尖峰集团(600668)2001年年度报告

浙江尖峰集团股份有限公司 ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO., LTD. 二 一年年度报告 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重 大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 2 目 录 第一部分 公司简介 4 第二部分 会计数据和业务数据摘要 4 第三部分 股本变动及股东情况 6 第四部分 董事 监事 高级管理人员和员工情况 7 第五部分 公司治理结构 8 第六部分 股东大会简介 9 第七部分 董事会报告 10 第八部分 监事会报告 16 第九部分 重要事项 16 第十部分 财务报告 18 第十一部分 备查文件目录 58 3 第一部分 公司简介 1 公司法定中文名称 浙江尖峰集团股份有限公司 英文名称 ZHEJIANG JIANFENG GROUP CO., LTD. 英文缩写 ZJJF 2 公司法定代表人 杜自弘 3 公司董事会秘书 朱坚卫 证券事务代表 陈展宏 联系地址 浙江省金华市婺江东路 88 号 电 话 0579-2326868 转 3907 3917 传 真 0579-2324611 电子信箱 zjjfo@mail.jhptt.zj.cn 4 公司注册地址 浙江省金华市罗店镇 办公地址 浙江省金华市婺江东路 88 号 邮政编码 321000 网 址 http://www.jianfeng.com.cn 电子信箱 zjjfo@mail.jhptt.zj.cn 5 公司选定的信息披露报纸 上海证券报 登载公司年报的指定互联网网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 浙江省金华市婺江东路 88 号尖峰大厦 907 室 6 公司股票上市地 上海证券交易所 股 票 简 称 尖峰集团 股 票 代 码 600668 7 公司首次注册登记时间 1989 年 8 月 8 日 地点 浙江省金华市工商行政管理局 公司变更注册登记时间 2001 年 5 月 29 日 地点 浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 3300001000841 1/1 税务登记号码 330700520210139 公司所聘的会计师事务所 浙江天健会计师事务所有限公司 办公地 浙江省杭州市文三路 388 号 第二部分 会计数据和业务数据摘要 合并 1 本年度主要利润指标情况 单位 元 利润总额 54,713,273.67 净利润 43,904,861.56 扣除非经营性损益的净利润 46,843,798.67 主营业务利润 202,413,615.10 其他业务利润 19,271,493.20 营业利润 25,372,059.44 投资收益 30,496,785.05 补贴收入 1,148,370.18 营业外收支净额 -2,303,941.00 经营活动产生的现金流量净额 91,021,595.52 现金及现金等价物净增加额 -45,561,409.12 注 扣除的非经常性损益金额合计 -2,938,937.11 元 涉及的项目如下 4 (1)资金占用费 -3,216,707.36 元 (2)营业外收支净额 -2,303,941.00 元 (3)股权转让 146,465.55 元 (4)补贴收入 967,633.18 元 (5)流动盘盈 盘亏损益 947,820.41 元 (6)纳税影响 519,792.11 元 2 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位 元) 2000 年 1999 年 财务指标 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1,054,530,058.41 942,390,173.85 941,012,890.32 646,946,840.25 646,946,840.25 净利润 43,904,861.56 38,862,084.44 36,933,527.13 34,083,709.29 34,200,022.82 全面摊簿每股收益 元/股 0.15 0.13 0.12 0.11 0.11 加权平均每股收益 元/股 0.15 0.13 0.12 0.11 0.11 扣除非经常性损益 0.16 0.13 0.13 0.14 0.14 后的每股收益(元/股) 每股经营活动产生的 0.30 0.19 0.19 0.29 0.29 现金流量净额 全面摊簿净资产收益率 % 8.63 7.51 7.48 7.13 7.15 加权平均净资产收益率(%) 8.52 7.81 7.60 7.49 7.46 扣除非经常性损益后加权 9.09 7.99 7.79 9.21 9.17 平均净资产收益率收益率(%) 2000 年 12 月 31 日 1999 年 12 月 31 日 财务指标 2001 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 1,558,913,558.12 1,586,833,963.94 1,568,376,098.17 1,382,846,217.34 1,382,846,217.34 股东权益(不含 508,882,931.04 517,207,875.75 493,294,959.69 477,894,424.30 478,077,553.77 少数股东权益) 每股净资产 1.69 1.72 1.64 1.59 1.59 (元/股) 调整后的每股净 1.65 1.64 1.55 1.47 1.47 资产(元/股) 3 报告期利润表附表 (单位 元) 净资产收益率% 每股收益 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 202,413,615.10 39.78 39.28 0.67 0.67 营业利润 25,372,059.44 4.98 4.92 0.08 0.08 净利润 43,904,861.56 8.63 8.52 0.15 0.15 扣除非经营性损益后的净利润 46,843,798.67 9.21 9.09 0.16 0.16 4 报告期内股东权益变动情况 (单位 元) 其中;法定公 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 益金 期初数 300,459,139.00 148,597,465.05 33,349,050.47 3,818,985.49 10,889,305.17 493,294,959.69 本期增加 1,729,023.69 9,517,774.88 4,758,887.44 43,904,861.56 55,151,660.13 本期减少 39,563,688.78 39,563,688.78 期末数 300,459,139.00 150,326,488.74 42,866,825.35 8,577,872.93 15,230,477.95 508,882,931.04 变动原因 均系股权投资准备 本期计提增加 本期计提增加 本期实现的净利润 5 第三部分 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 单位 股 本期增减变动 + - 期末数 项 目 期初数 公积金 配股 送股 其他 小计 转股 国家拥有股份 95,000,000 95,000,000 (一) 境内法人持有股份 27,965,088 27,965,088 1.发起人 尚 股份 外资法人持有股份 未 其他 流 2 募集法人股 32,656,003 32,656,003 通 股 3 内部职工股 份 4 优先股 5 其他 未上市流通股份合计 155,621,091 155,621,091 (二) 1 境内上市的人民币普通股 144,838,048 144,838,048 已 2 境内上市的外资股 流 3 境外上市的外资股 通 4 其他 股 已流通股份合计 144,838,048 144,838,048 份 三 股份总数 300,459,139 300,459,139 二 股票发行与上市情况 1 2000 年 11 月 6 日 经上海证券交易所批准 公司 39133048 股转配股上市流通 2 公司不存在内部职工股 三 主要股东情况 1 至报告期末公司股东总数为 88355 户 2 至报告期末公司前十名股东持股情况 占总股 序 增减变动 持股数 质押或冻 股东名称 本比例 股份性质 号 情况(股) (股) 结情况 % 1 金华市通济国有资产投资有限 国家股 95000000 31.62 公司 金华经济开发区峰联实业有限 其中 2000 2 -34614 20314832 6.76 法人股 公司 万股质押 3 深圳昌圳投资有限公司 15000000 4.99 法人股 4 杭州康和工贸有限公司 5395228 1.80 法人股 5 深圳顺鑫达投资有限公司 3000000 1.00 法人股 6 浙江省电力公司 1314576 0.44 法人股 7 英特电子 1291512 0.43 流通股 8 辽宁财证 1202635 0.40 流通股 9 金华市工联建材有限公司 -850000 1200000 0.40 法人股 10 金华市婺城区罗店镇玲珑岩村 1174584 0.39 法人股 1 报告期末持股在 5%以上的股东有两家 其中金华市通济国有资产投资有限公司 所持股份未发生变化 金华经济开发区峰联实业有限公司因出让股份而减少了 34614 股 2 第一大股东的董事会成员与第二大股东的董事会成员有交叉现象 3 根据股东提供的资料表明 深圳昌圳投资有限公司和深圳顺鑫达投资有限公司 的控制人是许继集团有限公司 4 公司未发现其他股东之间存在关联关系 3 至报告期末公司控股股东的情况 控股股东名称 金华市通济国有资产投资有限公司 法定代表人 傅得清 6 成立日期 1998 年 9 月 30 日 主要业务 从事授权的国有资产投资 经营 注册资本 9500 万元 股权结构 国有独资公司 报告期内公司控股股东未发生变化 4 控股股东的控股股东的情况 本公司的控股股东金华市通济国有资产投资有限公司的实际控制人为金华市财政局 系行政机关单位 其主要负责人为王建平 公司没有其他持股在 10%以上的股东 第四部分 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 年初 年未 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股 持股 杜自弘 董事长 男 62 1999.6 2002.6 63928 63928 傅得清 副董事长 男 56 1999.6 2002.6 60308 60308 王友法 董事 总经理 男 46 1999.6 2002.6 0 0 王旭初 董事 男 41 1999.6 2002.6 0 0 殷荣富 董事 男 50 1999.6 2002.6 60308 60308 金文乾 董事 男 49 1999.6 2002.6 5199 5199 邵志根 董事 男 51 1999.6 2002.6 0 0 徐建国 董事 副总经理 男 51 1999.6 2002.6 0 0 郑爱民 董事 男 37 1999.6 2002.6 0 0 杜自强 董事 男 63 1999.6 2002.6 0 0 黄速建 董事 男 45 1999.6 2002.6 0 0 王贵兴 监事会主席 男 57 1999.6 2002.6 60308 60308 虞忠许 监事 男 55 1999.6 2002.6 0 0 盛立先 监事 男 44 1999.6 2002.6 0 0 程德嘉 监事 男 54 1999.6 2002.6 2625 2625 徐志毅 监事 男 42 1999.6 2002.6 0 0 蒋晓萌 副总经理 男 37 1999.6 2002.6 0 0 厉自强 副总经理 男 39 1999.12 2002.6 0 0 程亦军 副总经理 男 42 2000.4 2002.6 0 0 虞建宏 副总经理 男 37 2001.4 2002.6 0 0 张志杭 财务负责人 女 46 2001.9 2002.6 0 0 朱坚卫 董事会秘书 男 35 2001.9 2002.6 0 0 二 董事 监事 高级管理人员在股东单位任职情况 副董事长傅得清先生任控股股东金华市通济国有资产投资有限公司法定代表人 董事邵志根先生任股东单位金华市工联建材有限公司法定代表人 三 董事 监事 高级管理人员年度报酬情况 公司董事 监事 高级管理人员的报酬由年薪和风险奖励组成 实行收入和业绩挂钩 的办法 根据四届七次董事会及 2000 年度股东大会的决议按利润完成情况 设立奖励制度 公司现任董事 监事 高级管理人员共 22 人 有 15 人在公司领取报酬 报酬总额为 164.50 万元 其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 51 万元 金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额为 44.8 万元 在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员中年度报酬在 3.9 10 万元的共 7 人 在 10 15 万元的共 5 人 在 15 21.5 万元的共 3 人 7 未在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员有 王旭初 郑爱民 黄速建 虞忠 许 盛立先 殷荣富 厉自强 董事殷荣富 副总经理厉自强在未合并报表的子公司浙江金 发股份有限公司领取报酬 均不在公司的股东单位领取薪水 四 报告期内董事 监事 高级管理人员的变动情况 2001 年 4 月 董事会聘任虞建宏先生为公司副总经理 2001 年 9 月 因工作调动 董事会同意原董事会秘书徐飞先生提出的辞职申请 改 聘朱坚卫先生任董事会秘书 2001 年 9 月 因工作调动 董事会同意原财务总监费忠新先生提出的辞职申请 改 聘张志杭女士任财务负责人 五 公司员工情况 至 2001 年末 公司有职工 5040 人 其中大学学历以上 731 人 大学以下 4309 人 公司现有离退休职工人 839 人 均已参加社会养老统筹 由社会养老统筹基金统一支付养老 金 员工的构成如下 生产人员 3573 人 占总数的 70.89% 销售人员 380 人 占总数的 7.54% 技术人员 529 人 占总数的 10.50% 财务人员 167 人 占总数的 3.31% 行政人员 391 人 占总数的 7.76% 第五部分 公司治理结构 一 公司治理情况 公司自觉遵守 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规 不断完善法人治理 结构 建立现代企业制度 规范公司运作 公司制定了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 总经理工作细则 信息披露管理办法 等制 度 这些制度符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 规范性文件的要求 1 股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东的权利 公司设立了 和股东沟通的有效渠道 方便股东了解公司的情况 严格按照 章程 和 股东大会议事规 则 的规定召集 召开股东大会 并能确保所有股东行使其权利 公司的关联交易活动遵循 商业原则 关联交易的定价不偏离市场价格标准 2 控股股东与上市公司 控股股东能严格依法行使出资人的权利 没有超越股东大 会直接或间接干预公司的决策和经营活动 控股股东与公司在人员 资产 财务 机构和业 务方面做到 五分开 公司的经理人员 财务负责人和董事会秘书在控股股东单位没有出 任除董事以外的其他职务 公司的董事会 监事会及其他内部机构能独立运作 3 董事与董事会 公司严格按照 公司章程 的规定选聘董事 公司董事人员构成 符合法律 法规的要求 组成合理 科学 公司董事能以公司和全体股东的最大利益为己任 忠实 诚信 勤勉地履行职责 公司按要求制定了 董事会议事规则 并能以此规范董事 行为 公司将在本年度股东大会上选举 2 名独立董事 并按规定建立独立董事制度 保证其 独立性 公司还将在董事会中建立战略 审计 提名 薪酬与考核等专门委员会 4 监事与监事会 公司监事会人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司按要求 制定了 监事会议事规则 公司监事会向全体股东负责 监事都能列席董事会会议 对公 司财务以及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5 绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了董事 监事和经理人员的报酬与公司 8 绩效挂钩的考评办法与激励机制 6 利益相关者 公司充分尊重银行及其它债权人 职工 消费者 供应商 社区等 利益相关者的合法权利 以确保持公司持续稳定的发展 7 信息披露 公司能严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露信息 公司指定董事会秘书负责信息披露事项 董事会及经理人员能积极支持董 事会秘书的工作 公司将一如既往地自觉遵照相关法规 并按要求在 2002 年中制定公司 治理纲要 不断提高公司的治理水平 二 独立董事履行职责情况 公司目前尚未聘请独立董事 公司董事会根据中国证监会 关于上市公司建立独立董 事制度的指导意见 的要求 已确定独立董事人选 修订有关制度 准备提交股东大会审议 并将按有关规定及时进行披露 三 公司的独立性 公司的控股股东为金华市通济国有资产投资有限公司 系金华市财税局下属的国有独 资企业 成立于 1998 年 9 月 30 日 注册资本 9500 万元 从事授权的国有资产投资 经营 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面各自独立 公司具有独立完整的业 务及自主经营能力 四 关于高级管理人员的激励机制 1 公司根据年轻化 专业化的原则 通过内部培养与外部招聘相结合的办法建立了 高级管理人员团队 由董事长或总经理提名 董事会聘任上岗 2 高级管理人员的薪酬由年薪与奖励两部分组成 与企业利润目标挂钩的办法 高级 管理人员范围为公司总经理 副总经理 财务负责人 董事会秘书 第六部分 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了两次股东大会 其中一次为年度股东大会 另一次为临时股东 大会 一 公司于 2001 年 4 月 5 日在 上海证券报 上发布了关于召开 2000 年度股东大 会的公告 并于 2001 年 5 月 18 日在浙江省金华市婺江东路 88 号尖峰大厦召开会议 会期 一天 出席会议股东及股东代理人 15 人 代表股份 123853052 股 占公司总股本的 42.22% 公司董事 监事 高级管理人员出席了会议 浙江禾平律师事务所出具了法律意见书 大会审议并通过了 2000 年度董事会工作报告 2000 年度监事会工作报告 2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算报告 2000 年度利润分配方案 2001 年度 发行公司债券方案 2001 年度公司董事 监事报酬或补贴方案 修改议 案 本次会议决议公告于 2001 年 5 月 19 日的 上海证券报 二 公司于 2001 年 8 月 20 日在 上海证券报 上发布了关于召开 2001 年第一次 临时股东大会的公告 并于 2001 年 9 月 22 日在浙江省金华市婺江东路 88 号尖峰大厦召开 会议 会期一天 出席会议股东及股东代理人 16 人 代表股份 124317847 股 占公司总股 本的 41.38% 上海市力保律师事务所出具了法律意见书 大会审议并通过了 关于前次募集资金使用情况的说明 2001 年度增资配股方案 2001 年度公司增资配股募集资金投资项目的可行性方案 中有四个新药开发子项目未获 通过 本次会议决议公告于 2001 年 9 月 25 日的 上海证券报 9 第七部分 董事会报告 一 公司经营情况 一 主营业务的范围及其经营情况 公司贯彻年初股东大会确定的经营目标 以 提高经营效益为中心 以改善财务状况 为重点 坚持改革 调整结构 努力提高企业竞争力 为工作指导思想 扎实工作 取得了 良好的经营业绩 至 2001 年底 公司拥有总资产 155891.36 万元 股东权益 50888.29 万元 资产负债率 65.84% 1 主营业务经营情况及其构成 公司实行多元化战略 主营业务分为水泥等建材 药品制造及销售和其它行业三大类 主营业务主要分布在金华 杭州等地区 报告期内公司合并实现主营业务收入 105453.01 万元 同比增长 12.06% 实现利润总额 5471.33 万元 同比增长 36.01% 实现净利润 4390.49 万元 同比增长 18.88% 公司的主营业务收入和利润来源主要是水泥和医药两大主业 详 细情况如下 按行业及产品划分 单位 万元) 主营业务收入 利润总额 净利润 水泥及其它建材类 44074.00 4366.45 4221.83 医药类 48337.42 1078.77 754.32 其它 13041.59 -1578.60 -1578.60 按地区划分 单位 万元 主营业务收入 利润总额 净利润 金华地区 80677.79 4163.65 3973.11 杭州地区 20080.24 19.63 -99.31 其它地区 4691.56 -316.71 -331.63 2 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品情况 公司的水泥及其它建材产品的营业收入为 44074.00 万元 占主营业务收入的 41.79% 因水泥产品有一定销售半径的特性决定了其市场以金华地区为主 医药类产品的营业收入为 48337.42 万元 占主营业务收入的 45.84% 针对国家对药品销售管理的有关规定及公司实 际情况 公司制定了医药类业务的发展规划为 生产基地以金华地区为主 杭州 台州等地 区为辅 营销网络遍布全国 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品如下 单位 万元 销售收入 销售成本 毛利率% 占主营业务的比例% 水泥产品 36334.73 26395.26 27.36 34.46 报告期内因国家宏观政策的拉动 周边地区的基本建设项目大增 公司及时把握机遇 加大资本投入和营销力度 使主打产品 尖峰 水泥的名牌效应凸现 主营业务利润也相 应增长 二 主要控股公司及参股公司的经营情况 1 主要控股子公司及参股公司经营情况如下 注册资本 资产规模 净利润 企业名称 主营业务 主要产品 万元 万元 万元 浙江尖峰水泥有限公 水泥生产及 水泥 司 销售 4000.00 17748.21 3249.59 浙江尖峰药业有限公 药业生产及 各类中西药品 司 销售 6000.00 13560.66 557.76 浙江尖峰通信电缆有 电缆生产及 市话电缆 限公司 销售 2000.00 6444.84 335.12 10 水泥制品的 自应力管 预应力管 浙江省水泥制品厂 生产及销售 868.90 4579.98 188.76 浙江尖峰海洲制药有 药品生产 限公司 1500.00 2301.80 -187.41 金华尖峰陶瓷有限责 建筑陶瓷的 抛光砖 内墙砖 外墙砖 任公司 生产及销售 3000.00 1078.70 -657.34 杭州医药物资有限公 药品销售 各类中西药品 司 1281.80 7074.20 205.47 浙江尖峰集团金华金 水泥生产 水泥 马水泥有限公司 2000.00 23645.37 1157.57 金华市医药有限公司 药品销售 600.00 各类中西药品 14804.54 260.26 天津天士力集团有限 药品生产及 复方丹参滴丸 养血清脑 公司(参股) 销售 18600.00 颗粒及柴胡滴丸 47924.02 6521.45 2 投资收益对净利润的影响达 10%以上的参股子公司情况 37 省道东阳段项目 51% 优先收益权 原浙江省东阳市峰顺交通发展有限公司 51%的股权 后根据财政部有关文件的精神调整为优先收益权 记入公司无形资产科目 1-6 月实际收到的固定分红 1485.3 万元 记投资收益科目 其相应的投资成本摊销数为 482.24 万元 7 月 1 日以后该投资记入无形资产 优先收益权 下半年的收益 2514.70 万元 摊 销成本 815.76 万元 相应记入其他业务利润 本年度共得收益 4000 万元 共扣除摊销成本 1298 万元后净收益为 2702 万元 占公司净利润的 60.50% 其主要为 四自工程 的公路收 费经营所得 报告期内根据协议 公司收取固定分红 天津天士力集团有限公司 注册资本 18600 万元 本公司持有 27.44% 报告期内的 投资收益为 1789.48 万元 占公司净利润的 40.06% 该公司主要从事医药生产 其主要产 品为 复方丹参滴丸 养血清脑颗粒及柴胡滴丸 2001 年的净利润为 6521.45 万元 另,公 司持有天津天士力制药股份有限公司的 3.24%股权 本期投资收益 328.39 万元 三 主要供应商 客户情况 2001 年度公司在原材料采购及产品销售中继续实行以市场价格为标准 采取招标的办 法 由各专业公司自行采购及销售 1 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为 10082.88 万元 占公司年度采购 总额的 33.77% 2 报告期内公司向前五名客户销售额合计 5683.27 万元 占公司销售总额的 5.39% 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 