锡业股份(000960)2004年年度报告摘要

云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 云南锡业股份有限公司年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于深圳证券交易所网站 ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ。投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 公司年度财务报告已经中和正信会计师事务所有限公司审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 １．３ 本公司独立董事王大鷟先生因在外地工作的原因未出席审议本报告的董 事会会议，书面委托到会独立董事董华先生代为行使表决权。 １．４ 公司董事长肖建明先生、总经理皇甫智伟先生 、主管财务工作副总经理杨 奕敏女士、财务部主任左俊先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 锡业股份 股票代码 000960 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 昆明高新技术产业开发区 地址 邮政编码 ６５０１１８ 公司国际互联网 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｙｔｌ．ｃｏｍ．ｃｎ 网址 电子信箱 ＧＦＧＳ６６０９＠ｍａｉｌ．ｈｈ．ｙｎ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ；ＸＹＺＪ３９＠ｍａｉｌ．ｈｈ．ｙｎ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨奕敏 李霞 联系地址 昆明高新技术产业开发区 昆明高新技术产业开发区 1 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 电话 ０８７３——３１１８６６７ ０８７３——３１１８６０６ 传真 ０８７３——３１１８３０８ ０８７３——３１１８６２２ 电子信箱 ＧＦＧＳ６６０９＠ｍａｉｌ．ｈｈ．ｙｎ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ ＸＹＺＪ３９＠ｍａｉｌ．ｈｈ．ｙｎ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 本年比上年增 2004 年 2003 年 2002 年 减（％） 主营业务收入 ３，０４１，９１５，０７６．１２ １，６２１，１２４，３２０．７０ ８７．６４ １，２２０，４４２，１４５．４２ 利润总额 ３９０，２３５，７３０．８４ ４５，１９５，９２８．４８ ７６３．４３ １，４８４，５４７．７６ 净利润 ３３５，３５８，９８４．１５ ４５，７８４，７３０．８７ ６３２．４７ １，４０７，４１４．４８ 扣除非经常性损 ３３６，０６２，３８８．７９ ５４，６０２，６１６．４９ ５１５．４７ １，１１５，２７８．６４ 益的净利润 2004 年末 2003 年末 本年末比上年 2002 年末 末增减（％） 总资产 ２，８６７，２６４，２２８．０３ ２，３４０，８２９，１３６．８９ ２２．４９ ２，２５１，３２０，５１６．７９ 股东权益（不含少 １，５２９，９５７，０７８．４０ １，２０２，９６０，５３１．１１ ２７．１８ １，１６１，４３５，９５５．２５ 数股东权益） 经营活动产生的 ７４８，４９７，６５５．７３ １２４，０６９，９３８．４５ ５０３．２８ －８９，６１６，４７８．４８ 现金流量净额 3.2 主要财务指标 2004 年 2003 年 本年比上年增减（％） 2002 年 每股收益 ０．６２４７ ０．１２７９ ３８８．４３ ０．００３２ 每股收益 ０．６２４７ ０．１２７９ ３８８．４３ ０．００３２ 净资产收益率 ２１．９２ ３．８１ 上升 １８．１１ 个百分点 ０．１０ 扣除非经常性损益的净利润为基础 ２１．９７ ４．４８ 上升 １７．４９ 个百分点 ０．１０ 计算的净资产收益率 2 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 每股经营活动产生的现金流量净额 １．３９４２ ０．３４６７ ３０２．１３ －０．２５０４ 2004 年末 2003 年末 本年末比上年末增减 2002 年 （％） 每股净资产 ２．８４９８ ３．３６１１ －１５．２１ ３．２４５１ 调整后的每股净资产 ２．８３５４ ３．３０８５ －１４．６３ ３．２１１７ 非经常性损益项目 √适用 □不适用 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 －７，７２４，７９５．３２ 补贴收入 ４，４５８，４７５．５１ 短期投资损失 －１９０，８０４．８６ 出口贴息 １，８４２，８００．００ 扣除项目应纳所得税调整 ９１０，９２０．０３ 合计 －７０３，４０４．６４ 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §４ 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金转股 增 其 小计 股 股 发 他 一、未上市流通股份 ２２７，９０４，０００ ＋１１３，９５２，０００ ＋１１３，９５２，０００ ３４１，８５６，０００ １、发起人股份 ２２７，９０４，０００ ＋１１３，９５２，０００ ＋１１３，９５２，０００ ３４１，８５６，０００ 其中：国家持有股份 ２２５，０００，０００ ＋１１２，５００，０００ ＋１１２，５００，０００ ３３７，５００，０００ 境内法人持有股份 ２，９０４，０００ ＋１，４５２，０００ ＋１，４５２，０００ ４，３５６，０００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 3 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 ４、优先股或其他 二、已上市流通股份 １３０，０００，０００ ＋６５，０００，０００ ＋６５，０００，０００ １９５，０００，０００ １、人民币普通股 １３０，０００，０００ ＋６５，０００，０００ ＋６５，０００，０００ １９５，０００，０００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １３０，０００，０００ ＋６５，０００，０００ ＋６５，０００，０００ １９５，０００，０００ 三、股份总数 ３５７，９０４，０００ ＋１７８，９５２，０００ ＋１７８，９５２，０００ ５３６，８５６，０００ 报 告 期 内 公 司 股 份 总 数 由 ２００４ 年初的 ３５７，９０４，０００ 股 增 加 至 ２００４ 年 末 的 ５３６，８５６，０００ 股，主要原因为公司 ２００４ 年 １ ０ 月实施了每 １ ０ 股转增 ５ 股的资本公 积金转增股本方案。报告期内公司股本结构未发生变化。 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ７１１４９ 户 前十名股东持股情况 股东名称（全 年度内增减 年末持股数 比 例 股份类别 质押或 股东性质 称） 量 （％） （已流通 冻结的 （国 有 股 东 或 或未流通） 股 份 数 外资股东） 量 云南锡业集团 １１２，５００，０００ ３３７，５００，０００ ６２．８７ 未流通 无 国有股股东 有限责任公司 招商银行股份 有限公司－招 不详 １，９１９，５８６ ４，７８８，９０１ ０．８９ 已流通 流通股股东 商股票投资基 金 中国工商银行 －广发聚富开 ３，７１０，４９９ ３，７１０，４９９ ０．６９ 已流通 不详 流通股股东 放式证券投资 基金 中国银行－同 ２，７００，０００ ２，７００，０００ ０．５０ 已流通 不详 流通股股东 4 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 盛证券投资基 金 交通银行－安 顺证券投资基 ２，５００，０００ ２，５００，０００ ０．４７ 已流通 不详 流通股股东 金 个旧市锡资工 发起人境内法 ６１７，１００ １，８５１，３００ ０．３４ 未流通 无 业公司 人股 裕隆证券投资 １，８３８，８３５ １，８３８，８３５ ０．３４ 已流通 不详 流通股股东 基金 招商银行股份 有限公司－中 １，８２１，０２９ １，８２１，０２９ ０．３４ 已流通 不详 流通股股东 信经典配置证 券投资基金 个旧锡都有色 发起人境内法 ５４４，５００ １，６３３，５００ ０．