北矿磁材(600980)2007年年度报告摘要

北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对公司年报报告的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事出席董事会会议。 1.4 北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长蒋开喜、总经理吕宝顺及财务总监黄国泰声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 北矿磁材 股票代码 600980 上市交易所 上海证券交易所 北京市丰台区南四环西路 188 号六区 5 号楼; 注册地址和办公地址 北京市丰台区右安门外草桥 28 号 邮政编码 100067 公司国际互联网网址 http://www.magmat.com 电子信箱 magmat@magmat.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曲晓力 栾峦 联系地址 北京市丰台区右安门外草桥 28 号 北京市丰台区右安门外草桥 28 号 电话 010-67537184 010-67565343 传真 010-67583947 010-67583947 电子信箱 QXL2088@126.COM LL600980@126.COM 1 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年 2005 年 主要会计数据 2007 年 调整前 调整后 增减(%) 调整前 调整后 营业收入 293,919,811.64 254,485,195.52 254,485,195.52 15.50 216,833,097.87 216,833,097.87 利润总额 -50,481,922.11 11,724,349.81 11,724,349.81 -530.57 18,762,414.47 18,762,414.47 归属于上市公司股东的 -51,114,276.49 8,926,911.75 9,447,782.16 -641.02 17,034,057.60 17,371,130.61 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 -41,104,728.54 8,845,036.45 8,316,943.50 -594.23 16,940,083.97 17,277,156.98 利润 经营活动产生的现金流 -11,734,782.64 41,566,146.09 41,566,146.09 -128.23 -55,275,412.63 -55,275,412.63 量净额 2006 年末 本年末比上 2005 年末 2007 年末 调整前 调整后 年末增减(%) 调整前 调整后 总资产 527,379,405.07 547,626,866.49 548,484,809.91 -3.85 485,074,038.63 485,411,111.64 所有者权益（或股东权 318,268,836.21 368,410,169.28 369,268,112.70 -13.81 368,125,031.92 368,462,104.93 益） 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上年 2005 年 主要会计数据 2007 年 调整前 调整后 增减(%) 调整前 调整后 基本每股收益 -0.39 0.07 0.07 -657.14 0.13 0.13 稀释每股收益 -0.39 0.07 0.07 -657.14 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的基本 -0.32 0.07 0.06 -633.33 0.13 0.13 每股收益 全面摊薄净资产收益率（%） -16.06 2.42 2.56 减少 18.62 个百分点 4.63 4.71 加权平均净资产收益率（%） -14.87 2.42 2.56 减少 17.43 个百分点 4.70 4.76 扣除非经常性损益后全面摊 -12.92 2.40 2.25 4.60 4.69 减少 15.17 个百分点 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 -11.96 2.40 2.25 4.68 4.73 减少 14.21 个百分点 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 -0.09 0.32 0.32 -128.13 -0.43 -0.43 量净额 本年末比上年末 2006 年末 2005 年末 2007 年末 增减(%) 调整前 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股 2.45 2.83 2.84 -13.73 2.83 2.83 净资产 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -682,974.16 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 2,457,033.97 费除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -11,783,608.72 2 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他非经常性损益项目 0.96 合计 -10,009,547.95 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例(%) 其他 小计 数量 比例(%) 新股 股 转股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 68,570,577 52.7466 -4,115,010 -4,115,010 64,455,567 49.5812 3、其他内资持股 914,423 0.7034 -914,423 -914,423 0 0 其中： 境内法人持股 914,423 0.7034 -914,423 -914,423 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 69,485,000 53.4500 -5,029,433 -5,029,433 64,455,567 49.5812 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 60,515,000 46.5500 5,029,433 5,029,433 65,544,433 50.4188 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 60,515,000 46.5500 5,029,433 5,029,433 65,544,433 50.4188 合计 三、股份总数 130,000,000 100 130,000,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 限售 股东名称 解除限售日期 股数 限售股数 限售股数 股数 原因 北京矿冶研究总院 64,455,567 0 0 64,455,567 2008 年 4 月 24 日 中国钢研科技集团公司 1,371,741 1,371,741 0 0 2007 年 4 月 27 日 中国建筑材料科学研究总院 914,423 914,423 0 0 股权分 2007 年 4 月 27 日 机械科学研究总院 914,423 914,423 0 0 置改革 2007 年 4 月 27 日 中国纺织科学研究院 914,423 914,423 0 0 限售 2007 年 4 月 27 日 江门市粉末冶金厂有限公司 914,423 914,423 0 0 2007 年 4 月 27 日 合计 69,485,000 5,029,433 0 64,455,567 — 3 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 17,588 前十名股东持股情况 持股比例 报告期内 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 增减 件股份数量 股份数量 北京矿冶研究总院 国有法人 49.5812 64,455,567 0 64,455,567 无 中国钢研科技集团公司 国有法人 1.0552 1,371,741 0 0 无 中国建筑材料科学研究总院 国有法人 0.7034 914,423 0 0 无 机械科学研究总院 国有法人 0.6231 810,000 -104,423 0 无 中国纺织科学研究院 国有法人 0.5572 724,423 -190,000 0 无 蒯本东 境内自然人 0.5285 687,000 687,000 0 未知 徐伟亚 境内自然人 0.4462 580,000 580,000 0 未知 徐吉良 境内自然人 0.4000 520,000 520,000 0 未知 宋军 境内自然人 0.3153 409,849 30,397 0 未知 王秀梅 境内自然人 0.2858 371,600 371,600 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国钢研科技集团公司 1,371,741 人民币普通股 中国建筑材料科学研究总院 914,423 人民币普通股 机械科学研究总院 810,000 人民币普通股 中国纺织科学研究院 724,423 人民币普通股 蒯本东 687,000 人民币普通股 徐伟亚 580,000 人民币普通股 徐吉良 520,000 人民币普通股 宋军 409,849 人民币普通股 王秀梅 371,600 人民币普通股 杨乐芹 370,000 人民币普通股 前十名无限售条件流通股股东关联关系的说明 本公司未知无限售条件流通股东相互之间是否存在关联关系，也未知其相互之间是否属 上述股东关联关系或一致行 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 动关系的说明 前十名无限售条件流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明 本公司未知前十名无限售条件流通股东和前十名股东相互之间是否存在关联关系，也未 知其相互之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：北京矿冶研究总院 注册资本：22,272.20 元 法人代表：蒋开喜 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：矿产资源技术、 有色金属、黑色金属、稀有、稀土、贵金属及合金的技术开发、咨询、服务、转让；化工原料；植物 胶、机械、电子、环保工程、自动化技术、节能工程、资源评价及测试技术的技术开发、咨询、服务、 转让及相关产品的销售（国家专营专项除外）；工程承包；机械设备，仪器仪表及配件的销售。