公司资产相对分期 部分存量资产质量不高 个别企业出现亏损 公司坚持有所 为有所不为的原则 努力盘活存量资产 对部分规模偏小 非公司主营业务范围的企业 采 取多种形式进行重组 通过产权制度改革 进行经营者持股试点 出售部分或全部资产 或 将部分小公司并入同类型的专业子公司 盘活资产 集中资源做强主营业务 对部分亏损企 业则根据其产品的市场情况 加大了新产品开发和技术改造的力度 2 应收帐款的绝对值还比较大 部分企业存货不合理 继续加强财务管理 防范经营 风险 将清收应收帐款的工作提高到关系企业存亡的高度 并与经济责任制考核挂钩 把控 制和清收应收账款作为一项长期工作持续下去 同时注重对存货的管理 把控制存货作为一 项指标 单独纳入经济责任制予以考核 促使各企业提高生产管理水平 3 财务指标和财务管理水平有待提高 要求下属子公司在制定年度计划时 提高预算 的科学性和准确性 对各单位的预算执行情况定期进行自查和互查 使企业的运行做到有计 划 规范 合理 坚决执行对下属各子公司财务人员的委派制度 通过派出财务人员来更好 的控制子公司的财务管理 维护公司利益 加强对各单位财务的定期监督检查 进行过程控 制 11 二 投资情况 报告期内公司实际完成投资额为 9634.38 万元 2000 年度公司的投资额为 14294.44 万元 本年度比上年度减少投资 4660.06 万元 下降了 32.6% 一 2001 年度没有募集资金投资也没有前期募集资金延续到本期的投资 二 非募集资金投入的重大项目情况 根据 2000 年度非募集资金投入的重大项目具体情况如下 1 浙江尖峰药业有限公司 以下简称药业公司 投资 技改项目 共投入 2651 万元 1 药业公司水针车间和滴丸 输液车间 GMP 技改项目 投入 1359 万元 2001 年 2 月 该项目初步设计通过省经贸委组织的专家评审会评审 经初步设计调整 项目总投资为 8776 万元 2001 年进口设备如灭菌柜等已到货 到年底土建主体工程结顶 2001 年共投入了资金约 1359 万元 至 2001 年底累计投入 2325 万元 2 药业公司综合制剂车间 GMP 技改项目 投入 692 万元 药业公司综合制剂车间 片剂 胶囊 水针 输液 GMP 技改项目已于 2000 年投入资 金 286 万元 2001 年继续投入了 692 万元 累计投入 978 万元 项目于 2001 年 8 月份建成 并于 12 月份通过了国家 GMP 论证 江北制药分厂也顺利搬迁至综合制剂车间 3 药业公司新产品开发 投入 600 万元 2001 年药业公司完成硫酸阿奇霉素冻干粉针 异福酰胺片 阿莫西林克拉维酸钾粉针 头孢呋辛钠粉针等四个新药的开发并获得新药证书和生产批件 新开发依地甲膦钙原料及冻 干针 盐酸头孢甲肟及粉针等六个新药 以及对加替沙星 香丹滴注液等十多个新药延续开 发 共投入新药开发费用 600 万元 2 其它投资 技改项目 投入 5722 万元 1 尖峰陶瓷公司抛光砖生产线项目 投入 2400 万元 尖峰陶瓷公司年产 150 万平方米高档抛光砖生产线技改项目总投资 2800 万元 该生 产线建成后 预计新增年销售收入 8250 万元 新增利润 868 万元 该项目于 2000 年底开始 实施 2001 年共投入资金 2400 万元 已完成了进口设备的引进 土建和设备安装调试 并 于 8 月初进行了点火试产 现生产正常 产品优等品率较高 2 成立浙江尖峰投资有限公司 杭州作为我省的政治 经济 文化中心 有着交通便利 信息灵通 人才资源丰富等 众多优势 为公司长远发展的需要 公司出资 2400 万元 浙江尖峰水泥有限公司出资 600 万元 共同在杭州组建成立了浙江尖峰投资有限公司 从事实业投资及百货和水泥的销售业 务 为以后公司的投资决策中心迁往杭州打下基础 3 入股金华市商业银行 投入 1000 万元 金华市商业银行股份有限公司是由金华市地方财政 企业入股建立的金融企业 注册 资本为 24000 万元 2001 年 12 月公司入股金华市商业银行 1000 万元 占注册资本的 4.17% 三 财务情况 经营成果 2001 年度公司的财务状况较上年有了一定的改善 经天健会计师事务所审计并出具了 标准的审计报告 报告期内公司的主要财务指标如下: 单位:万元 项目 2001 年度 2000 年度 变动数额 增减幅度 % 总资产 155,891.36 156,837.61 -946.25 -0.60 长期负债 15,772.64 29,877.54 -14,104.90 -47.21 股东权益 50,888.29 49,329.50 1,558.79 3.16 主营业务利润 20,241.36 18,872.36 1,369.00 7.25 净利润 4,390.49 3,693.35 697.14 18.88 变动主要原因 1 总资产下降主要是因为安排兑付公司 8000 万元的三年期债券所致 12 2 长期负债下降主要是因为调整一年内到期的长期负债所致 3 股东权益增加主要是因为本年度实现净利润所致 4 主营业务利润增加主要是因为本年度主营业务收入增加所致 5 净利润增加主要是因为主营业务收入增加 管理费用有较大下降所致 四 生产经营环境 宏观政策 法规的变化对公司产生的影响 水泥和制药是公司的两大主营业务 近年来特别是报告期内 由于国家实行积极的财 政政策 加大了基础设施建设的投入 水泥的社会需求大幅增长 这为公司的水泥生产和销 售提供了良好的市场环境 但与此同时 由于近年来部分药品的销售价格持续下调 使得公 司的药业生产和销售受到了较大的冲击 盈利能力下降 报告期内公司享受 15%的所得税优惠政策 根据财政部有关文件精神 2002 年开始 公司将按 33%的税率交纳所得税 不再享受优惠 这将对公司的利润产生直接影响 五 新年度的经营计划 2002 年公司的经营指导思想是 以提高经济效益为中心 壮大主营业务为重点 以发 展促调整 以改善促稳定 以创新求优势 有效控制经营风险 提高企业核心竞争能力 争 取实现主营业务收入 110000 万元 同时降低主营业务成本及各项费用 重点将做好以下各 项工作 1 全面贯彻落实 上市公司治理准则 逐步建立并不断完善公司的治理结构 重点 做好董事会 监事会的换届工作 同时建立独立董事制度 开展 学习年 活动 全面提高 公司董事 监事 高级管理人员的自身素质 进一步强化决策的科学性 完善高级管理人员 的激励机制 编制公司的 治理纲要 努力实现公司治理的长期性 连续性和科学性 2 增强主营业务 实现战略规划 1 加大新药产品的开发力度 完善营销网络 整合现有资源 密切注意国际上医药 领域的动向 随时掌握国家的有关方针政策及市场信息的变化 并建立快速反应机制 重点 实施药业公司水针车间和滴丸 输液车间 GMP 技改项目和浙江尖峰海洲制药有限公司的土地 置换及易地搬迁改造项目 2 加大对水泥产业的资金和技术投入 占领资源和市场两个制高点 确保公司在浙 江省的水泥优势地位 力争进入全国前五位 规划在富阳建一个年产 400 万吨规模的水泥生产基地 根据对石灰石等资源情况和水 泥市场情况的调查 富阳市石灰石资源丰富且质量较好 面临的是杭州及沿海地区市场 随 着水泥产业结构的调整 杭州地区将有很多小水泥厂将被淘汰 使水泥市场出现一定空额 规划用 5 年的时间分期投入 首期建设年产 100-200 万吨的新型干法水泥生产线 首期投资 额为 25000-50000 万元 2002 年计划投入 10000 万元 完成项目的可行性研究 初步设计 及土地征用 三通一平等前期工作 争取 2002 年三季度能正式动工建设 逐步扩建金华水泥生产基地 该基地现有旋窑水泥生产能力 60 万吨/年 机立窑水泥 生产能力 80 万吨/年 为进一步增强公司水泥坂块的实力和市场竞争力 改善水泥产品的结 构 提高旋窑水泥的比例 公司计划通过技改 收购 扩建使金华水泥生产基地年水泥生产 能力达 300 万吨以上 第一步计划投资 5000 万元 通过技术改造 使现有的旋窑水泥生产 企业新增 40 万吨/年水泥生产能力 第二步计划投资 5000 万元收购现有水泥生产企业和矿 山资源 增加 30 万吨/年水泥生产能力 第三步计划投资 19311 万元扩建一条年产 100 万吨 的新型干法水泥生产线 技改和收购工作计划 2002 年内完成 扩建工程计划在 2002 年内完 成前期准备工作 现有的水泥生产企业要精心组织生产 通过挖掘生产能力 2002 年增加 5 万吨以上水 13 泥产品 3 尖峰通信电缆公司要在 2002 年上半年制定好异地改造方案 促进产品的升级换 代 拓展新的发展空间 尖峰陶瓷公司要在抛光砖项目试生产成功的基础上 稳定提高产品 质量 积极开拓市场 不断开发新花色 新品种 实现扭亏为盈 3 加强财务管理 防范经营风险 继续执行资金的统一管理制度 合理调度 保证重点 提高资金的综合使用效率 要 十分重视融资工作 广泛建立联系 多渠道 多途径进行融资 以满足项目投入对资金的需 求 加大力度清收应收帐款 全年应收帐款占销售收入的比例在上年的基础上下降 10%以上 处置各类不良资产 提高资产的流动性 增加现金流量 加强预算管理 提高预算的科学性 和准确性 对各单位的预算执行情况定期进行自查和互查 使各子公司的资金使用做到规范 合理 有计划 注重对存货的管理 把控制存货作为一项指标 单独纳入经济责任制予以考 核 促使各企业提高生产管理水平 4 紧密贴近市场 奋力提高市场占有率 面对激励的市场竞争 要主动出击 维护并发挥好 尖峰 水泥的品牌效应 努力提 高市场占有率 抓牢主要销售区域和重点销售对象 有选择 有控制地发展经销商 防止过 多过散 要做好细分市场 大中化小 因地制宜 因 人 而宜 挖掘潜力 改进产品运输 方式和销售模式 降低成本 抓好产品的全过程服务 以服务赢得客户 利用现有资源进一步整合药品的营销网络 为即将上市的新产品做好前期铺垫 借助 尖峰 品牌 推广尖峰药业 转变消费者对尖峰的单纯认识 增加对尖峰药品的了解 熟 悉和接受 尖峰陶瓷公司必须调整产品销售策略 针对陶瓷品种变化较快的特点 应时刻把握市 场动向 满足消费者的要求 研究并创新销售模式 塑造品牌 扩大销量 降低库存 5 开展 学习年 活动 全面提高员工素质 2002 年是我国正式加入 WTO 的第一年 是中国经济史上重要的一年 我们将会遇到很 多的新知识 新问题 新思维 新方式 新机遇 不学习的人很快会落后 不创新的公司必 将被淘汰 为了公司的长远发展将在 2002 年开展 学习年 活动 大力提倡学习 加强学 习 提高员工学习的观念和动力 培训教育是开发人力资本和提升员工整体素质的现实需要 集团公司将根据企业发展战略 制订远期的培训规划和年度培训计划 建立多层次 多形式 开放性的培训体系 为各类员工提供学习的机会 要针对公司产业特点 重视开展以职业教 育为重点的岗位业务培训 提高业务水平 要认真总结经验 学习借鉴 研究改进培训形式 切实提高培训效果 六 董事会日常工作情况 一 2001 年内第四届董事会会议情况及主要决议内容 2001 年内公司共召开 4 次董事会会议 主要内容如下 1 四届七次董事会全体会议于 2001 年 4 月 1 日在浙江金华公司总部召开 全体 11 名 董事出席了会议 监事会全体成员和高级管理人员共 11 人列席了会议 会议经过审议与表 决 通过了 2000 年度董事会工作报告 2000 年度总经理业务报告 2000 年度财务决 算和 2001 年度财务预算报告 2000 年度利润分配预案 2001 年度发行公司债券预案 2001 年度投资项目的决议 2000 年年度报告及其摘要 机构调整和人员聘任事项 关于 2000 年度股东大会召开事项 决定 2001 年度员工工资总额 决定 2001 年度高 级管理人员报酬方案 关于 2001 年度专职董事 监事会主席报酬和兼职董事 监事补贴 的建议方案 关于公司专职董事 监事和高级管理人员职务消费货币化的决议 关于核 销部分资产减值准备 关于取消 住房周转金 会计科目 等决议 14 以上主要内容已于 2001 年 4 月 5 日的 上海证券报 上披露 2 四届八次董事会全体会议于 2001 年 8 月 15 日在公司总部举行 会议应到董事 11 名 实到 8 名 另 3 名董事委托出席董事代行表决权 列席人员 9 名 会议经过审议与表决 通过了 公司 2001 年上半年总经理工作报告 公司 2001 年中期报告及其摘要 执行 取消 住房周转金 会计科目 2001 年度增资配股预案 召开 2001 年度第一次临时股东大会 等决议 以上内容已公告于 2001 年 8 月 20 日的 上海证券报 3 四届九次董事会全体会议于 2001 年 9 月 22 日在公司总部举行 会议应到董事 11 名 实到董事 8 名 另 3 名董事委托出席董事代为出席会议 会议经审议与表决 通过了同 意费忠新先生辞去财务总监 财务负责人职务 聘任张志杭女士为公司财务负责人 同意徐 飞先生辞去董事会秘书职务 聘任朱坚卫先生为董事会秘书的决议 以上内容已公告于 2001 年 9 月 25 日的 上海证券报 4 四届十次董事会会议于 2001 年 12 月 30 日在本公司二楼会议室召开 会议应到董 事 11 人 实到 9 人 2 名董事因出差缺席 全体监事列席了会议 会议经审议与表决 通 过了按照财政部财企[2001]164 号文的有关精神 对 37 省道东阳段项目 会计处理进行修 正调整的决议 以上内容已公告于 2002 年 1 月 4 日的 上海证券报 二 2001 年内股东大会情况 主要决议内容及实施情况 2001 年内公司共召开两次股东大会 主要内容及实施情况如下 1 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 5 月 18 日在公司总部召开 出席会议股东及股 东代表 15 人 代表股份 12385302 股 占公司总股本 300459139 股的 42.22% 大会审议并 通过了 2000 年度董事会工作报告 2000 年度监事会工作报告 2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算报告 2000 年度利润分配方案 2001 年度发行公司债券方案 2001 年度公司董事 监事报酬或补贴方案 修改议案 由于债券发行政策变化等原因 2001 年度发行公司债券方案 中提出的在 2001 年 内适当时间申请发行企业债券 7000 万元的计划未能实施 2 公司 2001 年度第一次临时股东大会于 2001 年 9 月 22 日在公司总部召开 出席会 议股东和股东代表 16 人 代表股份 124317847 股 占公司总股本 300459139 股的 41.38% 大会审议并通过了 关于前次募集资金使用情况的说明 2001 年度增资配股方案 关于 2001 年度公司增资配股募集资金投资项目的可行性方案 中有四个新药开发子项目未获 通过 根据股东大会的授权 董事会经多方比较 谈判 选择了北京证券有限责任公司为公 司的主承销商 并积极准备和编制有关的配股申报材料 于 2001 年 11 月将有关材料上报给 中国证监会 目前正在审核当中 七 本年度的利润分配预案 经浙江天健会计师事务所审计 2001 年度公司合并实现净利润 43,904,861.56 元 按 母公司的净利润 47,588,874.36 元 提取 10%法定公积金 4,758,887.44 元 提取 10%法定公 益金 4,758,887.44 元 后可供股东分配的利润为 34,387,086.68 元 加年初未分配利润 10,889,305.17 元 共 45,276,391.85 元 根据年初决定的利润分配政策 董事会拟将年初未分配利润的全部 10,889,305.17 元 及 2001 年度净利润提取两金后净利润中的 19,156,608.73 元(占实现净利润的 43.63%) 合 计 30,045,913.90 元用于本年度股东分配 按 2001 年末总股本 300,459,139 股为基数,每 10 股派发现金红利 1 元 含税 余额结转以后年度分配 15 本预案尚需报 2001 年度股东大会审议批准 根据公司 章程 的规定 本预案将在 股东大会通过后的两个月内实施 2001 年度财务报表已按上述分配预案编制 八 预计 2002 年度的利润分配政策 根据公司目前的发展状况 中国加入 WTO 后将加剧国内市场的竞争 而上市公司所得税 制度的改变也将影响公司的经营成果 未来几年公司将集中资源调整公司水泥产品的结构 加大药业新产品的开发力度及持术改造的投入 做大做强公司主营业务 力争公司的核心竞 争力再上一个台级 可以预见 未来几年公司的项目投资力度将是前所未有的 需要很大的资金支持 因此 公司决定 2002 年的利润不进行分配 予以结转以后年度 关于 2002 年度的利润分配最终由 2002 年度的股东大会决议为准 2002 年度也不进行资本公积金转增股本 本政策尚需报 2001 年度股东大会审议批准 九 其他需要披露的事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为 上海证券报 没有变更 第八部分 监事会报告 一 监事会会议情况 报告期内监事会共召开二次全体会议 具体情况如下 1 三届七次监事会会议 于 2001 年 4 月 1 日在公司总部召开 监事会全体成员出 席了会议 会议经审议与表决 通过了以下报告 公司 2000 年度监事会工作报告 公 司 2000 年年度报告及其摘要 公司 2000 年度财务决算报告 决议公告于 2001 年 4 月 5 日的 上海证券报 2 三届八次监事会会议 于 2001 年 8 月 16 日在公司总部召开 监事会全体成员出 席了会议 会议经审议与表决 通过了以下报告 公司 2001 年上半年总经理工作汇报 公司 2001 年中期报告及其摘要 公司执行和计提固定资产等四项减值 准备议案 决议公告于 2001 年 8 月 20 日的 上海证券报 二 监事会对公司 2001 年度有关事项发表独立意见 监事会认为 1 报告期内 公司全体董事及经营班子成员能认真按国家法律 法规 公司章程及 股东大会的各项决议履行职责与权利 未发生违反法律 法规 公司章程和股东大会决议以 及损害公司与股东权益的行为 2 报告期内 监事会对公司财务状况 财务制度进行了检查 认为公司的财务制度 健全 财务运作正常 天健会计师事务所出具的审计报告全面 真实地反映了公司报告期的 财务善状况和经营成果 3 公司本年度未曾实施增资扩股 最近一次募集资金是 1998 年实施的配股计划 配 股承诺投入的项目和实际投向一致 4 报告期内公司无重大出售或收购资产行为 5 公司的关联交易公平 无损害上市公司利益的情况 6 本年度公司未作利润预测 第九部分 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 重大关联交易事项 16 关联采购 本期数 上年同期数 企业 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 金华市工联建材有限公司 80,691,424.27 市场价 33,824,576.11 市场价 小计 80,691,424.27 33,824,576.11 报告期内公司与金华市工联建材有限公司的关联交易是向其采购水泥生产的原材料 定价依据为以公开招标来确定市场价 三 报告期内重大合同及其履行情况 1) 重大经营合同 1 公司投资的 37 省道东阳段项目 的优先收益权 是按公司与浙江顺风交通集 团公司签署的 37 省道东阳段项目 优先收益的合同 进行分配的 合同规定公司对该项 目优先收益的具体数额为 从 1998 年 4 月 1 日开始 第一年至第五年为每年 4000 万元 第 六年至第十八年为每年 3200 万元 报告期内公司共收到该项目的收益 4000 万元 扣除成本 1298 万元 本期净收益为 2702 万 详见本报告第七部分 董事会报告 主要控股公司及参 股公司的经营情况 该事项已于 2002 年 1 月 4 日的 上海证券报 上公开披露 2 配股承销协议 2001 年 9 月 25 日公司于北京证券有限责任公司签订了 配股承 销协议 主要内容 北京证券有限责任公司担任公司 2001 年度配股主承销商 对社会公众 股配股部分实行余额包销 对法人股配股部分实行代销 承销费用 本次配股募集资金总额 的3 目前公司的配股申报材料正由中国证监会审核 该协议正在履行当中 3 公司在 2001 年 7 月 10 日与浙江省第一建筑工程公司签署了 建筑工程施工承 包协议书 主要内容 浙江省第一建筑工程公司承包尖峰药业工业园技改工程 工程内容 为土建工程及水电安装 工程地点 金华市工业园区 合同价款 1500 万元 合同工期 240 天 目前该协议正在履行之中 工程进展顺利 2) 重大担保合同 截止 2001 年 12 月 31 日公司为控股子公司 未纳入合并报表 浙江金发股份有限公 司向银行借款合计 2000 万元提供连带责任担保 为浙江金发股份有限公司的全资子公司金 华商城有限公司的企业债券 2000 万元提供连带责任担保 以上担保事项均由董事会授权执 行董事具体执行 3) 报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项 四 公司曾接到通知 第一大股东金华市通济国有资产投资有限公司与第二大股东 金华经济开发区峰联实业有限公司于 2001 年 12 月 26 日签订了 停止转让尖峰集团国有股 的协议 双方约定停止履行 2000 年 12 月 18 日签署的股权转让协议 该事项已于 2001 年 12 月 28 日的 上海证券报 上公开披露 五 公司支付给会计师事务所的报酬情况 公司聘请的会计师事务所为浙江天健会计师事务所有限公司 公司支付的审计等费用 如下 审计内容 审计费用 是否已支付 备注 2000 年度审计 55 万元 是 2001 年中期审计 47 万元 否 配股 内部控制制度评价 18 万元 否 配股 前次募集资金专项审核 15 万元 否 配股 加权平均净资产收益率审核 5 万元 否 配股 2001 年度会计报表审计 55 万元 否 审计期间的食 宿等费用由公司承担 17 六 报告期内没有受中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 证券交易 所公开谴责的情形 七 中国加入 WTO 对公司经营的影响 根据公司目前所处的行业及公司的发展战略来看中国加入 WTO 对于公司未来的经营将 产生一定的影响 水泥等建材产品因为存在体积大 附加值低的特性 要求有一个合理的运 输半径 又是典型的资源型 耗能型的劳动密集型产业 加入 WTO 对于公司来说将不会有直 接的产品冲击 但可能会加快国际资金直接在国内建设大型水泥企业的步伐 公司将加大水 泥等建材产品结构的调整力度 提高水泥等建材产品是档次 巩固 尖峰 品牌的市场地位 对于医药业务的影响正 反两面都有 进口关税的下降有利于制剂原料成本的下降 国际市场的开放有利于化学原料药的出口 但国内医药市场的对外开放及专利法的全面实施 将使公司的商业批发企业和新药开发面临一定的考验 公司将所长避短 努力实施工厂 GMP 商业 GSP 的管理模式 降低成本 提高竞争能力 加快产品创新 开发 调整商业批发模式 以适应将要到来的竞争形势 八 所得税政策的变化对公司经营的影响 根据财政部的有关文件精神 公司所享受的所得税优惠政策执行到 2001 年底 2002 年开始公司将按 33%的税率交纳所得税 这将对公司的业绩产生直接的影响 可以预计 2002 年公司上交的所得税将会增加 造成净利润的下降 公司将调整内部机构的设置 努力降低 各项费用 并根据财政部 关于企业所得税若干优惠政策的通知 技术改造国产设备投资 抵免企业所得税暂行办法 中有关规定 向有关部门申报争取抵免部分企业所得税 第十部分 财务报告 (一)审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2002]第 143 号 浙江尖峰集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 以及 2001 年度的现金流量表和合并现 金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们 的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情 况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 2001 年度的经营成果 以及 2001 年度的现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王越豪 中国 杭州 中国注册会计师 钟建国 中国注册会计师 毛晓东 报告日期 2002 年 2 月 4 日 (二)会计报表 附后 三 会计报表附注 18 浙江尖峰集团股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 金额单位 人民币元 一 公司基本情况 浙江尖峰集团股份有限公司(以下简称 公司 或 本公司 )的前身是金华市水泥厂(国 有企业) 1993 年经浙江省计经委 体改委和国家体改委批准进行股份制试点,先更名为浙 江尖峰集团,后又更名为浙江尖峰集团股份有限公司 公司的 A 股股票于 1993 年 7 月 28 日 经批准在上海证券交易所挂牌交易 公司企业法人营业执照为 3300001000841(1/1)号,现有 注册资本 300,459,139.00 元,折 300,459,139 股 每股面值 1 元 其中已流通的人民币普 通股(A 股)144,838,048.00 元 本公司经营范围 水泥 水泥混凝土 预制构件 普通机械 油漆 辅助材料 嵌缝材 料 通讯设备 仪器仪表 食品 饮料 纸袋制造 销售 旅游服务 房地产开发 经营外 经贸批准范围内的进出口业务 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 (二) 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 采用当日中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合人民币 记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价 中间价 进行调整 发生的差额 与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的 计入有关固定资产的购建成本 与购建 固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用 属于生产经营期间的计入当期财务费 用 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短 一般是指从购买日起 3 个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 (七) 短期投资核算方法 1.