*ST新亿(600145)四维瓷业2002年年度报告

重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ＣＨＯＮＧＱＩＮＧ ＳＷＥＬＬ ＣＥＲＡＭＩＣＳ（ＧＲＯＵＰ） ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．， ＬＴＤ ２００２ 年年度报告 ~1~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司独立董事何建国先生因出差未出席本次会议，已书面委托独立董事郑峻先生 代为出席并行使表决权；公司董事周林先生因出差未出席本次会议，已书面委托董事 长陈宗云先生代为出席并行使表决权；董事杨传全因公未能出席本次会议。 公司董事长陈宗云先生、公司总经理唐其云先生、公司总会计师陈德银先生声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 ~2~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 ４ 二、主要财务数据及指标 ５ 三、股本变动及主要股东情况 ７ 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 １０ 五、公司治理结构 １２ 六、股东大会情况简介 １３ 七、董事会报告 １５ 八、监事会报告 ２０ 九、重要事项 ２１ 十、财务报告 ２３ 十一、备查文件目录 ６０ ~3~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 一、公司基本情况简介 １、公司的法定中文名称：重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 公司的法定英文名称：CHONG QING SWELL CERAMICS （GROUP）INDUSTRY CO., LTD ２、公司法定代表人：陈宗云 ３、公司董事会秘书：乔昌志 证券事务代表：黄培国 联系地址：重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 电 话：０２３－６１０８８８８８ 传 真：０２３－６１０８８９９９ 电子信箱：ｓｗｅｌｌｄｍ＠ｓｗｅｌｌ．ｃｏｍ．ｃｎ ４、公司注册及办公地址：重庆市江津油溪镇 邮政编码：４０２２８５ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｗｅｌｌ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱： ｓｗｅｌｌｄｍ＠ ｓｗｅｌｌ．ｃｏｍ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董秘办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：四维瓷业 股票代码：600145 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９８ 年 ９ 月 ２８ 日 变更登记注册日期：２００２ 年 ９ 月 ５ 日 企业法人营业执照注册号：５０００００１８０１２２６ 税务登记号码：５００３８１２０３５６８８２７ 公司聘请的会计师事务所：重庆天健会计师事务所 会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街74号12楼 公司聘请的律师事务所名称：重庆星全律师事务所 律师事务所的办公地址：重庆市渝中区港天大厦B座23层 ~4~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、主要财务数据及指标 （一）、公司 ２００２ 年度实现利润情况 单位：人民币元 项 目 ２００２年度 利润总额 ４６，７４３，８４２．４６ 净利润 ３９，４９７，３７８．１６ 扣除非经常性损益后的净利润＊ ３９，６７２，８０２．２０ 主营业务利润 １１１，０４３，２６４．８３ 其他业务利润 １，２７５，８７４．４０ 营业利润 ４７，０２６，２３７．８４ 投资收益 －７６，０１４．１６ 补贴收入 ２３１，３５８．００ 营业外收支净额 ４３７，７３９．２２ 经营活动产生的现金流量净额 ３３，２４０，４６８．９３ 现金及现金等价物净增加额 －４１，７１９，８４４．９６ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： （１）营业外收支净额为－４３７，７３９．２２ 元； （２）补贴收入－出口收汇贴息 ２３１，３５８．００ 元； （３）所得税影响额 ３０，９５７．１８ 元； （二）、截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 ２００１ 年 ２０００ 年 项 目 ２００２ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ２９３，９１１，３６７．１２ ３０９，８７５，５５９．８８ ３０９，８７５，５５９．８８ １９８，３９７，７０２．４９ １９８，３９７，７０２．４９ 净利润 ３９，４９７，３７８．１６ ７８，６０１，０７０．２９ ７８，６３７，９５８．０８ ３６，０９０，１７３．８６ ３４，０３１，２５６．３５ 总资产 ７４２，２３３，０２０．５６ ７１９，４２７，４０５．０５ ７１９，６２６，０５６．７８ ６００，８０６，８６１．０８ ５９８，７４７，９４３．５７ 股东权益（不含少 ４５３，８４４，０５３．５０ ４１４，３０９，７８７．５５ ４１４，３４６，６７５．３４ ３３８，４３３，１７２．７３ ３３６，３７４，２５５．２２ 数股东权益） 每股收益（摊薄） ０．１１ ０．３２ ０．３２ ０．２６ ０．２５ 每股收益（加权） ０．１１ ０．３２ ０．３２ ０．２６ ０．２５ 每股净资产 １．３１ １．６７ １．６７ ２．４６ ２．４５ 调整后的每股净 １．３０ １．６６ １．６６ ２．４４ ２．４０ 资产 每股经营活动产 ０．１０ ０．２６ ０．２６ ０．２８ ０．２８ 生的现金流量净 额 净资产收益率（摊 ８．７０ １８．９８ １８．９８ １０．６６ １０．１２ 薄）（％） 净资产收益率（加 ９．１０ ２０．６２ ２０．６２ １１．０４ １０．６６ 权）（％） ~5~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）、报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １１１，０４３，２６４．８３ ２４．１５ ２５．２４ ０．３２ ０．３２ 营业利润 ４７，０２６，２３７．８４ １０．０４ １０．５０ ０．１３ ０．１３ 净利润 ３９，４９７，３７８．１６ ８．７０ ９．１０ ０．１１ ０．１１ 扣除非经常性 损益后的净利 ８．７４ ９．１４ ０．１１ ０．１１ ３９，６７２，８０２．２０ 润 （四）、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２４７，５００，０００ ７８，４６４，４６９．８８ ２３，４６２，２４３．７２ ８，２９５，４５８．７１ ６４，９１９，９６１．７４ ４１４，３４６，６７５．３４ 本期增加 ９９，０００，０００ ６，１６６，７９９．３７ １，５８０，８８８．９９ ３９，４９７，３７８．１６ 本期减少 ４９，５００，０００．００ １６，１６９，４２１．２１ 期末数 ３４６，５００，０００ ２８，９６４，４６９．８８ ２９，６２９，０４３．０９ ９，８７６，３４７．７０ ４８，７５０，５４０．５３ ４５３，８４４，０５３．５０ 变动原因： 1、股本增加是因为公司报告期内实施了以 2001 年年末股本为基数 10 股送 2 股 转增 2 股派 0.50 元的利润分配方案所致； 2、资本公积减少是因为报告期公司实施了股本转增方案所致； 3、盈余公积、法定公益金增加是本年度实现利润所致； 4、未分配利润减少是因为实施了 2001 年度利润分配方案所致； 5、股东权益增加是因为本年实现利润所致。 ~6~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、股本变动及主要股东持股情况 （一）、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 报告期增减（+，-） 本次变动后 配股 送 股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １５８４０００００ ３１６８００００ ３１６８００００ ６３３６００００ ２２１７６００００ 1、发起人股份 １５８４０００００ ３１６８００００ ３１６８００００ ６３３６００００ ２２１７６００００ 其中： 国家持有股份 １３９８９８０６１ ２７９７９６１２ ２７９７９６１２ ５５９５９２２４ １９５８５７２８５ 境内法人持有股份 １８５０１９３９ ３７００３８８ ３７００３８８ ７４００７７６ ２５９０２７１５ 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 １５８４０００００ ３１６８００００ ３１６８００００ ６３３６００００ ２２１７６００００ 二、已上市流通股份 ８９１０００００ １７８２００００ １７８２００００ ３４６４００００ １２４７４００００ 1、人民币普通股 ８９１０００００ １７８２００００ １７８２００００ ３４６４００００ １２４７４００００ 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 ８９１０００００ １７８２００００ １７８２００００ ３４６４００００ １２４７４００００ 三、股份总数 ２４７５０００００ ４９５０００００ ４９５０００００ ９９００００００ ３４６５０００００ （二）、股票发行与上市情况 ①经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]93号文批准，本公司已于1999年8 月4日通过上海证券交易所，成功地向社会公众发行每股面值1.00元的人民币普通股票 4,500万股，发行价格4.00元。 １９９９ 年 ９ 月 ２３ 日经上海证券交易所上证上字［１９９９］６２ 号《上市通知书》批准，本 公司 ４５００ 万 Ａ 股在上海证券交易所上市交易，股票代码 ６００１４５。 ②报告期内公司股份总数及结构的变动情况。 报告期内由于公司实施了 ２００１ 年度 １０ 股送 ２ 股派 ０．５０ 元的利润分配方案，以及 利用公积金进行了 １０ 股转增 ２ 股的方案使公司的股份总数及结构发生了变化，其变 化情况如下： 单位：万股 股 权 分 类 送股转增股本前股数（比例） 送股转增股本后股数（比例） 总股本 ２４，７５０．００（１００．００％） ３４，６５０．００（１００．００％） ~7~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 国家股 １３，９８９．８１（５６．５２４％） １９，５８５．７３（５６．５２４％） 国有法人股 ６６．５５（０．２６９％） ９３．１７（０．２６９％） 社会法人股 １，７８３．６４（７．２０７％） ２，４９７．１０（７．２０７％） 社会公众股 ８，９１０．００（３６％） １２，４７４．００（３６％） ③本公司内无内部职工股。 （三）、股东情况介绍 （１）报告期末股东总数为 ３３６１５ 名。 （２）主要股东持股情况 ①持股 ５％以上（含 ５％）股东的股份变动情况（单位：股） 名 称 期初数 报告期增减（＋、－） 期末数 四川陶瓷厂 １３９，８９８，０６１ －１３９，８９８，０６１ ０ 重 庆 轻 纺 控 股（集 ０ ＋１９５，８５７，２８５ １９５，８５７，２８５ 团）公司 重庆万吉实业发展 １３，３１０，７４８ ＋５，３２４，２９９ １８，６３５，０４７ 有限公司 注：ａ、四川陶瓷厂为本公司的主发起人，由重庆市财政局（原重庆市国资局）授 权持有本公司全部国家股，２００２ 年 １０ 月 ２９ 日，根据财政部财企［２００２］４４０ 号文件的 批复，同意本公司的国家股全部划转给重庆轻纺控股（集团）公司持有。本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行过公告。 ｂ、重庆万吉实业发展有限公司持有的 １８，６３５，０４７ 股已质押给兵器财务有限责任 公司，本公司曾于 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行过公 告。 ②前 １０ 名股东的持股情况（单位：股）。 股东名称 年度内增减 年末持股数量 持股比例% 股份类别 股东性质 重庆轻纺控股(集团)公司 １９５８５７２８５ １９５８５７２８５ ５６．５２ 未流通 国家股 重庆万吉实业发展（集团） ５３２４２９９ １８６３５０４７ ５．３７ 未流通 社会法人股 有限公司 四川石油输气广汉公用实业 １０６４８６０ ３７２７０１０ １．０７ 未流通 社会法人股 开发公司 广州科技风险投资有限公司 ２９４２５３０ ２９４２５３０ ０．８５ 流通股 社会公众股 重庆天和洁具有限公司 ７４５４０２ ２６０８９０６ ０．７５ 未流通 社会法人股 成都干道建设综合开发总公 ２６６２１５ ９３１７５２ ０．２７ 未流通 国有法人股 司 陈国娟 ６９４４５２ ６９４４５２ ０．２０ 流通股 社会公众股 邵晶 ６６００１８ ６６００１８ ０．１９ 流通股 社会公众股 郑改梅 ５３７７００ ５３７７００ ０．１６ 流通股 社会公众股 刘宝章 ５２６９３８ ５２６９３８ ０．１５ 流通股 社会公众股 注：前十名股东中法人股东之间无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未 ~8~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动管理办法》中规定的一致行动人。 （３）公司的控股股东情况介绍 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司的控股股东为重庆轻纺控股（集团）公司，该 公司是国有独资公司，法定代表人为曹和才先生；成立日期为 ２０００ 年 ８ 月 ２５ 日；注 册资本 １０．４４０３ 亿元；经营范围：对授权经营范围内的国有资产经营、管理、销售机 械设备等。是重庆市政府国有资产管理部门。 注：重庆轻纺控股（集团）公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日分别与伟星集团有限公司 （以下简称“伟星集团”）和海南鑫维实业投资有限公司（以下简称“海南鑫维”）签 订了关于转让本公司部分国家股股权的《股权转让协议》，拟向伟星集团转让 ９９４０ 万 股国家股（占本公司总股本的 ２８．６８％），拟向海南鑫维转让 ２８００ 万股国家股（占本公 司总股本的 ８．０８％），上述转让行为已经过重庆市人民政府办公厅渝办［２００２］８２ 号文、 ［２００２］８４ 号文批准，正等候财政部和证监会审批（本公司曾于 ２００３ 年 １ 月 １７ 日在《中 国证券报》、《上海证券报》上进行过公告）。本次股份转让完成后，伟星集团将成为 本公司的第一大股东，海南鑫维将成为第三大股东，有关股权转让的《收购报告书》 和《股东持股情况变动报告书》本公司于 ２００３ 年 １ 月 ２５ 日在《中国证券报》和《上 海证券报》上进行过公告。 （４）其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 ~9~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、公司董事、监事和高级管理人员基本情况 １、公司任职及持股情况 姓名 性别 年龄 任期起止日期 持股数量 是否在公司领取报酬 职务 陈宗云 男 ５５ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 是 董事长 唐其云 男 ３６ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 是 董事、总经理 李友涛 男 ５６ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 是 董事、副总经理 周 林 男 ４０ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 是 董事、总工程师 陈德银 男 ３９ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 是 董事、总会计师 乔昌志 男 ３９ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 是 董事、副总经理 董事会秘书 谭绍容 女 ４７ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 是 董事、总调度 杨传全 男 ５３ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 否 董事 凌家柱 男 ５３ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 否 董事 王 飏 女 ３５ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 否 董事 何自德 男 ５９ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 否 董事 郑 峻 男 ３３ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 是 独立董事 何建国 男 ３８ ２００２．０１－２００４．１２ ０ 是 独立董事 黄树泽 男 ６０ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 是 监事会主席 敬旭伟 男 ４８ ２００２．１１－２００４．１２ ０ 否 监事 史荣铭 男 ３３ ２００１．１２－２００４．１２ ０ 否 监事 ２、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 任职期间 是否领取报酬津贴 杨传全 重庆万吉实业发展有限公司 董事长、总经理 １９９５ 年至今 否 凌家柱 成都干道建设综合开发总公司 副总经理 １９９８ 年至今 否 何自德 四川石油输气广汉公用实业开发公司 副总经理 １９９８ 年至今 否 王飏 重庆天和洁具有限公司 董事长、总经理 １９９８ 年至今 否 敬旭伟 重庆轻纺控股（集团）公司 副经理 ２０００ 年 ８ 月至今 否 （二）、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： ①本公司董事、监事和高级管理人员报酬全部经过公司股东大会决定。 ②报酬确定的依据是： ａ、根据岗位的工作内容及复杂程度； ｂ、结合本地区情况、并参照同行业的高管人员的津贴标准； ｃ、有利于人员激励和稳定。 ③现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、 各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴）情况如下： 姓名 性别 职务 年度报酬总额（元） 备 注 陈宗云 男 董事长 ４００００．００ 唐其云 男 董事、总经理 ３２０００．００ 李友涛 男 董事、副总经理 ２８０００．００ 周 林 男 董事、总工程师 ２８０００．００ 陈德银 男 董事、总会计师 ２８０００．００ 乔昌志 男 董事、副总经理 ２８０００．００ 谭绍容 女 董事、总调度 ２８０００．００ 郑 峻 男 独立董事 ２００００．００ 何建国 男 独立董事 ２００００．００ 黄树泽 男 监事会主席 ２８０００．００ ａ、现任董事、监事和高级管理人员的报酬总额为 ２６００００．００ 元。 ｂ、金额最高的前三名董事的报酬总额为 １０００００．００ 元。 ｃ、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ８８０００．００ 元。 ~10~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ｄ、独立董事的津贴及其他待遇 公司独立董事的津贴标准为 ２ 万元／年（扣税），独立董事出席公司董事会和股东 大会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需的合理费用据实报销。 ｅ、本公司董事、监事年度报酬在 ２．８ 万元以上的有 ２ 人，２．８ 万元的有 ７ 人，其 余人员未在本公司领取报酬。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况。 报告期内，经 ２００１ 年度股东大会审议通过，聘请何建国先生为公司独立董事。（公 告见 ２００２ 年 ４ 月 ２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》） 报告期内，由于工作原因，逯万琼女士辞去公司监事职务，经公司 ２００２ 年第三 次临时股东大会审议通过，选举敬旭伟先生为公司监事。（公告详见 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日的《中国证券报》和《上海证券报》） （四）公司员工的数量、专业构成 截止2002年底，本公司共有在职员工1548人，其中研究生学历6人、本科学历41人、 大专学历195人、高中及以下1306人；专业构成为：生产人员1085人、销售人员118人， 技术人员185人，财务人员75人，行政人员85人。公司需负担的离、退休员工57人，其 退休工资由社保机构承担，本公司承担其医疗费用。 ~11~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定和《上海证券交易 所股票上市规则》的要求，不 断完善公司法人治理结构、规范公司运作，主要表现在： （1）公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》，公司股东大会、董事会、监事会严格按照各自的职责分别履行决策、 执行和监督的功能。 （2）公司依照中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，公司在 2002 年及时召集召开了股东大会，选聘了两名独立董事，公司将在 2003 年 6 月 30 日以前召开股东大会选聘独立董事，使公司独立董事人数占董事会总 人数的三分之一以上。 （3）根据国家经贸委和中国证监会联合发布的《关于开展上市公司建立现代企业 制度检查的通知》，报告期内本公司对公司法人治理结构和现代企业制度的运行进行 了自查。公司自查结果认为，本公司的法人治理结构及相关规章制度符合国家经贸委 和中国证监会 2002 年元月 7 日颁布的《上市公司治理准则》等规范性文件。 （二）、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定要求，建立了独立董事制度，已聘请了两名独立董事。 公司独立董事出席了就职后报告期的历次董事会，并对公司的重大事项单独发表 意见，较好地行使了独立董事监督、参谋、决策的职能。 （三）、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况： （1）人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的， 并设立了独立的劳动人事管理部门。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书 等高级管理人员均在本公司领取报酬，且未在股东单位担任职务。 （2）资产完整方面：本公司资产完整，拥有自己独立的生产、供应、销售系统， 具有独立面向市场的能力，和控股股东不存在同业竞争情况。 （3）财务独立方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，并独立在银行开户。 （4）机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控 股股东合并办公的情况。 （5）业务分开情况：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及 自主经营能力。 （四）、高级管理人员的考评及激励机制 目前公司已建立了现代企业制度，本公司为了督促董事、监事和高级管理人员履 行诚信、勤勉的义务，发挥高级管理人员的积极性和创造性，建立了公正透明的绩效 评价与激励机制。公司根据年度有关指标和标准对董、监事和高级管理人员的业绩和 绩效进行考评。 ~12~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、股东大会情况简介 2002 年公司共召开一次年度股东大会（2001 年年度股东大会）和三次临时股东 大会： （一）2001 年度股东大会 1、2001 年年度股东大会的通知、召集、召开情况 本公司在 2002 年 2 月 26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了 2001 年年度股东大会的召开通知，2002 年 3 月 31 日在公司本部会议室举行了 2001 年年度 股东大会。出席会议的股东 3 名，代表股份数为 143225748 股，占公司总股本的 57.87 ％。公司董事、监事、高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的 规定。 2、股东大会通过的决议及决议公告刊登的信息披露报纸 （1）公司董事会 2001 年年度工作报告； （2）公司监事会 2001 年年度工作报告； （3）公司 2001 年度财务报告； （4）公司 2001 年度利润分配方案； （5）公司 2001 年年度报告及摘要； （6）关于提名何建国先生为公司独立董事候选人的议案； （7）关于续聘重庆天健会计师事务所为 2002 年审计机构的议案； （8）公司拟与杜拉维特公司、香港国际四维公司合资建厂的议案； （9）关于拟更改公司名称的议案； （10）关于扩大公司董事会对外投资权限的议案；（否决） 2002 年 4 月 2 日的《中国证券报》和《上海证券报》刊登了公司本次股东大会的 决议公告。 （二）、2002 年度第一次临时股东大会 1、本次股东大会的通知、召集、召开情况 本公司在 2002 年 8 月 13 日的《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于召 开 2002 年第一次临时股东大会的通知，2002 年 9 月 16 日上午在公司本部会议室召开 了第一次临时股东大会。出席会议的股东 4 人，代表 203124953 股，占公司股份总额 的 58.62％，公司董事、监事、高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司 章程》的规定。 2、股东大会通过的决议及决议公告刊登的信息披露报纸 （1）董事会关于前次募集资金使用情况的说明； （2）关于公司申请发行可转换公司债券的议案； （3）关于公司发行可转换公司债券的方案； （4）关于本次发行可转债募集资金投资项目可行性的议案； （5）关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券的相关事 宜的议案； （6）关于本次发行可转换公司债券决议有效期限的议案； （7）关于聘请广发证券股份有限公司为公司本次可转换债券的主承销商的议案； （否决） （8）关于扩大公司董事会对外投资权限的议案； 本次股东大会决议刊登在 2002 年 9 月 17 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （三）、2002 年度第二次临时股东大会 ~13~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 1、本次股东大会的通知、召集、召开情况 本公司在 2002 年 9 月 17 日的《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于召 开 2002 年第二次临时股东大会的通知，2002 年 10 月 18 日在公司本部会议室召开了 第二次临时股东大会，出席会议的股东 4 人，代表股份 203124953 股，占公司股份总 额的 58.62%。公司董事、监事、高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公 司章程》的规定。 2、股东大会通过的决议及决议公告刊登的信息披露报纸 （1）关于拟受让四川陶瓷厂部分土地使用权的议案； （2）关于修改公司章程的议案； 2002 年 10 月 19 日的《中国证券报》和《上海证券报》刊登了本次临时股东大会 决议。 （四）2002 年度第三次临时股东大会 1、本次股东大会的通知、召集、召开情况 本公司在 2002 年 11 月 17 日的《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了关于 召开 2002 年第三次临时股东大会的通知，2002 年 12 月 18 日在公司本部会议室召开 了第三次临时股东大会，出席会议的股东 4 人，代表股份 203124953 股，占公司股份 总额的 58.62%。公司董事、监事、高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公 司章程》的规定。 2、股东大会通过的决议及决议公告刊登的信息披露报纸 （1）关于修改公司章程的议案； （2）关于更换公司部分监事的议案； 2002 年 12 月 19 日的《中国证券报》和《上海证券报》刊登了本次临时股东大会 决议。 （五）、选举更换公司董事、监事情况 选举更换公司董事、监事的具体情况见本年度报告四、（三）节。 ~14~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 七、董事会报告 （一）主营业务的范围及其经营情况 公司经营范围是：自产自销陶瓷制品，复合材料浴缸，塑料制品，搪瓷制品，灰 砂砖，水泥预制构件和销售普通机械，仪器。产品遍及全国各地和部分国家、地区。 报告期内公司进一步加强内部管理，优化产品结构，满足国际、国内市场的需求， 加强营销网络建设，努力扩大产品在国内、国际市场的占有率，取得了良好的市场效 应和显著的经济效益。2002 年公司实现主营业务收入 ２９３，９１１，３６７．１２ 元，主营业务 利润 １１１，０４３，２６４．８３ 元，实现利润总额 ４６，７４３，８４２．４６ 元，净利润 ３９，４９７，３７８．１６ 元。 （１）主营业务收入、主营业务利润及营业毛利情况 ①按行业分析（单位：人民币元） 行 业 主营业务收入 主营业务利润 建筑卫生陶瓷 ２５２，３４３，７８９．４２ １０６，３２３，７１１．１０ 五金配件 ４１，５６７，５７７．７０ ４，７１９，５５３．７３ ②按主要产品分析（单位：人民币元） 产 品 主营业务收入 主营业务利润 卫生洁具 ２０４，１１３，３２４．９３ ９８，２０２，６５２．８１ 瓷 砖 ４８，２３０，４６４．４９ ８，１２１，０５８．２９ 五金配件 ４１，５６７，５７７．７０ ４，７１９，５５３．７３ ③按地区分析（单位：人民币元） 地 区 主营业务收入 主营业务利润 国内 １６４，１４０，６２９．０６ ７０，８４６，３１０．６４ 国外 １２９，７７０，７３８．０６ ４０，１９６，９５４．１９ （２）公司生产经营的主要产品及其市场占有率情况 ①占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的业务经营活动： ——建筑卫生陶瓷产业：卫生瓷是公司的主导产品，目前公司生产的卫生瓷产品 有七大类七个系列，五十余个品种，十二种釉色。目前公司的“金四维”洁具和“新 四维”瓷砖已规模化的投向市场。２００２ 年公司加大产品出口力度，产品进入美国、德 国等发达国家或地区。报告期内公司陶瓷产业实现销售收入 ２５２，３４３，７８９．４２ 元。 ——五金配件产业：报告期内本公司五金配件实现销售收入 ４１，５６７，５７７．７０ 元。 ②占主营业务收入和主营业务利润总额 １０％以上的主要产品情况 单位：元 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率 市场占有率 卫生洁具 ２０４，１１３，３２４．９３ １０４，９４０，１８２．３０ ４８．５９％ １０％ 瓷 砖 ４８，２３０，４６４．４９ ３９，９１６，４８４．３４ １７．２４％ 不详 五金配件 ４１，５６７，５７７．７０ ３６，６８１，７５３．６６ １１．７５％ 不详 （３）年内公司主营业务或其结构较前一报告期发生较大变化的说明 ２００２ 年公司主营业务收入 ２９３，９１１，３６７．１２ 元，相比去年同期减少 １５，９６４，１９２．