航天机电(600151)2004年年度报告

上海航天汽车机电股份有限公司 600151 2004 年年度报告 二○○五年三月三日 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ................................................................ 12 八、董事会报告 ...................................................................... 12 九、监事会报告 ...................................................................... 19 十、重要事项 ........................................................................ 20 十一、财务会计报告 .................................................................. 23 十二、备查文件目录 .................................................................. 52 1 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长曲雁女士，总经理赵斌先生，财务负责人（总会计师）何益明先生声明：保证本年 度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海航天汽车机电股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI AEROSPACE AUTOMOBILE ELECTROMECHANICAL CO.，LTD 公司英文名称缩写：SAAE 2、公司法定代表人：曲雁 3、公司董事会秘书：陈平平 联系地址：上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 电话：021-64827176 传真：021-64827177 E-mail：saae@saae-ch.com 公司证券事务代表：王慧莉 联系地址：上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 电话：021-64827176 传真：021-64827177 E-mail：saae@saae-ch.com 公司办公地址：上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 邮政编码：200235 公司国际互联网网址：http://www.saae-ch.com 公司电子信箱：saae@saae-ch.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市漕溪路 222 号航天大厦南楼 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：航天机电 公司 A 股代码：600151 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 5 月 28 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东新区商城路 660 号 公司变更注册登记日期：2002 年 12 月 27 日 公司变更注册登记地点：上海市浦东新区榕桥路 661 号 公司法人营业执照注册号：3100001005339 公司税务登记号码：310046631134144 公司聘请的境内会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海延安东路 222 号外滩中心 30 楼。 1 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 184,829,558.44 净利润 101,625,836.77 扣除非经常性损益后的净利润 93,113,062.47 主营业务利润 362,558,007.76 其他业务利润 13,821,072.87 营业利润 145,203,771.50 投资收益 29,673,517.74 补贴收入 7,523,637.88 营业外收支净额 2,428,631.32 经营活动产生的现金流量净额 127,701,734.47 现金及现金等价物净增加额 -127,224,809.35 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 7,523,637.88 短期投资收益 1,652,175.08 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,996,470.93 因偶发原因，如因遭受自然灾害而计提的各项资产减 -1,591,579.70 值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,189,389.86 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -6,164,416.35 所得税影响数 -2,092,903.40 合计 8,512,774.30 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 1,757,743,567.21 1,927,158,687.89 1,927,158,687.89 -8.79 1,293,175,410.18 1,293,175,410.18 利润总额 184,829,558.44 216,800,454.36 212,046,285.48 -14.75 148,970,384.59 148,970,384.59 净利润 101,625,836.77 102,849,004.78 99,758,795.01 -1.19 77,405,069.41 77,405,069.41 扣除非经常性损益 93,113,062.47 87,568,824.45 84,478,614.68 6.33 72,553,270.15 72,553,270.15 的净利润 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 2,416,149,755.82 2,432,639,228.28 2,426,943,948.68 -0.68 2,208,967,091.55 2,208,967,091.55 股东权益 1,302,732,362.79 1,293,879,572.90 1,290,177,641.16 0.68 1,250,489,565.26 1,189,670,365.26 经营活动产生的现 127,701,734.47 158,393,590.50 158,393,590.50 -19.37 206,519,466.59 206,519,466.59 金流量净额 2003 年 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊 0.217 0.220 0.213 -1.36 0.165 0.165 薄） 净资产收益率（全 7.80 7.95 7.73 -0.15 6.19 6.51 面摊薄）（%） 2 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 7.15 6.77 6.55 0.38 5.80 6.10 收益率（全面摊 薄）（%） 每股经营活动产生 0.273 0.338 0.338 -19.23 0.441 0.441 的现金流量净额 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.199 0.187 0.177 0.012 0.155 0.155 益（全面摊薄） 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 7.17 6.95 6.71 0.22 5.90 6.00 收益率（加权平 均）（%） 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.785 2.766 2.758 0.69 2.673 2.543 调整后的每股净资 2.773 2.751 2.744 0.01 2.648 2.431 产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.83 27.93 0.775 0.775 营业利润 11.15 11.19 0.310 0.310 净利润 7.80 7.83 0.217 0.217 扣除非经常性损益后的净利润 7.15 7.17 0.199 0.199 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 467,840,000 556,950,617.23 159,009,027.12 46,915,841.82 110,079,928.55 1,293,879,572.90 本期增加 1,032,760.60 25,214,169.11 8,886,149.35 101,625,836.77 127,872,766.48 本期减少 237,807.48 118,782,169.11 119,019,976.59 期末数 467,840,000 557,745,570.35 184,223,196.23 55,801,991.17 92,923,596.21 1,302,732,362.79 1)、资本公积变动原因：专项应付款转入和公司所属联营公司及合营公司其他权益增加所致 2)、盈余公积变动原因：公司持续盈利，按规定计提，含子公司提取的盈余公积 3)、法定公益金变动原因：公司持续盈利，按规定计提，含子公司提取的法定公益金 4)、未分配利润变动原因：本年度利润增加及利润分配所致 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 3 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 326,400,000 326,400,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 326,400,000 326,400,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 326,400,000 326,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 141,440,000 141,440,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 141,440,000 141,440,000 三、股份总数 467,840,000 467,840,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 49,486 户，其中非流通股股东 4 户，流通 A 股股东 49,482 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东性质 股份类别股份 年度内 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 年末持股情况 比例(%) 类别（已流通 增减 结情况 东或外资 或未流通） 股东） 上海航天工业总公司 0 273,870,582 58.54 未流通 法人股东 上海新光电讯厂 0 25,461,994 5.44 未流通 法人股东 上海舒乐电器总厂 0 25,148,006 5.38 未流通 法人股东 上海仪表厂有限责任公司 0 1,919,418 0.41 未流通 未知 法人股东 4 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 范二柱 468,700 0.10 已流通 未知 中国工商银行－华安上证 180 指数增 386,802 0.08 已流通 未知 强型证券投资基金 陈志在 329,942 0.07 已流通 未知 郑加旺 320,005 0.07 已流通 未知 上海国银企业有限公司 302,400 0.06 已流通 未知 徐雯 266,752 0.06 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明： 上海航天工业总公司、上海舒乐电器总厂是中国航天科技集团公司的全资企业，上海新光电讯厂是 上海航天工业总公司的全资企业，以上三家企业的行政关系隶属于中国航天科技集团公司第八研究院， 彼此间存在关联关系，为一致行动人。未知其余前 10 名股东之间是否存在关联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：上海航天工业总公司 法人代表：袁洁 注册资本：23,000 万元人民币 成立日期：1993-6 主要经营业务：国内商业、物资供销业、计算机软件、经济信息咨询、航天产品、通用设备、金属 加工机械、汽车配件、家用电器的制造、附设分支机构 主要产品为电视转播设备、传真机、长途通讯 设备、程控交换机等。 （2）实际控制人情况 公司名称：中国航天科技集团公司 法人代表：张庆伟 注册资本：903,544 万元人民币 成立日期：1999 年 7 月 1 日 主要经营业务：国有资产投资，经营管理；战略导弹、战术地对地导弹、防空导弹、各类运载火 箭、各类卫星和卫星应用系列产品、卫星地面应用系统与设备、雷达、数控装置、工业自动化控制系统 及设备、保安器材、化工材料、建筑材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、医疗器械、汽车及 零部件的研制、生产、销售；航天技术科技开发、技术咨询；物业管理、自有房屋租赁、货物仓储；专 营国际商业卫星发射服务。 中国航天科技集团公司持有上海航天工业总公司 100%的股权。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国航天科技集团公司 中国航天科技集团公司第八研究院 100% 行政隶属关系 上海航天工业总公司 58.54% 上海航天汽车机电股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 年末持有流通股的 种类（A、B、H 股或 股东名称 数量 其它） 范二柱 468,700 A股 中国工商银行－华安上证 180 指数增强型证券投资基金 386,802 A股 陈志在 329,942 A股 郑加旺 320,005 A股 上海国银企业有限公司 302,400 A股 徐雯 266,752 A股 中国银行－天同 180 指数证券投资基金 266,691 A股 广东粤财信托投资公司 260,000 A股 陈群芳 250,000 A股 黄碧霞 245,000 A股 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 变动原因 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 曲 雁 董事长 女 45 2004-06-29 2007-06-28 0 0 0 吴海中 董事 男 50 2004-06-29 2007-06-28 0 0 0 王泰生 董事 男 53 2004-06-29 2007-06-28 0 0 0 乔瑞毅 董事 男 41 2004-06-29 2007-06-28 2,900 2,900 0 6 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 江 杰 董事 男 56 2004-06-29 2007-06-28 30,000 0 -30,000 新任董事 董事兼总经 赵 斌 男 33 2004-06-29 2007-06-28 0 0 0 理 吴太石 独立董事 男 57 2004-06-29 2007-06-28 0 0 0 王 荣 独立董事 男 42 2004-06-29 2007-06-28 1,000 1,000 0 万 钢 独立董事 男 52 2004-06-29 2007-06-28 0 0 0 陈平平 董事会秘书 男 46 2004-06-29 2007-06-28 0 0 0 周启民 监事长 男 37 2004-06-29 2007-06-28 0 0 0 陈盟飞 监事 男 46 2004-06-29 2007-06-28 0 0 0 鲁荣裕 监事 男 51 2004-06-29 2007-06-28 0 0 0 赵德奇 监事 男 56 2004-06-29 2007-06-28 0 0 0 沈起荣 监事 男 55 2004-06-29 2007-06-28 0 0 0 瞿建华 副总经理 男 44 2004-06-29 2007-06-28 31,200 31,200 0 符育刚 副总经理 男 47 2004-06-29 2007-06-28 31,200 31,200 0 蔡向东 副总经理 男 39 2004-10-26 2007-06-28 0 0 0 财务负责人 何益明 （ 总 会 计 男 49 2005-01-19 2007-06-28 0 0 0 师） 张 静 财务负责人 女 41 2004-06-29 2005-01-18 11,440 11,440 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)曲 雁，大学学历，研究员。曾任中国航天科技集团公司第八研究院第 812 研究所所长助理、副 所长、所长、中国航天科技集团公司第八研究院院长助理、上海航天局局长助理。现任中国航天科技集 团公司第八研究院副院长、上海航天局副局长、上海航天汽车机电股份有限公司董事长。 (2)吴海中，大学学历，高级政工师。曾任上海航天工业总公司党委书记。现任中国航天科技集团 公司第八研究院工会主席、上海航天工业总公司董事、上海航天汽车机电股份有限公司董事、空调国际 （上海）有限公司董事长。 (3)王泰生，硕士学位，高级政工师。曾任上海广播器材厂党委书记、上海航天汽车机电股份有限 公司党委副书记、纪委书记、工会主席、监事、上海太阳能科技有限公司董事长。现任中国航天科技集 团公司第八研究院人事部部长兼培训中心主任、上海航天实业有限公司董事、上海航天房产建设公司董 事、上海航天汽车机电股份有限公司董事。 (4)乔瑞毅，双大专学历，硕士学位，政工师。曾任上海航天局办公室主任、中国航天科技集团公 司第八研究院资产经营部部长、深圳上航物业公司董事。现任上海新新机器厂厂长、上海航天汽车机电 股份有限公司董事。 (5)江 杰，大专学历，会计师。曾任上海航天工业总公司副总会计师、中国航天科技集团公司第八 研究院财务部副部长、上海航天汽车机电股份有限公司监事。现任中国航天科技集团公司第八研究院财 务部部长、上海新新机器厂董事、上海航天新亚无线电厂董事、上海航天汽车机电股份有限公司董事。 (6)赵 斌，博士研究生学历、高级工程师。曾任上海新光汽车电器厂市场部经理、生产部经理、厂 长助理、常务副厂长。现任上海航天汽车机电股份有限公司董事兼公司总经理。 (7)吴太石，大学学历、研究员级高级会计师。曾任中国航天工业总公司财务经济调节部副经理、 中国航天工业总公司财务局局长，中国航天机电集团副总会计师，交通银行办公室副主任。现任交通银 行发展研究部总经理、上海航天汽车机电股份有限公司独立董事。 (8)王 荣，大学学历。曾任上海市第二律师事务所、上海长江律师事务所、上海海燕律师事务所律 师。现任上海道恒律师事务所主任、上海航天汽车机电股份有限公司独立董事。 (9)万 钢，博士研究生学历。曾任同济大学校长助理、副校长、德国奥迪汽车公司高级工程师、技 术经理，德国克劳斯达尔工业大学教授。现任同济大学校长、教授、博士生导师、同济大学汽车学院院 7 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 长、同济大学新能源汽车工程中心主任、科技部 863 计划电动汽车专项总体组组长、首席科学家、第十 届全国政协委员、上海航天汽车机电股份有限公司独立董事。 (10)陈平平，大学学历，MBA 硕士学位，工程师。曾任上海航天汽车机电股份有限公司投资发展部 副经理。现任上海航天汽车机电股份有限公司董事会秘书。 (11)周启民，大学学历（双学士学位），高级会计师。曾任上海航天局财务处副处长、中国航天科 技集团公司第八研究院财务部部长、上海航天汽车机电股份有限公司董事。现任中国航天科技集团公司 第八研究院总会计师，上海航天工业总公司董事、上海航天实业有限公司董事、上海新上广经济发展有 限公司董事、上海航天房产建设公司董事、上海航天汽车机电股份有限公司监事长。 (12)陈盟飞，大学学历，高级审计师。曾任上海航天局审计室副主任。现任中国航天科技集团公司 第八研究院审计室主任、深圳上航物业公司专职监事、上海仪表厂有限责任公司副监事长、航天新区建 设指挥部监督检查办公室副主任、上海航天汽车机电股份有限公司监事。 (13)鲁荣裕，大专学历，高级政工师。现任中国航天科技集团公司第八研究院纪委副书记兼纪委办 公室主任、监察室主任、上航实业有限公司监事、上海新新机器厂监事、上海航天汽车机电股份有限公 司监事。 (14)赵德奇，大专学历，经济师，律师。现任上海航天汽车机电股份有限公司监事、审监室主任、 纪委副书记兼本部工会主席、法律顾问。 (15)沈起荣，大专学历，高级政工师。曾任上海航天物资供销公司党工部长、党委副书记兼工会主 席、上海航天汽车机电股份有限公司党工部长兼企业文化部经理。现任上海航天汽车机电股份有限公司 监事、工会副主席。 (16)瞿建华，大专学历，MBA 硕士学位，高级会计师。曾任上海航天汽车机电股份有限公司董事会 秘书、董事。现任上海航天汽车机电股份有限公司副总经理。 (17)符育刚，大学学历，研究员。曾任上海航天汽车机电股份有限公司总工程师。现任上海航天汽 车机电股份有限公司副总经理。 (18)蔡向东，大学学历，高级工程师。曾任上海航天局八Ｏ三研究所科研处副处长、计划市场部副 部长、所长助理、上海航天局八Ｏ三研究所副所长兼上海航天金穗高技术有限公司总经理。现任上海航 天汽车机电股份有限公司副总经理。 (19)何益明，大学学历，高级经济师。曾任上海新宇电源厂财务处处长、副总会计师、上海八一一 研究所副所长、上海航天房产建设公司财务总监、新上广经济发展有限公司财务总监、航天新区资金筹 措办公室副主任。现任上海航天汽车机电股份有限公司财务负责人（总会计师）。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 吴海中 上海航天工业总公司 董事 1998-07 否 周启民 上海航天工业总公司 董事 2000-10 否 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 中国航天科技集团公 曲 雁 副院长 2003-12 是 司第八研究院 中国航天科技集团公 吴海中 工会主席 1998-06 是 司第八研究院 中国航天科技集团公 人事部部长兼培训中心 王泰生 2000-10 是 司第八研究院 主任 乔瑞毅 上海新新机器厂 厂长 2004-08 是 中国航天科技集团公 江 杰 财务部部长 2004-02 是 司第八研究院 8 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 上海博尔投资创业有 赵 斌 董事长 2001-08-07 否 限公司 上海汽车空调器厂 董事 2002-02-02 否 空调国际(上海)有限 董事 2001-08-20 否 公司 上海德尔福汽车空调 董事长 2003-10-21 否 系统有限公司 成都航天模塑股份有 董事 2003-03-30 否 限公司 吴太石 交通银行发展研究部 总经理 是 王 荣 上海道恒律师事务所 主任 是 万 钢 上海同济大学 校长 是 中国航天科技集团公 周启民 总会计师 2004-05 是 司第八研究院 中国航天科技集团公 陈盟飞 审计室主任 2000-10 是 司第八研究院 中国航天科技集团公 纪委副书记兼纪委办公 鲁荣裕 2000-10 是 司第八研究院 室主任、监察室主任 上海航天卫星科技有 赵德奇 董事 2002-04-16 否 限公司 成都航天模塑股份有 监事 2003-03-30 否 限公司 航天晨光股份有限公 监事 2003-09-11 否 司 上海博尔投资创业有 陈平平 董事、总经理 2001-06-04 否 限公司 上海博尔数码科技有 董事长 2002-09-10 否 限公司 上海博尔投资创业有 瞿建华 董事 2000-01-20 否 限公司 上海汽车空调器厂 董事 2002-02-20 否 上海涂装工程有限公 董事长 2001-08-20 否 司 上海航天卫星科技有 董事长 2003-04-25 否 限公司 上海复合材料科技有 董事 2003-12-31 否 限公司 上海太阳能科技有限 符育刚 董事长 2001-03-18 否 公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司独立董事报酬由股东大会决定，其余董事未以董 事名义在公司领取报酬。