国电电力(600795)2004年年度报告

国电电力发展股份有限公司 600795 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................. 15 七、股东大会情况简介 ............................................................. 15 八、董事会报告 .................................................................... 17 九、监事会报告 .................................................................... 25 十、重要事项 ...................................................................... 26 十一、财务会计报告 ................................................................ 31 十二、备查文件目录 ................................................................ 96 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、本报告经公司四届二十三次董事会讨论通过，公司刘彭龄董事委托谢长军董事、 耿占东董事委托钟俊董事出席董事会会议并行使表决权。 3、公司负责人周大兵先生，主管会计工作负责人、副总经理、总会计师陈斌先生， 会计机构负责人王存福先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：国电电力发展股份有限公司 公司英文名称：GD POWER DEVELOPMENT CO.，LTD 公司英文名称缩写：GDPD 2、公司法定代表人：周大兵 3、公司董事会秘书：陈景东 联系地址：北京市西城区阜成门北大街 6-8 号国际投资大厦 B 座 100034 电话：010-58682200 传真：010-58553800 E-mail：chenjd@600795.com.cn 公司证券事务代表：刘曙光 联系地址：北京市西城区阜成门北大街 6-8 号国际投资大厦 B 座 100034 电话：010-58682101 传真：010-58553822 E-mail：liusg@600795.com.cn 4、公司注册地址：大连经济技术开发区黄海西路 4 号 公司办公地址：北京市西城区阜成门北大街 6-8 号国际投资大厦 B 座九层 邮政编码：100034 公司国际互联网网址：http://www.600795.com.cn 公司电子信箱：gddl@600795.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京市西城区阜成门北大街 6-8 号国际投资大厦 B 座九层 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：国电电力 公司 A 股代码：600795 公司其他股票种类：可转债 公司其他股票上市交易所：上海证券交易所 公司其他股票简称：国电转债 公司其他股票代码：100795 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 12 月 31 日 公司首次注册登记地点：大连 公司变更注册登记日期：2004 年 12 月 30 日 1 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 公司变更注册登记地点：大连 公司法人营业执照注册号：21020011016886-1272 公司税务登记号码：大地开字 210221118373566 公司聘请的境内会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：大连经济技术开发区金马路 282 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 1,492,868,282.95 净利润 836,889,557.01 扣除非经常性损益后的净利润 868,770,847.19 主营业务利润 2,187,449,521.68 其他业务利润 18,125,398.20 营业利润 1,276,769,888.60 投资收益 250,117,211.12 补贴收入 营业外收支净额 -34,018,816.77 经营活动产生的现金流量净额 1,837,746,106.18 现金及现金等价物净增加额 1,452,710,574.68 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 2,386,892.29 短期投资收益 74,400.00 委托投资损益 158,235.52 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -34,018,816.77 所得税影响数 -482,001.22 合计 -31,881,290.18 注：本期营业外收入 8,650,058.44 元,营业外支出 42,668,875.21 元；其中处理固定资产报废 净损失 34,612,630.45 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期 2002 年 比上 主要会计 数据 2004 年 调整后 调整前 期增 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 7,752,111,153.92 4,845,988,384.01 4,845,988,384.01 59.97 3,562,735,095.91 3,562,735,095.91 利润总额 1,492,868,282.95 1,043,739,800.63 1,043,739,800.63 43.03 758,050,512.41 758,050,512.41 净利润 836,889,557.01 674,971,809.96 674,971,809.96 23.99 540,885,632.00 540,885,632.00 扣除非经常性损 868,770,847.19 708,397,509.34 708,397,509.34 22.64 541,686,657.72 541,686,657.72 益的净利润 2 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年末 本期 2002 年末 比上 2004 年末 调整后 调整前 期增 调整后 调整前 减(%) 总资产 31,430,944,724.11 22,748,791,249.04 22,748,791,249.04 38.17 17,692,203,511.87 17,692,203,511.87 股东权益 6,661,977,509.51 5,413,868,486.10 5,413,868,486.10 23.05 4,818,973,828.21 4,734,836,264.05 经营活动产生的 1,837,746,106.18 1,424,032,551.42 1,424,032,551.42 29.05 1,207,197,521.61 1,207,197,521.61 现金流量净额 2003 年 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.369 0.481 0.481 -23.28 0.386 0.386 净资产收益率（全面摊薄） 12.562 12.467 12.467 0.10 11.224 11.424 （%） 扣除非经常性损益的净利润的 净资产收益率（全面摊薄） 13.041 13.085 13.085 -0.04 11.241 11.363 （%） 每股经营活动产生的现金流量 0.810 1.016 1.016 -20.28 0.861 0.861 净额 每股收益（加权平均） 0.369 0.481 0.481 -23.28 0.386 0.386 扣除非经常性损益的净利润的 0.383 0.481 1.016 -20.37 0.386 0.386 每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的 0.383 0.505 0.505 -24.16 0.386 0.386 每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） 14.081 13.090 13.090 0.99 11.893 11.893 （%） 扣除非经常性损益的净利润的 净资产收益率（加权平均） 14.618 13.738 13.738 0.88 11.394 11.910 （%） 2004 年 2003 年末 本期比上 2002 年末 末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.936 3.861 3.861 -23.97 3.436 3.376 调整后的每股净资产 2.919 3.838 3.838 -23.95 3.417 3.357 注：因公司可转债转股和资本公积金转增因素的影响，公司 2004 年末股本数较 2003 年末有较大 幅度变化，以 2003 年末股本数计算，公司 2004 年每股收益为 0.597 元。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.835 36.805 0.964 0.965 营业利润 19.165 21.482 0.563 0.563 净利润 12.562 14.081 0.369 0.369 扣除非经常性损益后的净利润 13.041 14.618 0.383 0.383 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1,402,292,736.00 2,157,464,280.26 479,182,432.84 159,642,515.97 1,374,929,037.00 5,413,868,486.10 本期增加 867,133,661.00 444,812,154.41 197,384,216.76 65,385,308.37 836,889,557.01 1,304,404,419.42 本期减少 844,430,953.00 253,679,612.77 56,295,396.01 期末数 2,269,426,397.00 1,757,845,481.67 676,566,649.60 225,027,824.34 1,958,138,981.24 6,661,977,509.51 3 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 1,050,344,755 630,206,853 630,206,853 1,680,551,608 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1,050,344,755 630,206,853 630,206,853 1,680,551,608 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 351,947,981 211,168,789 25,758,019 236,926,808 588,874,789 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 351,947,981 211,168,789 25,758,019 236,926,808 588,874,789 三、股份总数 1,402,292,736 841,375,642 25,758,019 867,133,661 2,269,426,397 注：公司 2004 年 4 月 8 日实施了每 10 股转增 6 股的资本公积金转增股本方案。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 可转换债券 2003-07-18 100 元人民币 20,000,000 2003-08-01 20,000,000 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司于 2004 年 4 月 8 日实施了公积金转增股本方案，每 10 股转增 6 股。此外，公司可转换债券自 2004 年 1 月 18 日开始进入转股期。报告期内上述因素共 计增加公司法人股 630,206,853 股，流通股 236,926,808 股。2003 年末，公司总股本 1,402,292,736 股 ， 其 中 法 人 股 1,050,344,755 股 ， 占 74.90% ， 社 会 流 通 股 351,947,981 股，占 25.10%；截至 2004 年末，公司总股本为 2,269,426,397 股，其中法 人股 1,680,551,608 股，占 74.05%，社会流通股 588,874,789 股，占 25.95%。 4 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 58,448 户，其中非流通股股东 3 户，流通 A 股股东 58,445 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东性质 股份类 质押或 年末持股情 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 别股份 冻结情 况 东或外资 类别 况 股东） 中国国电集团公司 286,067,784 762,847,424 33.61 未流通 0 辽宁省电力有限公司 260,842,907 695,581,085 30.65 未流通 0 龙源电力集团公司 83,296,162 222,123,099 9.79 未流通 0 交通银行－华安创新证券投资基金 21,325,895 29,177,777 1.29 已流通 未知 泰和证券投资基金 不详 21,630,000 0.95 已流通 未知 中国银行－嘉实服务增值行业证券 不详 18,308,554 0.81 已流通 未知 投资基金 中国工商银行－申万巴黎盛利精选 不详 12,078,661 0.53 已流通 未知 证券投资基金 招商银行股份有限公司－中信经典 不详 9,797,771 0.43 已流通 未知 配置证券投资基金 交通银行－易方达 50 指数证券投 不详 8,918,596 0.39 已流通 未知 资基金 景福证券投资基金 -9,405,094 8,397,932 0.37 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 上述前十名股东中，龙源电力集团公司为中国国电集团公司的全资子公司；泰和证 券投资基金和嘉实服务增值行业证券投资基金的基金持有人均为嘉实基金管理有限公 司，未知其他股东间是否存在关联关系，未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国国电集团公司 法人代表：周大兵 注册资本：120 亿元人民币 成立日期：2003 年 4 月 主要经营业务或管理活动：实业投资及经营管理；电源的开发、投资、建设、经营 及管理；组织电力（热力）生产、销售；煤炭、发电设施、新能源、交通、高新技术、 环保产业的投资、建设、经营及管理；电力业务相关的技术服务、信息咨询等。 （2）实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 5 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 新控股股东名称：中国国电集团公司 新实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 控股股东发生变更的日期： 2004-11-02 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸： 《中国证券报》和《上海证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期： 2004-11-10 根据国务院国函【2003】18 号文及国家经贸委国经贸电力【2003】173 号文，原国 家电力公司持有我公司 476,779,640 股（2004 年 4 月转增后为 762,847,424 股）的股份 以行政划拨的方式无偿划转至中国国电集团公司。同时，持有公司 138,826,937 股 （2004 年 4 月转增后为 222,123,099 股）的龙源电力集团公司划归至中国国电集团公 司，成为中国国电集团公司全资子公司。国务院国有资产监督管理委员会国资产权 [2004]131 号《关于国电电力国有股变更和长源电力国有股划转有关问题的批复》对股 权划转进行了批复，中国证监会证监公司字【2004】46 号《关于同意豁免中国国电集团 公司要约收购"国电电力发展股份有限公司"股票义务的批复》对中国国电集团公司进行 了要约收购义务豁免。股权变更手续已于 2004 年 11 月 2 日办理完成。 中国国电集团公司于 2003 年 4 月 18 日、6 月 26 日和 2004 年 9 月 11 日分别发布了 《国电电力发展股份有限公司股东持股变动报告书》、《国电电力发展股份有限公司收 购报告书》、《中国国电集团公司国有股权要约收购豁免公告》；公司分别于 2003 年 4 月 3 日、2004 年 3 月 27 日、9 月 10 日和 11 月 10 日分别发布了《关于股权变更的提示 性公告》、《国有股权变更进展公告》、《关于中国证监会豁免中国国电集团公司要约 收购本公司股票义务的公告》以及《关于国有法人股股权过户情况的公告》。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 6 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 电力、热力生产、销售，电网经营管理，电 辽宁省电力有 100 亿元 赵首先 1999 年 力工程勘测、设计、施工、安装、调试及附 限公司 人民币 件批发、零售，高新技术开发，信息咨询 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 交通银行－华安创新证券投资基金 29,177,777 A股 泰和证券投资基金 21,630,000 A股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 18,308,554 A股 中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资基金 12,078,661 A股 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 9,797,771 A股 交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 8,918,596 A股 景福证券投资基金 8,397,932 A股 中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 7,244,500 A股 中国银行－同盛证券投资基金 6,725,340 A股 海通证券股份有限公司 5,660,000 A股 泰和证券投资基金和嘉实服务增值行业证券投资基金的基金持有人均为嘉实基金管 理有限公司，未知其他流通股股东间是否存在关联关系，未知其他流通股股东之间是否 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （三）可转换公司债券情况 1、可转债发行情况 公司可转换公司债券于 2003 年 7 月 18 日发行，发行总额 20 亿元，票面金额 100 元，发行数量 200 万手，发行价格按面值平价发行，2003 年 8 月 1 日在上海证券交易所 上市。转债期限 5 年(自发行之日起)，票面利率第一年为 0.8%,第二年为 1.1%,第三年为 1.8%,第四年为 2.1%,第五年为 2.5%，初始转股价格 10.55 元，转股期间为 2004 年 1 月 18 日至 2008 年 7 月 17 日。 2004 年 1 月 18 日，公司可转换债券进入转股期。 公司 2004 年 4 月 8 日实施资本公积金转增股本方案，每 10 股转增 6 股，根据可转 换债券募集说明书有关规定，公司对转股价格进行了相应的调整，调整后转股价格为 6.59 元，当前最新的转股价格为 6.59 元。 2、本报告期转债持有人情况 公司期末转债持有人数：2,862 公司前十名转债持有人情况如下： 可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例 % 国家电力公司 405,263,000 22.14 厦门国际信托投资有限公司 97,640,000 5.33 海通证券股份有限公司 89,676,000 4.90 山西省信托投资公司 89,067,000 4.87 中国平安保险（集团）股份有限公司 68,005,000 3.72 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资基金 62,255,000 3.40 7 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 交通银行－华夏债券投资基金 58,491,000 3.20 中信证券股份有限公司 48,519,000 2.65 东方证券股份有限公司 42,551,000 2.32 国际金融－渣打－CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 39,705,000 2.17 注：国家电力公司持有的公司可转换债券实际持有人为中国国电集团公司。 3、本报告期转债变动情况（单位：元） 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 转股 赎回 回售 可转换公司债券 2,000,000,000 169,780,000 1,830,220,000 4、本报告期转债累计转股情况 截止本报告期末, 已有 169,780,000 元人民币的本公司发行的可转换债券转成公司 股票，转股数为 25,758,019 股,累计转股数为 25,758,019 股,占转股前公司已发行股份 总数的 1.84%；尚有 1,830,220,000 元人民币元的转债未转股，占转债发行总量的 91.15%。 5、转股价格历次调整情况 资本公积金转增股本导致转股价格调整。根据募集说明书转股价格调整的有关规定, 公司于 2004 年 4 月 8 日调整转股价格,调整后的转股价格为 6.59 元人民币。(详见 2004 年 4 月 3 日中国证券报、上海证券报)。 截止本报告期末, 转债的最新转股价格为 6.59 元人民币。 6、转债的担保人和发行人 本公司转债的担保人是中国银行总行，报告期内其盈利能力、资产状况和信用状况 未发生重大变化。 本公司报告期内资信状况未发生变化。中诚信国际信用评级有限责任公司 2004 年 7 月出具了公司可转换债券跟踪评级报告书，维持了原 AAA 信用等级。 公司 2004 年末总资产 314.31 亿元，资产负债率 67.94%。根据公司在募集说明书中 的偿债计划和措施，公司对未来年度还债的安排如下： （1）安排相应资金，在每年的利息支付日，支付可转债利息。 （2）加强管理，努力提高公司效益，增强投资者信心，鼓励投资者转股。如到期仍 未转股，公司将凭借每年来自经营活动的现金流、直接、间接的融资渠道融入资金以及 担保人的支持等措施筹措相应资金，履行偿债义务。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 期 期 股数 股数 减数 周大兵 董事长 男 59 2003-01-17 2006-01-16 0 0 0 朱永芃 副董事长 男 53 2003-01-17 2006-01-16 0 0 0 钟俊 副董事长 男 50 2003-01-17 2006-01-16 0 0 0 8 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 刘彭龄 董事 男 58 2003-01-17 2006-01-16 0 0 0 谢长军 董事 男 47 2003-01-17 2006-01-16 0 0 0 资本公积金 耿占东 董事 男 50 2003-01-17 2006-01-16 54,992 94,986 39,994 转增所致 刘纪鹏 独立董事 男 48 2003-01-17 2006-01-16 0 0 0 黄维景 独立董事 男 72 2003-01-17 2006-01-16 0 0 0 王信茂 独立董事 男 63 2003-10-10 2006-01-16 0 0 0 李庆奎 监事会主席 男 48 2003-01-17 2006-01-16 0 0 0 魏振有 监事 男 57 2003-01-17 2006-01-16 0 0 0 吴强 监事 男 37 2003-08-27 2006-01-16 0 0 0 刘润来 总经理 男 58 2004-03-26 2006-01-16 0 0 0 王风华 副总经理 男 51 2003-01-17 2006-01-16 0 0 0 副总经理、 陈景东 男 40 2003-01-17 2006-01-16 0 0 0 董事会秘书 副总经理、 资本公积金 陈斌 男 45 2003-03-12 2006-01-16 7,650 12,240 4,590 总会计师 转增所致 缪军 副总经理 男 47 2004-03-26 2006-01-16 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)周大兵，历任长江葛洲坝工程局开挖分局党委副书记,长江葛洲坝工程局党委副 书记、书记，中国葛洲坝水利水电工程集团公司副董事长、党委书记，中国水利水电工 程总公司总经理、党组书记，武警水电指挥部副主任、常委，中国安能建设开发总公司 副总经理，武警水电指挥部代主任、代党委书记，中国安能建设开发总公司总经理，国 家电力公司副总经理、党组成员。现任中国国电集团公司总经理、党组书记。 (2)朱永芃，历任水电部电力司综合处副处长、处长，能源部电力司综合处处长，龙 源电力技术开发公司副总经理，龙源电力集团公司副总经理、总经理、党委书记，国电 电力发展股份有限公司副董事长、总经理、党组书记。现任中国国电集团公司副总经 理、党组成员。 (3)钟 俊，历任浙江省火电建设公司副经理，北仑港发电厂工程公司经理，浙江火 电建设公司经理,浙江电力建设总公司总经理，国家电力公司工程建设局副局长，辽宁省 电力有限公司党组副书记、副总经理,辽宁省电力有限公司党组书记、总经理,。现任中 国大唐集团公司副总经理、党组成员。 (4)刘彭龄，历任 150 发电厂厂长，马头发电厂党委书记、厂长，河北省电力局纪委 书记、党组成员，河北省电力局(公司)副局长、党组成员，天津电力局（公司）副局 长、党委常委，电力工业部办公厅副主任，国家电力公司办公厅副主任，河北省电力公 司总经理、党组书记。现任中国国电集团公司副总经理、党组成员。 (5)谢长军，历任中国电力企业联合会科技部副处长，中能电力科技开发公司副总经 理，龙源电力集团公司副总经理。现任龙源电力集团公司总经理、党委委员。 (6)耿占东，历任东北电管局第三工程公司财务科科长、副总会计师，东北电管局财 务处副处长，东北电力集团公司财务部副主任、主任，辽宁省电力公司总会计师。现任 东北电网有限公司总会计师、党组成员。 (7)刘纪鹏，现任首都经贸大学公司研究中心主任、教授、兼任财政部财科所研究生 导师，并担任中国电力企业联合会、中国证券市场研究设计中心顾问；海南省政协委 员；全国人大《证券法》修改小组专家组成员，全国人大《国有资产法》起草组专家组 9 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 成员。曾任天津、成都、南宁等市政府和前国家电力公司顾问、大陆企业到香港上市法 律专家组成员、第七、八届青联委员等职。 (8)黄维景，历任水电部财务司副处长、处长，水电部审计局副局长、局长，国家审 计署驻能源部审计局局长。现已退休。 (9)王信茂，历任水电部第四工程局勘测设计研究院水工室副主任，水电部西北勘测 设计院党委副书记、副院长，能源部、水利部水利水电规划设计总院副院长、党组成 员，电力工业部规划计划司副司长、司长，国家电力公司计划投资部主任兼电力部、国 家电力公司三峡办公室主任，国电动力经济研究中心主任。现已退休，担任国电动力经 济研究所高级顾问。 (10)李庆奎，历任山东沾化发电厂党委副书记、副厂长、厂长，山东菏泽发电厂厂 长兼党委书记，中纪委驻电力部纪检组副局级纪检员、监察局副局长，中纪委驻国家电 力公司监察局局长、纪检组副组长。现任中国国电集团公司副总经理、党组成员。 (11)魏振有，历任辽宁发电厂党委办公室主任、党委副书记，锦州发电厂党委书 记、厂长，中共东北电业管理局党组纪律检查组副组长、组长、党组成员、监察专员办 公室监察专员。现任中共辽宁省电力有限公司党组纪检组组长、党组成员、监察专员办 公室监察专员。 (12)吴 强，历任石景山发电厂财务科会计,龙源电力集团公司计划财务部经理助理, 国电电力发展股份有限公司财务部经理助理、副经理（主持工作）。现任国电电力发展 股份有限公司监察审计部经理。 (13)刘润来，历任山西永济电厂副科长、科长、总工程师，山西神头第一发电厂副 厂长、厂长，山西省电力公司（工业局）副总经理（副局长），国电电力发展股份有限 公司副总经理、党组成员。现任国电电力发展股份有限公司总经理、党组副书记。 (14)王风华，历任德州电业局副局长、局长，山东电力局财务部主任，鲁能英大国 际信托投资公司总经理，山东电力集团公司总经济师，国电电力发展股份有限公司副总 经理、党组成员。现任国电电力发展股份有限公司党组书记、副总经理。 (15)陈景东，历任水电部电力生产工程师、能源部电力司高级工程师、龙源电力集 团公司龙源电气公司总经理助理，电力部安生司、国家电力公司安运部、国家电力公司 发输电运营部助理调研员、副处长、处长，国电电力发展股份有限公司董事会秘书、党 组成员。现任国电电力发展股份有限公司副总经理、董事会秘书、党组成员。 (16)陈斌，历任大连发电总厂财务科长、总会计师，东北电业管理局财务处副处 长、东北电力集团公司财务部会计成本处处长、财务部主任会计师、副主任，国家电力 公司财经部财会处负责人、财务与产权管理部预算处处长、资产管理处处长,中国水利水 电工程总公司总会计师，国电电力发展股份有限公司总会计师、党组成员。现任国电电 力发展股份有限公司副总经理、总会计师、党组成员。 (17)缪军，历任水电部计划司年度计划处工程师、能源部计划司发电处副处长、龙 源电力技术开发公司工程项目一部副经理、工程咨询部经理、龙源电力集团公司副总工 程师兼企业发展部经理、副总工程师兼投资部经理，国电电力发展股份有限公司副总经 济师兼策划发展部经理，国电电力发展股份有限公司总经济师。现任国电电力发展股份 有限公司副总经理、党组成员。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 周大兵 中国国电集团公司 总经理 是 10 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 朱永芃 中国国电集团公司 副总经理 是 李庆奎 中国国电集团公司 副总经理 是 刘彭龄 中国国电集团公司 副总经理 是 耿占东 东北电网有限公司 总会计师 是 魏振有 辽宁省电力有限公司 纪律检查组组长 是 谢长军 龙源电力集团公司 总经理 是 注：辽宁省电力有限公司为东北电网有限公司的全资子公司 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 周大兵 国电大渡河流域水电开发有限公司 董事长 否 朱永芃 国电双鸭山发电有限公司 董事长 否 朱永芃 国电大渡河流域水电开发有限公司 副董事长 否 朱永芃 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 监事会副主席 否 李庆奎 国电财务有限公司 董事长 否 李庆奎 中能电力工业燃料有限公司 董事 否 刘彭龄 国电长源电力股份有限公司 董事长 否 刘彭龄 国电北仑第一发电有限公司 董事长 否 刘彭龄 国电靖远发电有限公司 董事长 否 刘彭龄 国电燃料有限公司 董事长 否 钟 俊 龙滩水电开发有限公司 董事长 否 钟 俊 陕西汉江投资开发有限公司 董事长 否 谢长军 中能电力科技开发有限公司 董事长 否 谢长军 甘肃洁源风电有限责任公司 董事长 否 谢长军 北方龙源风力发电有限公司 副董事长 否 谢长军 南通天生港发电有限公司 副董事长 否 刘润来 国电电力大同发电有限责任公司 董事长 否 刘润来 国电电力庄河发电有限责任公司 董事长 否 刘润来 国电大渡河流域水电开发有限公司 监事会副主席 否 刘润来 浙江北仑发电有限公司 副董事长 否 王风华 国电宣威发电有限责任公司 董事长 否 王风华 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 董事长 否 王风华 上海外高桥第二发电有限责任公司 董事长 否 王风华 国电电力庄河发电有限责任公司 监事会主席 否 王风华 浙江北仑发电有限公司 监事会主席 否 王风华 国电大渡河流域水电开发有限公司 董事 否 陈景东 北京国电龙源环保工程有限公司 董事 否 陈 斌 国电宣威发电有限责任公司 监事会主席 否 陈 斌 国电电力大同发电有限责任公司 监事会副主席 否 陈 斌 国电大渡河流域水电开发有限公司 董事 否 陈 斌 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 监事 否 陈 斌 上海外高桥第二发电有限责任公司 董事 否 缪 军 上海外高桥第二发电有限责任公司 董事 否 缪 军 国电电力大同发电有限责任公司 监事 否 缪 军 国电电力庄河发电有限责任公司 董事 否 缪 军 国电南瑞科技股份有限公司 董事 否 吴 强 国电宣威发电有限责任公司 董事 否 11 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 吴 强 国电电力大同发电有限责任公司 董事 否 吴 强 浙江北仑发电有限公司 董事 否 吴 强 上海外高桥第二发电有限责任公司 董事 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司仅为独立董事以及在公司任职 的董事、监事提供报酬或津贴。在公司任职的董事、监事为职工监事吴强先生，公司根 据公司工资制度及其所担任职务（吴强监事受聘公司监察审计部经理）支付劳动报酬、 提供相应员工福利；公司独立董事刘纪鹏、黄维景、王信茂根据股东大会决议，享受每 年 4.8 万元的独立董事津贴；此外公司不再额外提供其他报酬和福利待遇。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：目前，公司未实行高级管理人员年薪 制，也未实施任何形式的股权激励计划，高级管理人员的工资、福利待遇参照电力行业 现行工资管理办法确定并执行。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 245 万元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 14.4 万元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 129 万元人民币 独立董事的津贴 每人每年 4.8 万元人民币 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 的董事、监事的姓名 公司董事周大兵、朱永芃、刘彭龄和公司监事李庆奎在公司控股股东中国 周大兵、朱永芃、钟 国电集团公司领取报酬；公司董事谢长军在公司股东龙源电力集团公司领 俊、李庆奎、刘彭龄、 取报酬；公司监事魏振有在公司股东单位辽宁省电力有限公司领取报酬； 谢长军、耿占东、魏振 公司董事耿占东在公司股东单位辽宁省电力有限公司母公司东北电网有限 有 公司领取报酬，钟俊在其他单位领取报酬，未在股东单位和其他关联单位 领取报酬。 不在公司领取报酬的董事、监事的报酬由派出股东方或其他单位支付，公司不单独 （额外）为其提供工资、津贴、福利。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 40 万元以上 2 30-40 万元 3 10-30 万元 1 10 万元以下 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 朱永芃 总经理 工作变动 缪军 总经济师 工作变动 12 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 3 月 26 日，公司四届十五次董事会同意因工作变动原因，朱永芃先生辞去公 司总经理职务，缪军先生辞去公司总经济师职务，董事会聘任刘润来先生为公司总经 理，陈斌先生和缪军先生为公司副总经理。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 12,878 人，截止 2004 年 12 月 31 日，公司共有离 退休员工 2603 人，公司对离退休人员的管理已按离退休人员属地化管理的规定稳步落实 管理移交，离退休人员的统筹内离退休金由属地社会保险管理机构统一支付，符合国家 政策的统筹外费用由相应管理单位承担。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 所占比重（%） 管理人员 2,389 18.55 生产人员 7,048 54.73 其他人员 3,441 26.72 合计 12878 100 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 所占比重（%） 研究生及以上 113 0.88 本科 1,667 12.94 专科 3,228 25.07 中专技校高中 5,841 45.36 初中及以下 2,029 15.75 合计 12878 100 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公 司建立独立董事的指导意见》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公 司法人治理结构建设、规范运作，加强公司制度建设。公司已制定了《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露 管理制度》、《国电电力发展股份有限公司投资管理办法》和《国电电力发展股份有限 公司担保管理办法》等规章制度。公司治理的实际情况符合有关法律法规的规定。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 刘纪鹏 9 8 1 0 王信茂 9 8 1 0 黄维景 9 9 0 0 13 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 公司独立董事制度建立后，独立董事本着为全体股东负责的态度，认真履行法律法 规和公司章程赋予的职责和义务，十分关心公司的生产经营和依法运作情况，积极参加 董事会和股东大会，发表自己的意见和看法，切实保障了广大股东尤其是中小股东的合 法权益。报告期内，公司独立董事为公司四届十九次董事会关于公司、公司控股子公司 国电大渡河流域水电开发有限公司与公司母公司中国国电集团公司共同出资成立国电财 务有限公司以及公司与公司母公司中国国电集团公司对北京龙源环保工程有限公司增资 的关联交易发表了 2 份独立董事意见，为公司四届十五次董事会聘任总经理和副总经理 等高级管理人员发表了 1 份独立董事意见，累计出具了 3 份独立意见书，为董事会科学 决策起到了积极的作用，也进一步完善了公司的法人治理结构。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经理、 董事会秘书、总会计师等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东单位领取报 酬。 3、资产方面：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施，工业产权、 商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 4、机构方面：本公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及公司职能部门 等机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，并在银行独立开户。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 2 月 24 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了董事会召集召 开 2003 年度股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 2003 年度股东大会于 2004 年 3 月 26 日上午在北京中商大厦召开，出席会议股东及 股东代表共 6 名，代表股份 1,084,218,232 股，占公司总股本的 77.111%，符合《公司 法》和本公司章程的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 经大会审议，表决通过了以下议案： 1.董事会 2003 年度工作报告 2.监事会 2003 年度工作报告 3.董事会 2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算报告 4.董事会 2003 年度利润分配预案 5.董事会 2003 年度资本公积金转增股本预案 6.关于投资上海外高桥三期 2×90 万千瓦燃煤机组项目的议案 14 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 7.关于对国电宣威发电有限责任公司增资的议案 8.关于对国电电力大同发电有限责任公司增资的议案 9.关于对公司投资的基建项目贷款提供担保的议案 10.关于放弃投资河南驻马店电厂项目的议案 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 3 月 27 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 4 月 16 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了董事会召集召 开 2004 年第一次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 5 月 18 日上午在北京中商大厦召开，出席会 议股东及股东代表共 3 名，代表股份 1,680,551,608 股，占公司总股本的 74.09%，符合 《公司法》和本公司章程的规定 股东大会通过的决议及披露情况： 经大会审议，表决通过了以下议案： （1）关于对控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司增资的议案 （2）关于续聘辽宁天健会计师事务所有限公司为公司 2004 年度财务审计机构和审 计费用的议案 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 19 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 2、第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 6 月 24 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了董事会召集召 开 2004 年第二次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 7 月 28 日上午在北京中商大厦召开，出席会 议股东及股东代表共 3 名，代表股份 1,680,551,608 股，占公司总股本的 74.08%，符合 《公司法》和本公司章程的规定 股东大会通过的决议及披露情况： 经大会审议，表决通过了以下议案： （1）关于投资北京太阳宫燃气热电冷联供工程的议案 （2）关于确定投资辽宁庄河电厂一期工程投资比例的议案 （3）关于授权公司董事会对外投资权限的议案 （4）关于授权公司董事会对外担保权限的议案 （5）关于授权公司经理层对外投资权限的议案 （6）关于授权公司经理层对外担保权限的议案 （7）关于修改公司章程部分条款的议案 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 7 月 29 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 3、第三次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 7 月 30 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了董事会召集召 开 2004 年第三次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 15 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年第三次临时股东大会于 2004 年 8 月 30 日上午在北京中商大厦召开，出席会 议股东及股东代表共 1 名，代表股份 695,581,085 股，占公司总股本的 30.67%，符合 《公司法》和本公司章程的规定 股东大会通过的决议及披露情况： 经大会审议，表决通过了以下议案： （1）关于投资中国国电财务有限责任公司的议案 （2）关于国电大渡河流域水电开发有限公司投资中国国电财务有限责任公司的议案 此次审议的事项均为公司与公司控股股东中国国电集团公司的关联交易，因此中国 国电集团公司和龙源电力集团公司放弃表决权。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 8 月 31 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 4、第四次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 9 月 25 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了董事会召集召 开 2004 年第四次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 2004 年第四次临时股东大会于 2004 年 10 月 25 日上午在北京中商大厦召开，出席 会议股东及股东代表共 1 名，代表股份 695,581,085 股，占公司总股本的 30.65%，符合 《公司法》和本公司章程的规定 股东大会通过的决议及披露情况： 经大会审议，表决通过了以下议案： 关于对北京国电龙源环保工程有限公司增资的议案 此次审议的事项为公司与公司控股股东中国国电集团公司的关联交易，因此中国国 电集团公司和龙源电力集团公司放弃表决权。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 10 月 26 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 5、第五次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 11 月 16 日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了董事会召集召 开 2004 年第五次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 2004 年第五次临时股东大会由公司董事会召集，并于 2004 年 12 月 16 日上午 9:00 在公司会议室现场召开，会议由周大兵董事长主持，出席会议股东及股东代表共 3 名， 代表股份 1,680,551,608 股，占公司总股本的 74.05%，出席本次会议的均为法人股股 东，符合《公司法》及其他有关法律法规和本公司章程的规定 股东大会通过的决议及披露情况： 经大会审议，以现场投票方式表决通过了以下议案： （1）关于调整投资辽宁庄河电厂一期工程投资比例的议案 （2）关于修改公司章程部分条款的议案 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 17 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》上。 16 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年电力行业仍处于快速的增长时期，根据中电联统计信息部发布的统计快报显 示，2004 年我国全社会发电量为 21870 亿千瓦时，全社会用电量为 21735 亿千瓦时，分 别较 2003 年增长了 14.8%和 14.9%。 在电力紧张的背景下，2004 年公司也获得了快速的发展。全年公司累计增加 313 万 千瓦（权益为 120.6 万千瓦）发电能力，截止到 2004 年末，公司运行发电能力达到了 1030 万千瓦，相应的权益为 566 万千瓦。 在电力需求紧张的市场环境下，公司通过加大电力营销力度，积极开拓市场，提高 公司的市场份额；针对煤炭价格持续上涨导致公司成本上升的情况，公司积极应对，在 深入开展“管理效益年”的活动的同时，强化燃料管理，加强和深化运行监督、技术监 督和可靠性三项基础管理，通过技术改造和加强成本管理努力降低公司的发电成本；此 外，积极争取有关政策，通过公司所属及控股企业电价调整消化煤价上涨的影响。 由于新机组投产、并购企业发挥作用以及原有机组发电量增长等因素，导致公司本 年度发电量较上一年度有较大幅度增加。2004 年公司全资及控股各运行发电企业累计完 成发电量 376.77 亿千瓦时，上网电量完成 354.14 亿千瓦时，分别较去年同期增长了 49.29%和 48.9%；公司全年供电煤耗完成 353.01 克/千瓦时，比去年降低 11.48 克/千瓦 时，降低了 3.15%；此外，公司综合厂用电率全年累计为 6.10%，比去年同期下降 0.04 个百分点；等效可用系数为 91.82，同比下降 1.5 个百分点。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司的主营业务为电力、热力生产、销售，电网经营；新能源项目、高新技术、环 保节能产业的开发及应用；信息咨询，电力技术开发咨询、技术服务；发、输、变电设 备检修、维护；通讯业务；水处理及销售（后三项仅限于分支机构）。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分行业 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 电力供应 7,206,698,093.49 89.41 2,077,967,681.90 95.56 热力供应 98,982,768.64 1.23 -21,289,903.92 -0.98 其他行业 446,430,291.79 9.36 117,858,077.17 5.42 其中:关联交易 1,079,435,289.59 13.92 156,402,260.77 7.19 合计 7,752,111,153.92 / 2,174,535,855.15 / 内部抵消 / / 合计 7,752,111,153.92 2,174,535,855.15 注：关联交易为公司与公司的第二大股东辽宁省电力有限公司因售电而产生，公司销售电价均按 国家有关部门批准的电价执行。 17 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 华北地区 2,293,364,812.58 29.58 423,237,122.02 19.46 华东地区 579,512,590.85 7.48 91,846,080.05 4.22 东北地区 1,165,048,491.60 15.03 144,380,545.25 6.64 四川地区 986,185,060.99 12.72 524,322,004.56 24.11 云南地区 1,291,039,460.62 16.65 518,429,208.63 23.84 西北地区 1,436,960,737.28 18.54 466,552,974.11 21.46 其中:关联交易 1,079,435,289.59 13.92 156,402,260.77 7.19 合计 7,752,111,153.92 / 2,174,535,855.15 / 内部抵消 / / 合计 7,752,111,153.92 2,174,535,855.15 注：本期公司华东地区主营业务收入、成本、利润大幅增长的原因为公司控股子公司上海外高桥 第二发电有限责任公司投产所致。 注：报告期我公司电力产品的销售收入超过主营收入的 10％，其毛利率为 30.11%。 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电力供应 7,206,698,093.49 5,036,768,168.24 30.11 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 或服务 国电宁夏石嘴山发 火力发电 电力 73060 万元 4,173,803,964.40 298,502,127.12 电有限责任公司 国电宣威发电有限 火力发电 电力 102484 万元 4,590,834,841.61 199,303,588.35 责任公司 国电大渡河流域水 水力发电 电力 223000 万元 7,102,676,550.68 376,431,341.19 电开发有限公司 （2）投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品 参股公司贡献的 占上市公司净 公司名称 业务性质 净利润 或服务 投资收益 利润的比重(%) 浙江北仑发电 投资收益 电力生产 581,490,222.15 245,289,792.60 29.31 有限公司 本公司持有浙江北仑发电有限公司 47%的股权，为第二大股东。该公司注册资本金 为 92,000 万元，法定代表人沈志云，经营范围为：3×600MW 火力发电机组电力电量的 18 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 生产、销售及相关产业的投资开发。2004 年底该公司总资产 6,901,211,870.13 元，实 现净利润 581,490,222.15 元。 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 135,868 占采购总额比重 32.11 前五名销售客户销售金额合计 613，976 占销售总额比重 79.20 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）煤炭价格上涨的影响 2004 年煤炭价格持续上涨，对火力发电企业生产经营产生较大影响。公司在确保煤 炭供应量的同时，通过加强燃料管理、机组改造、降低煤耗、严格检质检斤工作和强化 煤场、煤炭运输管理等手段，最大限度地降低了煤炭价格上涨对公司的不利影响。同 时，根据国家发改委有关文件，公司所属及控参股企业的电价获得了调整，部分抵消了 煤炭价格上涨的压力。 （2）宏观调控对公司的影响 2004 年以来，国家出台宏观调控政策，优化发展方式、提高发展质量，以限制某些 行业的过快增长。 由于目前电力供求状况比较紧张，同时由于电力项目建设周期较长，当前开工建设 的火电项目至少要在两三年后投产发电，因此，宏观调控对于公司目前生产经营基本没 有影响。此外，根据有关电力市场的预测分析，2005 年全国将继续缺电，2006 年有所缓 解，2007 年基本上供求平衡。由于公司已开工及 2005 年拟开工建设的电站项目大部分 是位于华北、华东等经济发达地区的火电项目和作为“西电东送”的火电项目，电量消 纳有保证，因此，国家宏观调控政策对公司未来的经营基本不会产生影响。 近期国务院和国家发改委分别发布了关于制止电力无序建设的通知及意见，在制止 电力无序建设的同时，也为电力行业健康发展奠定了良好的基础，避免电力供求的大起 大落。近几年，全国电力需求快速增长，一些地区电力供需矛盾突出。为尽快缓解电力 供需矛盾，国家在加强电力需求侧管理的同时，加大电力建设规模，加快电力建设进 度。为巩固和扩大宏观调控成果，促进电力工业全面、协调和可持续发展，国家发改委 着手对无序电力项目的建设进行治理。公司投资的电源基建项目严格按照国家发改委的 项目核准制的要求进行核准。目前，公司已通过股东大会和董事会的五个投资项目均已 进入核准程序，分别是辽宁庄河电厂新建工程、山西大同三期扩建工程、云南宣威七期 扩建工程、上海外高桥三期扩建工程、北京太阳宫热电工程。 