３０ 未流通 无 金属加工厂 人股 同德证券投资 ９００，０００ ９００，０００ ０．１７ 已流通 不详 流通股股东 基金 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ 股或其它） 招商银行股份有限公司－ ４，７８８，９０１ Ａ股 招商股票投资基金 中国工商银行－广发聚富 ３，７１０，４９９ Ａ股 开放式证券投资基金 中国银行－同盛证券投资 ２，７００，０００ Ａ股 基金 交通银行－安顺证券投资 ２，５００，０００ Ａ股 基金 裕隆证券投资基金 １，８３８，８３５ Ａ股 招商银行股份有限公司－ １，８２１，０２９ Ａ股 5 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 中信经典配置证券投资基 金 同德证券投资基金 ９０，０００ Ａ股 中国工商银行－融通深证 ６９０，４８９ Ａ股 １００ 指数证券投资基金 招商银行股份有限公司－ 长城久泰中信标普 ３００ 指数 ５０５，１５３ Ａ股 证券投资基金 招商银行股份有限公司－ ４７７，０２９ Ａ股 招商平衡型证券投资基金 上述股东关联关系或一致行动的说明 云南锡业集团有限责任公司与其他 九位股东之间不存在关联关系和一 致行动人情况。前十名股东中，同盛 证券投资基金与同德证券投资基金 同属长盛基金管理有限公司发行管 理的基金，具有关联关系，本公司未 知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知其是否属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》 规定的一 致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 公司控股股东或实际控制人在报告期内未发生变化。 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 6 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 （１）控股股东情况 单位名称：云南锡业集团有限责任公司 住所：云南省个旧市金湖东路 １２１ 号 法定代表人：肖建明 成立日期：二零零三年二月六日 主要经营业务：云南锡业集团有限责任公司主营业务为有色金属及矿产品、非金属及矿产品的 采选冶、加工、销售；化工产品。 注册资本：捌亿贰仟伍佰柒拾肆万元 企业类型：有限责任公司 股权结构： 公司注册资本为人民币 ８２５７４万元； 云南省国有资产监督管理委员会出资人民币５００００ 万元，占出资总额的 ６０．５５％；中国华融资产管理公司以债权作为出资，将其债权转为股权，出资额 为人民币 ２１０００ 万元，占出资总额的 ２５．４３％；中国信达资产管理公司以债权作为出资，将其债权转 为股权，出资额为人民币 １１５７４ 万元，占出资总额的 １４．０２％。 经营范围：有色金属及矿产品、非金属及矿产品的采选冶、加工、销售；化工产品（国家有特 殊规定的除外）、建筑材料批发、销售；进出口业务（按目录经营）；矿冶机械制造；环境保护工程 服务；建筑安装；房地产开发；劳务服务；技术服务；井巷掘进；水业服务；生物资源加工；仓储 运输；有色金属深加工及其高新技术产品的开发、生产及销售。 （２）实际控制人：云南省国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 由于云南省国有资产监督管理委员会持有云南锡业 集团有限责任公司 ６０．５５％的 股权，所以云南省国有资产监督管理委员会为本公司的实际控制人。 云南省国有资产监督管理委员会 60.55% 云南锡业集团有限责任公司 62.87% 云南锡业股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 7 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 年 变动 姓名 职务 性别 任期起止日期 持股 持股 龄 原因 数 数 董事： 肖建明 董事长 男 ５７ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 杨福生 副董事长 男 ４３ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 杨超 副董事长 男 ４８ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 汪云曙 董事 男 ４８ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 兰旭 董事 男 ４７ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 董事 男 ２００４．１１－２００７．１１ 皇甫智伟 ３８ 无 无 无 总经理 ２００３．０７－２００６．０７ 董事 男 ２００４．１１－２００７．１１ 杨祖建 ４２ 无 无 无 常务副总经理 ２００３．０３－２００６．０３ 王大鷟 独立董事 男 ５２ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 董华 独立董事 男 ４３ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 王道豪 独立董事 男 ６３ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 纳鹏杰 独立董事 男 ３９ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 监事： 沈洪忠 监事会召集人 男 ５２ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 赵太欣 监事 女 ５３ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 师玉有 监事 男 ４９ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 汤发 监事、党委副书记 男 ４３ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 孟锡荣 监事 男 ５０ ２００４．１１－２００７．１１ 无 无 无 高级管理人员： 任子明 副总经理 男 ５２ ２００３．０３－２００６．０３ 无 无 无 顾鹤林 副总经理 男 ４４ ２００４．０３－２００７．０３ 无 无 无 董事会秘书 女 ２００３．０３－２００６．０３ 杨奕敏 ３９ 无 无 无 副总经理 ２００３．１２－２００６．１２ 8 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬 、津贴（ 是 或否） 党委书记 党内职务为四年 否 肖建明 云南锡业集团有限责任公司 董事长 行政职务为五年 董事、总经理、 党内职务为四年 否 杨福生 云南锡业集团有限责任公司 党委副书记 行政职务为五年 杨超 云南锡业集团有限责任公司 董事、常务副总经理 行政职务为五年 否 云南锡业集团有限责任公司 党内职务为四年 否 汪云曙 党委副书记、纪委书记 行政职务为五年 兰旭 云南锡业集团有限责任公司 副总经理 行政职务为五年 否 沈洪忠 云南锡业集团有限责任公司 工会主席 行政职务为五年 否 赵太欣 云南锡业集团有限责任公司 审计处处长 行政职务为五年 否 党内职务为四年 否 孟锡荣 云南锡业集团有限责任公司 纪委副书记、监察处处长 行政职务为五年 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 １０８．５４ 万元 金额最高的前三名董事的报酬总 ３７．８８ 万元 额（在本公司领取报酬的公司董事 只有两名） 金额最高的前三名高级管理人员 ５３．０７ 万元 的报酬总额（既是董事又是高级管 理人员） 独立董事津贴 经公司二零零三年度股东大会审议通过，公司按每人每 月捌仟元（８０００ 元）（含税）的标准对王道豪先生、王 大鷟先生、董华先生、纳鹏杰先生发放独立董事津贴。 独立董事其他待遇 无 9 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 不在公司领取报酬、津贴的董事、 肖建明董事长、杨福生副董事长、杨超副董事长、汪云 监事姓名 曙董事、兰旭董事、沈洪忠监事会召集人、赵太欣监事、 孟锡荣监事 报酬区间 人数 １８．９ 万元 ２人 １５．２ 万元 ４人 ９．９ 万元 １人 §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 二○○四年，是公司生产经营和改革发展取得较好成绩的一年。