短期投资 按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账 短 期投资持有期间所收到的股利 利息等收益不确认投资收益 作为冲减投资成本处理 出售 短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利 利息等 后的余额 作为投资收益或损失 计入当期损益 2 期末短期投资按成本与市价孰低计量 并按投资项目计提跌价准备 (八) 坏账核算方法 1 采用备抵法核算坏账 对账龄 5 年以上的应收款项 包括应收账款和其他应收款 和预计难以收回的应收款项 部分全额计提特殊坏账准备 按计提特殊坏账准备后的应收款项余额的 5%计提一般坏账准 备 19 2 坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然无法收回 (2) 债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准备 (九) 存货核算方法 1 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 包装物 低值易耗品 在产品和库存商品和房地产企业的开成成本 开发产品等 2 存货按实际成本计价 购入并已验收入库原材料按实际成本入账 发出原材料采用 加权平均法核算 入库产成品按实际生产成本入账 发出产成品采用加权平均法核算 领用 低值易耗品按一次摊销法摊销 生产领用的包装物直接计入成本费用 3 存货数量的盘存方法采用永续盘存制 4 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 (十) 长期投资核算方法 1 长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 按成本法核算 投 资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但有重大影响的 采用权益法核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 50% 不含 50% 以上的 采用权 益法核算 并合并会计报表 2 股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限 的 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期 限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年 的期限摊销 3 长期债权投资 以取得时的初始投资成本计价 债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内 按直线法予以摊销 债券投资按期计算应收利息 经调整债券投资溢价或折价摊销 额后的金额 确认为当期投资收益 债券初始投资成本中包含的相关费用 如金额较大的 于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销 计入损益 其他债权投资 按期计算应收利息 确认为当期投资收益 4 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资可收回金 额低于账面价值 按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准 备 (十一) 委托贷款核算方法 1 委托金融机构贷出的款项 按实际委托贷款的金额入账 2 委托贷款利息按期计提 计入损益 按期计提的利息到期不能收回的 停止计提利 息 并冲回原已计提的利息 3 期末 按委托贷款本金与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于委托贷款本金的 差额 计提委托贷款减值准备 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1 固定资产的标准为使用年限在 1 年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具和 其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产经营主要设备 但单位价值在 2,000 元以上 并且使用期限超过 2 年的物品 2 固定资产分为房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具和其他设备等类别 3 固定资产按取得时的成本入账 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原 账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者 作为入账价值 20 4 固定资产折旧采用年限平均法 按固定资产类别 预计使用年限和预计净残值率 原 值的 5% 确定折旧年限和年折旧率如下 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 8-35 11.88-2.71 通用设备 9-18 10.56-5.28 专用设备 7-15 13.57-6.33 运输工具 6 15.83 其他设备 5-11 19.00-8.64 5 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可收回 金额低于账面价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额 提取固定资产减 值准备 (十三) 在建工程核算方法 1 在建工程达到预定可使用状态时 根据工程实际成本 按估计的价值转入固定资产 2 期末 存在下列一项或若干项情况的 按单项资产可收回金额低于在建工程账面价 值的差额 提取在建工程减值准备 (1) 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程 (2) 项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性 (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 (十四) 借款费用核算方法 1 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在符合资 本化期间和资本化金额的条件下 予以资本化 计入该项资产的成本 其他借款利息 折价 或溢价的摊销和汇兑差额 于发生当期确认为费用 因安排专门借款而发生的辅助费用 属 于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 其他辅助费用 于发生当期确认为费用 若辅助费用的金额较小 于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化期间 (1) 开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价 的摊销和汇兑差额开始资本化 1) 资产支出已经发生 2) 借款费用已经发生 3) 为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 (2) 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过 3 个月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 (3) 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本 化 3 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间 利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积 (十五) 无形资产核算方法 1 无形资产按取得时的实际成本入账 2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产 的摊销年限按如下原则确定 (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年限摊销 (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年限摊销 21 (3) 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效年限两者之中 较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资产的账面价 值全部转入当期管理费用 3 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额 提取无形资产减值准备 (十六) 长期待摊费用核算方法 1 长期待摊费用按实际支出入账 在项目规定的期限内分期平均摊销 2 筹建期间发生的费用 除购建固定资产以外 先在长期待摊费用中归集 在开始 生产经营当月一次计入损益 (十七) 应付债券核算方法 应付债券按实际收到的款项入账 债券溢价或折价 在债券的存续期间内按直线法于计 提利息时摊销 并按借款费用的处理原则处理 (十八) 收入确认原则 1 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时 确认营业收入的实现 2 提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的 在劳务已经提供 收到价款或取得收取款项的证 据时 确认劳务收入 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的 在劳务合同的总收入 劳务的完成程度 能够可靠地确定 与交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成 本能够可靠地计量时 按完工百分比法确认劳务收入 3 让渡资产使用权 让渡无形资产 如商标权 专利权 专营权 软件 版权等 以及其他非现金资产的使 用权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 上述收入的 确定并应同时满足 (1) 与交易相关的经济利益能够流入公司 (2) 收入的金额能够可靠地 计量 (十九) 所得税的会计处理方法 企业所得税 采用应付税款法核算 (二十) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据 按 照 合并会计报表暂行规定 编制而成 对合营企业 则按比例合并法予以合并 子公司的 主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定 合并报表范围内各公司间的重大交易和 资金往来等 在合并时抵销 (二十一) 会计政策和会计估计变更说明 本公司委托贷款 固定资产 在建工程和无形资产原期末不计提减值准备 现按照 企 业会计制度 的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求 从 2001 年 1 月 1 日起改为执 行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备的会计政策 公司发生的债 务重组和非货币性交易 改按现行会计准则进行会计处理 根据财政部财会[2001]5 号文的 有关要求 公司从 2001 年 1 月 1 日起取消 住房周转金 项目 其余额连同账挂 其他应 收款 科目属住房周转金性质的房改维修基金一并调整 2001 年年初未分配利润 经董事会 22 和股东大会批准后冲减 法定公益金 公司开办费原从开始生产经营的当月起 在 5 年内 分期平均摊销 现按照 企业会计制度 的规定 开办费在开始生产经营当月一次计入损益 公司对上述会计政策变更已采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利 润及利润分配表的上年同期数栏 已按调整后的数字填列 上述会计政策变更的累积影响数 为 27,171,504.02 元 其中 固定资产减值准备计提方法变更的累积影响数为 7,130,497.69 元 无形资产减值准备计提方法变更的累积影响数为 493,085.43 元 因取消 住房周转金 项目的累积影响数为 10,672,468.22 元 开办费核算方法变更的累积影响数为 8,875,452.68 元 由于会计政策变更 调减了 2000 年度的净利润 1,928,557.31 元 调减了 2001 年年初 留存收益 23,912,916.06 元 其中 未分配利润调减了 11,256,665.50 元 盈余公积调减了 12,656,250.56 元 另调减了 2001 年年初少数股东权益 3,258,587.96 元 利润及利润分配 表上年同期数栏的年初未分配利润调减了 11,313,438.23 元 三 税 费 项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴 经金华市国家税务局金市国税流[2001]192 号文件批准 公司控股 子公司浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 1#水泥生产线生产的水泥 因资源综合利用免 征 2001 年度增值税 经金华市国家税务局金市国税流[2001]193 号文批准 公司控股子公 司浙江尖峰水泥有限公司下属的金华水泥厂 1# 2#水泥生产线 金龙水泥厂水泥生产线和 金松水泥厂 3# 4#水泥生产线生产的水泥,因资源综合利用而免征 2001 年度增值税 (二) 营业税 交通运输按 3%的税率计缴 其他按 5%的税率计缴 (三) 城市维护建设税 市区企业按应缴流转税税额的 7%计缴 非市区企业按应缴流转税税额的 1%计缴 (四) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%-4%计缴 (五) 企业所得税 仍暂按浙江省人民政府办公厅浙政办发[1993]137 号文规定的 15%税率计缴 经金华市 地方税务局批准 本公司连同浙江尖峰通信电缆有限公司﹑浙江省水泥制品厂﹑金华市尖峰 包装材料厂[注 1]﹑浙江尖峰集团梁山石灰石矿[注 2]﹑浙江尖峰集团玲珑石灰石矿[注 3] 等 5 家全资子公司 以及浙江尖峰水泥有限公司 含金华水泥厂 金松水泥厂 金龙水泥厂 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 浙江尖峰药业有限公司(含江北分厂 江南分厂 药 业销售部) 浙江尖峰进出口有限公司等 4 家控股子公司合并计算缴纳企业所得税 [注 1] 该厂的全部净资产已于 2001 年 7 月转由控股子公司浙江尖峰水泥有限公司 叶旭明和胡建康持有 详见本会计报表附注四 三 2 2 之所述 [注 2] 该矿的全部净资产已于 2001 年 7 月转让给控股子公司浙江尖峰水泥有限公司 并变更为浙江尖峰水泥有限公司的二级法人单位 详见本会计报表附注四 三 2 3 之所 述 [注 3] 该矿的全部净资产已于 2001 年 7 月转让给控股子公司浙江尖峰水泥有限公司 并变更为浙江尖峰水泥有限公司的二级法人单位 详见本会计报表附注四 三 2 4 之所 述 四 控股子公司及合营企业 一 控制的所有子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益比例 23 (万元) (万元) 浙江尖峰通信电缆有限公司 信息技术业 2,000.00 通信电缆制造 销售 2,000.00 100.00% 浙江省水泥制品厂 制造业 868.90 水泥制品 预应力钢丝等 868.90 100.00% 上海尖峰经济贸易有限公司 批发和零售贸易 600.00 建材 装潢材料 化工原料等 600.00 100.00% 浙江尖峰海洲制药有限公司 制造业 1,500.00 西药 原料药 化学医药中间体制造 1,500.00 100.00% 浙江尖峰水泥有限公司 制造业 4,000.00 水泥生产 销售 3,800.00 95.00% 浙江尖峰药业有限公司 制造业 6,000.00 片剂 胶囊剂 颗粒剂 原料药等 5,875.00 97.92% 金华尖峰陶瓷有限责任公司 制造业 3,000.00 陶瓷产品及原辅材料的生产等 2,200.00 73.33% 浙江尖峰进出口有限公司 批发和零售贸易 1,000.00 医药中间体 制药设备等进出口业务 1,000.00[注] 99.77% 杭州尖峰电子有限公司 信息技术业 300.00 卫星定位导航 地理信息系统等 210.00 70.00% 上海通宇房地产开发有限公司 房地产业 1,350.00 房地产开发经营 物业管理 室内装潢等 1,250.00[注] 90.12% 杭州尖峰德康药业有限公司 制造业 1,118.70 片剂 原料药 冲剂 口服液制造 960.35[注] 99.21% 杭州医药物资有限公司 批发和零售贸易 1,281.80 中药材 中成药 化学药 医疗器械销售 1,128.00[注] 99.21% 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 制造业 2,000.00 水泥制造 销售 1,100.00 55.00% 台州尖峰水泥有限公司 制造业 700.00 水泥制造 646.38[注] 88.25% 上海弘峰房地产开发公司 房地产业 2,000.00 房地产开发经营 物业管理等 1,800.00 90.00% 金华市医药有限公司 批发和零售贸易 600.00 中药材 中成药等批发 零售 2,208.00[注] 99.79% 浙江尖峰投资有限公司 综合业 3,000.00 实业投资开发 百货 水泥的销售 3,000.00[注] 99.00% [注] 该等公司存在本公司与其他控股子公司对其共同持股的情况 拥有权益比例包括 直接控股比例和间接控股比例 投资额中均包括股权投资差额 不能依据以上数据直接套 算拥有权益比例 二 未纳入合并报表范围子公司 未纳入的原因及对财务状况 经营成果的影响说明 企业名称 业务性质 注册资本(万元) 经营范围 实际投资额(万元) 所占比例 浙江尖峰磐安水泥粉磨厂 制造业 60.00 水泥制造 销售 33.00 55.00%[注] [注] 该公司亏损严重 已于 2000 年 8 月停止经营 并于 2001 年 6 月 15 日办妥税务 注销手续 但截至 2001 年 12 月 31 日 工商注销手续尚在办理之中 因此该公司已自 2000 年起不再纳入合并报表 三 合并报表范围发生变更的内容和原因 1.本期新增子公司 (1) 浙江尖峰投资有限公司 本公司和控股子公司浙江尖峰水泥有限公司共同投资成立浙江尖峰投资有限公司 其 中 本公司出资 2,400 万元 占 80.00% 浙江尖峰药业有限公司出资 600 万元 占 20.00% 本公司直接和间接控股拥有的权益比例为 99.00% 该公司于 2001 年 11 月 8 日成立 相应 自 2001 年 11 月 1 日起纳入合并报表 2.本期减少子公司 (1) 浙江金华生化药品经销公司 该公司已于 2001 年 4 月 29 日注销 本期不再将其纳入合并报表 (2) 金华市尖峰包装材料厂 2001 年 7 月 25 日 本公司与控股子公司浙江尖峰水泥有限公司和叶旭明 胡建康签署 协议 本公司将拥有的该厂全部净资产转让给浙江尖峰水泥有限公司 叶旭明和胡建康 并 由其成立金华市尖峰包装材料有限公司承接该厂的净资产 转让基准日为 2001 年 7 月 1 日 金华市尖峰包装材料有限公司由浙江尖峰水泥有限公司 叶旭明和胡建康以现金方式出资 24 注册资本 100 万元 其中浙江尖峰水泥有限公司出资 19 万元 仅占 19.00% 故自 2001 年 7 月 1 日起 不再将该厂纳入合并报表 (3) 浙江尖峰集团梁山石灰石矿 2001 年 8 月 15 日 本公司与控股子公司浙江尖峰水泥有限公司签署协议 本公司将拥 有的该矿全部净资产转让给浙江尖峰水泥有限公司 转让基准日为 2001 年 7 月 1 日 且该 矿变更为浙江尖峰水泥有限公司的下属法人单位 故自 2001 年 7 月 1 日起 不再将该矿单 独作为控股子公司纳入合并报表 (4) 浙江尖峰集团玲珑石灰石矿 2001 年 8 月 15 日 本公司与控股子公司浙江尖峰水泥有限公司签署协议 本公司将拥 有的该矿全部净资产转让给浙江尖峰水泥有限公司 转让基准日为 2001 年 7 月 1 日 且该 矿变更为浙江尖峰水泥有限公司的下属法人单位 故自 2001 年 7 月 1 日起 不再将该矿单 独作为控股子公司纳入合并报表 五 利润分配 一 经公司股东大会批准的 2000 年度利润分配方案为 按 2000 年度净利润提取 10% 法定盈余公积和 5%法定公益金后 不分配不转增 如本会计报表附注二 二十一 所述的 会计政策变更追溯调整的影响 本期已对原经股东大会批准提取的法定盈余公积和法定公益 金作了相应的追溯调整 二 根据 2002 年 3 月 1 日四届十三次董事会确定的 2001 年度利润分配预案 分别 按 2001 年度母公司净利润的 10% 10%提取法定盈余公积 法定公益金后 剩余可供股东分 配利润按每 10 股派发现金股利 1.00 元 六 合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 152,708,971.05 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 781,726.87 1,172,903.60 银行存款 88,997,768.70 99,518,733.87 其他货币资金 62,929,475.48 49,653,742.70 合 计 152,708,971.05 150,345,380.17 (2) 截至 2001 年 12 月 31 日 本公司其他货币资金余额中有金额为 47,425,000.00 元 的定期存单已作质押 详见本会计报表附注十一 二 之所述 (3) 无外币货币资金 2. 短期投资 期末数 0.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 其他投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 (2) 系铁皮枫斗投资项目 最初投资日期为 1997 年 1 月 1 日 原定 1997 年 12 月 31 日到期 后又逐年展期 至 2001 年 12 月 31 日尚未收回 1997 年 1998 年 1999 年各年 所得收益分别为 120,000.00 元 120,000.00 元和 100,000.00 元 25 (3) 因市场疲软和经营不善 导致该投资项目亏损 2000 年及本期均未有收益产生 预计该投资再无投资回报 且收回投资成本的可能性极小 故本期全额计提跌价准备 3. 应收票据 期末数 8,710,300.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,710,300.00 23,070,772.80 合 计 8,710,300.00 23,070,772.80 (2) 无用作质押的应收票据 (3) 无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 4. 应收股利 期末数 3,183,909.03 (1) 明细情况 被投资单位名称 期末数 期初数 天津天士力制药股份有限公司 457,755.53 3,799,689.69 天津天士力集团有限公司 788,103.50 浙江金发股份有限公司 1,938,050.00 合 计 3,183,909.03 3,799,689.69 (2) 上述应收股利系应收天津天士力制药股份有限公司已宣告发放但尚未收到的 2001 年 1-3 月的股利 457,755.53 元,应收天津天士力集团有限公司已宣告发放但尚未收到的 2000 年度股利 788,103.50 元,以及应收浙江金发股份有限公司已宣告发放但尚未收到的 2000 年度股利 1,938,050.00 元 5. 