福星股份(000926)福星科技2004年年度报告

湖北福星科技股份有限公司二 oo 四年 年 度 报 告 正 文 二 oo 五年三月 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告正文 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长谭功炎先生、财务总监胡朔商先生、财务部长黎文彦先生声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………………………………1 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………………2 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………3 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………………5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………8 第六节 公司治理结构………………………………………………………………12 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………………13 第八节 董事会报告…………………………………………………………………14 第九节 监事会报告…………………………………………………………………23 第十节 重要事项……………………………………………………………………24 第十一节 财务报告…………………………………………………………………28 第十二节 备查文件目录……………………………………………………………28 1 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：湖北福星科技股份有限公司 中文名称缩写：福星科技 法定英文名称：HUBEI FUXING SCIENCE AND TECHNOLOGY Co.,LTD 英文名称缩写：HFST 二、公司法定代表人：谭功炎 三、董事会秘书：冯东兴 证券事务代表：杨望云 联系地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号 联系电话：0712-8740018 或 8740038-8028 传 真：0712-8740018 电子信箱：fxkj0926@chinafxkj.com 四、公司注册地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号 公司办公地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号 邮政编码：431608 公司国际互联网网址：http://www.chinafxkj.com 公司电子信箱：fxkj0926@chinafxkj.com 五、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券及投资者关系管理部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：福星科技 股票代码：000926 七、公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 8 日 公司首次注册地点：汉川县沉湖镇复兴街 1 号 公司最新变更注册登记日期：2003 年 4 月 21 日 公司最新变更注册地点：湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号 企业法人营业执照注册号：4200001000087 2 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 税务登记号码：420984706959504 公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京建外大街 22 号赛特广场五层 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标 指标名称 金 额(元) 利润总额 226,880,019.87 净利润 159,029,526.05 扣除非经常性损益后的净利润 159,252,981.16 主营业务利润 382,461,088.36 其他业务利润 1,369,275.82 营业利润 227,398,815.52 投资收益 30,000.00 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -548,795.65 经营活动产生的现金流量净额 345,074,555.19 现金及现金等价物净增减额 -30,477,691.76 非经常性损益项目 金 额 (元) 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 -480,094.68 资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提资产减值准备后的其他 365,546.19 各项营业外收支净额 以前年度已经计提各项减值准备的转回 185,280.56 债务重组损益 -404,247.16 所得税影响数 110,059.98 合 计 -223,455.11 3 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 单位：人民币元、元/股 2002 年度 财务指标项目 2004 年度 2003 年度 调整前 调整后 主营业务收入 1,419,722,274.20 855,768,017.45 436,138,018.66 436,006,790.46 净利润 159,029,526.05 87,046,983.47 45,853,590.36 45,619,866.29 总资产 3,081,988,184.12 2,319,191,538.36 1,534,255,613.00 1,534,255,613.00 股东权益（不含少数股东权益） 909,743,569.05 777,383,543.00 690,560,760.94 689,255,305.01 每股收益(摊薄) 0.596 0.326 0.172 0.171 每股收益(加权) 0.596 0.326 0.172 0.171 每股净资产 3.41 2.915 2.59 2.58 调整后的每股净资产 3.41 2.915 2.59 2.58 每股经营活动产生的现金流量 1.29 -0.951 -0.77 -0.77 净额 净资产收益率(%) 17.48 11.20 6.64 6.62 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算的净资 产收益率和每股净资产： 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 42.04 45.46 1.43 1.43 营业利润 25.00 27.03 0.85 0.85 净利润 17.48 18.90 0.60 0.60 扣除非经常性损益后的净利润 17.51 18.93 0.60 0.60 三、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 266,695,000 189,424,623.24 69,962,145.34 31,070,039.95 220,231,734.47 777,383,543.00 本期增加 24,405,223.22 12,202,611.60 159,029,526.05 195,637,360.87 本期减少 63,277,334.82 63,277,334.82 4 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 266,695,000 189,424,623.24 94,367,368.56 43,272,651.55 315,983,925.70 909,743,569.05 本期利润增加、 本期实现利润 变动原因 本期计提 本期计提 两金计提及上 及分配 年度现金分红 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（截止 2004 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公 积 增发 其他 小计 金 转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 161,733,000 161,733,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 161,733,000 161,733,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 4,290,000 4,290,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 155,116 1000 1000 156,116 未上市流通股份合计 166,178,116 1000 1000 166,179,116 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100,516,884 -1000 -1000 100,515,884 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 5 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 已上市流通股份合计 100,516,884 -1000 -1000 100,515,884 三、股份总数 266,695,000 266,695,000 2、股票发行与上市情况 截止报告期末的前三年，公司无股票发行情况。 报告期内公司股份总数未变动,股本结构的变动是由于公司监事夏德才先生在本报 告期购入本公司流通股股票 1,000 股，使得高管股增加 1,000 股，社会公众股相应减少 1,000 股。 本报告期末，公司无内部职工股。 二、股东情况 1、报告期末股东总数为 24,794 户。 2、报告期末前 10 名股东持股情况： 序 期末持股情况 本期增减 股东名称 股份类别 股东性质 号 持股数（股） 比例(%) （＋、－） 1 湖北省汉川市钢丝绳厂 144,588,000 54.21 0 发起人境内法人股 其他 2 湖北安盛投资发展有限公司 10,000,000 3.75 +10,000,000 发起人境内法人股 未知 3 中国工商银行－国联安德盛小 9,538,041 3.58 未知 流通股 未知 盘精选证券投资基金 4 中工美投资有限责任公司 5,000,000 1.87 0 发起人境内法人股 其他 5 孝感市产权交易中心 4,290,000 1.61 0 定向法人股 国有股东 6 中国工商银行－博时精选股票 3,832,878 1.44 未知 流通股 未知 证券投资基金 7 东吴证券有限责任公司 2,934,793 1.10 未知 流通股 未知 8 中国工商银行－普丰证券投资 2,596,893 0.97 未知 流通股 未知 基金 9 湖北鑫诚工贸有限公司 2,145,000 0.80 0 发起人境内法人股 其他 10 广发证券股份有限公司 2,000,074 0.75 未知 流通股 未知 注：A、湖北安盛投资发展有限公司持有的本公司股份是受让公司原发起人境内法人 股股东湖北生盛投资有限责任公司持有的本公司股份。湖北鑫诚工贸有限公司持有的本 6 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 公司股份 2,145,000 股因全部质押给中国建设银行湖北省汉川市支行而被冻结。 B、前十名股东中本公司无法得知有无关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况介绍： 控股股东名称：湖北省汉川市钢丝绳厂 法定代表人：谭才旺 成立日期：1985 年 5 月 8 日 企业性质：集体所有制 注册地址：湖北省汉川市沉湖镇福星街 18 号 注册资本：人民币叁亿捌仟万元 经营范围：日用百货，其他食品批发、零售，汽车运输、钢材销售。 报告期内公司控股股东未发生变化。 4、公司的实际控制人情况介绍： 实际控制人名称：湖北省汉川市钢丝绳厂 湖北省汉川市钢丝绳厂 控股 54.21% 湖北福星科技股份有限公司 5、报告期内，本公司无其他持股 10%以上（含 10%）的股东。 6、报告期末公司前 10 名流通股股东持股情况： 序 年末持股数 所持股份 股 东 名 称 号 量（股） 种类 1 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 9,538,041 A股 2 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 3,832,878 A股 3 东吴证券有限责任公司 2,934,793 A股 4 中国工商银行－普丰证券投资基金 2,596,893 A股 5 广发证券股份有限公司 2,000,074 A股 7 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 6 天华证券投资基金 1,304,390 A股 7 上海证券有限责任公司 1,237,700 A股 8 郑州安科消防设施检测技术有限公司 789,800 A股 9 交通银行－科瑞证券投资基金 608,369 A股 10 余雪丽 540,000 A股 注：公司无法得知前十名流通股股东之间是否有关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况： （一）、基本情况： 8 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 数量单位：股 姓 名 性 年 职 务 任期起止日期 年初持 年末持 股份增减 别 龄 股数 股数 谭功炎 男 57 董事长、总经理 2002.3-2005.3 12998 12998 0 涂相华 男 60 副董事长 2002.3-2005.3 12998 12998 0 张忠益 男 60 董事、副总经理 2002.3-2005.3 12998 12998 0 张守才 男 43 董事、副总经理 2002.3-2005.3 12998 12998 0 祁双喜 男 58 董事 2002.3-2005.3 9652 9652 0 夏木阳 男 44 董事、副总经理 2003.7-2005.3 12998 12998 0 张兆雄 男 67 独立董事 2002.3-2005.3 0 0 0 赵 曼 女 53 独立董事 2002.3-2005.3 0 0 0 李光忠 男 59 独立董事 2003.7-2005.3 0 0 0 胡朔商 男 31 财务总监 2002.3-2005.3 14300 14300 0 张运华 男 49 副总经理 2002.3-2005.3 13000 13000 0 冯东兴 男 38 董事会秘书 2002.3-2005.3 6435 6435 0 谭才旺 男 49 监事会主席 2002.3-2005.3 25997 25997 0 夏德才 男 38 监事 2002.3-2005.3 13000 14000 1000 谭早早 女 37 监事 2002.3-2005.3 6435 6435 0 杨望云 女 32 证券事务代表 2002.3-2005.3 1300 1300 0 说明：公司监事会主席谭才旺先生自 1998 年 10 月起一直在本公司控股股东湖北省 汉川市钢丝绳厂任厂长。 （二）、董事、监事和高级管理人员的主要工作经历及在其他单位的兼职情况： 1、谭功炎先生，长期从事金属制品的研制、开发和经销工作，具有丰富的生产和经 营管理经验，曾获“全国优秀经营管理者”称号和全国“五一”劳动奖章，被评为全国 劳动模范，连续当选为第八届、第九届、第十届全国人民代表大会代表。现任公司董事 长兼总经理，同时兼任公司控股子公司武汉福星惠誉房地产有限公司及湖北福星惠誉置 业有限公司（福星惠誉控股子公司）之董事长。 2、涂相华先生，历任湖北省汉川钢丝绳厂班长、车间主任、副厂长，本公司副总经 9 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 理，孝感市化学冶金工程协会副理事长，孝感市第二届人大代表。现任公司副董事长。 3、张忠益先生，历任湖北省汉川钢丝绳厂销售科长、副厂长，本公司销售部部长。 现任公司董事、副总经理，全国轮胎橡胶制品骨架材料分会理事会理事。 4、张守才先生，历任湖北省汉川钢丝绳厂车间主任、副厂长、本公司一分厂厂长、 湖北省技术监督局行风监督员。现任公司董事、副总经理。 5、祁双喜先生，历任湖北省汉川钢丝绳厂技术员、副厂长。现任公司董事。 6、夏木阳先生，历任公司技术科长、工程师、总工程师，湖北省质量监督与检验协 会常务理事。现任公司董事、副总经理，金属制品委员会副理事长，湖北省质量管理协 会常任理事，《金属制品》编委会编委。 7、张兆雄先生，历任国家广播电影电视部处长、司办公室主任、科技司副司长和国 家广电总局信息网络中心高级顾问。现任公司独立董事。 8、赵曼女士，曾任湖北财经学院教师、中南财经大学教授，现任公司独立董事，中 南财经政法大学公共管理学院院长、经济学教授、博士生导师，社会保障研究所所长， 海南大东海旅游中心股份有限公司、武汉长江通信产业集团股份有限公司、武汉中百集 团股份有限公司独立董事。 9、李光忠先生，曾任湖北财经学院工经系会计教研室支部副书记、会计教研室副主 任，中南财经大学会计系主任、中南财经大学会计学院党委书记、中南财经政法大学会 计学院党委书记兼副院长。现任公司独立董事，中南财经政法大学会计学院会计学教授， 湖北广济药业股份有限公司独立董事，葛洲坝股份有限公司独立董事。 10、胡朔商先生，历任公司财务科长、财务部副部长。湖北省青年联合会委员，现 任公司财务总监，兼任武汉福星惠誉房地产有限公司监事会主席。 11、张运华先生，历任湖北省汉川钢丝绳厂班长、车间主任、副厂长。曾任本公司 常务副总经理，现任公司副总经理。 12、冯东兴先生，历任公司主管会计、财务科长、财务部部长。现任公司董事会秘 书，兼任武汉福星惠誉房地产有限公司董事、副总经理，中华财税信息网特约顾问。 13、谭才旺先生，历任湖北省汉川市钢丝绳厂厂办主任、副厂长，现任湖北省汉川 10 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 市钢丝绳厂厂长。现任本公司监事会主席，汉川市人大常务委员会常委。 14、夏德才先生，历任公司设备科长、科研所所长、新产品开发办主任。现任公司 监事兼技术中心副主任。 15、谭早早女士，曾任公司工会委员会女工部部长，现任公司监事，兼任公司妇联 主任。 