由股东代表出任的监事未在公司领取报酬。高级管理人员的报酬由董事会决 定，职工代表监事作为公司中层管理人员在公司领取报酬，他们的报酬由经营班子决定。本报告披露的 年度报酬仅为基本薪酬，董事会将根据审计、考核结果，决定高级管理人员 2004 年度的年终绩效考核 奖励。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：高级管理人员实行基本薪酬加年终绩效考核奖励的办 法，由董事会薪酬与考核委员会提出奖励方案并组织实施，董事会对高级管理人员进行考核，监事会监 督指导。 9 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 74.8 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 40.8 独立董事的津贴 每人均为 5 万元 独立董事的其他待遇 按公司章程及有关规定行使职权所需费用据实报销 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 领取报酬津贴 曲雁、吴海中、王泰生、乔瑞毅、江杰、周启民、陈盟 是 飞、鲁荣裕 董事兼总经理赵斌作为高级管理人员在公司领取报酬；2004 年 10 月 26 日，董事会聘任蔡向东为公 司副总经理，报告期内其未在公司领取报酬；2005 年 1 月 19 日，董事会聘任何益明为公司财务负责人 （总会计师），报告期内其未在公司领取报酬。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 6-10 万元 3 11-20 万元 4 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 周启民 董事 董事会换届，现担任公司监事长 李英德 监事长 监事会换届，已退休 陈大民 监事 监事会换届 蒋国海 副总经理 退休 1、2004 年 6 月 29 日董事会换届，公司第三届董事会第一次会议聘任赵斌先生为总经理；瞿建华、 符育刚先生为副总经理；陈平平先生为董事会秘书；张静女士为财务负责人。 2、公司第三届董事会第三次会议聘任蔡向东先生为副总经理。 以上事项刊登于 2004 年 6 月 30 日、2004 年 10 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,136 人，需承担费用的离退休职工为 46 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,407 销售人员 98 技术人员 344 财务人员 91 行政人员 196 10 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士、博士 31 大专、本科 567 大专以下 1,538 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司按照《公司法》、《公司章程》、《股票上市规则》以及中国证监会发布的有关上市公司治理 的规范性文件要求，本着保护投资者合法权益的宗旨，建立了较完善的法人治理结构。 1、报告期内，公司董事会、监事会、高级管理人员进行换届选举或聘任，提名、选举、聘任程序 合法、规范。根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求，公司 2003 年年度股东大会就董事 选举实行了累积投票制，同时修改了《公司章程》中有关董事选举的部分章节。 2、为进一步规范公司对外担保行为，2003 年年度股东大会通过了在《公司章程》中增加对外担保 审批程序等内容的议案。 3、董事会对照《上市公司治理准则》等法律法规的要求，设立了战略、审计、薪酬与考核委员 会、提名委员会。为维护股东的合法权益、降低财务风险和经营风险、调动高管人员的积极性、推进公 司的良性发展，董事会充分发挥各专门委员会的作用，保障了董事会决策的科学与高效。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 吴太石 6 6 0 0 王荣 6 5 1 0 万钢 6 3 3 0 公司独立董事勤勉尽责,在董事会审议重大投资项目、对外担保、关联交易等议案时，规范运作， 从个自的专业角度各抒己见，为董事会出谋划策，并就公司对外担保、关联交易、董事会换届、高级管 理人员聘任等事项发表了独立意见，切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。 公司设立的审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会主任均由独立董事担任。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司作为独立的经营实体，拥有独立的采购和销售系统。 2)、人员方面：公司相对于控股股东已做到劳动、人事及工资管理完全独立，公司高级管理人员均 在公司领取薪酬，并未在股东单位担任职务。 3)、资产方面：公司现有工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司独立拥有。不存在公司 资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 4)、机构方面：公司股东大会、董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东及其职能部门 与公司及其职能部门之间没有上下级关系。 5)、财务方面：公司设立了独立的财会部门、独立的银行账户，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度。 11 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 （四）高级管理人员的考评及激励情况 董事会已制定《高级管理人员年薪制实施办法》，对高级管理人员实行基本薪酬加年终绩效考核奖 励的办法，由董事会薪酬与考核委员会提出奖励方案并组织实施，董事会对高级管理人员进行考核，监 事会监督指导。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 5 月 29 日董事会将 2003 年年度股东大会的召开时间、地点、审议事项等有关事宜以公告方 式刊登于《中国证券报》和《上海证券报》。 2004 年 6 月 29 日 2003 年年度股东大会如期召开。出席股东大会的股东或代理人共 17 名，代表股 份 326,539,995 股，占公司总股本的 69.80%。 2、股东大会通过的决议及披露情况： 会议通过了如下决议： （1）2003 年度董事会工作报告； （2）2003 年度监事会工作报告； （3）2003 年度财务决算报告； （4）2004 年度财务预算报告； （5）2003 年度利润分配议案； （6）2003 年年度报告及年度报告摘要； （7）关于续聘德勤华永会计师事务所有限公司的议案； （8）关于修改公司章程的议案； （9）关于收购上海太阳能科技有限公司 10%股权的议案； （10）关于成立董事会提名委员会并制订实施细则的议案； （11）选举公司第三届董事会董事； （12）选举公司第三届监事会由股东代表出任的监事。 （二）选举更换公司董事监事情况： 1、至 2004 年 6 月，公司第二届董事会董事、第二届监事会监事任期届满，经第二届董事会推荐， 2003 年年度股东大会选举曲雁女士、吴海中、王泰生、乔瑞毅、江杰、赵斌先生为第三届董事会董事， 吴太石、王荣、万钢先生为第三届董事会独立董事；经第二届监事会推荐，2003 年年度股东大会选举周 启民、陈盟飞、鲁荣裕先生为第三届监事会由股东代表出任的监事。 由职工代表民主选举产生的职工代表监事为沈起荣、赵德奇先生。 2、经公司第三届董事会第一次会议选举，曲雁女士为公司董事长。经公司第三届监事会第一次会 议选举，周启民先生为公司监事长。 以上事项刊登于 2004 年 6 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年,中国汽车市场由于国家宏观经济调整、原油、钢材等原材料价格持续上涨、汽车消费外部 环境尚不尽如人意，以及受前两年汽车市场高速增长的影响，各类投资主体纷纷参与汽车产业的投资， 产能过剩，因此，汽车市场需求增幅明显减缓，整车连续降价，并导致零部件行业整体盈利水平下降， 供大于求矛盾日益显现，给公司汽车零部件主营业务的发展带来了前所未有的压力。 面对不利形势，公司经营层在董事会领导下，带领全体员工认清形势，克服困难，优化管理，努力 提高经济运行质量。加快产业结构调整步伐，开拓新市场，寻找新增量，大力培育、发展新能源和复合 12 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 材料压力容器等非汽车零部件产业。根据国家新能源发展政策和趋势，以及国际市场对太阳能产品需求 的变化，公司重点加大了对太阳能产品的投入和开发，积极开拓市场，进一步加大了与日本夏普公司的 合作力度。同时，公司抓住上海市大力发展汽车清洁能源的商机，加快 LPG 能源系统开发，进行生产场 地迁建改造，新建瓶胆生产线，扩大生产能力，并已取得上海大众配套供应商资格。 公司还进一步扩大与国内外著名集团的合作，与日本电装共同增持了天津电装空调有限公司的股 份；与英国罗孚公司就 ABS 传感器的 OEM 生产达成试制和供货协议；推进与日本夏普公司的合作，就太 阳能电池组件生产双方达成来料加工协议。在国内，与长安汽车（集团）有限责任公司就重庆空调器有 限责任公司股权重组达成协议，稳固了西南市场。这些项目对公司的发展将起到一定的推动作用。 公司不断加大技改投入及新产品开发力度，金桥产研基地和技术中心以及涂装工程技改项目已在报 告期内通过市级验收；“上海通用 W-WAGON 旅行轿车（前置式、后置式）配套空调装置”项目被评为国 家级重点新产品；“6.8L 纤维全缠绕铝内胆气瓶”、“62ZY140-3 直流电动机”、“165（23.5）P/G 多 晶硅太阳电池组件”、“昌河 CH6350(A)车空调及冷却系统”项目被评为上海市级重点新产品；公司和 控股子公司上海太阳能科技有限公司，以及公司持股 50%的空调国际（上海）有限公司均通过了上海市 高新技术企业年度复审。在坚持新品开发的同时，公司还强化专利技术的保护意识，2004 年公司新申请 专利 8 项，往年申请专利 9 项获得授权，其中“太阳电池组件电连接器”专利，荣获上海市发明创造 “实用新型专利奖”。 2004 年，公司全体员工同心协力，实现主营业务收入 175774 万元，主营业务利润 36256 万元，净 利润 10163 万元，基本完成全年预算目标。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 卫星及卫星应用、运载火箭应用及其他民用航天相关产品的研制开发，汽车空调器、传感器、电 机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子电器、通讯设备、家用电器等产品。经营本企业自 产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（但国家限定公司经营或禁 止进出口的商品及技术除外） (2)主营业务分行业情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 汽车零部件 161,719.41 90.41 32,339.92 89.35 新能源 8,732.81 4.88 2,542.72 7.02 新材料 1,572.36 0.88 439.58 1.21 工程及其他 6,845.26 3.83 876.33 2.42 其中:关联交易 7,854.88 4.39 1,324.22 3.66 合计 178,869.84 / 36,198.55 / 内部抵消 3,095.48 / -57.25 / 合计 175,774.36 100 36,255.80 100 (3)主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 汽车空调 131,855.14 73.72 23,324.92 64.44 其他 47,014.70 26.28 12,873.63 35.56 其中:关联交易 7,854.88 4.39 1,324.22 3.66 合计 178,869.84 / 36,198.55 / 内部抵消 3,095.48 / -57.25 / 合计 175,774.36 100 36,255.80 100 13 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 (4)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 华东 117,203.61 65.52 27,994.95 77.34 东北 16,059.34 8.98 1,964.78 5.43 西北 8,208.36 4.59 2,116.24 5.85 华北 3,359.26 1.88 776.61 2.15 其他 34,039.27 19.03 3,345.97 9.24 其中:关联交易 7,854.88 4.39 1,324.22 3.66 合计 178,869.84 / 36,198.55 / 内部抵消 3,095.48 / -57.25 / 合计 175,774.36 100 36,255.80 100 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:万元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 汽车零部件 161,719.41 129,255.58 20.00 汽车空调 131,855.14 108,530.22 17.69 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 主要产品 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 或服务 上海汽车 汽车空调器、冷冻空调设备修理及技术服 汽车空调器 9,742.28 61,743 8,252 空调器厂 务，附设分支机构 上海新光 轿车中央电器、接插件、线束、继电器、 汽车中央电 汽车电器 4,470 7,715 790 汽车电子配件 器、ABS 齿圈 有限公司 太阳能电池单片、组件，电池衍生产品及 其他新能源的技术开发、制造销售及安 上海太阳 太阳能电池组 装，太阳能科技的有关安全卫生、环保技 能科技有 件、太阳能应 5,687.5 19,085 1,113 术研究，太阳能技术标准的制定与审核， 限公司 用 重大科研成果，技术改造项目的专业鉴 定，太阳能生产原料的生产、加工、销售 上海涂装 涂装工程、机电设备、金属结构工程及设 涂装工程、精 工程有限 备，家电安装、金属冲件、金属切削、冷 2,030 5,316 417 密钣金 公司 作金 复合材料及其产品，复合材料衍生产品及 上海复合 其他新材料的技术、开发、制造、销售安 复合材料零部 材料科技 4,623.2 3,911 -126 装服务；复合材料有关的安全卫生环保技 件 有限公司 术研究 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 29,187 占采购总额比重 24.24 前五名销售客户销售金额合计 98,931 占销售总额比重 56.28 14 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）由于中国汽车市场的快速发展，跨国汽车公司加快了进军中国市场的步伐，由过去的相对谨 慎向积极扩张转变，已经并将继续采取整合资源和资产重组的方式，以期尽快抢占中国市场，扩大市场 占有率，确立竞争优势。为此，公司将积极应对，加强资本运作，继续积极推进与国内外大公司的合作 与整合，增强实力，做大规模。 （2）公司近几年在新品开发和技术改造上的投入取得一定的成效，但新产品跟进力度还不够，尚 难较好地融入整车的前期开发、模块化供应体系，传统研发模式的改变迫在眉睫。目前，国家汽车产业 政策鼓励企业发展低价位、经济适用型的汽车消费品及代用燃料，推动电动汽车、混合动力、燃料电池 汽车的发展，公司将顺应汽车市场的发展方向，努力推进公司主营的汽车零部件产品，走自主开发与利 用外国先进技术开发具有自主产权产品相结合的道路,以提高产品竞争力和市场占有率。 （3）在“一元为主，多元发展”的公司战略下发展起来的非汽配产品尚处在成长期，短期内难以 均衡发展，对公司利润的贡献还有起伏。对此，公司将积极引导与支持具有一定经济规模，前景良好的 非汽配类产业规范稳定地发展，使之对公司的利润贡献尽快显现。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 3,891 万元，比上年减少 4,654 万元，减少比例为 16.39％。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过配股募集资金 29,502.9 万元，已累计使用 22,167.9 万元，其中本年度已使用 3,224 万元，尚未使用 7,335 万元已存入银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否 是否 拟投入 实际投入 预计 实际 符合 符合 承诺项目名称 变更 金额 金额 收益 收益 计划 预计 项目 进度 收益 卫星数据接收平台及地面站生产线和示 5,343 是 426 否 否 范工程技术改造 网络型税控收款机生产线技术改造 2,950 是 技术开发与检测试验条件技术改造 2,950 否 2,950 否 对上海太阳能科技有限公司按股比增资 4,200 否 4,200 1,494 2,467 否 是 用于 5MW 太阳能电池扩建技术改造 对上海涂装工程有限公司按股比增资用 2,025 否 1,377 235 1,148 否 是 于中高档涂装设备制造技术改造 收购上海复合材料科技有限公司 60.5% 的股权并按股比增资用于高性能碳纤维 3,012.9 否 3,012.9 949 -811 是 否 复合材料技术改造 合计 17,530.9 / 11,965.9 2,678 2,804 / / 1)、卫星数据接收平台及地面站生产线和示范工程技术改造 本项目拟投入 5,343 万元，实际投入 426 万元。已按计划完成新厂房改造、整体搬迁及卫星数据传 输系统主站的建设和试运行工作。项目已部分变更，配股说明书承诺收益已无法计算，已经公司 2002 年年度股东大会批准，变更原因已在 2003 年 7 月 4 日的临时公告及 2003 年年度报告中详细披露。 2)、网络型税控收款机生产线技术改造 15 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 项目拟投入 2,950 万元，经公司 2002 年年度股东大会批准，本项目已变更，变更原因已在 2003 年 7 月 4 日的临时公告及 2003 年年度报告中详细披露。 3)、技术开发与检测试验条件技术改造 本项目拟投入 2,950 万元，实际投入 2,950 万元，已完成，并通过上海市经济委员会的竣工验收， 项目未承诺量化的预计收益。 4)、对上海太阳能科技有限公司按股比增资用于 5MW 太阳能电池扩建技术改造 项目拟投入 4,200 万元，实际投入 4,200 万元。一期太阳能组装生产线技术改造投资完成一年来， 由于国家鼓励可再生能源的开发利用，以及太阳能电池在国际市场的需求不断增长，公司的太阳能组件 产品销量迅速增长，公司组装能力已近饱和，同时，公司在开拓海外市场方面也取得了积极进展。因市 场前景良好，被国家计委列入国债项目，建设期延长至 2005 年底。目前，二期太阳能电池单片生产线 改造已全面启动。 5)、对上海涂装工程有限公司按股比增资用于中高档涂装设备制造技术改造 本项目拟投入 2,025 万元，实际投入 1,377 万元。实施过程中，受市场变化影响，进度有所延期。 至报告期末，已通过上海经济委员会的竣工验收。本次技改使上海涂装工程有限公司具备了技术含量较 高的涂装设备制造加工技术，以及相关涂装配套产品与技术形状复杂的精密钣金加工水平，公司由劳动 密集型逐步走向技术密集型，在涂装领域处于国内领先地位。 6)、收购上海复合材料科技有限公司 60.5%的股权并按股比增资用于高性能碳纤维复合材料技术改 造 项目拟投入 3,012.9 万元，实际投入 3,012.9 万元，已完成。因产品工艺复杂，故成本居高不下， 在承接航天产品后，企业盈利能力有所增强，但仍未快速摆脱亏损。 3、资金变更项目情况 1)、投资 5224 万元搬迁并扩建舒航电器分公司 本项目拟投入 5,224 万元，实际投入 5,224 万元。新建厂房、整体搬迁、生产线改造及设备添置、 验收、生产厂房电力工艺改造和隔间工程等均相继完成，已通过上海市经济委员会竣工验收。 2)、出资 2186 万元收购成都航天模塑股份有限公司 30%的股权 本项目拟投入 2,186 万元，实际投入 2,186 万元，已完成。产生收益 375 万元。 3)、出资 844 万元投资组建上海航天福莱特实业有限公司 本项目拟投入 844 万元，实际投入 844 万元，未达到计划进度，亏损 837 万元。上海航天福莱特实 业有限公司发起人、股东、原总经理沈辰祉在职期间违反国家法律，被上海市黄浦区人民法院以抽逃出 资罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币二十万元，已经上海市第二中级人民法院最终裁定。 公司正与其他股东方协商，拟通过法律手段妥善解决遗留问题。公司已在 2003 年年度报告、2004 年半 年度报告及 2004 年 10 月 23 日的临时公告中详细披露。 4)、投资 1950 万元规划批租松江东部工业区 170 亩土地 本项目拟投入 1,950 万元，已支付定金 180 万元。根据上海市松江区政府的要求正在对项目的扩初 建设可行性进行评审。由于国家对开发区土地资源重新审核，项目实施未达到计划进度。项目收益主要 通过入驻项目的经济效益来体现。 5)、补充流动资金 1768 万元 补充流动资金 1,768 万元，实际投入 1,768 万元，已完成。 募集资金变更项目对应原承诺项目为"卫星数据接收平台及地面站生产线和示范工程技术改造"和" 网络型税控收款机生产线技术改造"。 4、非募集资金项目情况 第二届董事会第十四次会议通过的"康巴赛特分公司复合材料缠绕气瓶生产线实施技术改造"项目， 总投资 2650 万元，本年度投资 667 万元，累计已投资 1067 万元。 16 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 2,416,149,755.82 2,432,639,228.28 -16,489,472.46 -0.68 主营业务利润 362,558,007.76 466,207,184.96 -103,649,177.20 -22.23 净利润 101,625,836.77 102,849,004.78 -1,223,168.01 -1.19 现金及现金等价物净增加额 -127,224,809.35 -20,134,823.18 -107,089,986.17 股东权益 1,302,732,362.79 1,293,879,572.90 8,852,789.89 0.68 (1)总资产变化的主要原因是公司采取积极有效措施,加速流动资产周转,使存货减少所致。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主营业务收入减少以及产品毛利率下降所致。 (3)净利润变化的主要原因是主营业务利润减少所致 。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是分配股利和偿还银行贷款所支付的现金增加以及 经营活动现金流入减少所致。 (5)股东权益变化的主要原因是盈利增加所致。 报告期内公司财务状况经营成果与上年度相比未发生重大变化。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、第二届董事会第十九次会议于 2004 年 4 月 4 日召开，会议审议并通过了如下议案： 2003 年度公司财务决算的报告、2004 年度公司财务预算的报告、2003 年度公司利润分配预案、关 于支付德勤华永会计师事务所有限公司报酬的议案、2003 年度公司董事会工作报告、2003 年高管人员 薪酬分配方案、2003 年年度报告及年度报告摘要、关于修改公司章程的议案、关于申请 4000 万元授信 额度的议案、选举董事会审计委员会主任委员、选举董事会薪酬与考核委员会主任委员。 以上事项刊登于 2004 年 4 月 6 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2)、第二届董事会第二十次会议于 2004 年 4 月 23 日召开，会议审议并通过了如下议案： 2004 年第一季度报告、关于购买开放式基金的议案。 3)、第二届董事会第二十一次会议于 2004 年 5 月 28 日召开，会议审议并通过了如下议案： 关于推荐公司第三届董事会董事候选人的议案、关于续聘德勤华永会计师事务所有限公司的提案、 关于成立董事会提名委员会并制订实施细则的议案、资产损失财务处理暂行办法、计提资产减值准备的 内控制度、关于召开 2003 年年度股东大会有关事项的议案。 以上事项刊登于 2004 年 5 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4)、第三届董事会第一次会议于 2004 年 6 月 29 日召开，会议选举曲雁为第三届董事会董事长、聘 任赵斌为总经理、陈平平为董事会秘书、瞿建华、符育刚为副总经理、张静为财务负责人、选举董事会 专门委员会委员及主任委员、委任王慧莉为董事会证券事务代表。 以上事项刊登于 2004 年 6 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 5)、第三届董事会第二次会议于 2004 年 8 月 6 日召开，会议审议并通过了“2004 年半年度报告及 报告摘要”。 6)、第三届董事会第三次会议于 2004 年 10 月 26 日召开，会议审议并通过了如下议案： 2004 年第三季度报告、关于对控股子公司对外担保的授权、关于为上海太阳能科技有限公司授信额 度提供担保的议案、聘任蔡向东先生为公司副总经理。 以上事项刊登于 2004 年 10 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 17 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 董事会按照 2003 年年度股东大会的决议，实施了 2003 年度的利润分配方案，即以 2003 年 12 月 31 日的总股本 46784 万股为基数，每 10 股派发现金红利 2 元（含税），共计派发现金 93,568,000 元。股 权登记日为 2004 年 7 月 14 日，除息日为 2004 年 7 月 15 日，红利到帐日为 2004 年 7 月 20 日。 以上事项刊登于 2004 年 7 月 10 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 公司本年度实现利润总额 105,137,086.63 元，净利润 101,520,506.56 元，根据公司章程的规定， 按净利润的 10%提取法定盈余公积 10,152,050.66 元，按净利润的 5%提取法定公益金 5,076,025.33 元，加年初未分配利润 79,028,513.39 元，当年实际可供股东分配利润为 165,320,943.96 元。 1、利润分配 本次分配拟以 2004 年 12 月 31 日的总股本 46784 万股为基数，每 10 股派发现金红利 1.5 元（含 税），共计派发现金 70,176,000 元，尚余可供股东分配利润 95,144,943.96 元。 2、本年度不进行资本公积金转增股本。 上述预案需提请股东大会审议。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 本年公司之控股子公司上海汽车空调器厂代公司股东上海舒乐电器总厂归还公积金欠款人民币 50 万元同其他所有因正常销售采购活动而产生的应收应付款均已在会计报表附注 45——关联方关系及其交 易中披露，除此之外，无其他控股股东及关联方占用公司资金的情况。 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 与上市公 期初 本年 本年 期末 占用 偿还 资金占用方 占用原因 司关系 数 增加数 减少数 数 方式 方式 非经营 上海汽车空调器厂代上海舒 上海舒乐电器总厂 参股股东 0 50 50 0 无 性占用 乐电器总厂归还公积金欠款 经营性 重庆汽车空调器有限责任公司 联营公司 624 2,395 2,200 819 产品销售收入 现金 占用 经营性 武汉申龙汽车空调有限公司 联营公司 255 1,550 1,536 269 产品销售收入 现金 占用 经营性 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 联营公司 30 365 354 41 产品销售收入 现金 占用 经营性 上海拜克太阳能技术有限公司 联营公司 47 226 60 213 产品销售收入 现金 占用 经营性 上海汽车空调配件有限公司 联营公司 0 434 424 10 产品销售收入 现金 占用 上海东方航天高压容器科技有 非经营 联营公司 45 19 0 64 代垫费用 现金 限公司 性占用 经营性 成都航天模塑股份有限公司 联营公司 0 57 21 36 劳务费收入 现金 占用 经营性 上海华新汽车橡塑制品公司 联营公司 33 156 189 0 产品销售收入 现金 占用 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证 监发[2003]56 号）的要求，我们本着对全体股东负责的态度，对公司累计和当期对外担保情况进行了了 解，并听取了相关人员的汇报，基于公司与控股子公司提供的资料是真实、完整的基础上，作出如下专 项说明并发表独立意见： 1．专项说明 （1） 公司未向控股股东及非法人单位或个人提供担保。 18 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 公司之控股子公司上海汽车空调器厂代公司股东上海舒乐电器总厂归还公积金欠款人民 币 50 万元同其他所有因正常销售采购活动而产生的应收应付款均已在会计报表附注 45--关联方关系及 其交易中披露，除此之外，无其他控股股东及关联方占用公司资金的情况。 （3）截止报告期末，公司及控股子公司对外担保余额为人民币 7574.5 万元，其中，公司为控股子 公司担保余额为人民币 7165 万元，美元 65 万元。（详见第十节重要事项中担保情况） （4）公司控股子公司上海汽车空调器厂 2004 年 3 月 5 日为重庆汽车空调器有限责任公司提供担保 时，持有重庆汽车空调器有限责任公司 60%的股权，为控股股东。2004 年 11 月，上海汽车空调器厂将 其所持有的重庆汽车空调器有限责任公司 20%的股权转让给重庆长安汽车（集团）有限责任公司，持股 比例减至 40%。 （5）公司为控股子公司上海太阳能科技有限公司提供的担保均经公司董事会批准，并在临时公告 中予以披露。控股子公司上海汽车空调器厂为其控股子公司或联营公司提供的担保均经该子公司董事会 批准。 （6）公司及控股子公司对外担保均要求对方提供反担保，且对外担保总额未超过最近一个会计年 度合并会计报表净资产的 50%。 （7）为进一步规范控股子公司对外担保行为，公司第三届董事会第三次会议审议通过了“关于对 控股子公司对外担保的授权”的议案，对控股子公司为其下属的控股子公司提供担保作出明确规定，并 就担保金额予以限制。 2．独立意见 我们认为，董事会对公司对外担保事项能及时披露，至报告期末，没有发现承担连带清偿责任的情 形。 我们要求公司经营层根据中国证监会有关对外担保的规定及董事会的要求，制订相应的实施细则， 不断完善对外担保审批程序并落实责任制，控制和努力降低风险，维护全体股东的利益。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 4 日召开了公司第二届监事会第十九次会议，审议通过了“2003 年年度报告及年度 报告摘要”和“2003 年度监事会工作报告”。对董事会通过的“2003 年度公司财务决算的报告”、 “2004 年度公司财务预算的报告”、“2003 年度公司利润分配预案”、“关于支付德勤华永会计师事 务所有限公司报酬的议案”等议案没有异议。以上事项刊登于 2004 年 4 月 6 日的《中国证券报》和 《上海证券报》。 2、2004 年 4 月 23 日召开了公司第二届监事会第二十次会议，审议通过了“2004 年第一季度报 告”，对于董事会审议通过的“关于购买开放式基金的议案”没有异议。 3、2004 年 5 月 28 日召开了公司第二届监事会第二十一次会议，审议通过了“关于推荐公司第三届 监事会由股东代表出任的监事候选人的议案”，并提交 2003 年年度股东大会选举。会议认为公司董事 会推荐第三届董事会董事候选人的程序符合有关规定，对第二届董事会第二十一次会议通过的议案无异 议。以上事项刊登于 2004 年 5 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4、2004 年 6 月 29 日召开了公司第三届监事会第一次会议，一致选举周启民先生为监事长。以上事 项刊登于 2004 年 6 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 5、2004 年 8 月 6 日召开了公司第三届监事会第二次会议，审议通过了“2004 年半年度报告及报告 摘要”。 6、2004 年 10 月 26 日召开了公司第三次监事会第三次会议，审议通过了“2004 年第三季度报 告”。会议对董事会作出的其他决议无异议。以上事项刊登于 2004 年 10 月 28 日的《中国证券报》和 《上海证券报》。 （二）监事会独立意见 19 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 本着对全体股东负责的精神，监事会依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公 司章程》中所赋予的职责独立开展工作，对公司董事会和经营层依法运作、经营管理、财务审计等重大 方面进行了有效的监督。监事会认为： 1、公司决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度，董事、经理执行公司职务时，未发现有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、同意德勤华永会计师事务所有限公司出具的无保留意见的审计报告，认为该审计报告真实、完 整地反映了公司的经营成果和财务状况。 3、监事会认为应进一步加快对部分募集资金投向的执行力度，公司经营层应抓紧落实，加快推 进；对参股公司上海航天福莱特实业有限公司总经理沈辰祉抽逃资本金案，督促公司经营层通过法律程 序加快追讨资金，将损失和影响减少到最小程度。 4、报告期内公司的关联交易以市场价格为依据，未发现损害公司及非关联股东的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 2003 年年报、2004 年半年报详细披露的公司控股子公司上海新光汽车电器有限公司（简称“新光 公司”）诉上海超霸实业有限公司一案，至报告期末，超霸公司已还款 450 万元，其余 250 万元仍在追 讨中。 2003 年年报、2004 年半年报详细披露的新光公司诉上海树金商贸有限公司一案，新光公司未收到 树金公司任何还款，新光公司已向法院申请强制执行，法院已受理。至报告期末，未执行到树金公司任 何财产。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、公司控股子公司上海汽车空调器厂增持天津电装空调器有限公司 5.85%的股权，持股比例增加到 20.85%，其长期投资的核算方法由成本法变更为权益法，并做了追溯调整。该事项需提交 2004 年年度 股东大会审议。 2、出售资产情况 2004 年 10 月 31 日，公司控股子公司上海汽车空调器厂向长安汽车（集团）有限责任公司转让重庆 汽车空调器有限责任公司 20%的股权，该资产的帐面价值为 602.95 万元，评估价值为 583.27 万元，年 初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 44.5 万元。实际出售金额为 545.18 万元，产生损益- 57.76 万元，本次出售价格的确定依据以评估后的净资产为基础，该公司管理层有部分调整，对公司业 务无影响，2004 年 12 月，上海汽车空调器厂已收到股权转让款，工商变更尚未办理。 股权转让后，上海汽车空调器厂持有重庆汽车空调器有限责任公司的股权从 60%减至 40%，长安汽 车（集团）有限责任公司持有重庆汽车空调器有限责任公司 60%的股权，为控股股东。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 20 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 上海华新汽车橡胶 连带责任 2003-03-18 195 2003-03-18～2004-03-26 是 是 制品有限公司 担保 上海华新汽车橡胶 连带责任 2003-05-27 130 2003-05-27～2004-05-26 是 是 制品有限公司 担保 上海华新汽车橡胶 连带责任 2003-06-04 130 2003-06-04～2004-06-03 是 是 制品有限公司 担保 上海莲南金属镀装 连带责任 2003-05-24 97.5 2003-05-24～2004-05-23 是 是 有限公司 担保 上海三花电气有限 连带责任 2003-04-23 130 2003-04-23～2004-04-22 是 是 公司 担保 重庆汽车空调器有 连带责任 2003-09-15 260 2003-09-15～2004-09-14 是 是 限责任公司 担保 重庆汽车空调器有 连带责任 2004-03-05 409.5 2004-03-05～2005-03-04 否 是 限责任公司 担保 报告期内担保发生额合计 人民币 1,352 万元 报告期末担保余额合计 人民币 409.5 万元、 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 人民币 12,070 万元、130 万美元 报告期末对控股子公司担保余额合计 人民币 7,165 万元、65 万美元 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 人民币 7,574.5 万元、65 万美元 担保总额占公司净资产的比例 6.23% 公司违规担保情况 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 1)、2003 年 3 月 18 日，公司控股子公司上海汽车空调器厂为其联营公司上海华新汽车橡胶制品有 限公司提供担保，担保金额为 195 万元，担保期限为 2003 年 3 月 18 日至 2004 年 3 月 26 日，已履行完 毕。 2)、2003 年 5 月 27 日，公司控股子公司上海汽车空调器厂为其联营公司上海华新汽车橡胶制品有 限公司提供担保，担保金额为 130 万元，担保期限为 2003 年 5 月 27 日至 2004 年 5 月 26 日，已履行完 毕。 3)、2003 年 6 月 4 日，公司控股子公司上海汽车空调器厂为其联营公司上海华新汽车橡胶制品有限 公司提供担保，担保金额为 130 万元，担保期限为 2003 年 6 月 4 日至 2004 年 6 月 3 日，已履行完毕。 4)、2003 年 5 月 24 日，公司控股子公司上海汽车空调器厂为其联营公司上海莲南金属镀装有限公 司提供担保，担保金额为 97.5 万元，担保期限为 2003 年 5 月 24 日至 2004 年 5 月 23 日，已履行完 毕。 5)、2003 年 4 月 23 日，公司控股子公司上海汽车空调器厂为其联营公司上海三花电气有限公司提 供担保，担保金额为 130 万元，担保期限为 2003 年 4 月 23 日至 2004 年 4 月 22 日，已履行完毕。 21 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 6)、2003 年 9 月 15 日，公司控股子公司上海汽车空调器厂为其联营公司重庆汽车空调器有限责任 公司提供担保，担保金额为 260 万元，担保期限为 2003 年 9 月 15 日至 2004 年 9 月 14 日，已履行完 毕。 7)、2004 年 3 月 5 日，公司控股子公司上海汽车空调器厂为其联营公司重庆汽车空调器有限责任公 司提供担保，担保金额为 409.5 万元，担保期限为 2004 年 3 月 5 日至 2005 年 3 月 4 日。 至报告期末，公司为控股子公司上海太阳能科技有限公司提供担保余额合计 6320 万元，均经公司 董事会批准，并在临时公告中予以披露。控股子公司上海汽车空调器厂为其控股子公司或联营公司提供 担保余额合计人民币 1254.5 万元，美元 65 万元均经该子公司董事会批准，并在定期报告中予以披露。 上海汽车空调器厂为其控股 50%以下的 3 家联营公司提供的担保责任至 2004 年 6 月 30 日前已解除。上 海汽车空调器厂 2004 年 3 月 5 日为重庆汽车空调器有限责任公司提供担保时，持有该公司 60%的股权， 为控股股东。2004 年 11 月，上海汽车空调器厂将其所持有的重庆汽车空调器有限责任公司 20%的股权 转让给重庆长安汽车（集团）有限责任公司，持股比例减至 40%。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 报告期内，经公司董事会同意，公司购买了 3000 万元开放式基金，其中 1000 万元巨田基金，2000 万元盛利基金。(已在 2004 年第一季度报告、2004 年半年报中予以披露) （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，仍聘任德勤华永会计师事务所有限公司为公司的审计机构， 公司支付其本年度审计费用 55 万元人民币，并承担审计期间的差旅费。截止本报告期末，该会计师事 务所已为本公司提供了 7 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的 公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 22 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 德师报(审)字(05)第 P0124 号 上海航天汽车机电股份有限公司董事会： 我们审计了后附的贵公司 2004 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表及该年度公司及合并的利润 表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大 错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工 作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述载于第 2 页至 40 页的上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况及该年度公 司及合并经营成果和现金流量。 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师：胡凡 、陆怡 上海延安东路 222 号外滩中心 30 楼 2005 年 3 月 1 日 （二）财务报表（见附表） （三）会计报表附注 1．概况 上海航天汽车机电股份有限公司为一家在中国上海成立的股份有限公司(简称公司，下同)，系 由上海航天工业总公司、上海舒乐电器总厂、上海新光电讯厂和上海仪表厂四家作为发起人， 以募集设立方式于 1998 年 5 月 28 日成立，公司发行的 A 股在上海证券交易所上市。公司主要 从事生产和销售汽车空调器、传感器、电机、自动天线等汽车零部件、机械加工及设备、电子 电器、通讯设备、家用电器等产品和卫星及卫星应用、运载火箭应用及其他民用航天相关产品 的研制开发。 公司注册资本原为人民币 27,200 万元，股本总数为 27,200 万股，其中国有发起人持有 20,400 万股，社会公众持有 6,800 万股。公司股票每股面值为人民币 1 元。根据公司 2000 年度第一次 临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]195 号文审批同意，公司 2000 年度向社会公众股东以每 10 股配 3 股的比例配售 2040 万股普通股。所有国有法人股股东 分别作出书面承诺放弃该次配股权，不予转让，并已经财政部财企(2000)129 号文同意。配股 23 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 后，公司注册资本增至人民币 29,240 万元。根据公司 2000 年度股东大会决议。公司以 2000 年 12 月 31 日股本 29,240 万股为基数，每 10 股资本公积金转增 6 股，共计转增 17,544 万元，并 于 2001 年度实施。转增后，公司注册资本增至 46,784 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止本公司 累计发行股份为 46,784 万股，详见附注 32。 2．重要会计政策和会计估计 会计制度及准则 公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 会计年度 会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 外币业务折算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价(以下简称“市场汇价”)折算 为人民币入账，外币账户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑 损益计入当期的财务费用。 现金等价物 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 坏账核算 (1) 坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回或收回的可能性不大的应 收款项。 以上确实不能收回的应收款项，经董事会批准的审批核销权限规定分级批准后，作为坏账 核销。 (2) 坏账损失的核算方法 24 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实 际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对大额应收款项进行个别分析计提坏账 准备，然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例 如下： 账龄 计提比例 1 年以内 3% 1-2 年 8% 2-3 年 10% 3-4 年 20% 4-5 年 30% 5 年以上 50% 存货 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所 和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料、在产品和产成品等。 存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税金后的金额。 