辽宁庄河电厂项目可研报告已于 2004 年 11 月 23 日上报国家发改委，项目核准所需 的 22 个支撑性文件已经全部齐备，具备核准条件。国家发改委发改办能源〔2005〕58 号文印发的《东北地区电力工业中长期发展规划》已将该项目列入"十五"后两年电源项 目开工规划，并将该项目纳入正式核准程序。 大同三期扩建工程是晋电外送京津唐电网非常成熟的项目，是大同二期示范工程的 延续，2003 年 2 月正式启动，已被华北电网有限公司列入“十一五”电源规划中，并明 确三期工程为“十一五”期间“西电东送”新投产及新开工的电源项目，国家电网公司 已将该规划上报国家发改委。“项目建议书”和“可行性研究报告”分别于 2003 年和 2004 年上报国家发展和改革委员会,项目核准所需的 22 个支撑性文件已经全部齐备，具 备核准条件。 19 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 宣威七期是"西电东送"项目，2004 年 1 月份完成可研报告审查，该项目已被列入云 南省“电力发展十五补充规划和十一五规划”，项目建议书于 2003 年 12 月报国家发改 委，项目核准所需支撑性文件除土地有关文件外，其余文件已经全部具备，计划近期向 国家发改委上报核准报告。 外高桥三期工程于 2004 年 10 月 15 日取得了《国家发展改革委办公厅关于上海外高 桥电厂三期扩建工程开展前期工作的复函》，同意三期工程继续开展前期工作。 太阳宫项目是北京市政府确定的 60 项重大工程之一，也是列入北京奥运行动规划的 项目。项目的建设可满足奥林匹克公园及周边地区冬季采暖热负荷和夏季制冷热负荷及 周边热水供应。该项目为热电冷三联产项目，能源利用率高，符合国家能源政策及产业 政策。中咨公司受北京市发改委的委托，于 2004 年 9 月完成该项目初可研的审查，目前 正在开展项目核准的各项工作。 上述五个电源项目符合国家产业和能源政策，符合国家发改委提出的火力发电厂建 设的要求，已被列入所在省、市电力项目发展规划，并被列入国家发改委的电力工业发 展规划，具备核准条件，部分项目有望在近期得到国家发改委的核准。 （3）电力供求状况可能的变化。受国民经济持续快速增长的拉动，2004 年我国电力 消费始终保持强劲增长态势。全国全社会用电量达到 21735 亿千瓦时，比去年同期增长 14.9%。仍然保持了较高的增长态势。总体看来，2004 年是全国电力供需形势自上世纪 九十年代以来最为严峻的一年，2005 年我国经济将保持快速健康发展势头，影响电力供 需平衡的主要矛盾将逐渐从总量不足转向电煤供应短缺等方面，电力供需形势仍将处于 偏紧状态。随着近期开工建设的电源项目在今后两年陆续投产，2006 年电力供需矛盾将 会得到一定程度的缓解，总体上供需平衡，在经济欠发达地区有几个省区或能源产区有 可能会出现供过于求，但由于国民经济仍然维持较高的增长速度，用电负荷在持续增 加，部分经济发达地区仍将面临缺电局面。 （4）资产负债率较高对公司的影响 截止到 2004 年末，公司合并口径的资产负债率为 67.94%，母公司的资产负债率为 39.68%。资产负债率较高原因是公司投资了一批基建项目，并且对部分基建项目合并报 表，由于当前电力行业新建项目的负债率一般为 80%左右，从而导致公司合并负债率较 高。负债率较高也是公司近几年快速发展和快速扩张的表现。 公司资产负债率较高的问题将随着投资项目的逐步投产得到解决。基建项目陆续投 入运营，不仅可以为公司提供良好的投资回报，而且随着基建项目偿还贷款、降低负债 率，可以使公司合并报表的资产负债率逐步降低。当前电力需求增长较快和电力供求偏 紧的局面，有利于公司及投资项目收入的稳定增长，使公司具有较强的债务承受能力。 此外，随着公司可转债的陆续转股，公司的资产负债率也将逐步降低。 （5）环保收费情况 2004 年公司环保排污缴费情况。2004 年全年统计，大同第二发电厂、朝阳发电厂、 大连开发区热电厂、国电石嘴山发电有限责任公司、国电宣威发电有限责任公司、河北 邯郸热电股份有限公司、上海外高桥第二发电有限公司等 7 个火电企业共缴纳环保排污 费 5024 万元，其中二氧化硫缴费 3557 万元，氮氧化物缴费 603 万元，烟尘缴费 659 万 元，废水缴费 79 万元，废弃固体物缴费 14 万元。 2005 年环保缴费预测情况。2005 年二氧化硫缴费标准继续提高，氮氧化物开始全面 缴费，年均征费标准为 0.6 元/当量 kg。如果按照公司 2004 年发电量和煤质、排放情 20 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 况，同时考虑 2005 年投产的大同发电有限责任公司电量情况，全公司 2005 年火电厂 （考虑大二#6 炉、大同发电公司脱硫设施投运）全年发电成本增加约 0.006 元/kwh。 受技术条件限制，环保部门对公司大部分电厂的环保收费主要依靠不定期的测试和 燃煤量进行估算排放总量来核定收费，特别是氮氧化物的排放与煤质、燃烧方式、运行 方式、负荷率等因素有关，目前收费难以严格按排污量收费，基本是协议收费，公司 2005 年环保缴费争取控制在 1 亿元内。 环保项目情况。公司 2004 年已对大同第二发电厂#6 炉实施干法脱硫脱硝工程技术 改造，目前已投入运行，并通过山西省环保局组织的验收，脱硫电价正在争取中。另外 该厂#2 炉的烟气脱硫工程已落实部分山西省环保专项治理资金，预计 2005 年完成#2 炉 烟气脱硫脱硝工程。 2004 年，公司通过积极争取政策支持，得到了河北省环保部分专项治理资金用于河 北邯郸热电股份公司的烟气脱硫工程。该公司 2×200MW 机组湿法脱硫技改工程正在施 工，预计 2005 年第一台投入运行。此外，大同二电厂的废水回用零排放技术改造工程被 列入国家发改委 2004 年第一批企业技术进步和产业升级国债项目计划，工程正在实施； 朝阳发电厂废水零排放工程正在调试，将于 2005 年 3 月投入运行；石嘴山公司 4× 330MW 机组烟气脱硫工程、宣威公司 4×300MW 机组总排废水零排放及节水工程正在积极 申请国家发改委的国债项目。 《京都议定书》的生效，近期不会对公司带来较大影响。中国作为发展中国家目前 尚无温室气体减排任务，国家也未出台相关的控制标准和政策。但公司以火电作为主营 业务，远期的发展可能会受到一定影响。对此，公司将以创建环保节能型企业作为发展 目标，加大环保节能改造力度，现有机组实施节能环保改造，新建火电厂全部采用超临 界高效设备及技术，有效降低排放污染物。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 58.18 亿元人民币，比上年增加 20.59 亿元人民币，增加的 比例为 54.77%。公司投资额较上年增加较大的原因为本期公司增加了长期股权投资及公 司控股子公司新增投资（主要为基建工程）所致。 1、募集资金使用情况 公司于 2003 年 7 月 18 日通过发行可转债募集资金 19.80 亿元人民币，已累计使用 18.35 亿元人民币，其中本年度已使用 2.40 亿元人民币，尚未使用 1.45 亿元人民币， 资金到位后，公司严格按照募集说明书的要求使用，用于下述两个项目资本金投入。 2、承诺项目使用情况 单位:亿元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 拟投入 实际投 预计 承诺项目名称 变更 实际收益 合计划 合预计 金额 入金额 收益 项目 进度 收益 上海外高桥第二发电有限责任公司 13.3 否 13.29 0.13 0.13 是 是 国电电力大同发电有限责任公司 6.32 否 5.06 0 0.00 是 是 合计 19.62 / 18.35 0.13 0.13 / / 截止 2004 年 12 月 31 日，公司已累计投入上海外高桥第二发电有限责任公司资本金 13.29 亿元，资本金已全部投入完毕；已累计投入大同发电有限责任公司资本金 5.06 亿 元，剩余 0.89 亿元资本金公司将继续投入。 21 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 3、非募集资金项目情况 1)、国电宣威发电有限责任公司六期工程 该项目建设 2 台 30 万千瓦机组，总投资金额为 19.84 亿元人民币。六期工程第二台 机组于 2004 年 6 月 16 日顺利完成 168 小时满负荷试运，正式投入商业运行，比计划提 前 45 天。其中第一台机组已于 2003 年底投入商业运行。截止到 2004 年 12 月 31 日，该 公司六期项目工程累计完成投资 18.3 亿元，完成了总投资计划的 92.24%。 2)、国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 4×33 万千瓦项目 该项目总投资金额为 45.49 亿元人民币。4 号机组 2004 年 6 月 4 日完成 168 小时满 负荷试运，投入商业运营，比计划提前 26 天。此外前三台机组分别已于 2002 年底和 2003 年投入商业运行。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司累计完成投资 37.47 亿元，完 成了总投资计划 82.4%。 3)、国电大渡河流域水电开发有限责任公司瀑布沟项目 该项目建设 6 台 55 万千瓦机组，总投资金额为 199.4 亿元人民币。截至 2004 年 12 月 31 日，该公司累计完成投资 25.83 亿元，完成了总投资计划 12.95%。 4)、邯郸热电厂扩建项目 该项目建设 1 台 20 万千瓦供热机组，总投资金额为 8.3 亿元人民币，2004 年已经 获得国家发改委核准，并已开始动工。目前已完成烟囱、水塔的地基处理和主厂房的预 制桩工作；截至 2004 年 12 月 31 日，该公司累计完成投资 0.47 亿元，完成了总投资计 划 5.7%。 5)、连城电厂二期工程 该项目建设 2 台 30 万千瓦机组，总投资金额为 24 亿元人民币，公司为参股单位。 第一台机组已于 2004 年 11 月投入商业运行，第二台预计 2005 上半年投入商业运行。 此外，公司董事会和股东大会审议通过的庄河电厂项目、宣威七期项目、大同三期 项目、外高桥三期项目以及太阳宫项目目前正在顺利进行中。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 总资产 31,430,944,724.11 22,748,791,249.04 8,682,153,475.07 38.17 主营业务利润 2,187,449,521.68 1,346,329,555.73 841,119,965.95 62.48 净利润 836,889,557.01 674,971,809.96 161,917,747.05 23.99 现金及等价物净增加额 1,452,710,574.68 406,807,107.03 1,045,903,467.65 257.10 股东权益 6,661,977,509.51 5,413,868,486.10 1,248,109,023.41 23.05 注：本期公司指标较上期有较大升高的原因除公司经营积累外，主要为本期公司新 合并了河北邯郸热电有限公司与国电电力大连庄河发电有限公司所致。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司四届十四次董事会于 2004 年 2 月 20 日在北京中商大厦公司会议室召开， 应到董事 9 人，实到 8 人，耿占东董事委托钟俊董事行使表决权，部分监事和公司高管 人员列席了会议，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议讨论并通过了以下议案： 22 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 I.2003 年度董事会工作报告 II.2003 年度总经理工作报告 III.公司 2003 年度财务决算及 2004 年度财务预算预案 IV.公司 2003 年度利润分配预案 V.公司 2003 年度资本公积金转增股本方案的议案 VI.公司 2004 年生产经营计划 VII.公司 2003 年年度报告及摘要 VIII.关于申请公司 2004 年工资总额的议案 IX.关于投资上海外高桥三期 2×90 万千瓦燃煤机组项目的议案 X.关于对国电宣威发电有限责任公司增资的议案 XI.关于对国电电力大同发电有限责任公司增资的议案 XII.关于公司 2004 年向金融机构贷款的议案 XIII.关于对公司投资的基建项目贷款提供担保的议案 XIV.关于放弃投资河南驻马店电厂项目的议案 XV.关于在公司系统实施员工住房货币化补贴的议案 XVI.关于召开 2003 年度股东大会的议案 2)、公司四届十五次董事会于 2004 年 3 月 26 日在北京中商大厦十七层会议室召 开，应到董事 9 人，实到 7 人，周大兵董事授权朱永芃董事、钟俊董事授权耿占东董事 行使表决权，部分监事和公司高管人员列席会议，符合《公司法》和公司章程的规定。 会议讨论并通过了以下议案： I.关于聘任公司总经理的议案 II.关于聘任公司高管人员的议案。 3)、公司四届十六次董事会于 2004 年 4 月 15 日在北京中商大厦公司会议室召开， 应到董事 9 人，实到 6 人，刘彭龄董事授权朱永芃董事、耿占东董事授权钟俊董事、王 信茂董事授权黄维景董事行使表决权，部分监事和公司高管人员列席会议，符合《公司 法》和公司章程的规定。会议讨论并通过了以下议案： I.公司 2004 年第一季度报告 II.关于对控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司增资的议案 III.关于继续聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为公司 2004 年度财务审计机构和 审计费用的议案 IV.关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案 4)、公司四届十七次董事会于 2004 年 5 月 18 日在北京中商大厦公司会议室召开， 会议应到董事 9 人，实到 9 人，部分监事及公司高管人员列席本次会议，符合《公司 法》和本公司章程的规定。会议讨论并通过了以下议案： 关于继续受让河北邯郸热电股份有限公司 4%股权的议案 5)、公司四届十八次董事会于 2004 年 6 月 23 日在北京中商大厦公司会议室召开， 会议应到董事 9 人，实到 7 人，谢长军董事授权朱永芃董事、耿占东董事授权钟俊董事 行使表决权，公司监事及高管人员列席本次会议，符合《公司法》和本公司章程的规 定。会议讨论并通过了以下议案： I.关于投资北京太阳宫燃气热电冷联供工程的议案 II.关于确定投资辽宁庄河电厂一期工程投资比例的议案 III.关于国电大渡河流域水电开发有限公司对外投资的议案 23 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 IV.关于授权公司董事会对外投资权限的议案 V.关于授权公司董事会对外担保权限的议案 VI.关于授权公司经理层对外投资权限的议案 VII.关于授权公司经理层对外担保权限的议案 VIII.关于修改公司章程部分条款的议案 IX.关于召开 2004 年第二次临时股东大会的议案 6)、公司四届十九次董事会于 2004 年 7 月 28 日在北京中商大厦公司会议室召开， 会议应到董事 9 人，实到 6 人，刘彭龄董事授权谢长军董事、刘纪鹏董事授权王信茂董 事、耿占东董事授权钟俊董事行使表决权，公司监事及高管人员列席本次会议，符合 《公司法》和本公司章程的规定。会议讨论并通过了以下议案： I.2004 年上半年总经理工作报告 II.2004 年半年度报告及摘要 III.关于审议《国电电力发展股份有限公司投资管理办法》的议案 IV.关于审议《国电电力发展股份有限公司担保管理办法》的议案 V.关于投资连城二期扩建项目的议案 VI.关于为连城二期扩建项目贷款提供担保的议案 VII.关于投资中国国电财务有限责任公司（暂定名）的议案 VIII.关于国电大渡河流域水电开发有限公司投资中国国电财务有限责任公司（暂定 名）的议案 IX.关于召开 2004 年第三次临时股东大会的议案 7)、公司四届二十次董事会于 2004 年 9 月 24 日在北京中商大厦公司会议室召开， 会议应到董事 9 人，实到 9 人，公司监事及高管人员列席本次会议，符合《公司法》和 本公司章程的规定。会议讨论并通过了以下议案： I.关于对北京国电龙源环保工程有限公司增资的议案 II.关于召开 2004 年第四次临时股东大会的议案 8)、公司第四届二十一次董事会于 2004 年 10 月 25 日在北京中商大厦公司会议室召 开，会议应到董事 9 人，实到 9 人，公司监事及高管人员列席本次会议，符合《公司 法》和本公司章程的规定。会议讨论并通过了以下议案： I.公司 2004 年第三季度报告 II.关于调整投资辽宁庄河电厂一期工程投资比例议案 9)、公司第四届二十二次董事会于 2004 年 11 月 15 日在北京市西城区阜城门北大街 6-8 号公司会议室召开，会议应到董事 9 人，实到 9 人，公司监事及高管人员列席本次 会议，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议讨论并通过了以下议案： I.关于出售部分高科技公司股权的议案 II.关于修改公司章程部分条款的议案 III.关于召开 2004 年第五次临时股东大会的议案 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2003 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案执行情况 2004 年 3 月 26 日公司 2003 年度股东大会通过了 2003 年度利润分配和资本公积金 转增股本方案,即以派发时股权登记日的总股本数为基数，向全体股东每 10 股派现金 24 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 0.4 元(含税)。同时，以转增时股权登记日的总股本数为准，实施资本公积金转增股 本，每 10 股转增 6 股；上述方案已于 2004 年 4 月 8 日实施完毕。 （2）其他事项。公司 2004 年第三次临时股东大会审议通过参股国电财务有限公司 的议案，公司已于 2004 年 12 月初完成上述投资，公司 2004 年第四次临时股东大会审议 通过了与中国国电集团公司共同对北京国电龙源环保工程有限公司增资的议案，公司已 于 2004 年 12 月完成上述增资。公司 2003 年度股东大会、2004 年第二次和第五次临时 股东大会审议通过了关于修改公司章程部分条款的议案，上述章程修改以及工商注册变 更事宜均已完成。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 根据公司四届二十三次董事会通过的 2004 年度利润分配预案，2004 年度利润分配 方案为派送现金红利，派发比例为每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税）。以公司 2004 年末总股本 2,269,426,397 股为基数，共需 181,554,111.76 元。但由于公司存在可转债 转股的情况，因此实际派发现金股利总股本基数以派发时股权登记日的总股本数为准， 故本年度报告批准日无法准确计算需派发多少现金股利。该利润分配方案需经公司股东 大会批准后实行。 本年度不进行资本公积金转增股本。 （七）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的精神，我们本着认真负责的态度，对公司对外担保情况进行了核查和落 实，现将有关情况说明如下： 公司对所属控股和参股子公司的担保是基于电力行业的特殊性，以及作为所属控股和参 股子公司的股东履行相应项目公司章程规定的义务所导致的，属于公司发展合理需求。 担保决策经过董事会和股东大会的批准，担保决策程序合理、合法、公允，公司也及时 履行了相关的信息披露义务，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东利益。 报告期内，未发现公司有对控股和参股子公司以外担保行为。 公司四届十九次董事会审议通过了《国电电力发展股份有限公司担保管理办法》， 健全了公司担保管理体制。公司严格按照《公司章程》等的规定，规范公司对外担保行 为，控制了公司对外担保风险。 独立董事：刘纪鹏 王信茂 黄维景 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 辽天会证核字（2005）219 号 关于对国电电力发展股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 国电电力发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 2004 年度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了贵 公司执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》的情况，现将贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金的情况说明如 下： 25 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 一、贵公司控股股东及其他关联方不存在中国证监会证监发（2003）56 号文件《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》中规定的非经 营占用贵公司资金的情况。 二、贵公司 2004 年度向第二大股东辽宁省电力有限公司及其子公司销售电力取得产 品销售收入 1,079,435,289.59 元，占公司全部销售收入的 13.92%，销售价格按国家批 准电价执行。期末应收辽宁省电力有限公司及其子公司售电款 149,954,687.27 元，属于 正常销售应收账款。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：林英士 中国·沈阳 二○○五年三月一日 中国注册会计师：于雷 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 报告期内，公司监事会共召开了三次会议，具体情况如下： 1、公司四届五次监事会于 2004 年 2 月 20 日在北京中商大厦召开，应到监事 3 人， 实到 2 人，魏振有监事授权李庆奎监事行使表决权，符合《公司法》和公司章程的规 定，会议讨论通过了以下决议： （1）2003 年度监事会工作报告 （2）关于《2003 年度财务决算》及《2003 年度报告及摘要》的议案 2、公司四届六次监事会于 2004 年 7 月 28 日在北京中商大厦公司会议室召开。应到 监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》有关规定，会议审议并通过了以 下决议： （1）关于投资中国国电财务有限责任公司（暂定名）的议案 （2）关于国电大渡河流域水电开发有限公司投资中国国电财务有限责任公司（暂定 名）的议案 3、公司四届七次监事会于 2004 年 9 月 24 日在北京中商大厦公司会议室召开。应到 监事 3 人，实到 3 人，符合《公司法》及《公司章程》有关规定，会议审议并通过了以 下决议： 关于对北京国电龙源环保工程有限公司增资的议案 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查，列席 了各次董事会和股东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了良好的内部控制制 度，董事、高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为 2004 年度财务决算报告真实准确地反映了公司的经营成果。公司所做的各项工作，符合 公司的发展战略，维护了股东的长远利益。辽宁天健会计师事务所有限公司出具的审计 意见客观公正。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 26 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 公司最近一次募集资金为 2003 年 7 月进行的 20 亿元可转换债券发行工作，可转债 募集资金投入项目及进度与承诺投入项目及进度一致。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司四届十七次董事会审议通过了《关于继续受让河北邯郸热电股份有限公司 4%股 权的议案》，转让价格以河北邯郸热电股份有限公司 2004 年 3 月 31 日净资产为依据， 公司四届二十二次董事会审议通过了《关于出售部分高科技公司股权的议案》，监事会 认为公司收购资产和出售公司高科技股权的交易价格合理，未发现内幕交易，无损害部 分股东的权益或造成公司资产流失情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 关联交易公平，关联交易价格合理，关联交易股东大会表决程序符合有关法规和公 司章程规定，关联股东放弃表决，不存在内幕交易和损害部分股东利益的行为，也无损 害上市公司利益情况。 监事会对四届十九次董事会审议通过的《关于投资中国国电财务有限责任公司（暂 定名）的议案》和《关于国电大渡河流域水电开发有限公司投资中国国电财务有限责任 公司（暂定名）的议案》以及四届二十次董事会审议通过的《关于对北京国电龙源环保 工程有限公司增资的议案》进行了审查监督，监事会认为：以上关联交易符合有关规 定，充分体现了公开、公平、公正的原则，定价原则合理，未发现存在内幕交易或损害 公司股东利益的情况，关联交易的实现有利于公司长远发展以及主营业务和利润的增 长；董事会履行了诚信义务并维护了全体股东的利益，审议程序符合有关规定。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 公司四届十七次董事会审议通过了收购天津铁厂持有的河北邯郸热电股份有限公司 4%股权的议案，双方确定股份转让的基准日为 2004 年 3 月 31 日，价款交割日为 2004 年 5 月 20 日，该项交易已经完成。该项交易完成后，公司合计持有河北邯郸热电股份有限 公司 39%的股权。此项交易价格以邯郸热电 2004 年 3 月 31 日净资产为依据，经双方协 商确定为 2,335.72 万元。 2、出售资产情况 公司四届二十二次董事会审议通过了《关于出售部分高科技公司股权的议案》。公 司将公司持有的国电烟台龙源电力技术有限公司 31%股权、国电龙源电力技术工程有限 责任公司 86.68%股权、北京国电智深控制技术有限公司 45%股权、国电通达电气有限公 司 86.68%股权、龙威发电技术服务有限公司 50%股权和北京国电联合商务网络有限公司 27%股权出售给增资后的北京国电龙源环保工程有限公司（以下简称环保公司）。公司拟 以经评估后的净资产为基础，按公司享有的各公司评估后的相应权益向增资后的环保公 司转让公司持有的上述公司相应股权，转让价格合计为 7908.07 万元。 此外，公司四届二十次董事会和 2004 年第四次临时股东大会审议通过了关于对北京 国电龙源环保工程有限公司增资的议案，增资后，公司持有该公司 49%股份，仍为第一 大股东，并合并报表。 27 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 公司通过继续收购邯郸热电部分股份以及转让部分高科技企业股权可以进一步突出 公司主业，改善公司资产和财务结构，实现公司下属高科技企业的优势互补，增强公司 控股高科技公司的整体实力，拓展其业务领域，推动其快速发展，为公司带来更好的投 资回报，同时上述交易事项对公司的业务连续性、管理层的稳定性无影响。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 额的比重 (％) 辽宁省电力有限 公司向辽宁省电力有限公司及其 按国家有关部门批准电 1,079,435,289.59 14.98 公司及其子公司 子公司销售电力 价执行 注：根据现行国家电力体制及电力行业的特殊性，公司在辽宁省的朝阳发电厂、大连开发区热电 厂、桓仁水电厂和太平哨水电厂的所发电量均直接销售给辽宁省电力有限公司（以下简称辽宁省公 司）及其下属的公司。辽宁省公司作为国家电网公司全资子公司承担对省内电网及电厂的调度管理职 能，负责省内电网电量的统一购销和管理，因此，该关联交易无法避免并将持续。 公司所属电厂的销售电价均按国家有关部门批准的电价执行，计划内电量按地方政府和电网管理 部门下达的计划执行。 