16、杨望云女士，曾任公司证券部科长、副部长，现任公司证券事务代表、证券及 投资者关系管理部部长、本公司工会委员会副主席。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1、董事、监事、高级管理人员的年度报酬的决策程序和确定依据： 董事、监事、高级管理人员 2004 年度报酬的决策程序和确定依据是根据《公司章程》 的规定，由薪酬与考核委员会提出方案，并提请公司四届二十三次董事会与 2003 年年度 股东大会审议通过，实行年薪制。 2、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各 项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为 97 万元，金额最高的前三名董事的报 酬总额为 37 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 28.7 万元。公司独立董 事年度津贴每位 2.4 万元(不含所得税)。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 13 人（不含独立董事），在公司领取报酬的 12 人，其中年度报酬在 10 万元以上的 4 人，年度报酬在 7 万元—10 万元之间的 4 人， 年度报酬在 7 万元以下的 4 人。 监事会主席谭才旺先生在公司控股股东湖北省汉川市钢丝绳厂领取报酬。 三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任情况及原因： 报告期内，本公司无董事、监事、高级管理人员离任情况。 四、公司员工情况（截止 2004 年 12 月 31 日） 专 业 构 成 教 育 程 度 职工 离退休 生产 销售 技术 财务 行政 大专 人数 中专 高中 初中 人员 人员 人员 人员 人员 人员 以上 4850 4140 126 261 43 280 1157 513 1503 1677 56 11 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他有关法律法规的 要求，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，严格履行信息披露 义务。根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》，公司严格清理了与关联方的资金往来，在《公司章程》中增加了规范对外 担保的条款，公司治理的实际状况基本达到中国证监会颁布的上市公司治理规范性文件 的要求。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 使所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和 本公司《章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，尽可能让更多的股 东参加股东大会，行使股东的权利，保障所有股东，特别是中小股东享有平等地位。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，公司的重大决策均由股东大会和董事 会依法作出；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做到了“五分 开”，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部组织机构能够独 立运作。 3、关于董事与董事会：公司董事会严格按照《公司法》、 《公司章程》等法律法规的 规定履行职权；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；董事会建立了《董 事会议事规则》和《独立董事工作制度》，公司全体董事能够以认真负责的态度出席董事 会和股东大会，并能忠实、诚信、勤勉地履行职责。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；公司监 事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对全体股 东负责的态度，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合 规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司对董事、监事、高级管理人员建立了薪酬与 公司绩效和个人业绩挂钩的绩效评价与激励约束机制，并在实施中发挥了良好的作用。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、公司员工及公司 12 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 客户等其他利益相关者的合法权利，并与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健 康地发展，实现股东利益最大化，并关注公司所在地区的福利、环境保护和公益事业的 发展。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照相关法律、法规和公司章程、信息披露管 理制度的规定，真实、准确、完整、及时地披露可能对广大投资者的决策产生实质性影 响的信息，努力使广大投资者有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况： 独立董事认真履行法律法规、 《公司章程》和《独立董事工作制度》赋予的职责和义 务，亲自或委托出席了公司召开的全部董事会会议，并就公司重大投资、关联交易等重 大事项发表了独立董事意见，工作勤勉尽责，发挥了独立董事的积极作用，切实保障了 公司利益和广大股东的合法权益。报告期内，独立董事未对公司有关事项提出异议。独 立董事 2004 年度出席董事会会议具体情况如下： 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 赵 曼 10 9 1 0 张兆雄 10 5 5 0 李光忠 10 7 3 0 三、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况： 根据 2003 年年度股东大会制定的关于公司董事、监事及高级管理人员 2004 年度薪 酬考核办法，公司对董事、监事及高级管理人员实行与企业经营成果挂钩的年薪收入分 配政策，由基薪和奖励金组成高管人员年薪收入，基薪每月按比例发放，奖励金在年终 根据年初制定的经济责任制方案进行分项考核兑现发放。 第七节 股东大会情况简介 报告期内本公司共召开股东大会二次，其中年度股东大会一次，临时股东大会一次。 一、年度股东大会情况。2004 年 5 月 30 日公司召开 2003 年年度股东大会，出席本 次会议的股东及股东代理人共 37 人，代表股份 149,369,408 股，占公司股份总数 26,669.5 13 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 万股的 56.01％。会议采用记名投票表决的方式，审议并通过了《公司 2003 年度董事会 工作报告》、《公司 2003 年度监事会工作报告》、《公司 2003 年度财务决算报告》、《公司 2003 年度利润分配方案》、 《关于修改公司章程的议案》、 《公司二 00 三年年度报告正文及 摘要》、关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司及其报酬的议案、关于公司董事、 监事及高级管理人员 2004 年度薪酬考核办法的议案、关于公司符合增发 A 股条件的议案、 关于公司 2004 年增发 A 股的议案、关于本次增发 A 股募集资金计划投资项目可行性的议 案、董事会关于前次募集资金使用情况的说明等 12 项议案。本次会议经湖北安格律师事 务所顾恺律师见证并出具了法律意见书。 召开本次年度股东大会的通知刊登在 2004 年 4 月 29 日的《中国证券报》63 版、 《上 海证券报》49 版和《证券时报》64 版上，年度股东大会决议公告刊登在 2004 年 6 月 1 日的《中国证券报》28 版、《上海证券报》36 版和《证券时报》19 版上。 二、临时股东大会情况。2004 年 11 月 18 日公司召开 2004 年第一次临时股东大会， 出席本次会议的股东及股东代理人共 53 人，代表股份 144,744,367 股，占公司股份总数 26,669.5 万股的 54.27％。会议采用记名投票表决的方式，审议通过了关于向中国建设 银行汉川市支行申请三年期综合额度授信人民币 3.6 亿元的议案，关于向中国农业银行 汉川市支行申请公开统一授信的议案和关于向中国农业银行汉川市支行申请中长期项目 贷款的议案。本次会议经湖北安格律师事务所顾恺律师见证并出具了法律意见书。 召开本次临时股东大会的通知刊登在 2004 年 10 月 16 日的《中国证券报》B28 版、 《上海证券报》25 版和《证券时报》36 版上，本次临时股东大会决议公告刊登在 2004 年 11 月 19 日的《中国证券报》21 版、《上海证券报》A9 版和《证券时报》3 版上。 第八节 董事会报告 一、报告期经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 ①、公司主要从事子午轮胎钢帘线、钢绞线、钢丝绳、钢丝系列产品的制造、销售， 商品房开发和销售。 14 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年，公司立足规范化管理、市场化经营，围绕年度经营方针和目标，精心组织， 统筹实施，圆满完成了 2004 年经营任务。 A、金属制品业 1）以市场需求为导向，密切关注国内国际市场变化走势和区域市场变化，积极扩大 适销对路、附加值高的产品生产；注重市场调研分析，建立灵敏的信息反馈机制，把握 客户需求，积极寻求实力雄厚、资信度高的优质客户并与之建立战略合作伙伴关系；加 强产品在客户使用过程中的沟通和技术交流，搞好售前、售中、售后服务，实现服务人 性化，不断提高客户的满意度，以此来提高公司产品产销率和资金回收率。报告期内， 公司生产产品 12.89 万吨，销售产品 12.83 万吨，产销率达 99.5%；报告期内公司实现了 主营业务收入同比增长 69.04%，应收账款同比增长 6.8%的佳绩。 2）合理组织生产，科学计划调度，优化工艺流程，充分利用公司雄厚的工艺技术研 发实力和创新能力来挖掘设备潜能，提高设备利用率。报告期内完成子午轮胎钢帘线产 量 17,357 吨，同比增长 136.34%，实际产量超过设计产能 15.71%；报告期内完成 PC 钢 绞线产量 42,015 吨，同比增长 53.12%，使公司主导产品（钢帘线、钢绞线）的主营业务 收入比重达到 59%。 3）不断进行产品结构调整，加快市场前景好、盈利空间大、附加值高的新产品开发 力度、建设进度和生产满负荷度，不断提高公司整体盈利水平。报告期内“新增年产 1 万吨子午轮胎钢帘线工程项目”顺利竣工并达产，优化了产品结构，使公司成功克服了 原材料大幅涨价的不利影响，并使产品整体毛利率水平保持了上年较好水平。 B、房地产业 1）强化工程质量管理，科学制定项目规划设计和产品定位，大力实施精品名牌战略。 报告期内，福星城市花园、金色华府、汉口春天获得诸多荣誉。 2）狠抓工程施工进度管理、营销策划和项目产品整合推广，各项目开发进展顺利。 报告期内，福星城市花园项目已全部竣工验收，销售进度近 90%；金色华府项目主体工程 已进入收尾阶段，部分产品已竣工验收，销售进度已近 70%；汉口春天一期主体工程已顺 利封顶，销售进度已达 50%。 ②、报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况： 15 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 表一、分行业构成情况 单位:万元 主营业务收入 主营业务利润 所属行业 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金属制品 87,080.81 61.34 20,782.84 54.34 房地产 54,891.42 38.66 17,463.27 45.66 合 计 141,972.23 100 38,246.11 100 表二、分产品构成情况 单位:万元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 产品类别 金额 比例（%） 金额 比例（%） （%） 子午轮胎钢帘线 25,769.58 18.15 15,754.91 15.74 38.86 钢绞线系列 25,526.48 17.98 20,151.32 20.14 21.06 钢丝绳系列 18,741.31 13.20 15,830.37 15.82 15.53 钢丝系列 17,043.44 12.00 14,479.05 14.47 15.05 福星城市花园 32,113.74 22.62 19,598.41 19.58 38.97 金色华府 22,777.68 16.04 14,256.17 14.25 37.41 合 计 141,972.23 100 100,070.23 100 29.51 表三、金属制品业分地区构成情况 单位:万元 主营业务收入 主营业务利润 产品类别 金额 比例（%） 金额 比例（%） 西北地区 3,846.61 4.42 600.07 2.89 华中地区 19,460.92 22.34 4,110.15 19.78 华东地区 3,983.02 4.57 841.20 4.04 东北地区 2,478.27 2.85 386.61 1.86 西南地区 4,031.47 4.63 604.72 2.91 华南地区 12,304.23 14.13 2,239.37 10.78 16 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 华北地区 33,673.27 38.67 10,897.96 52.43 出口 7,303.02 8.39 1,102.76 5.31 合 计 87,080.81 100 20,782.84 100 房地产业主营业务收入、主营业务利润来源于武汉市区，其主营业务收入、主营业 务利润分别为：54,891.42 万元和 17,463.27 万元。 ③、报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力变化情况： 报告期子午轮胎钢帘线形成的主营业务收入占金属制品业主营业务收入的比重为 29.59%，较上年提高 7.21%；钢绞线系列产品形成的主营业务收入占金属制品业主营业务 收入的比重为 29.31%，较上年提高 6.01%；钢丝绳系列产品形成的主营业务收入占金属 制品业主营业务收入的比重则相应下降。 子午轮胎钢帘线系列产品是本公司金属制品中毛利率最高的一类产品，因其在金属 制品主营业务构成中的比重上升,在很大程度上优化了本公司产品结构，也有利于提高公 司产品的整体盈利能力。 报告期内，随着国家对交通基础设施建设投资的加大，以及《国家高速公路网规划》 实施进程的日益推进，导致钢绞线需求量增加，销售价格上涨，公司钢绞线系列产品毛 利率由上年的 13.91%上升至本期的 21.06%。 钢丝和钢丝绳系列产品因报告期内产品原材料价格涨价因素影响导致毛利率较上年 有所下降。 2、公司主要控股子公司的经营情况及业绩 1）、主要控股子公司的经营情况 武汉福星惠誉房地产有限公司：注册资本人民币叁亿元，本公司占该公司注册资本 的 97.33%。该公司主要从事房地产开发、商品房销售，报告期内开发的项目主要有“金 色华府”和“汉口春天” 。报告期末，该公司总资产 144,414.97 万元，报告期内实现主 营业务收入 54,891 万元，实现净利润 8,735 万元。 2）、报告期内无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额 47,883 万元，占公司 2004 年度采购总额的 62.69%；公司前五名客户销售额 32,040.12 万元，占公司本年度销售总额的 22.57%。 17 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司金属制品业主要原材料供应紧张，价格大幅上涨，造成公司生产成本 上扬，给公司进一步拓展盈利空间带来一定的困难。公司采取了以下措施，保障了公司 经济效益的稳步增长： （1）加大产品结构调整的步伐，加快市场前景好、盈利空间大、附加值高的新产品 的建设，进一步优化产品结构，以此增强公司的综合竞争力和抵御风险的能力。 （2）充分利用公司品牌优势和地域优势，积极和武钢、宝钢等大型主要供应商建立 战略合作关系，完善供应链体系，优化供应流程，稳定供应渠道，降低供应成本。 （3）注重市场调查和商情分析，实时跟踪市场价格动态，综合运用各种价格模型科 学预测价格走势，合理选择采购时机，强化招标管理，适时适度加大原材料库存量，努 力规避价格波动风险，降低订货成本。 （4）大力优化产品设计和工艺技术革新，不断降低材料消耗、提高产品综合合格率， 降低单位变动产品成本；在生产用电过程中科学实施避峰抢谷，努力降低能耗成本；坚 定不移推行目标成本管理，严格成本定额管理和物能消耗考核兑现，努力提高全员劳动 生产率，降低生产成本。 （5）进一步理顺原材料价格波动与产品价格波动之间的传导机制，完善产品价格形 成机制，实施科学灵活的产品定价策略，增强公司产品价格对市场的灵敏度，合理向下 游企业转移原材料涨价风险，提高产品销售利润。 报告期内，央行针对房地产行业制定了一系列信贷紧缩政策、控制和规范土地市场、 上调贷款基准利率等，给公司房地产业持续快速发展增加了一定的难度。针对上述出现 的问题和困难，公司采取了积极拓宽融资渠道，科学合理使用项目资金，加快项目开发 进程，加大项目营销力度，加速资金回收，运用各种有效措施控制风险，以确保房地产 业持续稳定地发展。 二、公司投资情况 1、报告期内，公司对外投资期末余额为 0，比上年减少 30 万元。 2、公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 3、非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况： ⑴、公司自筹资金投入的“新增年产 1 万吨子午轮胎钢帘线技改项目”，本期投入项 18 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 目资金 20,378 万元，截止 2004 年 12 月 31 日累计投入项目资金 27,984 万元。该项目已 于 2004 年 7 月竣工验收，报告期内完成产量 4,478 吨，销量 4,254 吨，实现主营业务收 入 6,470 万元，营业利润 2,458 万元。 ⑵、“福星城市花园”项目已于 2004 年 8 月全部竣工验收，该项目实际总投资 5.848 亿元,总建筑面积 20.14 万平方米,可销售面积 16.99 万平方米。报告期内，该项目实现 销售结算面积 5.88 万平方米，销售收入 3.21 亿元；截止报告期末累计实现销售结算面 积 15.01 万平方米，累计实现销售收入 6.61 亿元。 ⑶、“金色华府” 项目预计总建筑面积 19 万平方米，总投资 5.28 亿元，累计已完 成投资 3.71 亿元。该项目主体工程已完工，目前正在进行配套工程建设；其中 1、5、6 号楼已竣工验收。截止报告期末，该项目签约销售面积 13.11 万平方米，签约销售收入 6.06 亿元；报告期内,该项目实现销售结算面积 4.70 万平方米，销售收入 2.28 亿元。 ⑷、 “汉口春天”项目占地面积 212.67 亩，预计总建筑面积 25 万平方米，计划分 三期建设。该项目预计总投资 4.59 亿元，累计已完成投资 1.54 亿元，目前一期工程 6 万平方米主体工程已完工，正抓紧进行配套工程建设，一期工程预计在 2005 年 9 月底可 交付使用。该项目一期工程已于 2004 年 10 月底开始预售，报告期内已签约预售面积 3.05 万平方米，实现签约预售收入 1.01 亿元。 ⑸、武昌沙湖“水岸星城”项目已于 2004 年 10 月开工，预计 2008 年 8 月竣工。该 项目预计总投资 21 亿元，本期投资 2.26 亿元，累计完成投资 5.67 亿元。该项目预计总 建筑面积 65 万平方米，计划将分三期建设，其中一期工程计划开发 30 万平方米，预计 2006 年 9 月竣工,目前正在抓紧进行施工图设计和规划报建。该项目包含武昌区徐东二路 P（2002）026 号地块 429 亩和武国用（2002）字第 1986 号地块 100.93 亩，因上述两地 块相连，已统一规划设计。 4、报告期内，公司自筹资金 8671.6 万元先期投入“新增年产 2 万吨子午轮胎用钢丝帘 线项目”，目前该项目厂房及水、电、气公用设施已基本完工。 三、财务状况与经营成果分析 单位：元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 3,081,988,184.12 2,319,191,538.36 32.89 19 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益 909,743,569.05 777,383,543.00 17.03 项 目 2004 年度 2003 年度 增减（%） 主营业务利润 382,461,088.36 229,460,420.14 66.68 净利润 159,029,526.05 87,046,983.47 82.69 现金及现金等价物净增加额 -30,477,691.76 44,328,393.73 -168.75 1、总资产增加原因是预收账款、银行负债及净利润增加所致； 2、股东权益增加原因是报告期实现的利润增加所致； 3、主营业务利润增加原因是主营业务收入增长所致； 4、净利润增加的原因是主营业务利润增长所致； 5、现金及现金等价物净增加额减少的原因：在经营活动产生的现金净流量大幅增加 的前提下,公司加大了对子午轮胎钢帘线等项目的投入及偿还债务所致。 四、新年度的经营计划： 2005 年是公司实施快速发展的关键年。公司管理层将秉承“团结、奉献、诚信、创 新”的管理理念和“先做人、后做事”的经营理念，继续发扬“快速反应、雷厉风行” 的工作作风，坚持科学的发展观，着力增强公司的向心力和核心竞争力，培植发展后劲， 实现公司的可持续发展战略和效益最大化目标。 公司将做好以下几项工作： 1、进一步健全和完善各项内控制度，优化业务流程，强化作业标准，规范管理行为，提 高管理效率，为公司快速发展提供坚实的管理保障； 2、深入贯彻 ISO9001：2000 质量管理体系，强化质量管理，提高产品质量，坚持走质量 效益型道路，提升公司产品的品牌形象； 3、集中精力，真抓实干，大力推进公司“新增年产 2 万吨子午轮胎钢帘线工程项目” （第 四期）的实施进度，力争在年内投产见效，快速扩大公司主导产品的生产规模，进一 步优化产品结构，提升产品整体盈利能力，释放规模效益； 4、房地产项目方面，加快“汉口春天”二期、“水岸星城”一期等项目的施工进度，加 强工程质量管理和营销策划推广管理。 5、公司增发申请文件正在接受中国证监会审核，2005 年公司将继续积极推进公司增发 A 股工作。 6、进一步加强投资者关系管理工作，按照中国证监会和深交所的相关规定，严格按照公 20 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 开、公平、及时、完整、准确的原则，认真履行信息披露义务，不断增强公司的透 明度和管理层对流通股股东的责任感。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 1）、2004 年 1 月 7 日，公司召开第四届二十二次董事会，该次会议审议通过了关于 同意向深圳市富恒威投资发展有限公司借款 2 亿元的议案。本次会议决议公告刊登在 2004 年 1 月 8 日的《中国证券报》24 版、《上海证券报》21 版和《证券时报》3 版上。 2）、2004 年 2 月 26 日，公司召开第四届二十三次董事会，该次会议审议通过了《公 司 2003 年度董事会工作报告》、 《公司 2003 年度总经理工作报告》、 《公司 2003 年度财务 决算报告》、《公司 2003 年度利润分配方案》、关于修改公司章程的议案、《二 00 三年年 度报告正文及摘要》、关于续聘北京京都会计师事务所有限责任公司的议案、关于公司董 事、监事及高级管理人员 2004 年度薪酬考核办法的议案等八项议案。本次会议决议公告 刊登在 2004 年 2 月 28 日的《中国证券报》52 版、《上海证券报》41 版和《证券时报》 20 版上。 3）、2004 年 4 月 15 日，公司召开第四届二十四次董事会，该次会议审议通过了《公 司 2004 年第一季度报告》。本次会议决议未公告（已报交易所备案）。 4）、2004 年 4 月 28 日，公司召开第四届二十五次董事会，本次会议审议通过了关于 公司符合增发 A 股条件的议案、关于公司 2004 年增发 A 股的议案、关于本次增发 A 股募 集资金计划投资项目可行性的议案、董事会关于前次募集资金使用情况的说明、关于召 开公司 2003 年年度股东大会的议案等五项议案。本次会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 29 日的《中国证券报》63 版、《上海证券报》49 版和《证券时报》64 版上。 5）、2004 年 5 月 21 日，公司召开第四届二十六次董事会，本次会议审议通过了关于 向中国建设银行汉川市支行申请三年期综合授信人民币 3.6 亿元的议案。本次会议决议 公告刊登在 2004 年 5 月 22 日的《中国证券报》B24 版、 《上海证券报》21 版和《证券时 报》2 版上。 6）、2004 年 6 月 14 日 ，公司召开第四届二十七次董事会，该次会议审议通过了关 于向广东发展银行武汉分行申请一年期流动资金贷款人民币 5000 万元的议案和关于向招 商银行武汉分行首义支行申请一年期综合授信人民币 8000 万元的议案。本次会议决议公 告刊登在 2004 年 6 月 16 日的《中国证券报》13 版、 《上海证券报》29 版和《证券时报》 21 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 16 版上。 7）、2004 年 7 月 18 日，公司召开第四届二十八次董事会，该次会议审议通过了公司 二 00 四年半年度报告正文和摘要。本次会议决议公告刊登在 2004 年 7 月 20 日的《中国 证券报》28 版、《上海证券报》C5 版和《证券时报》26 版上。 8）、2004 年 8 月 10 日，公司召开第四届二十九次董事会，该次会议审议通过了关于 用公司资产 1.5 亿元作抵押向中国农业银行汉川市支行办理前期项目贷款抵押担保手续 的议案。本次会议决议未公告（已报交易所备案）。 9）、2004 年 8 月 24 日，公司召开第四届三十次董事会，该次会议审议通过了关于向 中国农业银行汉川市支行申请公开统一授信的议案和关于向中国农业银行汉川市支行申 请中长期项目贷款的议案。本次会议决议公告刊登在 2004 年 8 月 25 日的《中国证券报》 21 版、《证券时报》26 版和《上海证券报》B5 版上。 10）、2004 年 10 月 14 日，公司召开第四届三十一次董事会，该次会议审议通过了公 司二 00 四年第三季度报告、关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案。本次会 议决议公告刊登在 2004 年 10 月 16 日的《中国证券报》B28 版、 《证券时报》36 版和《上 海证券报》25 版上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 1）、根据 2003 年年度股东大会决议，以 2003 年年末总股本 266,695,000 股为基数， 每 10 股派送现金 1 元人民币(含税)。董事会于 2004 年 7 月 22 日在《中国证券报》24 版、 《证券时报》10 版和《上海证券报》C1 版上刊登了《分红派息实施公告》，本次分红 派息于 2004 年 7 月 29 日完成。 2）、根据 2003 年年度股东大会决议，积极办理公司增发新股申报事宜。目前，公司 增发申请文件已上报中国证监会并正在接受其审核。 3）、根据 2003 年年度股东大会及 2004 年第一次临时股东大会决议，积极向中国农 业银行汉川市支行申请中长期项目贷款，用于先期投入“新增年产 2 万吨子午轮胎用钢 丝帘线项目”。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经 北 京 京 都 会 计 师 事 务 所 有 限 责 任 公 司 审 计 ： 公 司 2004 年 度 实 现 净 利 润 159,029,526.05 元。按照公司章程规定 2004 年度提取法定盈余公积金 15,902,952.61 元，提取法定公益金 7,951,476.30 元，当年可供股东分配的利润 135,175,097.14 元； 22 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 加 2003 年未分配利润 204,431,269.09 元，累计可供股东分配的利润为 339,606,366.23 元。为兼顾股东利益和公司发展的需要，公司董事会拟定 2004 年度利润分配预案为：拟 以 2004 年年末总股本 266,695,000 股为基数，按每 10 股派送现金 2 元(含税)向全体股 东分配红利，共计分配红利 53,339,000.00 元，剩余利润 286,267,366.23 元结转下年度。 公司本年度不实施资本公积金转增股本。 以上利润分配预案尚需经公司 2004 年年度股东大会审议通过。 七、其他事项 1、报告期内，公司选定信息披露报纸为《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券 报》，没有发生变更信息披露指定报刊的情况。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 北京京都会计师事务所有限责任公司以北京京都专字（2005）第 100 号对公司控股 股东及其他关联方占用资金情况的专项说明：截止 2004 年 12 月 31 日，本公司不存在控 股股东占用资金的情况，也不存在其他关联方占用资金的情况。 3、独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的规定，作为湖北福星科技股份有限公司的独立董事， 我们本着严格自律、规范运作、实事求是的原则，对公司的担保情况和控股股东及其他 关联方占用资金情况进行了审慎查验，现将有关情况说明如下： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司资金没有被控股股东及其他关联方占用，累计和当期 对外担保金额为零。 我们认为：公司严格遵循了其内控制度，不存在资金被占用及违规担保行为，控制 了对外担保风险，保护了中小股东利益。 4、公司董事会按照证券监管机构的要求，在修订后的《公司章程》中增加了对外担保的 审批程序和权限、被担保方的资信情况等相关条款，并规定凡对外担保必须取得董事会 全体成员的三分之二以上同意或者股东大会批准，严格控制对外担保风险。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况： 23 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，公司监事会共召开二次会议： 1、2004 年 2 月 26 日，公司召开第四届监事会第七次会议，会议审议并通过了《公 司 2003 年度监事会工作报告》、 《二 00 三年年度报告正文及摘要》、 《公司 2003 年度财务 决算报告》、《公司 2003 年度利润分配方案》，并对公司 2003 年度运作情况发表了意见。 本次会议决议公告刊登在 2004 年 2 月 28 日的《中国证券报》52 版、《证券时报》20 版 和《上海证券报》41 版上。 2、2004 年 7 月 18 日，公司召开第四届监事会第八次会议，会议审议通过了公司二 00 四年半年度报告正文及摘要。本次会议决议公告刊登在 2004 年 7 月 20 日的《中国证 券报》28 版、《证券时报》26 版和《上海证券报》C5 版上。 二、监事会独立意见： 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，公司依法运作 情况、公司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督检查，根据检查结果，对报告期 内公司有关情况发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况： 公司董事会在报告期内能严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，规范运作。公司重大决策科 学合理，决策程序合法有效；公司建立和完善了各项内部管理和内部控制制度；公司董 事、经理执行职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 2、检查公司财务的情况： 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真核查，认为公司 2004 年度财务报告 真实地反映了公司的财务状况和经营成果，北京京都会计师事务所出具的审计意见和对 有关事项作出的评价是客观公正的。 3、报告期内，公司无收购、出售资产情况。 4、报告期内，公司无关联交易发生。 5、报告期内，公司未募集资金，也无以前年度募集资金延续到本期使用的情况。 6、北京京都会计师事务所为本公司 2004 年度财务报告出具了标准的无解释性说明无保 留意见的审计报告。 第十节 重要事项 24 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产情况： 本年度公司无收购、出售资产情况。 三、重大关联交易事项 报告期内，公司与关联方未发生交易额高于 3000 万元且占本公司最近一期经审计净 资产值 5%以上的关联交易； 截止 2004 年 12 月 31 日，公司与关联方无债权、债务往来情况； 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司控股股东湖北省汉川市钢丝绳厂为本公司 10,000 万元短期借款、28,500 万元长期借款、福星惠誉公司 12,600 万元长期借款提供连带责任 保证。上述担保为公司顺利筹集资金，确保生产经营的正常运转及后续发展提供了保障。 四、重大合同及其履行情况： 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的现象。 2、重大担保事项 福星惠誉公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供贷款抵押担保，截至 2004 年 12 月 31 日止，担保累计余额为 6.06 亿元，上述担保为阶段性担保，即从商品房承购人与 银行签订按揭合同至商品房承购人两证(房产证与土地证)办妥并将商品房他项权证交付 银行之日止。因尚未发生由于担保连带责任而发生损失之情形，该担保事项将不会对福 星惠誉的财务状况造成重大影响。 3、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计 划。 五、公司或持股 5%以上股东的承诺事项及履行情况： 1、2001 年 9 月 4 日本公司与上海三理生化技术有限公司签订《技术转让合同》，受 让上海三理生化技术有限公司替莫唑胺原料药及胶囊生产技术。鉴于目前“三理公司” 已无支付能力，根据会计核算谨慎性原则，报告期内，公司对已支付给三理公司的技术 转让预付款 45 万元进行了坏账核销处理。 2、福星惠誉公司“汉口春天”项目以挂牌方式受让的武汉市硚口区解放大道 109 号 地 块 ， 成 交 金 额 12,170 万 元 ， 截 至 2004 年 12 月 31 日 公 司 已 累 计 支 付 25 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 8,605.64 万元。 3、福星惠誉公司与原武汉华建安装工程股份有限公司（现更名为：华天建设安装工 程股份有限公司）签订的关于“福星城市花园”项目 1、2、3 号楼地下室设计变更合同 金额 3,000 万元，报告期内此款项已全部支付完毕。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况： 经公司 2004 年 5 月 31 日召开的 2003 年年度股东大会审议通过，公司续聘北京京都 会计师事务所有限责任公司为公司 2004 年度财务审计机构。本年度公司支付给北京京都 会计师事务所有限责任公司年度审计费用为 45 万元人民币，审计人员差旅费、交通费等 由公司另行列支。该事务所已为公司提供审计服务 4 年。 2004 年度，为公司审计业务签字的注册会计师为黄志斌、胡鹏。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、公司荣誉榜 1、2004 年 3 月，公司被国家工商行政管理总局授予“全国守合同重信用企业”。 2、2004 年 3 月，本公司生产的“福星”牌子午轮胎用钢丝帘线产品被湖北省名牌战略推 进委员会认定为湖北名牌产品。 3、2004 年 6 月，经湖北省质量技术监督局考核验收，认定本公司钢丝绳产品采用国际标 准考核合格。 4、2004 年 7 月，公司钢丝绳产品顺利通过煤安标志复评，获煤矿矿用产品安全标志证书。 