短期投资 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税 金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期 尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利与利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的 现金股利与利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定应计提的跌价损失准备。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的 预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 25 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 长期投资 (1) 长期股权投资核算方法 取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算； 企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净 利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作 为投资成本的收回，冲减投资的账面价值； 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或 发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记 至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额 以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，借记长期股权投资-股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了 投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销； 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财会[2003]10 号文发布之 前产生的，贷记长期股权投资-股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。合同 规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不低于 10 年的期限 摊销；在财会[2003]10 号文发布之后产生的，贷记资本公积-股权投资准备。 (2) 长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可收回金额低于长 期投资帐面价值，应将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价 值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，如股东投入，则按评估值入帐。从其达到预定可使用状态 的次月起，除机器设备中主要模具外采用直线法提取折旧。估计残值为原值的 3%-10%。除机器 设备中主要模具外，各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 10-30 3.00～9.70% 机器设备 10-20 4.50～9.70% 电子设备、器具及家具 5-10 9.70～18.00% 运输设备 5-10 9.70～18.00% 机器设备中主要模具按工作量法进行摊销，无估计残值。 26 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账 面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的专门 借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在 建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在 技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据 表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投资各方确认的价 值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取得时发生的注册 费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均直接计入当期损益；购 入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。 执行《企业会计制度》前购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权作为无形资产核算， 并按下述的摊销方式平均摊销计入损益。执行《企业会计制度》后购入或以支付土地出让金方 式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算，并按下述的摊销方式 平均摊销；当利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 场地使用权从取得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销。 专有技术从开始受益起，按合同或协议规定的期限平均摊销。 商誉指整体收购业务时，收购价与被收购单位账面净资产的差额。商誉自产生起，按 10 年平均 摊销。 无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账 面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 长期待摊费用 筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于企业开始生产经营当月起一次计入当期损 益。 其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 27 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该义务是企业承担 的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；(三)该义务的金额能够可靠地计 量。 如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只有在基本确定 能收到时，才作为资产单独确认，而确认的补偿金额不能超过所确认负债的账面价值。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的 汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借 款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于发生 当期确认为财务费用。 收入确认 销售商品收入 在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认 营业收入的实现。 提供劳务收入 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额 确认收入，并按已发生劳务成本作为当期费用，已发生的劳务成本如预期不能得到补偿则不确 认收入。 利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。 使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其他租 赁为经营租赁。 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 补贴收入 补贴收入以实际已收的金额记入本年度损益。 所得税 28 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 所得税按应付税款法核算。 计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作相应调整后 得出。 3．重述事项 公司本年增持天津电装空调器有限公司 5.85%的股权，使其持股比例由 15%增加至 20.85%，其 长期投资的核算方法由成本法变更为权益法，并做了追溯调整，主要影响如下： 未分配利润 盈余公积 人民币元 人民币元 2003 年 1 月 1 日 未追溯调整前余额 34,715,295.40 130,912,933.52 增持股权引起的长期投资核算方法变更 489,377.58 _______________ 122,344.39 _______________ 2003 年 1 月 1 日 追溯调整后余额 35,204,672.98 _______________ 131,035,277.91 _______________ 2003 年 12 月 31 日 未追溯调整前余额 13,550,383.16 158,268,640.77 增持股权引起的长期投资核算方法变更 2,961,545.39 _______________ 740,386.35 _______________ 2003 年 12 月 31 日 追溯调整后余额 16,511,928.55 _______________ 159,009,027.12 _______________ 上述重述事项对 2004 和 2003 年度利润总额的具体影响如下： 2004 年度 2003 年度 人民币元 人民币元 增持股权引起的长期投资核算方法变更 3,880,686.56 _______________ 4,754,168.88 _______________ 4．合并会计报表的编制方法 合并会计报表的编制方法 4.1 合并范围确定原则 合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司和合营企业的年度会计报表。子 公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；合营企业是按合 同规定经营活动由公司及其他投资方共同控制的被投资企业。 如子公司的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政部财会二字(96)2号《关于合并会 计报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，则不予合并，但已按权益法核算。 29 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 4.2 合并所采用的会计方法 在编制合并会计报表时，子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 子公司在购置日后的经营成果及现金流量已适当地包括在合并利润表及合并现金流量表 中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时冲销。 少数股东所占的权益和损益作为单独项目列示于合并会计报表内。 对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润以及现金流量均以公司对合营企业的投资比 例按比例合并法予以合并。合并时，对公司及子公司与合营企业之间的所有重大账目及交 易，均按比例予以冲销。 5．税项 增值税 按销售收入 17%的计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 所得税 5.1 公司所得税 公司系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率为15%。 5.2 子公司及合营公司所得税 上海汽车空调器厂系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率为15%。 上海新光汽车电器有限公司系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率为15%。 上海德尔福汽车空调系统有限公司，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得 税法》的规定，经上海市浦东新区财税局三分局浦税三政外(2003)字第18号减免税通知书 批准，从2003年1月1日起至2005年12月31日止按10%税率缴纳企业所得税。 上海涂装工程有限公司享受奉贤区有关税收政策，按16.5%税率缴纳企业所得税。 上海太阳能科技有限公司享受先进技术企业税收优惠政策，按15%税率缴纳企业所得税。 上海博尔投资创业有限公司享受南汇区有关税收政策，按15％税率缴纳所得税。 上海复合材料科技有限公司系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率为15%。 上海航天卫星应用有限公司按33%税率缴纳企业所得税。 上海博尔数码科技有限公司按33%税率缴纳企业所得税。 上海莲南汽车附件有限公司系注册于浦东新区的生产型企业，所得税税率为15%。 30 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 空调国际(上海)有限公司，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及 沪税外(1991)128号文的规定，由上海市闵行区国家税务局闵税免–3(2001)字第19-11号批 准，自2000年1月1日起至2002年12月31日止，免征地方所得税；自2002年1月1日起至2004 年12月31日止，减半征收企业所得税；自2003年1月1日起至2005年12月31日止减半征收地 方所得税。本年度按13.5%税率缴纳企业所得税。 其他税项 营业税按营业额的 5%缴纳。 其他税项按有关规定缴纳。 6．本年度合并会计报表范围、控股子公司及合营企业情况 公司于本年末拥有控股子公司的基本情况如下： 公司及/或子公司 子公司名称 注册地点 注册资本 直接持有比例 经营范围 经济性质或类型 是否合并 上海汽车空调器厂 上海 人民币 97,422,800元 65%* 汽车空调器，冷冻空调设备修理及技 国有与集体联营 是 术服务，附设分支机构 (非公司法人) 上海新光汽车电器有限公司 上海 人民币 44,700,000元 70%* 轿车中央电器、接插件、线束、继电 有限责任公司 是 器、汽车电子配件 (国内合资) 上海德尔福汽车空调系统有限公司(注1) 上海 美元 48,000,000元 66%** 开发、生产、销售汽车空调装置、特 中外合资 是 种工业机动车空调器以及相关的制冷 制热附属设备并提供安装等技术服务。 上海涂装工程有限公司 上海 人民币 20,300,000元 90%* 涂装工程、机电设备、金属结构工程 有限责任公司 是 及设备，家电安装、金属冲件、金属 (国内合资) 切削、冷作金 上海太阳能科技有限公司 上海 人民币 56,875,000元 80%* 太阳能电池单片、组件，电池衍生产 有限责任公司 是 品及其他新能源的技术开发、制造销 (国内合资) 售及安装，太阳能科技的有关安全卫 生、环保技术研究，太阳能技术标准 的制定与审核，重大科研成果，技术 改造项目的专业鉴定，太阳能生产原 料的生产、加工、销售。 上海博尔投资创业有限公司(注2) 上海 人民币 50,000,000元 90%* 高新技术的开发、转让、服务，资产 有限责任公司 是 管理，资产委托经营，企业托管，企 (国内合资) 业投资咨询，股权投资，委托投资， 代客理财，财务顾问，资产重组与购 并；电子产品及通用设备设计、销售； 汽车空调器，传感器，电机，机电设 备，电子电器的销售。 上海复合材料科技有限公司 上海 人民币 46,232,000元 65.17%* 复合材料及其产品，复合材料衍生产 有限责任公司 是 品及其他新材料的技术、开发、制造、 (国内合资) 销售安装服务；复合材料有关的安全 卫生环保技术研究。 上海航天卫星应用有限公司 上海 人民币 10,000,000元 70%* 卫星应用系统工程(除国家专项规定 有限责任公司 是 外)的设计、安装、调试和与此有关 (国内合资) 产品的研究、生产、销售；卫星应用 技术的开发咨询、服务、转让；电子 器件；计算机；家用电器；轨道交通 控制工程。 上海博尔数码科技有限公司(注3) 上海 人民币 8,000,000元 90%** 数字程控交换机，多媒体通讯产品， 有限责任公司 是 数字家电、通讯系统(除专控)、智能 (国内合资) 化小区领域内的“回拨”服务及相关 产品的销售。(涉及许可经营的凭许可 证经营) 上海莲南汽车附件有限公司(注4) 上海 人民币 14,941,062.69元 71%** 生产汽车助力系统软管总成，电子喷 有限责任公司 是 射发动机用燃油分配器总成及其他汽 (国内合资) 车零件，销售自产产品(涉及许可经 营的凭许可证经营) 沈阳华丽汽车空调有限公司(注5) 沈阳 人民币 5,000,000元 70%** 汽车空调制造、销售 有限责任公司 否 (国内合资) 公司拥有合营企业的基本情况如下： 公司 31 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 合营公司名称 注册地点 注册资本 直接持有比例 经营范围 经济性质或类型 是否合并 空调国际(上海)有限公司 上海 美元 10,720,000元 50% 设计生产车用空调器和加热器(含压缩 中外合资 是 机)及冷冻、冷藏制冷机组，销售自产 产品。 *： 系直接控股之子公司。 **： 系间接控股之子公司。 注1： 上海德尔福汽车空调系统有限公司系公司透过其子公司上海汽车空调器厂所拥有，故公 司实际占股权比例为42.9%。 注2： 上海博尔投资创业有限公司系公司及其子公司上海涂装工程有限公司分别持有86%及4%的 股权，故公司实际占股权比例为89.6%。 注3： 上海博尔数码科技有限公司系公司透过其子公司上海博尔投资创业有限公司及子公司上 海汽车空调器厂分别持有其90%及10%的股权，公司实际占股权比例为87.1%。 注4： 上海莲南汽车附件有限公司系公司透过其子公司上海汽车空调器厂所拥有，公司实际占 股权比例为46.15%。 注5： 沈阳华丽汽车空调有限公司系公司透过其间接控股子公司上海德尔福汽车空调系统有限 公司所拥有。故公司实际占股权比例为30.03%。 上述子公司中，根据财政部财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的有 关规定，沈阳华丽汽车空调有限公司的资产总额、销售收入及净利润中公司所有的数额加总计 算的比例未超过10%，根据重要性原则，未将其纳入合并范围，但已按权益法核算。 本年度公司转让了重庆汽车空调器有限公司20%的股权，持股比例由60%下降为40%。因此，本年 末未纳入合并范围，上年度根据重要性原则，其也未纳入合并范围。 除附注44外，以下均为合并会计报表附注 7．货币资金 年末数 年初数 外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 - - 125,171.38 - - 253,647.91 美元 14,156.08 8.2765 117,162.80 3,684.50 8.2767 30,495.50 港币 35.30 1.0589 37.38 143.40 1.0657 152.82 日元 123,443.00 0.0792 9,776.69 131,443.00 0.0773 10,160.54 澳元 8.57 6.3543 54.46 2,640.40 6.1984 16,366.25 新币 - - - ______________ 43.00 4.8581 ______________ 208.90 小计 252,202.71 ______________ 311,031.92 ______________ 32 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 年末数 年初数 外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元 银行存款 人民币 - - 503,304,419.86 - - 628,138,798.39 美元 1,332,753.40 8.2765 11,030,533.52 1,345,199.25 8.2767 11,133,810.64 日元 - - - 39,419,839.00 0.0773 3,047,153.55 澳元 - - - 27,246.14 6.1984 168,882.47 欧元 91,813.40 11.1979 ______________ 1,028,117.27 - - - ______________ 小计 515,363,070.65 ______________ 642,488,645.05 ______________ 其他货币资金 人民币 - ______________ 40,405.74 ______________ 合计 515,615,273.36 ______________ 642,840,082.71 ______________ 8．短期投资 年末数 年初数 金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 - - - 1,828,499.20 - 1,828,499.20 基金投资 39,207,000.00 ____________ 1,591,579.70 ____________ 37,615,420.30 ____________ 9,900,000.00 ____________ - _________ 9,900,000.00 ____________ 合计 39,207,000.00 ____________ 1,591,579.70 ____________ 37,615,420.30 ____________ 11,728,499.20 ____________ - _________ 11,728,499.20 ____________ 基金投资年末市价总额为人民币37,762,312.00元。 市价来源于2004年12月31日证券市场收盘价。 短期投资跌价准备变动如下： 人民币元 本年计提及年末数 1,591,579.70 ___________ 9．应收票据 年末数 年初数 人民币元 人民币元 商业承兑汇票 21,715,002.98 20,442,274.79 银行承兑汇票 95,414,728.20 _______________ 85,609,408.14 _______________ 合计 117,129,731.18 _______________ 106,051,682.93 _______________ 年末余额中有人民币 12,942,058.75 元的商业承兑汇票已贴现，详见附注 21。 33 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 10．应收账款 应收账款账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 金额 比例(%) 坏帐准备 账面价值 金额 比例(%) 坏帐准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1 年以内 264,630,506.19 93.64 7,771,500.61 256,859,005.58 269,229,538.18 94.61 7,601,828.26 261,627,709.92 1至2年 8,112,956.79 2.87 649,036.54 7,463,920.25 2,147,980.48 0.75 499,544.04 1,648,436.44 2至3年 528,493.82 0.19 110,615.43 417,878.39 7,059,045.03 2.48 6,833,261.87 225,783.16 3 年以上 9,340,450.08 ______________ 3.30 ____________ _______ 8,405,207.34 935,242.74 _____________ 6,139,631.06 _______ ______________ 2.16 5,598,607.81 _____________ 541,023.25 _______________ 合计 282,612,406.88 ______________ 100.00 16,936,359.92 _______ ____________ 265,676,046.96 _____________ 284,576,194.75 100.00 ______________ _______ 20,533,241.98 _____________ 264,042,952.77 _______________ ______________ _____________ _____________ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 80,968,407.84 28.65% 应收账款余额中无持公司 5%以上股份的股东欠款。 