2、共同对外投资的重大关联交易 1)、本公司出资 12,000 万元人民币，公司控股子公司国电大渡河流域水电开发有限 公司出资 9,000 万元与控股股东中国国电集团公司共同投资国电财务有限公司，该企业 的主营业务是以中长期金融业务为主的非银行金融机构，为成员单位提供金融服务，注 册资本为 60,000 万元人民币，关于该事项公告已于 2004 年 7 月 30 日刊登在中国证券 报、上海证券报上。 2)、本公司出资 5,569.38 万元人民币与控股股东中国国电集团公司共同增资北京国 电龙源环保工程有限公司，该企业的主营业务是环境污染防治专项工程设计；环保工艺 技术、环保设备及综合利用设备技术开发、技术转让等，注册资本为 19,268.27 万元人 民币，关于该事项公告已于 2004 年 9 月 25 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 公司持有国电财务有限公司 20%股权，为参股股东；对北京国电龙源环保工程有限 公司的投资为增资行为，增资后，该公司的注册资本金为 19268.27 万元，公司持股比例 为 49%，为第一大股东，上述投资均已于 2004 年 12 月完成。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 28 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 4、担保情况 单位:亿元 币种:人民币 担保是 是否为 担保 否已经 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 关联方 金额 履行完 担保 毕 浙江北仑发电有限公 2002 年 5 月 31 日～ 2002 年 5 月 31 日 11.55 连带责任担保 否 否 司 2015 年 10 月 15 日止 国电宁夏石嘴山发电 2002 年 8 月 19 日～ 2002 年 8 月 19 日 7.05 连带责任担保 否 否 有限责任公司 2016 年 3 月 25 日 国电宁夏石嘴山发电 2002 年 8 月 19 日～ 2002 年 8 月 19 日 0.83 连带责任担保 否 否 有限责任公司 2009 年 12 月 26 日 国电电力大同发电有 2002 年 12 月 18 日～ 2002 年 12 月 18 日 3 连带责任担保 否 否 限责任公司 2018 年 12 月 17 日 浙江北仑发电有限公 2003 年 2 月 10 日～ 2003 年 2 月 10 日 2.35 连带责任担保 否 否 司 2007 年 12 月 21 日 浙江北仑发电有限公 2003 年 2 月 10 日～ 2003 年 2 月 10 日 0.47 连带责任担保 是 否 司 2003 年 12 月 28 日 国电电力大同发电有 2003 年 4 月 28 日～ 2003 年 4 月 28 日 5.82 连带责任担保 否 否 限责任公司 2018 年 10 月 28 日 国电宁夏石嘴山发电 2003 年 10 月 17 日～ 2003 年 10 月 17 日 4.68 连带责任担保 否 否 有限责任公司 2015 年 10 月 16 日 龙威发电技术服务有 2003 年 11 月 3 日～ 2003 年 11 月 3 日 0.05 连带责任担保 否 否 限公司 2006 年 11 月 2 日 国电宁夏石嘴山发电 2003 年 11 月 10 日～ 2003 年 11 月 10 日 2 连带责任担保 否 否 有限责任公司 2020 年 9 月 24 日 国电电力大同发电有 2003 年 11 月 20 日～ 2003 年 11 月 20 日 3 连带责任担保 否 否 限责任公司 2018 年 12 月 17 日 国电电力大同发电有 2004 年 5 月 10 日～ 2004 年 5 月 10 日 3 连带责任担保 否 否 限责任公司 2018 年 12 月 17 日 甘肃大唐连城发电有 2004 年 8 月 16 日～ 2004 年 8 月 16 日 1.44 连带责任担保 否 否 限责任公司 2021 年 8 月 16 日 报告期内担保发生额合计 1.44 报告期末担保余额合计 15.39 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 3 报告期末对控股子公司担保余额合计 29.38 以上担保均已经公司董事会或股东大会批准，并进行了相应的公告。 截止到 2004 年 12 月 31 日，公司累计为公司控股子公司和参股公司按股权比例提供 担保余额为 44.77 亿元，占公司净资产的 67.2%。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 公司年初借款余额 12.5 亿元人民币，1-12 月公司向金融机构借款 27.9 亿元人民 币，归还借款 23.2 亿元人民币，期末余额 17.2 亿元人民币。具体情况如下： 29 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 1 月 17 日，公司与中国银行签署了《借款合同》。借款金额五千万元人民 币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款,已偿 还。 2004 年 1 月 18 日，公司与中国工商银行北京分行宣武支行签署了《流动资金借款 合同》。借款金额五千万元人民币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补充流动资 金。该笔借款为信用借款,已偿还。 2004 年 2 月 11 日，公司与中国光大银行北京中关村支行签署了《借款合同》。借 款金额五千万元人民币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补充流动资金。该笔借款 为信用借款,已偿还。 2004 年 2 月 27 日，公司与中国光大银行北京中关村支行签署了《借款合同》。借 款金额一亿元人民币，借款期限一年，年利率 4.779%，用于补充流动资金。该笔借款为 信用借款。 2004 年 2 月 27 日，公司与中国电力财务有限公司签署了《借款合同》。借款金额 二亿元人民币，借款期限一年，月利率 3.9825‰，用于补充流动资金。该笔借款为信用 借款。 2004 年 3 月 1 日，公司与招商银行北京分行展览路支行签署了《借款合同》。借款 金额二亿元人民币，借款期限一年，年利率 4.779%，用于补充流动资金。该笔借款为信 用借款。 2004 年 3 月 2 日，公司与中国工商银行北京分行宣武支行签署了《流动资金借款合 同》。借款金额二亿元人民币，借款期限一年，月利率 3.9825‰，用于补充流动资金。 该笔借款为信用借款。 2004 年 4 月 15 日，公司与中国光大银行北京中关村支行签署了《最高额循环借款 合同》。2004 年 4 月 15 日，公司向中国光大银行北京中关村借款三千万元人民币，借 款期限一年，年利率 4.779%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款。2004 年 4 月 22 日，公司向中国光大银行北京中关村借款一亿元人民币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款,已偿还。2004 年 8 月 11 日，公司向 中国光大银行北京中关村借款五千万元人民币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补 充流动资金。该笔借款为信用借款。 2004 年 4 月 21 日，公司与中信实业银行签署了《借款合同》。借款金额一亿元人 民币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款,已偿 还。 2004 年 6 月 9 日，公司与中信实业银行签署了《借款合同》。借款金额五千万元人 民币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款,已偿 还。 2004 年 6 月 9 日，公司与招商银行北京分行展览路支行签署了《借款合同》。借款 金额二亿元人民币，借款期限六个月，年利率 4.536%，用于补充流动资金。该笔借款为 信用借款,已偿还。 2004 年 6 月 24 日，公司与中国银行签署了《借款合同》。借款金额五千万元人民 币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款,已偿 还。 30 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 6 月 24 日，公司与中信实业银行签署了《借款合同》。借款金额五千万元 人民币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款,已 偿还。 2004 年 6 月 28 日，公司与中国民生银行北京朝阳门支行签署了《借款合同》。借 款金额五千万元人民币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补充流动资金。该笔借款 为信用借款,已偿还。 2004 年 7 月 15 日，公司与中国电力财务有限公司签署了《借款合同》。借款金额 一亿三千万元人民币，借款期限半年，月利率 3.78‰，用于补充流动资金。该笔借款为 信用借款。 2004 年 7 月 16 日，公司与中国电力财务有限公司签署了《借款合同》。借款金额 五千万元人民币，借款期限半年，月利率 3.78‰，用于补充流动资金。该笔借款为信用 借款,已偿还。 2004 年 7 月 16 日，公司与中国工商银行北京市宣武支行签署了《流动资金借款合 同》。借款金额一亿元人民币，借款期限半年，月利率 3.78‰，用于补充流动资金。该 笔借款为信用借款,已偿还。 2004 年 7 月 19 日，公司与中国银行签署了《借款合同》。借款金额五千万元人民 币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款,已偿 还。 2004 年 10 月 19 日，公司与中国光大银行北京中关村支行签署了《借款合同》。借 款金额五千万元人民币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补充流动资金。该笔借款 为信用借款。 2004 年 10 月 20 日，公司与中信实业银行签署了《借款合同》。借款金额五千万元 人民币，借款期限半年，年利率 4.536%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款。 2004 年 11 月 24 日，公司与中信实业银行签署了《借款合同》。借款金额五千万元 人民币，借款期限半年，年利率 4.698%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款。 2004 年 11 月 25 日，公司与中国工商银行北京市宣武支行签署了《流动资金借款合 同》。借款金额五千万元人民币，借款期限半年，月利率 3.915‰，用于补充流动资 金。该笔借款为信用借款。 2004 年 12 月 3 日，公司与中国民生银行北京朝阳门支行签署了《借款合同》。借 款金额一亿二千万元人民币，借款期限半年，年利率 4.698%，用于补充流动资金。该笔 借款为信用借款。 2004 年 12 月 3 日，公司与中国银行签署了《借款合同》。借款金额六千万元人民 币，借款期限半年，年利率 4.698%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款。 2004 年 12 月 9 日，公司与招商银行北京分行展览路支行签署了《借款合同》。借 款金额二亿元人民币，借款期限六个月，年利率 4.698%，用于补充流动资金。该笔借款 为信用借款。 2004 年 12 月 10 日，公司与中信实业银行签署了《借款合同》。借款金额五千万元 人民币，借款期限半年，年利率 4.698%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款。 2004 年 12 月 22 日，公司与中国银行签署了《借款合同》。借款金额五千万元人民 币，借款期限半年，年利率 4.698%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款。 31 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 12 月 22 日，公司与上海浦东发展银行北京安华桥支行签署了《借款合 同》。借款金额六千万元人民币，借款期限半年，年利率 4.698%，用于补充流动资金。 该笔借款为信用借款。 2004 年 12 月 23 日，公司与中信实业银行签署了《借款合同》。借款金额五千万元 人民币，借款期限半年，年利率 4.698%，用于补充流动资金。该笔借款为信用借款。 2004 年 12 月 24 日，公司与上海浦东发展银行北京安华桥支行签署了《借款合 同》。借款金额一亿四千万元人民币，借款期限半年，年利率 4.698%，用于补充流动资 金。该笔借款为信用借款，已偿还一亿二千万元人民币。年末此合同借款余额二千万元 人民币。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任辽宁天健会计师事务所有限公司 为公司的境内审计机构，公司现仍聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为公司的境内审 计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 146 万元人民币，截止本报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了 12 年审计服务。 公司审计报告签字会计师为公司服务不超 过五年。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会及上海证券交易所的任何形式 处罚。 （八）其它重大事项 1)、公司四届十五次董事会通过了聘任公司总经理及副总经理的议案，相关公告刊 登在 2004 年 3 月 27 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2)、因公司可转债转股，公司股份发生变动，相应的公告分别刊登在 2004 年 4 月 2 日、7 月 3 日、10 月 9 日和 2005 年 1 月 5 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 3)、因公司实施资本公积金转增股本，公司可转债的转股价格进行了调整，相关公 告刊登在 2004 年 4 月 3 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 4)、公司 2004 年第二次临时股东大会和 2004 年第五次临时股东大会审议通过了关 于修改公司章程部分条款的议案，相应的公告分别刊登在 2004 年 7 月 29 日和 2004 年 12 月 17 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 5)、报告期内，公司办公地址发生变更，相关公告刊登在 2004 年 9 月 29 日《中国 证券报》和《上海证券报》上。 6)、公司控股股东股权过户手续于 2004 年 11 月 2 日在中国证券登记结算有限责任 公司上海分公司办理完成，相关公告刊登在 2004 年 11 月 10 日《中国证券报》和《上海 证券报》上。 7)、公司四届十次董事会审议通过了《关于受让国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 10％股权的议案》，由于目前有关工作尚未完成，因此，该项议案的相关工作仍在进行 中。 32 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 公司财务报告经辽宁天健会计师事务所有限公司中国注册会计师林英士、于雷审计， 并出具了无保留意见审计报告（辽天会证审字[2005]218 号）。审计报告如下： 审 计 报 告 国电电力发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的国电电力发展股份有限公司（以下简称国电电力公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2004 年度的利润表和合并利润表及 2004 年度 的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是国电电力公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了国电电力公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的 经营成果和现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：林英士 中国·沈阳 二○○五年三月一日 中国注册会计师：于雷 33 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:国电电力发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 2,371,866,547.80 919,155,973.12 273,036,644.79 287,345,795.54 短期投资 26,670,272.00 24,897,956.00 22,670,272.00 24,897,956.00 应收票据 70,892,512.80 57,686,474.00 应收股利 9,359,762.01 48,765,365.35 16,392,747.79 应收利息 应收账款 998,794,367.93 879,055,235.75 273,895,413.70 247,881,283.64 其他应收款 125,083,577.94 55,435,448.84 249,661,212.31 32,383,620.81 预付账款 171,675,592.66 66,822,357.78 12,861,476.17 6,744,735.03 应收补贴款 存货 516,319,178.08 296,236,849.74 88,936,122.66 114,488,844.85 待摊费用 1,036,708.20 5,227,523.27 238,453.76 3,950,912.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,282,338,757.41 2,313,877,580.51 970,064,960.74 734,085,896.11 长期投资： 长期股权投资 2,362,228,033.98 1,888,605,374.85 6,744,034,356.16 5,416,087,076.64 长期债权投资 3,000,000.00 3,000,000.00 长期投资合计 2,365,228,033.98 1,891,605,374.85 6,744,034,356.16 5,416,087,076.64 其中：合并价差 其中：股权投资差额 374,029,374.65 329,199,347.42 374,029,374.65 329,199,347.42 固定资产： 固定资产原价 23,875,579,629.27 16,761,838,661.25 5,713,260,266.86 5,519,963,014.21 减：累计折旧 6,009,885,228.39 4,206,415,649.56 2,487,423,990.47 2,218,772,989.16 固定资产净值 17,865,694,400.88 12,555,423,011.69 3,225,836,276.39 3,301,190,025.05 减：固定资产减值准备 固定资产净额 17,865,694,400.88 12,555,423,011.69 3,225,836,276.39 3,301,190,025.05 工程物资 1,622,869,436.35 1,282,814,574.59 59,615,352.29 170,852.29 在建工程 5,142,306,340.62 4,600,047,539.73 156,690,366.24 110,668,242.49 固定资产清理 -9,108.80 固定资产合计 24,630,861,069.05 18,438,285,126.01 3,442,141,994.92 3,412,029,119.83 无形资产及其他资产： 无形资产 124,539,314.61 80,056,813.92 2,976,799.92 2,762,266.33 长期待摊费用 27,977,549.06 24,966,353.75 5,893,548.74 12,212,509.43 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 152,516,863.67 105,023,167.67 8,870,348.66 14,974,775.76 递延税项： 递延税款借项 资产总计 31,430,944,724.11 22,748,791,249.04 11,165,111,660.48 9,577,176,868.34 公司法定代表人:周大兵 主管会计工作负责人: 陈斌 会计机构负责人: 王存福 34 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:国电电力发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 3,104,800,000.00 2,984,000,000.00 1,720,000,000.00 1,250,000,000.00 应付票据 7,980,000.00 应付账款 1,737,145,142.32 1,097,360,509.16 216,587,583.93 189,572,203.63 预收账款 279,659,371.66 61,837,148.79 2,352,827.08 3,976,950.00 应付工资 55,671,799.19 92,881,202.49 18,057,076.02 27,060,800.85 应付福利费 46,759,550.16 35,857,016.10 19,571,042.35 20,434,726.56 应付股利 175,743,541.21 138,794,580.70 144,379,332.92 126,989,805.80 应交税金 241,602,544.55 132,729,312.74 59,653,237.03 48,599,549.73 其他应交款 22,225,840.77 10,066,958.91 1,289,213.76 1,421,548.96 其他应付款 757,666,386.17 599,914,994.56 377,413,770.93 189,970,177.05 预提费用 10,658,585.13 2,918,829.98 2,528,464.94 1,700,700.00 预计负债 一年内到期的长期负债 102,850,553.67 107,665,100.86 其他流动负债 流动负债合计 6,542,763,314.83 5,264,025,654.29 2,561,832,548.96 1,859,726,462.58 长期负债： 长期借款 9,198,976,969.31 6,756,392,727.08 应付债券 4,885,302,104.95 2,007,236,529.68 1,839,431,271.62 2,007,236,529.68 长期应付款 676,960,177.15 729,058,140.34 12,352,840.95 21,713,881.10 专项应付款 50,490,535.41 11,130,000.00 16,306,297.67 其他长期负债 57,065.30 57,065.30 长期负债合计 14,811,729,786.82 9,503,874,462.40 1,868,090,410.24 2,029,007,476.08 递延税项： 递延损益贷项 228,637,651.20 228,637,651.20 负债合计 21,354,493,101.65 14,996,537,767.89 4,429,922,959.20 4,117,371,589.86 少数股东权益 3,414,474,112.95 2,338,384,995.05 所有者权益： 实收资本（或股本） 2,269,426,397.00 1,402,292,736.00 2,269,426,397.00 1,402,292,736.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 2,269,426,397.00 1,402,292,736.00 2,269,426,397.00 1,402,292,736.00 资本公积 1,757,845,481.67 2,157,464,280.26 1,757,845,481.67 2,157,464,280.26 盈余公积 676,566,649.60 479,182,432.84 521,603,993.73 391,979,400.27 其中：法定公益金 225,027,824.34 159,642,515.97 173,867,997.83 102,146,073.28 未分配利润 1,958,138,981.24 1,374,929,037.00 2,186,312,828.88 1,508,068,861.95 拟分配现金股利 181,554,111.76 181,554,111.76 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益合计 6,661,977,509.51 5,413,868,486.10 6,735,188,701.28 5,459,805,278.48 负债和所有者权益总计 31,430,944,724.11 22,748,791,249.04 11,165,111,660.48 9,577,176,868.34 公司法定代表人: 周大兵 主管会计工作负责人: 陈斌 会计机构负责人: 王存福 35 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年度 编制单位:国电电力发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 7,752,111,153.92 4,845,988,384.01 2,511,183,196.22 2,372,789,547.13 减：主营业务成本 5,461,513,280.16 3,436,824,763.25 2,075,200,264.60 1,879,022,477.80 主营业务税金及附加 103,148,352.08 62,834,065.03 29,252,491.41 29,182,922.01 二、主营业务利润 2,187,449,521.68 1,346,329,555.73 406,730,440.21 464,584,147.32 加：其他业务利润 18,125,398.20 14,505,122.69 10,089,498.07 211,998.28 减: 营业费用 19,882,260.00 15,333,708.54 3,740,988.60 管理费用 367,240,311.08 139,687,255.93 99,889,943.74 61,152,290.46 财务费用 541,682,460.20 353,626,982.96 92,569,547.16 113,614,751.00 三、营业利润 1,276,769,888.60 852,186,730.99 224,360,447.38 286,288,115.54 加：投资收益 250,117,211.12 226,478,559.04 687,408,785.68 472,954,064.59 补贴收入 营业外收入 8,650,058.44 1,154,934.27 1,223,174.52 63,345.54 减：营业外支出 42,668,875.21 36,080,423.67 13,614,881.87 26,861,051.54 四、利润总额 1,492,868,282.95 1,043,739,800.63 899,377,525.71 732,444,474.13 减：所得税 152,282,719.93 103,104,593.41 35,213,569.31 42,329,579.94 减：少数股东损益 503,696,006.01 265,663,397.26 加：未确认投资损失 五、净利润 836,889,557.01 674,971,809.96 864,163,956.40 690,114,894.19 加：年初未分配利润 1,374,929,037.00 922,898,556.18 1,508,068,861.95 1,005,608,766.05 其他转入 六、可供分配的利润 2,211,818,594.01 1,597,870,366.14 2,372,232,818.35 1,695,723,660.24 减：提取法定盈余公积 130,762,618.11 91,091,052.88 86,416,395.64 69,011,489.42 提取法定公益金 65,385,308.37 47,173,023.09 43,208,197.82 34,505,744.71 提取职工奖励及福利基金 909,036.96 269,844.51 提取储备基金 163,626.66 134,922.25 提取企业发展基金 163,626.66 134,922.25 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 2,014,434,377.25 1,459,066,601.16 2,242,608,224.89 1,592,206,426.11 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 56,295,396.01 84,137,564.16 56,295,396.01 84,137,564.16 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 1,958,138,981.24 1,374,929,037.00 2,186,312,828.88 1,508,068,861.95 公司法定代表人: 周大兵 主管会计工作负责人: 陈斌 会计机构负责人: 王存福 36 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 补充资料： 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 1.