公司上下紧紧围 绕董事会确定的各项任务和目标， 抓住市场持续好转的机遇，带领全体员工，团结拼 搏，开拓创新，生产经营持续发 展，新项目的开发和建设稳步、快速推进，不断开创 了公司改革发展的新局面。 全年完成有色金属总产量 ６８，２９６ 吨，完成年计划的 １０７．６９％，同比增长 ９．１６％。 其中：产品锡 ３６，３２１ 吨，完成年计划的 １０８．１０％，同比增长 １４．７１％；产品铅 ２１，３９２ 吨，完成年计划的 １１２．５９％，同比增长 ６．３７％；完成铜精矿含铜 １０，４８７ 吨；完成精铋 ９５ 吨。 全年生产锡化工产品 ３，６４９ 吨，完成年计划的 １２１．６２％，同比增长 ２５．４％；锡材 产品 ２，６４４ 吨，完成年计划的 ９４．４５％，同比增长 ３８．２４％。 余热发电量 ３６１５ｋｗｈ，完成年计划的 １２０．５％。白银、精铟、白砷、硫酸铜等副产 品全面超额完成计划。产品锡、产品铅、锡化工、锡材产量再创历史最好水平。 全年实现销售收入 ３０．４ 亿元，同比增加 １４．２ 亿元，增长 ８８％。实现利税总额 ４．６ 亿元，净利润 ３．４ 亿元，净资产收益率达 ２１．９２％。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务 毛利率 毛利率比上年增 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上 （％） 减 年增减 年增减 10 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 （％） （％） 分行业： 有色金属行业 ３，０４１，９１５，０７６．１２ ２，３６４，６２９，４８６．２７ ２２．２７ ８７．６４ ７３．３４ 增长 ６．４２ 个百分点 其中：关联交易 １４，３３４，７６８．０４ １０，１８９，６００．４６ ２８．９２ ３７．７８ １６．３９ 增长 １３．０７ 个百分点 分产品： １、锡 锭 １，７８３，５１６，７９８．３６ １，４４１，２３７，４８２．６６ １９．１９ １１７．８１ １０７．８２ 增长 ３．８９ 个百分点 ２、锡铅焊料 ４４３，９３２，７５１．９９ ３３９，８７３，５２４．００ ２３．４４ ５２．９２ ３４．５０ 增长 １０．４８ 个百分点 其中：关联交易 １２，３８４，７０６．４１ ９，６９４，４５７．７３ ２１．７２ １１９．２８ １０２．６６ 增长 ６．４２ 个百分点 关联交易的定价原则 依据市场公允价格定价 关联交易必要性、持 该交易产品属于控股股东云南锡业集团有限责任公司日常生产经营所需的零星物资，对本公司财务状况 续性的说明 和经营成果无重大影响。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 １０，６３４．３２ 万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 １，７５５，４１６，８３０．４３ １０３．８１％ 国外 １，２８６，４９８，２４５．６９ ６９．３１％ 6.4 采购和销售客户情况 前五名原料供应商采 ７７，７７５ 万元 占采购总额比重 ５４．６５％ 购金额合计 前五名材料、燃料、 占年度采购总额比重 备品备件及设备供应 ３７，７７０ 万元 ９５．２％ 商采购金额合计 前五名销售客户销售 ５９，２６６ 万元 占销售总额比重 １９．４８％ 金额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） □适用 √不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 11 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用 □不适用 报告期内主营业务盈利能力（毛利率）为 ２２．２７％，比上年同期实际的 １５．８５％上升了 ６．４２ 个 百分点。实现主营业务收入 ３０４，１９２ 万元，比上年同期增加 ８７．６４％；主营业务利润 ６７，０８４ 万元， 比上年同期增加 １６４．４９％；净利润 ３３，５３６ 万元，比上年同期增加 ６３２．４７％。全面摊薄净资产收益 率由上年同期的 ３．８１％上升到二零零四年的 ２１．９２％，每股收益由上年同期的 ０．１２７９ 元／股上升到 二零零四年的 ０．６２４７ 元／股。 主营业务收入比上年同期增加的原因：一是报告期产品销售量比上年同期增加，其中锡锭增 加 １７．１２％，锡化工、锡材增加 １７．５７％，铅锭增加 １４．２４％，铜精矿减少 ６．３％；二是销售价格比上 年同期提高，其中内贸锡产品上升 ７３．９４％，外贸锡产品上升 ８１．２９％，铅产品上升 ７７．６５％，铜精 矿上升 ７６．３９％。 由于公司的运营比较成熟，因此，在主营业务成本中，除外购原料成本外的其他成本变 化比例不大。报告期内，公司消化了外购原料因锡产品价格的上涨而比上年同期上升以及水 电价格上涨的减利因素 ９．３７ 亿元，其中品位为 ４０％锡精矿外购价上升 ８０．４０％ ，品位为 ５０％ 锡精矿外购价上升 ７１．８０％。主营业务成本占主营业务收入的比例由上年同期的 ８４．１５％ 下降 到 ２００４ 年的 ７７．７３％。 期间费用比上年同期增加 ２９．９３％，其中，营业费用因产品销量的增加及运价上升等因素， 总额比上年同期增加 １，４５８ 万元；管理费用因研究开发费的增加 、提取坏帐准备等因素 ，总 额比上年同期增加 ４，１３１ 万元；财务费用比上年同期增加 ４２６ 万元。期间费用占主营业务收 入的比例由上年同期的 １２．４０％下降到 ２００４ 年的 ８．５８％。 主营业务利润及净利润比上年同期增加的原因：由于产品销售量增加、产品销售价格上升， 而公司的成本、费用水平除外购原料成本较高外与上年同期相比均相对稳定，报告期内主营业务 盈利能力（毛利率）为 ２２．２７％，比上年同期实际的 １５．８５％上升了 ６．４２ 个百分点，因此公司主营 业务利润及净利润均比上年同期有大幅度增加。该事项本公司已按规定在三季度报告第三节第五 项中作了预警。 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □不适用 12 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 公司的财务状况和经营成果 单位：元 项 目 ２００４ 年 ２００３ 年 增减幅度（％） 总资产 ２，８６７，２６４，２２８．０３ ２，３４０，８２９，１３６．８９ ２２．４９ 股东权益 １，５２９，９５７，０７８．４０ １，２０２，９６０，５３１．１１ ２７．１８ 主营业务利润 ６７０，８３５，０１１．４９ ２５３，６３５，６１９．９７ １６４．４９ 净利润 ３３５，３５８，９８４．１５ ４５，７８４，７３０．８７ ６３２．４７ 现金及现金 等价物净增加额 ８４，５１８，１７０．２０ －２１，１７４，９０５．６０ ４９９．１４ 比上年增减变动的原因： １、 资产总额增加主要是购建固定资产、无形资产（采矿权）增加所致； ２、 股东权益增加主要是由于本年度公司利润增加所致； ３、 主营业务利润增加主要是由于本年度产品销售量增加、销售价格提高所致； ４、 净利润增加是由于公司本年度产品销售价格提高、产品销售量增加所致。 ５、 现金及现金等价物净增加额增加主要是由于公司预付帐款减少所致。 ６、 公司本会计年度未发生重大资产损失。 ７、公司本报告期内无会计政策变更、会计估计变更或重大会计差错更正事项。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经 、正在或将要对公司的财 务状况和经营成果产生重要影响的说明 √适用 □不适用 13 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 税收政策对公司的财务状况和经营成果的影响： ２００３ 年，国家对出口退税率进行下调，公司出口产品中，高品级产品高级锡、高纯铅、 高纯铋、高纯银、高纯铟的退税率由原来的 １７％下调为 １３％，化工产品氯化亚锡、无水氯化亚 锡、结晶四氯化锡、硫酸亚锡、焦磷酸亚锡的退税率由原来的 １５％下调为 １３％，化工产品氧化 亚锡、二氧化锡、三氧化二铋、偏锡酸、锡酸钠、锡酸锌的退税率由原来的 １５％下调为 ５％，上 述产品退税率的下调，影响公司 ２００４ 年度少退税 ８３５ 万元。公司主产品锡锭、锡材、焊条、 焊块合金、铅锭的退税率仍为 １３％，国家未作调整。 从经营环境来看，本公司所处的有色金属行业的竞争仍然十分激烈，随着锡市场价格 的回升，必将促使一些原已停产的锡生产企业逐步恢复，加剧锡行业之间的竞争，这将给公 司的经营带来较大压力。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 √ 适用 □不适用 单位：万元 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 收入 １５４，９００ ３０４，１９１．