11．其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 金额 比例(%) 坏帐准备 账面价值 金额 比例(%) 坏帐准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1 年以内 9,226,299.97 40.33 169,893.58 9,056,406.39 7,890,235.43 32.68 268,545.28 7,621,690.15 1至2年 3,741,123.25 16.36 130,199.93 3,610,923.32 5,012,872.21 20.76 1,211,142.57 3,801,729.64 2至3年 295,040.30 1.29 110,665.92 184,374.38 9,335,397.56 38.66 7,840,000.00 1,495,397.56 3 年以上 9,612,029.21 ______________ 42.02 8,586,701.77 _______ ____________ 1,025,327.44 _____________ 1,910,668.88 _______ ______________ 7.90 543,498.68 _____________ 1,367,170.20 _______________ 合计 22,874,492.73 ______________ 100.00 8,997,461.20 _______ ____________ 13,877,031.53 _____________ 24,149,174.08 _______ ______________ 100.00 9,863,186.53 _____________ 14,285,987.55 _______________ ____________ _____________ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 8,548,239.76 37.37% 其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 34 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 12．坏账准备 年初数 本年计提数 本年转回数 本年转销数 末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备： 应收帐款 20,533,241.98 2,540,901.87 (5,979,368.31) (158,415.62) 16,936,359.92 其他应收款 9,863,186.53 ____________ 348,513.02 ___________ (1,210,021.55) ____________ (4,216.80) 8,997,461.20 ___________ ____________ 合计 30,396,428.51 2,889,414.89 (7,189,389.86） (162,632.42) 25,933,821.12 ____________ ___________ ____________ ___________ ____________ 13．预付账款 预付账款账龄分析如下： 年末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 1年以内 77,216,035.21 96.24 38,496,326.64 98.61 1至2年 2,927,713.62 3.65 403,062.80 1.03 2至3年 6,292.32 0.01 42,500.00 0.11 3年以上 81,438.68 ____________ 0.10 ______ 97,663.69 ____________ 0.25 ______ 80,231,479.83 ____________ 100.00 ______ 39,039,553.13 ____________ 100.00 ______ 预付账款余额中无持公司 5%以上股份的股东欠款。 1 至 2 年的预付账款主要为预付的土地订金。 14．存货及存货跌价准备 年末数 年初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 在途物资 7,704,136.31 - 7,704,136.31 40,423,862.07 - 40,423,862.07 委托加工材料 2,018,191.42 - 2,018,191.42 3,592,465.88 - 3,592,465.88 原材料 202,027,671.42 7,278,367.26 194,749,304.16 159,346,945.93 9,317,892.26 150,029,053.67 在产品 46,071,019.97 553,423.53 45,517,596.44 35,060,428.98 332,815.76 34,727,613.22 产成品 161,947,836.16 6,455,104.58 155,492,731.58 234,186,457.04 5,114,281.08 229,072,175.96 低值易耗品 ______________ 9,111,105.00 ____________ 800,000.00 _____________ 8,311,105.00 4,901,956.71 ______________ 800,000.00 ____________ 4,101,956.71 _____________ 428,879,960.28 15,086,895.37 ______________ ____________ 413,793,064.91 477,512,116.61 15,564,989.10 _____________ ______________ 461,947,127.51 ____________ _____________ _____________ _________________________________________________________________ 存货跌价准备变动如下： 年初数 本年计提额 本年转销数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 存货跌价准备 15,564,989.10 3,492,338.55 (3,970,432.28) 15,086,895.37 ____________ ____________ ___________ ____________ 35 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 15．待摊费用 类别 年末数 年初数 结存原因 人民币元 人民币元 保险费 187,058.06 422,004.64 尚处受益期内 预付房租 610,762.85 312,000.00 尚处受益期内 其他 491,301.54 ___________ 753,493.38 ___________ 尚处受益期内 1,289,122.45 ___________ 1,487,498.02 ___________ 16．长期股权投资 年末数 年初数 人民币元 人民币元 （已重述） 股票投资 36,082,200.00 36,082,200.00 对未合并子公司投资 3,243,318.61 21,819,078.05 对联营企业投资 148,549,561.24 108,501,518.12 合并价差 24,879,791.11 25,943,507.96 长期股权投资差额 (2,381,098.36) _______________ (3,057,966.00) _______________ 长期股权投资净值 210,373,772.60 _______________ 189,288,338.13 _______________ (1)股票投资详细情况如下： 占被投资公司 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本的比例 投资金额 账面价值 初始投资成本 人民币元 人民币元 人民币元 南京航天晨光股份有限公司 法人股 1,284,234.00 0.69% 1,082,200.00 1,082,200.00 1,082,200.00 国泰君安证券股份有限公司 法人股 35,000,000.00 0.94% 35,000,000.00 ____________ 35,000,000.00 ____________ 35,000,000.00 ____________ 36,082,200.00 ____________ 36,082,200.00 ____________ 36,082,200.00 ____________ 36 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 (2)对未合并子公司和联营企业投资的详细情况如下： 占被投资公司 本年权益变动 被投资公司名称 初始投资额 本年投资额变动 注册资本的比例 权益损益 其他变动 转让变动 合 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民 未合并子公司 沈阳华丽汽车空调有限公司 3,500,000.00 - 70.00% (398,247.69) - - (398, 重庆汽车空调器有限公司(注 1) 9,000,000.00 (3,000,000.00) _____________ ____________ 40.00% - _____________ - ___________ - ____________ _______ 联营公司 成都航天模塑股份有限公司 22,840,088.37 - 30.00% 2,525,757.11 305,765.21 - 2,831, 上海航天福莱特实业有限公司 8,442,000.00 - 46.90% (376,662.52) - - (376, 上海汽车空调配件有限公司 11,414,885.38 - 49.00% 6,694,831.82 - - 6,694, 上海华新橡塑制品公司 2,280,000.00 - 30.00% 2,978,970.97 - - 2,978, 上海新曦汽车辅件设备有限公司 2,684,096.92 - 49.00% 81,279.26 - - 81, 上海佐竹冷热控制技术有限公司 1,735,292.50 - 25.00% 1,796,715.71 - - 1,796, 上海莲南金属镀装有限公司 2,328,200.00 - 40.00% 1,010,958.03 - - 1,010, 上海三花电器有限公司 5,700,000.00 - 35.00% 1,233,315.17 - - 1,233, 重庆汽车空调器有限公司(注 1) 9,000,000.00 (3,000,000.00) 40.00% 2,084,991.33 - (2,558,154.79) (473, 天津电装空调器有限公司(注 2) 18,624,638.27 8,771,986.12 20.85% 7,488,168.55 126,939.47 - 7,615, 武汉申龙汽车空调有限公司(注 3) 3,200,000.00 (2,000,000.00) 40.00% 237,523.03 - - 237, 上海东方航天高压容器科技有限公司 3,000,000.00 - 30.00% - - - 宁夏宁沪太阳能科技有限公司(注 4) 2,400,000.00 (582,300.00) 40.00% 7,822.39 - - 7, 上海拜克太阳能技术有限公司 827,684.48 - 43.48% (20,068.32) - - (20, 上海国晨空调有限公司(注 5) 6,657,000.00 - 30.00% 5,101,459.73 - - 5,101, 上海神剑铁路通信信号有限公司 900,000.00 ____________ _____________ - 30.00% 33,123.19 _____________ - ___________ - ____________ 33, _______ 合计 102,033,885.92 _____________ 3,189,686.12 ____________ 30,878,185.45 _____________ 432,704.68 (2,558,154.79) ___________ ____________ 28,752, _______ 37 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 注 1：公司本年转让了重庆汽车空调器有限公司 20%的股权，由未合并子公司转为联营公司。 注 2： 公司本年增持了天津电装空调器有限公司 5.85%的股权。 注 3： 本年武汉申龙汽车空调有限公司减资，公司按持股比例回收了部分投资。 注 4：本年宁夏宁沪太阳能科技有限公司进行改制，公司根据改制后净资产及持股比例重新计算了 投资成本。 注 5：上海国晨空调有限公司系公司的合营公司——空调国际(上海)有限公司的控股子公司。 其资产总额、销售收入及净利润所占比例未超过 10%，根据重要性原则，未将其纳入空调国际 (上海)有限公司的合并范围，但已按权益法核算。 (3)合并价差 被投资公司名称 初始金额 年初数 摊销期限 本年增加额 本年摊销额 摊销余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 上海汽车空调器厂 (7,683,057.71) (6,540,703.40) 50 年 - 147,545.76 (6,393,157.64) 上海太阳能科技有限公司 1,464,333.68 1,376,817.36 6-10 年 - (225,414.96) 1,151,402.40 上海新光汽车电器有限公司 7,244,188.27 6,435,253.93 50 年 - (144,883.77) 6,290,370.16 空调国际(上海)有限公司 22,766,448.24 20,447,643.30 45 年 - (505,921.07) 19,941,722.23 上海涂装工程有限公司 3,717,126.46 2,942,725.10 20 年 - (185,856.32) 2,756,868.78 上海莲南汽车附件有限公司 1,083,999.72 894,299.77 10 年 - (108,399.97) 785,899.80 上海复合材料科技有限公司 407,865.18 ____________ 387,471.90 ___________ 10 年 - ____________ (40,786.52) ___________ 346,685.38 ____________ 合计 29,000,903.84 ____________ 25,943,507.96 ___________ - ____________ (1,063,716.85) ___________ 24,879,791.11 ____________ (4)长期股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 年初数 摊销期限 本年增加额 本年摊销额 摊销余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 (2,134,801.41) (996,227.98) 5年 - 426,960.00 (569,267.98) 上海汽车空调配件有限公司 (2,499,076.39) ____________ (2,061,738.02) ___________ 10 年 - ____________ 249,907.64 ___________ (1,811,830.38) ____________ 合计 (4,633,877.80) ____________ (3,057,966.00) ___________ - ____________ 676,867.64 ___________ (2,381,098.36) ____________ 17．固定资产及累计折旧 电子设备、 房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输设备 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 207,665,120.71 549,137,336.59 58,020,390.38 23,975,232.13 838,798,079.81 本年增加 3,524,436.40 29,892,230.26 4,650,868.86 2,417,235.47 40,484,770.99 本年在建工程转入 85,253,850.90 48,608,884.65 3,691,974.21 3,540,187.37 141,094,897.13 本年减少额 (3,744,346.10) ____________ (13,917,593.32) ____________ (3,675,467.28) ____________ (2,684,569.33) ____________ (24,021,976.03) ____________ 年末数 292,699,061.91 ____________ 613,720,858.18 ____________ 62,687,766.17 ____________ 27,248,085.64 ____________ 996,355,771.90 ____________ 累计折旧 年初数 34,598,286.50 221,835,872.39 29,583,488.70 11,115,972.08 297,133,619.67 本年增加 8,941,640.41 55,773,926.81 7,214,534.87 2,776,114.26 74,706,216.35 本年减少额 (440,858.99) (4,291,163.46) ____________ ____________ (2,246,504.72) ____________ (1,997,204.23) ____________ (8,975,731.40) ____________ 年末数 43,099,067.92 ____________ 273,318,635.74 ____________ 34,551,518.85 ____________ 11,894,882.11 ____________ 362,864,104.62 ____________ 减值准备 年初数 118,449.00 26,817,906.60 2,842,158.75 858,786.25 30,637,300.60 本年增加 - - 98,188.75 333,971.64 432,160.39 本年减少 - ____________ (8,980,534.37) ____________ (176,811.45) ____________ (93,574.38) ____________ (9,250,920.20) ____________ 年末数 118,449.00 ____________ 17,837,372.23 ____________ 2,763,536.05 ____________ 1,099,183.51 ____________ 21,818,540.79 ____________ 净值 年初数 172,948,385.21 ____________ 300,483,557.60 ____________ 25,594,742.93 ____________ 12,000,473.80 ____________ 511,027,159.54 ____________ 年末数 249,481,544.99 ____________ 322,564,850.21 ____________ 25,372,711.27 ____________ 14,254,020.02 ____________ 611,673,126.49 ____________ 38 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 截止本年末公司有原值为人民币 37,593,337.48 元的房屋地产尚未取得产权证。 固定资产提取减值准备的主要原因是由于技术进步的影响，使部分资产的可收回金额低于其账面价值。 本年部分以前年度计提减值准备的固定资产恢复正常生产，故转回固定资产减值准备人民币 4,582,001.40 元。 18．在建工程 本年完工 工程投入占 工程名称 年初数 本年增加数 转至固定资产 年末数 资金来源 总预算金额 总预算的比例 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 综合实验楼及厂房 19,751,719.38 1,860,519.46 (21,612,238.84) - 募股资金 29,500,000.00 86% 舒航搬迁及技改项目 45,204,759.81 16,611,785.84 (61,816,545.65) - 募股资金 52,240,000.00 118% 卫星数据采集系统产业化示范工程 7,308,668.91 1,593,739.87 - 8,902,408.78 募股资金 30,000,000.00 44% 轿车空调器技改项目 20,156,039.10 41,573,381.07 (38,964,049.25) 22,765,370.92 自有 待安装设备 6,415,464.99 36,974,954.24 (17,552,276.48) 25,838,142.75 自有 其他 353,686.91 ____________ ____________ 796,100.00 _____________ (1,149,786.91) ____________ - 自有 99,190,339.10 ____________ 99,410,480.48 ____________ (141,094,897.13) _____________ 57,505,922.45 ____________ 减：减值准备 1,159,827.80 ____________ 1,159,827.80 ____________ 在建工程净值 98,030,511.30 ____________ 56,346,094.65 ____________ 其中：在建工程减值准备变动如下： 人民币元 年初及年末数 1,159,827.80 ___________ 在建工程提取减值准备的主要原因是部分待安装设备由于技术落后已停工，致使其可收回金额低于其 账面成本。 19．