出售处置部门或投资单位所得收益 2,386,892.29 2,386,892.29 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加利润总额 4.会计估计变更增加利润总额 5.债务重组损失 6.其他 利润表附表： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.835 36.805 0.964 0.965 营业利润 19.165 21.482 0.563 0.563 净利润 12.562 14.081 0.369 0.369 扣除非经常性损益后的净利润 13.041 14.618 0.383 0.383 37 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年度 编制单位:国电电力发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,850,194,244.61 2,799,028,700.00 收到的税费返还 14,513,106.50 14,398,954.95 收到的其他与经营活动有关的现金 1,151,655,230.19 361,425,783.26 现金流入小计 9,016,362,581.30 3,174,853,438.21 购买商品、接受劳务支付的现金 4,231,109,658.43 1,276,447,469.84 支付给职工以及为职工支付的现金 787,856,634.32 393,844,484.84 支付的各项税费 1,184,874,731.28 384,177,969.52 支付的其他与经营活动有关的现金 974,775,451.09 659,620,457.03 现金流出小计 7,178,616,475.12 2,714,090,381.23 经营活动产生的现金流量净额 1,837,746,106.18 460,763,056.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 60,798,205.00 59,598,205.00 其中：出售子公司收到的现金 7,874,720.00 7,874,720.00 取得投资收益所收到的现金 300,565,486.72 299,889,439.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 3,115,511.16 1,987,490.08 收到的其他与投资活动有关的现金 64,691,831.87 31,200,000.00 现金流入小计 429,171,034.75 392,675,134.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,287,829,542.88 284,006,387.20 投资所支付的现金 102,000,000.00 878,024,668.00 支付的其他与投资活动有关的现金 428,068,974.38 246,950,510.71 现金流出小计 5,817,898,517.26 1,408,981,565.91 投资活动产生的现金流量净额 -5,388,727,482.51 -1,016,306,431.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 423,828,251.27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 7,874,720.00 7,874,720.00 借款所收到的现金 8,903,460,000.00 2,990,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 9,327,288,251.27 2,990,000,000.00 偿还债务所支付的现金 3,963,506,370.09 2,320,384,300.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 353,414,097.67 126,066,640.20 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,675,832.50 2,314,836.04 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 4,323,596,300.26 2,448,765,776.24 筹资活动产生的现金流量净额 5,003,691,951.01 541,234,223.76 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,452,710,574.68 -14,309,150.75 公司法定代表人: 周大兵 主管会计工作负责人: 陈斌 会计机构负责人: 王存福 38 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（续） 2004 年度 编制单位:国电电力发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 836,889,557.01 864,163,956.40 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 503,696,006.01 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 9,158,971.91 5,355,274.62 固定资产折旧 1,222,240,603.27 310,607,450.42 无形资产摊销 7,995,681.35 220,041.74 长期待摊费用摊销 29,554,570.44 6,318,960.69 待摊费用减少（减：增加） 4,190,815.07 3,712,458.69 预提费用增加（减：减少） 7,739,755.15 827,764.94 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 4,352,920.16 3,388,555.20 固定资产报废损失 18,977,994.63 692,395.11 财务费用 541,682,460.20 92,569,547.16 投资损失（减：收益） -250,117,211.12 -687,408,785.68 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -220,082,328.34 25,552,722.19 经营性应收项目的减少(减：增加) -998,086,772.95 -281,781,080.26 经营性应付项目的增加(减：减少) 119,553,083.39 116,543,795.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,837,746,106.18 460,763,056.98 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 2,371,866,547.80 273,036,644.79 减：现金的期初余额 919,155,973.12 287,345,795.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,452,710,574.68 -14,309,150.75 公司法定代表人: 周大兵 主管会计工作负责人: 陈斌 会计机构负责人: 王存福 39 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:国电电力发展股份有限公司 （合并） 单位:元 币种:人民币 本期转回（减少）数 本期 项目 期初余额 因资产价值回 其他原因转出 期末余额 增加数 合计 升转出数 数 坏账准备合计 14,439,692.32 8,733,490.02 1,235,209.33 1,235,209.33 21,937,973.01 其中：应收账款 8,256,315.70 4,556,961.67 72,897.61 72,897.61 12,740,379.76 其他应收款 6,183,376.62 4,176,528.35 1,162,311.72 1,162,311.72 9,197,593.25 短期投资跌价准备合计 7,385,484.00 7,982,642.23 5,434,533.83 5,434,533.83 9,933,592.40 其中：股票投资 7,385,484.00 7,982,642.23 5,434,533.83 5,434,533.83 9,933,592.40 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 21,825,176.32 16,716,132.25 5,434,533.83 1,235,209.33 6,669,743.16 31,871,565.41 公司法定代表人: 周大兵 主管会计工作负责人: 陈斌 会计机构负责人: 王存福 40 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:国电电力发展股份有限公司（母公司） 单位:元 币种:人民币 本期转回（减少）数 期末余额 本期 项目 期初余额 因资产价值回升 其他原因 增加数 合计 转出数 转出数 坏账准备合计 6,617,997.86 2,807,166.22 9,425,164.08 其中：应收账款 2,600,935.95 403,197.84 3,004,133.79 其他应收款 4,017,061.91 2,403,968.38 6,421,030.29 短期投资跌价准备合计 7,385,484.00 7,982,642.23 5,434,533.83 5,434,533.83 9,933,592.40 其中：股票投资 7,385,484.00 7,982,642.23 5,434,533.83 5,434,533.83 9,933,592.40 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 14,003,481.86 10,789,808.45 5,434,533.83 5,434,533.83 19,358,756.48 公司法定代表人: 周大兵 主管会计工作负责人: 陈斌 会计机构负责人: 王存福 41 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 一、公司概况 国电电力发展股份有限公司（原为大连东北热电发展股份有限公司，以下简称"国电 电力"）系 1992 年经辽宁省经济改革委员会批准，于 1992 年 12 月 31 日以定向募集方式 设立的股份有限公司，1997 年 3 月 18 日在上海证券交易所挂牌上市，上市时股本总额 为 5100 万股，上市流通股本数量 1280 万股，全部为定向募集内部职工股。公司股票代 码 600795。自 1997 年上市后，先后进行了八次利润分配、五次转增股本、一次配股和 可转换公司债券部分转股，股本总额达 2,269,426,397 股，流通股 588,874,789 股。 2000 年年初，国家电力公司入主东北热电发展股份有限公司，成为本公司的第一大股 东，公司名称由“东北热电发展股份有限公司”变更为“国电电力发展股份有限公 司”，股票简称自 2000 年 2 月 15 日起由“东北热电”变更为“国电电力”。由于电力 体制改革股权重新划分，目前本公司的实际控股股东已经由国家电力公司转变为中国电 力集团公司。 公司于 2000 年 11 月顺利完成了 10：8 配股工作，使公司资产总额由 8 亿多元增加 到 80 多亿元人民币，净资产由 7 亿元增加到 40 多亿元人民币；公司分别于 2001 年 12 月和 2002 年 2 月通过受让云南宣威、上海外高桥、浙江北仑以及宁夏石嘴山部分出资 权，使公司的资产规模达到 177 亿元。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司资产规模达到 314 亿元，投入运营的发电机组容量从 40 多万千瓦扩充到 712 万千瓦，同时公司还拥有一批环保、自动化、节能等高科技产业 公司。公司的重组成功，新的法人治理结构的建立，发展目标的明确定位，标志着公司 步入了新的发展阶段。 目前，公司在东北、华北、华东、云南、四川、西北等地拥有全资及控股发电企业 11 家、参股发电企业 1 家，控股及参股高科技公司 10 家。公司在大力发展发电业务的 基础上，积极涉足环保节能、网络和电子商务等高科技新经济领域，为加快电力系统传 统产业改造、实现公司多元化发展战略奠定了坚实的基础，使公司持续、快速、健康发 展，实力迅速壮大。 公司在董事会的正确领导下，紧紧围绕 2004 年度生产经营目标，加强管理，挖掘潜 力，降低成本，顺利完成公司董事会制定的各项年度计划进度；公司在确保正常生产经 42 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 营的前提下，执行既定的生产经营和资本运营并重的战略目标，培育了新的经济增长 点，使公司保持良好的经营态势的同时，公司的综合实力也迈上了一个新的台阶。 二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司按国家财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》进行经济业务的会 计处理和会计报表编制。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，采用复式借贷记账法，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务,采用业务发生时当月 1 日中国人民银行公布的市场汇 率(中间价)折合为记账本位币记账，年末按市场汇率(中间价)对外币账户余额进行调 整，按年末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额 作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属购建固定资 产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入各项在建工程成本；除上述 情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 本公司未使用外币会计报表。 7、现金及现金等价物的确定标准 （1）现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款； （2）现金等价物为本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月到期）、流动 性强易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 43 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 本公司短期投资是指购入能随时变现并且持有时间不超过一年的投资，包括股票投 资、债券投资，在取得时按照投资成本计量，不包括实际支付价款中已宣告但尚未领取 的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，出售短期投资所获得 的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息后的余额，确 认为投资收益或损失。 本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，并按投资类别分类计提跌价准 备。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账 款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，本公司主要根据应收款项 的账龄计提坏账准备，对其中个别应收款项按账龄与性质分析计提。 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 0－6 0－6 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 注：（1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 然不能收回的收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的 应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法，按应收款项的性质和账龄分析计提。 （3）坏账准备计提比例：对账龄在 6 个月以内的应收售电款不计提坏账准备； 对 账龄在 6 个月以上一年以内的应收售电款和一年以内的非售电应收款按 6%计提坏账准 备；对账龄在 1-2 年应收款按其余额的 10%计提；对账龄在 2-3 年应收款按其余额的 20% 计提；对账龄在 3-4 年应收款按其余额的 50%计提；对账龄在 4-5 年应收款按其余额的 80%计提；对账龄在 5 年以上的应收款按其余额全额计提。 44 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 10、存货核算方法 公司存货主要为燃料、材料物资及低值易耗品等，材料出库采取计划成本核算，材 料成本差异按月摊销，低值易耗品摊销采用一次摊销法。 期末存货采用按成本与可变现净值孰低计价核算，并按单个存货项目的可变现净值低于 成本的差额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。公司对其他单位的投资 占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总 额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单 位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核 算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，或虽不 占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上但按规定应合并报表的，采用权益 法核算并编制合并会计报表。 期末，长期投资减值准备按个别项目计算确定，对被投资单位由于市价持续下跌或经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值 的差额计提减值准备。 12、委托贷款核算方法 本公司的委托贷款按取得时实际支付的全部价款入账，并按期计提利息，计入当期 损益；企业按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利 息。年末对委托贷款本金进行检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回 金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 公司将使用年限在一年以上、单位价值在 2000 元以上、且在使用过程中保持实物形 态的资产列做固定资产。固定资产按实际成本计价，残值率 3%，以直线法分类折旧，折 旧年限和折旧率执行财政部的有关规定，具体如下： 类 别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 工具及机械设备 5-15 19.40-6.47 自动化控制及运转设备 8-12 12.13-8.08 45 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 发电及供热设备 12-20 8.08-4.85 变配电设备 18-22 5.39-4.41 生产用房屋 20-30 4.85-3.23 非生产用房屋 35-45 2.77-2.16 其他建筑物 15-55 6.47-1.76 期末固定资产按账面净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面净值的差 额，按单项计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，在工程已达到预定可使用状态时转入固定资产。 期末在建工程发生减值时，按可收回金额低于其账面价值差额计提在建工程减值准 备。 15、无形资产计价及摊销方法 公司无形资产按实际成本计价，按法律规定的年限与协议规定的使用年限孰短原则 摊销。 期末无形资产发生减值时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值差额计提无 形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一 年的各项费用。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项 目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 17、借款费用的会计处理方法 用借款进行的工程发生的借款费用，当同时满足：资产支出已经发生、借款费用已 经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的时候，在所购建的 固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可 使用状态后发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。 18、应付债券的核算方法 46 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 本公司所发行的债券，按照实际发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与 债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息 时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则 （1）电力销售收入，公司按每月的最后时点所生产的当月产品的产量及相应产品的 价格来确认收入。 （2）劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完 工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠的计量。 20、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 21、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法 公司对外投资占被投资单位有表决权资本 50%（不含 50%）以上的或虽不占被投资单 位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上但按规定应合并报表的,按照财政部财会字 （1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求，在抵销内部重大交易及往来款项后编 制合并会计报表。 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1）会计政策变更 无 （2） 会计估计变更 无 （3） 会计差错更正 无 三、税项 47 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 1、增值税 电力产品按 17%的税率计缴；热力产品按 13%的税率计缴。 2、营业税 服务收入按 5%的税率计缴；建筑安装工程收入按 3%的税率计缴。 3、城市建设维护税 按应交流转税额的 7%计缴。 4、教育费附加 按应交流转税额的 4%计缴。 5、企业所得税 （1）母公司税率情况：根据大连经济技术开发区管委会大开管复（1997）1 号文件 批准，经大连市国家税务局批复按 15%的税率缴纳企业所得税。 （2）主要控股子公司税率情况： 减免 名 称 税率 批准机关 文号 有效期限 幅度 国电大渡河流域水电开发有限公司 15% 成都高新区国税局 成高国税发[2001]99 号 北京国电龙源环保工程有限公司 15% 北京海淀区国税局 93 海税字 2819 号 国电龙源电力技术工程有限责任公司 15% 北京海淀区国税局 海国税字 118 号 烟台龙源电力技术有限公司 15% 烟台高新区国税局 烟国税开[2000]67 号 免 2 减 3 1999-2003 国电宣威发电有限责任公司 15% 云南曲靖市国税局 曲国税函[2002]149 号 免 2 减 3 2002-2006 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 15% 宁夏区国家税务局 宁国税函[2003]243 号 免 2 减 3 2003－2007 上海外高桥第二发电有限责任公司 15% 上海市国家税务局 沪国税八税函[2004]5 号 河北邯郸热电股份有限公司 33% 四、主要控股子公司及联营、参股企业 单位:万元 币种:人民币 权益比例% 是否 单位名称 注册资本 经营范围 投资成本 直接 间接 合并 比例 上海外高桥第二发电有限责任公司 322,000 电力生产 118,174 40 合并 国电宣威发电有限责任公司 102,484 电力生产 29,280 41 是 国电大渡河流域水电开发有限公司 158,000 水力发电 83,145 51 是 河北邯郸热电股份有限公司 40,000 发电、供热等 27,248.72 39 是 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 12,840 电力生产 19,936 40 是 国电电力大连庄河发电有限责任公司 10,000 电力生产 4,500 45 是 48 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 国电电力大同发电有限责任公司 9,400 电力生产 5,640 60 是 北京国电龙源环保工程有限公司 19,268.27 电力环保产品生产 2,866 49 是 国电龙源电力技术工程有限责任公司 2,778.13 电力技术工程施工 1,976 86.68 是 北京国电通达电气有限公司 1,443.47 电力设备生产经销 1,427.21 86.68 是 烟台龙源电力技术有限公司 1,000 电力技术工程施工 605 36 是 南京龙源东大环保有限责任公司 500 环保工程 320 64 是 龙威发电技术服务有限公司 500 万美元 电力技术工程施工 1,794 50 否 浙江北仑发电有限公司 230,000 电力生产 158,301 47 否 国电财务有限公司 60,000 金融、委托贷款等 12,000 20 否 甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 27,550 电力生产等 5,687 25 否 长安保险经纪有限公司 20,000 保险经纪业务 200 1 否 张家口北方电力开发股份有限公司 13,333 电力生产 60 0.45 否 大同证券公司 10,000 证券经营 67 0.67 否 国电南瑞科技股份有限公司 6,900 电力自动化 2,567 18.17 否 中能联合电力燃料有限公司 5,000 电力燃料 90 1.8 否 北京国电智深控制技术有限公司 3,390 自动控制 1,542.79 45 否 上海复旦网络股份有限公司 3,300 网络工程 1,368 20 否 软件开发、信息工 深圳市雅都图形软件股份有限公司 3,261 756 9.01 否 程 广东远光软件股份有限公司 3,000 财务软件开发 800 20 否 北京国电联合商务网络有限公司 2,000 电力信息化网络 540 27 否 中能电力科技开发公司 1,968.868 电力设备生产经销 469.45 20 否 甘肃龙源洁净燃烧技术有限公司 1,000 电力优化燃烧 320 32 否 南京龙源环保工程公司 1,000 环保工程 300 30 否 上海麒源电气有限公司 600 电力设备生产经销 240 40 否 注 1：本报告期公司根据财政部财会便[2002]41 号《关于对国电电力发展股份有限公司合并上海 外高桥第二发电有限责任公司相关问题报告的复函》对上海外高桥第二发电有限责任公司会计报表按 40%出资比例进行比例合并。 注 2：保定龙源电子有限公司，为本公司间接控股子公司，其总资产与当期净利润分别占公司比 例极小。根据财会二字[1996]2 号文件精神，公司本期未将其纳入合并范围。 注 3：本公司虽对国电宁夏石嘴山发电有限责任公司、国电宣威发电有限责任公司、邯郸热电股份 有限公司、国电电力大连庄河发电有限责任公司的投资比例没有超过 50%，但由于本公司为上述公司第 一大股东，可以控制上述公司的财务和经营政策，实质上控制上述公司，故本期予以合并报表。 49 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 注 4：烟台龙源电力技术有限公司董事会共 7 名成员，其中有 4 位为我公司派遣，即我公司已拥 有董事会半数以上投票权，可以实质控制该公司，依据《合并会计报表暂行条例》有关规定，本期予 以合并报表。 合并报表范围发生变更的内容和原因： 注 1：本报告期公司向控股股东中国国电集团公司收购的河北邯郸热电股份有限公司资产交割于 3 月 31 日完成，本公司为该公司控股股东，故本期对其合并会计报表。 注 2：本报告期公司与其他两个股东于 12 月 22 日共同投资设立了国电电力大连庄河发电有限责 任公司，本公司为该公司控股股东，故本期对其合并会计报表。 五、合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 现金 268,393.51 331,094.75 银行存款 2,362,982,671.75 907,239,451.82 其他货币资金 8,615,482.54 11,585,426.55 合 计 2,371,866,547.80 919,155,973.12 注：货币资金本期末比年初大幅增加的原因系控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司企业 债券增加及其他控股子公司预收账款增加所致。 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 本期 期末数 项 目 本期增加 期末市价总额 账面余额 跌价准备 账面净额 减少 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 19,940,960.00 7,385,484.00 12,555,476.00 320,424.40 20,261,384.40 9,933,592.40 10,327,792.00 10,327,792.00 基金投资 12,342,480.00 12,342,480.00 12,342,480.00 12,342,480.00 13,663,723.13 其他短期投 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 资 合计 32,283,440.00 7,385,484.00 24,897,956.00 4,320,424.40 36,603,864.40 9,933,592.40 26,670,272.00 27,991,515.13 （2）短期股票投资 单位:元 币种:人民币 股票名称 投资比例 股份性质 股票数量 投资金额 期末每股市价 期末市价总额 期末市价资料来源 50 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 济南钢铁 流通股 1,000 6,360.00 6.13 6,130.00 长城证券北京知春路营业部 金山股份 流通股 2,067,200 20,159,334.40 4.91 10,149,952.00 长城证券北京知春路营业部 长江电力 流通股 16,000 67,360.00 8.79 140,640.00 长城证券北京知春路营业部 株冶火炬 流通股 1,000 3,500.00 4.72 4,720.00 长城证券北京知春路营业部 博汇纸业 流通股 1,000 11,200.00 10.99 10,990.00 长城证券北京知春路营业部 宜华木业 流通股 1,000 6,630.00 5.90 5,900.00 长城证券北京知春路营业部 开滦股份 流通股 1,000 7,000.00 9.46 9,460.00 长城证券北京知春路营业部 合计 2,088,200 20,261,384.40 10,327,792.00 注：本公司短期投资跌价准备按照类别计提。 （3）其他短期投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末数 期初数 上海复旦网络股份有限公司 4,000,000.00 合 计 4,000,000.00 注：其他短期投资系我公司控股子公司国电龙源电力技术工程有限责任公司所持有的一年以内的 委托贷款。 3、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 持票人 期末数 期初数 银行承兑汇票 国电大渡河流域水电开发有限公司 70,892,512.80 57,686,474.00 合计 70,892,512.80 57,686,474.00 注：应收票据均为我公司控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司的应收电费款。 4、应收账款： （1）应收账款账龄 单位:元 币种:人民币 期 末 数 期 初 数 账龄 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 账面净额 账面净额 金 额 比例% 金 额 计提比例% 金 额 比例% 金 额 计提比例% 一年以内 992,766,367.06 98.14 8,996,150.41 0－6.00 983,770,216.65 863,327,287.03 97.30 3,985,035.09 0－6.00 859,342,251.94 一至二 13,060,548.06 1.29 1,306,054.81 10.00 11,754,493.25 172,263,62.13 1.94 1,722,636.21 10.00 15,503,725.92 年 二至三 2,170,600.80 0.21 434,120.16 20.00 1,736,480.64 4,677,314.86 0.53 935,462.97 20.00 3,741,851.89 年 三年以 3,537,231.77 0.36 2,004,054.38 50.00-100.00 1,533,177.39 2,080,587.43 0.23 1,613,181.43 50.00-100.00 467,406.00 上 合 计 1,011,534,747.69 100.00 12，740,379.76 998,794,367.93 887,311,551.45 100.00 8,256,315.70 879,055,235.75 注：本公司应收账款账龄划分按照先发生先收回的原则确定，详细计提比例请参照我公司会计政 策。 51 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 （2）应收账款坏账准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 应收账款坏账准备 8,256,315.70 4,556,961.67 72,897.61 72,897.61 12,740,379.76 注：本期公司应收账款坏账准备增加的原因为高科技控股子公司的应收工程款增加导致计提金额 增加所致。 （3）应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 前五名欠款单位合计及比例 721,491,985.05 71.33 633,871,834.32 71.43 （4）应收账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 华北电力集团公司 194,262,234.74 2004 年 电费 云南电力集团有限公司 163,469,874.86 2004 年 电费 上海市电力公司 150,404,611.42 2004 年 电费 辽宁省电力有限公司 109,058,471.03 2004 年 电费 四川省电力公司 104,296,793.00 2004 年 电费 合 计 721,491,985.05 5、其他应收款： （1）其他应收款账龄 单位:元 币种:人民币 期 末 数 期 初 数 账龄 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 账面净额 账面净额 金 额 比例% 金 额 计提比例% 金 额 比例% 金 额 计提比例% 一年以内 105,291,695.88 78.41 3,880,669.60 6.00 101,411,026.28 45,375,312.64 73.63 2,608,890.56 6.00 42,766,422.08 一至二年 12,318,572.94 9.17 99,385.29 10.00 12,219,187.65 8,451,665.24 13.72 845,166.52 10.00 7,606,498.72 二至三年 4,633,209.21 3.45 906,641.84 20.00 3,726,567.37 5,532,142.24 8.98 1,106,428.45 20.00 4,425,713.79 三年以上 12,037,693.15 8.97 4,310,896.51 50.00-100.00 7,726,796.64 2,259,705.34 3.67 1,622,891.09 50.00-100.00 636,814.25 合计 134,281,171.18 100.00 9,197,593.24 125,083,577.94 61,618,825.46 100.00 6,183,376.62 55,435,448.84 52 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 注：本公司应收账款账龄划分按照先发生先收回的原则确定，详细计提原则请参照我公司会计政策。 （2）其他应收款坏账准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收 款坏账准 6,183,376.62 4,176,528.35 1,162,311.72 1,162,311.72 9,197,593.25 备 注 1：其他应收款坏账准备增加的原因主要是因为其他应收款账龄的增加导致计提金额的增加。 注 2：本期下列主要单位未计提坏账准备： 单位名称 金额(元) 未计提原因 上海外高桥三期筹建处 30,000,000.00 2005 年将转为投资，不存在坏账情况 国产化项目 8,930,000.00 代拨款，不存在坏账情况 龙源电力集团公司 7,874,720.00 存在与之相对应的应付股利，不存在坏账情况 （3）其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 前五名欠款单位合计及比例 55,600,058.20 41.41 18,997,580.73 30.83 （4）其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单 位 名 称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海外高桥电厂三期筹建处 本公司代管单位 30,000,000.00 2004 年 往来款 龙源电力集团公司 本公司股东 7,874,720.00 2004 年 股权转让款 上海市电力公司 购销客户 7,548,259.20 2004 年 往来款 中能电力科技开发公司 联营公司 5,426,956.00 2004 年 往来款 龙源环保公司投标保证金 客户单位 4,750,123.00 2004 年 往来款 合 计 55,600,058.20 注：其中含有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位龙源电力集团公司欠款 7,874,720.00 元。 6、预付账款： （1）预付账款账龄 53 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 148,231,743.14 86.34 56,822,405.45 85.04 一至二年 22,819,528.39 13.29 8,740,072.91 13.08 二至三年 179,750.00 0.10 780,342.85 1.17 三年以上 444,571.13 0.27 479,536.57 0.71 合 计 171,675,592.66 100.00 66,822,357.78 100.00 注：本公司预付账款账龄划分按照先发生先收回的原则确定。 （2）预付账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 前五名欠款单位合计及比例 73,477,519.75 42.80 38,435,599.99 57.52 （3）预付账款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 宣威发电选煤公司 17,274,264.14 2004 年 预付购煤款 宣威煤电联营公司 17,160,000.00 2004 年 预付购煤款 北京电力设备总厂 15,043,255.61 2004 年 预付设备款 宣威电煤开发公司 14,000,000.00 2004 年 预付购煤款 宣威市煤炭供销公司 10,000,000.00 2004 年 预付购煤款 合 计 73,477,519.75 注：预付账款大幅增加原因主要系预付燃料款增加所致。 7、存货： （1）存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 77,670,005.70 77,670,005.70 54,294,820.43 54,294,820.43 库存商品 62,124,936.89 62,124,936.89 82,967,367.29 82,967,367.29 54 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 燃料 118,477,111.25 118,477,111.25 67,044,817.55 67,044,817.55 备品备件 33,360,749.74 33,360,749.74 19,451,643.98 19,451,643.98 施工未完工程 218,445,313.22 218,445,313.22 64,393,363.88 64,393,363.88 低值易耗品 1,405,981.63 1,405,981.63 3,794,944.48 3,794,944.48 其他 4,835,079.65 4,835,079.65 4,289,892.13 4,289,892.13 合计 516,319,178.08 516,319,178.08 296,236,849.74 296,236,849.74 注：期末比期初增加 220,082,328.34 元，主要原因是控股高科技子公司的施工未完工程及发电 单位燃料增加所致。公司存货状态良好，无跌价情况，本期未提取存货跌价准备。 8、长期投资： （1）长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 长期股权投资 1,888,605,374.85 1,559,406,027.43 758,591,955.00 284,969,295.87 2,362,228,033.98 1, （1）成本法长期股权投资 14,116,970.76 14,116,970.76 2,593,584.60 2,080,970.76 14,629,584.60 14,629,584.60 （2）权益法长期股权投资 1,545,289,056.67 1,545,289,056.67 660,720,436.39 232,440,418.33 1,973,569,074.73 1,973,569,074.73 其中对子公司投资 对合营公司投资 对联营公司投资 1,545,289,056.67 1,545,289,056.67 660,720,436.39 232,440,418.33 1,973,569,074.73 1,973,569,074.73 股权投资差额 329,199,347.42 95,277,934.01 50,447,906.78 374,029,374.65 合并价差 长期债权投资 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 其中：国债投资 其他长期债券投资 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 其他长期投资 合计 1,891,605,374.85 1,562,406,027.43 758,591,955.00 284,969,295.87 2,365,228,033.98 1,991,198,659.33 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 资 公司注 被投资单位名称 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 册 资本比 例(%) 浙江北仑发电有限公司 47 1,583,010,000.00 1,409,206,033.31 79,066,964.57 1,488,272,997.88 龙威发电技术服务有限公司 50 17,940,000.00 20,548,483.05 -378,312.05 20,170,171.00 国电南瑞科技股份有限公司 18.17 25,670,000.00 56,288,111.23 65,125,047.53 121,413,158.76 上海复旦网络股份有限公司 20 13,680,000.00 5,725,305.26 3,513.92 5,728,819.18 广东远光软件股份有限公司 20 8,000,000.00 17,701,300.03 3,521,669.43 21,222,969.46 深圳市雅都图形软件股份有限公司 9.01 7,566,000.00 7,566,000.00 7,566,000.00 55 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 北京国电联合商务网络有限公司 20 5,400,000.00 6,164,205.18 -606,054.08 5,558,151.10 长安保险经纪有限公司 1 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 张家口北方电力开发股份有限公司 0.45 600,000.00 600,000.00 600,000.00 大同证券公司 0.67 670,000.00 670,000.00 670,000.00 龙源电力设备有限公司 43.80 900,000.00 730,970.76 -730,970.76 保定龙源电气公司 55 275,000.00 283,400.28 -86,070.89 197,329.39 上海麒源电气有限公司 40 2,400,000.00 2,185,920.10 1,261.32 2,187,181.42 北京龙源开关设备有限公司 35 1,750,000.00 1,800,262.17 -50,262.17 1,750,000.00 吉林高新区东北中能公司 50 2,291,118.11 931,073.46 -931,073.46 长春中能电力科技联营公司 25 250,000.00 907,042.21 -907,042.21 中能联合电力燃料有限公司 1.80 900,000.00 900,000.00 900,000.00 北京嘉铭环保工程有限公司 44.67 2,800,000.00 300,000.00 2,593,584.60 2,893,584.60 甘肃龙源洁净燃烧技术有限公司 32 3,200,000.00 3,113,962.31 1,115,430.92 4,229,393.23 宁波中能瑞斯特有限公司 15 450,000.00 450,000.00 -450,000.00 北京国电智深控制技术有限公司 45 15,427,919.07 17,433,958.08 2,869,292.80 20,303,250.88 南京龙源环保工程公司 44.12 3,000,000.00 3,000,000.00 1,431,955.54 4,431,955.54 吉林国电龙源电力公司 20 20,000.00 20,000.00 20,000.00 北京朗新明环保科技有限公司 13 900,000.00 900,000.00 -900,000.00 四川大金源实业有限公司 20 4,000,000.00 5,777,004.96 5,777,004.96 中能电力科技开发公司 20 4,694,500.00 5,072,571.52 5,072,571.52 甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 25 56,870,000.00 57,234,120.41 57,234,120.41 国电财务有限公司 20 120,000,000.00 210,000,000.00 210,000,000.00 合 计 1,884,664,537.13 1,559,406,027.43 428,792,631.90 1,988,198,659.33 （3）股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 浙江北仑发电有限公司 232,205,680.11 28,433,348.60 203,772,331.51 国电宣威发电有限责任公司 44,314,728.75 6,146,879.68 38,167,849.07 上海外高桥第二发电有限责任公司 40,508,227.02 4,959,946.16 35,548,280.86 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 4,483,500.00 549,000.00 3,934,500.00 北京国电智深控制技术有限公司 607,211.54 60,721.16 546,490.38 上海复旦网络股份有限公司 7,080,000.00 3,186,000.00 3,894,000.00 中能电力科技开发公司 1,149,706.08 114,970.61 1,034,735.47 河北邯郸热电股份有限公司 93,817,952.93 6,997,040.57 86,820,912.36 甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 310,275.00 310,275.00 合 计 329,199,347.42 95,277,934.01 50,447,906.78 374,029,374.65 （4）其他长期投资 56 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末数 期初数 北京朗新明科技环保公司 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 3,000,000.00 注：该长期投资为委托贷款，是我公司控股子公司北京国电龙源环保工程有限公司所有，利率为 年利率 5.49%，每年计息 1 次，报告期内收到扣除手续费后利息 158,235.52 元；受托人是工行北京 市分行宣武支行。 9、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 16,761,838,661.25 7,302,547,057.43 188,806,089.41 23,875,579,629.27 其中：房屋及建筑物 7,576,366,928.93 1,455,601,193.17 76,984,868.19 8,954,983,253.91 机器设备 9,038,250,421.82 5,746,580,029.28 99,645,340.79 14,685,185,110.31 二、累计折旧合计： 4,206,415,649.56 1,901,381,963.10 97,912,384.27 6,009,885,228.39 其中：房屋及建筑物 1,746,181,507.13 519,172,924.40 29,824,297.48 2,235,530,134.05 机器设备 2,382,718,992.69 1,341,512,885.34 59,726,961.72 3,664,504,916.31 三、固定资产净值合计 12,555,423,011.69 17,865,694,400.88 其中：房屋及建筑物 5,830,185,421.80 6,719,453,119.86 机器设备 6,655,531,429.10 11,020,680,194.00 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 五、固定资产净额合计 12,555,423,011.69 17,865,694,400.88 其中：房屋及建筑物 5,830,185,421.80 6,719,453,119.86 机器设备 6,655,531,429.10 11,020,680,194.00 注 1：本期固定资产增加较大的原因是新增合并了河北邯郸热电股份有限公司与在建工程转增固 定资产所致。 注 2：本期我公司控股子公司国电宣威发电有限公司新增固定资产—设备抵押贷款 42,000,000.00 元。 