 平方米的土地使用权、面积为 15765.81 平方米的两处厂房及办公楼；以及位 于保靖县龙溪乡四方城 130262.2 平方米的土地使用权和五栋办公室及车间。 2、湖南省高级人民法院（2004）湘高法民二初字第 30 号、 （2003）湘民 二初字第 9 号、 （2005 年）湘高法执字第 3-6 号、（2005）张法执字第 22 号民 事裁定书，判决本公司偿付中国工商银行湘西土家族苗族自治州分行贷款本金 9885 万元及相应利息、罚息，冻结本公司位于吉首市振武营、面积为 73992.96 平方米的厂房、车间、酒库等资产。 3、广东省深圳市中级人民法院（2003）深中法民二初字第 526 号、 （2004） 深中法执字第 1529 号民事裁定书，判决本公司归还深圳市中科智集团有限公 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 司借款 3100 万元及利息，冻结本公司持有的湖南洞庭药业股份有限公司 。 46.02%股权（已拍卖，详见附注十二.2） 4、深圳市中级人民法院（2004）深中法民二初字第 523 号、 （2005）深中 法执字第 453 号民事裁定书， 判决本公司归还深圳发展银行深圳长城支行 7000 万元贷款本金、利息及相关诉讼费用。 附注十、资产抵押、质押情况 1、本公司位于吉首市乾州新区的土地使用权，面积 321707 平方米、期末 净值 21943.33 万元，已抵押给中国银行吉首分行。 2、本公司位于吉首市振武营湘泉城的房产 5 栋，面积合计 10533.88 平方 米，净值 687.52 万元，已抵押给工商银行湘西土家族苗族自治州分行申请外 汇转贷款。 3、本公司存放于长沙黎托仓库的 C3、C4 库内的系列酒类，已质押给长 沙市商业银行汇丰支行。 4、子公司—湖南洞庭药业股份有限公司的房屋建筑物和机器设备，期末 净值为 6682.33 万元已抵押给工商银行常德市德山支行。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 14,098,038.19 1,289,706.93 411,968,167.70 388,733,307.69 短期投资 应收票据 6,012,824.30 17,356,440.00 2,916,000.00 应收股利 43,000.00 应收利息 应收账款 98,095,758.36 31,176,230.86 75,040,592.31 68,434,503.68 其他应收款 396,566,167.51 311,822,638.81 86,206,779.96 18,517,259.10 预付账款 10,213,074.99 1,526,859.29 5,401,189.26 2,955,319.81 应收补贴款 存货 492,508,918.15 371,757,473.25 488,746,879.13 376,843,800.58 待摊费用 143,666.80 118,294.53 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 流动资产合计 1,017,638,448.30 717,572,909.14 1,084,838,342.89 858,443,190.86 长期投资： 长期股权投资 32,301,625.33 194,618,557.09 45,375,453.90 304,453,921.56 长期债权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 长期投资合计 32,301,625.33 194,618,557.09 46,375,453.90 305,453,921.56 合并价差 16,574,533.73 17,607,794.25 固定资产： 固定资产原价 715,931,105.67 558,790,795.67 695,409,509.07 594,104,263.18 减：累计折旧 257,271,651.85 178,755,878.95 225,842,745.00 170,189,376.05 固定资产净值 458,659,453.82 380,034,916.72 469,566,764.07 423,914,887.13 减：固定资产减 8,493,166.72 8,256,161.05 8,454,904.71 8,256,161.05 值准备 固定资产净额 450,166,287.10 371,778,755.67 461,111,859.36 415,658,726.08 工程物资 74,248.69 87,164.29 在建工程 36,478.00 24,084,997.31 1,750,000.00 固定资产清理 固定资产合计 450,277,013.79 371,778,755.67 485,284,020.96 417,408,726.08 无形资产及其他资 产： 无形资产 362,169,611.82 325,798,253.45 375,481,754.82 352,383,268.27 长期待摊费用 其他长期资产 52,471.00 52,471.00 52,471.00 52,471.00 无形资产及其他资 362,222,082.82 325,850,724.45 375,534,225.82 352,435,739.27 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,862,439,170.24 1,609,820,946.35 1,992,032,043.57 1,933,741,577.77 流动负债： 短期借款 463,770,396.93 399,670,396.93 478,250,714.07 425,350,714.07 应付票据 2,600,000.00 31,900,000.00 应付账款 88,432,222.02 53,929,686.33 81,711,962.66 75,948,415.40 预收账款 112,099,071.25 303,929.49 65,971,222.86 2,004,171.64 应付工资 9,050,928.34 4,671,598.30 11,287,622.63 8,540,052.36 应付福利费 16,425,184.34 8,931,119.85 16,163,241.23 11,643,318.44 应付股利 428,144.19 2,905,090.70 应交税金 89,517,357.47 107,210,604.57 26,269,863.28 66,097,918.14 其他应交款 1,335,284.40 1,113,826.66 375,602.87 683,118.66 其他应付款 136,992,113.95 138,729,664.30 88,300,839.96 204,220,040.14 预提费用 56,778,627.84 44,095,683.76 16,080,701.20 7,161,856.21 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 977,429,330.73 758,656,510.19 819,216,861.46 801,649,605.06 长期负债： 长期借款 46,656,804.39 46,656,804.39 54,323,981.16 54,323,981.16 应付债券 长期应付款 专项应付款 9,200,000.00 其他长期负债 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 长期负债合计 46,656,804.39 46,656,804.39 63,523,981.16 54,323,981.16 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,024,086,135.12 805,313,314.58 882,740,842.62 855,973,586.22 少数股东权益 34,802,483.64 27,946,372.64 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 净额 资本公积 758,188,457.14 758,188,457.14 755,530,819.33 755,530,819.33 盈余公积 195,634,944.65 126,850,576.72 195,272,609.99 126,850,576.72 其中：法定公益 97,796,199.50 63,425,288.36 97,615,032.17 63,425,288.36 金 未分配利润 -453,322,850.31 -383,581,402.09 -172,508,601.01 -107,663,404.50 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 803,550,551.48 804,507,631.77 1,081,344,828.31 1,077,767,991.55 东权益）合计 负债和所有者权益 1,862,439,170.24 1,609,820,946.35 1,992,032,043.57 1,933,741,577.77 （或股东权益）合计 法定代表人：杨波 主管会计机构负责人：杨建军 会计机构负责人：杜红艳 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 357,738,051.09 128,731,983.78 484,690,865.34 173,134,479.40 减：主营业务成本 210,158,140.99 68,374,587.15 184,197,044.71 