业务 包括：采矿工艺、矿山机械、工业炸药、起爆器材、工程爆破、矿山系统工程、各种矿石的采矿、选 矿设备、选矿药剂、自动化工程、计算机应用、火法与湿法冶金工艺、冶金设备、金属复合粉末材料、 无机非金属材料、精细化工、理化测试、环境工程、矿山复垦、工程设计、信息技术等专业。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会（以下简称“国务院国资委”） 法人代表：李荣融 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 49.5812% 国务院国资委 北京矿冶研究总院 北矿磁材 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从公司 是否在股东单 性 姓名 职务 年龄 任期起止日期 领取的报酬总额 位或其他关联 别 (万元)（税前） 单位领取报酬 吕振勇 独立董事 男 61 2003 年 8 月 29 日～2008 年 1 月 31 日 3.75 否 潘峰 独立董事 男 45 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 3.75 否 吕长江 独立董事 男 43 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 3.75 否 韩长风 独立董事 男 34 2008 年 1 月 31 日～2011 年 1 月 31 日 否 5 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 蒋开喜 董事长 男 45 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 是 刘显清 董事 男 40 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 是 吕宝顺 董事总经理 男 45 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 13.70 否 卜生伟 董事副总经理 男 44 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 13.00 否 夏晓鸥 监事会主席 男 51 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 是 周洲 监事 男 40 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 是 程爱民 监事 男 36 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 是 廖有良 监事 男 43 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 9.25 否 栾峦 监事 女 36 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 7.40 否 杜登明 副总经理 男 57 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 13.00 否 要继忠 副总经理 男 51 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 12.00 否 黄国泰 财务总监 男 51 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 11.50 否 曲晓力 董事会秘书 女 42 2007 年 5 月 11 日～2010 年 5 月 11 日 11.40 否 朱继民 独立董事 男 62 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 否 高德柱 独立董事 男 68 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 否 潘秀丽 独立董事 女 38 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 否 孙传尧 董事长 男 63 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 是 干勇 董事 男 60 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 否 张建良 董事总经理 男 56 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 7.80 否 张立诚 董事 男 57 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 否 邱定蕃 董事 男 66 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 否 汪旭光 董事 男 68 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 否 王玉田 监事会主席 男 61 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 否 战凯 监事 男 45 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 否 张晓春 监事 女 52 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 否 于一公 副总经理 男 66 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 5.90 否 柴立民 副总经理 男 52 2003 年 8 月 29 日～2007 年 5 月 11 日 否 10.80 合计 / / / / 127.00 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，在国家宏观调控的影响下，面对我国永磁铁氧体行业产能增加、市场饱和、销售不旺、 竞争日益加剧、原料和劳动力成本上升、能源和生产要素涨价等重重不利因素的冲击，公司陷入了“多 面夹击”的艰难境地，经营业绩从长期盈利转向亏损。新一届的公司决策层及管理层在承受着巨大压 力的同时，认清形势并探寻亏损深层次的原因，通过技术创新、完善考核激励、加强公司内部控制等 大量基础性的工作，使得公司在生产经营、产品研发、控制成本费用、存货管理等方面已逐步呈现较 好的发展态势，为公司未来的发展奠定了基础。 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 6 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 本公司主要从事磁性材料和磁器件的研发、生产和销售，属于磁性材料行业。磁性材料行业属于 国家鼓励发展的行业，产品广泛应用于消费类电子产品、通讯、计算机、家电、汽车制造等领域。 在技术创新与新产品开发方面，2007 年公司共投入研发费用 1,257 万元。由于改进工艺，公司新 推出低成本的同性磁粉，已经得到部分客户的认可，性价比高于同类产品；加快了磁记录粉的市场化 和产业化推进，2007 年扩大了生产量，全年共销售 69 吨，其中出口 35 吨；公司经过多年的研发，2007 年吸波材料应用获得了较大的进展，国内军工企业已开始使用，在日本客户对样品的进一步确认后， 出口日本的销量有可能在 2008 年获得突破；柔性粘结稀土磁体较 2006 年销售额有一定增长，目前该 产品的质量改进正在积极进展中。 报告期内，公司实现营业收入28,542万元，营业成本18,556万元，公司亏损总额5,080万元，净利 润同比减少6,159万元，降低570.81%。业绩大幅下滑的主要原因如下： （1）由于营业成本增加，导致净利润同比减少7,221万元，影响净利润下滑669.2%。主要原因：原 材料、燃料动力价格持续走高，推动生产成本进一步上升；在公司产品价格无法同步上长的情况下， 新增产销量直接导致营业成本同比大幅增加；募集资金投资项目陆续竣工投产和技改生产线的投入使 用，导致固定资产年折旧额的不断增加。 （2）由于期间费用增加，导致净利润同比减少1,096万元，影响净利润下滑101.59%。主要原因为运 费、仓储费、包装费用的大幅增加；由于贷款数量的增加，利率的不断上调，导致财务费用的大幅提 高。 （3）由于营业外收支净额减少，导致净利润同比减少1,029万元，影响净利润下滑95.33%。主要原 因是2007年依据《企业会计准则-2006》，对各项资产经过逐一盘点清核，据实调整，使营业外支出同 比增长较大。 （4）由于资产减值损失增加，导致净利润同比减少799万元，影响净利润下滑74.07%。主要原因： 部分产品生产的时间较早，型号规格和性能品质未能满足客户的需求，逐年滞销形成积压；这部分产 品由于受原、燃料货源紧张、采购价格上涨的影响，生产成本较高；同时受磁性材料市场激烈竞争的 影响，该部分产品已发生存货减值损失；近年来为开拓市场，增加销售收入，公司在提供新产品的同 时，增加了赊销额度，并逐年滚动形成了三年以上的应收账款，虽然已通过法律程序胜诉，但仍然无 法执行收回货款，为此，依据稳健性原则和个别辨认法，在提取坏帐准备的同时，2007年度作为资产 损失处理。 （5）公司的募集资金项目虽然已陆续建成投产，由于工艺的不断改进与调整以及市场的变化，尚未 达到预期收益。 报告期内， 由于上述原因导致公司业绩大幅下滑，出现亏损，公司董事会特向广大投资者表示歉 意。 