５１ 成本及费用 １４６，８００ ２６２，５７５．５６ 差异说明 由于销售量比上年增加了 ５．４９％，产品销价提高了 ７６．２７％，因此收入比计划增加；报告期产 量比计划增加 １０７．６９％，外购原料价格比上年上升 ８０．４０％，因此成本及费用比计划上升。 ６．１２ 募集资金使用情况 公司一九九九年十月发行 １３，０００ 万股流通股实际募集资金净额为 ７６，０８０ 万元， 已使用金额 ７３，１５９ 万元。计划投资十二个项目已完工八项，变更了三个项目。完工 项目的具体内容已在二零零一年年报、二零零二年年报、二零零三年年报中做了详细 披露。鉴于募集资金原投资项目中剩余的部分项目建设环境已发生很大变化，表现为 部分项目投资目的已经实现，部分项目继续投资建设存在风险，为对公司全体股东负 责，充分发挥募集资金效用 ，公司通过反复论证，二零零四年七月三十一日，经公司 二届十六次董事会审议，将个旧冶炼厂砷尘（渣）治理工程、８ 万吨／ 年硫酸工程、一 冶有害物炼前处理技改三个项目，变更为收购云南锡业集团有限责任公司矿山资产的 14 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 项目，该变更项目需要资金 ３６，６０１．１２ 万元，其中使用募集资金 ３，６２５ 万元，占公司 前次募集资金总额的 ４．７６ ％，其余通过自有资金解决。该议案已于 ２００４ 年 ９ 月 ２７ 日 召开的公司 ２００４ 年第一次临时股东大会上获得通过。该股东大会决议刊登于 ２００４ 年 ９ 月 ２８ 日《中国证券报》 、《 证券时报》。收购云南锡业集团有限责任公司矿山资产项 目已于 ２００４ 年 １１ 月 １７ 日完成，收购实施结果的公告刊登于二零零四年十一月十八 日《证券时报》 、《中国证券报》上。 购入后产生的利润情况：购入矿山生产的产品锡精矿是本公司的原料，不是最终 产品，因此，至 2004 年 12 月 31 日以上购入资产按市场锡精矿价格模拟计算实现利 润总额为 １，７３１ 万元。 前次募集资金的使用延续到本年度的项目主要有以下四项： 本年度已使用募集资 ５，５６３ 金总额 募集资金总额 ７６，０８０ 万元 已累计使用募集资金 ７３，１５９ 总额 是否 拟投入金 实际投入 产生收益 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 变更 额 金额 金额 进度 收益 项目 （１）有机锡工程 ４，８５９ 万元 否 １，９３８ 万元 ４．３ 万元 否 否 （ ２ ）个 旧 冶 炼 厂 砷 尘 （ 渣 ） 治 理 工 程 ４，６９１ 万元 是 否 否 项目 （ ３ ）８ 万 吨 ／ 年 硫 酸 ４，７８４ 万元 是 ８ 万元 否 否 工程项目 （４）一冶有害物炼 ４，２３９ 万元 是 ３０ 万元 否 否 前处理技改项目 合计 １８，５７３ 万元 — １，９７６ 万元 ４．３ 万元 — — 15 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 未达到计划进度 （１）有机锡工程，计划投资 ４，８５９ 万元，至二零零四年十二月三十一日 和预计收益的说 使用募集资金 １９３８ 万元。根据招股说明书该项目应于一九九九年完工并于二 明（分具体项目） 零零零年产生效益，未达到计划进度的原因为从公司的作用和地位来说，发展 有机锡是公司长期以来的心愿，公司进行过长期的市场调研，进行了小型试验， 但有机锡的生产工艺复杂，经过反复对比，认为还是从国外引进技术较为合理， 完成技术引进的前期准备工作后，二零零四年一季度已开工。经二届十六次董 事会审议批准，公司投入 ２０６８ 万元，与美国哥伦比亚专用化学品公司共同设 立合作经营企业云南锡业锡化学品有限责任公司，该公司投产后的生产经营规 模为年产约 ５０００ 吨有机锡系列产品。 （２）个旧冶炼厂砷尘（渣）治理工程项目，计划投资 ４，６９１ 万元，根据 招股说明书该项目应于一九九九年完工并于二零零零年产生效益，截止二零零 四年十二月三十日尚未开工。未开工的原因为我公司曾因砷在冶炼过程中恶性 循环而严重影响了生产和效益，故提出了本项目。但是随着澳斯麦特工程的进 展，冶炼工艺流程中的有害砷将逐年减少，砷的去向也会发生重大的变化，针 对此变化，经过近两年的技术跟踪观察，公司认为个旧冶炼厂砷尘（渣）治理 工程项目的投资条件已经发生变化，投资的主要目的已经实现，为节省募集资 金投向，故一直未对该项目投资。 （３）８ 万吨／年硫酸工程项目，计划投资 ４，７８４ 万元，至二零零四年十二 月三十日使用募集资金 ８ 万元，为工程前期咨询费。根据招股说明书该项目应 于二零零零年完工并于二零零一年产生效益，截止二零零四年十二月三十日尚 未开工。未开工的原因为近两年磷肥工业不景气，影响了作为磷肥原料之一硫 酸的生产、销售和效益，近两年以来，磷化工产品价格虽然普遍回升，但硫酸 市场价格一直处于低位，本着保护投资者利益、审慎使用募集资金的原则，公 司认为 ８ 万吨／年硫酸工程项目不能给公司带来预期的经济利益，故一直未推进 该项目进入实质性施工。 16 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 （４）一冶有害物炼前处理技改项目，计划投资 ４，２３９ 万元，至二零零四年十 二月三十日使用募集资金 ３０ 万元，为工程前期费用，未开工的原因为本项目 属澳斯麦特工程项目的前期项目，原决定有害物炼前处理技改项目待澳斯麦特 工程投产以后，视运行情况决定是否可组织施工，经澳斯麦特工程项目运行二 年的情况来看，无有害物超标现象，不会影响澳斯麦特炉生产指标，本着节约 资金、充分发挥募集资金效用的原则，故一直未对该项目继续投资。 变更原因及变更 鉴于以上原因，二零零四年七月三十一日，经公司二届十六次董事会审议，将 程序说明（分具 个旧冶炼厂砷尘（渣）治理工程、８ 万吨／年硫酸工程、一冶有害物炼前处理 体项目） 技改三个项目，变更为收购云南锡业集团有限责任公司矿山资产的项目，该变 更项目需要资金 ３６，６０１．１２ 万元，其中使用募集资金 ３，６２５ 万元，其余通过自 有资金解决。该议案已于 ２００４ 年 ９ 月 ２７ 日召开的公司 ２００４ 年第一次临时股 东大会上获得通过。该股东大会决议刊登于 ２００４ 年 ９ 月 ２８ 日《证券时报》、 《中国证券报》 。关于上述资产收购实施结果的公告刊登于二零零四年十一月 十八日《证券时报》、《中国证券报》上。 变更项目情况 √ 适用 □不适用 变更投资项目 ３，６２５ 万元 的资金总额 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟 实际投入 产生收益 是否符 是否符 投入金额 金额 金额 合计划 合预计 进度 收益 17 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 收购云南锡业集 （１ ） 个 旧 冶 炼 厂 砷 尘 团有限责任公司 （渣）治理工程； １，７３１ 万元 矿山经营性净资 （２ ）８ 万 吨／ 年硫酸工 ３，６２５ ３，６２５ （购 入 全 是 是 产与采矿权 程； 万元 万元 部 资 产 所 （３ ） 一 冶 有 害 物 炼 前 产生利润） 处理技改项目。 合计 — ３，６２５ ３，６２５ 万 １，７３１ 万 — — 万元 元 元 未达到计划进 购入后产生的利润情况：购入矿山生产的产品锡精矿是本公司的原料，不 度和预计收益 是最终产品，因此，至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日收购矿山资产按市场锡精矿价格模拟 的说明（分具 计算实现利润总额为 １，７３１ 万元。 体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 （１）二零零四年度公 已完成投资 １６３６２．８２ 万 已完工项目将于二零零 司固定资产投资项目 １６，９６５．５２ 万元 元， 为年计划的 ９６．４４％ 五年度开始产生效益 计划 （２） 收购云南锡业集 ３７，２６３．２０ 万元＊ 完成 利润总额 １，７３１ 万元 团有限责任公司矿山 （购入矿山生产的产品 经营性净资产与采矿 锡精矿是本公司的原料， 权 不 是 最 终 产 品，因此 ，至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日收购 矿山资产按市场锡精矿 价格模拟计算实现利润 总额为 １，７３１ 万元。） （３） 购买用于锡铅焊 ６１５．４７ 万元 完成 利润总额 １２０ 万元 料生产的机器设备及 房屋 18 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 （４） 投资个旧鑫龙金 ４６４ 万元 完成 净利润 ６０．