应收账款 期末数 159,318,434.64 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 147,115,243.61 81.99 7,356,750.09 139,758,493.52 166,337,466.95 81.91 8,316,873.35 158,020,593.60 1-2 年 8,648,973.64 4.82 432,448.68 8,216,524.96 25,199,497.12 12.41 1,259,974.86 23,939,522.26 2-3 年 14,314,583.42 7.98 9,870,260.97 4,444,322.45 4,902,473.19 2.42 661,152.99 4,241,320.20 3 年以上 9,352,718.62 5.21 2,453,624.91 6,899,093.71 6,624,573.13 3.26 3,641,227.74 2,983,345.39 合 计 179,431,519.29 100.00 20,113,084.65 159,318,434.64 203,064,010.39 100.00 13,879,228.94 189,184,781.45 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 34,063,609.51 元 占应收账款账面余 额的 18.98% (3) 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 (4) 其他说明 1 本期全额计提坏账准备 或计提坏账准备的比例较大的 一般为 40%或以上 下同 计提比例及理由的说明 控股子公司浙江尖峰进出口有限公司应收浙江大宇医药有限公司新特药经营部的药品 款 9,608,440.26 元 拖欠时间较久 且该单位财务状况不佳 截至 2001 年 12 月 31 日已严 重资不抵债 丧失了支付能力 预计无法收回 本期经浙江尖峰进出口有限公司董事会决议 并经本公司董事会批准 予以计提全额坏账准备 全资子公司浙江尖峰海洲制药有限公司应收账款 83,248.90 元 控股子公司杭州医药物 资有限公司应收账款 19,026.28 元 控股子公司杭州尖峰电子有限公司应收账款 100,000.00 26 元 均系账龄较长 预计无法收回 本期予以计提全额坏账准备 2 本期实际冲销的应收账款性质 理由及其金额的说明 控股子公司浙江尖峰水泥有限公司应收关联企业金华县鸿达水泥销售有限公司账款 2,686,116.29 元 因该公司亏损严重 已停业注销 连同其他应收账款 295,489.32 元 合 计 2,981,605.61 元 本期经浙江尖峰水泥有限公司董事会决议 并经本公司董事会批准, 予以全额核销 全资子公司浙江尖峰电缆通信有限公司本期核销应收账款 558,585.50 元 控股子公司 金华市医药有限本期核销应收账款 929,254.38 元 公司控股子公司杭州尖峰德康药业有限 公司本期核销应收账款 841,267.55 元 其他子公司核销应收账款 408,041.60 元 上述应收 账款均为账龄较长 无法收回款项 公司对上述账款中的部分账款 1,399,853.05 元已在以 前年度计提了全额坏账准备 6. 其他应收款 期末数 32,220,603.27 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 1 年以内 25,825,428.04 63.51 1,291,271.40 24,534,156.64 38,904,946.06 57.36 2,365,249.92 36,539,696.14 1-2 年 1,439,088.44 3.54 71,954.42 1,367,134.02 6,202,730.91 9.15 393,326.11 5,809,404.80 2-3 年 5,149,095.26 12.66 974,471.80 4,174,623.46 15,372,569.55 22.66 958,628.48 14,413,941.07 3 年以上 8,252,812.78 20.29 6,108,123.63 2,144,689.15 7,344,884.46 10.83 6,980,219.27 364,665.19 合 计 40,666,424.52 100.00 8,445,821.25 32,220,603.27 67,825,130.98 100.00 10,697,423.78 57,127,707.20 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州华侨永久陵园有限公司 3,502,466.45 借款本金及利息 福州福兴奈替米星分厂 3,000,000.00 暂借款 上海复泰房产公司 2,405,754.20 应收该公司代理售房款,已计提全额坏账准备 杭州三盛房地产开发有限公司 1,156,000.00 预付购房款 上海城市合作银行蓝村支行 1,052,000.00 法院执行款,已计提全额坏账准备 小 计 11,116,220.65 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 11,116,220.65 元 占其他应收款账面 余额的 27.34% (3) 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 (4) 其他说明 1 本期全额计提坏账准备 或计提坏账准备的比例较大的 一般为 40%或以上 下同 计提比例及理由的说明 控股子公司上海通宇房地产开发有限公司为上海通宇建安公司代垫工程款以及与上海 通宇建安公司发生的其他往来款截至 2001 年 12 月 31 日尚余 1,244,185.40 元 因对方公司 已无支付能力 预计无法收回 本期已全额计提坏账准备 控股子公司浙江尖峰进出口有限公司应收浙江大宇医药有限公司新特药经营部的往来 款 747,310.77 元 拖欠时间较久 且该单位财务状况不佳 截至 2001 年 12 月 31 日已严重 资不抵债 丧失了支付能力 预计无法收回 本期经浙江尖峰进出口有限公司董事会决议 并经本公司董事会批准 予以计提全额坏账准备 2 本期实际冲销的其他应收款及其理由的说明 经公司董事会批准 公司应收未纳入合并报表范围的子公司浙江磐安水泥粉磨厂 27 1,687,511.84 元 应收上海建信审计事务所 200,000.00 元 应收联营企业金华市万佳物业 管理有限公司 1,304,831.99 元 浙江金华尖峰计海新技术产业有限公司 1,075,400.00 元 合计 4,267,743.83 元予以核销 因账龄较长 无法收回 公司对上述款项中的部分账款 1,887,511.84 元已在以前年度计提了全额坏账准备 控股子公司浙江尖峰水泥有限公司应收关联企业金华县鸿达水泥销售有限公司 1,600,000.00 元 因该公司亏损严重 已停业注销 本期经浙江尖峰水泥有限公司董事会 决议 并经本公司董事会批准 予以全额核销 7. 预付账款 期末数 35,357,527.13 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 22,413,497.66 63.39 29,771,506.80 90.02 1-2 年 12,362,070.29 34.96 919,138.44 2.78 2-3 年 217,848.60 0.62 447,589.25 1.35 3 年以上 364,110.58 1.03 1,935,492.45 5.85 合 计 35,357,527.13 100.00 33,073,726.94 100.00 (2) 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 (3) 账龄 1 年以上预付账款未结算的原因说明 账龄 1 年以上预付账款期末余额 12,944,029.47 元 其中 1) 子公司浙江尖峰药业有限公司预付 991 片剂胶囊 输液 针剂技术等新药技术转让 费 11,635,900.00 元 截至 2001 年 12 月 31 日 该公司尚未取得相应的新药证书及生产批 件 故未结转无形资产 仍作预付账款反映 2) 其余 1,308,129.47 元系预付材料款,因供应商尚未及时供货所致 8. 应收补贴款 期末数 11,730,747.45 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 11,730,747.45 167,703.12 合 计 11,730,747.45 167,703.12 (2) 系控股子公司浙江尖峰进出口有限公司应收出口退税款 9. 存货 期末数 192,970,440.71 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 1,940,530.48 1,940,530.48 原材料 38,029,750.38 508,143.22 37,521,607.16 32,958,930.52 916,236.43 32,042,694.09 包装物 1,389,133.28 1,389,133.28 1,290,766.24 1,290,766.24 低值易耗品 26,195.07 26,195.07 19,425.07 19,425.07 库存商品 105,665,626.10 5,471,954.05 100,193,672.05 104,049,554.22 5,508,239.33 98,541,314.89 委托加工物资 86,590.67 86,590.67 在产品 7,959,438.46 110,757.42 7,848,681.04 8,199,788.77 110,757.42 8,089,031.35 28 开发产品 322,934.00 322,934.00 9,040,154.92 6,514,559.49 2,525,595.43 开发成本 43,641,096.96 43,641,096.96 32,571,437.50 32,571,437.50 合 计 199,061,295.40 6,090,854.69 192,970,440.71 188,130,057.24 13,049,792.67 175,080,264.57 (2) 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 916,236.43 11,496.60 419,589.81 508,143.22 库存商品 5,508,239.33 1,609,780.87 1,646,066.15 5,471,954.05 在产品 110,757.42 110,757.42 开发产品 6,514,559.49 6,514,559.49 合 计 13,049,792.67 1,621,277.47 8,580,215.45 6,090,854.69 (3) 存货可变现净值的确定依据说明 存货可变现净值系根据单个存货期末市价并考虑相关费用进行预计 期末市价的确定原 则为 原材料按期末购入价格确定 库存商品 开发产品 按期末销售价格确定 在产品 开 发成本 以产成品 开发产品 期末销售价格为基础按完工进度确定 10. 待摊费用 期末数 294,421.12 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 房租 207,071.96 186,413.31 2002 年度房租费 报刊费 21,637.56 127,429.50 2002 年度报刊费 财产保险费 18,849.61 39,403.17 2002 年度保险费 修理费 546,442.30 装修费用 1,900.00 其他 46,861.99 16,236.00 已支付待摊销 合 计 294,421.12 917,824.28 11.一年内到期的长期债权投资 期末数 164,800.00 (1) 明细情况 债券种类 面值 年利率 到期 初始投 本期 累计应收 期末数 (%) 时间 资成本 利息 或已收利息 浙江省电力债券 164,800.00 无息 2002 164,800.00 164,800.00 合 计 164,800.00 164,800.00 164,800.00 (2) 投资减值准备计提原因说明 系到期归还本金的债权投资 未有迹象表明该项投资的可收回金额低于期末账面价值 故不需计提减值准备 12. 长期股权投资 期末数 176,924,861.30 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 14,882,289.44 14,882,289.44 16,449,400.12 16,449,400.12 对合营企业投资 对联营企业投资 140,180,763.80 140,180,763.80 126,158,516.20 126,158,516.20 其他股权投资 23,719,103.00 1,857,294.94 21,861,808.06 174,815,603.00 1,585,333.92 173,230,269.08 合 计 178,782,156.24 1,857,294.94 176,924,861.30 317,423,519.32 1,585,333.92 315,838,185.40 29 (2) 长期股权投资 股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末数 期末市价 浙江金发股份有限公司 法人股 38,758,411 23.35% 15,100,000.00 40,248,812.88 浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 法人股 924,803 1.95% 750,000.00 924,803.00 浙江八达股份有限公司 法人股 485,000 0.66% 330,000.00 533,500.00 浙江中汇股份有限公司 法人股 123,200 0.07% 168,800.00 168,800.00 浙江省广电科技股份有限公司 法人股 8,000,000 22.68% 8,000,000.00 11,327,422.37 天津天士力制药股份有限公司[注] 法人股 4,536,000 3.24% 4,536,000.00 7,866,109.54 小 计 28,884,800.00 61,069,447.79 2 权益法核算的股票投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江金发股份有限公司 15,100,000.00 22,958,400.00 –1,976,386.41 -1,487,631.55 浙江省广电科技股份有限公司 8,000,000.00 2,500,563.29 2,500,563.29 天津天士力制药股份有限公司[注] 4,536,000.00 2,826,117.58 1,645,917.97 1,180,199.61 小 计 27,636,000.00 22,958,400.00 3,350,294.46 1,645,917.97 2,193,131.35 [注] 本公司持有该公司股权比例 3.24% 且因持有天津天士力集团有限公司股权比例 27.44%而间接持有该公司股权比例 19.21% 合计持有该公司股权比例 22.45% 故本公司对 该公司按权益法核算 3) 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金发股份有限公司 -4,887,548.53 –4,398,793.68 –488,754.86 –3,910,038.82 10 年 小 计 -4,887,548.53 -4,398,793.68 -488,754.86 -3,910,038.82 b 股权投资差额形成原因说明 系因本公司支付的购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持份额的差额 4) 股票投资减值准备 以上股票投资均为法人股 未流通 无市价 未有明显迹象表明投资可收回金额低于期 末账面价值 故不需计提长期投资减值准备 (3) 长期股权投资 其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例[注] 天津天士力集团有限公司 未明确 51,038,400.00 27.44% 浙江同伴文化资迅有限公司 未明确 2,000,000.00 20.00% 浙江省水泥集团公司 10 年 380,000.00 8.15% 中联普赖斯管道有限公司 未明确 40,000.00 0.83% 金华市中心医院 未明确 150,000.00 1.00% 金华大学发展基金会 未明确 500,000.00 3.58% 30 浙江麦卡饮品有限公司 20 年 306,000.00 10.00% 金华黄大仙祖园有限公司 20 年 2,900,000.00 36.25% 金华县孝顺农村信用合作社 未明确 16,000.00 0.33% 金华公盛酱油有限公司 30 年 50,000.00 10.00% 北京科技勤益科技投资有限公司 20 年 4,750,000.00 15.83% 金华市商业银行 未明确 10,000,000.00 3.33% 金华市尖峰包装材料有限公司 34.7 年 190,000.00 19.00% 上海弘辉房地产开发有限公司 10 年 3,000,000.00 10.00% 浙江求是房地产开发有限公司 未明确 7,000,000.00 35.00% 小 计 82,320,400.00 [注] 占注册资本比例系本公司对该等公司直接持股比例与本公司的控股子公司对其持 股比例之和 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 天津天士力集团有限公司 51,038,400.00 17,106,743.96 12,700,596.37 4,406,147.59 浙江同伴文化资讯有限公司 2,000,000.00 22,968.66 22,968.66 浙江求是房地产开发有限公司 7,400,000.00 7,400,000.00 小 计 60,438,400.00 17,129,712.62 12,700,596.37 11,829,116.25 3) 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江尖峰进出口有限公司 -205,849.90 –198,684.75 –7,165.15 -205,849.90 [注] 上海通宇房地产开发有限公司 6.932,636.45 3,634,593.05 1,817,296.50 1,817,296.55 3.25-5 年 台州尖峰水泥有限公司 1,548,697.29 1,548,697.29 90,340.67 1,458,356.62 10 年 金华市医药有限公司 14,270,795.34 12,983,746.70 1,567,110.43 11,416,636.27 10 年 金华市尖峰大药房连锁有限公司 -243,492.40 -243,492.40 -243,492.40 [注] 浙江求是房地产开发有限公司 1,179,885.25 1,179,885.25 1,179,885.25 10 年 小 计 23,482,672.03 16,419,655.00 2,477,924.99 3,025,405.30 15,872,174.69 [注] 该等金额不大 故一次性予以摊销 b 股权投资差额形成原因说明 对浙江尖峰进出口有限公司的股权投资差额 系本公司之控股子公司浙江尖峰药业有限 公司折价购入该公司股权形成 对上海通宇房地产开发有限公司的股权投资差额 系本公司和本公司之控股子公司金华 尖峰陶瓷有限公司以前年度溢价购买该公司股权形成 对台州尖峰水泥有限公司的股权投资差额 系本公司之控股子公司浙江尖峰水泥有限公 31 司溢价购入该公司股权形成 对金华市医药有限公司的股权投资差额,系本公司和本公司之控股子公司浙江尖峰药业 有 限 公 司 于 2000 年 初 溢 价 收 购 金 华 市 医 药 公 司 形 成 , 原 厘 定 的 股 权 投 资 差 额 为 6,907,283.46 元 由于金华市医药有限公司本期按 企业会计制度 的相关规定 计提了 固定资产减值准备和无形资产减值准备 同时根据财政部财会[2001]5 号文的有关要求 调 整 其他应收款 科目属住房周转金性质的房改维修基金 并对该等会计政策变更进行了追 溯调整 调减了 2000 年初留存收益 7,363,511.88 元 因此本公司和本公司之控股子公司浙 江尖峰药业有限公司也相应追溯调增了长期股权投资差额 7,363,511.88 元 并补摊了 2000 年度股权投资差额 665,393.13 元 2001 年年初长期股权投资差额业已按追溯调整后的数额 列示 对金华市尖峰大药房连锁有限公司的股权投资差额 系本公司之控股子公司金华市医药 有限公司直接投资于金华市尖峰大药房连锁有限公司 投出资产价值低于所享有该公司所有 者权益形成 对浙江求是房地产开发有限公司的股权投资差额 系本公司之控股子公司浙江尖峰投资 有限公司溢价购入该公司股权形成 4) 其他股权投资减值准备 a 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江金华尖峰计海新技术产业有限公司 93,292.37 18,377.30 111,669.67 [注] 浙江省水泥集团公司 380,000.00 380,000.00 金华市中心医院 150,000.00 150,000.00 金华大学发展基金会 300,000.00 200,000.00 500,000.00 浙江麦卡饮品有限公司 169,580.66 14,098.06 183,678.72 金华黄大仙祖园有限公司 492,460.89 151,155.33 643,616.22 小 计 1,585,333.92 383,630.69 111,699.67 1,857,294.94 [注] 因该公司于 2001 年 7 月 26 日被金华市工商行政管理局吊销企业营业执照 预计 收回投资的可能性不大 故将其投资账面余额作为投资损失转入损益 相应对其原计提的减 值准备一并转销 b 计提原因说明 该等被投资单位 2001 年 12 月 31 日的会计报表 未经审计 显示期末未分配利润为负 数的 按投资比例预计减值准备 对上期已全额计提减值准备的投资 因对方单位经营状况 仍无好转 故本期仍保留全额减值准备 13. 长期债权投资 期末数 8,172,200.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 165,200.00 165,200.00 其他债权投资 8,172,200.00 8,172,200.00 8,951,200.00 8,951,200.00 合 计 8,172,200.00 8,172,200.00 9,116,400.00 9,116,400.00 32 (2) 长期债权投资 其他债权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投资 本期 累计应收或 期末数 (%) 时间 成本 利息 已收利息 金华市区三电办公室 第三期电集资 无息 2004 年 1,216,000.00 1,216,000.00 金华市区三电办公室 优惠电集资 无息 2007 年 945,000.00 945,000.00 浙江迪耳药业有限 公司江南分厂 [注] 未明确 6,011,200.00 6,011,200.00 小 计 8,172,200.00 8,172,200.00 [注] 本公司对该厂的投资按效益分成 本期取得投资收益 1,533,130.88 元 累计已 收投资收益 14,462,455.60 元 2 债券投资减值准备计提说明 电集资债权投资系到期归还本金的债权投资, 未有迹象表明该等投资的可收回金额低 于期末账面价值 故不需计提长期投资减值准备 对浙江迪耳药业有限公司江南分厂的债权 投资 系按效益分成 目前该厂经营状况良好 故不需计提减值准备 14. 固定资产原价 期末数 741,889,257.34 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 361,081,068.82 7,486,991.67 16,437,520.38 352,130,540.11 通用设备 139,489,751.81 5,987,259.61 4,495,628.18 140,981,383.24 专用设备 190,239,975.83 31,747,100.51 7,981,759.02 214,005,317.32 运输工具 18,275,794.69 4,353,560.87 4,875,303.86 17,754,051.70 其他设备 8,422,029.07 4,591,847.31 719,399.41 12,294,476.97 土 地 4,723,488.00 4,723,488.00 合 计 722,232,108.22 54,166,759.97 34,509,610.85 741,889,257.34 (2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入 37,177,744.67 元 (3) 上述固定资产中已有 213,563,674.01 元用作抵押 无用作担保 本期出售固定资 产 14,969,771.40 元 未曾与其他单位置换固定资产 (4) 上述固定资产无融资租入固定资产 (5) 上述固定资产无经营租出的固定资产 15 累计折旧 期末数 221,026,388.93 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 72,190,388.23 11,292,732.40 3,089,518.72 80,393,601.91 通用设备 30,243,591.21 10,157,486.38 1,472,913.50 38,928,164.09 专用设备 75,206,519.31 15,140,848.29 3,097,370.74 87,249,996.86 运输工具 10,756,233.73 2,328,083.78 3,898,107.40 9,186,210.11 其他设备 3,992,157.24 1,716,296.33 440,037.61 5,268,415.96 合 计 192,388,889.72 40,635,447.18 11,997,947.97 221,026,388.93 16 固定资产净值 期末数 520,862,868.41 33 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 271,736,938.20 288,890,680.59 通用设备 102,053,219.15 109,246,160.60 专用设备 126,755,320.46 115,033,456.52 运输工具 8,567,841.59 7,519,560.96 其他设备 7,026,061.01 4,429,871.83 土 地 4,723,488.00 4,723,488.00 合 计 520,862,868.41 529,843,218.50 17 固定资产减值准备 期末数 4,545,143.11 (1) 明细情况 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,295,885.86 1,267,381.51 1,028,504.35 通用设备 1,054,980.18 522,253.46 532,726.72 专用设备 4,190,937.32 1,691,950.36 2,498,986.96 运输工具 547,518.72 104,769.25 442,749.47 其他设备 42,175.61 42,175.61 土 地 合 计 8,131,497.69 3,586,354.58 4,545,143.11 (2) 固定资产减值准备计提原因说明 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产可收回金额 低于账面价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额 提取固定资产减值准 备 本期未发现新增固定资产减值情况 无需补提固定资产减值准备 18. 