5、2004 年 9 月，本公司在方圆标志认证中心举办的国际认证联盟论坛上，被授予“管理 优秀奖”； 6、2004 年 9 月 1 日，本公司生产的“福星”牌钢丝绳荣获国家质量监督检验检疫总局颁 发的“中国名牌产品”称号。 7、2004 年 11 月，经湖北出入境检验检疫局审核，确认公司符合Ⅰ类企业出口检验标准。 8、2004 年 5 月，武汉福星惠誉房地产有限公司被武汉房地产开发企业协会评为“二 00 三年度房地产开发企业综合实力第三名”。 9、2004 年 5 月，武汉福星惠誉房地产有限公司被武汉房地产开发企业协会授予“诚信企 业”称号。 10、2004 年 6 月，武汉福星惠誉房地产有限公司“金色华府项目”、“汉口春天项目”在 26 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 建设部“创新风暴 2004·中国优秀住宅推介”中分别被评为“中国景观环境示范住 宅”、“中国社区规划示范住宅”。 11、2004 年 6 月，武汉福星惠誉房地产有限公司“福星城市花园项目”被武汉市房地产 管理局、武汉市环境保护局评为“2004 年武汉市首届环保健康楼盘”金奖。 12、2004 年 7 月，武汉福星惠誉房地产有限公司被招商银行授予“优秀客户”称号。 13、2004 年 7 月，武汉福星惠誉房地产有限公司开发的“金色华府项目”，被评为“2004 年武汉典型住宅价格指数样本楼盘”。 14、2004 年 8 月，武汉福星惠誉房地产有限公司开发的“金色华府项目”，被评为“2004 年楚天家园十大优秀户型”。 15、2004 年 10 月，由长江日报社主办的 2004 武汉房地产最受欢迎主题社区推介中， “福 星惠誉·金色华府”被推介为“最受欢迎教育主题社区”。 16、2004 年 11 月，在深圳首届中国房地产名企内刊高峰论坛上，《福星惠誉》期刊荣获 “中国房地产十大优秀内刊”。 17、2004 年 12 月，由中国主流媒体房地产宣传联盟主办的“中国值得尊敬的房地产品牌 企业”揭晓，武汉福星惠誉房地产有限公司榜上有名。 18、2004 年 12 月，武汉福星惠誉房地产有限公司在中国住交会上，荣获 2004 年度“中 国房地产品牌企业”称号。 19、2004 年 12 月，武汉福星惠誉房地产有限公司开发的“金色华府项目”，在中国住交 会上被授予“中国名盘”称号。 20、2004 年 12 月，武汉福星惠誉房地产有限公司总经理喻惠平被中国住交会评为“2004 年度影响中国房地产 100 位企业家”。 21、2004 年 12 月底，“福星惠誉·金色华府”被武汉市开发办、房地产开发企业协会评 为“2003——2004 年武汉市优秀住宅小区”。 九、其他事项 1、2004 年 1 月 7 日，公司第四届董事会第二十二次会议审议并通过了关于同意向深 圳市富恒威投资发展有限公司借款人民币 2 亿元的议案。 因双方合作进展缓慢，经友好协商，双方一致同意无条件解除 2004 年 1 月 6 日签订 的《融资合同》，并于 2004 年 4 月 12 日签订了《解除〈融资合同〉协议书》。 2、根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号《技术改造国产设备投资抵免企 27 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 业所得税暂行办法》的规定，本公司技改项目中国产设备投资金额的 40%可从技术改造项 目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免，抵免期限最长不超过 5 年。 根据湖北省地方税务局鄂地税函[2004]185 号文批复，确认本公司子午轮胎钢帘线技 改项目合计抵免企业所得税限额为 3,326.49 万元，经审核实际可抵免 3,309.66 万元。 经汉川市地方税务局确认，本公司 2004 年度已抵免所得税额为 1,069.45 万元，剩余部 分待以后年度按规定抵免。 第十一节 财务报告 1、审计报告（附后） 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注（附后） 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有北京京都会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件； 3、报告期内，公司在指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、修改后的《公司章程》。 湖北福星科技股份有限公司 董事长：谭功炎 二 00 五年三月一日 28 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing JingDu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 审 计 报 告 北京京都审字（2005）第0193号 湖北福星科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北福星科技股份有限公司（以下简称福星科技公司）2004年 12月31日的公司及合并资产负债表、2004年度的公司及合并利润表、2004年度公司及合 并现金流量表。这些会计报表的编制是福星科技公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了福星科技公司2004年12月31日的财务状况以及2004年 度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 黄志斌 中国·北京 中国注册会计师 胡 鹏 二ＯＯ五年三月一日 29 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 2004年12月31日 2003年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六.1 136,291,047.45 94,022,750.29 166,768,739.21 84,512,879.66 短期投资 应收票据 六.2 39,442,337.39 39,342,337.39 40,348,297.12 40,348,297.12 应收股利 应收利息 应收账款 六.3 198,495,887.38 183,191,045.74 189,231,434.10 171,527,449.23 其他应收款 六.4 12,825,159.70 8,664,057.69 14,429,371.81 13,264,635.65 预付账款 六.5 639,887,246.95 47,060,669.57 454,742,367.25 71,661,654.21 应收补贴款 存货 六.6 905,077,793.72 229,249,965.86 686,340,626.36 144,075,704.88 待摊费用 六.7 26,918,457.07 600,000.00 7,661,219.76 564,820.17 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,958,937,929.66 602,130,826.54 1,559,522,055.61 525,955,440.92 长期投资： 长期股权投资 六.8 448,690,237.75 300,000.00 363,667,531.71 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 448,690,237.75 300,000.00 363,667,531.71 固定资产： 固定资产原价 六.9 1,261,142,078.43 1,171,348,452.30 850,033,963.35 846,020,649.77 减：累计折旧 六.9 242,932,881.82 240,481,836.45 184,147,297.09 183,555,078.94 固定资产净值 1,018,209,196.61 930,866,615.85 665,886,666.26 662,465,570.83 减: 固定资产减值准备 六.9 9,710,862.93 9,710,862.93 9,710,862.93 9,710,862.93 固定资产净额 1,008,498,333.68 921,155,752.92 656,175,803.33 652,754,707.90 工程物资 在建工程 六.10 95,727,943.62 95,727,943.62 82,893,826.90 82,893,826.90 固定资产清理 固定资产合计 1,104,226,277.30 1,016,883,696.54 739,069,630.23 735,648,534.80 无形资产及其他资产： 无形资产 六.11 18,823,977.16 18,823,977.16 19,319,344.96 19,319,344.96 长期待摊费用 六.12 980,507.56 980,507.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,823,977.16 18,823,977.16 20,299,852.52 20,299,852.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,081,988,184.12 2,086,528,737.99 2,319,191,538.36 1,645,571,359.95 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 30 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 会企01表 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 2004年12月31日 2003年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六.13 180,000,000.00 150,000,000.00 279,000,000.00 159,000,000.00 应付票据 六.14 296,519,200.00 289,902,700.00 150,960,000.00 150,960,000.00 应付账款 六.15 101,084,145.55 69,403,223.45 29,806,606.37 22,747,145.32 预收账款 六.16 449,040,869.65 22,070,868.65 101,059,159.24 3,114,727.24 应付工资 六.17 3,498,293.83 3,164,122.75 1,880,957.45 1,697,515.37 应付福利费 622,107.45 433,639.83 1,025,635.98 870,570.10 应付股利 六.18 1,960,300.00 1,960,300.00 2,818,124.09 2,818,124.09 应交税金 六.19 59,724,680.57 24,030,208.40 47,596,516.57 23,933,634.31 其他应交款 六.20 549,542.62 545,922.24 562,861.15 134,569.05 其他应付款 六.21 7,974,099.97 4,078,642.92 5,711,792.56 1,815,827.44 预提费用 六.22 40,043,374.70 895,540.70 33,121,475.03 795,704.03 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,141,016,614.34 566,485,168.94 653,543,128.44 367,887,816.95 长期负债： 长期借款 六.23 1,016,300,000.00 610,300,000.00 876,300,000.00 500,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,016,300,000.00 610,300,000.00 876,300,000.00 500,300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,157,316,614.34 1,176,785,168.94 1,529,843,128.44 868,187,816.95 少数股东权益 14,928,000.73 11,964,866.92 股东权益： 股 本 六.24 266,695,000.00 266,695,000.00 266,695,000.00 266,695,000.00 资本公积 六.25 189,424,623.24 189,424,623.24 189,424,623.24 189,424,623.24 盈余公积 六.26 137,640,020.11 114,017,579.58 101,032,185.29 90,163,150.67 其中：法定公益金 43,272,651.55 35,398,504.70 31,070,039.95 27,447,028.40 未分配利润 六.27 315,983,925.70 339,606,366.23 220,231,734.47 231,100,769.09 其中：拟分配现金股利 53,339,000.00 53,339,000.00 26,669,500.00 26,669,500.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 909,743,569.05 909,743,569.05 777,383,543.00 777,383,543.00 负债和股东权益总计 3,081,988,184.12 2,086,528,737.99 2,319,191,538.36 1,645,571,359.95 法定代表人： 财务总监： 31 会计机构负责人： 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 利 润 表 会企02表 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 附注 2004年 度 2003年 度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一 、主 营 业务 收入 六.28 1,419,722,274.20 870,808,065.00 855,768,017.45 515,158,406.45 减：主营业务成本 六.29 1,000,702,295.86 662,156,472.87 606,047,431.65 389,885,667.82 主营业务税金及附加 六.30 36,558,889.98 823,160.95 20,260,165.66 845,417.82 二 、主 营 业务 利润 382,461,088.36 207,828,431.18 229,460,420.14 124,427,320.81 加：其他业务利润 1,369,275.82 1,369,275.82 1,577,094.20 1,577,094.20 减: 营业费用 80,462,859.30 51,126,884.24 50,823,955.79 35,291,128.94 管理费用 30,708,933.87 18,397,448.97 22,497,648.55 16,081,023.05 财务费用 六.31 45,259,755.49 44,565,281.62 26,493,553.91 26,743,392.95 三 、营 业 利润 227,398,815.52 95,108,092.17 131,222,356.09 47,888,870.07 加：投资收益 六.32 30,000.00 85,022,706.04 4,530,339.62 56,593,339.12 补贴收入 营业外收入 365,546.19 365,546.19 273,787.58 273,787.58 减：营业外支出 914,341.84 914,341.84 2,271,953.42 2,165,324.08 四 、利 润 总额 226,880,019.87 179,582,002.56 133,754,529.87 102,590,672.69 减：所得税 65,567,360.01 20,552,476.51 44,572,473.52 15,543,689.22 减：少数股东损益 2,283,133.81 2,135,072.88 加：未确认的投资损失 五 、净 利 润 159,029,526.05 159,029,526.05 87,046,983.47 87,046,983.47 补充资料： 附注 2004年 度 2003年 度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 30,000.00 (119,599.37) (119,599.37) 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 404,247.16 404,247.16 1,904,942.73 1,904,942.73 6、其他 法定代表人： 财务 总 监 ： 会 计 机 构 负 责人 ： 32 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 利润分配表 会 企 02表 附表1 编制 单 位 ： 湖 北 福 星 科技 股 份 有 限 公 司 单位 ： 人 民 币 元 2004年 度 2003年 度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 159,029,526.05 159,029,526.05 87,046,983.47 87,046,983.47 加 ：年 初 未分 配利 润 220,231,734.47 231,100,769.09 155,082,380.56 157,110,830.87 其 他 转入 二、可供分配的利润 379,261,260.52 390,130,295.14 242,129,364.03 244,157,814.34 减 ：提 取 法定 盈余 公 积 24,405,223.22 15,902,952.61 14,598,419.70 8,704,696.83 提 取 法定 公益 金 12,202,611.60 7,951,476.30 7,299,209.86 4,352,348.42 三、可供股东分配的利润 342,653,425.70 366,275,866.23 220,231,734.47 231,100,769.09 减 ：应 付 优先 股股 利 提 取 任意 盈余 公 积 应 付 普通 股股 利 26,669,500.00 26,669,500.00 转 作 股本 的普 通 股股 利 四、未分配利润 315,983,925.70 339,606,366.23 220,231,734.47 231,100,769.09 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 33 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 会企03表 编制单位:湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 2004年度 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,893,674,301.34 1,013,411,146.14 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,647,601.28 6,174,477.95 现金流入小计 1,900,321,902.62 1,019,585,624.09 购买商品、接受劳务支付的现金 1,281,052,862.06 580,982,516.78 支付给职工以及为职工支付的现金 58,090,570.54 52,679,393.77 支付的各项税费 128,822,008.93 40,445,845.39 支付的其他与经营活动有关的现金 六.33 87,281,905.90 54,356,737.49 现金流出小计 1,555,247,347.43 728,464,493.43 经营活动产生的现金流量净额 345,074,555.19 291,121,130.