６４ 万元 属有限责任公司 （５）投资云南锡业微 ２，４８１ 万元 项目进行中 建设期 电子材料有限公司 （６）购买昆明市经济 １，５２４ 万元 项目进行中 建设期 技术开发区 ４９－４ 号 房地产配套设施设备 合计 ５４，９２９．０４ 万元＊ － １，９１１．６４ 万元 ＊注：收购云南锡业集团有限责任公司矿山经营性净资产与采矿权共支付 ４０，８８８．２０ 万元，其中：利用募集资金变更投向 ３，６２５ 万元，非募集资金 ３７，２６３．２０ 万元。 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用 □不适用 二零零五年，公司计划生产有色金属总产量 ６６，７７０ 吨，其中锡化工产品 ７，５００ 吨，锡材产 品 １０，０３０ 吨。公司将强化营销质量，提高经济效益；抓好原料收购工作，保证生产满负荷运行； 以市场为导向，精心组织生产；加快新项目建设，推进新产业发展；进一步强化资本运营，实现 公司可持续发展。 公司二零零五年度固定资产投资项目计划结合了公司的实际，该计划在保证矿山重点的前提 下，突出了提升技术和装备水平、突出了效益优先、突出了新产品开发和深加工产品开发，投资 计划共计２０，８８９．２９万元，其中，矿山部分为９，４８３．９万元，占总投资额的４５．４％；以节能和环保 改造为主要内容的冶炼技改项目投资计划４，６２５万元，占总投资额的２２．１％；新产品开发的项目为 ４，３６５万元，占总投资额的２０．９％，零固设备为２，４１５．３９万元，占总投资额的１１．６％。这些投资项 目将在二零零五年度内实施。 为达到上述经营目标，公司拟采取的策略和行动： （１）进一步强化资本运营，实现可持续发展。通过资本运营，筹措项目资金，优化资源配 置，强化主业，提升产品，延伸产业链，使资本不断增值，从而达到多元化发展、企业规模不断 扩张的目的。要在省内外、国内外资源丰富的地区实施资本扩张，一是介入当地的资源开发和利 用，增强公司对资源控制力。要详细了解湖南郴州地区矿山的资源储量、开发状况，掌握当地企 19 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 业目前的运作情况，选择有实力、有优势的合作伙伴合作开发。二是与国外公司的合作要加快步 伐，争取尽快将公司先进的生产技术与合作方的资源、区位优势相结合，以达到充分利用国外资 源、加大产品控制力度、扩大规模的目的。使公司的国际化运作迈出重要的一步，实施生产、原 料基地向海外扩张的发展战略。 （２）强化营销质量，提高经济效益。二○○五年要实现董事会制定的目标，营销工作要进 一步加强市场的研究、分析，及时准确把握市场信息和发展趋势，采取迅捷、灵活的策略和手段， 赢得先机，掌握主动。坚持效益优先的原则，处理好内、外贸平衡、量价平衡，增强驾驭国内外 原料、产品两大市场的能力。 （３）抓好原料收购工作，保证生产满负荷运行。按照“立足省内，占领省外，探索国外” 的战略思路，抓好原料收购工作，加强对国内外市场的分析研究，把握机遇，争取主动，灵活操 作，扩大范围，保证生产的稳步发展。 （４）以市场为导向，精心组织生产。生产必须以满足市场需求为目的，以提高技术经济指 标、降低成本为重点，精心组织，满负荷开动。 （５）加快新项目建设，推进新产业发展。进一步加强无铅焊料、焊膏、油墨、锡箔、硫化 亚锡、氟化亚锡的开发试验；进行无水氯化亚锡的工业性生产试验；做好甲机锡、硫酸亚锡产品 生产工艺的完善；尽快实现高纯度二氧化锡、纳米二氧化锡规模生产；重视稀贵金属的综合利用， 提高经济效益。 （６）进一步实施人才战略，为实现可持续发展提供智力支持。尤其要针对锡材、锡化工 产业发展和产品市场开拓的需要，加强技术人员、操作人员和销售人员的培训。 （７）加强内部管理，推进管理创新。要进一步加强财务管理，加大执行预算的力度；进一 步加强物料管理，加强技术管理和现场管理，提高各项技术经济指标；加强设备能源管理，努力 提高设备完好率和有效开动率，做好管理节能和措施节能工作，提高能源的有效利用，降低能耗。 加强信息化建设和管理，进一步完善公司信息门户系统、财务分析系统、办公自动化和采购、营 销信息化工作，提高信息资源共享水平和管理效率。 （８）抓好安全、质量、环保工作。不断提高安全管理、安全技术、安全文化水平，创造条 件达到国家“职业安全健康管理体系”标准；保证ＩＳＯ９００１质量体系的有效运行，确保出厂产品 合格率１００％；继续抓好ＩＳＯ１４００１环境管理体系的实施，保证体系的有效运行，使环保工作再上新 台阶。 新年度盈利预测（如有） 20 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 □适用 √不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中和正信会计师事务所审计，根据公司章程有关规定，在提取 １０％法定盈余公积金、 ５％法定公益金及 ５％任意盈余公积金后，剩余可供股东分配利润为 ２７，３４７．３７ 万元，加上去 年末结余的未分配利润 ６，０９７．２６ 万元，累计可供股东分配利润为 ３３，４４４．６３ 万元（母公司 数）。 公司拟以二零零四年末公司总股本５３，６８５．６万股为基数 ，向全体股东每１０股派发现金 ２．００元（含税），共分配现金红利１０，７３７．１２万元，剩余利润２２，７０７．５１万元结转下年度。 上述二零零四年度利润分配预案尚需提交股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §７ 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 交易 购买 收购 自购买日起至本 是否为关联交易（如是，说 所涉及 所涉及的 对方 日 价格 年末为上市公司 明定价原则 的资产 债权债务 及被 贡献的净利润 产权是 是否已全 收购 否已全 部转移 资产 部过户 收购云 利润总额 １，７３１ 万 收购的该项 资 产 属 于 关 联 交 南锡业 元（购入矿山生产 易， 公 司 根 据《 资 产 收 购 协 议》 集团有 的产品锡精矿是本 与 《采 矿 权 转 让 协 议》的 规 定 ， 限责任 公司的原料，不是 以 国 土 资 源 部 国 土 矿 认 字 公司矿 ２００４ ４０，８８８ 最终产品，因此， （２００４ ）第 ３５７号 、 第３５８号 《 国 是 是 山经营 年９月 ．２万元 至 ２００４ 年 １ ２ 月 ３１ 土资源部采矿权评估结果确认 性净资 日收购矿山资产按 书 》及 云 南 省 人 民 政 府 国 有 资 产 产与采 市场锡精矿价格模 管理委员会２００４ －０４６号《 国 有 资 矿权 拟计算实现利润总 产评估项目备案表》确认的评估 额 为 １，７３１ 万元 。） 价 值 ３６，６０１．１２ 万 元 为 定 价 依 21 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 据。 向云南 收 购 的 该 项资 产 属 于 关 联 锡业集 交 易 ， 公 司 根 据亚 太 中 汇 会 计 团有限 师 事 务 所 亚 太 评 Ａ 字 （ ２００４） 第 责任公 ７５ 号《 云 南 锡 业 集 团 有 限 责 任 公 司购买 ２００４ 年 ６１５．４７ 司资产转让项目资产评估报告 用于锡 １２０万元 是 是 １０月 万元 书》、 云 南 省 人 民 政 府 国 有 资 产 铅焊料 管 理 委 员 会 ２００４ — ０４９号 《 国 有 生产的 资产评估项目备案表》， 评 估 确 机器设 认 后 的 总 价６１５．４７ 万 元 为 定 价 备及房 依据。 屋 ７．２ 出售资产 □适用 √不适用 说明７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 通过上述两项资产的收购，将使公司消除或减少公司与云南锡业集团有限责任公 司之间的关联交易 ，增强公司的独立性，完善公司的产业链 ，降低锡矿石涨价对公司 盈利能力造成的负面影响，满足公司锡铅焊料产品生产的正常运作和市场供应，增强 公司的持续经营能力。该上述两项交易有利于公司的发展和全体股东的利益。 ７．３ 重大担保 √适用 □不适用 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发 生 日 期 担保金额 担保 担 是否履行完毕 是否为关联方担 （协议签署 类型 保 保（是或否） 日） 期 报告期内担保发生额合计 ０ 报告期末担保余额合计 ０ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ２０００ 万元 22 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 报告期末对控股子公司担保余额合计 １０００ 万元 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 １０００ 万元 担保总额占公司净资产的比例 ０．