７６ 元，主营业务利润有一定下降，主要是因为报告期内公司内墙砖生产线由二次烧成改 为一次烧成，处于调试期，产销量大幅度减少，产品成本增高，导致主营业务利润和 净利润下降；另外卫生瓷产品的出口业务增加，其售价同国内销售相比偏低，影响了 主营业务利润和净利润；同时由于出口的卫生瓷产品中不含五金配件，也影响了五金 配件销售收入和净利润。 （４）管理层讨论与分析 ~15~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２００２ 年公司进一步推行全员质量管理和项目管理，通过内部挖潜，增添效益； 并做好了集团公司的运营工作，加强了所属控股子公司的管理工作，完善了各项管理 制度，建立健全了指标考核管理体系；进一步的开拓国际市场，增加了出口产品数量， 公司全年实现出口收入 １２９，７７０，７３８．０６ 元，比上年增加 ８７，８１０，２７６．４７ 元，取得了 一定的成绩。 （二）公司主要控股公司的经营情况及业绩 单位：元 单位 总股本 持 股 比 主营业务 总资产 净资产 销售收入 净利润 例 重庆瑞阳洁 ２３１ 万港元 ５５％ 亚克力浴缸及配 ３，２４０，０７９．０５ ２，２６４，７４６．６２ ５，９０５，２８９．６０ １，１３６，３９２．８０ 具有限公司 件的生产和销售 重庆四维精 ４５８２．８３万元 ８７．２８％ 五金配件、塑料制 ６０，６９６，７１７．６３ ５８，３０９，８８３．２７ １２，３２６，９４３．４０ １，１８０，７８７．６１ 美龙头有限 品的制造和销售 公司 重庆联龙工 １０８ 万元 ９０％ 金属材料、建筑材 ３，０２２，２２２．５５ ３，０２２，２２２．５５ － － 贸有限公司 料、卫生洁具及配 件的销售 湖南四维洁 ２１８０ 万元 ６７．４３％ 生产、销售建筑卫 ５８，６４９，１５５．８７ ２２，４５１，２１８．４６ ２４，６４９，４７４．５０ １６７，４３４．７４ 具股份有限 生陶瓷 公司 （三）主要供应商、客户情况 ①公司前五名供应商合计的采购金额为２７，８５２，６８１．８３元，占年度采购总额的 ３８．６４％。 ②公司前五名客户销售额合计为１１２，７３６，４５０．５５元，占公司销售总额的３８．５５％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①问题及困难 在报告期内，公司经营中出现的问题及困难是面临激烈的市场竞争。 ②解决方案 改革营销体制，建立高效的营销网络体系，加强内部管理，降低成本费用，在进 一步拓展国际市场的同时，加强国内市场的销售工作。 （五）公司投资情况 报告期内公司总投资额为 ９８９．８ 万元，比上年的 １５，７０２．００ 万元减少 ９３．７０％。 （１）没有募集资金运用到报告期内的情况。 （２）报告期内非募集资金投资情况。 ２００２年４月公司出资９８９．８万元对湖南四维洁具股份有限公司进行了增资扩股，公 司占其注册资本的６７．４３％，该公司主要从事卫生陶瓷的生产和销售（本公司于２００２年 ４月２９日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行过公告）。２００２年该公司实现销 售收入２４，６４９，４７４．５０元，实现净利润１６７，４３４．７４元。 （六）公司财务状况分析和经营成果 单位：元 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增减（＋、－） 总资产 ７４２，２３３，０２０．５６ ７１９，６２６，０５６．７８ ３．１４％ 股东权益 ４５３，８４４，０５３．５０ ４１４，３４６，６７５．３４ ９．５３％ ２００２ 年 ２００１ 年 主营业务利润 １１１，０４３，２６４．８３ １４５，２３１，８４５．４２ －２３．５４％ 净利润 ３９，４９７，３７８．１６ ７８，６３７，９５８．０８ －４９．７７％ 现金及现金等价 －４１，７１９，８４４．９６ －５６，４６７，６４９．４２ ２６．１８％ 物净增加额 总资产增加系本年度销售增加及对外投资增加，股东权益增加系当年实现净利 ~16~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 润增加所致，净利润减少主要因为公司内墙砖生产线由二次烧成改为一次烧成，处于 调试期，产销量大幅度减少，产品成本增高所致；另外卫生瓷产品的出口业务增加， 其售价同国内销售偏低，也影响了净利润。现金及现金等价物净增加额变化是因为报 告期货款回笼较好所致。 （七）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 根据国务院办公厅 ２００１ 年 ９ 月 ２９ 日以“国办发（２００１）７３ 号”文件《国务院办 公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》中规定， 对设在西部地区国家鼓励类的企业，在 ２００１ 年至 ２０１０ 年期间，减按 １５％的税率征收 企业所得税。公司主要从事生产开发高档卫生陶瓷、高档卫浴五金配件，属享受税收 优惠政策范围。根据津地税［２００３］ ６３ 号《江津市地方税务局关于减率征收重庆四维 瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年度企业所得税的批复》的通知，本公司 ２００２ 年度 企业所得税减按 １５％征收，从而将对本公司的利润产生影响。 （八）重庆天健会计师事务所对本公司 ２００２ 年度会计报告出具了无保留意见的 审计报告。 （九）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共举行七次会议。 ①公司董事会于 ２００２ 年 ２ 月 ２４ 日在公司本部会议室召开了第二届二次会议，公 司董事会十二名董事出席会议，公司监事及高管人员列席了会议，会议审议通过了如 下议案： （１）公司 ２００１ 年度总经理工作报告； （２）公司 ２００１ 年度董事会工作报告； （３）２００１ 年度公司年度报告及年报摘要； （４）２００１ 年财务决算报告； （５）２００１ 年度利润分配方案； （６）公司 ２００２ 年度利润分配政策的预案； （７）关于聘请何建国先生为公司独立董事候选人的议案； （８）关于聘请 ２００２ 年度审计机构的议案； （９）关于聘请 ２００２ 年度证券法律顾问的议案； （１０）公司拟与杜拉维特公司、香港国际四维公司合资建厂的议案； （１１）关于拟更改公司名称的议案； （１２）关于扩大公司董事会对外投资权限的议案； （１３）公司董事会议事规则； （１４）关于召开 ２００１ 年度股东大会的议案； 本次董事会决议公布在 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ②公司董事会于 ２００２ 年 ４ 月 ２８ 日在公司本部会议室召开二届第三次会议，本次 董事会应到董事十三人，实到董事十一人，公司监事及高管人员列席了会议，会议审 议通过了以下议案： （１）关于对湖南四维增资扩股的议案； （２）公司拟成立上海金四维卫浴公司的方案； （３）公司 ２００２ 年度第一季度报告； 本次董事会决议公布在 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ③公司董事会于 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日在公司本部会议室召开了二届四次会议，公司 董事会十一名董事出席会议，公司监事及高管人员列席了会议，会议审议通过了关于 ~17~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 建立现代企业制度的自查报告的议案： ④公司董事会于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日在公司本部会议室召开了二届五次会议，本次 董事会应到董事十三人，实到董事十二人，公司监事及高管人员列席了会议，会议审 议通过了以下议案： （１）公司 ２００２ 年度中期报告； （２）董事会关于前次募集资金使用情况的说明； （３）公司申请发行可转换公司债券的议案； （４）关于公司发行可转换公司债券的方案； （５）关于本次发行可转换债券募集资金投资项目可行性的议案； （６）关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行可转换公司债券的相关事宜 的议案； （７）关于本次发行可转换公司债券决议有效期限的议案； （８）关于聘请广发证券股份有限公司为公司本次可转换债券主承销商的议案； （９）关于扩大公司董事会对外投资权限的议案； （１０）关于召开公司 ２００２ 年度第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议在 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 ⑤公司董事会于 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日在公司本部会议室召开了二届六次会议，本 次董事会应到董事十三人，实到董事十二人，公司监事及高管人员列席了会议，会议 审议通过了以下议案： （１）关于拟受让四川陶瓷厂部分土地使用权的议案； （２）关于修改公司章程的议案； （３）关于召开 ２００２ 年度第二次临时股东大会的议案； 本次会议决议于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 ⑥公司董事会于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日在公司本部会议室召开了二届七次会议，本 次董事会应到董事十三人，实到董事十一人，一名董事书面委托，公司监事及高管人 员列席了会议，会议审议通过了公司 ２００２ 年第三季度报告。 本次会议决议于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 ⑦公司董事会于 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日在公司本部会议室召开了二届八次会议，本 次董事会应到董事十三人，实到董事十一人，公司监事及高管人员列席了会议，会议 审议通过了以下议案： （１）关于成立集团公司管理委员会的议案； （２）关于聘请管理委员会主任、秘书长的议案； （３）关于对中国证监会海口证券监管特派员办事处检查情况的整改报告； （４）关于修改公司章程的议案； 本次会议决议于 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》和《证券法》和《公司章程》等法律法规 的要求，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会的决议。 （１）公司 ２００１ 年度利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况： 公司 ２００１ 年度的利润分配方案是：以公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 ２４７５０ 万 股为基数，向全体股东每 １０ 股送 ２ 股派 ０．５０ 元（含税）；公积金转增股本方案为每 １０ 股转增 ２ 股。本次利润分配的股权登记日为 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日，送股、转增股本、 派发现金红利工作于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日完成。 （２）报告期内配股、增发新股等方案的实施情况： ~18~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 根据 ２００２ 年 ５ 月 ２５ 日召开的 ２００２ 年度第一次临时股东大会决议，公司拟发行 可转换公司债券，发行金额为 ３．１ 亿元，目前尚未实施。 （十）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经重庆天健会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 39,497,378.16 元，按 《公司章程》的有关规定，提取 10%的法定盈余公积金 4,111,199.58 元和 5%的法定 公益金 2,055,599.79 元，加上 2001 年度留存的可供分配利润 15,419,961.74 元，本年 度实际可供股东分配的利润为 48,750,540.53 元。由于本公司在 2003 年技改工程较多， 所需现金流较大，董事会决定本次利润不分配，也不进行公积金转增股本。 （十一）其他报告事项。 在报告期内公司选定《中国证券报》和《上海证券报》为指定信息披露报纸，无 变更。 ~19~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 八、监事会报告 ２００２ 年公司监事会依照《公司法》和《公司章程》认真履行监事会职责，保证公 司依法运作和生产经营活动的正常开展。 （一）报告期内监事会会议情况及决议内容： 本报告期内，公司监事会共召开四次会议。 １、公司监事会二届二次会议于 ２００２ 年 ２ 月 ２４ 日在公司本部会议室召开，会议 应到监事 ３ 名，实到监事 ３ 名，会议审议并通过了如下决议： （１）《公司 ２００１ 年度监事会工作报告》； （２）《公司监事会议事规则》； 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ２ 月 ２６ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ２、公司监事会二届三次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日在公司本部会议室召开，会议 应到监事 ３ 名，实到监事 ３ 名，会议审议并通过了如下决议： （１）《公司 ２００２ 年度半年度报告》； （２）《公司拟发行可转换债券的议案》； 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ３、公司监事会二届四次会议于 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日在公司本部会议室召开，会议 应到监事 ３ 名，实到监事 ３ 名，会议审议并通过了《关于拟受让四川陶瓷厂部分土地 使用权的议案》。本次会议决议公告详见 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日的《中国证券报》和《上 海证券报》。 ４、公司监事会二届五次会议于 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日在公司本部会议室召开，会议 应到监事 ３ 名，实到监事 ３ 名，会议审议并通过了如下决议： （１）同意逯万琼女士因工作原因辞去公司监事职务； （２）同意提名敬旭伟先生为公司监事候选人； 本次会议决议公告详见 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （二）监事会对公司 ２００２ 年度有关事项的独立意见 １、公司依法运作情况。 公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务 时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、检查公司财务的情况。 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 ２００２ 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，重庆天健会计师事务所出具 的审计意见和对有关事项的评价是客观公正的。 ３、公司最近一次募集资金实际投入项目情况。 公司最近一次募集资金实际投入项目有小部分变更，投资项目的变更按《公司章 程》及有关法规规定的程序进行，变更程序合法。 ４、公司收购、出售资产交易价格合理，公司没有发现内幕交易情况，无损害部 分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 ５、关联交易公平合理，无损害上市公司和其他股东利益的。 ~20~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 （二）报告期内，公司以 ２９，７１６，０００．００ 元的价格收购了四川陶瓷厂六宗生产用 地，面积共计 ２３９．