7 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 2、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 5,793.45 占采购总额比重（%） 37.80 前五名销售客户销售金额合计 7,925.29 占销售总额比重（%） 26.96 3、报告期内公司财务状况经营成果分析 3.1 截止报告期末，公司财务状况分析 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 增减额 增长率（%） 货币资金 77,670,129.18 80,150,133.21 -2,480,004.03 -3.09 应收票据 13,327,437.88 4,708,490.00 8,618,947.88 183.05 应收账款 58,345,697.87 79,415,203.17 -21,069,505.30 -26.53 预付账款 41,309,640.15 32,277,020.75 9,032,619.40 27.98 存 货 106,803,519.95 142,688,823.36 -35,885,303.41 -25.15 流动资产合计 297,820,643.89 340,513,482.88 -42,692,838.99 -12.54 投资性房地产 10,394,203.19 10,394,203.19 固定资产净额 137,360,334.03 83,940,737.35 53,419,596.68 63.64 在建工程 67,547,374.62 111,381,669.78 -43,834,295.16 -39.36 开发支出 6,957,516.21 5,104,734.38 1,852,781.83 36.30 资产总计 527,379,405.07 548,484,809.91 -21,105,404.84 -3.85 短期借款 115,000,000.00 75,000,000.00 40,000,000.00 53.33 应付票据 3,755,395.16 11,199,248.70 -7,443,853.54 -66.47 应付账款 38,384,444.12 51,617,136.44 -13,232,692.32 -25.64 预收账款 18,753,633.79 10,348,887.66 8,404,746.13 81.21 应付职工薪酬 2,325,954.08 4,099,886.97 -1,773,932.89 -43.27 应交税费 1,325,879.03 5,173,991.73 -3,848,112.70 -74.37 其他应付款 5,743,540.00 6,875,416.63 -1,131,876.63 -16.46 其他非流动负债 3,485,000.00 206,267.97 3,278,732.03 1589.55 负债合计 192,012,159.72 167,520,836.10 24,491,323.62 14.62 归属于母公司的 股东权益 318,268,836.21 369,268,112.70 -50,999,276.49 -13.81 少数股东权益 17,098,409.14 11,695,861.11 5,402,548.03 46.19 股东权益合计 335,367,245.35 380,963,973.81 -45,596,728.46 -11.97 2007 年公司财务状况 （一）截止 2007 年 12 月 31 日，公司资产总额 52,738 万元，比上年末 54,848 万元减少 2,111 万元，总资产下降 3.85%。 流动资产总额 29,782 万元，比上年末 34,051 万元减少 4,269 万元，降低 12.54%。其中： 1、 货币资金 7,767 万元，比上年末减少 248 万元，降低 3.09%。主要原因：一是募集资金投资 项目及自筹技改项目投入增加。二是生产规模不断扩大，流动资金需求增加。 8 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 2、应收票据 1,333 万元，比上年末增加 862 万元，增长 183%。主要原因是客户付款及清欠货款 时用商业票据结算增加。 3、 应收账款 5,835 万元，比上年末减少 2,107 万元，降低 26.53%。主要原因：一是通过票据结 算减少应收货款，二是加大清欠力度减少以前陈欠款项，三是依据稳健性原则，按规定提取坏帐准备。 4、 预付账款 4,131 万元，比上年末增加 903 万元，增长 27.98%。主要原因是北矿锌业生产规模 不断扩大，锌锭市场供应价高货紧，增加了原材料等预付款 559 万元；北矿磁电增加 208 万元；母体 公司增加 136 万元。 5、存货 10,680 万元，比上年末减少 3,589 万元，降低 25.15%。主要原因：一是母体公司通过预 算控制，平衡存货结构，加快资金周转，减少存货资金占用；二是依据稳健性原则提取存货跌价准备。 非流动资产总额 22,956 万元，比上年末 20,797 万元增加 2,159 万元，增长 10.38%。其中： 1、投资性房地产比上年末增加 1,039 万元。主要是执行新企业会计准则对公司固定资产中出租的 房地产按规定确认并调整增加。 2、固定资产年末净值 13736 万元，比上年末 8,394 万元增加 5,342 万元，增长 63.64%。主要原 因是设备购置及工程项目竣工按规定转增固定资产。 3、在建工程账面价值 6,755 万元，比上年末 11,138 万元减少了 4,383 万元，降低了 39.36%。 4、开发支出 696 万元，比上年末 510 万元增加 185 万元，增长 36.3%。主要是北京市科研支持立 项的开发支出增加。 （二）截止 2007 年 12 月 31 日，公司负债总额 19,201 万元，比上年末 16,752 万元增加 2,449 万 元，增长 14.62%。 1、短期借款 11,500 万元，比上年末 7,500 万元增加 4,000 万元，增长 53.33%。主要原因：一是 控股子公司北矿锌业生产规模扩大增加流动资金贷款 2,500 万元； 二是母公司增加流动资金贷款 1,500 万元。 2、应付票据 376 万元，比上年末 1,120 万元减少 744 万元，降低 66.47%。主要原因是母体公司 采购的含铁原料，由于货源紧张应客户要求减少票据结算增加现金结付所致。 3、应付账款 3,838 万元，比上年末 5,162 万元减少 1,323 万元，降低 25.64%。主要原因是母体 公司采购的含铁原料，由于货源紧张按客户要求增加银行汇款减少信用支付所致。 4、预收账款 1,875 万元，比上年末 1,035 万元增加 840 万元，增长 81.21%。主要原因是母体公 司对外贸易业务预收的款项增加。 5、应付职工薪酬 233 万元，比上年末 410 万元减少 177 万元，下降 43.27%。主要原因是按企业 会计准则规定对首次执行日公司的职工福利费余额全部转入应付职工薪酬之间的差额调整管理费用所 致。 6、应交税费为 133 万元，比上年末 517 万元减少 385 万元，降低 74.37%。主要原因是 2007 年 12 月销售收入同比减少。 9 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 7、其他应付款 574 万元，比上年末 688 万元减少了 113 万元，降低 16.46%。主要原因是控股子 公司北矿锌业清欠结算减少代垫款项。 8、其他非流动负债 349 万元，比上年末 21 万元增加 328 万元。主要原因是母体公司收到北京市 支持的高新技术产业发展项目的财政拨款增加。 （三）截止 2007 年 12 月 31 日，公司股东权益 33,537 万元，比上年末 38,096 万元减少 4,560 万 元，降低 11.97%。其中： 1、归属于母公司股东权益减少 5,100 万元，主要原因:一是 2007 年度母公司亏损导致未分配利润 比上年末 6,132 万元减少 5,111 万元，降低 83.35%，二是收到与资产相关的拨款增加资本公积 11 万 元。 2、少数股东权益 1,710 万元。比上年末 1,170 万元增加 540 万元，增长 46.19%。主要原因是全资 子公司北矿磁电按协议规定投资湖南常德耐磨特聚合材料有限公司，收到的其他股东投资款增加 500 万元。 3.2 报告期内，公司经营状况分析 单位:元 币种:人民币 项 目 本期数 上期数 增减额 增长率（%） 营业收入 293,919,811.64 254,485,195.52 39,434,616.12 15.50 营业成本 291,060,811.22 218,851,694.33 72,209,116.89 32.99 营业税金及附加 563,071.88 371,400.70 191,671.18 51.61 销售费用 10,269,799.76 7,890,214.18 2,379,585.58 30.16 管理费用 13,791,709.48 10,717,080.71 3,074,628.77 28.69 财务费用 8,160,488.49 2,652,907.65 5,507,580.84 207.61 资产减值损失 10,546,304.01 2,554,094.39 7,992,209.62 312.92 营业外收入 2,646,096.35 277,103.25 2,368,993.10 854.91 营业外支出 12,655,645.26 557.00 12,655,088.26 - 所得税 319,806.35 934,065.65 -614,259.30 -65.76 净利润 -50,801,728.46 10,790,284.16 -61,592,012.62 -570.81 2007 年度公司经营状况 2007 年公司亏损总额 5,080 万元，比上年利润总额 1,079 万元减少 6,159 万元，降低 570.81%。 业绩大幅下滑的主要原因及影响程度： 1、营业成本：2007 年公司营业成本为 29,106 元，比上年 21,885 万元增加了 7,221 万元，增长 32.99%。其中：母体公司营业成本 18,253 万元，比上年同期 15,753 万元增加 2,500 万元，增长 15.87%； 控股子公司北矿锌业营业成本 10,511 万元，比上年 6,133 万元增加 4,379 万元，增长 71.4%。主要原 因:一是销售总数量增加,导致销售成本同比增加 2,815 万元。二是销售成本提高，导致销售成本同比 10 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 增加 835 万元。三是其他业务成本增加 729 万元；全资子公司北矿磁电新增销售业务，比上年增加营 业成本 342 万元。 2、营业税金及附加费：2007 年度营业税金及附加 56 万元，比上年 37 万元增加 19 万元，增长 51.61%。 主要是收入增长带来的相应增加。 3、期间费用：2007 年度公司期间费用总额 3,222 万元，比上年 2,126 万元增加 1,096 万元，提 高 51.56%。其中：销售费用支出总额 1,027 万元，比上年 789 万元，增加支出 238 万元，提高 30.16%； 管理费用支出总额 1,379 万元，比上年 1,072 万元增加支出 307 万元，提高 28.69%；财务费用支出总 额 816 万元，比上年 265 万元增加支出 551 万元，增长 207.61%。 4、资产减值损失：2007 年度公司资产减值损失 1,055 万元。比上年 255 万元增加 799 万元,增长 312.92%。 5、营业外收支净额：2007 年度公司营业外收支净额为-1,001 万元，比上年 28 万元增加亏损 1,029 万元。 