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 980,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 436,500.00 436,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,416,500.00 436,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 317,225,217.17 311,275,615.25 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 317,225,217.17 311,275,615.25 投资活动产生的现金流量净额 (315,808,717.17) (310,839,115.25) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 872,000,000.00 642,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 872,000,000.00 642,000,000.00 偿还债务所支付的现金 831,000,000.00 541,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 100,756,017.15 71,784,632.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 931,756,017.15 612,784,632.15 筹资活动产生的现金流量净额 (59,756,017.15) 29,215,367.85 四、汇率变动对现金的影响 12,487.37 12,487.37 五、现金及现金等价物净增加额 (30,477,691.76) 9,509,870.63 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 34 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 --补 充 资 料 会企03表 编制单位:湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 2004年 度 项 目 附注 合并 母公司 1、 将 净 利 润 调 节 为 经 营 活 动 现 金 流 量 ： 净利润 159,029,526.05 159,029,526.05 加：少数股东本期收益 2,283,133.81 计提的资产减值准备 (1,552,455.94) (1,562,607.36) 固定资产折旧 62,171,817.08 60,312,989.86 无形资产摊销 495,367.80 495,367.80 长期待摊费用摊销 980,507.56 980,507.56 待摊费用减少（减：增加） (19,257,237.31) (35,179.83) 预提费用增加（减：减少） 7,084,003.58 99,836.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益 510,094.68 510,094.68 固定资产报废损失 财务费用 37,988,794.21 37,988,794.21 投资损失（减：收益） (30,000.00) (85,022,706.04) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） (264,050,633.10) (85,397,799.28) 经营性应收项目的减少（减：增加） (40,425,200.74) 14,685,228.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 399,846,837.51 189,037,078.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 345,074,555.19 291,121,130.66 2、 不 涉 及 现 金 收 支 的 投 资 和 筹 资 活 动 ： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 情 况： 现金的期末余额 136,291,047.45 94,022,750.29 减：现金的期初余额 166,768,739.21 84,512,879.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (30,477,691.76) 9,509,870.63 法定代表人： 财 务 总 监： 会计机构负责人： 35 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表 2004年度 会企01表附表1 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 一、坏账准备合计 4,573,456.13 340,608.40 2,116,602.64 2,797,461.89 其中：应收账款 3,030,407.18 436,479.44 2,593,927.74 其他应收款 1,543,048.95 340,608.40 1,680,123.20 203,534.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 521,182.39 223,538.30 744,720.69 其中：库存商品 182,610.00 89,979.86 272,589.86 辅助材料 338,572.39 4,909.20 343,481.59 产成品 128,649.24 128,649.24 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,710,862.93 9,710,862.93 其中：房屋、建筑物 62,424.08 62,424.08 机器设备 6,930,812.44 6,930,812.44 自动化设备 268.44 268.44 工业设备 2,289,386.22 2,289,386.22 运输设备 39,714.80 39,714.80 其它设备 388,256.95 388,256.95 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 36 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004年 会企01表附表2 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 266,695,000.00 266,695,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余 额 266,695,000.00 266,695,000.00 二、资本公积 年初余额 189,424,623.24 188,343,368.72 本年增加数 1,081,254.52 其中：股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 955,602.05 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 60,000.00 关联交易差价 65,652.47 本年减少数 其中：转增股本 年末余 额 189,424,623.24 189,424,623.24 三、法定和任意盈余公积 年初余额 69,962,145.34 55,363,725.64 本年增加数 24,405,223.22 14,598,419.70 其中：从净利润中提取数 24,405,223.22 14,598,419.70 其中：法定盈余公积 24,405,223.22 14,598,419.70 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余 额 94,367,368.56 69,962,145.34 其中：法定盈余公积 86,545,303.09 62,140,079.87 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 31,070,039.95 23,770,830.09 本年增加数 12,202,611.60 7,299,209.86 其中：从净利润中提取数 12,202,611.60 7,299,209.86 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余 额 43,272,651.55 31,070,039.95 五、未分配利润 年初未分配利润 220,231,734.47 155,082,380.56 本年净利润 159,029,526.05 87,046,983.47 本年利润分配 63,277,334.82 21,897,629.56 年末未 分配利润 315,983,925.70 220,231,734.47 法定代表人： 财务总监： 37 会计机构负责人： 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 应交增值税明细表 2004年度 会企01表附表3 编制单位：湖北福星科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年累计数 上年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 2、销项税额 136,266,185.96 82,423,690.75 出口退税 6,903,655.96 进项税额转出 2,603,378.13 559,023.63 转出多交增值税 3、进项税额 120,869,216.88 64,173,310.34 已交税金 18,410,944.14 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 6,903,655.96 转出未交增值税 18,000,347.21 18,809,404.04 4、期末未抵扣数 二、未交增值税 1、年初未交数 29,849,321.37 28,524,307.55 2、本期转入数 18,000,347.21 18,809,404.04 3、本期已交数 18,410,944.14 17,484,390.22 4、期末未交数 29,438,724.44 29,849,321.37 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 38 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 一、 公司简介 湖北福星科技股份有限公司（以下简称“本公司” ）是经湖北省体改委鄂改（1993） 16 号文批准，于 1993 年 3 月 10 日以定向募集方式设立的股份有限公司。 经中国证监会证监发行字（1999）54 号文批准，本公司于 1999 年 5 月 26 日采用上 网发行方式向社会公开发行人民币 A 种股票 5,500 万股，同年 6 月 18 日在深圳证券交易 所挂牌交易。股票发行成功后，本公司的总股本增加至 20,515 万股。2000 年 9 月 12 日 本公司临时股东大会决议以 20,515 万股的总股本为基数，每 10 股送红股 1 股、用资本 公积金转增 2 股，送转股后的总股本为 26,669.5 万股；本公司已于 2000 年 12 月 11 日 在湖北省工商行政管理局办理变更登记。 本公司营业执照注册号为 4200001000087；注册地为湖北省汉川市沉湖镇福星街 1 号；法定代表人：谭功炎。经营范围：金属丝、绳及其制品的制造、销售和出口业务； 商品房销售；高新技术的开发与投资；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设 备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进口业务；化工产品（不含化学危险品）、汽 车（不含小汽车）、汽车轮胎的销售；本企业产品及生产所需原辅材料的汽车运输。 二、 公司主要会计政策 1、 会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、 外币业务的核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇率折合为 本位币记账，期末按基准汇率进行调整，差额计入当期损益。 6、 现金等价物的确认标准 39 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确认为现金等价物。 7、 短期投资核算方法： 本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市 价低于成本的差额确认为当期损失。本公司期末按单项投资的成本与市价的差额计提短 期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、 坏账核算方法 （1）本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他 应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下： 账 龄 计提比例（%） 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 10 三至四年 15 四年以上 100 （2）本公司确认坏账的标准为： A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； B、因债务人逾期未履行偿债义务超过 3 年，经核查确实无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账 准备。 9、 存货核算方法 本公司存货是指生产经营过程中为销售或耗用而储存的各项有形资产，包括原材 料、辅助材料、燃料、低值易耗品、包装物、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、 开发成本和开发产品等。 （1）存货计价方法为：原材料、辅助材料、燃料、低值易耗品、包装物、在产品、 自制半成品、产成品、库存商品的入库按照实际成本计价；除库存商品和低值易耗品外 的存货发出和领用采用加权平均法结转成本；库存商品发出采用个别计价法；低值易耗 品领用时价值较小的按一次摊销法摊销，价值较大的按分期摊销法摊销。 （2）开发成本的核算方法 40 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 ① 开发用地的核算方法： A、土地开发过程中的各项支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支 出外，其他土地开发支出计入“开发成本——土地开发成本——土地征用及拆迁补偿 费” 。 B、房屋开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象， 按实际成本记入“开发成本——房屋开发成本——土地征用及拆迁补偿费”科目核算。 ② 公共配套设施费用的核算方法： A、配套设施与房屋同步开发，发生的公共配套设施支出，能够分清并能直接计入 有关成本核算对象的，直接记入有关房屋开发成本核算对象的“配套设施费”项目。如 果发生的配套设施支出，应由两个或两个以上的成本对象负担的，应先在“开发成本—— 配套设施开发成本”科目先行汇集，待配套设施完工时，再按一定标准（如有关项目的 预算成本或计划成本），分配计入有关房屋开发成本核算对象的“配套设施费”成本项 目。 B、配套设施与房屋非同步开发，即先开发房屋，后建配套设施；或房屋已开发等 待出售或出租，而配套设施尚未全部完成，在结算完工房屋的开发成本时，对应负担的 配套设施费，采取预提的方法。即根据配套设施的预算成本（或计划成本）和采用的分 配标准，计算完工房屋应负担的配套设施支出，记入有关房屋开发成本核算对象的“配 套设施费”成本项目。预提数与实际支出数的差额，在配套设施完工时调整有关房屋开 发成本。 （3）存货盘存采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备：本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或 部分陈旧过时或市价低于成本等原因，导致其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。 