６５４．９０ 平方米，本次收购完成后，上市公司将拥有完全独立的生 产经营场所，减少与四川陶瓷厂的关联关系，改善公司资产结构，维护好全体股东的 利益（上述事项本公司于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行 过公告），本次收购经 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日召开的二届六次董事会审议通过，并经过 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日召开的 ２００２ 年度股东大会批准，目前已实施完毕。报告期公司无出售 资产、吸收合并事项。 （三）报告期内，公司重大关联交易事项。 ①．销售及采购货物 重庆瑞阳洁具有限公司所需原材料大部分在公司购买，按采购价上浮７％结算，小 部分由公司代理采购，按采购金额的３％提取管理费用；另外，重庆瑞阳洁具有限公司 的产品按正常市场价格水平的９３％卖给公司，由公司统一对外销售。２００２年度公司向 重庆瑞阳洁具有限公司销售原材料４，５７１，４６４．５６元，购买浴缸５，８８８，１９５．５８元。 ②．租赁 根据公司与四川陶瓷厂签定的土地租赁合同，公司租用四川陶瓷厂土地２０９，４９５．００ 平方米，租赁期限为５０年，年租金１，４９１，７００．００元。本年实际支付了１１个月的租金 １，３６５，８１５．００元，１２月份已收购该土地，故不再支付租金。 ③．提供资金 a、公司2002年度为四川陶瓷厂垫付资金平均6,947,563.66元，按同期银行存款利率 1.98%公司收取资金占用费137,561.76元。 b、公司本年度借款给重庆亚星银河数码科技股份有限公司350万元，截止2002年 12月31日公司已收回本金350万元，尚余50万元未收回，该笔借款未计息。 ④．资产买卖 公 司 以 29,716,000.00 元 的 价 格 收 购 了 四 川 陶 瓷 厂 六 宗 生 产 用 地 ， 面 积 共 计 239,654.90平方米，本次收购的定价政策是以2002年9月10日重庆金地资产评估有限公 司对该土地的评估价格为准。 ⑤．提供服务 根据１９９８年９月１６日公司与四川陶瓷厂的综合服务协议，双方以公允的价格提供 各自所需服务，其中包括： ａ．由公司向四川陶瓷厂转供的水、电及天然气每月按实际市场价格结算，２００２年 度向四川陶瓷厂共收取水、电及天然气费１，０５６，４８２．７５元。 ｂ．四川陶瓷厂为公司员工提供住房等相关服务，依照有关政策及综合服务的协议 规定执行。 ⑥．存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例（％） 本年 上年 本年 上年 其他应收款： 重庆瑞阳洁具有限公司 １，１１９，２４５．５４ ２２．２８ ~21~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 其他应付款： 重庆瑞阳洁具有限公司 １７８，１０６．３２ ３．５０ （四）重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （１）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 （２）报告期内本公司未发生担保事项。 （３）其他重大合同情况：２００２ 年 ９ 月 １６ 日公司与四川陶瓷厂签定了《土地转让协 议》。 （五）报告期或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上的股东未在指定报刊及网站 上刊登任何承诺事项。 （六）报告期内公司继续聘任重庆天健会计师事务所有限责任公司担任公司的审 计机构。本年度支付给该所的报酬为 ３０ 万元。自公司 １９９９ 年上市以来，该所为本公 司提供审计服务年限为 ４ 年。 （七）２００２ 年 ９ 月 ２４ 日至 ９ 月 ２７ 日，中国证监会海口证券监管特派员办事处对 本公司进行了检查，并以琼证监发［２００２］１１７ 号文下发了《关于要求重庆四维瓷业（集 团）股份有限公司限期整改的通知》，公司董事会接《通知》后，于 ２００２ 年 １１ 月 １４ 日专门召集了董事会、监事会，对《通知》所列问题进行了学习和讨论，审议通过了 公司的《整改报告书》，并在 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日以前完成了整改（公司于 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露了《整改报告书》）。 （八）其他重大事项 １、根据津地税［２００３］ ６３ 号《江津市地方税务局关于减率征收重庆四维瓷业（集 团）股份有限公司 ２００２ 年度企业所得税的批复》的通知，本公司 ２００２ 年度企业所得 税减按 １５％征收。 ２、公司其他重大事项详见会计报表附注十二。 ~22~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十、财务报告 重庆天健会计师事务所 CHINA (CHONGQING) CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 重天健审 （２００３）１０９号 — — — — — — — — — — — — — — — — — — ★— — — — — — — — — — — — — — — — — 审 计 报 告 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了重庆四维瓷业（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”） ２００２年１２月３１日资产负债表和合并资产负债表，２００２年度的利润及利润分配表和合并 利润及利润分配表，２００２年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司 负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司２００２年１２月３１日财务状况和２００２年度经营成果 及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：龙文虎 有限责任公司 中国注册会计师：易琳 中国·重庆 二○○三年二月二十六日 ~23~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司（以下简称公司）系经重庆市人民政府 渝府（１９９８）１２７号文批准，以四川陶瓷厂为主体进行改制，并联合四川石油输 气广汉公用实业开发公司、成都干道建设综合开发公司、重庆万吉实业发展有限 公司和重庆天和洁具有限公司共同发起设立的股份有限公司。一九九九年八月四 日，公司４，５００万股社会公众股在上海证券交易所公开发行，同年九月二十三日 在上海证券交易所挂牌交易。 公司位于重庆市江津油溪镇，注册资本原为人民币１２，５００万元，２０００年１１ 月根据公司股东大会决议以１９９９年年末股本１２，５００万股为基数，每１０股送１股； ２００１年３月根据公司股东大会决议以２０００年年末股本１３，７５０万股为基数，每１０股 送１股并以资本公积转增７股；２００２年４月根据公司股东大会决议以２００１年年末股 本２４，７５０万股为基数，每１０股送２股并以资本公积转增２股，送股及转增股本后， 公司的注册资本变更为３４，６５０万元。经公司２００１年度股东大会审议通过，２００２ 年９月５日公司名称由重庆四维瓷业股份有限公司变更为现名。法人代表为陈宗云 先生。公司属建材行业，经营范围为生产和销售建筑卫生陶瓷、复合材料浴缸、 塑料制品、五金配件、厨房设备等，主要产品包括“四维”卫生洁具和瓷砖等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 １、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 自公历１月１日起至１２月３１日止。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制原则为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管 理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外 币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民 币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期 间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按 借款费用资本化的原则进行处理。 ~ 1 ~ 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ６、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小 的投资确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过１年（含１年）的投资确认为短期投资， 短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不 确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额 确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额 计提短期投资跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应 收款项。 （２）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （３）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 Ａ、期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏 账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（％） １年以内 ５ １－２年 １０ ２－３年 ３０ ３－５年 ５０ ５年以上 １００ Ｂ、关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项等，其坏账准备的计提 比例单独考虑。 ９、存货核算方法 （１）存货分类 存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在成品、外购商品等。 （２）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （３）存货计价方法和摊销方法 原材料和低值易耗品均采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异调整 为实际成本；库存商品、在成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成 25 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本，生产成本在完工产品和在产品之间按约当产量法进行分配；外购商品按售价 核算，月末通过商品进销差价调整为实际成本；低值易耗品于领用时一次摊销。 （４）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区 生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行 估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 持有时间准备超过１年以上（不含１年）的各种股权性质的投资，包括购入的 股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位 有表决权资本总额２０％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额 作为股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限 平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额借方差额按不超过１０年的期 限摊销，贷方差额按不短于１０年的期限摊销，摊销金额计入当期投资收益。金额 较小的，一次性计入当期损益。 （２）长期债权投资 持有的在１年内（不含１年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投 资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取 得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收 利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收 回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当 期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值 之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于 确认相关债券利息收入时摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的 未来期间内不可能恢复时，则按单项投资可收回金额低于账面价值的差额计提 长期投资减值准备。 １１、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委 托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损 26 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的 利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷 款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 １２、固定资产核算方法 （１）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有；②使用年限超过１年；③单位价值超过２０００元。 （２）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运 输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （３）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及 预计净残值率如下： 类 别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（％） 预计净残值率（％） 房屋及建筑物 ３０－４０ ２．４２５－３．２３３ ３ 专用设备 １５ ６．４７ ３ 通用设备 １５ ６．４７ ３ 运输工具 ８ １２．１２５ ３ 其他 １０ ９．７ ３ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值 （即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额。 （４）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项可收回金额低 于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 １３、在建工程的核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可 收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 １４、借款费用的会计处理方法 （１）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 27 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：ａ．