在建工程 期末数 43,743,976.29 (1) 明细情况 期末数 期初数 在建工程账面余额 43,743,976.29 15,281,985.70 在建工程减值准备 在建工程账面价值 43,743,976.29 15,281,985.70 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 预算的比例 药业科技园项目改造 3,674,830.15 20,572,264.38 993,897.36 882,995.45 22,370,201.72 借款 87,790,000.00 25.48% 综合药品制剂车间改造 861,144.66 9,909,355.12 828,108.34 9,942,391.44 其他 9,800,000.00 101.45% 江南药厂粉针生产线扩建 4,101,068.99 404,452.39 120,917.76 4,384,603.62 借款 8,000,000.00 54.81% 数字缆设备 3,175,568.66 3,175,568.66 其他 3,300,000.00 96.23% 医药公司驿头仓库 1,691,949.30 104,840.10 1,796,789.40 其他 4,100,000.00 43.82% 牛磺酸工程 997,283.64 997,283.64 其他 1,100,000.00 90.66% 江南药厂冷冻工程 425,223.85 425,223.85 其他 其他零星工程 965,334.61 3,116,603.51 3,294,489.56 135,534.60 651,913.96 其他 药业冻干粉针生产线改造 3,847,467.36 233,414.76 4,080,882.12 其他 3,600,000.00 抛光砖生产线 140,190.63 25,895,773.24 26,035,963.87 其他 25,000,000.00 34 金马厂水泥生产线改造 1,823,485.66 1,823,485.66 其他 2,000,000.00 合 计 15,281,985.70 66,658,265.31 37,177,744.67 1,018,530.05 43,743,976.29 其中 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少数 期末数 年资本化率 药业科技园项目改造 281,244.06 601,751.39 882,995.45 6.624% 江南厂粉针生产线扩建 282,007.03 282,007.03 9% 小 计 563,251.09 601,751.39 882,995.45 282,007.03 上述借款费用均系工程专项借款实际发生的利息 本期减少系收到财政贴息冲减了原计 入在建工程成本的资本化利息 (3) 在建工程减值准备计提原因说明 期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况 故不需计提减值准备 19. 无形资产 期末数 212,316,217.26 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 37 省道东阳段项目 51%的优先收益权 151,320,000.00 151,320,000.00 土地使用权 47,637,919.15 47,637,919.15 52,761,876.83 52,761,876.83 商誉 8,331,663.79 8,331,663.79 9,532,828.63 9,532,828.63 专有技术 4,227,071.32 4,227,071.32 3,473,182.41 3,473,182.41 商标使用权 79,563.00 79,563.00 51,913.00 51,913.00 技术转让费 720,000.00 720,000.00 特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00 5,478,727.00 5,478,727.00 合 计 217,794,944.26 5,478,727.00 212,316,217.26 71,298,527.87 5,478,727.00 65,819,800.87 (2) 无形资产增减变动情况 无形资产 取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余 种类 方式 金额 数 增加 转出 摊销 数 摊销额 摊销年限 37 省道东阳段项目 51%的 优先收益权 购买 159,477,597.40[注 1] 159,477,597.40 8,157,597.40 151,320,000.00 8,157,597.40 14.25 土地使用权 划拨及受让 57,981,261.60 52,761,876.83 1,150,300.00 5,193,362.40[注 2]1,080,895.28 47,637,919.15 5,087,913.65 17-45.5 商誉 兼并 13,011,647.55 9,532,828.63 1,201,164.84 8,331,663.79 4,679,983.76 4-10.5 专有技术 受让 5,800,000.00 3,473,182.41 1,400,000.00 646,111.09 4,227,071.32 1,572,928.68 1.5-11 商标使用权 受让 79,563.00 51,913.00 27,650.00 79,563.00 9.5 技术转让费 受让 720,000.00 720,000.00 720,000.00 6.0 特许经营权 受让 6,261,400.00 5,478,727.00 5,478,727.00 782,673.00 合 计 243,331,469.55 71,298,527.87 162,775,547.40 5,193,362.40 11,085,768.61 217,794,944.26 20,343,162.88 [注 1] 1998 年 本公司与浙江顺风交通集团公司联营组建了浙江省东阳市峰顺交通发 展有限公司 以下简称峰顺公司 注册资本 39,200 万元 主要经营 37 省道东阳段 50 公里 公路 本公司出资 20,000 万元 占 51%的股权 根据本公司与浙江顺风交通集团公司 及 该集团公司与浙江省东阳市峰顺交通发展有限公司分别签订的 委托经营协议书 和 承包 经营协议书 ,本公司所投的 20,000 万元作为 优先股 实行固定分红 且不归还投资成本 因此 2001 年 6 月 30 日之前 该公司未按权益法核算 也未纳入合并报表 根据财政部财企 35 [2000]164 号文件精神 经本公司四届十次董事会决议 将该股权投资修正为买断 37 省道 东阳段项目 51%的优先收益权 2001 年 12 月 30 日 本公司与浙江顺风交通集团公司签署 了相应的合同 合同约定公司在峰顺公司所占 51%的股权变更为买断峰顺公司 37 省道东阳 段项目 的优先收益权 公司对该项目不具有资产所有权 不承担该项目的盈亏责任 合作 期限仍为 18 年 优先收益的具体数额同原固定分红款 该合同自 2001 年 7 月 1 日起执行 同时 不再将该投资作为股权投资 转入无形资产核算 详见本会计报表附注十三 三 1 所述 [注 2] 本期转出 5,193,362.40 元 其中控股子公司浙江尖峰药业有限公司本期将土 地使用权 4,200,300.00 元转入在建工程 药业科技园项目改造工程 原纳入合并报表的子 公司金华市尖峰包装材料厂本期因股权变更 而不作为纳入合并范围的子公司 其原有土地 使用权计 993,062.40 元亦相应转出 (3) 无形资产减值准备 1) 无形资产减值准备明细 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00 合 计 5,478,727.00 5,478,727.00 2 无形资产减值准备计提原因说明 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产预计可收回金 额低于其账面价值的差额 提取无形资产减值准备 本期未发现新增无形资产减值情况 无 需补提无形资产减值准备 20. 长期待摊费用 期末数 4,778,423.57 项 目 原始 期初 本期 本期 其他 期末 累计 剩余 发生额 数 增加 摊销 减少 数 摊销额 摊销期限 开办费 1,698,492.40 347,127.18 1,351,365.22 1,698,492.40[注 1] 装修费 2,009,683.63 899,780.80 255,899.55 214,435.80 941,244.55 1,068,439.08 26-53 个月 试生产费 931,456.45 558,873.92 186,291.24 372,582.68 558,873.77 24 个月 检验费 500,000.00 500,000.00 132,112.00 367,888.00 132,112.00 48 个月 三厂公路 1,110,600.00 425,730.00 111,060.00 314,670.00 795,930.00 34 个月 2#矿改造费 551,361.85 272,768.16 55,136.28 217,631.88 333,729.97 41-51 个月 钢模 946,600.00 395,030.86 178,346.56 216,684.30 729,915.70 10-42 个月 离休干部活 624,150.00 291,295.00 148,830.00 142,465.00 481,685.00 8-25 个月 动经费 房租 254,606.00 254,606.00 134,532.00 120,074.00 134,532.00 24-25 个月 房产配套费 170,861.41 88,278.40 34,172.28 54,106.12 116,755.29 19 个月 水电增容费 257,500.00 102,999.88 49,875.04 53,124.84 204,375.16 18-56 个月 电话初装费 8,517.97 6,755.03 1,756.67 7,435.30 1,076.40 7,441.57 19 个月 集资电 2,700,000.00 1,653,750.00 1,653,750.00[注 2] 1,046,250.00 其他 463,972.05 371,177.72 92,794.32 278,383.40 185,588.65 合计 12,227,801.76 5,413,566.95 2,363,627.44 1,339,020.82 1,653,750.00 4,778,423.57 5,795,628.19 [注 1] 系控股子公司上海弘峰房地产开发有限公司开办费用,因尚未开始经营 故未 摊销 [注 2] 系以前年度缴纳的集资电退还 36 21. 短期借款 期末数 455,135,800.00 (1) 明细情况 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 125,860,000.00 54,180,000.00 质押借款 79,490,000.00 45,000,000.00 保证借款 226,185,800.00 178,480,000.00 信用借款 23,600,000.00 31,000,000.00 合 计 455,135,800.00 308,660,000.00 (2) 无外币借款 (3) 逾期借款金额及原因的说明 逾期借款 300 万元 系公司向金华市国资局的借款 到期日为 2001 年 12 月 5 日 截至 2001 年 12 月 31 日尚未偿还 因未及时变理延期手续所致 (4) 关联方借款 关联单位名称 期末数 期初数 金华经济开发区 峰联实业有限公司 14,400,000.00 10,000,000.00 小 计 14,400,000.00 10,000,000.00 22. 应付票据 期末数 9,550,000.00 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,550,000.00 88,163,000.00 合计 9,550,000.00 88,163,000.00 (2) 持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 金华经济开发区峰联实业有限公司 75,000,000.00 小计 75,000,000.00 23. 应付账款 期末数 143,255,528.09 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 24. 预收账款 期末数 13,267,362.26 (1) 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 (2) 无账龄 1 年以上的大额预收账款 25 应付工资 期末数 14,061,843.89 均系尚未发放的 2001 年 12 月部分未发工资和 2001 年度年终奖 26. 应付股利 期末数 34,011,224.82 1 明细情况 股东单位名称 期末数 期初数 上市已流通股股东 16,007,839.38 1,524,034.58 尚未流通股股东 16,497,767.75 935,658.65 子公司少数股东 1,505,617.69 660,568.86 37 合 计 34,011,224.82 3,120,262.09 2 期末欠付股利原因: 1) 根 据 公 司 董 事 会 制 定 的 2001 年 度 利 润 分 配 预 案 应 付 股 东 2001 年 度 股 利 30,045,913.90 元尚未支付 2) 上年结转代扣代缴的与股利有关的税金本年仍未支付 2,459,693.23 元 3) 子公司未付少数股东股利 1,505,617.69 元 27. 应交税金 期末数 2,482,869.79 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 292,465.04 9,424,619.66 17% 营业税 180,425.55 -81,537.05 交通运输 3% 其他行业 5% 资源税 97,712.75 251,309.21 按产出的石灰石每吨 2 元 城市维护建设税 -99,453.82 -129,926.24 1%-7% 企业所得税 1,860,879.27 437,340.75 15% 33% 代扣代缴个人所得税 2,630.78 9,279.30 按法定税率 房产税 148,210.22 自用房产,按房产原值一次减除 30%后 的余值为计税依据,税率为 1.2% 出租房产 按租金收入的 1.2% 合 计 2,482,869.79 9,911,085.63 28. 其他应交款 期末数 325,031.30 项目 期末数 期初数 计缴标准 地方养老金 16,507.71 11,280.96 按上年收入的 0.5 计缴 兵役义务费 2,623.61 1,940.66 按应缴流转税额的 4 计缴 教育费附加 305,899.98 498,957.98 按应缴流转税的 3%-4%计缴 其他 11,090.34 合计 325,031.30 523,269.94 29. 其他应付款 期末数 122,269,534.59 (1) 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 金华经济开发区峰联实业有限公司 1,855,734.37 10,947,766.60 小计 1,855,734.37 10,947,766.60 (2) 账龄 3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 单位名称 金额 未偿还原因 临海市土地管理局 863,093.40 土地缓交款 小计 863,093.40 (3) 无占本项目金额 10% 含 10% 以上大额其他应付款 30. 预提费用 期末数 5,565,898.21 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 销售下浮款 2,164,499.42 1,606,091.25 按合同计提未付 业务促销奖金 1,318,873.82 2,396,267.20 按内部考核合同提取未付 38 借款利息 1,078,477.36 2,402,170.70 期末应计未付 矿山维简费 600,419.31 229,874.32 按国家规定计提未缴 运输费 75,231.12 227,956.75 按合同计提未付 企业形象策划费 300,000.00 房租费 703,817.00 其 他 328,397.18 577,878.09 合 计 5,565,898.21 8,444,055.31 31. 一年内到期的长期负债 期末数 57,110,000.00 (1) 明细情况 类 别 期末数 期初数 长期借款 3,600,000.00 15,500,000.00 应付债券 53,510,000.00 合 计 57,110,000.00 15,500,000.00 (2) 一年内到期的长期负债 长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 3,500,000.00 保证借款 3,600,000.00 3,000,000.00 信用借款 9,000,000.00 小 计 3,600,000.00 15,500,000.00 (3) 一年内到期的长期负债 应付债券 债券类别 发行日期 债券期限 面值总额 溢(折)价额 应计利息总额 期末余额 地方企业债券 1999.1.15 3 年 40,000,000.00 13,510,000.00 53,510,000.00[注] 小 计 40,000,000.00 13,510,000.00 53,510,000.00 [注]: 公司于 1999 年发行 3 年期企业债券 期限自 1999 年 1 月 15 日至 2002 年 1 月 15 日 债券本金 8,000 万元 年利率 5.79% 截至 2001 年 12 月 31 日累计债券利息为 1,351.00 万元 公司已于 2001 年 12 月 21 日向中国银河证券有限责任公司杭州凯旋路证券营业部支 付了 4,000 万元用于兑付债券本金 详见本会计报表附注十二(三)之所述 (4) 无逾期负债 32. 长期借款 期末数 152,710,999.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 质押借款 61,131,309.70 120,000,000.00 保证借款 91,579,689.30 85,119,416.00 信用借款 100,000.00 合计 152,710,999.00 205,219,416.00 (2) 无外币借款 33. 长期应付款 期末数 5,015,402.20 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末数 39 临海制药厂职工安置费 无 3,609,235.33 3,609,235.33 [注 1] 金华生化制药厂职工安置费 无 1,105,500.00 1,105,500.00 [注 2] 金华市散装水泥物资公司职工安置费 无 300,666.87 300,666.87 [注 3] 合 计 5,015,402.20 5,015,402.20 [注 1]:系 1996 年公司划归式兼并临海制药厂时的净资产 用于支付在职人员的安置费 [注 2]:系 1998 年 8 月公司整体兼并浙江金华肉类联合加工厂所属的全资子公司金华生 物化学制药厂(简称 金华生化制药厂 )时扣除的净资产 用于支付在职人员的安置费 [注 3]: 系 1998 年 12 月公司划归式兼并金华市计划委员会所属的金华市散装水泥物资 公司时的净资产 用于支付在职人员的安置费 34. 股本 期末数 300,459,139.00 明细情况如下表所示 本期增减变动 + - 期末数 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 国家拥有股份 95,000,000.00 95,000,000.00 (一) 1 发起 境内法人持有股份 27,965,088.00 27,965,088.00 尚 人股份 外资法人持有股份 未 其他 流 2 募集法人股 32,656,003.00 32,656,003.00 通 3 内部职工股 股 份 4 优先股 5 其他 未上市流通股份合计 155,621,091.00 155,621,091.00 (二) 1 境内上市的人民币普通股 144,838,048.00 144,838,048.00 已 2 境内上市的外资股 流 3 境外上市的外资股 通 4 其他 股 份 已流通股份合计 144,838,048.00 144,838,048.00 三 股份总数 300,459,139.00 300,459,139.00 35. 资本公积 期末数 150,326,488.74 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 58,600,734.21 58,600,734.21 股权投资准备 879,370.11 1,729,023.69 2,608,393.80 其他资本公积 89,117,360.73 89,117,360.73 合 计 148,597,465.05 1,729,023.69 150,326,488.74 (2) 资本公积增减原因及依据说明 本期资本公积增加 1,729,023.69 元 均系股权投资准备 其中 1 联营企业浙江省广电科技股份有限公司免征企业所得税 2,708,149.80 元,专项拨款 转入 2,100,000.00 元以及按权益法计入其子公司资本公积 39,564.23 元,本公司按权益比例 22.68%计入 1,099,461.54 元 2) 联营企业浙江金发股份有限公司本期无法支付款项 2,637.20 元,本公司按权益比例 23.35%计入 615.79 元 3 控股子公司浙江尖峰水泥有限公司本期无法支付款项 150,000.00 元, 环保贷款豁免 300,000.00 元,公司按权益比例 95%计入 427,500.00 元 4 控股子公司金华市医药有限公司本期无法支付款项 195,189.61 元, 公司按权益比例 40 99.79%计入 194,783.62 元 5 全资子公司浙江尖峰海洲制药有限公司本期无法支付款项 6,662.74 元, 公司按权益 比例 100%计入 6,662.74 元 36. 盈余公积 期末数 42,866,825.35 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 19,498,023.81 4,758,887.44 24,256,911.25 法定公益金 3,818,985.49 4,758,887.44 8,577,872.93 任意盈余公积 10,032,041.17 10,032,041.17 合计 33,349,050.47 9,517,774.88 42,866,825.35 2 期初数变动说明详见本会计报表附注二(二十一)之所述 本期增加系按董事会确 定的 2001 年度利润分配预案计提的法定盈余公积和法定公益金 详见本会计报表附注六 一 37 之所述 37. 