无形资产 土地使用权 专有技术 商誉 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初数 74,703,262.59 37,678,173.72 4,948,014.78 117,329,451.09 本年增加 457,803.89 ____________ 6,590,266.75 ____________ - ___________ 7,048,070.64 ____________ 年末数 75,161,066.48 ____________ 44,268,440.47 ____________ 4,948,014.78 ___________ 124,377,521.73 ____________ 累计摊销 年初数 12,233,152.50 13,650,479.61 577,268.44 26,460,900.55 本年增加 2,617,627.33 ____________ 5,429,655.48 ____________ 494,801.52 ___________ 8,542,084.33 ____________ 年末数 14,850,779.83 ____________ 19,080,135.09 ____________ 1,072,069.96 ___________ 35,002,984.88 ____________ 减值准备 年初及年末数 - ____________ 1,215,000.00 ____________ - ___________ 1,215,000.00 ____________ 净值 年初数 62,470,110.09 ____________ 22,812,694.11 ____________ 4,370,746.34 ___________ 89,653,550.54 ____________ 年末数 60,310,286.65 ____________ 23,973,305.38 ____________ 3,875,944.82 ___________ 88,159,536.85 ____________ 剩余摊销期限 15.7 年——46 年 2.4 年——8.9 年 7.8 年 本年无形资产增加系购入的土地使用权及专有技术。上述商誉是指公司收购上海康巴赛特高压容器制造 有限公司整体业务时，实际收购价与其所有者权益之间的差异。 39 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 20．长期待摊费用 种 类 年初数 本年增加数 本年摊销额 年末数 剩余摊销年限 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 软件 288,860.14 141,983.50 (118,978.78) 311,864.86 1-4 年 装修费 972,799.25 - (309,181.80) 663,617.45 4年 其他递延支出 1,954,625.56 ____________ 145,438.50 ____________ (812,716.08) ____________ 1,287,347.98 ____________ 1-4 年 3,216,284.95 287,422.00 ____________ ____________ ____________ (1,240,876.66) 2,262,830.29 ____________ ____________ ____________ ____________ ____________ 21．短期借款 借款类别 年末数 年初数 人民币元 人民币元 担保借款 30,000,000.00 30,000,000.00 信用借款 104,942,058.75 _____________ 92,000,000.00 _____________ 134,942,058.75 122,000,000.00 _____________ _____________ 信用借款中人民币 12,942,058.75 元系为有追索权的商业承兑汇票贴现取得。 22．应付票据 年末数 年初数 人民币元 人民币元 商业承兑汇票 73,741,413.93 90,461,672.74 银行承兑汇票 3,519,428.10 _____________ 489,058.63 _____________ 77,260,842.03 _____________ 90,950,731.37 _____________ 应付票据余额中无欠持公司 5%以上股份股东的款项。 23．应付账款 应付账款余额中无欠持公司 5%以上股份股东的款项。 24．预收账款 预收账款应付账款余额中无欠持公司 5%以上股份股东的款项。 25．应付股利 类别 年末数 年初数 结存原因 人民币元 人民币元 子公司应付股利： 上海北蔡资产经营管理中心 1,322,370.46 ___________ 1,322,370.46 ___________ 尚待支付 40 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 26．应交税金 年末数 年初数 人民币元 人民币元 所得税 5,240,864.60 5,666,795.08 增值税 11,029,599.51 10,590,824.39 营业税 75,894.07 72,318.68 其他 513,563.26 _____________ 806,075.88 _____________ 16,859,921.44 17,136,014.03 _____________ _____________ 27．其他应付款 其他应付款余额中无持公司5%以上股份的股东款项。 28．预提费用 年 末 数 年 初 数 年末结存余额原因 人民币元 人民币元 三包费用(注) 6,271,222.95 5,419,922.03 尚待支付 租赁费 - 392,462.45 其他 1,977,428.32 ___________ 3,768,431.38 ___________ 尚待支付 8,248,651.27 ___________ 9,580,815.86 ___________ 注：三包费用系根据销售收入的一定比例提取。 29．预计负债 年末预计负债系预计之可能的合约纠纷损失。 30．专项应付款 年末数 年初数 人民币元 人民币元 科研经费 8,810,000.00 8,580,000.00 ____________ ____________ 系上海科学技术委员会及上海浦东新区科技发展基金管理办公室下拨给公司及其子公司的专项科研经 费。 31．长期借款 借款单位 年末数 年初数 借款期限 年利率 借款条件 人民币元 人民币元 交通银行上海浦东分行 56,000,000.00 25,000,000.00 2003 年 4 月 18 日至 5.49% 公司为子公司担保 ____________ ____________ 2006 年 4 月 17 日 减: 一年内到期的长期借款 25,000,000.00 - ____________ ____________ 一年内后到期的长期借款 31,000,000.00 - 41 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 32．股本 本年度及上年度公司股份变动情况如下： 年初及年末数(股) 持股比例 % 一、未上市流通股份 发起人股份 -境内国有法人持有股份 326,400,000 ___________ 69.77 _______ 未上市流通股份合计 326,400,000 ___________ 69.77 _______ 二、已上市流通股份 -人民币普通股 141,440,000 ___________ 30.23 _______ 已上市流通股份合计 141,440,000 ___________ 30.23 _______ 三、股份总数 467,840,000 ___________ 100.00 _______ ___________ _______ 上述股份每股面值为人民币1元。 上述各方投入资本已经中国注册会计师验证。 33．资本公积 股权 接受 外币资本 其他 股本溢价 投资准备 现金捐赠 折算差额 资本公积 小 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2003年1月1日余额 410,943,164.21 50,813,228.76 316,985.02 (8,264.86) 94,137,023.21 556,202,136.34 增加数 - 986,288.37 - - - 986,288.37 减少数 - - - - (237,807.48) (237,807.48) _____________ ____________ __________ ________ ____________ _____________ 2003年12月31日余额 410,943,164.21 51,799,517.13 316,985.02 (8,264.86) 93,899,215.73 556,950,617.23 增加数(注) - 392,760.60 - - 640,000.00 1,032,760.60 减少数 - - - - (237,807.48) (237,807.48) _____________ ____________ __________ ________ ____________ _____________ 2004年12月31日余额 410,943,164.21 52,192,277.73 316,985.02 (8,264.86) 94,301,408.25 557,745,570.35 _____________ ____________ __________ ________ ____________ _____________ 注：本年股权投资准备的增加系公司之联营公司及合营公司其他权益的增加，其他资本公积的增加系专 项应付款转入。 34．盈余公积 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 2003 年 1 月 1 日余额（注） 78,375,303.29 15,354,468.37 37,305,506.25 131,035,277.91 增加数（注） 15,335,152.24 ______________ 3,028,261.40 _____________ 9,610,335.57 ______________ _____________ 27,973,749.21 2003 年 12 月 31 日余额（注）93,710,455.53 18,382,729.77 46,915,841.82 159,009,027.12 增加数 14,273,311.39 ______________ 2,054,708.37 _____________ 8,886,149.35 ______________ _____________ 25,214,169.11 2004 年 12 月 31 日余额 107,983,766.92 ______________ 20,437,438.14 _____________ 55,801,991.17 ______________ _____________ 184,223,196.23 注：已重述，详见附注3。 法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法定公益金可用于公司 职工的集体福利。 42 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 35．拟分配现金股利 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 年初余额 93,568,000.00 60,819,200.00 减：结转应付股利的金额 93,568,000.00 60,819,200.00 加：本年度资产负债表日后决议分配现金股利(注) 70,176,000.00 ____________ 93,568,000.00 ____________ 年末余额 70,176,000.00 93,568,000.00 ____________ ____________ 注：参见附注 36 注 4。 36．未分配利润 金额 人民币元 年初未分配利润（已重述，详见附注 3） 16,511,928.55 加：本年净利润 101,625,836.77 减：提取法定盈余公积(注 1) 14,273,311.39 提取法定公益金(注 2) 8,886,149.35 提取任意盈余公积(注 3) 2,054,708.37 拟分配现金股利(注 4) 70,176,000.00 ____________ 年末未分配利润 22,747,596.21 ____________ 注 1：提取法定盈余公积 根据公司法第 177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定盈余公积按净利润之 10% 提取。上述提议有待股东大会批准。本年提取数还包括子公司提取的法定盈余公积。 公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 注 2：提取法定公益金 根据公司法第177条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟按净利润之5%提 取。上述提议有待股东大会批准。本年提取数还包括子公司提取的法定公益金。 注 3：提取任意盈余公积 系子公司提取的任意盈余公积。 注 4：根据公司董事会提议，2004 年度按已发行之股份 467,840,000 股计算，拟以每十股向全体股东派 发现金红利人民币 1.50 元。上述股利分配方案有待股东大会批准。 37．主营业务收入/成本 主营业务收入/成本详见附注43分部资料。 前5名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 989,310,083.52 56.28% 43 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 38．主营业务税金及附加 计税依据 税种 税率 劳务收入 营业税 5% 流转税额 城建税 7% 流转税额 教育费附加 3% 39．财务费用 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 利息支出 8,618,661.84 4,508,298.72 减：利息收入 8,827,323.49 4,593,708.00 汇兑损失 1,192,645.06 54,009.24 减：汇兑收益 19,634.21 74,345.90 其他 772,111.14 ____________ 534,007.83 ____________ 1,736,460.34 ____________ 428,261.89 ____________ 40．投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 （已重述） 短期投资收益 股票投资收益 1,652,175.08 12,566,073.65 短期投资跌价准备 (1,591,579.70) 1,207,800.00 委托资产投资收益 - ____________ 142,413.28 ____________ 长期投资收益 其他被投资公司分配来的利润 208,468.60 401,103.76 联营公司及未合并子公司按权益法确认收益 30,479,937.76 14,400,295.65 处置股权投资损失 (688,634.79) - 长期股权投资差额/合并价差摊销 (386,849.21) ____________ (234,101.07) ____________ 29,673,517.74 ____________ 28,483,585.27 ____________ 41．补贴收入 本年累计数 上年累计数 来源及依据 人民币元 人民币元 财政专项补贴 7,214,737.88 2,430,311.00 浦财经筹 312202176 号文及 31223035 号文 科技发展补贴收入 300,000.00 - 上海市科学技术委员会拨入款项 其他 8,900.00 ___________ 889,842.00 ___________ 7,523,637.88 ___________ 3,320,153.00 ___________ 42．所得税 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 公司应计所得税 3,616,580.07 3,622,149.66 子公司/合营公司应计所得税 16,876,261.89 ____________ 27,387,081.10 ____________ 20,492,841.96 31,009,230.76 ____________ ____________ 44 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 ____________ ____________ 43．分部资料 按业务分部 项 目 汽车零配件制造 新能源 其他 合计 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 一、对外营业收入 1,610,108,104.72 1,723,818,979.39 87,328,081.22 117,868,562.56 60,307,381.27 85,471,145.94 1,757,743,567.21 1,927,158,687.89 二、对外销售成本 1,284,348,388.90 1,306,342,840.20 61,259,003.77 81,323,097.03 47,251,059.96 72,283,214.93 1,392,858,452.63 1,459,949,152.16 三、期间费用合计 194,852,572.53 234,313,489.21 12,408,643.48 25,807,124.63 12,420,127.07 15,370,974.09 219,681,343.08 275,491,587.93 四、营业利润合计 130,907,143.29 183,162,649.98 13,660,433.97 10,738,340.90 636,194.24 (2,183,043.08) 145,203,771.50 191,717,947.80 五、资产总额 2,054,088,134.57 2,068,320,959.74 190,850,051.33 173,681,938.91 171,211,589.92190,636,329.63 2,416,149,775.82 2,432,639,228.28 六、负债总额 450,400,150.18 483,632,584.62 120,232,642.20 123,760,979.25 44,189,442.82 55,090,757.17 614,822,235.20 662,484,321.04 公司90％以上的业务收入来源于中华人民共和国境内，故未编制地区分部资料。 44．公司报表主要项目注释 (1)短期投资 年末数 年初数 金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 - - - 845,171.10 - 845,171.10 基金投资 39,207,000.00 ____________ 1,591,579.70 ____________ 37,615,420.30 ____________ 9,900,000.00 ____________ - _________ 9,900,000.00 ____________ 合计 39,207,000.00 ____________ 1,591,579.70 ____________ 37,615,420.30 ____________ 10,745,171.10 ____________ - _________ 10,745,171.10 ____________ 基金投资年末市价总额为人民币37,762,312.00元。 市价来源于2004年12月31日证券市场收盘价。 (2)应收账款 应收账款账龄分析如下： 账龄 年末数 年初数 金额 比例(%) 坏帐准备 账面价值 金额 比例(%) 坏帐准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1 年以内 34,942,337.26 96.47 812,021.45 34,130,315.81 28,860,571.09 95.63 682,833.69 28,177,737.40 1至2年 - - - - 301,120.92 1.00 24,089.68 277,031.24 2至3年 301,120.92 0.83 30,112.09 271,008.83 448,562.74 1.49 367,224.04 81,338.70 3 年以上 976,149.97 _____________ 2.70 ______ 790,235.07 ___________ 185,914.90 _____________ 568,800.00 _______ ______________ 1.88 113,760.00 _____________ 455,040.00 _______________ 合计 36,219,608.15 _____________ 100.00 1,632,368.61 ______ ___________ 34,587,239.54 _____________ 30,179,054.75 _______ ______________ 100.00 1,187,907.41 _____________ 28,991,147.34 _______________ _____________ ___________ _____________ 应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 欠款余额最大的前五名债务人情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 15,781,879.84 43.57% (3)其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 45 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 账龄 年末数 年初数 金额 比例(%) 坏帐准备 账面价值 金额 比例(%) 坏帐准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 1 年以内 1,783,810.71 57.67 7,112.88 1,776,697.83 839,110.10 46.96 80,542.48 758,567.62 1至2年 486,447.50 15.73 38,915.80 447,531.70 190,973.88 10.69 10,012.54 180,961.34 2至3年 822,714.00 _____________ 26.60 ______ 82,271.40 ___________ 740,442.60 _____________ 756,896.88 _______ ______________ 42.35 - _____________ 756,896.88 _______________ 合计 3,092,972.21 _____________ 100.00 ______ 128,300.08 ___________ 2,964,672.13 _____________ 1,786,980.86 _______ ______________ 100.00 90,555.02 _____________ 1,696,425.84 _______________ 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收收账款总额比例 人民币元 2,014,338.88 65.13% (4)坏账准备 年初数 本年计提数 本年转销数 年末数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备： 应收帐款 1,187,907.41 593,890.97 (149,429.77) 1,632,368.61 其他应收款 90,555.02 ____________ 37,745.06 ____________ - ___________ 128,300.08 ____________ 合计 1,278,462.43 ____________ 631,636.03 ____________ (149,429.77) ___________ 1,760,668.69 ____________ (5)长期股权投资 年末数 年初数 人民币元 人民币元 （已重述） 股票投资投资 36,082,200.00 36,082,200.00 对子公司投资 603,784,070.61 560,508,336.25 对合营企业投资 58,602,210.99 57,486,682.23 对联营企业投资 25,962,377.90 