资产支出 已经发生 ｂ．借款费用已经发生 ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活 动发生非正常中断，并且中断时间连续超过３个月，应当暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用。 （３）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资 资本 ＝ × 息的资本化金额 产累计支出加权平均数 化率 １５、无形资产核算方法 （１）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而 持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （２）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益； 该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前 述规定年限，则不应超过１０年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项 目 预计使用年限 相关合同规定 法律规定 摊销年限 （年） 的受益年限 的有效年 限 土地使用权 ４２、５０ 未规定 ４２、５０ ４２、５０ （３）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按 单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若 预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费 用。 １６、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限 内摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 租入固定资产改良支出 ５年 ＣＩ形象工程设计 １０年 模 具 ２－５年 １７、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额 的差额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 １８、收入确认的方法 （１）销售商品的收入 28 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能 够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的 开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结 果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （３）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企 业；收入金额能够可靠的计量。 １９、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 ２０、合并会计报表的编制方法 （１）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额， 并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并 会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （２）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围： 本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额５０％以上（不含５０％）；或本公 司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额５０％以下（含５０％）但本公司对其具 有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予 合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比 例，以及该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例 均在１０％以下。 ２１、会计政策、会计估计的变更 本年度因执行《企业会计准则——固定资产》，而对未使用、不需用固定资 产由原不计提折旧改为计提折旧，根据财政部颁布的财会［２００２］１８号文《关于执 行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的相关规定，此项会计政策 变更应当采用追溯调整法，调整期初留存收益。 该项会计政策的变更对公司会计报表无影响。 ２２、会计差错更正 ２００１年度公司投资设立控股子公司重庆四维精美龙头有限公司和湖南四维 洁具股份有限公司时，控股子公司在处理接受固定资产投资时，是以投出资产方 的资产原值作为固定资产原值入账，同时固定资产项目的分类也存在调整，现更 正如下： 29 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １、重庆四维精美龙头有限公司２００１年度固定资产原值和累计折旧账面余额 更正如下： 固定资产原值 累计折旧 项 目 更正前 更正后 更正前 更正后 房屋及建筑物 １２，７６７，２０８．６５ ３，４６６，３３８．６５ ９，４９９，４６６．６７ ２６３，３６６．４０ 通用设备 ５４１，２３１．３４ １，５２７，７９７．２４ ９６，３２１．２９ １２４，４４２．４７ 专用设备 ３４，３０９，２８６．８９ １６，５９８，１８４．０８ １８，０９４，６２７．０２ １，３６９，３３６．６９ 运输设备 １３０，７０７．００ １２５，９２９．９６ １１，８９１．０７ １０，１７９．３６ 合计 ４７，７４８，４３３．８８ ２１，７１８，２４９．９３ ２７，７０２，３０６．０５ １，７６７，３２４．９２ 上述会计差错更正对重庆四维精美龙头有限公司２００１年年末留存收益的影 响为－９５，２０２．８２元，资产总额的影响为－９５，２０２．８２ 元，年度净利润的影响为 －９５，２０２．８２元。 ２、湖南四维洁具股份有限公司固定资产原值和累计折旧账面余额更正如下： 固定资产原值 累计折旧 项 目 更正前 更正后 更正前 更正后 房屋及建筑物 １９，７５６，２６４．８１ １１，６８８，３７６．００ １２，３０２，２２５．８０ ２８１，６６０．６４ 专用设备 ２３，９３２，３３３．２７ ５，４８２，９０８．４２ １５，１２９，７８０．８５ ４１０，７５７．８８ 运输设备 ３７０，１０４．００ ２３７，２２８．０３ ２４８，４１３．４４ ４０，２８２．０４ 其他 ５８，４３５．００ ５４，６３３．００ ２，２２４．５９ ２，０９７．９４ 合计 ４４，１１７，１３７．０８ １７，４６３，１４５．４５ ２７，６８２，６４４．６８ ７３４，７９８．５０ 上述会计差错更正对湖南四维洁具股份有限公司２００１年年末留存收益的影 响为２９３，８５４．５５元，资产总额的影响为２９３，８５４．５５ 元，年度净利润的影响为 ２９３，８５４．５５元。 上述会计差错更正合并对公司２００１年年末留存收益的影响为３６，８８７．７９元， 资产总额的影响为３６，８８７．７９元，年度净利润的影响为３６，８８７．７９元。 三、税项 １、主要税种和税率 税 种 税负 增值税 １７％ 营业税 ３％ 城市维护建设税 ５％、７％ 企业所得税 １５％、３３％ 30 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注１：公司出口产品实行“免、抵、退”的税收优惠政策，经重庆市国家 税务局核准实际退税率为１５％。 注２：城市维护建设税税率公司本部为５％、建账办事处为７％，子公司为７％。 注３：根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税［２００１］２０２ 号文，对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，在２００１年至２０１０ 年期间，减按１５％的税率征收企业所得税。又根据江津市地方税务局 津地税发［２００３］６３号文《江津市地方税务局关于减率征收重庆四 维瓷业（集团）股份有限公司２００２年度企业所得税的批复》的规定， 公司本年执行１５％的所得税税负。 公司控股子公司湖南四维洁具股份有限公司的所得税税率为３３％，重 庆四维精美龙头有限公司的所得税税率为１５％。 ２、附加税费及比例 附加税费种类 比例（％） 交通重点建设附加 ５ 教育费附加 ３ 四、控股子公司及合营企业 １、控股子公司基本情况如下： 所占 控股子公司及 本公司对其 是否合 业务性质 经营范围 注册资本 权益 合营企业名称 实际投资额 并报表 比例 批发零售金属材料（不 重庆联龙工贸 含稀贵金属）、建筑材 商业 １０８万元 ９７．２０万元 ９０．００％ 是 有限公司 料、化工原料（不含危险 品）等 生产、销售建筑陶瓷材 湖南四维洁具 料、复合型浴缸、搪瓷 制造业 ２１８０万元 １４７９．８０万元 ６７．４３％ 是 股份有限公司 制品、政府允许的塑料 制品等 重庆四维精美 五金配件、塑料制品的 制造业 ４５８２．８３万元 ４０００万元 ８７．２８％ 是 龙头有限公司 制造、销售等 重庆瑞阳洁具 生产销售亚克力浴缸及 制造业 ＨＫＤ２３１万元 １３９．７５５万元 ５５．００％ 否 有限公司（注） 配件 注：重庆瑞阳洁具有限公司未纳入合并会计报表范围，原因系其资产总额、主营业务收 入占所有母子公司相应指标总和的比例，以及净利润中母公司拥有的数额占母公司净利润的 比例均在１０％以下，故本次未将其纳入合并报表范围。 2、合营企业：无 31 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） １、货币资金 （１）明细列示如下 项目 年末数 年初数 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 现金 ４２０，４６１．１１ ２０６，８２０．９４ 银行存款 ９８，５９５，４３１．２１ １３９，１９９，６４６．８４ 其中：美元 ２２，４２１．８６ ８．２７７３ １８５，５９２．４６ ２１，４４５．２４ ８．２７６６ １７７，４９３．６７ 港币 １，３００．００ １．０６０６ １，３７８．７８ 英镑 ８９９．３５ １３．２７３５ １１，９３７．５２ ８９２．４０ １２．００２７ １０，７１１．２１ 欧元 １１．１８ ８．６７０５ ９６．９４ １１．１１ ７．３１７８ ８１．３０ 其他货币资金 ５６８，３８０．７４ １，８９７，６５０．２４ 其中：美元 ３，１１０．２１ ８．２７６６ ２５，７４１．９６ 合 计 ９９，５８４，２７３．０６ １４１，３０４，１１８．０２ ２、应收票据 （１）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 １６，５４５，７２１．３５ ８５０，０００．００ 合 计 １６，５４５，７２１．３５ ８５０，０００．００ （２）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 ３、应收款项 （１）应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ３７，４０６，４７４．３６ ８５．２９ １，８７０，３２３．７２ ４１，３６０，８９４．４９ ９０．３５ ２，０６８，０４４．７２ １－２年 １，１６９，９４１．６８ ２．６７ １１６，９９４．１７ ３１５，６２２．３５ ０．６９ ３１，５６２．２４ ２－３年 ６０８，６８７．９８ １．３９ １８２，６０６．３９ ２９２，５１０．７６ ０．６４ ８７，７５３．２３ ３－５年 ２，３５１，０５７．５６ ５．３６ １，１７５，５２８．７８ ２，４３６，６３０．１２ ５．３２ １，２１８，３１５．０６ ５年以上 ２，３２０，３５６．５２ ５．２９ ２，３２０，３５６．５２ １，３７２，０８０．７１ ３．００ １，３７２，０８０．７１ 合 计 ４３，８５６，５１８．１０ １００．００ ５，６６５，８０９．５８ ４５，７７７，７３８．４３ １００．００ ４，７７７，７５５．９６ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为１２，７２４，７３８．３６元，占应收账款总额 的２９．０１％。 32 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ｃ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 （２）其他应收款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ５，４４５，１８３．２３ ８４．６０ ２７２，２５９．１７ ２，７７７，６６８．１７ ５５．３０ １３８，８８３．４１ １－２年 ５５８，１０２．５９ ８．６８ ５５，８１０．２６ １，７０３，７１８．７４ ３３．９２ １７０，３７１．８７ ２－３年 ３，０００．００ ０．０５ ９００．００ １３５，１８７．３１ ２．６９ ４０，５５６．２０ ３－５年 ３７９，３１２．３１ ５．８９ １８９，６５６．１６ ３５９，３４５．００ ７．１５ １７９，６７２．５０ ５年以上 ５０，４４５．００ ０．７８ ５０，４４５．００ ４６，７５５．０９ ０．９４ ４６，７５５．０９ 合 计 ６，４３６，０４３．１３ １００．００ ５６９，０７０．５９ ５，０２２，６７４．３１ １００．００ ５７６，２３９．０７ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为３，２５５，５２４．３６元，占其他应收款总额 的５０．５８％。 ｃ．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性质或内容 四川陶瓷厂 １，２３１，２０６．９８ 代垫款项 重庆亚星银河数码科技股份有限公 ５６０，９４６．００ 借款及代垫款项 司 重庆超思信息材料股份有限公司 ７６９，３７１．３８ 代垫款项 重庆新型建材公司 ３５４，０００．００ 借款 ｄ．持本公司５．３８％表决权股份的股东单位重庆万吉实业发展有限公司欠款 ５０，６４５．３２元。 ４、预付账款 （１）账龄分析列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １年以内 ３，６０３，６７２．１６ １００．００ ３，２４２，５７２．５６ １００．００ 合 计 ３，６０３，６７２．１６ １００．００ ３，２４２，５７２．５６ １００．００ （２）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 ５、应收补贴款 项目 年末数 年初数 性质或内容 应收出口退税 ６２９，５３３．１７ ４９１，８４３．１３ 产品出口退税 合 计 ６２９，５３３．１７ ４９１，８４３．１３ 33 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ６、存货 存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 １９，９４２，６８１．６２ １２，９２１，５３６．８８ 低值易耗品 ３４０，７７９．７２ ３９８，３９７．９８ 库存商品 ６５，７６６，１４４．３１ ６，１２０，６６３．７３ ６１，０４８，６６３．１９ ７，８４０，５６２．３３ 在产品 ５，９６８，７６４．１４ ２，６６８，５６８．０５ 外购商品 ２６，９７７，１１１．４７ ２５，２６６，２９２．４６ 合 计 １１８，９９５，４８１．２６ ６，１２０，６６３．７３ １０２，３０３，４５８．５６ ７，８４０，５６２．３３ 存货跌价准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 备注 库存商品 ７，８４０，５６２．３３ ３，６３９，４２５．５４ ５，３５９，３２４．１４ ６，１２０，６６３．７３ 注 合 计 ７，８４０，５６２．３３ ３，６３９，４２５．５４ ５，３５９，３２４．１４ ６，１２０，６６３．