未分配利润 期末数 15,230,477.95 (1) 明细情况 期初数 10,889,305.17 加 本期增加 43,904,861.56 减 本期减少 39,563,688.78 期末数 15,230,477.95 (2) 其他说明 1) 期初数变动说明详见本会计报表附注二(二十一) 之所述 2) 未分配利润增减变动情况的说明 本期增加 43,904,861.56 元系本期实现净利润转入 本期减少 39,563,688.78 元系根据 2002 年 3 月 1 日四届十三次董事会确定的 2001 年度 利润分配预案 分别按 2001 年度母公司净利润的 10% 10%提取法定盈余公积和法定公益金 各 4,758,887.44 元后 剩余可供股东分配利润按每 10 股派发现金股利 1.00 元 计 30,045,913.90 元 二 合并利润及利润分配表项目注释 1 主营业务收入/主营业务成本 本期数 1,054,530,058.41/848,680,273.49 (1) 业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 水泥及制品行业 607,433,684.61 566,221,873.85 制药行业 547,158,610.52 529,563,363.27 房地产行业 7,466,146.00 16,020,015.18 其他行业 122,949,785.90 66,847,280.77 小 计 1,285,008,227.03 1,178,652,533.07 抵销 230,478,168.62 237,639,642.75 合 计 1,054,530,058.41 941,012,890.32 主营业务成本 水泥及制品行业 483,819,853.68 468,036,053.47 41 制药行业 468,289,171.93 443,363,660.93 房地产行业 15,211,883.06 14,084,907.00 其他行业 108,137,777.48 51,148,352.19 小 计 1,075,458,686.15 976,632,973.59 抵销 226,778,412.66 228,391,569.91 合 计 848,680,273.49 748,241,403.68 (2) 地区分部 以资产所在地为基础确定 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 金华地区 1,013,925,654.59 903,962,269.38 杭州地区 214,140,332.49 215,877,880.26 台州地区 44,638,792.48 40,812,158.92 上海市 7,466,146.00 16,020,015.18 天津市 4,837,301.47 1,980,209.33 小 计 1,285,008,227.03 1,178,652,533.07 抵销 230,478,168.62 237,639,642.75 合 计 1,054,530,058.41 941,012,890.32 主营业务成本 金华地区 842,194,530.08 761,116,456.79 杭州地区 175,613,564.19 165,069,944.19 台州地区 39,375,052.27 35,294,172.28 上海市 15,211,883.06 14,084,907.00 天津市 3,063,656.55 1,067,493.33 小 计 1,075,458,686.15 976,632,973.59 抵销 226,778,412.66 228,391,569.91 合 计 848,680,273.49 748,241,403.68 (3) 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 56,832,725.91 元 占公司全部主营业务收 入的 5.39% 2 主营业务税金及附加 本期数 3,436,169.82 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 126,667.05 567,663.33 交通运输按 3% 其他行业按 5%计缴 资源税 154,690.00 96,613.70 按产出石灰石每吨 2 元 城市维护建设税 1,652,076.07 1,773,705.29 按应缴流转税额的 1%或 7%计缴 教育费附加 1,502,215.67 1,555,218.47 按应缴流转税额的 3%-4%计缴 兵役义务费 481.15 1,692.55 按应缴流转税额的 4 计缴 其他 39.88 53,007.73 合 计 3,436,169.82 4,047,901.07 3. 其他业务利润 本期数 19,271,493.20 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 37 省道东阳段 42 项目 优先项目 收益权 25,147,000.00 8,157,597.40 16,989,402.60 材料销售 2,948,123.24 2,584,800.68 363,322.56 3,031,416.69 1,603,794.82 1,427,621.87 租金 829,567.20 42,211.19 787,356.01 492,480.00 2,500.00 489,980.00 加工费收入 3,476,153.28 2,781,549.73 694,603.55 1,821,821.00 850,587.11 971,233.89 装车费 327,363.42 228,742.74 98,620.68 436,033.25 295,600.55 140,432.70 安装费 591,073.00 649,456.00 -58,383.00 培训费 349,399.00 349,399.00 其他 82,215.16 35,043.36 47,171.80 305,579.40 236,978.23 68,601.17 合计 33,750,894.30 14,479,401.10 19,271,493.20 6,087,330.34 2,989,460.71 3,097,869.63 (2) 占本期利润总额 10% 含 10% 以上的项目的情况说明 37 省道东阳段项目 优先项目收益权本期实现其他业务利润 16,989,402.60 元,该优 先收益权系原对浙江省东阳峰顺交通发展有限公司 51%的股权变更而来,详见本会计报表附 注十三 三 1 之所述 4. 财务费用 本期数 42,775,704.80 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 46,285,861.61 49,247,509.07 减 利息收入 3,709,822.68 8,116,441.48 汇兑损失 13,543.75 982.22 减 汇兑收益 2,064.84 其 他 188,186.96 5,153.46 合 计 42,775,704.80 41,137,203.27 5. 投资收益 本期数 30,496,785.05 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 24,000.00 债权投资收益 1,533,130.88 4,974,380.83 联营或合营公司分配来的利润 14,862,856.00 40,405,613.12 减 投资成本摊销 4,822,402.60 12,980,000.00 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 22,785,346.68 27,080,356.05 股权投资转让收益 146,465.55 3,817,762.97 股权投资差额摊销 -2,536,650.44 -2,761,625.33 短期投资减值准备 -1,000,000.00 长期投资减值准备 -383,630.69 -598,176.92 其他 -88,330.33[注] 合 计 30,496,785.05 59,962,310.72 [注] 因该公司于 2001 年 7 月 26 日被金华市工商行政管理局吊销企业营业执照 预计 收回投资的可能性不大 故将其投资账面余额 200,000.00 元作为投资损失转入损益 相应 对其原计提的减值准备 111,669.67 元一并转销 (2) 占本期利润总额 10% 含 10% 以上的投资项目的业务内容 相关成本 交易金额 等的说明 43 1 联营或合营公司分配来的利润 14,862,856.00 元 其中浙江省东阳市峰顺交通发展 有 限 公 司 的 投 资 收 益 14,853,000.00 元 , 系 2001 年 1-6 月 实 际 收 到 的 固 定 分 红 14,853,000.00 元 其相应的投资成本摊销数为 4,822,402.60 元 2) 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 22,785,346.68 元,主要系对天津天 士力集团有限公司的投资收益 17,894,847.46 元和对天津天士力制药股份有限公司的投资 收益 3,283,873.11 元 6. 补贴收入 本期数 1,148,370.18 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 出口创汇贴息 180,737.00[注 1] 增值税返还 967,633.18[注 2] 合 计 1,148,370.18 (2) 本期补贴收入来源和依据 相关批准文件 批准机关和文件时效的说明 [注 1] 系控股子公司浙江尖峰进出口有限公司 浙江尖峰药业有限公司根据金华市财 政局和金华市对外贸易经济合作局金市经贸[1999]227 号文及金市经贸[2001]212 号文 本 期实际收到的出口创汇贴息 [注 2] 系控股子公司浙江尖峰通信电缆有限公司根据金华市人民政府金政发[1999]60 号文件规定 本期收到的金华市财政返还企业增值税地方所得部分 7. 营业外收入 本期数 2,929,317.16 项 目 本期数 上年同期数 无法支付的应付款项 1,213,200.77 不需支付的节包费 1,027,559.46 处理报废物资净收益 659,147.18 处置固定资产净收益 2,508,026.36 618,983.85 罚款收入 317,807.95 252,497.95 其 他 103,482.85 1,294,304.79 合 计 2,929,317.16 5,065,694.00 8. 营业外支出 本期数 5,233,258.16 项 目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 3,682,554.06 1,857,864.49 赔偿支出 599,837.18 474,188.14 罚款支出 552,338.00 176,259.65 捐赠支出 338,943.23 1,499,193.40 其 他 59,585.69 797,555.85 合 计 5,233,258.16 4,805,061.53 三 合并现金流量表项目注释 1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 运输费 20,634,370.50 包装费 14,120,464.90 44 广告费 6,142,523.67 差旅费 5,939,357.28 业务招待费 4,676,563.45 办公费 3,994,644.50 会务费 3,010,747.07 修理费 2,888,563.72 业务费 2,405,933.81 促销奖 2,266,484.12 新产品开发费用 1,301,133.02 小 计 67,380,786.04 2. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 应付票据[注 1] 75,000,000.00 质押的定期存单[注 2] 47,925,000.00 小 计 122,925,000.00 [注 1] 系本公司本期支付了由金华经济开发区峰联实业有限公司于 2000 年开具给本 公司的银行承兑汇票 75,000,000.00 元 此款项属支付的其他与筹资活动有关的现金 [注 2] 如本会计报表附注十一(二)之所述 本公司本期以定期存单 47,925,000.00 元 作质押 向建行金华市分行等银行借入 45,000,000.00 元短期借款 故增加的该定期存款 属支付的其他与筹资活动有关的现金 相应现金流量表中列示的 现金的期末余额 已扣 除此定期存款 七 母公司会计报表项目注释 一 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 1,337,053.51 (1) 账龄分析 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 账面余额 比例 % 坏账准备 账面价值 3 年以上 1,430,419.81 100.00 93,366.30 1,337,053.51[注] 合计 1,430,419.81 100.00 93,366.30 1,337,053.51 [注] 系全资子公司浙江金华生化药品经销公司注销后 将其账面应收账款转入形成 (2) 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 954,891.27 元 占应收账款账面余 额的 66.76% (3) 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 2. 其他应收款 期末数 327,861,985.52 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 341,939,163.66 99.08 17,096,958.18 324,842,205.48 369,671,901.76 96.44 18,483,595.09 351,188,306.67 1-2 年 2,264,500.00 0.59 113,225.00 2,151,275.00 2-3 年 2,130,610.00 0.62 106,530.50 2,024,079.50 5,467,332.75 1.43 463,366.64 5,003,966.11 3 年以上 1,048,105.83 0.30 52,405.29 995,700.54 5,900,253.54 1.54 2,045,241.20 3,855,012.34 合 计 345,117,879.49 100.00 17,255,893.97 327,861,985.52 383,303,988.05 100.00 21,105,427.93 362,198,560.12 45 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 192,008,963.21 暂借款 金华尖峰陶瓷有限责任公司 48,039,407.70 暂借款 浙江省水泥制品厂 17,626,083.10 暂借款 浙江尖峰通信电缆有限公司 17,214,982.07 暂借款 台州尖峰水泥有限公司 4,896,582.85 暂借款 小 计 279,786,018.93 (3) 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 279,786,018.93 元 占其他应收 款账面余额的 81.07% (4) 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 (5) 其他说明 1 本期实际冲销的其他应收款及其理由的说明 经公司董事会批准 公司将应收未纳入合并报表范围的子公司浙江磐安水泥粉磨厂 1,687,511.84 元 应收上海建信审计事务所 200,000.00 元 应收联营企业金华市万佳物业 管理有限公司 1,304,831.99 元 浙江金华尖峰计海新技术产业有限公司 1,075,400.00 元 合计 4,267,743.83 元予以核销 因账龄较长 公司对上述款项中的部分账款 1,887,511.84 元已在以前年度计提了全额坏账准备 3. 长期股权投资 期末数 433,646,137.67 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 282,011,565.81 282,011,565.81 265,538,349.80 265,538,349.80 对合营企业投资 对联营企业投资 132,780,763.80 132,780,763.80 126,158,516.20 126,158,516.20 其他股权投资 20,611,103.00 1,757,294.94 18,853,808.06 174,707,603.00 1,485,333.92 173,222,269.08 合 计 435,403,432.61 1,757,294.94 433,646,137.67 566,404,469.00 1,485,333.92 564,919,135.08 (2) 长期股权投资 股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 期末数 期末市价 浙江金发股份有限公司 法人股 38,758,411 23.35% 15,100,000.00 40,248,812.88 浙江省广电科技股份有限公司 法人股 8,000,000 22.68% 8,000,000.00 11,327,422.37 天津天士力制药股份有限公司 法人股 4,536,000 3.24% 4,536,000.00 7,866,109.54 浙江嘉兴三塔建材股份有限公司 法人股 924,803 1.95% 750,000.00 924,803.00 浙江八达股份有限公司 法人股 485,000 0.66% 330,000.00 533,500.00 浙江中汇股份有限公司 法人股 123,200 0.07% 168,800.00 168,800.00 小 计 28,884,800.00 61,069,447.79 2 权益法核算的股票投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江金发股份有限公司 15,100,000.00 22,958,400.00 –1,976,386.41 -1,487,631.55 46 浙江省广电科技股份有限公司 8,000,000.00 2,500,563.29 2,500,563.29 天津天士力制药股份有限公司[注] 4,536,000.00 2,826,117.58 1,645,917.97 1,180,199.61 小 计 27,636,000.00 22,958,400.00 3,350,294.46 1,645,917.97 2,193,131.35 [注] 本公司持有该公司股权比例 3.24% 且因持有天津天士力集团有限公司股权比例 27.44%而间接持有该公司股权比例 19.21% 合计持有该公司股权比例 22.45% 故本公司对 该公司按权益法核算 3) 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 浙江金发股份有限公司 -4,887,548.53 –4,398,793.68 –488,754.86 –3,910,038.82 10 年 小 计 -4,887,548.53 -4,398,793.68 -488,754.86 -3,910,038.82 b 股权投资差额形成原因说明 系因本公司支付的购买价款与在被购买企业购买日净资产中所持份额的差额 4) 股票投资减值准备计提原因说明 以上股票投资均为法人股 未流通 无市价 未有明显迹象表明投资可收回金额低于期 末账面价值 故不需计提长期投资减值准备 (3) 长期股权投资 其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 浙江尖峰水泥有限公司 31 年 38,000,000.00 95.00% 台州尖峰水泥有限公司 20 年 3,850,000.00 55.00% 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 5年 11,000,000.00 55.00% 浙江尖峰药业有限公司 20 年 58,750,000.00 97.92% 浙江尖峰进出口有限公司 15 年 8,900,000.00 89.00% 杭州医药物资有限公司 15 年 7,947,519.69 62.00% 杭州尖峰德康药业有限公司 15 年 6,935,972.57 62.00% 天津天士力集团有限公司 未明确 51,038,400.00 27.44% 杭州尖峰电子有限公司 10 年 2,100,000.00 70.00% 浙江金华尖峰陶瓷有限公司 11 年 22,000,000.00 73.33% 上海尖峰经济贸易有限公司 10 年 6,000,000.00 100.00% 金华市医药公司 22 年 5,400,000.00 90.00% 上海弘峰房地产开发公司 10 年 18,000,000.00 90.00% 浙江同伴文化资迅有限公司 未明确 2,000,000.00 20.00% 浙江省水泥集团公司 10 年 380,000.00 8.15% 中联普赖斯管道有限公司 未明确 40,000.00 0.83% 47 金华市中心医院 未明确 150,000.00 1.00% 金华大学发展基金会 未明确 400,000.00 2.86% 浙江麦卡饮品有限公司 20 年 306,000.00 10.00% 金华黄大仙祖园有限公司 20 年 2,900,000.00 36.25% 金华县孝顺农村信用合作社 未明确 8,000.00 0.33% 金华公盛酱油有限公司 30 年 50,000.00 10.00% 北京科技勤益科技投资有限公司 20 年 4,750,000.00 15.83% 浙江尖峰投资有限公司 未明确 24,000,000.00 80.00% 金华市商业银行 未明确 10,000,000.00 3.33% 浙江省水泥制品厂 未明确 8,689,000.00 100.00% 浙江尖峰通信电缆有限公司[注] 50 年 20,000,000.00 100.00% 浙江尖峰海洲制药有限公司[注] 未明确 10,800,000.00 72.00% 小 计 324,394,892.26 [注] 该等全资子公司年初实收资本大于注册资本部分 系当时未及时办理工商变更 手续所致 本期经公司董事会决议 已收回原多投入该等全资子公司部分 使实收资本与注 册资本一致 2) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 累计追加 本期被投资单位 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 权益增减额 现金红利额 增减额 浙江尖峰水泥有限公司 38,000,000.00 31,322,594.57 12,917,404.55 18,405,190.02 台州尖峰水泥有限公司 3,850,000.00 -140,042.59 -140,042.59 浙江尖峰集团金华金马水泥有 限公司 11,000,000.00 6,366,630.91 6,366,630.91 浙江尖峰药业有限公司 23,750,000.00 35,000,000.00 1,933,094.76 1,933,094.76 浙江尖峰进出口有限公司 900,000.00 8,000,000.00 -8,444,184.38 -8,444,184.38 杭州医药物资有限公司 7,947,519.69 2,038,475.67 2,038,475.67 杭州尖峰德康药业有限公司 6,935,972.57 1,229,077.58 1,229,077.58 天津天士力集团有限公司 51,038,400.00 17,106,743.96 12,700,596.37 4,406,147.59 杭州尖峰电子有限公司 2,100,000.00 -357,331.96 -357,331.96 浙江金华尖峰陶瓷有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 -5,393,072.25 -5,393,072.25 上海通宇房地产开发有限公司 5,000,000.00 3,500,000.00 -586,527.28 -1,173,054.58 上海尖峰经济贸易有限公司 4,280,000.00 -291,296.11 -291,296.11 48 金华市医药公司 19,872,000.00 2,518,030.29 1,230,981.65 上海弘峰房地产开发公司[注] 18,000,000.00 浙江同伴文化资讯有限公司 2,000,000.00 22,968.66 22,968.66 浙江尖峰投资有限公司 24,000,000.00 -932,407.89 23,067,592.11 金华市尖峰包装材料厂 2,321,073.34 -2,321,073.34 665,779.51 -1,665,293.83 浙江尖峰集团梁山石灰石矿 2,665,863.47 -2,665,863.47 -243,772.33 -2,909,635.80 浙江尖峰集团玲珑石灰石矿 1,488,852.82 -1,488,852.82 208,399.85 -1,280,452.97 浙江省水泥制品厂 8,689,000.00 2,916,327.12 -7,151,179.04 浙江尖峰通信电缆有限公司 20,000,000.00 1,472,249.30 -7,213,635.05 浙江尖峰海洲制药有限公司 10,800,000.00 -2,035,846.94 -2,035,846.94 小 计 275,638,681.89 51,024,210.37 49,375,890.45 25,618,000.92 20,645,133.45 [注] 该子公司本期仍处开办期 故本期无按权益法计入的权益增减额 3) 股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 上海通宇房地产开发有限公司 2,932,636.45 1,173,054.58 586,527.30 586,527.28 5年 金华市医药有限公司 12,870,486.41 11,583,437.77 1,287,048.64 10,296,389.13 10 年 小 计 15,803,122.86 12,756,492.35 1,873,575.94 10,882,916.41 b. 