3.3 报告期内，公司现金流量状况分析 单位:元 币种:人民币 项 目 本期数 上期数 增减额 增长率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -11,734,782.64 41,566,146.09 -53,300,928.73 -128.23 投资活动产生的现金流量净额 -27,142,544.51 -82,401,038.31 55,258,493.80 67.06 筹资活动产生的现金流量净额 36,397,323.12 1,955,335.15 34,441,987.97 1761.44 现金及现金等价物净增加额 -2,480,004.03 -38,879,557.07 36,399,553.04 93.62 2007 年度现金流量情况 报告期内公司经营、投资及筹资三项活动现金总流入 51,773 万元，现金总流出 52,021 万元，收 支相抵后现金流量净额为-248 万元，比上年-3,888 万元，净额增加 3,640 万元，增长 93.62%。其中： （一）经营活动现金流 1、经营活动现金流入总额：2007 年度公司经营活动现金流入总额为 36,609 万元，比上年增加 7,538 万元，增长 25.93%。 2、经营活动现金流出总额：2007 年度经营活动现金流出总额 37,782 万元，比上年增加了 12,868 万元，增长了 51.65%。 报告期内经营活动现金流量净额为-1,173 万元，比上年减少 5,330 万元，降低了 128.23%。其中： 母体公司经营活动现金流量净额为-313 万元，控股子公司北矿锌业现金流净额为-686 万元，全资子公 司北矿磁电现金流净额为-174 万元。 （二）投资活动现金流 11 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 报告期内投资活动现金流入总额 244 万元，现金流出总额 2,959 万元，收支相抵后现金流量净额 为-2,714 万元，比上年-8,240 万元减少投资支出 5,526 万元，投资支出下降 67.06%。 （三）筹资活动现金流 报告期内公司筹资活动现金流入总额 14,921 万元，现金流出总额 11,281 万元。收支相抵后筹资 活动现金流量净额为 3,640 万元，比上年 196 万元净额增加 3,444 万元。 1、筹资活动现金流入总额 报告期内公司筹资活动现金流入 14,921 万元，比上年 9,500 万元增加 5,421 万元，增长 57.06%。 主要原因：一是控股子公司北矿锌业生产规模扩大流动资金贷款增加 2500 万元，二是母体公司货源紧 张、原料涨价，采购结现加大导致流动资金贷款增加 2500 万元， 2、筹资活动现金流出总额 报告期内公司筹资活动现金流出总额 11,281 万元，比上年 9,304 万元增加 1,976 万元，增长 21.24%。 报告期内筹资活动现金流量净额为 3,640 万元。比上年 196 万元净额增加 3,444 万元。其中：母 体公司净额增加 2,754 万元；控股子公司北矿锌业增加净额 281 万元；全资子公司北矿磁电增加净额 409 万元。随着生产经营规模扩大、原料采购成本升高，货源紧张结现增加、销售竞争收现减少的双 重压力，流动资金贷款的需求越来越大，经营风险越来越高。 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 注册资本 净资产 归属母公司所有 公司名称 经营范围 资产总额（元） （万元） （元） 者净利润（元） 北京北矿锌业 制造锌制品 3000 105,453,276.91 36,025,227.42 625,096.05 有限责任公司 北京北矿磁电材料 静电显像材料 3000 37,268,546.20 35,585,009.50 498,762.01 有限公司 常德市耐磨特聚合材料有 研制、生产和销售 600 11,488,729.59 10,090,000.00 — 限公司 粉末冶金 注：常德市耐磨特聚合材料有限公司预计于 2008 年 4 月投产。 (1)北京北矿锌业有限责任公司 2007 年北矿锌业圆满地完成了河北固安生产线的调试和试生产，经过优化生产工艺、改造生产设 备，低铅锌粉生产线已进入稳定的生产阶段，其化学成份已达到欧盟 ROS 环保指令的标准，产品性能 优异，产品质量稳定。该生产工艺已申请国家发明专利。经过近一年的努力，国内外市场的开拓已取 得显著的成果。同时，新产品研发取得了阶段性成果。2007 年由于对原料锌钉的价格波动估计不足， 没有及时研究和采取套期保值手段，原料价格快速下跌，致使库存原料和产品的价值损失严重，直接 影响到 2007 年的经营业绩，较大的跌价损失是造成 2007 年北矿锌业利润大幅下滑的直接原因。2007 年北矿锌业实现营业收入 11,098.06 万元，净利润 93.76 万元。 12 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 （2）北京北矿磁电材料有限公司 2007 年是北矿磁电完整运行的第一年，在产品市场开发、应对客户需要、对外投资、贸易等方面 取得了一些进展，实现营业收入 1,026.76 万元，净利润 49.88 万元。 （3）常德市耐磨特聚合材料有限公司 通过近一年的调研工作，公司对高分子耐磨材料的前景、技术、现有的市场应用、客户等方面的 考察，编制了项目可行性报告。通过对项目前景、技术、市场、财务收益、投资额度、持股比例等方 面的详细讨论论证，并通过了董事会和股东大会的审议，该项目于 8 月份正式运作，11 月完成增资扩 股及工商注册变更事宜，常德公司将于 2008 年 4 月 18 日正式投产。 （二）对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程 度 原材料供应紧张：2007 年由于铁矿粉价格的快速上升，不但使公司主要原材料铁鳞价格随之大幅 上涨，而且从 2007 年 10 月份开始，大多数钢厂不但不销售铁鳞，而且还高价收购铁鳞回炉使用，造 成铁鳞的来源日益紧张，对公司目前的生产经营产生着重大的不利影响。 市场竞争加剧：由于钢铁企业进入了永磁铁氧体材料市场，使得本就无序的竞争变得更加激烈。 他们依靠自身的原料、能源以及地域的竞争优势，以低价销售的策略对公司的产品营销带来了较大的 威胁。 下游产品销售市场不旺：由于下游产业集中度低，依然呈现多而分散的格局，各个厂家为了扩大 自己的市场份额，多采取以降价为主的销售策略。下游产品价格仍呈下降趋势。一方面，下游产品价 格下降使这一压力通过产品链层层传递，另一方面，下游产品基本以出口为主，人民币的不断升值也 导致产品价格的下降。 税收政策的变化：2007年3月16日通过的《中华人民共和国企业所得税法》自2008年1月1日起施行， 按照第四章第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。 目前关于新企业所得税法下高新技术企业认定的相关细则尚未出台。公司如无法评定为高新技术企业 将按25%缴纳企业所得税，税收费用将大幅提高。 2、新年度经营计划 2008 年将是公司未来发展最为关键的一年。由于受铁矿石供应和价格的影响，含铁原料的供应难 以预测。公司草桥基地面临搬迁、奥运会的召开等对公司的正常生产经营都会产生影响。但公司决策 层、管理层及广大员工有信心渡过重重困难，跨入崭新的发展阶段。2008 年力争实现如下经营计划： 营业收入： 33,000 万元 成本费用： 32,300 万元 利润总额： 700 万元 13 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 2008 年公司主要在以下几方面做好工作： （1）强化公司主营业务的定位。放弃公司内部没有前途的业务，或将其转变为有竞争力的产品。 将公司大兴磁材基地建成高档烧结磁粉生产基地；将公司固安基地建成低成本高质量的粘结磁粉生产 基地，做好以铁红替代铁鳞这一原料变化给生产各环节带来的影响，做好产品的市场定位，利用原料 变化的契机，形成公司新的产品竞争力。 （2）公司将利用已有的面向市场、自主研发的科技优势资源，加快已有研发项目的工程化和市场化 进程，加大研发投入力度，继续开展有市场前景的新研发项目，为实现公司健康可持续发展提供技术 和产品储备。 （3）将从提高运营效率出发，以利润考核为目标，大胆进行机构的整合，成立烧结料粉事业部和粘 结料粉事业部，部门经理竟聘上岗等一系列的改革，使事业部成为真正成为利润中心，造就能够适应 市场变化、讲求经济效益的竞争主体，切实提高公司的经营效益和质量。做好公司草桥基地的搬迁工 作，并利用此机会，重新进行新的生产线布局、产业结构和管理部门的调整，提高公司核心竞争力。 （4）随着公司经营风险和财务风险的不断加大，2008 年公司将进一步强化财务管理的力度，逐步 建立起适合公司特点和发展需要的 ERP 企业资源计划管理系统，最大限度地发挥信息的决策作用，推 行并完善全面预算管理，加强销售与债权、采购与债务、存货和现金流量的管理。 公司内部控制制度在执行和实施过程中还存在着诸多弊端和不足，虽然 2007 年已采取了诸多措施 和手段，但在执行力度上亟需加强，并在运营中不断深化和完善。 （5）为了尽快改善公司目前经营的被动局面，在风险可控的情况下，继续寻求效益好、见效快的投 资项目。 4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司利用长期以来所形成的品牌和信誉的优势，通过加强同银行系统的合作，2007 年 11 月 5 日， 公司与广东发展银行北京知春路支行签订了合同编号为“2407CF010 号”的《综合授信额度合同》， 约定授信金额人民币 13,000 万元，额度有效期限自 2007 年 11 月 5 日至 2008 年 11 月 4 日。 进一步拓展了公司的筹资渠道。公司被广发银行北京分行评定为 AAA 信用等级客户。募集资金的 合理使用及银行的大力支持，是公司进行技术创新、技术改造和经营活动的有力保证。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策和措施：： （1）原材料供应及价格波动的风险及对策 目前公司的原燃材料采购支出占总成本的 60%以上,因此原材料供应及价格波动对公司的经营起 着举足轻重的作用。特别是近年来，国家资源性材料持续走高，对公司的生存和发展，产生着重大影 响。本公司现有产品的主要原材料为含铁材料（铁鳞或铁红），原材料的质量、价格、交货期等对本 公司生产经营带来风险，从而影响公司的盈利水平。含铁材料的价格在经过 2003 年至 2005 年的暴涨 之后，2006 年基本趋于稳定，但 2007 年随着铁矿石价格的持续走高，铁鳞或铁红价高货紧的局面更 14 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 加严峻，许多钢铁公司背景的供应商为了降低成本，纷纷限制此种材料的对外销售，而且还高价回收。 原材料市场格局的突变，使公司的生产体系受到很大影响。 针对原材料供应风险，公司进一步拓宽供货渠道，积极开发有潜质的新供应商。根据对铁鳞原料 市场的变动情况和今后趋势的判断，为了弥补原料缺口，公司决定加大铁红原料的使用量，针对现有 生产体系不能完全适应铁红原料的问题，经过半年的努力，技术、设备和车间密切配合，提出和实施 了回转窑的改造方案及配套的铁红干混方案，初步完成了设备改造和工艺试验。