７３ 注：可变现净值以公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以 及销售所必需的估计费用后的价值进行确定。 ７、待摊费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额原因 订货会费 ４４１，２５５．３０ 办事处房租及杂 ５７，７００．００ ６６，４７９．４３ 跨年度费用 费 模具 １８３，４６２．０８ 跨年度费用 低值易耗品 １，１３２，７００．３５ ８７，４８９．８０ 跨年度费用 其 他 ２４，０００．００ 合 计 １，３７３，８６２．４３ ６１９，２２４．５３ ８、长期股权投资 （１）分项列示如下： 年末数 年初数 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 １，２４５，６１０．６５ ９５０，２７４．１４ 34 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 对联营企业投资 ５１，３１０，４７５．６４ ５１，７５２，２６６．１８ 其他股权投资 ６０，５００，０００．００ ６０，５００，０００．００ 合计 １１３，０５６，０８６．２９ １１３，２０２，５４０．３２ （２）长期股权投资明细列示如下： 投资起 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 止日期 注册资本比例 １９９４．１１ －－ ５５％ １，２４５，６１０．６５ 重庆瑞阳洁具有限公司 ２００９．１１ 包头市信托投资公司 长期 １４．６３％ ６０，０００，０００．００ 重庆超思信息材料股份有限公司 长期 ３９．８７％ ２８，１７６，９２０．９１ ２００１．０７ －－ ４３．０５％ ２３，１３３，５５４．７３ 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 ２０２０．１１ ２００１．８．２９ ３．３３％ ５００，０００．００ 东方高圣投资顾问有限公司 －－ ２０２１．８．２８ （３）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 （４）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 本年分得 累计增减额 本年权益增 的现金红 减额 利额 重庆瑞阳洁具有限公司 ７６２，０００．００ ６３５，５５０．００ ３２９，０６６．１９ －１５１，９３９．３５ 重庆超思信息材料股份 ２９，０００，０００．００ －４５０，２２５．９３ －８２３，０７９．０９ 有限公司 重庆亚星银河数码科技 ２３，１２０，０００．００ ８，４３５．３９ １３，５５４．７３ 股份有限公司 （５）股权投资差额（或合并价差）明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 备注 股权投资差额： 重庆瑞阳洁具有 １６８，６４８．４８ 增持股份 ５年 ３３，７２９．６８ ０．００ 限公司 合并价差： 湖南四维洁具股 －７０，４３９．８７ 增持股份 一次性 －７０，４３９．８７ ０．００ 注 份有限公司 合 计 ９８，２０８．６１ －３６，７１０．１９ ０．００ 35 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 注：公司２００２年度以控股子公司湖南四维洁具股份有限公司截止２００１年１２月３１ 日的净资产为基数，向湖南四维洁具股份有限公司追加投资９，８９８，０００．００元，形 成长期股权投资贷方差额７０，４３９．８７元，鉴于其金额较小，一次性摊销。 ９、固定资产 （１）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建 １３０，３２０，８３１．７１ ５，６０５，６８３．４８ １３５，９２６，５１５．１９ 筑物 通用设备 ４３，７９６，１３１．９５ ２，５８６，１９３．４５ ９２，２６０．００ ４６，２９０，０６５．４０ 专用设备 ２１２，９９４，５５８．３５ ２２，７４７，６２０．７９ ３，４５１，７７０．８７ ２３２，２９０，４０８．２７ 运输工具 ６，３１７，５６１．３１ １，４６５，６９１．８０ １，００４，５９８．００ ６，７７８，６５５．１１ 其 他 ５，８３５，４０４．００ ３２３，２７４．２３ １２，９５０．００ ６，１４５，７２８．２３ 合 计 ３９９，２６４，４８７．３２ ３２，７２８，４６３．７５ ４，５６１，５７８．８７ ４２７，４３１，３７２．２０ 注：固定资产项目明细年初数与２００１年年报披露数不一致，是因为①各项目之 间存在分类调整；②公司控股子公司重庆四维精美龙头有限公司和湖南 四维洁具股份有限公司进行会计差错更正所致，详见会计报表附注二、 ２２。 （２）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 １７，９７４，９２１．７８ ３，２７４，６８０．５７ ２１，２４９，６０２．３５ 通用设备 １３，５５０，７５５．８６ ４，６９５，７８５．０３ ４３，５５６．４０ １８，２０２，９８４．４９ 专用设备 ６３，１５８，３６５．１６ １５，０７４，１１１．２３ １，４８７，０２１．４６ ７６，７４５，４５４．９３ 运输工具 ２，３６８，６８９．２７ ９１８，０８５．７０ ５３０，４９７．１８ ２，７５６，２７７．７９ 其 他 １，１２４，８６８．０３ ３４８，８５５．２１ ６，８３７．００ １，４６６，８８６．２４ 合 计 ９８，１７７，６００．１０ ２４，３１１，５１８．１４ ２，０６７，９１２．０４ １２０，４２１，２０５．８０ 注：累计折旧项目明细年初数与２００１年年报披露数不一致，是因为①各项目 之间存在分类调整；②公司控股子公司重庆四维精美龙头有限公司和湖 南四维洁具股份有限公司进行会计差错更正所致，详见会计报表附注二、 ２２。 （３）固定资产值准备列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期转回 年末数 通用设备 ２６，９０７．５０ ２６，９０７．５０ 36 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 专用设备 ２，０３２，０１０．０１ ２５５，８９７．００ １，７７６，１１３．０１ 合 计 ２，０５８，９１７．５１ ２５５，８９７．００ １，８０３，０２０．５１ （ ４ ） 本 年 由 在 建 工 程 转 入 ２４，８３３，２６３．４９ 元 ， 其 中 ： 房 屋 及 建 筑 物 ４，２３１，９４８．２４元，通用设备１，１１６，２９９．８０元，专用设备１９，４８５，０１５．４５元； 本年出售固定资产６２１，４３５．３２ 元，其中通用设备７９，５００．００ 元，专用设备 １０９，１５５．３２元，运输设备４３２，７８０．００元。 （５）固定资产中原值为５，０７３，２１６．０２元、净值为４，７６５，６５２．３６元的房屋及 建筑物，和原值为５３，４９１，５０９．８５元、净值为３１，７９０，８７４．０４元的专用设备 为本公司借款１３，１６０万元作了抵押。 １０、在建工程 （１）明细列示如下： 工程名称 预算数 资金 投入 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 来源 比例 募集资金 ９０万件卫瓷 １２７００万元 和金融机 ７０％ ５，１８３，０７１．６９ ５，１８３，０７１．６９ 工程 构贷款 自筹 辅助设施 ８６４，１１４．５１ ８６４，１１４．５１ 资金 内墙砖 自筹 ７７０万元 ８２％ ５，００１，６０２．５３ １，３１０，０９３．５０ ６，３１１，６９６．０３ 技改工程 资金 ６０万件吊顶 自筹 １８１，６０８．００ １８１，６０８．００ 改造工程 资金 １００万件卫瓷 自筹 １３２６．１万元 ９３％ １２，２８１，７６１．９８ １２，２８１，７６１．９８ 技改工程 资金 １２０万件卫瓷 自筹 １３４０万元 １０％ １，３６９，４７９．９１ １，３６９，４７９．９１ 工程 资金 自筹 其他 ４７，４５７．１２ １１，０１１．２８ １４，１９１．７１ ２２，２５４．１３ 资金 合 计 ５，８６５，７１７．０４ ２０，３７３，４７２．２０ ２４，８３３，２６３．４９ １４，１９１．７１ １，３９１，７３４．０４ （２）９０万件卫瓷四期工程向金融机构贷款８４００万元，系财政贴息贷款，故 本年无利息资本化。 （３）报告期内无应提取减值准备情况。 １１、无形资产 （１）明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 土地使用权 ４２，２７６，６９７．４９ １２，７６３，９２８．５７ 合 计 ４２，２７６，６９７．４９ １２，７６３，９２８．５７ 37 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）余额及增减明细列示如下： 项 目 取得 原始价值 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊 方式 销年限 江津油溪土 购入 ２９，８２３，９０４．００ ２９，８２３，９０４．００ ４９，７０６．５１ ４９，７０６．５１ ２９，７７４，１９７．４９ ５９９个月 地 （注） 重庆精美龙 投资 ９００，０００．００ ８８３，９２８．５７ ２１，４２８．５７ ３７，５００．００ ８６２，５００．００ ４８３个月 头有限公司 转入 土地 湖南四维洁 投资 １２，０００，０００．００ １１，８８０，０００．００ ２４０，０００．００ ３６０，０００．００ １１，６４０，０００．００ ５８２个月 具股份有限 转入 公司土地 合 计 ４２，７２３，９０４．００ １２，７６３，９２８．５７ ２９，８２３，９０４．００ ３１１，１３５．０８ ４４７，２０６．５１ ４２，２７６，６９７．４９ 注：２００２年１２月公司以２９，７１６，０００．００元的价格向其关联方四川陶瓷厂购入六 宗生产用地，面积共计２３９，６５４．９０平方米，另支付税金１０７，９０４．００元；本次交 易作价系依据重庆金地资产评估有限责任公司重金（地）（２００２）（估）字第 １１１号土地估价报告，采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估。 （３）报告期内无应提取减值准备情况。 １２、长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增减额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 租入固定资 产改良支出 ２，４９８，２７７．１９ １，２８０，２９９．７４ １５６，４１０．４３ ５５３，４３８．７９ １，６１５，００５．８１ ８８３，２７１．３８ ２３个月 ＣＩ形象工程 ６００，０００．００ ４２０，０００．００ ６０，０００．００ ２４０，０００．００ ３６０，０００．００ ７２个月 设计 模具 ５８９，５６８．０７ ５８８，０７８．３５ －７０，７２２．６０注 ２６９，８０６．１６ ３４２，０１８．４８ ２４７，５４９．５９ ４１个月 合计 ３，６８７，８４５．２６ ２，２８８，３７８．０９ ８５，６８７．８３ ８８３，２４４．９５ ２，１９７，０２４．２９ １，４９０，８２０．９７ 注：其中原值为３６６，９２４．１６元的模具，由于剩余摊销期限只有一年，已将其转入 待摊费用。 １３、短期借款 明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 信用借款 １００，０００，０００．００ ５９，６００，０００．００ 抵押借款 ３５，６００，０００．００ ４０，９００，０００．００ 合 计 １３５，６００，０００．００ １００，５００，０００．００ 38 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １４、应付票据 （１）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 ３，４１０，０００．００ ２，７４０，０００．００ 银行承兑汇票 ３，１２７，０００．００ １，８５８，２７９．６０ 合 计 ６，５３７，０００．００ ４，５９８，２７９．６０ （２）无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 １５、应付款项 （１）应付账款 ａ．账龄超过三年的大额应付账款列示如下： 单位名称 金额 未偿还的原因 上海人造板厂 １０９，２７３．１９ 产品质量出现问题，公司拒付 山东临沂搪瓷股份有限公司 ５９，２８７．００ 产品质量出现问题，公司拒付 浙江五环县金源有限公司 ４６，０００．８０ 产品质量出现问题，公司拒付 四川合田广告传播公司 ５０，０００．００ 广告制作未达到预定效果，公司拒付 合 计 ２６４，５６０．９９ ｂ．无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （２）预收账款 ａ．账龄超过一年的大额预收账款列示如下： 单位名称 金额 未结转的原因 重庆市人民大礼堂 ５３，５６２．５０ 工程尾款 中山榄源洁具有限公司 １０，０００．００ 工程尾款 杭州陶都建材实业公司 １５，７９５．２０ 工程尾款 合 计 ７９，３５７．７０ ｂ．无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （３）其他应付款 ａ．金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 市场保证金 １，４００，０００．００ 保证金 39 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 湘潭市电业局 ２７８，０５２．００ 电费 运货保证金 ２７２，３５２．７８ 保证金 ｂ．账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 后勤部 ４０，０００．００ 付款对象无法确定 宜兴保险公司 １９，２５０．９７ 机器赔偿款 油溪镇政府 １０，０００．００ 天然气保证金 ｃ．无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 １６、应交税金 按税种列示如下： 税 种 年末数 年初数 执行税率 备注 企业所得税 ７５４，３２２．４２ ９０５，０３２．０８ １５％、３３％ 增值税 －４，２９３，４８６．３９ ２，６１６，７２０．３６ １７％ 营业税 －４１，２０１．８４ －２６，３１４．６５ ３％ 城市维护建设税 －２１７，９０７．４８ ４１９，２０７．５１ ５％、７％ 房产税 －３２８，０１６．５１ －１４８，２８１．３７ １．２％ 土地使用税 ２９，８８３．０７ １７，９２９．８４ 按税法规定执行 个人所得税 ５５．４０ ５，７５１．７２ 按税法规定执行 合 计 －４，０９６，３５１．３３ ３，７９０，０４５．４９ １７、其他应交款 项 目 年末数 年初数 性质 计缴标准 教育费附加 ７９９，０１１．７３ 税金附加 ６０３，８３２．０２ ３％ 交通重点建设附加 １，３４３，８７１．０４ 税金附加 １，０２４，２０７．４５ ５％ 其 他 ９，５００．１３ ４１．２４ 合 计 １，６２８，０８０．７１ ２，１５２，３８２．９０ 40 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 １８、一年内到期的长期负债 （１）分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 长期借款 ５０２，３６６．２３ ２２，５６１，８９１．２３ 合 计 ５０２，３６６．２３ ２２，５６１，８９１．２３ （２）一年内到期的长期借款列示如下： 项 目 年末数 年初数 信用借款 １５，０００，０００．００ 抵押借款 ３，０００，０００．００ 担保借款 ５０２，３６６．２３ ４，５６１，８９１．２３ 合 计 ５０２，３６６．２３ ２２，５６１，８９１．２３ １９、长期借款 明细列示如下： 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 ９６，０００，０００．００ ９６，０００，０００．００ 合 计 ９６，０００，０００．００ ９６，０００，０００．００ ２０、长期应付款 项 目 期限 初始金额 年初数 本期支付 年末数 湖南省建筑陶瓷总公司 ３０年 １２，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ ５，７０１，１８７．