６５％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 ５０％以下的其他关联 ０ 方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 ７０％的被担保 ０ 对象提供的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 ５０％（是或否） ０ 违规担保总额 ０ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 √适用 □不适用 单位：万元 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易 交易金额 占同类交易 金额的比例 金额的比例 云锡集团有限责 ７，８２７．４８ ２．５７％ ４９，６１５．８６ ２３．１９％ 任公司 云锡矿业有限公 １，９３９．１８ ０．６５％ 司 红河国际物流有 ６，９４１．００ ２．２８％ 限责任公司 合计 １６，７０７．６６ ５．５％ ４９，６１５．８６ ２３．１９％ 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 预付账款： 23 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 云南锡业集团有限责任公司 ９０，７６６ ２，２９２ ０ ０ 红河砷业有限责任公司 －１３．４６ ２３０ ０ ０ 应收帐款： 红河国际物流有限责任公司 ６，９４１．００ ８６７．６６ ０ ０ 云锡矿业开发有限公司 １，９３９．１８ １，７３５．１１ ０ ０ 其他应收款： 云南锡业机械制造有限公司 ５９．９２ ５９．９２ 云南锡业房地产开发公司 ６８．１１ ６８．１１ 合计 ９９，７６０．７５ ５，２５２．８０ ０ ０ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 ９０，７５２．５４ 万元， 余额 ２，５２２ 万元。 ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 7．７ 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董 本年应参 亲自出席 委托出席 缺席 备注 事姓名 加董事会 （次） （次） （次） 次数 龙江 １ ０ １ ０ 龙江先生因身体原因 委托董华 先 生 出 席 二 届 十 四 次 董 事 会。 ２００４ 年 ４ 月，龙江先生因工作变 动不再担任本公司独立董事。 24 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 王大鷟 ４ ４ ０ ０ 董华 ５ ３ ２ ０ 董华先生因出差原因委托王道 豪先生出席二届十五次董事会、 因会议原因委托王大鷟先生出 席三届一次董事会。 纳鹏杰 ５ ５ ０ ０ 王道豪 ５ ５ ０ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 龙江 无 无 王大鷟 无 无 董华 无 无 纳鹏杰 无 无 王道豪 无 无 §８ 监事会报告 报告期内 ，监事会通过一系列监督 、审核工作，对公司下列事项发表独立意见 ： １、二零零四年度，公司进一步强化各项内部控制制度，依法运作，经营决策程 序均能遵守有关法律法规和《云南锡业股份有限公司章程》 。经公司监事会检查，本 报告期内公司董事 、高级管理人员在执行公司职务时，未发现违反法律 、法规、公司 章程或损害本公司利益的行为。 ２、通过对公司每月财务会计报告的审核以及中和正信会计师事务所为公司出具 的无保留意见的审计报告，监事会认为财务报告真实地反映了公司本报告期的财务状 况和经营成果。 ３、公司本报告期内无新的募集资金投入，基于公司实际情况，对部分前次募集 资金用途予以变更 ，五名监事一致通过《关于部分变更前次募集资金用途的预案》 ， 监事会认为，该项变更符合公司的最大利益，不会损害非关联股东的利益及产生同业 竞争。因此，监事会同意该预案。 ４、本报告期内公司收购及出售资产情况： 公司第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于收购云南锡业集团有限责任公 司矿山资产的预案 》，监事会认为 ，该收购云南锡业集团有限责任公司矿山资产的交 25 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 易对公司是有利的 ，是公平的。公司董事会在审议该预案时，与该关联交易有关利害 关系的关联人放弃了在董事会上的表决权，表决程序合法 。因此，监事会同意该预案 。 公司收购及出售一些零星资产交易价格合理，无内幕交易，无损害部分股东的权益或 造成公司资产流失的行为。 ５、公司的关联交易能严格遵守中国证监会、财政部和深圳证券交易所的各项规 定，认真履行有关关联交易协议细则和相关程序，重大的关联交易事项已提供独立财 务顾问报告，并提交股东大会进行表决，监事会认为公司的关联交易公平，未损害上 市公司利益。 ６、 中和正信会计师事务所对本公司 ２００４ 年会计报表出具了标准无保留意见的审 计报告。 § ９ 财务报告 ９．１ 审计意见 中和正信会计师事 务所中和正信审字（２００５）第（５）－３ 号对公司报告期的财务 会计报表出具了标准无保留意见的审计报告。 ９．２ 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表（见附表） ９．３ 报告期内公司会计政策、会计估计和核算方法与最近一期年度报告相比未发生 变化。 ９．４ 报告期内公司无重大会计差错的内容及更正金额。 ９．５ 公司二零零四年度财务报表合并范围较二零零三年年报新增以下控股子公司： 控股子公司名称 原始投资金额 占注册资本比例 个旧鑫龙金属有限责任公司 人民币 ４６４ 万元 ９６．６７％ 云南锡业锡化学品有限责任公司 人民币 ２０６７．５０ 万元 １００．００％ 合并后增加总资产 ５，４９１．１１ 万元，增加净利润 ６０．６４ 万元。 云南锡业股份有限公司董事会 二零零五年二月二十六日 26 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 资 产 负 债 表 （审定） 会 企 01 表 编 制 单 位： 云南锡业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 注释 期末数 年初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 4.1 ２３８，４８４，４４６．４２ ２１１，９７１，４８９．４５ １５３，９６６，２７６．２２ １４９，６７７，９４９．９３ 短期投资 4.2 ９４５，７００．００ ９４５，７００．００ ４２４，４８０．００ ４２４，４８０．００ 应收票据 4.3 ５３，８５９，５６６．３３ ４７，３０７，３３２．５０ １７，３１６，３３５．６３ １７，３１６，３３５．６３ 应收股利 ７０，０００．００ ７０，０００．００ 应收利息 应收账款 4.4 ２３０，９１５，１２９．９１ ２８３，２６０，８０１．３３ １２４，８９８，６１９．８９ １３８，１６５，０３５．０８ 其他应收款 4.5 １３，１６８，５５３．０３ ４，１６７，０２３．３３ ２，７７６，３２１．２４ ２，７６４，５８０．４６ 预付账款 4.6 １２７，６４９，７３２．６６ １５６，１２４，９８７．４１ ５３２，５５１，８４１．７０ ５２５，４０３，９４６．６６ 应收补贴款 4.7 ４４７，０８４．３１ ４４７，０８４．３１ ９０，１５１．４０ ９０，１５１．４０ 存货 4.8 ５４８，７８３，９３８．０６ ４３６，５４６，６８６．０４ ３７１，８１６，６３７．５１ ３３０，２１２，６２９．２１ 待摊费用 4.9 ６，４１１，９９４．１８ ６，４１１，９９４．１８ １６０，１８２．７５ １６０，１８２．７５ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，２２０，６６６，１４４．９０ １，１４７，１８３，０９８．５５ １，２０４，０７０，８４６．３４ １，１６４，２８５，２９１．１２ 长期投资： 长期股权投资 4.10 １，９９２，３２５．３６ ４３，１７２，４６０．９９ １，７７３，５７５．３６ １０，１８４，２３５．６５ 合并价差 －１，２２７，８８６．１８ －１，３８１，３７１．９６ 长期投资合计 ７６４，４３９．１８ ４３，１７２，４６０．９９ ３９２，２０３．４０ １０，１８４，２３５．６５ 固定资产： 固定资产原值 4.11 １，８８３，４７５，１７６．０９ １，８６２，３７５，０８７．００ １，６２０，６６０，４９８．６０ １，６０７，００５，５７４．