上述方案实施后，基 本能满足铁红原料的生产，提高了生产效率，降低了生产成本。为后续全面实施生产线改造打下基础， 为 2008 年的生产和今后公司的生存打下了坚实的基础。 公司还将继续关注国内国际原材料市场的变化，合理安排原材料的采购和储备工作；重点关注磁 性材料及电子行业发展趋势，针对市场对含铁材料、的需求状况，制定相应的发展对策，减少原材料 的供应紧张给公司带来的风险；公司通过进一步加强生产经营管理，改进工艺来不断降低原材料的消 耗水平，提高原材料利用率；通过产品结构调整，改变原材料集中的状况；通过产品的深加工，降低 原料在产品中的比例。 （2）环保政策变化的风险及对策 本公司的生产已经达到北京市目前的环保要求。但是，由于国家对环境保护的不断重视以及北京 2008 年奥运会的举办，不排除国家和北京市出台更严格的环境保护政策，使本公司的环保措施及设备 有可能无法满足更严格的要求，公司将面临增加环保投入的风险。而且奥运会期间，公司部分生产线 面临停产的可能。 针对环保政策的变化风险，本公司将不断改进生产工艺，降低生产环节产生环保问题的可能，充 分利用现有环保设备，改善操作环境。同时，公司积极贯彻国家的环境保护政策，做好政策研究，及 时改进工艺。为净化生产及工作环境，保障员工身心健康，2007 年经公司研究并充分论证，对回转窑 系统及其他相关生产线的除尘设备进行了优化改造，采用脉冲布袋除尘器进一步治理粉尘，收尘效果 非常显著。 （3）产品结构风险及对策 本公司目前的产品仍主要集中在磁性材料行业中的永磁铁氧体材料领域，形成了以永磁材料为主， 永磁元器件为辅的产品种类。在产品档次上，本公司产品主要集中在中高档磁性材料领域。 针对产品结构相对集中的风险，本公司制定了产品发展战略，即面向国际市场进行产品结构的优 化调整。一方面，公司通过募集资金的投入，建成国内一流的高档次磁性材料及磁器件生产基地，使 公司的产品结构得到极大的改善，高档产品的比重将会大幅度上升，公司将成为各种高档永磁铁氧体 材料及复合永磁材料的主要开发商和供应商，公司产品的竞争力将会显著增强。另一方面， 公司将加 15 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 大研究开发的力度，不断加大研发费用的投入，并开展多样化的技术合作。同时，公司将在合理预测 和市场调研的基础上，紧密跟踪世界磁材市场的发展趋势，并及时调整公司发展策略和方向，加快新 产品的开发速度，加强现有产品的深度开发和技术更新，以保证公司在国内同行业中的技术先进地位。 公司还将继续加大对静电显像材料、磁记录材料、电磁波吸收材料、纳米磁性材料以及其他材料 领域的市场开发力度，优化公司的产品结构、拓宽公司的产品种类，使公司形成更加广阔的产业链。 公司于 2006 年投资设立了第一个控股子公司北京北矿锌业有限责任公司，为涉足其他有色金属材 料领域进行了初步的尝试。2006 年公司全资子公司北京北矿磁电材料有限公司成立，随着信息化产业 的快速发展，该公司的信息材料产品目前在市场开拓方面已取得初步进展，未来将具有较好的发展前 景。2007 年由公司全资子公司北矿磁电投资的常德市耐磨特聚合材料有限公司，2008 年 4 月将正式投 产，常德公司在稳定开展生产的基础上，除河道疏浚管道市场以外，将大力拓展管道产品新市场的开 发工作。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业 营业收入 营业成本 率（%） 上年增减(%) 上年增减(%) 上年增减(%) 磁性材料 181,715,693.04 185,562,858.81 -2.12 -2.35 17.84 -17.50 锌制品 103,708,709.08 97,823,333.84 5.67 52.02 59.53 -4.44 合计 285,424,402.12 283,386,192.65 0.71 15.50 32.99 -13.26 营业利润 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分产品 营业收入 营业成本 上年增减(%) 率（%） 上年增减(%) 上年增减(%) 烧结铁氧体 105,791,130.70 101,985,840.51 3.60 -4.79 12.73 -4.79 粘结铁氧体 29,979,810.06 30,518,075.09 -1.80 -33.41 -27.08 -33.41 粘结磁器件 6,180,194.72 6,904,650.86 -11.72 -10.41 8.00 -10.41 烧结磁器件 16,188,750.18 21,624,539.93 -33.58 15.12 54.03 15.12 锌制品 103,708,709.08 97,823,333.84 5.67 52.02 59.53 52.02 贸易收入 14,721,817.38 15,328,477.09 -4.12 技术收入 8,853,990.00 9,201,275.33 -3.92 -1.58 95.15 -1.58 合计 285,424,402.12 283,386,192.65 0.97 15.50 32.99 15.50 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北地区 59,156,717.27 11.89 华东地区 100,947,421.46 26.09 16 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 华南地区 62,266,335.79 -6.12 华中地区 15,465,817.17 -30.05 东北地区 14,314,707.60 65.87 西北地区 1,717,982.77 -49.89 西南地区 12,756,123.37 239.74 出口 18,799,296.69 9.70 合计 285,424,402.12 12.23 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 13,741,534.66 募集资金总额 217,350,000.00 已累计使用募集资金总额 176,532,038.35 是否符 是否变 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 合计划 预计收益 产生收益情况 更项目 进度 1、各项异性注射磁粉和器 否 24,600,000.00 24,289,200.00 是 1,243,700.00 件产业化项目 2、汽车永磁电机用高性能 否 49,400,000.00 17,136,100.00 否 磁体产业化项目 3、粘结钕铁硼磁体生产线 是 6,092,400.00 6,092,400.00 否 技术改造 4、年产 5000 吨幅宽 1 米 否 49,600,000.00 55,214,100.00 是 375,000.00 连轧粘结磁技术改造扩建 5、静电显像材料工业生产 是 29,840,000.00 14,550,500.00 是 498,800.00 线项目 6、高分子量耐磨制品投资 是 5,000,000.00 5,000,000.00 是 项目 7、募集资金暂存银行 是 34,537,600.00 8、补充流动资金 否 18,280,000.00 18,280,000.00 9、暂时补充流动资金 35,969,700.00 合计 / 217,350,000.00 176,532,000.00 / 2,117,500.00 未达到计划进度和预计收益的说明 （分具体项目） 静电显像材料工业生产线项目原计划总投资 34,840,000.00 元，拟建设年生产能 力为 3,000 吨的超细四氧化三铁磁粉生产线。鉴于目前四氧化三铁磁粉的市场情况和 北矿磁电的生产能力，在目前拟取得用户的认可和信任，在此基础上再考虑规模和继 变更原因及变更程序说明(分具体项 续投入的问题。截止目前，该项目投入 822.57 万元，流动资金占用 302.59 万元，尚 目) 节余 1,874.84 万元。为了提高募集资金的使用效率，控制投资风险，现已调整该募集 资金投资项目，其中 500 万元投资超高分子量耐磨制品投资项目，并经 2007 年第一次 临时股东大会审议通过。募集资金余额 1,374.84 万元补充北矿磁电流动资金。 尚未使用的募集资金用途及去向 存于银行募集资金专用账户 17 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 变更后的项目 对应原承诺项目 变更后项目拟 产生收益 是否符合 是否符合 实际投入金额 名称 名称 投入金额 情况 计划进度 预计收益 静电显像材料工 粘结钕铁硼磁体生 34,840,000.00 14,550,500.00 498,800.00 否 否 业生产线项目 产线技术改造 变更余额暂存银 粘结钕铁硼磁体生 34,537,621.32 34,537,621.32 / / 行 产线技术改造 超高分子量耐磨 静电显像材料工业 5,000,000.00 5,000,000.00 否 否 制品投资项目 生产线项目 合计 / 74,377,621.32 54,088,121.32 498,800.00 / / 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 北矿锌业固安锌粉生产线 11,688,429.17 电磁波吸收材料 39,246.00 日常生产经营设备 4,116,696.77 合 计 15,844,371.94 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √不适用 根据北京京都会计师事务所有限责任公司的审计报告，2007 年度公司实现净利润 -51,114,276.49 元，不提取法定盈余公积金，加上年度初未分配利润 61,322,027.85 元，累计可供股东分配的利润为 10,207,751.36 元。 