８２注 ３，２９８，８１２．１８ 合计 １２，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ ５，７０１，１８７．８２ ３，２９８，８１２．１８ 注： 根据湖南四维洁具股份有限公司投资各方达成的出资协议，湖南四维洁具股 份有限公司组建时由湖南省建筑陶瓷总公司投入的资产超过其出资额的部 分２４９２万元作为对湖南省建筑陶瓷总公司的负债，其中职工安置费１２００万元 分期在３０年内付清。本年度实际支付职工安置费３００万元，代垫湖南省建筑 陶瓷总公司水电费２，５７１，１８７．８２元，代垫其他费用１３０，０００．００元。 41 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２１、股本 （１）股本变动情况表列示如下： 本年增加 本年减少 年末数 项 目 年初数 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 １５８，４００，０００．００ ３１，６８０，０００．００ ３１，６８０，０００．００ ２２１，７６０，０００．００ 发起人股份 １５８，４００，０００．００ ３１，６８０，０００．００ ３１，６８０，０００．００ ２２１，７６０，０００．００ 其中：国家持有股份 １３９，８９８，０６１．００ ２７，９７９，６１２．００ ２７，９７９，６１２．００ １９５，８５７，２８５．００ 境内法人持有股份 １８，５０１，９３９．００ ３，７００，３８８．００ ３，７００，３８８．００ ２５，９０２，７１５．００ 二、已上市流通股份 ８９，１００，０００．００ １７，８２０，０００．００ １７，８２０，０００．００ １２４，７４０，０００．００ 境内上市的普通股 ８９，１００，０００．００ １７，８２０，０００．００ １７，８２０，０００．００ １２４，７４０，０００．００ 三、股份总数 ２４７，５００，０００．００ ４９，５００，０００．００ ４９，５００，０００．００ ３４６，５００，０００．００ （２）本次增资９９００万元，已由重庆天健会计师事务所于２００２年６月１０日出 具验资报告重天健验（２００２）２１号予以验证。 ２２、资本公积 变动情况列示如下： 本年减少 年末数 项目 年初数 本年增加 股本溢价 ６６，７４０，１５７．８４ ４９，５００，０００．００ １７，２４０，１５７．８４ 股权投资准备 １，６２９，２３６．０４ １，６２９，２３６．０４ 拨款转入 １０，０８０，０００．００ １０，０８０，０００．００ 其他资本公积 １５，０７６．００ １５，０７６．００ 合 计 ７８，４６４，４６９．８８ ４９，５００，０００．００ ２８，９６４，４６９．８８ 注： 根据公司２００１年年度股东大会决议，以资本公积金转增股本：每１０股转增２ 股，共转增４９，５００，０００．００元。 ２３、盈余公积 变化情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 １５，６４１，４９５．８２ ４，１１１，１９９．５７ １９，７５２，６９５．３９ 42 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 公益金 ７，８２０，７４７．９０ ２，０５５，５９９．８０ ９，８７６，３４７．７０ 合计 ２３，４６２，２４３．７２ ６，１６６，７９９．３７ ２９，６２９，０４３．０９ ２４、未分配利润 变动情况列示如下： 项 目 利润分配比例 本年数 上年数 年初未分配利润 ６４，９１９，９６１．７４ ２５，４４７，１６６．７６ 加：本年净利润 ３９，４９７，３７８．１６ ７８，６３７，９５８．０８ 其他转入 减：提取法定盈余公积 ４，１１１，１９９．５８ ８，６９３，４４２．０７ １０％ 提取法定公益金 ２，０５５，５９９．７９ ４，３４６，７２１．０３ ５％ 提取任意盈余公积 应付优先股股利 应付普通股股利 １２，３７５，０００．００ 转作股本的普通股股利 ４９，５００，０００．００ １３，７５０，０００．００ 年末未分配利润 ４８，７５０，５４０．５３ ６４，９１９，９６１．７４ 注：根据公司２００１年年度股东大会决议，以公司截止２００１年１２月３１日的股本 ２４，７５０万股为基数，每１０股送２股，分配股票股利４，９５０万元。 ２５、主营业务收入与主营业务成本 （１）按业务分部列示如下： 本年数 上年数 主营业务性 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 质 产品销售 ２９３，９１１，３６７．１２ １８１，５３８，４２０．３０ ３０９，８７５，５５９．８８ １６０，７９５，０４２．１１ 小 计 ２９３，９１１，３６７．１２ １８１，５３８，４２０．３０ ３０９，８７５，５５９．８８ １６０，７９５，０４２．１１ （２）按地区分部列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 １６４，１４０，６２９．０６ ９３，２９４，３１８．４２ ２６７，９１５，０９８．２９ １３８，４５４，９７０．８９ 国外 １２９，７７０，７３８．０６ ８８，２４４，１０１．８８ ４１，９６０，４６１．５９ ２２，３４０，０７１．２２ 小 计 ２９３，９１１，３６７．１２ １８１，５３８，４２０．３０ ３０９，８７５，５５９．８８ １６０，７９５，０４２．１１ 43 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）前五名客户销售收入总额为１１２，７３６，４５０．５５元，占本年主营业务收入 的３８．３６％。 ２６、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年数 上年数 城建税 ５％或７％ ５７３，３６２．９１ １，５２４，２７９．９３ 教育费附加 ３％ ３１６，０６６．０４ ８５０，０７３．６１ 交通重点建设附 ５％ ４３７，１８３．０７ １，４７１，６７７．１０ 加 其 他 ３，０６９．９７ ２，６４１．７１ 合 计 １，３２９，６８１．９９ ３，８４８，６７２．３５ ２７、其他业务利润 本年数 项 目 上年利润数 收入 成本 利润 材料销售 ６，１７９，８５４．５４ ５，１９５，７５３．７７ ９８４，１００．７７ ２８１，４６３．９８ 其他 ４２２，２２０．９８ １３０，４４７．３５ ２９１，７７３．６３ －１８１，３２０．２８ 合 计 ６，６０２，０７５．５２ ５，３２６，２０１．１２ １，２７５，８７４．４０ １００，１４３．７０ ２８、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 １１，１６５，００２．８５ １０，３４４，０８９．２２ 减：利息收入 ９３５，０２２．８５ ２，９６５，３３９．２５ 汇兑损失 ３９，７５３．９３ ７，３００．３４ 减：汇兑收益 ３１，６５０．２８ １９８．９９ 其他 ２００，７３２．７９ ７１，０９０．９１ 合计 １０，４３８，８１６．４４ ７，４５６，９４２．２３ ２９、投资收益 （１）投资收益明细列示如下： 项目 本年数 上年数 股票投资收益 －７０，２０２．７０ 44 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 债权投资收益 ３５６，３３９．００ 其中：债券收益 ３５６，３３９．００ 其他债权投资收益 ５００，０００．００ 联营或合营公司分配来的利润 －３６７，７３３．８２ 年末调整的被投资公司购买日 －１１２，７２４．３５ －１６２，７９０．７３ 后净利润净增减金额 股权投资差额摊销 ３６，７１０．１９ －３３，７２９．７０ 收回投资收益 －１５６，３１１．２３ 合计 －７６，０１４．１６ ６５，５７０．８２ （２）本年投资收益汇回不存在重大限制。 ３０、补贴收入 明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 备注 出口收汇贴息 ２３１，３５８．００ 注 合 计 ２３１，３５８．００ 注：根据重庆市对外贸易经济委员会和重庆市财政局渝外经贸发（２００１）５１９号 文，公司本年度收到财政出口收汇贴息２３１，３５８．００元。 ３１、营业外收入 明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 质量赔款 ６３１，６９４．０５ 处置固定资产净收益 ９９，４９１．７１ １０２，１３３．００ 罚款净收入 ２１，４５５．００ 其他 ５０．００ ３０，７９９．００ 合 计 １２０，９９６．７１ ７６４，６２６．０５ 45 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ３２、营业外支出 明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 处置固定资产净损失 ３０４，９３２．７６ １，６０７，６９２．００ 捐赠支出 ３０，０００．００ 罚款支出 １８，５９８．００ ２１０，６４６．８０ 非常损失 １５０，７９５．００ 其他 ５４，４１０．１７ ８，７１１．１１ 合 计 ５５８，７３５．９３ １，８２７，０４９．９１ ３３、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （１）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 市场保证金 ５７５，０００．００ 出售废料 ６２５，８８９．２２ 运费收入 ２０８，０３１．９１ 财政出口收汇贴息 ２３１，３５８．００ 收回代垫款项 ４，２１２，１７９．５２ （２）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额 营业费用 ２５，２４９，３１１．４１ 管理费用 １１，２５３，４６０．２５ 代垫款项 ７，６１５，３８４．６１ （３）本年度收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金额 贷款财政贴息 ９２１，０００．００ 46 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） １、应收款项 （１）应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ３７，４００，０８６．７６ ８４．８５ １，８７０，００４．３３ ４０，１５３，７６６．４９ ９０．０９ ２，００７，６８８．３２ １－２年 １，１６９，９４１．６８ ２．７５ １１６，９９４．１７ ３１５，６２２．３５ ０．７１ ３１，５６２．２４ ２－３年 ６０８，６８７．９８ １．４３ １８２，６０６．３９ ２９２，５１０．７６ ０．６６ ８７，７５３．２３ ３－５年 ２，３５１，０５７．５６ ５．５２ １，１７５，５２８．７９ ２，４３６，６３０．１２ ５．４７ １，２１８，３１５．０６ ５年以上 ２，３２０，３５６．５２ ５．４５ ２，３２０，３５６．５２ １，３７２，０８０．７１ ３．０７ １，３７２，０８０．７１ 合 计 ４３，８５０，１３０．５０ １００．００ ５，６６５，４９０．２０ ４４，５７０，６１０．４３ １００．００ ４，７１７，３９９．５６ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为１２，７２４，７３８．３６元，占应收账款总额 的２９．０１％。 ｃ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 １８，０３６，１０４．４４ ９７．１８ ９０１，８０５．２３ ２，５８５，４５４．６５ ５９．２７ １２９，２７２．７３ １－２年 ８９，８７０．００ ０．４９ ８，９８７．００ １，２３５，４８６．１５ ２８．３２ １２３，５４８．６２ ２－３年 ３，０００．００ ０．０２ ９００．００ １３５，１８７．３１ ３．１０ ４０，５５６．１９ ３－５年 ３７９，３１２．３１ ２．０４ １８９，６５６．１６ ３５９，３４５．００ ８．２４ １７９，６７２．５０ ５年以上 ５０，４４５．００ ０．２７ ５０，４４５．００ ４６，７５５．０９ １．０７ ４６，７５５．０９ 合 计 １８，５５８，７３１．７５ １００．００ １，１５１，７９３．３９ ４，３６２，２２８．２０ １００．００ ５１９，８０５．１３ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为３，２５５，５２４．３６元，占其他应收款总 额的１７．５４％。 ｃ．金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年 末 数 性质或内容 四川陶瓷厂 １，２３１，２０６．９８ 代垫款项 重庆亚星银河数码科技股份有限 ５６０，９４６．００ 借款及代垫款项 公司 47 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 重庆超思信息材料股份有限公司 ７６９，３７１．３８ 代垫款项 重庆新型建材公司 ３５４，０００．００ 借款 ｄ．持本公司５．３８％表决权股份的股东单位重庆万吉实业发展有限公司欠款 ５０，６４５．３２元。 ２、长期股权投资 （１）分项列示如下： 年末数 年初数 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 ６９，９９７，３３３．６７ ５８，５９１，１２４．３７ 对联营企业投 ５１，３１０，４７５．６４ ５１，７５２，２６６．１８ 资 其他股权投资 ６０，５００，０００．００ ６０，５００，０００．００ 合计 １８１，８０７，８０９．３１ １７０，８４３，３９０．５５ （２）长期股权投资明细列示如下： 占被投资单 被投资单位名称 投资起止日期 位注册资本 投资金额 比例 ２００１．３－－２０１６．３ 重庆四维精美龙头有限公司 ８７．２８％ ５０，８９２，８６６．１２ 湖南四维洁具股份有限公司 长期 ６７．４３％ １５，１３８，８５６．６１ 重庆联龙工贸有限公司 长期 ９０．００％ ２，７２０，０００．２９ １９９４．１１－－２００９．１１ 重庆瑞阳洁具有限公司 ５５％ １，２４５，６１０．６５ 包头市信托投资公司 长期 １４．６３％ ６０，０００，０００．００ 重庆超思信息材料股份有限 ３９．８７％ ２８，１７６，９２０．９１ 长期 公司 重庆亚星银河数码科技股份 ２００１．０７－－２０２０．１１ ４３．０５％ ２３，１３３，５５４．７３ 有限公司 ２００１．８．２９－－２０２１．８．２８ 东方高圣投资顾问有限公司 ３．３３％ ５００，０００．００ （３）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 48 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （４）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 本年分得 累计增减额 本年权益增 的现金红 减额 利额 重庆四维精美龙头有限 ４０，０００，０００．００ １，０３０，５９１．４３ １０，８９２，８６６．１２ 公司 湖南四维洁具股份有限 ４，９００，０００．００ ９，８９８，０００．００ １１２，９０１．２５ ２７０，４１６．７４ 公司 重庆联龙工贸有限公司 ９７２，０００．００ － １，７４８，０００．２９ 重庆瑞阳洁具有限公司 ７６２，０００．００ ６３５，５５０．００ ３２９，０６６．１９ －１５１，９３９．３５ 重庆超思信息材料股份 ２９，０００，０００．００ －４５０，２２５．９３ －８２３，０７９．０９ 有限公司 重庆亚星银河数码科技 ２３，１２０，０００．００ ８，４３５．３９ １３，５５４．７３ 股份有限公司 （５）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 重庆瑞阳洁具有限公司 １６８，６４８．４８ 增持股份 ５年 ３３，７２９．６８ ０．００ 合 计 １６８，６４８．４８ ３３，７２９．６８ ０．００ ３、主营业务收入和主营业务成本 （１）按业务分部列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品销售 ２９３，７５７，５１６．１２ １８５，３０３，０８０．０１ ３１３，２６９，２６３．３０ １８０，０３１，１３３．０７ 小 计 ２９３，７５７，５１６．