10、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 材料物资 83,819,267.08 719,316,937.14 582,145,594.59 220,990,609.63 设备物资 1,122,261,840.86 2,402,437,697.91 2,122,993,033.05 1,401,706,505.72 57 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 其他 76,733,466.65 768,410.85 77,329,556.50 172,321.00 合计 1,282,814,574.59 3,122,523,045.90 2,782,468,184.14 1,622,869,436.35 11、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 在建工程 5,142,306,340.62 5,142,306,340.62 4,600,047,539.73 4,600,047,539.73 （1）主要在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程投 其中:转入固定资 工程进 利息资 资金来 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 入占预 期末数 产 度 本化率 源 算比例 投资者 上海外高桥 已完工 投入与 4,266,360,000.00 2,772,303,086.17 780,003,350.70 3,509,896,740.66 3,489,572,026.87 82.48 4.66 42,409,696.21 电厂二期 投产 金融机 构贷款 投资者 宁夏石嘴山 已完工 投入与 4,549,380,000.00 405,660,001.32 746,783,892.92 1,152,443,894.24 1,152,443,894.24 82.83 5.04 0 电厂扩建 投产 金融机 构贷款 投资者 工程形 大同第二发 投入与 4,891,500,000.00 564,425,849.50 1,756,401,023.17 47.36 象进度 4.72 2,320,826,872.67 电厂二期 金融机 61.58％ 构贷款 投资者 六期已 云南宣威电 投入与 1,980,000,000.00 50,741,761.91 672,214,542.14 587,070,875.74 534,080,000.00 88.47 完工投 5.03 135,885,428.31 厂 金融机 产 构贷款 大连庄河发 工程五 投资者 5,317,590,000.00 138,399,758.98 2.6 138,399,758.98 电有限公司 通一平 投入 工程形 邯郸二期项 投资者 877,780,000.00 58,263,888.68 13.67 象进度 58,263,888.68 目 投入 18％ 投资者 工程形 大渡河水电 投入与 19,932,780,000 981,811,005.79 1,448,960,071.26 11.39 象进度 5.4 2,430,771,077.05 项目 金融机 11.49％ 构贷款 合计 15,687,240,000.00 4,774,941,704.69 5,601,026,527.85 5,249,411,510.64 5,176,095,921.11 5,126,556,721.90 注：期末在建工程无减值情况，故未提减值准备。 12、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 无形资产 124,539,314.61 124,539,314.61 80,056,813.92 80,056,813.92 （1）无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 58 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 销期限 贮灰场 2,598,000.00 2,157,787.44 90,212.44 696,284.23 2,067,575.00 197 非专利技术及 11,723,099.51 5,934,624.59 6,727,576.25 191,127.67 1,871,897,11 2,281,729.45 10,599,176,06 专利权等 土地使用权 120,767,032.35 71,964,401.89 46,204,630.46 6,296,468.80 6,296,468.80 111,872,563.55 228 合计 135,088,131.86 80,056,813.92 52,932,206.71 191,127.67 8,258,578,35 9,274,482.48 124,539,314.61 注 1：期末无形资产无减值情况，故未提减值准备。 注 2：贮灰场为电厂生产设施，于 2000 年配股时进入我公司。 注 3：非专利技术与专利权均为公司控股子公司所有，由于为多个单位汇总列示，故剩余年限无 法计算。 13、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 退养职工工资 17,861,355.78 11,601,229.48 5,800,614.74 12,060,741.04 5,800,614.74 外高桥开办费 16,967,710.42 11,753,844.32 5,213,866.10 16,967,710.42 16,967,710.42 庄河项目开办费 122,094.35 122,094.35 122,094.35 宣威开办费 6,786,245.28 6,786,245.28 6,786,245.28 邯郸电厂筹建 92,934.00 92,934.00 92,934.00 大同有限生产准备费 21,961,905.97 1,000,000.00 20,961,905.97 21,961,905.97 其他 611,279.95 611,279.95 611,279.95 合 计 64,403,525.75 24,966,353.75 33,177,045.70 611,279.95 29,554,570.44 29,028,451.46 27,977,549.06 注：退养工资系本公司所属电厂一次性付给内退职工的退养工资，原因是这些职工在正式退休前 仍属于公司职工并且由公司支付基本工资，公司决定将该项费用分 5 年摊销，目前尚剩一年。 14、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种 类 期末数 期初数 信用借款 1,752,800,000.00 2,689,000,000.00 担保借款 1,350,000,000.00 质押借款 2,000,000.00 295,000,000.00 合 计 3,104,800,000.00 2,984,000,000.00 注 1：短期借款系我公司多家单位多笔贷款合并汇总而成。 注 2：质押借款系我公司控股子公司烟台龙源电力技术有限公司向光大银行贷款，用美元定期存 款单质押。 15、应付票据： 单位:元 币种:人民币 59 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 种 类 持票人 期末数 期初数 出票日 到期日 半年期银行承兑汇票 烟台宏源电力特种铸造公司 600,000.00 2004-09-17 2005-03-16 半年期银行承兑汇票 青岛金亨利电器有限公司 250,000.00 2004-09-17 2005-03-16 半年期银行承兑汇票 阳谷电缆厂烟台供应站 500,000.00 2004-09-17 2005-03-16 半年期银行承兑汇票 上海南泰整流器厂 500,000.00 2004-09-17 2005-03-16 半年期银行承兑汇票 河北京瑞电器设备有限公司 610,000.00 2004-09-17 2005-03-16 半年期银行承兑汇票 东北大学黄金学院贵金属材料厂 120,000.00 2004-09-17 2005-03-16 半年期银行承兑汇票 无锡市华通电力设备有限公司 630,000.00 2004-09-17 2005-03-16 半年期银行承兑汇票 秦皇岛波纹管厂 150,000.00 2004-09-17 2005-03-16 半年期银行承兑汇票 烟台牟平龙祥物资公司 200,000.00 2004-09-17 2005-03-16 半年期银行承兑汇票 烟台开发区唯全经贸有限公司 100,000.00 2004-09-17 2005-03-16 半年期银行承兑汇票 烟台开发区整流器厂 4,320,000.00 2004-09-17 2005-03-16 合 计 7,980,000.00 注：应付票据均为我公司控股子公司烟台龙源电力技术有限公司在农业银行办理的半年期银行承 兑汇票。 16、应付账款： (1) 应付账款账龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 1,671,305,211.64 96.21 1,039,526,601.34 94.73 一至二年 53,377,036.63 3.07 53,188,536.67 4.85 二至三年 5,318,546.08 0.31 1,495,949.00 0.14 三年以上 7,144,347.97 0.41 3,149,422.15 0.28 合 计 1,737,145,142.32 100.00 1,097,360,509.16 100.00 注 1：应付账款中无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东的应付款。 注 2：本期增加的原因主要为控股子公司的应付工程款与工程暂估投资所致。 17、预收账款： （1）预收账款账龄 单位:元 币种:人民币 60 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 期末数 期初数 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 255,206,538.79 91.26 61,714,772.66 99.80 一至二年 24,451,332.87 8.74 33,604.13 0.05 二至三年 88,772.00 0.15 三年以上 1,500.00 0.00 合 计 279,659,371.66 100.00 61,837,148.79 100.00 注 1：预收账款中无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东的应付款。 注 2：预收账款本期增加原因主要为我公司控股子公司北京国电龙源环保有限公司预收工程款增 加所致。 18、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 国家电力公司 28,606,778.40 28,606,778.40 辽宁省电力有限公司 107,405,902.80 90,016,375.68 龙源电力集团公司 8,329,616.22 8,329,616.22 北京电力建设公司 634,052.80 社会公众股利 其他 30,767,190.99 11,841,810.40 合 计 175,743,541.21 138,794,580.70 注 1：本期公司应付股利单位中辽宁省电力有限公司占我公司股份 30.65％、龙源电力集团公司 占我公司股份 9.79％分别为我公司第二、三大股东。 注 2：应付北京电力建设公司股利为我公司控股子公司北京国电龙源环保有限公司分配股利。 注 3：其他股利为控股子公司应付少数股东股利。 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 61 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 增值税 149,625,005.18 90,222,080.96 营业税 6,672,343.09 1,500,529.74 所得税 43,076,322.31 30,391,987.86 城建税 17,679,078.79 6,101,094.83 其他 24,549,795.18 4,513,619.35 合 计 241,602,544.55 132,729,312.74 注：有关税率详见附注（四） 20、其他应付款： （1）其他应付款账龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 557,196,417.23 73.54 489,061,472.19 81.52 一至二年 137,153,198.38 18.10 78,032,570.43 13.01 二至三年 53,186,337.32 7.02 20,440,569.60 3.41 三年以上 10,130,433.24 1.34 12,380,382.34 2.06 合计 757,666,386.17 100.00 599,914,994.56 100.00 （2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 东方锅炉（集团)股份有限公 21,998,000.00 2004 年 设备质保金 司 2003－2004 17,097,884.70 工程质保金 中国水利水电第七工程局 年 宁夏电力建筑安装工程公司 13,319,628.00 2003 年 工程质保金 北京重型电机厂 13,207,000.00 2003 年 设备质保金 武汉锅炉股份有限公司 9,314,855.00 2003 年 设备质保金 合 计 74,937,367.70 （3）其他应付款的说明： 其他应付款主要由应付各电力设备供应商与电力建设公司设备质保金与工程质保金 构成。 62 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 21、长期借款： 单位:元 币种: 期末数 期初数 种类 本币金额 本币金额 担保借款 6,629,576,969.31 5,027,392,727.08 资产抵押借款 42,000,000.00 42,000,000.00 电费回收权质押借款 2,227,400,000.00 1,587,000,000.00 信用借款 300,000,000.00 100,000,000.00 合计 9,198,976,969.31 6,756,392,727.08 注：本期借款增加的主要原因为我公司控股的子公司基建项目投资增加借款所致。资产抵押借款 与电费回收权质押借款均为我公司控股子公司国电宣威发电有限公司所形成。 22、应付债券： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 发行期限 发行日期 发行金额 应计利息 本息合计 应计利息 本息合计 可转换公司债券 5年 2003-07-18 2,000,000,000 9,211,271.62 1,839,431,271.62 7,236,529.68 2,007,236,529.68 2004 年中国国电集团 10-15 年 2004-09-28 45,870,833.33 3,045,870,833.33 公司企业债券 合 计 2,000,000,000 55,082,104.95 4,885,302,104.95 7,236,529.68 2,007,236,529.68 注：本期公司控股股东国电集团公司发行“2004 年中国国电集团公司企业债券”，金额：40 亿 元（其中：10 年期 20 亿元，票面利率 5.3%；15 年期 20 亿元，票面利率 5.6%；期限：10 年期从 2004 年 9 月至 2014 年 9 月；15 年期从 2004 年 9 月至 2019 年 9 月）。其中 30 亿元用于我公司控股 子公司国电大渡河流域水电开发公司瀑布沟水电开发项目（其中：10 年期 15 亿元，票面利率 5.3%； 15 年期 15 亿元，票面利率 5.6%）。上述债券资金已于本年 9 月底全额到账。 23、长期应付款： 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 备注说明 四川省电力公司 664,607,336.20 640,245,393.32 注1 云南省电力集团公司 66,948,865.92 注2 其他 12,352,840.95 21,863,881.10 长期融资款 合 计 676,960,177.15 729,058,140.34 注 1：应付四川省电力公司长期应付款，是根据《四川省电力公司与国电大渡河流域水电开发有 限公司关于移交龚嘴水力发电总厂有关事项的协议》及《债权债务清偿及财务划转补充协议》，由本 公司所属控股子公司国电大渡河流域水电开发有限公司向四川省电力公司负债，并按约定支付资金占 用费，年利率 4%。为支持瀑布沟水电站滚动开发，四川省电力公司同意该款项本金部分从 2006 年 1 月开始 5 年内偿清。2004 年 12 月 31 日的债务余额为 664,607,336.20 元。 63 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 注 2：应付云南省电力集团公司，是我公司所属控股子公司国电云南宣威发电有限公司各股东方 在企业改制中对资产处置形成的遗留问题，目前已经处理完毕。 24、递延损益贷项： 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 递延损益贷项 228,637,651.20 合 计 228,637,651.20 注：我公司在 2000 年度配股资产按照评估价值的 10％享有的折扣进入递延收益科目的余额部分 在本年度根据国家审计署的审计意见，本期一次性进入资本公积。 25、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 1,050,344,755 630,206,853 630,206,853 1,680,551,608 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1,050,344,755 630,206,853 630,206,853 1,680,551,608 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 351,947,981 214,224,100 22,702,708 236,926,808 588,874,789 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 351,947,981 214,224,100 22,702,708 236,926,808 588,874,789 三、股份总数 1,402,292,736 844,430,953 22,702,708 867,133,661 2,269,426,397 26、资本公积： 单位:元 币种:人民币 64 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 2,099,202,671.37 147,073,222.94 844,430,953.00 1,401,844,941.31 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 53,041,502.39 56,498,974.25 109,540,476.64 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 5,220,106.50 241,239,957.22 246,460,063.72 合 计 2,157,464,280.26 444,812,154.41 844,430,953.00 1,757,845,481.67 注 1：股本溢价本期增加是公司发行的可转换公司债券本期部分转股产生的股本溢价，本期减少 是公司本期实行了 10 送 6 的资本公积转赠股本方案。 注 2：其他资本公积本期增加系 2000 年度配股资产按照评估值的 10%享有的折扣 228,637,651.20 元，按照国家审计署意见增加资本公积；公司所属单位收到环保返还款、库区维护 基金及政府扶持资金增加资本公积。 注 3：股权投资准备主要系本公司参股子公司国电南瑞科技股份有限公司增加的资本公积而相应 增加的股权投资准备。 27、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 319,539,916.87 131,998,908.39 451,538,825.26 法定公益金 159,642,515.97 65,385,308.37 225,027,824.34 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合 计 479,182,432.84 197,384,216.76 676,566,649.60 28、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 净利润 836,889,557.01 674,971,809.96 65 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 加：年初未分配利润 1,374,929,037.00 922,898,556.18 其他转入 减：提取法定盈余公积 130,762,618.11 91,091,052.88 提取法定公益金 65,385,308.37 47,173,023.09 提取职工奖励及福利基金 909,036.96 269,844.51 提取储备基金 163,626.66 134,922.25 提取企业发展基金 163,626.66 134,922.25 应付普通股股利 56,295,396.01 84,137,564.16 未分配利润 1,958,138,981.24 1,374,929,037.00 注：根据公司四届二十三次董事会通过的 2004 年度利润分配预案，以公司期末总股本 2,269,426,397 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），计 181,554,111.76 元。但由于公司 存在可转债转股的情况，因此实际派发现金股利总股本基数以派发时股权登记日的总股本数为准，故 报告批准报出日无法准确计算需派发多少现金股利。该利润分配方案需经公司股东大会批准后实行。 29、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 电力供应 7,206,698,093.49 5,036,768,168.24 2,169,929,925.25 4,486,490,369.63 3,157,392,030.67 1,329,098,338.96 热力供应 98,9 82,768.64 119,079,894.76 -20,097,126.12 80,067,797.38 69,510,149.31 10,557,648.07 其他行业 446,430,291.79 305,665,217.16 140,765,074.63 279,430,217.00 209,922,583.27 69,507,633.73 其中:关 1,079,435,289.59 910,825,924.15 168,609,365.44 952,969,620.50 834,261,304.17 118,708,316.33 联交易 合 计 7,752,111,153.92 5,461,513,280.16 2,290,597,873.76 4,845,988,384.01 3,436,824,763.25 1,409,163,620.76 内部抵消 合 计 7,752,111,153.92 5,461,513,280.16 2,290,597,873.76 4,845,988,384.01 3,436,824,763.25 1,409,163,620.76 注：本期我公司热力产品营业利润为-20,097,126.12 元，原因是新合并了河北邯郸热电股份有 限公司，该公司主营电力、热力生产，其热力产品定价较低所致。 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地区名 本期数 上期数 称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 华北地 2,293,364,812.58 1,834,960,285.71 458,404,526.87 1,580,034,829.42 1,189,590,657.61 390,444,171.81 区 华东地 579,512,590.85 481,034,087.06 98,478,503.79 区 东北地 1,165,048,491.60 993,299,365.85 171,749,125.75 1,033,037,417.88 871,496,837.27 161,540,580.61 66 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 区 四川地 986,185,060.99 443,487,289.63 542,697,771.36 854,374,669.28 379,381,112.27 474,993,557.01 区 云南地 1,291,039,460.62 755,563,368.63 535,476,091.99 791,327,550.24 545,951,867.24 245,375,683.00 区 西北地 1,436,960,737.28 953,168,883.28 483,791,854.00 587,213,917.19 450,404,288.86 136,809,628.33 区 其中:关 910,825,924.15 168,609,365.44 1,079,435,289.59 952,969,620.50 834,261,304.17 118,708,316.33 联交易 合计 7,752,111,153.92 5,461,513,280.16 2,290,597,873.76 4,845,988,384.01 3,436,824,763.25 1,409,163,620.76 内部抵 消 合计 7,752,111,153.92 5,461,513,280.16 2,290,597,873.76 4,845,988,384.01 3,436,824,763.25 1,409,163,620.76 注：本期公司华东地区主营业务收入、成本、利润大幅增长的原因为公司控股子公司上海外高桥 第二发电有限责任公司投产所致。 （4）前五名供应商及销售客户 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 135,868 占采购总额比重 32.11% 前五名销售客户销售金额合计 613,976 占销售总额比重 79.20% 30、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项 目 本期数 上期数 利息支出 477,682,460.20 338,518,638.28 减：利息收入 8,281,225.03 7,001,398.10 汇兑损失 53,295,041.60 减：汇兑收益 224,848.05 其 他 18,986,183.43 22,334,590.83 合 计 541,682,460.20 353,626,982.96 注：本期公司发生汇兑损失 53,295,041.60 元，主要为我公司比例合并子公司上海外高桥第二发 电有限公司的外币借款发生汇兑损失。 