９６ 减：累计折旧 ５１４，３０６，６９１．５５ ５１２，５１７，３２６．１２ ４８８，０５９，１８１．００ ４８６，５３４，６３８．３６ 固定资产净值 １，３６９，１６８，４８４．５４ １，３４９，８５７，７６０．８８ １，１３２，６０１，３１７．６０ １，１２０，４７０，９３６．６０ 减：固定资产减值准备 １７，０７０，３６１．２０ １７，０７０，３６１．２０ ７，７０４，２０４．５０ ７，７０４，２０４．５０ 固定资产净额 １，３５２，０９８，１２３．３４ １，３３２，７８７，３９９．６８ １，１２４，８９７，１１３．１０ １，１１２，７６６，７３２．１０ 工程物资 在建工程 4.12 ２３，８２５，４００．６０ ２３，７２５，４００．６０ ６，０２３，２７４．０５ ５，９６７，５３０．３５ 固定资产清理 固定资产合计 １，３７５，９２３，５２３．９４ １，３５６，５１２，８００．２８ １，１３０，９２０，３８７．１５ １，１１８，７３４，２６２．４５ 无形资产及其他资产： 无形资产 4.13 ２６９，９１０，１２０．０１ ２６９，９１０，１２０．０１ ５，４４５，７００．００ ５，４４５，７００．００ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ２６９，９１０，１２０．０１ ２６９，９１０，１２０．０１ ５，４４５，７００．００ ５，４４５，７００．００ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，８６７，２６４，２２８．０３ ２，８１６，７７８，４７９．８３ ２，３４０，８２９，１３６．８９ ２，２９８，６４９，４８９．２２ 27 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 资 产 负 债 表（续） (审 定 ) 会 企 01 表 编制单位：云南锡业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 负债及股东权益 注释 期 末 数 年初数 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 4.14 ７２４，２９７，６９２．２３ ７１４，２９７，６９２．２３ ８４０，２２２，８２０．００ ８３０，２２２，８２０．００ 应付票据 4.15 １８，３１５，６２５．３４ １８，３１５，６２５．３４ １０，０９１，００３．６４ １０，０００，０００．００ 应付账款 4.16 ７０，５０４，７８２．８３ ３２，４３６，０２０．３９ ５６，４７９，１０１．６２ ３６，５３７，７９１．１０ 预收账款 4.17 １１１，１３４，５７５．９５ １１１，１３４，５７５．９５ ２６，１０７，５９２．６７ ２６，１０７，５９２．６７ 应付工资 4.18 ２２，３９０，２１８．８２ ２２，１９０，９８６．０４ １０，５０７，６４４．３５ １０，３１８，１５７．８５ 应付福利费 １２，５２１，９２２．７８ １２，２４８，６４８．５２ ２，８９８，３０２．９８ ２，６９１，５６２．９７ 应付股利 4.19 １，０３３，８２４．００ １，０３３，８２４．００ 应交税金 4.20 ４８，１８５，７４０．９８ ４７，５５３，２６３．４６ １，６７３，７９４．６９ －５，３００，８５７．９１ 其他应交款 4.21 ６，２６６，５０４．５０ ６，１８３，１０９．０６ １３９，９１７．０１ １１５，９４６．８７ 其他应付款 4.22 ２６，４０９，４６４．７６ ２５，９４７，５４５．４８ １８，１２７，６０７．６０ １７，８３７，４４６．１５ 预提费用 4.23 ４，５１１，７１３．８４ ４，５１１，７１３．８４ ２，１８７，９７４．７２ ２，１８７，９７４．７２ 预计负债 一年内到期的长期负债 4.24 １０５，５００，０００．００ １０５，５００，０００．００ ３０，６６０，０００．００ ３０，６６０，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 １，１５０，０３８，２４２．０３ １，１００，３１９，１８０．３１ １，０００，１２９，５８３．２８ ９６２，４１２，２５８．４２ 长期负债： 长期借款 4.25 １７５，５００，０００．００ １７５，５００，０００．００ １３０，０００，０００．００ １３０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 ３１，５００．００ ３１，５００．００ 专项应付款 ２，２８８，１６３．６５ ２，２８８，１６３．６５ １，０７７，４６３．６５ １，０７７，４６３．６５ 其他长期负债 长期负债合计 １７７，８１９，６６３．６５ １７７，８１９，６６３．６５ １３１，０７７，４６３．６５ １３１，０７７，４６３．６５ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，３２７，８５７，９０５．６８ １，２７８，１３８，８４３．９６ １，１３１，２０７，０４６．９３ １，０９３，４８９，７２２．０７ 少数股东权益 ９，４４９，２４３．９５ ６，６６１，５５８．８５ 股东权益： 股本 4.26 ５３６，８５６，０００．００ ５３６，８５６，０００．００ ３５７，９０４，０００．００ ３５７，９０４，０００．００ 减：已归还投资 股本净额 ５３６，８５６，０００．００ ５３６，８５６，０００．００ ３５７，９０４，０００．００ ３５７，９０４，０００．００ 资本公积 4.27 ５３９，０１８，００８．６０ ５３９，０１７，９８９．３２ ７１１，９８１，２６７．０６ ７１１，９８１，２４７．７８ 盈余公积 4.28 １２８，３１９，３６０．５５ １２８，３１９，３６０．５５ ５９，９５０，９３３．５１ ５９，９５０，９３３．５１ 其中：法定公益金 ３１，６２４，４５１．９７ ３１，６２４，４５１．９７ １４，５３２，３４５．２１ １４，５３２，３４５．２１ 未分配利润 4.29 ２１８，３９２，８３４．６６ ２２７，０７５，０８６．００ ５８，７７３，４７７．５５ ６０，９７２，５７７．８６ 现金股利 １０７，３７１，２００．００ １０７，３７１，２００．００ １４，３５１，００８．００ １４，３５１，００８．００ 外币会计报表折算差额 －３２５．４１ －１５５．０１ 股东权益合计 １，５２９，９５７，０７８．４０ １，５３８，６３９，６３５．８７ １，２０２，９６０，５３１．１１ １，２０５，１５９，７６７．１５ 负债及股东权益合计 ２，８６７，２６４，２２８．０３ ２，８１６，７７８，４７９．８３ ２，３４０，８２９，１３６．８９ ２，２９８，６４９，４８９．２２ 单位负责人：皇甫智伟 主管会计工作负责人：杨奕敏 会计机构负责人：左俊 编制日期：２００５年２月２６日 28 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 利 润 及 利 润 分 配 表 （审定） 2004 年 01 月 01 日— 12 月 31 日 会企 02 表及附表 1 编表单位：云南锡业股份有限公司 单位：元 本 期 数 上年同期 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主 营 业 务 收 入 4.29 ３，０４１，９１５，０７６．１２ ３，０６２，４１９，４４５．４４ １，６２１，１２４，３２０．７０ １，６１０，７２６，０２３．７３ 减：主 营 业 务 成 本 4.30 ２，３６４，６２９，４８６．２７ ２，３８９，９６２，１９２．１１ １，３６４，１４１，１２４．２７ １，３６２，８６９，０７２．１９ 主营业务税金及附加 4.31 ６，４５０，５７８．３６ ５，６７１，７３７．１８ ３，３４７，５７６．４６ ２，８９８，４７７．４６ 二、主 营 业 务 利 润 ６７０，８３５，０１１．４９ ６６６，７８５，５１６．１５ ２５３，６３５，６１９．９７ ２４４，９５８，４７４．０８ 加：其 他 业 务 利 润 ２，６３７，２３１．１４ ２，２５３，６３２．３６ ６９６，４０４．３８ ６７８，１４５．３３ 减： 营 业 费 用 ５６，８０９，３３８．８３ ５４，３４６，５６２．１１ ４２，２２９，６７６．３７ ４０，６８３，７７１．６６ 管 理 费 用 １５１，４７０，８８１．９０ １４４，０６８，９５１．８６ １１０，１６２，９３１．９０ １０１，８３５，０５５．８７ 财 务 费 用 4.32 ５２，８４６，７５８．３０ ５０，８１１，２３２．３６ ４８，５９２，１３４．１８ ４７，１９３，１３２．６４ 三、营 业 利 润 ４１２，３４５，２６３．６０ ４１９，８１２，４０２．１８ ５３，３４７，２８１．９０ ５５，９２４，６５９．２４ 加：投 资 收 益 １８１，４３０．