2007 年度不进行现金分配，不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 18 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 担保对 担保 是否履行 是否为关联方 （协议签 担保金额 担保期 象名称 类型 完毕 担保（是或否） 署日） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 25,000,000 报告期末对子公司担保余额合计 25,000,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 25,000,000 担保总额占公司净资产的比例 7.45 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 的比例（%） 比例（%） 北京矿冶研究总院 13,850,139.31 49.19 北京磁城科贸公司 2,623,546.39 80.55 北京矿冶总公司 840,176.52 100.00 北京捷安货运公司 1,206,263.73 15.48 北京钨钼材料厂 230,538.60 0.82 北京矿冶研究总院 2,460,224.16 0.84 北京矿冶总公司 90,683.76 0.03 合计 2,550,907.92 18,750,664.55 19 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 2,550,907.92 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京矿冶研究总院 2,878,462.25 0 15,186,386.77 4,543,422.68 北京矿冶总公司 106,100.00 95,771.05 北京磁城科贸公司 3,069,549.26 358,645.50 北京捷安货物运输有限 1,219,133.73 170,845.45 责任公司 北京钨钼材料厂 230,538.60 10,339.28 合计 2,984,562.25 95,771.05 19,705,608.36 5,083,252.91 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 2,984,562.25 元，余额 95,771.05 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 北京矿冶研究总院持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在二十四个月内不通过证券交易 所挂牌交易。在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售数量占公司股份 总数的比例在十二个月内不超过百分之十，且出售价格不低于每股人民币 7.50 元（若自股权分置改革 实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，对该价格进行除权处理）。 但北京矿冶研究总院在股权分置改革方案实施后增持的公司股份上市交易或转让不受上述限制。 认真履行了承诺，无违反相关承诺事项的情况。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 20 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年 度报告全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 北京京都审字(2008)第 1196 号 北矿磁材科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北矿磁材科技股份有限公司（以下简称北矿磁材财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司及合并现金流量表、公司及合并 股东权益变动表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是北矿磁材管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 21 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，北矿磁材财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北 矿磁材 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：关黎明、奚大伟 北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 2007 年 4 月 22 日 22 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 77,670,129.18 80,150,133.21 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八、2 13,327,437.88 4,708,490.00 应收账款 八、3 58,345,697.87 79,415,203.17 预付款项 八、4 41,309,640.15 32,277,020.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八、5 364,218.86 1,273,812.39 买入返售金融资产 存货 八、6 106,803,519.95 142,688,823.36 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 297,820,643.89 340,513,482.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 八、8 10,394,203.19 固定资产 八、9 137,360,334.03 83,940,737.35 在建工程 八、10 67,547,374.62 111,381,669.78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、11 6,490,243.82 6,686,242.10 开发支出 八、12 6,957,516.21 5,104,734.38 商誉 长期待摊费用 八、13 32,638.70 递延所得税资产 八、14 776,450.61 857,943.42 其他非流动资产 非流动资产合计 229,558,761.18 207,971,327.03 资产总计 527,379,405.07 548,484,809.91 流动负债： 23 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 短期借款 八、16 115,000,000.00 75,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八、17 3,755,395.16 11,199,248.70 应付账款 八、18 38,384,444.12 51,617,136.44 预收款项 八、19 18,753,633.79 10,348,887.66 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、20 2,325,954.08 4,099,886.97 应交税费 八、21 1,325,879.03 5,173,991.73 应付利息 应付股利 其他应付款 八、22 5,743,540.00 6,875,416.63 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 185,288,846.18 164,314,568.13 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 八、23 3,000,000.00 3,000,000.00 预计负债 递延所得税负债 八、24 238,313.54 其他非流动负债 八、25 3,485,000.00 206,267.97 非流动负债合计 6,723,313.54 3,206,267.97 负债合计 192,012,159.72 167,520,836.10 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八、26 130,000,000.00 130,000,000.00 资本公积 八、27 160,415,685.27 160,300,685.27 减：库存股 盈余公积 八、28 17,645,399.58 17,645,399.58 一般风险准备 未分配利润 八、29 10,207,751.36 61,322,027.85 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 318,268,836.21 369,268,112.70 少数股东权益 八、30 17,098,409.14 11,695,861.11 所有者权益合计 335,367,245.35 380,963,973.81 负债和所有者权益总计 527,379,405.07 548,484,809.91 公司法定代表人:蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰 24 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 54,769,088.02 60,689,329.39 交易性金融资产 应收票据 七、2 9,179,538.38 3,546,376.10 应收账款 七、3 45,983,139.85 65,706,824.72 预付款项 七、4 12,979,340.64 11,621,996.39 应收利息 应收股利 其他应收款 七、5 361,179.53 1,239,959.15 存货 七、6 74,621,434.61 105,451,816.09 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 197,893,721.03 248,256,301.84 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、7 50,000,000.00 50,000,000.00 投资性房地产 七、8 10,394,203.19 固定资产 七、9 134,453,399.79 81,347,580.69 在建工程 七、10 27,812,393.60 86,169,635.66 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、11 6,490,243.82 6,686,242.10 开发支出 七、12 6,857,436.31 5,104,734.38 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 七、13 776,450.61 857,943.42 其他非流动资产 非流动资产合计 236,784,127.32 230,166,136.25 资产总计 434,677,848.35 478,422,438.09 流动负债： 短期借款 七、15 70,000,000.00 55,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 七、16 3,755,395.16 11,199,248.70 应付账款 七、17 20,891,600.01 26,874,345.40 预收款项 七、18 13,694,464.65 4,058,322.50 应付职工薪酬 七、19 2,112,726.54 3,754,305.45 25 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 七、20 1,499,724.87 6,001,983.00 应付利息 应付股利 其他应付款 七、21 5,244,681.80 5,447,822.09 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 117,198,593.03 112,336,027.