24,875,518.10 长期股权投资差额 25,804,507.11 ____________ 26,865,154.20 ____________ 长期股权投资净值 750,235,366.61 705,817,890.78 ____________ ____________ (5.1)股票投资详细情况如下： 占被投资公司 被投资公司名称 股份性质 股票数量 注册资本的比例 投资金额 减值准备 账面价值 初始投资成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 南京航天晨光股份有限公司 法人股 1,284,234.00 0.69% 1,082,200.00 - 1,082,200.00 1,082,200.00 国泰君安证券股份有限公司 法人股 35,000,000.00 0.94% 35,000,000.00 _____________ _____________ - 35,000,000.00 _____________ _____________ 35,000,000.00 36,082,200.00 _____________ _____________ - 36,082,200.00 _____________ _____________ 36,082,200.00 46 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 (5.2)对子公司、合营企业和联营企业投资的详细情况如下： 占被投资公司 本年权益变动 被投资公司名称 初始投资额 本年投资额变动 注册资本的比例 权益损益 其他变动 合计 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 子公司 上海涂装工程有限公司 18,724,600.55 - 90.00% 3,755,318.89 - 3,755,318.89 上海新光汽车电器有限公司 35,365,897.36 - 70.00% 5,531,912.25 - 5,531,912.25 上海汽车空调器厂 174,949,318.75 - 65.00% 53,636,907.32 82,510.66 53,719,417.98 上海太阳能科技有限公司 27,596,823.84 17,500,000.00 80.00% 8,901,662.12 - 8,901,662.12 上海博尔投资创业有限公司 43,000,000.00 - 86.00% 3,001.68 - 3,001.68 上海复合材料科技有限公司 28,505,178.08 - 65.17% (821,475.98) - (821,475.98 上海航天卫星应用有限公司 3,500,279.66 - _____________ _____________ 70.00% (946,082.54) __________ ____________ - (946,082.54 ____________ 331,642,098.24 17,500,000.00 _____________ _____________ 70,061,243.74 82,510.66 ____________ __________ 70,143,754.40 ____________ 联营公司 上海航天福莱特实业有限公司 8,442,000.00 - 46.90% (376,662.52) - (376,662.52 成都航天模塑股份有限公司 22,840,088.37 - _____________ _____________ 30.00% 2,525,757.11 305,765.21 ____________ __________ 2,831,522.32 ____________ 31,282,088.37 _____________ _____________ - 2,149,094.59 __________ ____________ 305,765.21 2,454,859.80 ____________ 合营公司 空调国际(上海)有限公司 48,283,551.76 _____________ _____________ - 50.00% 9,611,044.03 __________ ____________ 4,484.73 9,615,528.76 ____________ 47 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 (5.3)长期股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 年 初 数 摊销期限 本年增加额 本年摊销额 摊销余额 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 上海汽车空调器厂 (7,683,057.71)(6,540,703.40)50 年 - 147,545.76 (6,393,157.64) 上海太阳能科技有限公司 1,464,333.68 1,376,817.36 6-10 年 - (225,414.96) 1,151,402.40 上海新光汽车电器有限公司 7,244,188.27 6,435,253.93 50 年 - (144,883.77) 6,290,370.16 空调国际(上海)有限公司 22,766,448.2420,447,643.30 45 年 - (505,921.07) 19,941,722.23 上海涂装工程有限公司 3,717,126.46 2,942,725.10 20 年 - (185,856.32) 2,756,868.78 上海复合材料科技有限公司 1,623,821.92 1,446,367.57 10 年 - (101,584.36) 1,344,783.21 上海航天卫星应用有限公司 757,050.34 ___________ ____________ 757,050.34 20 年 ____________ - (44,532.37) ____________ ___________ 712,517.97 29,889,911.2026,865,154.20 ____________ ___________ - (1,060,647.09) 25,804,507.11 ____________ ___________ ____________ 上述长期股权投资差额系收购股权时产生。 (6)投资收益 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 （已重述） 短期投资收益 股票投资收益 962,451.83 7,453,150.21 短期投资跌价准备 (1,591,579.70) 1,207,800.00 委托资产投资收益 - ____________ 935,590.94 ____________ 小计 (629,127.87) ____________ 9,596,541.15 ____________ 长期投资收益 股票投资收益 208,468.60 401,103.76 按权益法确认收益 81,821,382.36 89,168,715.91 长期股权投资差额/合并价差摊销 (1,060,647.09) ____________ (863,365.30) ____________ 80,969,203.87 ____________ 88,706,454.37 ____________ 80,340,076.00 ____________ 98,302,995.52 ____________ (7)主营业务收入和主营业务成本 本年累计数 上年累计数 收入 成本 收入 成本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 汽车零配件制造 146,409,361.11 99,838,048.69 149,395,999.15 99,009,467.36 其他 40,876,544.36 ______________ 33,297,160.03 ______________ 6,445,035.90 ______________ 4,828,098.93 ______________ 187,285,905.47 ______________ 133,135,208.72 ______________ 155,841,035.05 ______________ 103,837,566.29 ______________ 48 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 45．关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方有： 关联方名称 注册地点 主营业务 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 上海航天工业总公司 上海浦东南路 2368 号 2 楼 工业加工 主要股东 国有企业 袁洁 沈阳华丽汽车空调有限公司 沈阳市大东区沈铁路 63 号 见附注 6 未合并子公司 有限责任公司 於树立 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初及年末数 人民币元 上海航天工业总公司 230,000,000.00 沈阳华丽汽车空调有限公司 5,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 年初及年末数 人民币元 % 上海航天工业总公司 273,871,060.00 58.54% 沈阳华丽汽车空调有限公司 1,501,500.00 70.00% (4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与公司的关系 上海舒乐电器总厂 发起人股东 上海汽车空调配件有限公司 联营企业 上海华新汽车橡塑制品公司 联营企业 上海新曦汽车辅件设备有限公司 联营企业 上海莲南金属镀装有限公司 联营企业 上海三花电气有限公司 联营企业 武汉申龙汽车空调有限公司 联营企业 上海东方航天高压容器科技有限公司 联营企业 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 联营企业 上海神剑铁路通信信号有限公司 联营企业 上海拜克太阳能技术有限公司 联营企业 重庆汽车空调器有限公司 联营企业 成都航天模塑股份有限公司 联营企业 (5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： (a)销售及采购 公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 销售 - 武汉申龙汽车空调有限公司 15,496,310.50 16,148,605.33 重庆汽车空调器有限公司 23,945,181.85 12,308,084.33 49 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 沈阳华丽汽车空调有限公司 33,086,666.15 27,823,690.87 上海华新汽车橡塑制品公司 1,555,709.04 2,602,786.70 上海汽车空调配件有限公司 3,920,386.92 2,740,124.19 上海新曦汽车辅件设备有限公司 648,303.32 702,240.57 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 3,652,227.09 3,396,482.99 上海三花电气有限公司 47,231.53 88,309.18 上海神剑铁路通信信号有限公司 111,111.13 350,427.41 上海拜克太阳能技术有限公司 2,257,357.49 ____________ - ____________ 合计 84,720,485.02 ____________ 66,160,751.57 ____________ 采购 - 上海华新汽车橡塑制品公司 54,598,686.47 48,260,757.12 上海汽车空调配件有限公司 60,411,873.73 53,166,149.87 上海莲南金属镀装有限公司 10,550,336.50 10,759,808.74 上海三花电气有限公司 32,365,802.33 36,940,232.89 上海新曦汽车辅件设备有限公司 4,028,094.83 2,789,868.39 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 3,313,213.68 3,563,662.68 上海拜克太阳能技术有限公司 640,598.29 ____________ - ____________ 合计 165,908,605.83 ____________ 155,480,479.69 ____________ 本公司向关联方销售及采购货物的价格为协议或双方约定价格。 (b)财产交易 公司向关联方出售资产有关明细资料如下： 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 购入固定资产 上海东方航天高压容器科技有限公司 - ____________ 320,000.00 ____________ 出售固定资产 上海汽车空调配件有限公司 415,796.75 ____________ - ____________ (c)其他 本年累计数 上年累计数 人民币元 人民币元 支付劳务费： -上海舒乐电器总厂 766,246.61 ____________ 999,635.44 ____________ 支付租赁费： -上海舒乐电器总厂 841,568.00 ____________ 2,472,504.00 ____________ 代为归还欠款： -上海舒乐电器总厂 500,000.00 ____________ - ____________ 收取劳务费： -成都航天模塑股份有限公司 570,000.00 ____________ - ____________ 50 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 收取技术转让费： -上海汽车空调配件有限公司 - 388,584.27 -重庆汽车空调器有限公司 - ____________ 150,000.00 ____________ 合计 - ____________ 538,584.27 ____________ 除上述代为归还欠款外，本公司向关联方其他交易的价格为协议或双方约定价格。 (d)债权债务往来情形 科 目 关联方名称 年末数 年初数 人民币元 人民币元 应收账款 重庆汽车空调器有限公司 8,187,481.64 6,235,517.91 武汉申龙汽车空调有限公司 2,688,157.32 2,554,352.55 上海汽车空调配件有限公司 97,601.40 - 上海拜克太阳能技术有限公司 2,130,637.98 - 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 413,718.43 297,072.73 沈阳华丽汽车空调有限公司 - ____________ 1,023,942.51 ____________ 13,517,596.77 ____________ 10,110,885.70 ____________ 其他应收款 上海东方航天高压容器科技有限公司 636,996.32 451,840.81 成都航天模塑股份有限公司 360,000.00 - 上海华新汽车橡塑制品公司 - 327,817.20 上海拜克太阳能技术有限公司 - ____________ 474,505.50 ____________ 996,996.32 ____________ 1,254,163.51 ____________ 应付账款 上海汽车空调配件有限公司 11,607,480.96 16,703,250.69 上海华新汽车橡塑制品公司 7,019,818.78 6,883,394.87 上海三花电气有限公司 4,293,254.39 7,027,474.59 上海新曦汽车辅件设备有限公司 679,143.12 1,058,220.23 上海莲南金属镀装有限公司 1,160,314.15 2,050,295.04 宁夏宁沪太阳能科技有限公司 6,400.00 ____________ 44,400.00 ____________ 24,766,411.40 33,767,035.42 ____________ ____________ 预收账款 沈阳华丽汽车空调有限公司 149,000.88 - 上海神剑铁路通信信号有限公司 - ____________ 80,000.00 ____________ 149,000.88 80,000.00 ____________ ____________ 预付账款 上海三花电气有限公司 - 725,200.00 ____________ ____________ 应付票据 上海华新汽车橡塑制品公司 12,000,000.00 9,000,000.00 上海三花电气有限公司 4,500,000.00 2,500,000.00 上海新曦汽车辅件设备有限公司 500,000.00 300,000.00 上海莲南金属镀装有限公司 - 1,500,000.00 上海汽车空调配件有限公司 - ____________ 6,000,000.00 ____________ 17,000,000.00 19,300,000.00 ____________ ____________ 51 上海航天汽车机电股份有限公司 2004 年年度报告 46．或有事项 截至资产负债表日，公司存在以下或有事项： 项目性质 金额 人民币元 对未合并子公司及联营公司借款作出的担保(注1) 10,300,000.00 注1： 系由本公司控股子公司上海汽车空调器厂为联营公司所作的担保。 47．承诺事项 (1) 资本承担 年末数 年初数 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未于会计报表中确认的 - 购建资产承诺 36,737 ______ 15,597 ______ (2) 租赁承诺 至资产负债表日止，公司对外签订的不可取消的经营租赁合约情况如下： 本年度 上年度 人民币千元 人民币千元 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 3,383 2,203 资产负债表日后第 2 年 1,920 1,185 资产负债表日后第 3 年 1,773 1,185 以后年度 36,785 ______ 35,859 ______ 合计 43,861 ______ 40,432 ______ 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上披露的所有公司文件正本及公告的原稿； （四）备查文件存放于公司董事会办公室。 上海航天汽车机电股份有限公司 签发：（董事长）曲雁 二ＯＯ五年三月三日 52 资产负债表 2004年12月31日 项 目 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 (已重述) (已重述) 流动资产 货币资金 7 515,615,273.36 642,840,082.71 237,882,187.93 345,028,620.11 短期投资 8 37,615,420.30 11,728,499.20 37,615,420.30 10,745,171.10 应收票据 9 117,129,731.18 106,051,682.93 28,079,072.70 13,543,269.70 应收股利 2,107,244.42 - 1,368,000.00 - 应收账款 10 265,676,046.96 264,042,952.77 34,587,239.54 28,991,147.34 其他应收款 11 13,877,031.53 14,285,987.55 2,964,672.13 1,696,425.84 预付账款 13 80,231,479.83 39,039,553.13 3,954,586.02 3,176,652.73 存货 14 413,793,064.91 461,947,127.51 35,260,763.65 35,141,002.37 待摊费用 15 1,289,122.45 1,487,498.02 148,270.77 490,416.83 _______________ _______________ _______________ _______________ 流动资产合计 1,447,334,414.94 1,541,423,383.82 381,860,213.04 438,812,706.02 _______________ _______________ _______________ _______________ 长期投资 长期股权投资 16 210,373,772.60 189,288,338.13 750,235,366.61 705,817,890.78 _______________ _______________ _______________ _______________ 固定资产 固定资产原价 17 996,355,771.90 838,798,079.81 256,593,500.40 167,312,978.34 减：累计折旧 17 362,864,104.62 297,133,619.67 47,864,081.23 38,753,375.57 _______________ _______________ _______________ _______________ 固定资产净值 17 633,491,667.28 541,664,460.14 208,729,419.17 128,559,602.77 减：固定资产减值准备 17 21,818,540.79 30,637,300.60 16,852,779.34 21,410,765.47 _______________ _______________ _______________ _______________ 固定资产净额 17 611,673,126.49 511,027,159.54 191,876,639.83 107,148,837.30 在建工程 18 56,346,094.65 98,030,511.30 3,886,462.57 69,406,912.62 _______________ _______________ _______________ _______________ 固定资产合计 668,019,221.14 609,057,670.84 195,763,102.40 176,555,749.92 _______________ _______________ _______________ _______________ 无形资产及其他资产 无形资产 19 88,159,536.85 89,653,550.54 20,049,641.46 20,036,746.34 长期待摊费用 20 2,262,830.29 3,216,284.95 - - _______________ _______________ _______________ _______________ 无形资产及其他资产合计 90,422,367.14 92,869,835.49 20,049,641.46 20,036,746.34 _______________ _______________ _______________ _______________ 资产总计 2,416,149,775.82 2,432,639,228.28 1,347,908,323.51 1,341,223,093.06 _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ 资产负债表 2004年12月31日 项 目 附注 合并年末数 合并年初数 公司年末数 公司年初数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 (已重述) (已重述) 负债及所有者权益 流动负债 短期借款 21 134,942,058.75 122,000,000.00 - - 应付票据 22 77,260,842.03 90,950,731.37 3,519,428.10 2,489,058.63 应付账款 23 216,911,507.42 282,266,735.87 