计提时按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、维修基金的核算方法 根据《武汉市住宅共用部位共用设施设备维修基金管理实施办法》(武房物[2000]61 号文)、 《关于商品房住宅共用部分共用设施设备维修基金具体缴存管理的通知》(武房物 [2002]16 号文)及《关于 2004 年开发建设单位缴存商品住宅共用部位共用设施设备维修 基金标准的通知》(武房物[2004]52 号文)规定，维修基金按照住宅总规模建安造价 1.5%(配置有电梯的住宅楼按 2.5%)的比例缴存，根据以上标准提取的维修基金记入开发 成本，主要用于住宅共有、共用设施设备保修期满后的大修、更新、改造支出。 41 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 11、质量保证金的核算方法 按施工单位工程款的 5%预留质量保证金，列入“其他应付款”，待工程竣工验收合 格并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 12、长期投资核算方法 （1）长期债权投资： 本公司对外债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本，债券的溢价或折 价在债券存续期内采用直线法摊销；长期债权投资按期计算应收利息。 （2）长期股权投资： 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成 本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益 法核算。 对长期投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额， 本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或 10 年平均摊销。 自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》下发后，对长 期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入资本 公积。 （3）长期投资减值准备： 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单 项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 13、固定资产核算方法 （1）固定资产的确认标准： 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 （2）固定资产计价和折旧方法： 固定资产以取得时的成本作为入账的价值，采用年限平均法计提折旧。根据预计 使用年限和预计残值（预计残值率为 3%），本公司确定各类固定资产折旧率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15～35 6.47～2.77 机 器 设 备 10～15 9.70～6.47 42 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 动 力 设 备 11～18 8.82～5.39 运 输 设 备 8～12 12.13～8.08 工 业 炉 窑 7～13 13.86～7.46 自动化控制及仪器仪表 12 8.08 其 他 设 备 5～14 19.40～6.93 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照恢复 后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （3）固定资产减值准备： 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、技术陈旧或损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备，计提时，按 单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达 到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会 重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低 于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 15、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。 本公司为购建固定资产而借入的专项借款所发生的借款费用，在所购建的固定资 产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本；在所购建的固定资产达到预定 可使用状态后，计入当期财务费用。开始资本化必须同时具备以下三个条件：(1)资产 支出已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始。 本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之 前计入开发成本；在开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用；列入开 发产品成本的借款费用按各项目的平均资金占用额进行分摊。 16、无形资产核算方法 43 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 （1）无形资产计价及摊销方法： 本公司无形资产按取得时的实际成本入账，按受益年限或 10 年平均摊销。 （2）无形资产减值准备： 本公司期末对无形资产进行逐项检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值 准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准 备。 17、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用按实际成本计价，按受益期年限平均摊销。 18、收入确认原则 （1） 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2） 提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司 在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3） 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公 司确认收入。 （4） 销售开发产品 销售合同已经签订，合同约定的开发产品移交条件已经达到，本公司已将开发产品 所有权上的主要风险和报酬转移给买方，相关的收入已经收取或取得了收款的凭据，该 项销售的成本能可靠地计量时，确认为营业收入的实现；以分期收款方式销售的开发产 44 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 品，在合同约定的开发产品移交条件已经达到后，按本期收到的价款或按合同约定的本 期应收价款确认当期营业收入的实现。 19、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，对占被投资单 位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被投资单位具有实质控 制权的子公司，合并其会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予 以抵销。 依据上述相关规定，合作开发房地产项目不属于合并会计报表的合并范围。本公 司为合作开发房地产项目支付的项目开发资金列入“长期投资－其他投资”科目核算。 三、 会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 本公司本期无会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税（销项） 应税收入 17% 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 1%（母公司）、7%（纳入合并报表的子公司） 企业所得税 应纳税所得额 33% 2、优惠税负及批文 根据财政部、国家税务总局财税字[1999]290 号《技术改造国产设备投资抵免企业 所得税暂行办法》的规定，本公司技改项目中国产设备投资金额的 40%可从技术改造项目 设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免，抵免期限最长不超过 5 年。 根据湖北省地方税务局鄂地税函[2004]185 号文批复，确认本公司子午轮胎钢帘线技 改项目合计抵免企业所得税限额为 3,326.49 万元，经审核实际可抵免 3,309.66 万元。 经汉川市地方税务局确认，本公司 2004 年度已抵免所得税额为 1,069.45 万元，剩余部 45 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 分待以后年度按规定抵免。 五、 控股子公司 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司控股（间接控股）子公司概况如下： 公司名称 注册资本 投资额 股权比例 经营范围 是否合并 武汉福星惠誉房地产有限公 房地产开发、 30,000 万元 29,200 万元 97.3% 是 司（以下简称“福星惠誉” ） 商品房销售 房地产开发、 湖北福星惠誉置业有限公司 10,000 万元 9,732 万元 97.3% 是 商品房销售 说明： 福星惠誉原持有湖北福星惠誉置业有限公司 98%的股权，福星惠誉于 2004 年 12 月 10 日将其持有的 0.68%股权以 68 万元的价格分别转让给喻惠平等 4 个自然人,转让后福 星惠誉持股比例变更为 97.3%。 六、 合并会计报表主要项目注释（以下除特别指明外，货币单位为人民币元） 1、 货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 2,482,344.62 6,102,645.76 银行存款 38,133,829.89 112,282,730.88 其他货币资金 95,674,872.94 48,383,362.57 136,291,047.45 166,768,739.21 其中，外币如下： 2004.12.31 2003.12.31 币种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 683,121.21 8.2765 5,653,852.69 1,182,968.72 8.2767 9,791,077.20 欧元 13,658.81 11.2627 153,835.08 24,006.88 10.3383 248,190.33 5,807,687.77 10,039,267.53 说明： 其他货币资金期末余额主要系银行承兑汇票保证金。 2、 应收票据 种 类 2004.12.31 2003.12.31 46 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 银行承兑汇票 37,042,337.39 39,323,297.91 商业承兑汇票 2,400,000.00 1,024,999.21 39,442,337.39 40,348,297.12 3、 应收账款 （1）合并数 ① 账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 188,689,366.07 93.83 1,886,893.66 174,904,746.28 90.97 1,749,047.46 一至二年 10,957,644.57 5.45 547,882.23 13,600,319.11 7.08 680,015.96 二至三年 1,145,376.51 0.57 114,537.65 3,505,577.01 1.82 350,557.70 三至四年 297,427.97 0.15 44,614.20 485.67 -- 72.85 四年以上 -- -- -- 250,713.21 0.13 250,713.21 201,089,815.12 100.00 2,593,927.74 192,261,841.28 100.00 3,030,407.18 ② 坏账准备 本期减少 2004.01.01 本期增加 2004.12.31 转出 转回 3,030,407.18 -- 251,198.88 185,280.56 2,593,927.74 ③ 截至 2004 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 招远利奥橡胶制品有限公司 47,018,155.72 一年以内 货款 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 23,387,301.18 一至二年 货款 风神轮胎股份有限公司 13,365,464.98 一年以内 货款 青岛黄海橡胶股份有限公司 7,296,730.30 一年以内 货款 安徽佳通轮胎有限公司 6,602,390.35 一年以内 货款 97,670,042.53 占应收账款总额比例 48.57% ④ 期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）母公司 ① 账龄分析及百分比 47 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 173,229,930.07 93.32 1,732,299.30 157,021,933.28 90.05 1,570,219.33 一至二年 10,957,644.57 5.90 547,882.23 13,600,319.11 7.80 680,015.96 二至三年 1,145,376.51 0.62 114,537.65 3,505,577.01 2.01 350,557.70 三至四年 297,427.97 0.16 44,614.20 485.67 -- 72.85 四年以上 -- -- -- 250,713.21 0.14 250,713.21 185,630,379.12 100.00 2,439,333.38 174,379,028.28 100.00 2,851,579.05 ② 坏账准备 本期减少 2004.01.01 本期增加 2004.12.31 转出 转回 2,851,579.05 -- 251,198.88 161,046.79 2,439,333.38 ③ 截至 2004 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 招远利奥橡胶制品有限公司 47,018,155.72 一年以内 货款 青岛黄海橡胶集团有限责任公司 23,387,301.18 一至二年 货款 风神轮胎股份有限公司 13,365,464.98 一年以内 货款 青岛黄海橡胶股份有限公司 7,296,730.30 一年以内 货款 安徽佳通轮胎有限公司 6,602,390.35 一年以内 货款 97,670,042.53 占应收账款总额比例 52.62% ④ 期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、 其他应收款 （1）合并数 ① 账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 11,741,555.14 90.12 117,415.55 12,227,447.03 76.55 122,274.47 一至二年 981,129.15 7.53 49,056.46 1,604,689.56 10.05 80,234.48 二至三年 176,785.88 1.36 17,678.59 522,146.86 3.27 52,214.69 48 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 三至四年 129,223.68 0.99 19,383.55 388,014.11 2.43 58,202.11 四年以上 -- -- -- 1,230,123.20 7.70 1,230,123.20 13,028,693.85 100.00 203,534.15 15,972,420.76 100.00 1,543,048.95 ② 坏账准备 本期减少 2004.01.01 本期增加 2004.12.31 转出 转回 1,543,048.95 340,608.40 1,680,123.20 -- 203,534.15 说明： 本期核销三年以上无法收回的款项 1,680,123.20 元。 ③ 截至 2004 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 湖北肖家地广播发射台 1,100,000.00 一年以内 拆迁费用 云南昭待高速公路建设指挥部 822,120.00 一年以内 投标保证金 武汉市墙体材料改革办公室 714,036.80 一年以内 保证金 杭州天都预应力材料有限公司 510,000.00 一至二年 投标保证金 武汉市人防办公室 500,000.00 一年以内 押金 3,646,156.80 占其他应收款总额比例 27.99% ④ 期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）母公司 ① 账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 7,736,712.10 87.75 77,367.12 11,152,663.03 75.40 111,526.63 一至二年 775,437.15 8.79 38,771.86 1,498,689.56 10.13 74,934.48 二至三年 175,785.88 1.99 17,578.59 522,146.86 3.53 52,214.69 三至四年 129,223.68 1.47 19,383.55 388,014.11 2.62 58,202.11 四年以上 -- -- -- 1,230,123.20 8.32 1,230,123.20 8,817,158.81 100.00 153,101.12 14,791,636.76 100.00 1,527,001.11 ② 坏账准备 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 49 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 转出 转回 1,527,001.11 306,223.21 1,680,123.20 -- 153,101.12 ③ 截至 2004 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名情况如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质 云南昭待高速公路建设指挥部 822,120.00 一年以内 投标保证金 杭州天都预应力材料有限公司 510,000.00 一至二年 投标保证金 北京联合佳为知识产权代理有限公司 461,800.00 一年以内 代理费 云南永武高速公路建设指挥部 300,000.00 一年以内 投标保证金 陕西西汉高速公路有限责任公司 283,827.50 一年以内 投标保证金 2,377,747.50 占其他应收款总额比例 26.97% ④ 期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、 预付账款 （1）账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 358,346,979.31 56.00 440,516,596.32 96.87 一至二年 268,609,454.64 41.98 13,696,889.69 3.01 二至三年 12,930,813.00 2.02 450,000.17 0.10 三年以上 -- -- 78,881.07 0.02 639,887,246.95 100.00 454,742,367.25 100.00 （2）截至 2004 年 12 月 31 日止，预付金额前五名的情况如下： 单位名称 欠款金额 款项性质 武汉市土地储备中心 414,250,000.00 土地转让款 江苏正太建设集团有限公司 63,126,110.00 工程款 湖北中昊房地产公司 44,259,200.00 土地转让款 武汉东方建筑公司 30,274,410.88 工程款 湖北万发投资有限公司 22,750,040.22 货款 50 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 574,659,761.10 占预付账款总额比例 89.81% （3）期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）期末余额较期初大幅增加，主要系福星惠誉预付地价款所致。 （5）账龄一年以上的预付账款主要系福星惠誉预付“水岸星城”项目的地价款。 6、 存货及存货跌价准备 （1）存货分项目列示 项 目 2004.12.31 2003.12.31 原材料 87,751,293.37 49,258,419.29 辅助材料 15,863,341.49 18,638,058.48 燃料 311,030.19 33,550.06 低值易耗品 5,102,021.43 4,004,320.78 包装物 5,951,730.62 935,817.93 在产品 34,881,746.67 23,003,727.58 自制半成品 11,961,474.13 6,546,985.43 产成品 66,206,786.95 40,365,617.96 库存商品 1,965,261.70 1,810,389.76 开发成本 572,625,319.51 496,389,823.26 开发产品 103,202,508.35 45,875,098.22 存货跌价准备 (744,720.69) (521,182.39 ) 905,077,793.72 686,340,626.36 说明： 期末存货余额较期初大幅增加，主要系本公司原材料库存增加及福星惠誉“金色 华府”、“汉口春天”等项目房地产开发投入增加所致。 （2）存货跌价准备 51 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2004.01.01 本期增加 本期转回 2004.12.31 辅助材料 338,572.39 4,909.20 -- 343,481.59 库存商品 182,610.00 89,979.86 -- 272,589.86 产成品 -- 128,649.24 -- 128,649.24 521,182.39 223,538.30 -- 744,720.69 说明： 存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 （3）开发成本 项目名称 开工时间 （预计）竣工时间 预计总投资 2003.12.31 2004.12.31 城市花园项目 2001.09 2004.08 584,800,000.00 187,360,336.72 -- 水岸星城项目 2004.10 2008.08 2,100,000,000.00 62,844,206.74 92,184,020.98 汉口春天项目 2004.04 2006.12 459,000,000.00 74,557,410.69 125,626,583.09 金色华府项目 2003.08 2005.06 528,000,000.00 171,627,869.11 354,814,715.44 496,389,823.26 572,625,319.51 说明： ① “城市花园”项目本期竣工，已全部结转；其他项目开发成本本期增加，系本期 该等房地产项目投入增加所致。 ② 截至 2004 年 12 月 31 日止，福星惠誉开发的“水岸星城”项目中 F02280001 号 地块的土地使用权已用于 10,000 万元长期借款抵押；“汉口春天”项目中的 CO2060006 号地块的土地使用权已用于 3,000 万元短期借款、2,000 万元长期借款抵押；“金色华府” 项目的部分在建工程已用于 11,000 万元长期借款抵押。 （4）开发产品 项目名称 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 城市花园项目 45,875,098.22 322,763,217.37 274,538,289.13 94,100,026.46 金色华府项目 -- 151,664,185.29 142,561,703.40 9,102,481.89 45,875,098.22 474,427,402.66 417,099,992.53 103,202,508.35 52 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 说明： ①“金色华府”项目开发产品本期增加，系该项目 1、5、6 号楼完工结转所致。 ② 截至 2004 年 12 月 31 日止， “城市花园”项目的部分开发产品已用于 5,000 万元 长期借款抵押。 7、 待摊费用 项 目 2004.01.01 本期增加 本期摊销 2004.12.31 预提营业税金及附加 6,767,340.90 54,477,243.20 35,735,729.03 25,508,855.07 中介机构费 270,000.00 2,454,000.00 2,124,000.00 600,000.00 广告费 -- 707,600.00 289,766.67 417,833.33 样板房装修 329,058.69 684,003.01 658,793.03 354,268.67 业务宣传费 -- 446,488.00 446,488.00 -- 其他费用 294,820.17 227,125.50 484,445.67 37,500.00 7,661,219.76 58,996,459.71 39,739,222.40 26,918,457.07 说明： 预提营业税金及附加系福星惠誉按应税收入预提的营业税、城市建护建设税及教育 费附加等。 8、 长期股权投资 （1）合并数 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 其他股权投资 300,000.00 -- 300,000.00 -- 其中：对其他企业投资 300,000.00 -- 300,000.00 -- 长期投资减值准备 -- -- -- -- 300,000.00 -- 300,000.00 -- 截至 2004 年 12 月 31 日止，其他股权投资权益变动情况： 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 武汉海峡高新科技发展股份有限公司 (300,000.00) -- -- -- 截至 2004 年 12 月 31 日止，其他股权投资投资变动情况： 53 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 被投资单位名称 2004.01.01 本期增减权益 2004.12.31 武汉海峡高新科技发展股份有限公司 300,000.00 (300,000.00) -- 说明： 2004 年 12 月 10 日，福星惠誉与湖北天济中药饮片有限公司签订股权转让合同书， 将其所持有的武汉海峡高新科技发展股份有限公司 4.09%的股权以 33 万元价格转让给湖 北天济中药饮片有限公司，取得股权转让收益 3 万元。 （2）母公司 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 其他股权投资 363,667,531.71 85,022,706.04 -- 448,690,237.75 其中：对子公司投资 -- 363,667,531.71 85,022,706.04 448,690,237.75 长期投资减值准备 -- -- -- -- 363,667,531.71 85,022,706.04 -- 448,690,237.75 其他股权投资 ① 截至 2004 年 12 月 31 日止投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 投资成本 核算方法 福星惠誉 10 年 97.3% 292,857,972.77 权益法 ② 权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 福星惠誉 -- 85,022,706.04 -- 155,832,264.98 说明： 本期权益包括权益法核算本期投资收益 85,022,706.04 元。 ③ 投资变动情况 被投资单位名称 2004.01.01 本期增减权益 2004.12.31 福星惠誉 363,667,531.71 85,022,706.04 448,690,237.75 9、 固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 54 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋建筑物 118,620,451.19 126,203,571.68 -- 244,824,022.87 机 械 设备 621,943,304.50 244,053,917.12 365,707.23 865,631,514.39 自动化设备 2,562,911.89 155,472.54 50,038.96 2,668,345.47 动 力 设备 29,348,930.33 12,943,936.68 -- 42,292,867.01 工 业 设备 27,097,294.94 1,680,514.24 -- 28,777,809.18 运 输 设备 17,356,687.64 7,151,508.56 4,484,795.19 20,023,401.01 其 它 设备 33,104,382.86 23,819,735.64 -- 56,924,118.50 850,033,963.35 416,008,656.46 4,900,541.38 1,261,142,078.43 说明： ① 截至 2004 年 12 月 31 日止，在建工程完工转入增加固定资产原值 307,421,541.29 元。 ② 期末余额较期初大幅增加，主要系本公司“年产 1 万吨子午胎钢帘线”（三期） 工程竣工，从在建工程转入固定资产所致。 ③ 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司已办理借款抵押登记的固定资产原值 7.174 亿元，用于 32,500 万元长期借款抵押。 （2）累计折旧 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋建筑物 27,432,588.42 6,054,807.01 -- 33,487,395.43 机 械 设备 116,989,495.31 45,172,365.88 154,698.01 162,007,163.18 自动化设备 908,616.34 198,700.69 35,532.65 1,071,784.38 动 力 设备 9,968,174.02 2,474,277.15 -- 12,442,451.17 工 业 设备 14,237,745.93 2,605,124.62 -- 16,842,870.55 运 输 设备 6,173,194.11 1,731,965.67 3,196,001.69 4,709,158.09 其 它 设备 8,437,482.96 3,934,576.06 -- 12,372,059.02 184,147,297.09 62,171,817.08 3,386,232.35 242,932,881.82 （3）固定资产减值准备 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 房屋建筑物 62,424.08 -- -- 62,424.08 机械设备 6,930,812.44 -- -- 6,930,812.44 自动化设备 268.44 -- -- 268.44 55 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 工业设备 2,289,386.22 -- -- 2,289,386.22 运输设备 39,714.80 -- -- 39,714.80 其它设备 388,256.95 -- -- 388,256.95 9,710,862.93 -- -- 9,710,862.93 10、在建工程 新增年产 1 万 新增年产 2 万吨 镀青铜回火轮 新增年产 项 目 吨子午胎钢帘 子午胎钢帘线 胎钢丝 2.5 万吨 PC 其 他 合计 线工程(三期) 工程(四期) (四线) 钢绞线 2004.01.01 76,062,309.24 -- 6,831,517.66 -- -- 82,893,826.90 其中：利息资本化 837,705.41 -- 104,381.61 -- -- 942,087.02 加：本期增加 203,780,339.94 86,716,015.42 17,254,838.38 9,011,928.20 3,492,536.07 320,255,658.01 其中：利息资本化 2,882,609.11 997,648.64 596,729.80 -- -- 4,476,987.55 减：本期转入固定资产 279,842,649.18 -- 24,086,356.04 -- 3,492,536.07 307,421,541.29 2004.12.31 -- 86,716,015.42 -- 9,011,928.20 -- 95,727,943.62 其中：利息资本化 -- 997,648.64 -- -- -- 997,648.64 预算数 2.8亿 4.5亿 0.4 亿 0.3 亿 工程投入占预算比例 100% 19.3% 60.2% 30% 自有资金及贷 资金来源 贷款 贷款 自有资金 自有资金 款 说明： （1）本期在建工程项目借款费用资本化金额为 4,476,987.55 元，相应的资本化率 为 5.52%。 （2）截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司在建工程不存在减值情况。 11、无形资产 （1）截至 2004 年 12 月 31 日止无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 出让 24,768,391.00 50年 38年 （2）无形资产增减变动 项 目 土地使用权 2004.01.01 19,319,344.96 本期增加额 -- 本期摊销额 495,367.80 累计摊销额 5,944,413.84 2004.12.31 18,823,977.16 56 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 说明： 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无形资产不存在减值情况。 12、长期待摊费用 项目 原始金额 2004.01.01 本期增加 本期摊销 2004.12.31 劳动保险费 3,196,140.15 980,507.56 -- 980,507.56 -- 13、 短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 抵押借款 30,000,000.00 27,000,000.00 保证借款 100,000,000.00 252,000,000.00 其中：他人保证 100,000,000.00 252,000,000.00 质押借款 50,000,000.00 -- 180,000,000.00 279,000,000.00 说明： （1）福星惠誉 3,000 万元抵押借款系以该公司房地产开发项目之土地使用权 作为抵押，参见附注：六、6、（3）。 （2）保证借款系由本公司控股股东湖北省汉川市钢丝绳厂提供连带责任保 证。 （3）质押借款系本公司以持有的福星惠誉股权作为质押。 （4）期末余额较期初大幅减少，主要系本公司归还借款所致。 14、 应付票据 票据类别 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 276,519,200.00 130,960,000.00 商业承兑汇票 20,000,000.00 20,000,000.00 296,519,200.00 150,960,000.00 说明： 期末余额较期初大幅增加，主要系本期原材料和工程设备采购增加，以银行 承兑汇票支付货款所致。 57 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 15、 应付账款 2004.12.31 2003.12.31 101,084,145.55 29,806,606.37 说明： （1）期末余额中无账龄超过三年的大额应付账款。 （2）期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 （3）期末余额较期初大幅增加，主要系本公司子午轮胎钢帘线技改项 目应付设备款增加所致。 