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 七、22 238,313.54 其他非流动负债 七、23 3,485,000.00 206,267.97 非流动负债合计 3,723,313.54 206,267.97 负债合计 120,921,906.57 112,542,295.11 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、24 130,000,000.00 130,000,000.00 资本公积 七、25 160,415,685.27 160,300,685.27 减：库存股 盈余公积 七、26 17,645,399.58 17,645,399.58 未分配利润 七、27 5,694,856.93 57,934,058.13 所有者权益（或股东权益）合计 313,755,941.78 365,880,142.98 负债和所有者权益（或股东权益） 434,677,848.35 478,422,438.09 总计 公司法定代表人:蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰 26 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 八、31 293,919,811.64 254,485,195.52 其中：营业收入 293,919,811.64 254,485,195.52 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 334,392,184.84 243,037,391.96 其中：营业成本 八、31 291,060,811.22 218,851,694.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、32 563,071.88 371,400.70 销售费用 10,269,799.76 7,890,214.18 管理费用 13,791,709.48 10,717,080.71 财务费用 8,160,488.49 2,652,907.65 资产减值损失 八、33 10,546,304.01 2,554,094.39 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -40,472,373.20 11,447,803.56 加：营业外收入 八、34 2,646,096.35 277,103.25 减：营业外支出 八、36 12,655,645.26 557.00 其中：非流动资产处置损失 八、36 682,974.16 -23,516.20 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -50,481,922.11 11,724,349.81 减：所得税费用 八、37 319,806.35 934,065.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -50,801,728.46 10,790,284.16 归属于母公司所有者的净利润 -51,114,276.49 9,447,782.16 少数股东损益 312,548.03 1,342,502.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 八、38 -0.39 0.07 （二）稀释每股收益 -0.39 0.07 公司法定代表人:蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰 27 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七、28 179,204,304.10 186,250,061.91 减：营业成本 七、28 182,525,202.27 157,525,317.96 营业税金及附加 七、29 536,290.16 369,278.47 销售费用 9,315,183.35 7,480,218.10 管理费用 12,244,727.32 9,224,332.48 财务费用 5,873,991.38 2,193,750.01 资产减值损失 七、30 10,618,758.45 2,035,691.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -41,909,848.83 7,421,472.92 加：营业外收入 七、31 2,646,096.35 277,103.25 减：营业外支出 七、33 12,655,642.37 其中：非流动资产处置净损失 682,974.16 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -51,919,394.85 7,698,576.17 减：所得税费用 七、34 319,806.35 932,045.52 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -52,239,201.20 6,766,530.65 公司法定代表人:蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 360,809,649.45 281,207,060.94 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 735,570.18 829,647.84 收到其他与经营活动有关的现金 八、39 4,540,058.48 8,670,944.80 经营活动现金流入小计 366,085,278.11 290,707,653.58 购买商品、接受劳务支付的现金 317,481,396.38 206,150,232.31 客户贷款及垫款净增加额 28 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 29,941,595.68 20,435,849.46 支付的各项税费 11,048,554.62 12,030,865.47 支付其他与经营活动有关的现金 八、40 19,348,514.07 10,524,560.25 经营活动现金流出小计 377,820,060.75 249,141,507.49 经营活动产生的现金流量净额 -11,734,782.64 41,566,146.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 7,300.00 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 八、41 2,436,062.09 3,000,000.00 投资活动现金流入小计 2,443,362.09 3,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 29,585,906.60 85,401,038.31 现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 29,585,906.60 85,401,038.31 投资活动产生的现金流量净额 -27,142,544.51 -82,401,038.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,090,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,090,000.00 取得借款收到的现金 145,000,000.00 95,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 八、42 115,000.00 筹资活动现金流入小计 149,205,000.00 95,000,000.00 偿还债务支付的现金 105,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,807,676.88 10,707,627.60 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,337,037.25 筹资活动现金流出小计 112,807,676.88 93,044,664.85 筹资活动产生的现金流量净额 36,397,323.12 1,955,335.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,480,004.03 -38,879,557.07 加：期初现金及现金等价物余额 80,150,133.21 119,029,690.28 六、期末现金及现金等价物余额 77,670,129.18 80,150,133.21 公司法定代表人:蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰 29 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 223,976,025.39 213,704,453.37 收到的税费返还 640,799.30 829,647.84 收到其他与经营活动有关的现金 七、36 4,105,066.11 3,497,470.40 经营活动现金流入小计 228,721,890.80 218,031,571.61 购买商品、接受劳务支付的现金 183,472,569.95 115,300,252.55 支付给职工以及为职工支付的现金 25,930,659.77 19,365,681.81 支付的各项税费 10,898,653.72 11,886,042.98 支付其他与经营活动有关的现金 七、37 11,554,015.12 9,836,532.90 经营活动现金流出小计 231,855,898.56 156,388,510.24 经营活动产生的现金流量净额 -3,134,007.76 61,643,061.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 7,300.00 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 七、38 2,435,000.00 投资活动现金流入小计 2,442,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 15,226,121.11 63,927,088.06 现金 投资支付的现金 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 15,226,121.11 93,927,088.06 投资活动产生的现金流量净额 -12,783,821.11 -93,927,088.