31、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计 股票投资收益 74,400.00 74,400.00 债权投资收益 158,235.52 158,235.52 158,235.52 158,235.52 67 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 股权投资收益 300,523,980.78 300,523,980.78 269,772,402.46 269,772,402.46 其中：成本法 277,487.83 277,487.83 137,358.35 137,358.35 权益法 300,246,492.95 300,246,492.95 269,635,044.11 269,635,044.11 短期投资跌价准备 -2,578,390.69 -2,578,390.69 -4,989,339.58 -4,989,339.58 股权投资差额摊销 -50,447,906.78 -50,447,906.78 -39,718,354.69 -39,718,354.69 股权投资转让收益 2,386,892.29 2,386,892.29 1,255,615.33 1,255,615.33 合计 -2,503,990.69 252,621,201.81 250,117,211.12 -4,989,339.58 231,467,898.62 226,478,559.04 32、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项 目 本期数 上期数 固定资产盘盈 6,769,286.16 出售固定资产净收益 783,800.18 396,992.43 其他收入 1,096,972.10 757,941.84 合 计 8,650,058.44 1,154,934.27 33、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项 目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 34,612,630.45 21,966,103.74 其他支出 8,056,244.76 11,153,534.43 固定资产盘亏 2,960,785.50 合 计 42,668,875.21 36,080,423.67 34、本期公司支付其他与经营活动有关的现金流量 974,775,451.09 元，主要项目 如下： 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 劳动保险费 120,506,756.24 住房公积金 62,695,650.00 排污费 46,043,202.50 运输费 40,669,947.44 68 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 保险费 17,021,114.21 外部劳务费 17,142,605.34 差旅费 15,343,500.43 房产税等 11,742,521.45 工会经费 8,297,733.67 取暖费 9,974,655.99 办公费 12,223,951.75 土地使用费 4,669,660.70 劳动保护费 8,276,461.60 职工教育经费 6,572,518.78 粉煤灰综合利用费 13,469,875.80 合 计 394,650,155.90 六、母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1）应收账款账龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 账面净额 计提 账面净额 金额 比例% 金额 金额 比例% 金额 比例% 比例% 一年以内 276,899,547.49 100.00 3,004,133.79 0-6 273,895,413.70 248,266,281.06 99.08 2,015,616.78 0-6 246,250,664.28 一至二年 834,723.00 0.33 83,472.30 10 751,250.70 二至三年 795,193.75 0.32 159,038.75 20 636,155.00 50- 三年以上 677,647.33 0.27 434,433.67 243,213.66 100 合计 276,899,547.49 100.00 3,004,133.79 273,895,413.70 250,573,845.14 100.00 2,692,561.50 247,881,283.64 注：本公司应收账款账龄按先发生先收回原则确定。 （2）应收账款坏账准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 应收账款坏账准备 2,692,561.50 311,572.29 3,004,133.79 注：本期应收账款坏账准备增加主要系应收热费较年初增加导致计提坏账金额的增加。 69 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 （3）应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 276,043,741.85 99.69 240,185,285.80 95.85 2、其他应收款： （1）其他应收款账龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提 账面净额 计提 账面净额 金额 比例% 金额 金额 比例% 金额 比例% 比例% 一年以内 252,057,596.90 98.43 4,417,164.93 0-6 247,640,431.97 29,383,562.26 80.72 2,147,790.56 0-6 27,235,771.70 一至二年 380,015.40 0.15 38,001.54 10 342,013.86 1,821,983.91 5.01 182,198.39 10 1,639,785.52 二至三年 1,370,083.50 0.54 274,016.70 20 1,096,066.80 3,576,434.48 9.82 715,286.90 20 2,861,147.58 三年以上 2,274,546.80 0.88 1,691,847.12 50-100 582,699.68 1,618,702.07 4.45 971,786.06 50-100 646,916.01 合计 256,082,242.60 100.00 6,421,030.29 249,661,212.31 36,400,682.72 100.00 4,017,061.91 32,383,620.81 注:本期其他应收款账龄按先发生先收回原则确定。 （2）其他应收款坏账准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 转销数 合计 其他应收款坏账准备 4,017,061.91 2,403,968.38 6,421,030.29 注：其他应收款坏账准备增加的主要原因系其他应收款账龄增加而导致的计提金额增加。 3、长期投资： （1）长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项 目 减值 本期增加 本期减少 减值 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 准备 准备 长期股权投资 5,416,087,076.64 5,086,887,729.22 2,081,806,119.94 753,858,840.42 6,744,034,356.16 6,370,004,981.51 （1）成本法长期股权投资 14,024,115.68 14,024,115.68 2,288,115.68 11,736,000.00 11,736,000.00 其中：长期股票投资 成本法其他长期股权投 14,024,115.68 14,024,115.68 2,288,115.68 11,736,000.00 11,736,000.00 资 （2）权益法长期股权投资 5,072,863,613.54 5,072,863,613.54 1,986,528,185.93 701,122,817.96 6,358,268,981.51 6,358,268,981.51 70 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 其中：对子公司投资 3,539,796,217.40 3,539,796,217.40 1,403,198,558.62 449,702,004.70 4,493,292,771.32 4,493,292,771.32 对合营公司投资 对联营公司投资 1,533,067,396.14 1,533,067,396.14 583,329,627.31 251,420,813.26 1,864,976,210.19 1,864,976,210.19 股权投资差额 329,199,347.42 95,277,934.01 50,447,906.78 374,029,374.65 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他长期债券投资 其他长期投资 合 计 5,416,087,076.64 5,086,887,729.22 2,081,806,119.94 753,858,840.42 6,744,034,356.16 6,370,004,981.51 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司 被投资单位名称 与母公司关系 注册资本比例 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 ( ) 浙江北仑发电有限公司 联营企业 47 1,583,010,000.00 1,409,206,033.31 79,066,964.57 1,488,272,997.88 龙威发电技术服务有限公司 联营企业 50 17,940,000.00 20,548,483.05 -378,312.05 20,170,171.00 国电南瑞科技股份有限公司 参股企业 18.17 25,670,000.00 56,288,111.23 65,125,047.53 121,413,158.76 上海复旦网络股份有限公司 联营企业 20 13,680,000.00 5,725,305.26 3,513.92 5,728,819.18 广东远光软件股份有限公司 联营企业 20 8,000,000.00 17,701,300.03 3,521,669.43 21,222,969.46 深圳市雅都图形软件股份有限公司 参股企业 9.01 7,566,000.00 7,566,000.00 7,566,000.00 北京国电联合商务网络有限公司 联营企业 20 5,400,000.00 6,164,205.18 -606,054.08 5,558,151.10 长安保险经纪有限公司 参股企业 1 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 张家口北方电力开发股份有限公司 参股企业 0.45 600,000.00 600,000.00 600,000.00 大同证券公司 参股企业 0.67 670,000.00 670,000.00 670,000.00 吉林高新区东北中能公司 联营企业 50 2,291,118.11 931,073.46 -931,073.46 长春中能电力科技联营公司 联营企业 25 250,000.00 907,042.21 -907,042.21 中能联合电力燃料有限公司 参股企业 1.80 900,000.00 900,000.00 900,000.00 宁波中能瑞斯特有限公司 联营企业 15 450,000.00 450,000.00 -450,000.00 北京国电智深控制技术有限公司 联营企业 45 15,427,919.07 17,433,958.08 2,869,292.80 20,303,250.88 中能电力科技开发公司 联营企业 20 4,694,500.00 5,072,571.52 5,072,571.52 甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 联营企业 25 56,870,000.00 57,234,120.41 57,234,120.41 国电财务有限公司 联营企业 20 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 云南宣威发电有限责任公司 子公司 41 292,800,700.00 405,184,809.45 101,607,028.07 506,791,837.52 上海外高桥第二发电有限公司 合营企业 40 1,181,742,000.00 1,288,000,000.01 13,091,482.38 1,301,091,482.39 宁夏石嘴山发电有限责任公司 子公司 40 199,360,000.00 287,599,188.27 111,997,540.80 399,596,729.07 国电电力大同发电有限公司 子公司 60 56,400,000.00 266,400,000.00 240,000,000.00 506,400,000.00 国电大渡河流域水电开发有限公司 子公司 51 831,456,355.13 1,208,888,950.55 192,191,476.06 1,401,080,426.61 烟台龙源电力技术有限公司 子公司 36 6,055,176.76 10,575,686.63 2,964,207.30 13,539,893.93 71 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 国电龙源电力技术工程有限责任公司 子公司 86.68 19,762,030.00 21,474,047.68 3,943,640.63 25,417,688.31 国电通达电气公司 子公司 86.68 14,272,126.45 14,507,167.22 519,156.79 15,026,324.01 国电电力大连庄河发电有限责任公司 子公司 45 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 北京国电龙源环保工程有限公司 子公司 79.6 28,657,200.00 37,166,367.60 71,148,803.15 108,315,170.75 河北邯郸热电股份有限公司 39 164,629,247.07 171,033,218.73 171,033,218.73 合计 4,705,554,372.59 5,086,887,729.22 1,283,117,252.30 6,370,004,981.51 注：根据 2004 年第四次临时股东大会决议，我公司拟将持有的国电烟台龙源电力技术有限公司 31%股权、国电龙源电力技术工程有限责任公司 86.68%的股权、北京国电智深控制技术有限公司 45% 的股权、国电通达电气有限公司 86.68%的股权、龙威发电技术服务有限公司 50%的股权和北京国电联 合商务网络有限公司 27%的股权出售给增资后的北京国电龙源环保工程有限公司(该公司注册资本金 为 19,268.27 万元，公司持有其 49%股权，为第一大股东，下称：环保公司)。公司拟以经评估后的 净资产为基础，按公司享有的各公司评估后的相应权益向增资后的环保公司转让公司持有的上述公司 相应股权，转让价格合计为 7,908.07 万元，截至报告期末尚未完成资产交割。 （3）股权投资差额 单位:元 币种:人民币 形成 摊销 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 摊销金额 期末余额 原因 年限 国电宣威发电有限责任公司 44,314,728.75 6,146,879.68 38,167,849.07 10 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 4,483,500.00 549,000.00 3,934,500.00 10 上海外高桥第二发电有限责任公司 40,508,227.02 4,959,946.16 35,548,280.86 10 浙江北仑发电有限公司 232,205,680.11 28,433,348.60 203,772,331.51 10 北京国电智深控制技术有限公司 607,211.54 60,721.16 546,490.38 10 河北邯郸热电股份有限公司 93,817,952.93 6,997,040.57 86,820,912.36 10 上海复旦网络股份有限公司 7,080,000.00 3,186,000.00 3,894,000.00 10 甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 310,275.00 310,275.00 10 中能电力科技开发公司 1,149,706.08 114,970.61 1,034,735.47 10 合 计 329,199,347.42 95,277,934.01 50,447,906.78 374,029,374.65 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 72 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 供电收入 2,425,569,994.21 1,992,726,822.90 432,843,171.31 2,253,574,232.92 1,781,654,762.30 471,919,470.62 供热收入 85,613,202.01 82,473,441.70 3,139,760.31 80,067,797.38 69,510,149.31 10,557,648.07 其他收入 39,147,516.83 27,857,566.19 11,289,950.64 其中:关联 1,079,435,289.59 910,825,924.15 168,609,365.44 952,969,620.50 834,261,304.17 118,708,316.33 交易 合计 2,511,183,196.22 2,075,200,264.60 435,982,931.62 2,372,789,547.13 1,879,022,477.80 493,767,069.33 内部抵消 合计 2,511,183,196.22 2,075,200,264.60 435,982,931.62 2,372,789,547.13 1,879,022,477.80 493,767,069.33 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 华北地区 1,346,134,704.62 1,067,797,413.45 278,337,291.17 1,339,752,129.25 1,010,379,079.95 329,373,049.30 东北地区 1,165,048,491.60 1,007,402,851.15 157,645,640.45 1,033,037,417.88 868,643,397.85 164,394,020.03 其中:关联 1,079,435,289.59 910,825,924.15 168,609,365.44 952,969,620.50 834,261,304.17 118,708,316.33 交易 合 计 2,511,183,196.22 2,075,200,264.60 435,982,931.62 2,372,789,547.13 1,879,022,477.80 493,767,069.33 内部抵消 合 计 2,511,183,196.22 2,075,200,264.60 435,982,931.62 2,372,789,547.13 1,879,022,477.80 493,767,069.33 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项 目 短期投资 长期投资 合 计 短期投资 长期投资 合 计 股权投资收益 737,650,776.65 737,650,776.65 517,661,758.86 517,661,758.86 其中：成本法 153,500.00 153,500.00 228,200.00 228,200.00 权益法 737,497,276.65 737,497,276.65 517,433,558.86 517,433,558.86 短期投资跌价准备 -2,180,976.49 -2,180,976.49 -4,989,339.58 -4,989,339.58 股权投资差额摊销 -50,447,906.77 -50,447,906.77 -39,718,354.69 -39,718,354.69 股权投资转让收益 2,386,892.29 2,386,892.29 合 计 -2,180,976.49 689,589,762.17 687,408,785.68 -4,989,339.58 477,943,404.17 472,954,064.59 七、关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 主营业务 与本公司关系 经济性质 中国国电集团公司 发电 控股股东 国有独资公司 国电大渡河流域水电开发有限公司 发电 控股子公司 有限责任公司 上海外高桥第二发电有限责任公司 发电 合营公司 有限责任公司 国电宣威发电有限责任公司 发电 控股子公司 有限责任公司 73 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 国电宁夏石嘴山发电有限责任公司 发电 控股子公司 有限责任公司 国电龙源电力技术工程有限责任公司 电力技术工程 控股子公司 有限责任公司 北京国电龙源环保工程有限责任公司 环保工程 控股子公司 有限责任公司 烟台龙源电力技术有限公司 电力技术工程 控股子公司 有限责任公司 北京国电通达电气有限公司 电力技术工程 控股子公司 有限责任公司 保定龙源电子有限公司 电力设备生产 间接控股股东 有限责任公司 南京龙源东大环保有限责任公司 环保工程 间接控股股东 有限责任公司 国电电力大同发电有限责任公司 发电 控股子公司 有限责任公司 河北邯郸热电股份有限公司 发电、供热等 控股子公司 有限责任公司 国电电力大连庄河发电有限责任公司 电力生产 控股子公司 有限责任公司 南京龙源东大环保有限责任公司 环保工程 间接控股股东 有限责任公司 注：根据国务院国函【2003】18 号文及国家经贸委国经贸电力【2003】173 号文，原国家电力公 司持有我公司 476,779,640 股（2004 年 4 月转增后为 762,847,424 股）的股份以行政划拨的方式无 偿划转至中国国电集团公司。同时，持有公司 138,826,937 股（2004 年 4 月转增后为 222,123,099 股）股份的龙源电力集团公司划归至中国国电集团公司，成为中国国电集团公司全资子公司。国务院 国有资产监督管理委员会国资产权[2004]131 号《关于国电电力国有股变更和长源电力国有股划转有 关问题的批复》对股权划转进行了批复。目前，股权变更手续已完成。 2、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 辽宁省电力有限公司 参股股东 龙源电力集团公司 参股股东 大连供电公司 股东的子公司 浙江北仑发电有限责任公司 联营公司 龙威电力技术服务有限公司 联营公司 北京国电智深控制技术有限公司 联营公司 国电南瑞科技股份有限公司 联营公司 上海复旦网络股份有限公司 联营公司 广东远光软件股份有限公司 联营公司 上海麒源电气公司 联营公司 北京龙源开关设备有限公司 联营公司 甘肃龙源洁净燃烧技术有限公司 联营公司 中能电力科技开发公司 联营公司 国电财务有限公司 联营公司 74 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 甘肃大唐国际连城发电有限责任公司 联营公司 中能联合电力燃料有限公司 联营公司 北京国电联合商务网络有限公司 联营公司 南京龙源环保工程公司 联营公司 北京龙源开关设备有限公司 联营公司 北京嘉铭环保工程有限公司 联营公司 保定龙源电子有限公司 联营公司 中国国电集团公司所属单位 集团所属公司 3、关联交易情况 （1）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易 关联交易定价 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的比 事项 原则 金额 金额 比例(%) 例(%) 辽宁省电力有限公 经批准的合同 电力销售 1,079,435,289.59 14.98 952,969,620.50 19.67 司及其全资子公司 电价 （2）其他关联交易 1、本公司十次董事会审议通过了收购河北邯郸热电股份有限公司 35%股权的议案， 该项交易于 2004 年 3 月 18 日获得了国务院资产管理委员会的批准，公司自 2004 年 4 月 1 日起对邯郸热电合并报表并行使相应的股东权利。该交易的定价原则及有关情况已在 2003 年年报的重要事项中披露。 2.本公司于 2003 年 12 月 30 日与本公司股东龙源电力集团公司签订了本公司分公司 中能电力科技开发公司的股权转让协议，转让中能电力科技开发公司 80%的股权。按照 2003 年 9 月中瑞华恒信会计师事务所出具的资产评估报告，以中能公司经评估的净资产 值为计价依据，乘以 80%作为股权转让价格，计为人民币 1,574.944 万元,并于本年 1 月 收到 50%价款，并做账务处理。 4、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 75 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 应收账款 辽宁省电力有限公司 71,102,334.80 109,058,471.03 应收账款 大连电业局 57,849,091.26 40,896,216.24 其他应收款 龙源电力集团公司 7,874,720.00 应付股利 辽宁省电力公司 90,016,375.68 107,405,902.80 应付股利 龙源电力集团公司 8,329,616.22 8,329,616.22 其他应付款 龙源电力集团公司 12,185,800.00 12,185,800.00 八、或有事项 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： （1）2002 年，公司就浙江北仑发电有限公司截止 2001 年底的 179,688,233.70 美 元和 14,096,753,312.00 日元世界银行贷款、世界银行联合融资及技术合作信贷按 47% 的比例向浙江省电力公司提供了反担保，担保金额为 115,481 万元人民币。 （2）2002 年，公司为国电电力大同发电有限责任公司向中国工商银行北京市分行 贷款按 60%出资比例提供担保，担保金额 3 亿元人民币。 （3）2002 年，公司为国电宁夏石嘴山发电有限责任公司向中国银行宁夏分行贷款 按 40%出资比例提供担保，担保金额 78,750 万元人民币。 （4）2003 年 2 月，公司为浙江省电力公司向浙江北仑发电有限公司提供的 10,000 万元委托贷款出具《关于同意提供保证担保的函》，按 47%出资比例提供担保，担保金 额 4,700 万元人民币。此项担保已于 2003 年 12 月 28 日到期。 （5）2003 年 2 月，公司为浙江省电力开发公司向浙江北仑发电有限公司提供的 50,000 万元委托贷款出具《关于同意提供保证担保的函》，按 47%出资比例提供担保， 担保金额合计 23,500 万元人民币。 （6）2003 年 4 月，公司为国电电力大同发电有限责任公司向国家开发银行贷款按 60%出资比例提供担保，担保金额 58,200 万元人民币。 （7）2003 年 10 月，公司为宁夏石嘴山发电有限责任公司向中国银行宁夏分行贷款 按 40%出资比例提供担保，担保金额 46,830 万元人民币。 （8）2003 年 11 月，公司为龙威发电技术服务有限公司向上海浦东发展银行北京分 行宣武支行贷款按 50%出资比例提供担保，担保金额 500 万元人民币。 76 国电电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 （9）2003 年 11 月，公司为国电宁夏石嘴山发电有限责任公司向国家开发银行贷款 按 40%出资比例提供担保，担保金额 2 亿元人民币。 （10）2003 年 11 月，公司为国电电力大同发电有限责任公司向中国工商银行北京 市分行贷款按 60%出资比例提供担保，担保金额 3 亿元人民币。 （11）2004 年 5 月，公司为国电电力大同发电有限责任公司向中国工商银行北京市 分行贷款按 60%出资比例提供担保，担保金额 3 亿元人民币。 （12）2004 年 8 月，公司为甘肃大唐连城发电有限责任公司向中国银行甘肃省分行 贷款按 25%出资比例提供担保，担保金额 14,446.25 万元人民币。 2、其他或有负债及其财务影响：无 九、承诺事项 无。 十、资产负债表日后事项 根据公司四届二十三次董事会通过的 2004 年度利润分配预案，以公司期末总股本 2,269,426,397 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），计 181,554,111.76 元。但由于公司存在可转债转股的情况，因此实际派发现金股利总股本基数以派发时股 权登记日的总股本数为准，故报告批准报出日无法准确计算需派发多少现金股利。该利 润分配方案需经公司股东大会批准后实行。 除上述事项外无其他影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。 十一、其他重要事项 无 国电电力发展股份有限公司 二○○五年三月一日 77