９２ ３，１３１，９０１．２９ １７３，５０２．５５ １５３，４４３．００ 补 贴 收 入 ４，４５８，４７５．５１ ５６８，８００．００ ４５，６００．００ ４５，６００．００ 营业外收入 ４１６，０２３．５６ ３３０，１８３．５６ ９８，４１７．０８ ８８，７４７．４８ 减：营业外支出 4.33 ２７，１６５，４６２．７５ ２７，１３８，９３９．９０ ８，４６８，８７３．０５ ８，２２８，６１８．５４ 四、利 润 总 额 ３９０，２３５，７３０．８４ ３９６，７０４，３４７．１３ ４５，１９５，９２８．４８ ４７，９８３，８３１．１８ 减：所 得 税 4.34 ５６，４００，６３１．８８ ５４，８６２，２１１．９５ ９１，９８４．１８ 少数股东收益 －１，５２３，８８５．１９ －６８０，７８６．５７ 五、净 利 润 ３３５，３５８，９８４．１５ ３４１，８４２，１３５．１８ ４５，７８４，７３０．８７ ４７，９８３，８３１．１８ 加：年初未分配利润 ５８，７７３，４７７．５５ ６０，９７２，５７７．８６ ３６，８９７，８２８．０１ ３６，９０１，６７２．９２ 盈余公积转入 其他转入 六、可供分配的利润 ３９４，１３２，４６１．７０ ４０２，８１４，７１３．０４ ８２，６８２，５５８．８８ ８４，８８５，５０４．１０ 减：提取法定盈余公积 ３４，１８４，２１３．５２ ３４，１８４，２１３．５２ ４，７９６，４６０．６７ ４，７９８，３８３．１２ 提取法定公益金 １７，０９２，１０６．７６ １７，０９２，１０６．７６ ２，３９８，２３０．３３ ２，３９９，１９１．５６ 七、可供股东分配的利润 ３４２，８５６，１４１．４２ ３５１，５３８，３９２．７６ ７５，４８７，８６７．８８ ７７，６８７，９２９．４２ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 １７，０９２，１０６．７６ １７，０９２，１０６．７６ ２，３９８，２３０．３３ ２，３９９，１９１．５６ 应付普通股利 １０７，３７１，２００．００ １０７，３７１，２００．００ １４，３１６，１６０．００ １４，３１６，１６０．００ 转作股本的普通股利 八、未分配利润 ２１８，３９２，８３４．６６ ２２７，０７５，０８６．００ ５８，７７３，４７７．５５ ６０，９７２，５７７．８６ 补充资料： 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加或减少利润总 额 4、会计估计变更增加或减少利润总额 5、债务重组损失 单位负责人：皇甫智伟 主管会计工作负责人：杨奕敏 会计机构负责人：左俊 编制日期：２００５ 年 ２ 月 ２６ 日 29 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 现 金 流 量 表 （审定） 2004 年 01-12 月份 会企 03 表 编 制 单 位： 云 南 锡 业 股 份 有 限 公 司 单位：元 项 目 注释 合 并 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,903,856,144.02 2,848,024,901.99 收到的税费返还 17,024,945.97 13,135,270.46 收到的其他与经营活动有关的现金 4.37 24,163,057.94 22,851,835.33 现金流入小计 2,945,044,147.93 2,884,012,007.78 购买商品、接受劳务支付的现金 1,727,729,6 61.20 1,697,762,797.23 支付给职工以及为职工支付的现金 276,252,627.36 273,220,920.58 支付的各项税费 79,909,985.21 68,164,371.29 支付的其他与经营活动有关的现金 4.38 112,654,218.43 100,208,663.83 现金流出小计 2,196,546,492.20 2,139,356,752.93 经营活动产生的现金流量净额 748,497,655.73 744,655,254.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 353,343.11 353,343.11 取得投资收益所收到的现金 13,259.63 13,259.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回现金净额 417,331.92 417,331.92 收到的其他与投资活动有关的现金 2,774,540.66 2,774,540.66 现金流入小计 3,558,475.32 3,558,475.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 600,253,780.25 596,357,501.06 投资所支付的现金 1,078,627.60 26,393,627.60 支付的其他与投资活动有关的现金 1,680,000.00 1,680,000.00 现金流出小计 603,012,407.85 624,431,128.66 投资活动产生的现金流量净额 -599,453,932.53 -620,872,653.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,040,300,182.23 1,030,300,182.23 收到的其他与筹资活动有关的现金 962,605.61 962,605.61 现金流入小计 1,041,262,787.84 1,031,262,787.84 偿还债务所支付的现金 1,034,732,220.00 1,024,732,220.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 70,420,047.95 68,347,097.27 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,105,152,267.95 1,093,079,317.27 筹资活动产生的现金流量净额 -63,889,480.11 -61,816,529.43 四、汇率变动对现金的影响 -636,072.89 327,467.44 五、现金及现金等价物净增加额 84,518,170.20 62,293,539.52 30 云南锡业股份有限公司 2004 年年报摘要 续表 补充资料 注释 合 并 母 公 司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 335,358,984.15 341,842,135.18 加：少数股东损益 -1,523,885.19 加：计提的资产减值准备 24,323,224.00 24,323,224.00 固定资产折旧 52,381,125.59 52,022,302.05 无形资产摊销 3,853,979.99 3,853,979.99 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -6,251,811.43 -6,251,811.43 预提费用的增加（减：减少） 2,323,739.12 2,323,739.12 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减:收益) -26,033.18 -26,033.18 固定资产报废损失 7,582,696.93 7,559,494.08 财务费用 54,391,839.45 52,318,888.77 投资损失（减：收益） -175,596.25 -3,156,119.54 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -177,484,784.70 -106,851,540.98 经营性应收项目的减少（减：增加） 263,918,076.95 196,255,604.20 经营性应付项目的增加（减：减少） 189,826,100.30 180,4 41,392.59 其他 经营活动产生的现金流量净额 748,497,655.73 744,655,254.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 238,484,446.42 211,971,489.45 减：现金的期初余额 153,966,276.22 149,677,949.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 84,518,170.20 62,293,539.52 单位负责人：皇甫智伟 主管会计工作负责人：杨奕敏 会计机构负责人：左俊 编制日期：２００５年２月２６日 31