股权投资差额形成原因说明 系本公司以前年度溢价购买上海通宇房地产开发有限公司股权和溢价收购金华市医药 公司 收购后易名为金华市医药有限公司 股权所形成的股权投资差额 4) 其他股权投资减值准备 a. 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江金华尖峰计海新技术产业有限公司 93,292.37 18,377.30 111,669.67 [注] 浙江省水泥集团公司 380,000.00 380,000.00 金华市中心医院 150,000.00 150,000.00 金华大学发展基金会 200,000.00 200,000.00 400,000.00 浙江麦卡饮品有限公司 169,580.66 14,098.06 183,678.72 金华黄大仙祖园有限公司 492,460.89 151,155.33 643,616.22 小 计 1,485,333.92 383,630.69 111,669.67 1,757,294.94 [注] 因该公司于 2001 年 7 月 26 日被金华市工商行政管理局吊销企业营业执照 预计 收回投资的可能性不大 故将其投资账面余额作为投资损失转入损益 相应对其原计提的减 值准备一并转销 49 b. 计提原因说明 该等被投资单位 2001 年 12 月 31 日的会计报表 未经审计 显示期末未分配利润为负 数的 按投资比例预计减值准备 对上期已全额计提减值准备的投资 因对方单位经营状况 仍无好转 故本期仍保留全额减值准备 4. 长期债权投资 期末数 2,161,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 158,000.00 158,000.00 其他债权投资 2,161,000.00 2,161,000.00 2,940,000.00 2,940,000.00 合 计 2,161,000.00 2,161,000.00 3,098,000.00 3,098,000.00 (2)长期债权投资 其他债权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 年利率 到期 初始投 本期 累计应收或 期末数 (%) 日 资成本 利息 已收利息 金华市区三电办公室 第三期电集资 无息 2004 年 1,216,000.00 1,216,000.00 金华市区三电办公室 优惠电集资 无息 2007 年 945,000.00 945,000.00 小 计 2,161,000.00 2,161,000.00 2 其他债权投资减值准备计提原因说明 均系归还本金的债权投资, 未有迹象表明该等投资的可收回金额低于期末账面价值 故 不需计提长期投资减值准备 二 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 投资收益 本期数 61,740,793.12 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 股票投资收益 24,000.00 债权投资收益 2,597,408.44 联营或合营公司分配来的利润 14,862,856.00 40,078,449.94 减 投资成本摊销 4,822,402.60 12,980,000.00 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 54,410,656.27 47,255,022.92 股权投资转让收益 146,465.55 3,817,762.97 股权投资差额摊销 -1,384,821.08 -1,530,856.11 短期投资减值准备 -1,000,000.00 长期投资减值准备 -383,630.69 -598,176.92 其他 -88,330.33[注] 合 计 61,740,793.12 78,663,611.24 [注] 因该公司于 2001 年 7 月 26 日被金华市工商行政管理局吊销企业营业执照 预计 收回投资的可能性不大 故将其投资账面余额 200,000.00 元作为投资损失转入损益 相应 对其原计提的减值准备 111,669.67 元一并转销 50 (2) 占本期利润总额 10% 含 10% 以上的投资项目的业务内容 相关成本 交易金额 等的说明 1) 联营或合营公司分配来的利润 14,862,856.00 元 其中浙江省东阳市峰顺交通发展 有 限 公 司 的 投 资 收 益 14,853,000.00 元 , 系 2001 年 1-6 月 实 际 收 到 的 固 定 分 红 14,853,000.00 元 其相应的投资成本摊销数为 4,822,402.60 元 2) 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 53,888,638.01 元,主要系对浙江尖 峰水泥有限公司的投资收益 30,895,094.57 元 对天津天士力集团有限公司的投资收益 17,894,847.46 元 对浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司的投资收益 6,366,630.91 元 对天津天士力制药股份有限公司的投资收益 3,283,873.11 元和对浙江尖峰进出口有限公司 的投资收益-8,444,184.38 元 八 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 子公司的主要会计政策已按照母公司统一选用的会计政策厘定 故不存在子公司与母公 司会计政策不一致对合并会计报表影响的情况 九 关联方关系及其交易 一 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表 人 金华市开发区 浙江尖峰通信电缆有限公司 潘宅村 工业加工 全资子公司 有限责任公司 厉自强 金华市婺江西 浙江省水泥制品厂 路 1236 号 工业加工 全资企业 国有经济 吕绥琳 上海沪南公路 上海尖峰经济贸易有限公司 1552 号 批发零售 全资子公司 有限责任公司 杜自弘 临海市城关江 浙江尖峰海洲制药有限公司 滨路 2 号 工业加工 全资子公司 有限责任公司 蒋晓萌 金华市婺江东 浙江尖峰水泥有限公司 路 88 号 工业加工 控股子公司 有限责任公司 金文乾 浙江尖峰药业有限公司 金华市科技园 工业加工 控股子公司 有限责任公司 杜自强 金华市金东区 金华尖峰陶瓷有限责任公司 曹宅镇小黄村 工业加工 控股子公司 有限责任公司 傅得清 金华市八一南 街 456 号金发 浙江尖峰进出口有限公司 广场 进出口业务 控股子公司 有限责任公司 王友法 杭州市教工路 杭州尖峰电子有限公司 3-2 号 开发销售 控股子公司 有限责任公司 杜自弘 上海通宇房地产开发有限公 上 海 乳 山 路 司 112 号 房地产开发 控股子公司 有限责任公司 胡虎臣 杭州市西湖区 杭州尖峰德康药业有限公司 西溪路 719 号 制造加工 控股子公司 有限责任公司 许士炎 杭州市下城区 杭州医药物资有限公司 潮王路 批发零售 控股子公司 有限责任公司 杜自弘 浙江尖峰集团金华金马水泥 有限公司 金华市竹马乡 工业加工 控股子公司 有限责任公司 金文乾 浙江临海市红 台州尖峰水泥有限公司 光镇 工业加工 控股子公司 有限责任公司 杜自弘 上海弘峰房地产开发有限公 上海市黄浦区 司 新闸路 200 号 房地产开发 控股子公司 有限责任公司 杜自弘 金华市医药有限公司 金华市将军路 批发零售 控股子公司 有限责任公司 蒋晓萌 51 419 号 杭州市曙光路 实业投资开 浙江尖峰投资有限公司 15 号 发 控股子公司 有限责任公司 杜自弘 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 浙江尖峰通信电缆有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 浙江省水泥制品厂 8,689,000.00 8,689,000.00 上海尖峰经济贸易有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 浙江尖峰海洲制药有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 浙江尖峰水泥有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 浙江尖峰药业有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 浙江金华尖峰陶瓷有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 浙江尖峰进出口有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 杭州尖峰电子有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 上海通宇房地产开发有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00 杭州尖峰德康药业有限公司 11,187,000.00 11,187,000.00 杭州医药物资有限公司 12,818,000.00 12,818,000.00 浙江尖峰集团金华金马水泥有限 公司 20,000,000.00 20,000,000.00 台州尖峰水泥有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 上海弘峰房地产开发有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 金华市医药有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 浙江尖峰投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 浙江尖峰通信电 缆有限公司 28,685,884.35 100.00 8,685,884.35 20,000,000.00 100.00 浙江省水泥制品 厂 18,756,506.16 100.00 10,067,506.16 8,689,000.00 100.00 上海尖峰经济贸 易有限公司 6,000,000.00 100.00 6,000,000.00 100.00 浙江尖峰海洲制 药有限公司 15,000,000.00 100.00 15,000,000.00 100.00 浙江尖峰水泥有 限公司 38,000,000.00 95.00 38,000,000.00 95.00 浙江尖峰药业有 限公司 58,750,000.00 97.92 58,750,000.00 97.92 金华尖峰陶瓷有 限责任公司 22,000,000.00 73.33 22,000,000.00 73.33 浙江尖峰进出口 有限公司 9,879,200.00 98.79 97,920.00 0.98 9,977,120.00 99.77 杭州尖峰电子有 限公司 2,100,000.00 70.00 2,100,000.00 70.00 上海通宇房地产 开发有限公司 12,166,500.00 90.12 12,166,500.00 90.12 杭州尖峰德康药 业有限公司 11,098,630.07 99.21 11,098,630.07 99.21 杭州医药物资有 限公司 12,717,262.08 99.21 12,717,262.08 99.21 浙江尖峰集团金 华金马水泥有限 公司 11,000,000.00 55.00 11,000,000.00 55.00 台州尖峰水泥有 限公司 3,850,000.00 55.00 2,327,500.00 33.25 6,177,500.00 88.25 上海弘峰房地产 18,000,000.00 90.00 18,000,000.00 90.00 52 有限开发公司 金华市医药有限 公司 5,987,520.00 99.79 5,987,520.00 99.79 浙江尖峰投资有 限公司 29,700,000.00 99.00 29,700,000.00 99.00 2 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 金华市通济国有资产投资有限公司 本公司股东(持 31.62%股份) 金华市工联建材有限公司 本公司工会下属实体 金华经济开发区峰联实业有限公司 本公司职工持股 浙江金华县鸿达水泥销售有限公司 浙江金华黄大仙有限公司的部分职工持股 浙江金华黄大仙有限公司 金华市通济国有资产投资有限公司的控股子公司 浙江尖峰职工持股会 本公司职工持股 浙江金发股份有限公司 联营企业 浙江金华市商城有限公司 联营企业之控股子公司 浙江金发铁路大厦有限公司 联营企业之控股子公司 浙江同伴文件资讯有限公司 联营企业 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 企业 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 金华市工联建材有限公司 80,691,424.27 市场价 33,824,576.11 市场价 浙江金华黄大仙有限公司 2,368,925.83 市场价 小计 80,691,424.27 36,193,501.94 2. 无关联销售 3. 关联方应收应付款项余额 占全部应收 付 款余额 期 末 数 的比重 % 项目及企业名称 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 (1)其他应收款 浙江同伴文件资讯有限公司 800,000.00 1.97 浙江金华黄大仙有限公司 338.45 小计 800,000.00 338.45 1.97 (2) 应付票据 金华经济开发区峰联实业有 限公司 75,000,000.00 85.07 小 计 75,000,000.00 85.07 (3) 应付账款 金华市工联建材有限公司 8,829,072.65 250,505.39 6.16 0.16 小 计 8,829,072.65 250,505.39 6.16 0.16 (4) 其他应付款 金华市工联建材有限公司 3,451,255.02 3,598,998.18 2.82 2.62 金华经济开发区峰联实业有 限公司 1,855,734.37 10,947,766.60 1.52 7.96 浙江尖峰职工持股会 3,436,983.20 2.50 浙江金华黄大仙有限公司 1,467,553.91 623,405.56 1.20 0.45 小 计 6,774,543.30 18,607,153.54 5.54 13.53 4. 其他关联方交易 53 (1) 2001 年 4 月 18 日 本公司之控股子公司浙江尖峰水泥有限公司与金华经济开发区 峰联实业有限公司签订 台州尖峰水泥有限公司股权转让协议 以 2,613,800.00 元受让 金华经济开发区峰联实业有限公司所持有的台州尖峰水泥有限公司 35%的股权 股权转让款 已于 2001 年 5 月 30 日支付完毕 连同原持有的 55%股权 本公司自 2001 年 6 月 1 日起拥 有台州尖峰水泥有限公司 88.25%的股权 (2) 2001 年 4 月 18 日 本公司联营企业浙江金发股份有限公司与金华经济开发区峰联 实业有限公司签订 浙江尖峰水泥有限公司股权转让协议 浙江金发股份有限公司以 2,000,000.00 元将其所持有的浙江尖峰水泥有限公司 5%的股权转让给金华经济开发区峰联 实业公司 转让款已支付完毕 (3) 2001 年 4 月 18 日 本公司之控股子公司浙江尖峰药业有限公司与金华经济开发区 峰联实业有限公司签订 尖峰进出口公司股权转让协议 协议 以 100,000.00 元受让金华 经济开发区峰联实业有限公司所持有的浙江尖峰进出口有限公司 1%的股权 股权转让款已 于 2001 年 4 月 25 日支付完毕 连同原持有的 98.79%股权 本公司现拥有浙江尖峰进出口 有限公司 99.77%的股权 (4) 2001 年 3 月 21 日 本公司与金华经济开发区峰联实业有限公司签订协议 以 203,500.00 元受让金华经济开发区峰联实业有限公司所持有的浙江八达股份有限公司 0.25%的股份 股权转让款已于本期支付完毕 连同原持有的 0.41%股权 本公司现拥有浙 江八达股份有限公司 0.66%的股权 (5) 2001 年 3 月 21 日 本公司与金华经济开发区峰联实业有限公司签订协议 以 200,000.00 元受让金华经济开发区峰联实业有限公司所持有的金华大学基金会 1.43%的股 权 股权转让款已于本期支付完毕 连同原持有的 2.15%股权 本公司现拥有金华大学基金 会 3.58%的股权 因该项投资实质上已不能给本公司带来未来经济利益 且收回的可能性极 小 公司已对该项投资全额计提了减值准备 (6) 控 股 子 公 司 浙 江 尖 峰 水 泥 有 限 公 司 应 收 金 华 县 鸿 达 水 泥 销 售 有 限 公 司 账 款 2,686,116.29 元及其他应收款该公司 1,600,000.00 元 合计 4,286,116.29 元 因该公司 亏损严重 已停业注销 经浙江尖峰水泥有限公司董事会决议 并经本公司董事会批准 予 以全额核销 (7) 截至 2001 年 12 月 31 日 本公司为浙江金发股份有限公司及其控股子公司浙江金 华市商城有限公司提供银行借款或发行债券作担保 详见本会计报表附注十之所述 (8) 截至 2001 年 12 月 31 日 金华经济开发区峰联实业有限公司以其持有的本公司 2,000 万股股权为公司向华夏银行杭州分行借款 2,000 万元作质押 期限自 2001 年 6 月 20 日至 2002 年 6 月 20 日 (9) 截至 2001 年 12 月 31 日 浙江金发股份有限公司为本公司以下借款提供担保 借款单位 借款金额 万元 期限 建行金华市分行 2,300.00 2001. 2.28-2002. 3.21 金华市商业银行江北支行 900.00 2001. 4.30-2002. 8. 5 工行金华市铁岭头支行 4,800.00 1998. 9. 2-2003. 4.10 华夏银行杭州分行 500.00 2001. 1.19-2002.11.27 中信实业银行杭州平海支行 3,000.00 2001. 8.17-2002. 4.17 金华市国有资产管理局 300.00 2001. 6. 5-2001.12. 5[注] 合计 11,800.00 [注] 公司向金华市国有资产管理局借款 300 万元 到期日为 2001 年 12 月 5 日 截至 2001 年 12 月 31 日尚未偿还 系因未及时变理延期手续所致 (10) 截至 2001 年 12 月 31 日,浙江金发铁路大厦有限公司以房产和土地作价 2,774.01 54 万元为公司向建行金华市分行借款作抵押 抵押期限为 2001 年 9 月 14 日至 2002 年 9 月 5 日 (11) 公司向股东金华经济开发区峰联实业有限公司借款,并向其支付利息 2001 年及 2000 年数据如下: 项目 2001 年 2000 年 期末余额 14,400,000.00 元 10,000,000.00 元 月利率 7 5.833 月平均借款余额 25,883,333.33 元 833,333.33 元 已计利息支出 2,485,307.36 元 3,888.89 元 (12)关键管理人员报酬分区间列示如下 区 间 本期数 上年同期数 人数 人数 2-10 万元 7 14 10-15 万元 5 15-21.5 万元 3 小 计 15 14 十 或有事项 一 截至 2001 年 12 月 31 日 本公司为以下单位向银行借款或发行债券提供了担保 被担保人 金额(万元) 担保期限 浙江金华市商城有限公司 2,000.00[注] 1999. 8.20-2002. 8.20 浙江金发股份有限公司 2,000.00 2001. 4.27-2002.11.22 金华市中医院 400.00 2001. 6.12-2002. 6. 5 金华市金发房地产开发有限公司 200.00 2001. 9.10-2002. 9.10 金华市金发建筑工程有限公司 140.00 2001. 4.17-2002.04.17 金华市尖峰包装材料有限公司 120.00 2001. 8.31-2002. 6.10 小计 4,860.00 [注] 浙江金华市商城有限公司于 1999 年 8 月发行三年期企业债券 由本公司作担保 截至 2001 年 12 月 31 日 该公司应付债券本金 2,000 万元 累计应付未付利息 178.5 万元 十一 承诺事项 (一)截至 2001 年 12 月 31 日 公司财产抵押情况如下: 抵押物 抵押权人 抵押作价(万元) 期限 浙江尖峰集团金华金马水泥有限公司 房产 土地 工行金华市铁岭头支行 7,929.00 2001. 7.27-2002. 7.20 浙江省水泥制品厂 建行金华市婺城支行 3,109.00 1999.12.28-2001.12.28[注] 浙江尖峰水泥有限公司 金华水泥厂房产 土地 建行金华市分行 2,159.11 2001. 9.28-2002. 9.27 金华市医药有限公司房产 土地 工行金华市铁岭头支行 2,099.40 2000.12.25-2003.12.31 浙江尖峰水泥有限公司 金华水泥厂房产 土地 建行金华市分行 2,015.01 2001.10.25-2002.10.24 浙江尖峰水泥有限公司 55 金华水泥厂房产 土地 建行金华市分行 2,000.63 2001.10.29-2002.10.28 浙江尖峰药业有限公司 房产 土地 工行金华市铁岭头支行 1,525.00 1999.11.30-2002.11.30 浙江尖峰水泥有限公司 金松水泥厂房产 建行金华市分行 1,504.04 2001.12.13-2002.12.12 浙江尖峰海州制药有限公司 房产 土地 工行临海支行 864.43 2000.09.12-2002.09.11 浙江尖峰海州制药有限公司房产 临海市农村信用联社 87.06 2000. 9.13-2002. 9.12 杭州尖峰德康药业有限公司 房产 土地 工行浙江省分行 146.40 2001. 7.1-2003. 7. 1 小计 23,439.08 [注] 该项抵押合同于 2001 年 12 月 28 日到期 浙江省水泥制品厂正在办理延期抵押 手续 二 截至 2001 年 12 月 31 日, 公司财产质押情况如下: 质押物 质押权人 质押借款(万元) 借款期限 定期存单 1,022.5 万元 建行金华市分行 1,000.00 2001. 9.24-2002. 9.23 定期存单 1,050 万元 中信实业银行 1,000.00 2001.12. 5-2002. 8. 5 杭州分行平海支行 定期存单 1,050 万元 福建兴业银行 1,000.00 2001. 8. 7-2002. 1. 1 杭州分行西湖支行 定期存单 1,670 万元 华夏银行杭州分行 1,500.00 2001. 5.29-2002. 5.28 公司所持有的浙江峰顺交通发展 有限公司 51%的股权[注] 建行金华市分行 6,100.00 1998. 3.30-2003. 3.30 公司所持有的浙江金发股份 福建兴业银行 有限公司 3875.84 万股股份 杭州市分行西湖支行 3,000.00 2001. 6.29-2002. 6.29 子公司浙江尖峰进出口有限公司 出口退税权利和出口退税款 工行金华市分行 449.00 2001. 9.10-2002. 6. 