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 75,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 七、39 115,000.00 筹资活动现金流入小计 100,115,000.00 75,000,000.00 偿还债务支付的现金 85,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,117,412.50 10,205,136.96 支付其他与筹资活动有关的现金 2,337,037.25 筹资活动现金流出小计 90,117,412.50 92,542,174.21 筹资活动产生的现金流量净额 9,997,587.50 -17,542,174.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,920,241.37 -49,826,200.90 加：期初现金及现金等价物余额 60,689,329.39 110,515,530.29 六、期末现金及现金等价物余额 54,769,088.02 60,689,329.39 公司法定代表人:蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰 30 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 (或股本) 险 他 股 准 备 一、上年年末余 130,000,000.00 160,300,685.27 18,478,646.67 59,630,837.34 11,695,861.11 380,106,030.39 额 加：会计政策变 -833,247.09 1,691,190.51 857,943.42 更 前期差错更正 二、本年年初余 130,000,000.00 160,300,685.27 17,645,399.58 61,322,027.85 11,695,861.11 380,963,973.81 额 三、本年增减变 动金额（减少以 115,000.00 -51,114,276.49 5,402,548.03 -45,596,728.46 “－”号填列） （一）净利润 -51,114,276.49 312,548.03 -50,801,728.46 （二）直接计入 所有者权益的 115,000.00 115,000.00 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 115,000.00 115,000.00 上述（一）和 115,000.00 -51,114,276.49 312,548.03 -50,686,728.46 （二）小计 （三）所有者投 5,090,000.00 5,090,000.00 入和减少资本 1．所有者投入 5,090,000.00 5,090,000.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 31 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 130,000,000.00 160,415,685.27 17,645,399.58 10,207,751.36 17,098,409.14 335,367,245.35 额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 存 准 股 备 一、上年年末余额 130,000,000.00 162,442,459.66 17,183,204.89 58,499,367.37 10,353,359.11 378,478,391.03 加：会计政策变更 -214,458.38 551,531.39 337,073.01 前期差错更正 二、本年年初余额 130,000,000.00 162,442,459.66 16,968,746.51 59,050,898.76 10,353,359.11 378,815,464.04 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -2,141,774.39 676,653.07 2,271,129.09 1,342,502.00 2,148,509.77 号填列） （一）净利润 9,447,782.16 1,342,502.00 10,790,284.16 （二）直接计入所 有者权益的利得 -2,141,774.39 -2,141,774.39 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -2,141,774.39 -2,141,774.39 上述（一）和（二） -2,141,774.39 9,447,782.16 1,342,502.00 8,648,509.77 小计 （三）所有者投入 32 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 676,653.07 -7,176,653.07 -6,500,000.00 1．提取盈余公积 676,653.07 -676,653.07 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -6,500,000 -6,500,000 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 130,000,000.00 160,300,685.27 17,645,399.58 61,322,027.85 11,695,861.11 380,963,973.81 公司法定代表人:蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰 33 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 北矿磁材科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 130,000,000.00 160,300,685.27 17,916,884.47 60,192,599.54 368,410,169.28 加：会计政策变更 -271,484.89 -2,258,541.41 -2,530,026.30 前期差错更正 二、本年年初余额 130,000,000.00 160,300,685.27 17,645,399.58 57,934,058.13 365,880,142.98 三、本年增减变动金额 115,000.00 -52,239,201.20 -52,124,201.20 （减少以“－”号填列） （一）净利润 -52,239,201.20 -52,239,201.20 （二）直接计入所有者权益 115,000.00 115,000.00 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 115,000.00 115,000.00 上述（一）和（二）小计 115,000.00 -52,239,201.20 -52,124,201.20 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 130,000,000.00 160,415,685.27 17,645,399.58 5,694,856.93 313,755,941.78 34 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 上年同期金额 项目 实收资本 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 (或股本) 存股 一、上年年末余额 130,000,000.00 162,442,459.66 17,024,193.29 58,658,378.97 368,125,031.92 加：会计政策变更 -55,446.78 -314,198.42 -369,645.20 前期差错更正 二、本年年初余额 130,000,000.00 162,442,459.66 16,968,746.51 58,344,180.55 367,755,386.72 三、本年增减变动金额 -2,141,774.39 676,653.07 -410,122.42 -1,875,243.74 （减少以“－”号填列） （一）净利润 6,766,530.65 6,766,530.65 （二）直接计入所有者权益 -2,141,774.39 -2,141,774.39 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 -2,141,774.39 -2,141,774.39 上述（一）和（二）小计 -2,141,774.39 6,766,530.65 4,624,756.26 （三）所有者投入和减少资 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 676,653.07 -7,176,653.07 -6,500,000.00 1．提取盈余公积 676,653.07 -676,653.07 2．对所有者（或股东）的 -6,500,000.00 -6,500,000.00 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1． 资本公积转增资本 （或股本） 2． 盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 130,000,000.00 160,300,685.27 17,645,399.58 57,934,058.13 365,880,142.98 公司法定代表人:蒋开喜 主管会计工作负责人:吕宝顺 会计机构负责人:黄国泰 35 北矿磁材科技股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 经公司第三届第三次会议审议通过的修订《会计核算方法》，对应收款项的坏帐准备计提比例进行调整， 因坏账准备计提比例变更对 2007 年利润总额的影响为-285,675.90 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本公司之控股子公司北京北矿磁电材料有限公司报告期内对外投资增加一家控股子公司常德市耐摩特聚 合材料有限公司。 董事长：蒋开喜 北矿磁材科技股份有限公司 二〇〇八年四月二十四日 36