16、 预收账款 （1）账龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 448,811,161.54 99.95 101,059,159.24 100.00 一至二年 229,708.11 0.05 -- -- 449,040,869.65 100.00 101,059,159.24 100.00 其中：预收房款 426,970,001.00 97,944,432.00 （2）预收房款按开发项目列示 项目名称 2004.12.31 2003.12.31 （预计）竣工时间 预售比例(%) 城市花园 110,000.00 97,944,432.00 2004.8 90.13 金色华府 334,621,015.00 -- 2005.6 79.87 汉口春天 92,238,986.00 -- 2006.12 14.86 426,970,001.00 97,944,432.00 说明： ① 期末余额较期初大幅增加，主要系福星惠誉“金色华府”、 “汉口春天” 项目本期预售房款增加所致。 ② 期末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 的款项。 58 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 17、应付工资 2004.12.31 2003.12.31 3,498,293,83 1,880,957.45 18、应付股利 股 东 2004.12.31 2003.12.31 未付原因 湖北省汉川市钢丝绳厂 458,800.00 522,187.19 尚未领取 其它法人股东 1,501,500.00 1,608,750.00 尚未领取 流通股股东 -- 687,186.90 1,960,300.00 2,818,124.09 19、应交税金 税 目 2004.12.31 2003.12.31 增 值 税 29,438,724.44 29,849,321.37 企业所得税 31,047,197.19 13,072,299.59 城 建 税 (110,546.09) 430,016.23 营 业 税 51,719.26 6,118,458.68 个人所得税 (2,694,891.45) (2,628,160.09) 土地增值税 1,992,477.22 754,580.79 59,724,680.57 47,596,516.57 说明： 企业所得税期末余额较期初大幅增加，主要系本期利润总额大幅增加所致。 20、其它应交款 项 目 计缴标准 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 应纳流转税之 3% (35,518.76) 187,603.31 堤 防 费 应纳流转税之 2% 261,952.98 135,068.86 地方教育发展费 销售收入之 1‰ 323,108.40 121,685.00 印 花 税 -- 118,503.98 549,542.62 562,861.15 59 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 21、其他应付款 2004.12.31 2003.12.31 7,974,099.97 5,711,792.56 说明： 期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 22、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 预提原因 电 费 895,540.70 101,152.16 未付电费 利 息 807,235.00 1,460,201.87 未付利息 金色华府配套设施成本 38,340,599.00 31,560,121.00 按投资预算 40,043,374.70 33,121,475.03 23、长期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 信用借款 -- 100,000,000.00 抵押借款 605,000,000.00 300,000,000.00 保证借款 411,000,000.00 476,000,000.00 其中：他人保证 411,000,000.00 476,000,000.00 财政贴息贷款 300,000.00 300,000.00 1,016,300,000.00 876,300,000.00 说明： （1）本公司 32,500 万元抵押借款系以本公司固定资产作为抵押，参见附注： 六、9、（1）；福星惠誉 28,000 万元抵押借款系以该公司房地产开发项目之土地 使用权及部分在建工程作为抵押，参见附注六、6、（3）及（4）。 （2）保证借款系由本公司控股股东湖北省汉川市钢丝绳厂提供连带责任保 证。 60 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 24、股本 本次增减 股份类别 2004.01.01 配股及 转增及 其他 2004.12.31 小计 增发 送股 （增“+”、减“-”） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 161,733,000.00 161,733,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 4,290,000.00 4,290,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 155,116.00 1,000.00 156,116.00 其中：转配股 未上市流通股份合计 166,178,116.00 1,000.00 166,179,116.00 二、已流通股份 1、人民币普通股 100,516,884.00 （1,000.00） 100,515,884.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100,516,884.00 （1,000.00） 100,515,884.00 三、股份总数 266,695,000.00 -- 266,695,000.00 说明： 本期股本增减变动系本公司监事夏德才先生在本期购买本公司流通股 1,000 股，致使本公司高管股增加 1,000 股，人民币普通股减少 1,000 股。 25、资本公积 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 188,343,368.72 -- -- 188,343,368.72 关联交易差价 65,652.47 -- -- 65,652.47 股权投资准备 955,602.05 -- -- 955,602.05 其他资本公积 60,000.00 -- -- 60,000.00 189,424,623.24 -- -- 189,424,623.24 61 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 26、盈余公积 明细项目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积金 62,140,079.87 24,405,223.22 -- 86,545,303.09 法定公益金 31,070,039.95 12,202,611.60 -- 43,272,651.55 任意盈余公积金 7,822,065.47 -- -- 7,822,065.47 101,032,185.29 36,607,834.82 -- 137,640,020.11 27、未分配利润 2004.01.01 本期增加数 本期减少数 2004.12.31 220,231,734.47 159,029,526.05 63,277,334.82 315,983,925.70 说明： （1）本期增加系本年净利润转入。 （2）本期减少系按净利润的 10%提取法定盈余公积 24,405,223.22 元，按 5%提取法定公益金 12,202,611.60 元；分配 2003 年度现金股利 26,669,500.00 元。 （3）期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利 5,333.90 万元， 参见附注：十。 28、主营业务收入 （1）合并数 明细项目 2004 年度 2003 年度 子午轮胎钢帘线系列 257,695,759.22 115,272,962.46 钢绞线系列 255,264,777.62 120,040,821.84 钢丝绳系列 187,413,072.07 166,888,710.03 钢丝系列 170,434,456.09 112,955,912.12 商品房销售 548,914,209.20 340,609,611.00 合 计 1,419,722,274.20 855,768,017.45 说明： ① 2004 年度前五名客户销售额合计 320,401,204.03 元，占合并主营业 务收入的 22.57%。 62 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 ② 本期较去年大幅增加，主要系本公司大力开拓国内、国际销售市场， 子午轮胎钢帘线、钢绞线、外贸产品销量较去年有较大幅度增长及福星惠誉本 期商品房销售大幅增长所致。 ③ 商品房销售收入明细项目如下： 明细项目 2004 年度 2003 年度 城市花园项目 321,137,382.00 340,609,611.00 金色华府项目 227,776,827.20 -- 548,914,209.20 340,609,611.00 （2）母公司 明细项目 2004 年度 2003 年度 子午轮胎钢帘线系列 257,695,759.22 115,272,962.46 钢绞线系列 255,264,777.62 120,040,821.84 钢丝绳系列 187,413,072.07 166,888,710.03 钢丝系列 170,434,456.09 112,955,912.12 合 计 870,808,065.00 515,158,406.45 说明： 2004 年度前五名客户销售额合计 320,401,204.03 元，占本公司主营业务 收入的 36.79%。 29、主营业务成本 （1）合并数 明细项目 2004 年度 2003 年度 子午轮胎钢帘线系列 157,549,073.95 66,458,104.57 钢绞线系列 201,513,177.26 103,341,635.69 钢丝绳系列 158,303,748.73 128,937,801.94 钢丝系列 144,790,472.93 91,148,125.62 商品房成本 338,545,822.99 216,161,763.83 合 计 1,000,702,295.86 606,047,431.65 63 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 商品房销售成本明细项目如下： 明细项目 2004 年度 2003 年度 城市花园项目 195,984,119.59 216,161,763.83 金色华府项目 142,561,703.40 -- 338,545,822.99 216,161,763.83 （2）母公司 明细项目 2004 年度 2003 年度 子午轮胎钢帘线系列 157,549,073.95 66,458,104.57 钢绞线系列 201,513,177.26 103,341,635.69 钢丝绳系列 158,303,748.73 128,937,801.94 钢丝系列 144,790,472.93 91,148,125.62 合 计 662,156,472.87 389,885,667.82 30、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 计缴基础 计缴标准 营业税 27,445,710.46 17,174,879.05 应税收入 5% 1%（母公司）、7%（纳 城市维护建设税 2,150,154.81 1,367,388.47 应纳流转税 入合并报表的子公 司） 教育费附加 1,417,577.18 1,036,678.92 应纳流转税 3% 堤防费 548,914.21 340,609.61 应纳流转税 2% 地方教育发展费 548,914.21 340,609.61 销售收入 1‰ 土地增值税 4,447,619.11 -- 合 计 36,558,889.98 20,260,165.66 说明： 本期营业税较去年大幅增加，主要系福星惠誉商品房销售收入增加所致。 64 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 31、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 40,648,171.08 25,703,123.12 减：利息收入 1,742,715.53 1,063,420.13 金融机构手续费 1,267,410.42 367,935.26 汇兑净损益 (375,912.72) 12,805.24 其 他 5,462,802.24 1,473,110.42 合 计 45,259,755.49 26,493,553.91 说明： 本期财务费用较去年大幅增加，主要系银行借款增加，利息费用相应增加 所致。 32、投资收益 （1）合并数 类别 2004年度 2003年度 短期投资收益 -- 75,193.95 股权投资收益 -- (85,471.96) 其中：权益法核算 -- (85,471.96) 长期项目投资收益 -- 4,660,217.00 股权转让收益 30,000.00 (119,599.37) 30,000.00 4,530,339.62 （2）母公司 类别 2004年度 2003年度 股权投资收益 85,022,706.04 56,712,938.49 其中：权益法核算 85,022,706.04 56,712,938.49 股权转让收益 -- (119,599.37) 85,022,706.04 56,593,339.12 33、支付的其它与经营活动有关的现金 87,281,905.90 元，其中主要项目如下： 项 目 2004年度 运输费用 33,671,380.20 广告费用 20,126,986.75 差旅费 6,062,086.14 业务招待费 2,671,200.40 65 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 七、关联方关系及其交易 （一）关联方 1、存在控制关系的关联方 （1）截至 2004 年 12 月 31 日止关联方概况 关联方名称 注册地 经济性质 法定代表人 主营业务 与本公司关系 日用百货钢材销 湖北省汉川市钢丝绳厂 湖北省汉川市沉湖镇 集体所有制 谭财旺 控股股东 售等 房地产开发、商品 福星惠誉 湖北省武汉市 有限责任公司 谭功炎 控股子公司 房销售 房地产开发、商品 湖北福星惠誉置业有限公司 湖北省武汉市 有限责任公司 谭功炎 间接控股子公司 房销售 （2）关联方注册资本及其变化 企业名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 湖北省汉川市钢丝绳厂 38,000 万元 -- -- 38,000 万元 福星惠誉 30,000 万元 -- -- 30,000 万元 湖北福星惠誉置业有限公司 10,000 万元 -- -- 10,000 万元 （3）关联方所持股份或拥有权益及其变化 2003.12.31 2004.12.31 企业名称 股份(权益) 比例(%) 股份(权益) 比例(%) 湖北省汉川市钢丝绳厂 14,458.8 万元 54.2 14,458.8 万元 54.2 福星惠誉 29,200 万元 97.3 29,200 万元 97.3 湖北福星惠誉置业有限公司 9,800 万元 98.0 9,732 万元 97.3 2、 不存在控制关系的关联方与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 武汉市福星生物药业有限公司 受同一控股股东控制 武汉银湖科技发展有限公司 受同一控股股东控制 （二）与存在控制关系关联方的关联交易 66 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司控股股东湖北省汉川市钢丝绳厂为本 公司 10,000 万元短期借款、28,500 万元长期借款、福星惠誉 12,600 万元长期 借款提供连带责任保证。 （三）关联方交易未结算金额 截至 2004 年 12 月 31 日止，不存在关联方交易未结算金额。 八、或有事项 福星惠誉按房地产经营惯例为商品房承购人提供贷款抵押担保，截至 2004 年 12 月 31 日止，担保累计余额为 6.06 亿元，上述担保为阶段性担保，即从商 品房承购人与银行签订按揭合同至商品房承购人两证(房产证与土地证)办妥并 将商品房他项权证交付银行之日止。因尚未发生由于担保连带责任而发生损失之 情形，该担保事项将不会对福星惠誉的财务状况造成重大影响。 除上述或有事项外，本公司不存在其他需披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止： 1、本公司为购置固定资产已签订合同（合同标的在 1,000 万元以上）尚未 支付的资本项目支出约为 3,287.17 万元。 2、福星惠誉已签订土地出让合同尚未支付的资本项目支出约为 37,766 万 元。 十、资产负债表日后事项 2005 年 3 月 1 日本公司第四届董事会第 34 次会议决议，2004 年度拟分派现 金股利，每 10 股派 2 元（含税），上述利润分配预案尚需股东大会批准。 截至 2005 年 3 月 1 日止，本公司无其他应披露的重要资产负债表日后非调 整事项。 67 湖北福星科技股份有限公司 2004 年年度报告 十一、相关财务指标 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 净资产收益率（%） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 每股收益（元/股） 主营业务利润 42.04 45.46 1.43 1.43 营业利润 25.00 27.03 0.85 0.85 净利润 17.48 18.90 0.60 0.60 扣除非常性损益后净利润 17.51 18.93 0.60 0.60 其中，2004 年度非经常性损益项目及其金额如下 项 目 金 额 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 无形资产、其他长期资产产生的损益 (480,094.68) 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 365,546.19 3、以前年度已经计提各项减值准备的转回 185,280.56 4、债务重组损益 (404,247.16) 减：所得税影响 (110,059.98) (223,455.11) 十二、会计报表的批准 本会计报表业经本公司 2005 年 3 月 1 日第四届董事会第 34 次会议批准。 湖北福星科技股份有限公司 二〇〇五年三月一日 68