5 合计 14,049.00 [注] 公司以对浙江省东阳市峰顺交通发展有限公司 51%的股权, 自 1998 年 3 月 30 日 起 已向中国建设银行金华市分行借款质押 该项投资已于本期变更为优先收益权 公司尚 未办妥质押变更手续 有关情况参见本附注十三 三 1 之说明 十二 资产负债表日后事项中的非调整事项 一 公司于 2002 年 1 月 30 日与浙江顺风交通集团公司签订了转让 37 省道东阳段 项目 51%优先收益权的协议,将公司持有该项目的优先收益权转让给浙江顺风交通集团公 司 详见本会计报表附注十三(三)1 之所述 二 2002 年 1 月 8 日 公司董事会四届十一次会议审议通过了关于企业职工理顺劳 动关系的决议 具体内容为 根据金华市政府[2000]163 号文件规定 公司列入本次劳动关 系范围的职工人数为 2,798 人 所需费用为 3,832.68 万元 根据金华市理顺劳动关系领导 56 小组[2001]58 号文件 上述费用拟从以下规定的四个资金来源开支 1 1991 年提取的三项基金 销售收入 2%的技术开发费 销售收入 1%的流动资金 加 速折旧 30% 计金额为 111.99 万元 2 改制时剥离的非经营性资产及占用费计 930.19 万元 3 结余的 1998 年国家股红利及配股权转让费共 15.55 万元 4 对公司占用的划拨土地进行地价评估 确认后办理土地出让手续 不足部分 2,774.95 万元 从土地出让金中列支 土地出让金用于理顺劳动关系的剩余部分金额上交金华市财政 国资 专户 三 公司于 1999 年发行 3 年期企业债券 期限自 1999 年 1 月 15 日至 2002 年 1 月 15 日 债券本金 8,000 万元 年利率 5.79% 累计债券利息为 1,389.60 万元 公司继 2001 年 12 月 21 日向中国银河证券有限责任公司杭州凯旋路证券营业部支付了 4,000 万元用于兑 付债券本金 并按扣除代扣代缴个人所得税 277.92 万元后的金额后 又于 2002 年 1 月 7 日和 2002 年 1 月 11 日向该营业部分别支付了 2,000 万元和 3,111.68 万元 至此 公司已 付清上述债券的全部本金及利息 十三 其他重要事项 (一) 债务重组事项 公司无重大重组事项 (二) 非货币性交易事项 公司无重大非货币性交易事项 (三) 其他重要事项 1.1998 年本公司与浙江顺风交通集团公司联营组建了浙江省东阳市峰顺交通发展有限 公司 以下简称峰顺公司 注册资本 392,000,000.00 元 主要经营 37 省道东阳段 50 公 里公路 本公司出资 200,000,000.00 元 占 51%的股权 至 1998 年 4 月 1 日公司已将应出 资额全部投足 由于国家在公路投资管理方面有特殊规定,因此本公司与浙江顺风交通集团 公司 及该集团公司与峰顺公司分别签订了 委托经营协议书 和 承包经营协议书 协 议约定从 1998 年 4 月 1 日起至 2016 年 3 月 31 日止的共 18 年间 对本公司所投的 200,000,000.00 元实行固定分红 前 5 年每年的固定分红率为 20% 即每年 40,000,000.00 元 后 13 年每年的固定分红率为 16% 即每年 32,000,000.00 元 但投资成本 200,000,000.00 元不再归还 公司按照会计期间内实际收到的分红 并扣除按收到分红收 入占 18 年预计总收入 616,000,000.00 元的比例摊销的投资成本后作为投资收益 2001 年 1-6 月 实际收到分红 14,853,000.00 元 截至 2001 年 6 月 30 日 累计收到 124,853,000.00 元 按 2001 年 1-6 月收入占预计总收入的比例 摊销投资成本 4,822,402.60 元 截至 2001 年 6 月 30 日 累计已摊 40,522,402.60 元 因而,对该子公司未按权益法核算 也 未将其会计报表纳入合并报表范围 2001 年 12 月 30 日 公司四届十次董事会决议 根据财政部财企[2000]164 号文件精神 决定将在峰顺公司的股权投资修正为买断 37 省道东阳段项目 51%的优先收益权 同日 公司与浙江顺风交通集团公司签署了相应的合同 合同约定公司在峰顺公司所占 51%的股权 变更为买断峰顺公司 37 省道东阳段项目 的优先收益权 公司对该项目不具有资产所有 权 不承担该项目的盈亏责任 合作期限仍为 18 年 优先收益的具体数额同原固定分红款 该合同自 2001 年 7 月 1 日起执行 公司已于 2002 年 1 月 4 日在 上海证券报 公告了该事 项 故公司以 2001 年 7 月 1 日为基准日 调整了相关科目 将 长期股权投资 峰顺公司 调整至 无形资产 优先收益权 项下 将 2001 年 7-12 月收到的优先收益额 25,147,000.00 元计入当期其他业务收入 无形资产按前述摊销投资成本的方法摊销了 8,157,597.40 元 2002 年 1 月 30 日 公司与浙江顺风交通集团公司签订了 转让协议 公司将拥有的 57 37 省道东阳段项目 51%优先收益权按 147,000,000.00 元的价款转让给该公司 计算基 准日为 2002 年 1 月 1 日 该公司已于 2002 年 1 月 4 日支付了公司 60,000,000.00 元的预付 款 并于 2002 年 1 月 31 日按协议支付了公司 61,000,000.00 元 合计共支付公司 121,000,000,00 元的优先收益权受让款 余款 26,000,000.00 元 该公司将于 2002 年 6 月 30 日前付清 2. 2001 年 9 月 22 日 公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过了公司 2001 年度 增资配股方案 以 2001 年 6 月 30 日公司总股本 300,459,139 股为基数 按 10 3 比例配股 上述方案最终有待中国证券监督管理委员会审议通过 3 根据财政部 2001 年 1 月 7 日财会[2001]5 号文关于 企业住房制度改革中关于会计 处理问题的规定 本期经公司董事会决议,批准公司将 2000 年 12 月 31 日住房周转金借方 余额 8,785,398.25 元及账挂 其他应收款 科目属住房周转金性质的房改维修基金 1,885,522.27 元一并追溯调减 2000 年末的法定公益金 4 2000 年 12 月 18 日 根据金华市通济国有资产投资有限公司与金华经济开发区峰联 实业有限公司签定的 浙江尖峰集团股份有限公司国有股权转让协议 金华市通济国有资 产投资有限公司将其持有的本公司 95,000,000.00 股以每股 1.81 元全部出让给金华经济开 发区峰联实业有限公司 此次转让股权占本公司总股本的 31.62% 根据上述协议的约定 股权转让后金华经济开发区峰联实业有限公司将成为本公司的第一大股东 金华市通济国有 资产投资有限公司将不再持有本公司的股份 上述股份转让协议业经金华市国有资产管理委 员会金市国资委[2000]04 号文批复 至 2001 年 12 月 26 日 因国家财政部未有批复 上述 两股东签订了 停止转让尖峰集团国有股的决议 经协商 双方约定停止履行上述转让协 议 5 经公司四届董事会十三次会议决议 公司本期核销本公司及下属控股子公司财产损 失 1,216.73 万元 本期新增全额计提坏账准备 1,180.22 万元 6 根据公司董事会决议,公司于 2000 年对控股子公司浙江金华尖峰陶瓷有限公司增资 250 万人民币 且吸引外资折合人民币 750 万元共同成立中外合资企业,注册资本从 2,000 万元变更为 3,000 万元,公司已依法取得企合浙金总字第 000680 号企业法人营业执照 外资 于 2001 年 1 月 4 日和 4 月 6 日分别投入 截至 2001 年 4 月 6 日已全部到位 7 1997 年报曾经披露,公司拟与上海华运经贸发展有限公司等共同投资组建金华黄大 仙祖园有限公司,申请的注册资本为 1,600 万元,本公司出资 580 万元占 36.25% 至 2001 年 12 月 31 日 公司实际出资仍为 290 万元 占注册资本的 18.13% 故仍与 1999 年和 2000 年一样 暂按成本法核算 第十一部分 备查文件 1 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 上述文件的原件备置在公司董事会办公室 当中国证券监督管理委员会 上海证券交 易所要求提供时 或公司股东依据法律及公司 章程 规定要求查阅时 公司将及时提供 浙江尖峰集团股份有限公司董事会 董事长 杜自弘 二 二年三月一日 58 浙江尖峰集团股份有限公司 资产负债表(资产) 2001 年 12 月 31 日 (单位:元) 注 行 期 末 数 期 初 数 资 产 释 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 1 91,211,197.38 152,708,971.05 77,295,146.91 150,345,380.17 短期投资 2 2 1,000,000.00 1,000,000.00 应收票据 3 3 8,710,300.00 23,070,772.80 应收股利 4 4 3,183,909.03 3,183,909.03 4,799,689.69 3,799,689.69 应收利息 5 应收账款 5 6 1,337,053.51 159,318,434.64 189,184,781.45 其他应收款 6 7 327,861,985.52 32,220,603.27 362,198,560.12 57,127,707.20 预付账款 7 8 35,357,527.13 33,073,726.94 应收补贴款 8 9 11,730,747.45 167,703.12 存 货 9 10 2,643.72 192,970,440.71 175,080,264.57 待摊费用 10 11 294,421.12 115,203.90 917,824.28 一年内到期的长 期债权投资 11 21 158,000.00 164,800.00 其他流动资产 24 流动资产合计 31 423,754,789.16 596,660,154.40 445,408,600.62 633,767,850.22 长期投资: 长期股权投资 12 32 433,646,137.67 176,924,861.30 564,919,135.08 315,838,185.40 长期债权投资 13 34 2,161,000.00 8,172,200.00 3,098,000.00 9,116,400.00 长期投资合计 38 435,807,137.67 185,097,061.30 568,017,135.08 324,954,585.40 固定资产 固定资产原价 14 39 68,719,789.62 741,889,257.34 68,780,525.25 722,232,108.22 减 累计折旧 15 40 10,557,773.01 221,026,388.93 8,769,288.93 192,388,889.72 固定资产净值 16 41 58,162,016.61 520,862,868.41 60,011,236.32 529,843,218.50 减 固定资产减 值准备 17 42 339,670.69 4,545,143.11 339,670.69 8,131,497.69 固定资产净额 43 57,822,345.92 516,317,725.30 59,671,565.63 521,711,720.81 工程物资 44 7,451.80 在建工程 18 45 43,743,976.29 15,281,985.70 固定资产清理 46 1,419,136.42 固定资产合计 50 57,822,345.92 560,061,701.59 59,671,565.63 538,420,294.73 无形资产及其他资产 无形资产 19 51 163,286,849.70 212,316,217.26 13,107,990.06 65,819,800.87 长期待摊费用 20 52 816,776.24 4,778,423.57 2,919,758.48 5,413,566.95 其他长期资产 53 无形资产及其他资产 合计 60 164,103,625.94 217,094,640.83 16,027,748.54 71,233,367.82 递延税项 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 1,081,487,898.69 1,558,913,558.12 1,089,125,049.87 1,568,376,098.17 法定代表人 杜自弘 主管合计工作的负责人 张志杭 会计机构负责人 徐跃进 59 浙江尖峰集团股份有限公司 资产负债表(负债) 2001 年 12 月 31 日 (单位:元) 注 行 期 末 数 期 初 数 负债和股东权益 释 次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 21 68 287,640,000.00 455,135,800.00 180,740,000.00 308,660,000.00 应付票据 22 69 9,550,000.00 75,000,000.00 88,163,000.00 应付账款 23 70 339,371.57 143,255,528.09 158,574,728.26 预收账款 24 71 13,267,362.26 15,536,264.60 应付工资 25 72 4,935,066.74 14,061,843.89 2,958,644.09 10,400,406.26 应付福利费 73 4,422,261.57 11,567,577.26 4,387,034.35 8,018,085.00 应付股利 26 74 32,505,607.13 34,011,224.82 2,459,693.23 3,120,262.09 应交税金 27 75 751,130.70 2,482,869.79 9,911,085.63 其他应交款 28 80 325,031.30 17,142.84 523,269.94 其他应付款 29 81 93,014,715.17 122,269,534.59 87,385,037.03 137,532,567.92 预提费用 30 82 560,849.30 5,565,898.21 1,772,500.00 8,444,055.31 预计负债 83 一年内到期的长 期负债 31 86 53,510,000.00 57,110,000.00 12,500,000.00 15,500,000.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 477,679,002.18 868,602,670.21 367,220,051.54 764,383,725.01 长期负债 长期借款 32 101 89,191,583.00 152,710,999.00 138,000,000.00 205,219,416.00 应付债券 102 88,878,000.00 88,878,000.00 长期应付款 33 103 5,015,402.20 5,015,402.20 4,677,958.20 4,677,958.20 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 94,206,985.20 157,726,401.20 231,555,958.20 298,775,374.20 递延税项 递延税款贷项 111 负债合计 114 571,885,987.38 1,026,329,071.41 598,776,009.74 1,063,159,099.21 少数股东权益 23,701,555.67 11,922,039.27 股东权益 股本 34 115 300,459,139.00 300,459,139.00 300,459,139.00 300,459,139.00 减 已归还投资 116 股本净额 117 300,459,139.00 300,459,139.00 300,459,139.00 300,459,139.00 资本公积 35 118 150,281,055.20 150,326,488.74 148,571,144.48 148,597,465.05 盈余公积 36 119 40,559,899.25 42,866,825.35 31,042,124.37 33,349,050.47 其中 法定公益金 120 7,822,467.50 8,577,872.93 3,063,580.06 3,818,985.49 未分配利润 37 121 18,301,817.86 15,230,477.95 10,276,632.28 10,889,305.17 股东权益合计 122 509,601,911.31 508,882,931.04 490,349,040.13 493,294,959.69 负债和股东权益总计 135 1,081,487,898.69 1,558,913,558.12 1,089,125,049.87 1,568,376,098.17 法定代表人 杜自弘 主管合计工作的负责人 张志杭 会计机构负责人 徐跃进 60 浙江尖峰集团股份有限公司 利润及利润分配表 2001 年度 (单位:元) 注 行 本期数 上年同期数 项 目 释 次 母公司 合并 母公司 合并 一 主营业务收入 1 1 1,054,530,058.41 941,012,890.32 减 主营业务成本 1 4 848,680,273.49 748,241,403.68 主营业务税金及附加 2 5 3,436,169.82 4,047,901.07 二 主营业务利润 10 202,413,615.10 188,723,585.57 加 其他业务利润 3 11 16,989,402.60 19,271,493.20 3,097,869.63 减 营业费用 14 939,833.70 60,698,794.75 867,134.30 57,821,020.11 管理费用 15 22,775,622.60 92,838,549.31 25,494,620.17 112,859,073.34 财务费用 4 16 6,375,579.26 42,775,704.80 10,591,957.55 41,137,203.27 三 营业利润 18 -13,101,632.96 25,372,059.44 -36,953,712.02 -19,995,841.52 加 投资收益 5 19 61,740,793.12 30,496,785.05 78,663,611.24 59,962,310.72 补贴收入 6 22 1,148,370.18 营业外收入 7 23 702,365.18 2,929,317.16 350.00 5,065,694.00 减 营业外支出 8 25 306,386.68 5,233,258.16 1,444,618.59 4,805,061.53 四 利润总额 27 49,035,138.66 54,713,273.67 40,265,630.63 40,227,101.67 减 所得税 28 1,446,264.30 4,728,163.12 2,095,679.98 少数股东损益 29 6,080,248.99 1,197,894.56 五 净利润 30 47,588,874.36 43,904,861.56 40,265,630.63 36,933,527.13 加 年初未分配利润 31 10,276,632.28 10,889,305.17 -28,175,475.01 -23,338,055.75 其他转入 33 六 可供分配的利润 37 57,865,506.64 54,794,166.73 12,090,155.62 13,595,471.38 减 提取法定盈余公积 38 4,758,887.44 4,758,887.44 1,209,015.56 1,804,110.81 提取法定公益金 39 4,758,887.44 4,758,887.44 604,507.78 902,055.40 提取职工奖励及福利基金 40 提取储备基金 41 提取企业发展基金 42 利润归还投资 43 七 可供投资者分配的利润 45 48,347,731.76 45,276,391.85 10,276,632.28 10,889,305.17 减 应付优先股股利 46 提取任意盈余公积 47 应付普通股股利 48 30,045,913.90 30,045,913.90 转作股本的普通股股利 49 八 未分配利润 51 18,301,817.86 15,230,477.95 10,276,632.28 10,889,305.17 利润表补充资料 本期数 上年同期数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 146,465.55 146,465.55 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 -1,922,095.27 -1,928,557.31 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人 杜自弘 主管合计工作的负责人 张志杭 会计机构负责人 徐跃进 61 浙江尖峰集团股份有限公司 现金流量表 2001 年度 (单位:元) 注释 行次 金 额 项 目 母公司 合并 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 1,229,271,800.23 收到的税费返还 3 2,264,474.76 收到的其他与经营活动有关的现金 8 83,976,009.86 14,759,105.00 现金流入小计 9 83,976,009.86 1,246,295,379.99 购买商品 接受劳务支付的现金 10 70,031.18 932,522,655.89 支付给职工以及为职工支付的现金 12 6,725,738.85 72,206,912.93 支付的各项税费 13 1,214,801.06 58,473,754.95 支付的其他与经营活动有关的现金 18 10,843,098.47 92,070,460.70 1 现金流出小计 20 18,853,669.56 1,155,273,784.47 经营活动产生的现金流量净额 21 65,122,340.30 91,021,595.52 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 18,736,571.59 14,607,506.06 取得投资收益所收到的现金 23 58,239,930.13 46,855,656.46 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的 25 4,830,002.49 13,524,435.99 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 2,369,485.74 3,709,822.68 现金流入小计 29 84,175,989.95 78,697,421.19 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的 30 4,303,420.46 78,927,719.03 现金 投资所支付的现金 31 34,403,500.00 23,707,300.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 38,706,920.46 102,635,019.03 投资活动产生的现金流量净额 37 45,469,069.49 -23,937,597.84 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 7,500,000.00 其中 子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 39 7,500,000.00 借款所收到的现金 40 329,980,000.00 485,765,800.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 2,317,004.55 现金流入小计 44 329,980,000.00 495,582,804.55 偿还债务所支付的现金 45 324,580,000.00 440,440,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 27,075,359.32 44,851,732.44 其中 子公司支付少数股东的股利 47 30,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 122,925,000.00 122,925,000.00 2 现金流出小计 53 474,580,359.32 608,216,732.44 筹资活动产生的现金流量净额 54 -144,600,359.32 -112,633,927.89 四 汇率变动对现金的影响 55 -11,478.91 五 现金及现金等价物净增加额 56 -34,008,949.53 -45,561,409.12 法定代表人 杜自弘 主管合计工作的负责人 张志杭 会计机构负责人 徐跃进 62 浙江尖峰集团股份有限公司 现金流量表 续 2001 年度 (单位:元) 行次 金 额 补充资料 母公司 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 47,588,874.36 43,904,861.56 加 少数股东损益 58 6,080,248.99 计提的资产减值准备 59 -2,484,206.64 -1,704,723.78 固定资产折旧 60 2,529,726.18 38,824,125.89 无形资产摊销 61 9,298,737.76 11,085,768.61 长期待摊费用摊销 62 449,232.24 1,339,020.82 待摊费用减少(减 增加) 63 115,203.90 623,403.16 预提费用增加(减 减少) 64 -1,554,463.76 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减 收益) 65 -627,088.50 1,180,356.27 固定资产报废损失 66 财务费用 67 6,354,844.68 42,587,517.84 投资损失(减 收益) 68 -63,012,754.14 -31,768,746.07 递延税款贷项(减 借项) 69 存货的减少(减 增加) 70 -2,643.72 -11,976,744.31 经营性应收项目的减少(减 增加) 71 80,890,747.55 50,050,507.17 经营性应付项目的增加(减 减少) 72 7,514,916.63 -34,591,821.47 其 他 73 -23,493,250.00 -23,057,715.40 经营活动产生的现金流量净额 75 65,122,340.30 91,021,595.52 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 43,286,197.38 104,783,971.05 减 现金的期初余额 80 77,295,146.91 150,345,380.17 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -34,008,949.53 -45,561,409.12 法定代表人 杜自弘 主管合计工作的负责人 张志杭 会计机构负责人 徐跃进 63