28,166,271.04 30,902,564.44 预收账款 24 21,185,061.58 20,717,160.59 4,381,209.73 70,000.00 应付工资 3,390,304.99 9,479,195.16 - 285,724.99 应付福利费 15,758,345.40 20,022,884.74 176,522.20 558,222.88 应付股利 25 1,322,370.46 1,322,370.46 - - 应交税金 26 16,859,921.44 17,136,014.03 2,475,206.56 1,490,564.10 其他应交款 200,745.41 256,812.36 1,936.00 6,828.99 其他应付款 27 45,019,068.48 52,281,897.14 4,000,229.12 8,446,841.95 预提费用 28 8,248,651.27 9,580,815.86 134,541.50 147,767.50 预计负债 29 8,913,357.97 2,889,703.46 - - 一年内到期的长期负债 31 25,000,000.00 - - - _______________ _______________ _______________ _______________ 流动负债合计 575,012,235.20 628,904,321.04 42,855,344.25 44,397,573.48 _______________ _______________ _______________ _______________ 长期负债 专项应付款 30 8,810,000.00 8,580,000.00 610,000.00 1,130,000.00 长期借款 31 31,000,000.00 25,000,000.00 - - _______________ _______________ _______________ _______________ 长期负债合计 39,810,000.00 33,580,000.00 610,000.00 1,130,000.00 _______________ _______________ _______________ _______________ 负债合计 614,822,235.20 662,484,321.04 43,465,344.25 45,527,573.48 _______________ _______________ _______________ _______________ 少数股东权益 498,595,177.83 476,275,334.34 - - _______________ _______________ _______________ _______________ 股东权益 股本 32 467,840,000.00 467,840,000.00 467,840,000.00 467,840,000.00 资本公积 33 557,745,570.35 556,950,617.23 557,745,570.35 556,950,617.23 盈余公积 34 184,223,196.23 159,009,027.12 113,536,464.95 98,308,388.96 其中：公益金 34 55,801,991.17 46,915,841.82 36,142,206.92 31,066,181.59 拟分配现金股利 35 70,176,000.00 93,568,000.00 70,176,000.00 93,568,000.00 未分配利润 36 22,747,596.21 16,511,928.55 95,144,943.96 79,028,513.39 _______________ _______________ _______________ _______________ 股东权益合计 1,302,732,362.79 1,293,879,572.90 1,304,442,979.26 1,295,695,519.58 _______________ _______________ _______________ _______________ 负债及股东权益总计 2,416,149,775.82 2,432,639,228.28 1,347,908,323.51 1,341,223,093.06 _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ 利润表及利润分配表 截至2004年12月31日止年度 项目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 （已重述） （已重述） 主营业务收入 37 1,757,743,567.21 1,927,158,687.89 187,285,905.47 155,841,035.05 减：主营业务成本 37 1,392,858,452.63 1,459,949,152.16 133,135,208.72 103,837,566.29 主营业务税金及附加 38 2,327,106.82 1,002,350.77 626,456.80 517,664.61 _______________ _______________ _______________ _______________ 主营业务利润 362,558,007.76 466,207,184.96 53,524,239.95 51,485,804.15 加：其他业务利润 13,821,072.87 12,165,065.87 3,091,358.63 2,280,481.26 减：营业费用 50,130,657.45 57,907,106.26 5,744,560.90 5,068,820.95 管理费用 179,308,191.34 228,318,934.88 32,713,602.36 41,507,521.67 财务费用 39 1,736,460.34 428,261.89 -5,949,978.08 -2,332,772.77 _______________ _______________ _______________ _______________ 营业利润 145,203,771.50 191,717,947.80 24,107,413.40 9,522,715.56 加：投资收益 40 29,673,517.74 28,483,585.27 80,340,076.00 98,302,995.52 补贴收入 41 7,523,637.88 3,320,153.00 8,900.00 - 营业外收入 2,051,696.22 962,573.00 784,980.00 197,691.94 减：营业外支出 -376,935.10 7,683,804.71 104,282.77 855,996.08 _______________ _______________ _______________ _______________ 利润总额 184,829,558.44 216,800,454.36 105,137,086.63 107,167,406.94 减：所得税 42 20,492,841.96 31,009,230.76 3,616,580.07 3,622,149.66 少数股东损益 62,710,879.71 82,942,218.82 - - _______________ _______________ _______________ _______________ 净利润 101,625,836.77 102,849,004.78 101,520,506.56 103,545,257.28 加：年初未分配利润 16,511,928.55 35,204,672.98 79,028,513.39 84,583,044.70 _______________ _______________ _______________ _______________ 可供分配的利润 118,137,765.32 138,053,677.76 180,549,019.95 188,128,301.98 减：提取法定盈余公积 36 14,273,311.39 15,335,152.24 10,152,050.66 10,354,525.72 提取法定公益金 36 8,886,149.35 9,610,335.57 5,076,025.33 5,177,262.87 提取任意盈余公积 36 2,054,708.37 3,028,261.40 - - _______________ _______________ _______________ _______________ 可供股东分配的利润 92,923,596.21 110,079,928.55 165,320,943.96 172,596,513.39 减：拟分配现金股利 35 70,176,000.00 93,568,000.00 70,176,000.00 93,568,000.00 _______________ _______________ _______________ _______________ 未分配利润 22,747,596.21 16,511,928.55 95,144,943.96 79,028,513.39 _______________ _______________ _______________ _____________ 现金流量表 截至2004年12月31日止年度 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,088,958,674.90 2,150,731,110.01 215,246,795.06 179,141,782.48 收到的税费返还 7,223,637.88 3,320,153.00 8,900.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 11,508,970.27 14,136,281.00 6,573,493.35 4,530,149.99 _______________ _______________ _______________ _______________ 现金流入小计 2,107,691,283.05 2,168,187,544.01 221,829,188.41 183,671,932.47 _______________ _______________ _______________ _______________ 购买商品、接受劳务支付的现金 1,642,618,680.53 1,692,384,610.66 144,626,966.78 107,796,186.63 支付给职工以及为职工支付的现金 118,008,607.61 132,642,927.56 19,233,949.54 24,336,136.94 支付的各项税费 104,975,239.28 110,771,778.24 16,333,905.98 16,489,881.56 支付的其他与经营活动有关的现金 114,387,021.16 73,994,637.05 33,117,631.66 19,245,817.53 _______________ _______________ _______________ _______________ 现金流出小计 1,979,989,548.58 2,009,793,953.51 213,312,453.96 167,868,022.66 _______________ _______________ _______________ _______________ 经营活动产生的现金流量净额 127,701,734.47 158,393,590.50 8,516,734.45 15,803,909.81 _______________ _______________ _______________ _______________ 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11,647,214.28 170,240,072.34 2,730,811.53 140,971,151.33 取得投资收益所收到的现金 8,173,114.27 22,345,508.32 52,868,020.04 85,449,113.09 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产而收回的现金净额 9,957,645.98 1,902,872.98 4,840,370.48 19,766.13 _______________ _______________ _______________ _______________ 现金流入小计 29,777,974.53 194,488,453.64 60,439,202.05 226,440,030.55 _______________ _______________ _______________ _______________ 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金 147,230,744.11 140,836,880.07 35,012,648.68 50,757,253.31 投资所支付的现金 38,793,706.12 178,228,022.12 47,521,720.00 134,936,304.13 _______________ _______________ _______________ _______________ 现金流出小计 186,024,450.23 319,064,902.19 82,534,368.68 185,693,557.44 _______________ _______________ _______________ _______________ 投资活动产生的现金流量净额 -156,246,475.70 -124,576,448.55 -22,095,166.63 40,746,473.11 _______________ _______________ _______________ _______________ 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 4,375,000.00 380,000.00 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性质投资所收到的现金 4,375,000.00 380,000.00 - - 取得借款所收到的现金 360,542,058.75 322,000,000.00 - - _______________ _______________ _______________ _______________ 现金流入小计 364,917,058.75 322,380,000.00 - - _______________ _______________ _______________ _______________ 偿还债务所支付的现金 316,600,000.00 254,500,000.00 - - 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 146,997,126.87 118,263,965.13 93,568,000.00 60,819,200.00 其中：子公司支付少数股东的股利 44,810,465.03 52,936,466.41 - - 子公司减少注册资本所支付的现金 - 3,568,000.00 - - _______________ _______________ _______________ _______________ 现金流出小计 463,597,126.87 376,331,965.13 93,568,000.00 60,819,200.00 _______________ _______________ _______________ _______________ 筹资活动产生的现金流量净额 -98,680,068.12 -53,951,965.13 -93,568,000.00 -60,819,200.00 _______________ _______________ _______________ _______________ 汇率变动对现金的影响 - - - - _______________ _______________ _______________ _______________ 现金及现金等价物净增加(减少)额 -127,224,809.35 -20,134,823.18 -107,146,432.18 -4,268,817.08 _______________ _______________ _______________ _______________ 现金流量表 截至2004年12月31日止年度 补充资料 合并本年累计数 合并上年累计数 公司本年累计数 公司上年累计数 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 (已重述) (已重述) 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 101,625,836.77 102,849,004.78 101,520,506.56 103,545,257.28 加：少数股东损益 62,710,879.71 82,942,218.82 - - 计提的资产减值准备 -4,957,477.43 15,630,902.81 1,117,730.54 2,687,223.47 固定资产折旧 74,468,408.87 77,170,664.47 9,968,041.29 8,722,988.28 无形资产摊销 8,542,084.33 7,243,891.12 966,213.36 947,801.52 长期待摊费用摊销 1,240,876.66 6,416,672.63 - 1,651,526.58 待摊费用减少(减增加) 198,375.57 -212,328.41 342,146.06 -490,416.83 预提费用增加(减减少) -1,332,164.59 4,686,733.65 -13,226.00 77,767.50 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失(减收益) 419,679.85 287,245.01 -346,052.86 72,466.95 财务费用 8,618,661.84 4,508,298.72 - - 投资损失(减收益) -29,673,517.74 -28,483,585.27 -80,340,076.00 -98,302,995.52 存货的减少(减增加) 44,661,724.05 -91,217,550.07 -479,834.46 -8,586,961.36 经营性应收项目的减少(减增加) -49,189,653.42 -52,460,368.29 -22,809,710.81 -7,581,031.08 经营性应付项目的增加(减减少) -89,631,980.00 29,031,790.53 -1,409,003.23 13,060,283.02 _______________ _______________ _______________ _______________ 经营活动产生的现金流量净额 127,701,734.47 158,393,590.50 8,516,734.45 15,803,909.81 _______________ _______________ _______________ _______________ 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - - - _______________ _______________ _______________ _______________ 现金及现金等价物净增加(减少)情况 货币资金的期末余额 515,615,273.36 642,840,082.71 237,882,187.93 345,028,620.11 减：货币资金的期初余额 642,840,082.71 639,926,695.85 345,028,620.11 349,297,437.19 减：新增合并子公司货币资金期初余额 - 23,048,210.04 - - _______________ _______________ _______________ _______________ 现金及现金等价物净增加(减少)额 -127,224,809.35 -20,134,823.18 -107,146,432.18 -4,268,817.08 _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________ 2004年1月1日 本年增加数 本年转回数 本年转销数 项目 合并 公司 合并 公司 合并 公司 合并 公司 一、坏账准备合计 30,396,428.51 1,278,462.43 2,889,414.89 631,636.03 7,189,389.86 - 162,632.42 149,42 其中：应收账款 20,533,241.98 1,187,907.41 2,540,901.87 593,890.97 5,979,368.31 - 158,415.62 149,42 其他应收款 9,863,186.53 90,555.02 348,513.02 37,745.06 1,210,021.55 - 4,216.80 ____________ ___________ ____________ ___________ ____________ __________ __________ _______ 二、短期投资跌价 - - 1,591,579.70 1,591,579.70 - - - 准备合计 其中：基金投资 - - 1,591,579.70 1,591,579.70 - - - ____________ ___________ ____________ ___________ ____________ __________ __________ _______ 三、存货跌价准备 15,564,989.10 2,479,473.84 3,492,338.55 360,073.18 - - 3,970,432.28 479,23 合计 其中：原材料 9,317,892.25 892,366.72 993,601.73 - - - 3,033,126.72 479,23 在产品 332,815.77 - 379,176.41 270,949.64 - - 158,568.65 产成品 5,114,281.08 1,587,107.12 2,119,560.41 89,123.54 - - 778,736.91 低值易耗品 800,000.00 - - - - - - ____________ ___________ ____________ ___________ ____________ __________ __________ _______ 四、固定资产减值 30,637,300.60 21,410,765.47 432,160.39 126,021.33 4,582,001.40 - 4,668,918.80 4,684,007 准备 其中：房屋建筑物 118,449.00 - - - - - - 机器设备 26,817,906.60 19,376,184.82 - - 4,582,001.40 - 4,398,532.97 4,385,789 电子设备 2,842,158.75 1,226,374.61 98,188.75 126,021.33 - - 176,811.45 204,64 运输设备 858,786.25 808,206.04 333,971.64 - - - 93,574.38 93,57 ____________ ___________ ____________ ___________ ____________ __________ __________ _______ 五、在建工程减值 1,159,827.80 1,159,827.80 - - - - 准备 ____________ ___________ ____________ ___________ ____________ __________ __________ __________