89,771,850.37 主营业务税金 44,492,868.30 42,020,722.59 55,109,711.63 53,004,588.27 及附加 二、主营业务利润（亏 103,087,041.80 18,336,674.04 245,384,109.00 30,358,040.76 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 -497,352.02 1,671,424.88 -652,921.44 66,493,905.88 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 134,817,283.27 1,203,340.79 98,048,020.17 1,248,774.34 管理费用 180,298,971.20 101,314,418.33 76,633,561.10 48,809,143.62 财务费用 40,161,636.53 33,022,371.74 35,483,998.96 31,489,936.05 三、营业利润（亏损 -252,688,201.22 -115,532,031.94 34,565,607.33 15,304,092.63 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 -10,182,367.15 -145,592,930.81 -6,237,734.34 11,548,694.64 损以“-”号填列） 补贴收入 23,000.00 23,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 营业外收入 37,538.14 31,054.24 331,294.46 76,962.40 减：营业外支出 17,061,456.06 14,847,089.08 3,327,881.46 2,895,963.24 四、利润总额（亏损 -279,871,486.29 -275,917,997.59 35,331,285.99 34,033,786.43 以“-”号填列） 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 减：所得税 138,232.99 93,456.95 19,748.66 少数股东损益 442,195.36 2,509,614.62 加：未确认的投资 -938,179.42 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 -280,451,914.64 -275,917,997.59 31,790,035.00 34,014,037.77 “-”号填列） 加：年初未分配利 -172,508,601.01 -107,663,404.50 -203,739,085.35 -141,677,442.27 润 其他转入 六、可供分配的利润 -452,960,515.65 -383,581,402.09 -171,949,050.35 -107,663,404.50 减：提取法定盈余 181,167.33 279,775.33 公积 提取法定公益 181,167.33 279,775.33 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -453,322,850.31 -383,581,402.09 -172,508,601.01 -107,663,404.50 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -453,322,850.31 -383,581,402.09 -172,508,601.01 -107,663,404.50 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：杨波 主管会计机构负责人：杨建军 会计机构负责人：杜红艳 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：酒鬼酒股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 342,726,552.43 116,273,805.17 收到的税费返还 60,573.49 收到的其他与经营活动有关的现金 70,796,514.79 42,374,615.12 现金流入小计 413,583,640.71 158,648,420.29 购买商品、接受劳务支付的现金 174,431,395.85 41,398,917.81 支付给职工以及为职工支付的现金 60,123,156.55 33,858,998.57 支付的各项税费 21,115,839.29 10,412,344.25 支付的其他与经营活动有关的现金 519,356,423.57 423,177,559.97 现金流出小计 775,026,815.26 508,847,820.60 经营活动产生的现金流量净额 -361,443,174.55 -350,199,400.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 969,691.89 969,691.89 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 266,506.69 9,650.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,236,198.58 979,341.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资 4,636,856.74 275,837.15 产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,636,856.74 275,837.15 投资活动产生的现金流量净额 -3,400,658.16 703,504.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 98,500,000.00 25,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 382,851.63 376,267.82 现金流入小计 98,882,851.63 25,376,267.82 偿还债务所支付的现金 118,050,000.00 55,750,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 13,413,391.39 7,564,723.82 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 445,757.04 9,249.19 现金流出小计 131,909,148.43 63,323,973.01 筹资活动产生的现金流量净额 -33,026,296.80 -37,947,705.19 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -397,870,129.51 -387,443,600.76 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -280,451,914.64 -275,917,997.59 加：计提的资产减值准备 94,628,611.22 45,090,519.46 固定资产折旧 34,062,543.03 25,410,150.58 无形资产摊销 14,932,597.08 7,298,618.28 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -25,372.27 酒鬼酒股份有限公司2005年年度报告摘要 预提费用增加（减：减少） 40,697,926.64 44,008,273.03 处置固定资产、无形资产和其他 407,803.35 -30,254.24 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 40,161,636.53 28,536,251.40 投资损失（减：收益） 10,182,367.15 145,592,930.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,725,995.55 11,360,067.62 经营性应收项目的减少（减：增 -420,201,791.63 -296,864,036.40 加） 经营性应付项目的增加（减：减 108,446,219.18 -84,683,923.26 少） 其他 少数股东损益 442,195.36 经营活动产生的现金流量净额 -361,443,174.55 -350,199,400.31 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 14,098,038.19 1,289,706.93 减：现金的期初余额 411,968,167.70 388,733,307.69 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -397,870,129.51 -387,443,600.76 法定代表人：杨波 主管会计机构负责人：杨建军 会计机构负责人：杜红艳 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的 具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用 酒鬼酒股份有限公司 董事会 2006 年 4 月 19 日