１２ １８５，３０３，０８０．０１ ３１３，２６９，２６３．３０ １８０，０３１，１３３．０７ （２）按地区分部列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 １６３，９８６，７７８．０６ ９７，０５８，９７８．１３ ２７１，３０８，８０１．７１ １５７，６９１，０６１．８５ 国外 １２９，７７０，７３８．０６ ８８，２４４，１０１．８８ ４１，９６０，４６１．５９ ２２，３４０，０７１．２２ 小 计 ２９３，７５７，５１６．１２ １８５，３０３，０８０．０１ ３１３，２６９，２６３．３０ １８０，０３１，１３３．０７ （３）前五名客户销售收入总额为１１２，７３６，４５０．５５元，占本年主营业务收入 的３８．３７％。 49 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ４、投资收益 （１）投资收益明细列示如下： 项目 本年数 上年数 股票投资收益 －７０，２０２．７０ 债权投资收益 ３５６，３３９．００ 其中：债券收益 ３５６，３３９．００ 其他债权投资收益 ５００，０００．００ 联营或合营公司分配来的利润 －３６７，７３３．８２ 年末调整的被投资公司购买日 １，０３０，７６８．３３ ８，１９２，０１１．５２ 后净利润净增减金额 股权投资差额摊销 ３６，７１０．１９ －３３，７２９．７０ 收回投资收益 －１５６，３１１．２３ ８，４２０，３７３．０７ 合计 １，０６７，４７８．５２ （２）本年投资收益汇回不存在重大限制。 七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方及交易 （１）存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 与本公 司 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 经济性质 法定代表人 关系 重庆轻纺控股 重庆市渝中区嘉陵 １０４４０３ 市政府授权范围内的国有 母公司 国有独资公司 曹和才 （集团）公司 桥东村５６号 资产经营等 重庆四维精美龙 重庆万盛建钢村 ４５８２．８３ 五金配件、塑料制品的制 子公司 有限责任公司 陈宗云 头有限公司 造、销售等 湖南四维洁具股 湘潭市易家湾 ２１８０ 生产、销售建筑陶瓷材料、 子公司 股份有限公司 陈宗云 份有限公司 复合型浴缸、搪瓷制品、 政府允许的塑料制品等 重庆联龙工贸有 酉阳县钟多镇 １０８ 批发零售金属材料（不含 子公司 有限责任公司 陈宗云 限公司 稀贵金属）、建筑材料、化 工原料（不含危险品）等 重庆瑞阳洁具有 江津市油溪镇 ＨＫＤ２３１ 生产销售亚克力浴缸及配 子公司 合资企业 陈宗云 限公司 件等 50 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重庆轻纺控股（集团）公司 １０４，４０３ １０４，４０３ 重庆四维精美龙头有限公司 ４，５８２．８３ ４，５８２．８３ 湖南四维洁具股份有限公司 １，２００ ９８０ ２，１８０ 重庆联龙工贸有限公司 １０８ １０８ 重庆瑞阳洁具有限公司 ＨＫＤ２３１ ＨＫＤ２３１ （３）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 比例 金额 比例（％） 金额 （％） 重庆轻纺控股（集 １３９，８９８，０６１．００ ５６．５２ ５５，９５９，２２４．００ １９５，８５７，２８５．００ ５６．５２ 团）公司 重庆四维精美龙头 ４０，０００，０００．００ ８７．２８ ４０，０００，０００．００ ８７．２８ 有限公司 湖南四维洁具股份 ４，９００，０００．００ ４０．８３ ９，８００，０００．００ １４，７００，０００．００ ６７．４３ 有限公司 重庆联龙工贸有限 ９７２，０００．００ ９０．００ ９７２，０００．００ ９０．００ 公司 重庆瑞阳洁具有限 １，３９７，５５０．００ ５５．００ １，３９７，５５０．００ ５５．００ 公司 （４）存在控制关系的关联方交易 销售及采购 重庆瑞阳洁具有限公司所需原材料大部分在公司购买，按采购价上浮７％结 算，小部分由公司代理采购，按采购金额的３％提取管理费用；另外，重庆瑞阳洁 具有限公司的产品按正常市场价格水平的９３％卖给公司，由公司统一对外销售。 ２００２年度公司向重庆瑞阳洁具有限公司销售原材料４，５７１，４６４．５６元，购买浴缸 ５，８８８，１９５．５８元。 （５）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比 例（％） 本年 上年 本年 上年 其他应收款： 重庆瑞阳洁具有 １，１１９，２４５．５４ ２２．２８ 限公司 51 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 其他应付款： 重庆瑞阳洁具有 限公司 １７８，１０６．３２ ３．５０ ２、不存在控制关系的关联方及交易 （１）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 备注 伟星集团有限公司 潜在股东 注 海南鑫维实业投资有限公司 潜在股东 注 四川陶瓷厂 同一母公司 重庆超思信息材料股份有限公司 联营企业 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 联营企业 注：根据会计报表附注十二、２列示事项，伟星集团有限公司和海南鑫维实业 投资有限公司已与公司的控股股东重庆轻纺控股（集团）公司达成协议，拟分 别持有公司２８．６８％和８．０８％的股权，成为公司第一大股东和第三大股东。 （２）不存在控制关系的关联方交易 ａ．购买资产 根据公司２００２年度第二次临时股东大会决议，公司以２９，７１６，０００．００元的价 格购买了四川陶瓷厂六宗生产用地，面积共计２３９，６５４．９０平方米。 ｂ．租赁 根据公司与四川陶瓷厂签定的土地租赁合同，公司租用四川陶瓷厂土地 ２０９，４９５．００平方米，租赁期限为５０年，年租金１，４９１，７００．００元，本年实际支付了 １１个月的租金１，３６５，８１５．００元，１２月份已购买该土地，故不再支付租金。 ｃ．提供资金 ①公司２００２年度为四川陶瓷厂垫付资金平均６，９４７，５６３．６６元，按照一年期银 行存款利率１．９８％收取资金占用费１３７，５６１．７６元。 ②公司本年度借款给重庆亚星银河数码科技股份有限公司 ３５０万元，截止 ２００２年１２月３１日公司已收回本金３００万元，尚余５０万元未收回，该笔借款未计息。 ｄ．提供服务 根据１９９８年９月１６日公司与四川陶瓷厂的综合服务协议，双方以市场的价格 提供各自所需服务，其中包括： ①由公司向四川陶瓷厂转供的水、电及天然气每月按实际市场价格结算，本 期向四川陶瓷厂共收取水、电及天然气费１，０５６，４８２．７５元。 ②四川陶瓷厂为公司员工提供住房等相关服务，依照有关政策及综合服务的 协议规定执行。 52 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （３）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 占全部应收（付）款项 余额的比例（％） 本年 上年 本年 上年 其他应收款： 四川陶瓷厂 １，２３１，２０６．９８ １９．１３ 重庆亚星银河数码科技 ５６０，９４６．００ ５０，０７１．００ ８．７２ １．００ 股份有限公司 重庆超思信息材料股份 ７６９，３７１．３８ ６０６，５０９．１４ １１．９５ １２．０８ 有限公司 其他应付款： 四川陶瓷厂 ７０８，２９５．７０ ５．５７ 九、或有事项 截止２００２年１２月３１日，本公司没有需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止２００２年１２月３１日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 ２００３年３月１２日，公司与香港国际四维贸易有限公司、杜拉维特（亚洲）有 限公司签订了组建杜拉维特（重庆）洁具有限公司的合资合同，该公司的注册资 本为６００万美元，公司出资比例为３９％。 除上述事项外，截止２００３年２月２６日，本公司没有需要披露的重大资产负债 表日后非调整事项。 十二、其他重要事项 ２００２年５月１７日，公司第二大股东重庆万吉实业发展有限公司将所持有的公 司发起人法人股１８，６３５，０４７股（占本公司总股本的５．３８％）质押给兵器财务有限 责任公司，该事项已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理了股份质押登 记手续，质押期限为：２００２年５月１７日至２００４年５月２５日。 ①２００２年１２月２３日，根据国家财政部《 财政部关于重庆万里蓄电池股份有限 公司等３家上市公司国家股划转有关问题的批复》（财企〖２００２〗４４０号），同意 将重庆市财政局委托四川陶瓷厂持有的公司１９５，８５７，２８５股国家股划转给重庆轻 纺控股（集团）公司持有，本次股权划转后，公司的控股股东变更为重庆轻纺控 股（集团）公司。②２００２年１２月３０ 日，经重庆市人民政府办公厅渝办［２００２］ ８２号文、［２００２］８４号文批准，公司控股股东重庆轻纺控股（集团）公司与伟星 集团有限公司、海南鑫维实业投资有限公司签订股权转让协议，将所持有的公司 国家股１９５，８５７，２８５股中的９，９４０万股以每股１．２９５元的价格转让给伟星集团有限 公司，２，８００万股以每股１．２９５元的价格转让给海南鑫维实业投资有限公司。本次 股权转让完成后，伟星集团有限公司以持有的２８．６８％的股权成为公司第一大股 53 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 东，重庆轻纺控股（集团）公司以持有的１９．７６％的股权成为公司第二大股东，海 南鑫维实业投资有限公司以持有的８．０８％的股权成为公司第三大股东。本次股权 转让尚须国家财政部批准，相关手续正在办理过程中。③ 公司的控股股东重庆轻 纺控股（集团）公司与海南鑫维实业投资有限公司签订协议，同意海南鑫维实业 投资有限公司兼并四川陶瓷厂，相关手续正在办理过程中。 除上述事项外，截止２００２年１２月３１日，本公司没有需要披露的重大其他重要 事项。 54 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 补 充 资 料 资料一、合并利润表附表－－净资产收益率和每股收益 资料二、资产减值准备明细表 １、合并资产减值准备明细表 ２、母公司资产减值准备明细表 资料三、变动异常的报表项目分析 55 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资料一、合并利润表附表－－净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 ２００２年度 ２００１年度 主营业务利润 ２４．１５ ３５．０５ ２５．２４ ３８．０８ ０．３１６ ０．５８７ ０．３１６ ０．５８７ 营业利润 １０．０４ ２１．７９ １０．５０ ２３．６８ ０．１３２ ０．３６５ ０．１３２ ０．３６５ 净利润 ８．７０ １８．９８ ９．１０ ２０．６２ ０．１１４ ０．３１８ ０．１１４ ０．３１８ 扣除非常性损 ８．７４ １９．０７ ９．１４ ２０．７２ ０．１１４ ０．３１９ ０．１１４ ０．３１９ 益后净利润 公司法定代表人：陈宗云主管会计工作的公司负责人：陈德银公司会计机构负责人：陈俊平 上述财务指标的计算方法： １、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （１）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （２）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 ２、加权平均的净资产收益率和每股收益 （１）加权平均净资产收益率（ＲＯＥ） ＲＯＥ＝Ｐ／（Ｅ０＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０） 其中：Ｐ为报告期利润；ＮＰ为报告期净利润；Ｅ０为期初净资产；Ｅｉ为报 告期发行新股或债转股等新增净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少净 资产；Ｍ０为报告期月份数；Ｍｉ为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份 数；Ｍｊ为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （２）加权平均每股收益（ＥＰＳ） ＥＰＳ＝Ｐ／（Ｓ０＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０－Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０） 其中：Ｐ为报告期利润；Ｓ０为期初股份总数；Ｓ１为报告期因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数；Ｓｉ为报告期因发行新股或债转股等增加 股份数；Ｓｊ为报告期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０为报告期月份数；Ｍｉ为增 加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少股份下一月份起至报告 期期末的月份数。 56 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资料二． １ 、合并资产减值准备明细表 编制单位：重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ５，３５３，９９５．０３ １，４７０，６６６．３８ ７，１６８．４８ ６，２３４，８８０．１７ 其中：应收账款 ４，７７７，７５５．９６ ８８８，０５３．６２ ５，６６５，８０９．５８ 其他应收款 ５７６，２３９．０７ ７，１６８．４８ ５６９，０７０．５９ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ７，８４０，５６２．３３ ３，６３９，４２５．５４ ５，３５９，３２４．１４ ６，１２０，６６３．７３ 其中：库存商品 ７，８４０，５６２．３３ ３，６３９，４２５．５４ ５，３５９，３２４．１４ ６，１２０，６６３．７３ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ２，０５８，９１７．５１ ２５５，８９７．００ １，８０３，０２０．５１ 其中：房屋、建筑物 通用设备 ２６，９０７．５０ ２６，９０７．５０ 专用设备 ２，０３２，０１０．０１ ２５５，８９７．００ １，７７６，１１３．０１ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 １５，２５３，４７４．８７ ５，１１０，０９１．９２ ５，６２２，３８９．６２ １４，１５８，５６４．４１ 公司法定代表人：陈宗云主管会计工作的公司负责人：陈德银公司会计机构负责人：陈俊平 57 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资料二． ２ 、母公司资产减值准备明细表 编制单位：重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ５，２３７，２０４．６９ １，５８０，０７８．９０ ６，８１７，２８３．５９ 其中：应收账款 ４，７１７，３９９．５６ ９４８，０９０．６４ ５，６６５，４９０．２０ 其他应收款 ５１９，８０５．１３ ６３１，９８８．２６ １，１５１，７９３．３９ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ７，８４０，５６２．３３ ３，６３９，４２５．５４ ５，３５９，３２４．１４ ６，１２０，６６３．７３ 其中：库存商品 ７，８４０，５６２．３３ ３，６３９，４２５．５４ ５，３５９，３２４．１４ ６，１２０，６６３．７３ 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ２，０５８，９１７．５１ ２５５，８９７．００ １，８０３，０２０．５１ 其中：房屋、建筑物 通用设备 ２６，９０７．５０ ２６，９０７．５０ 专用设备 ２，０３２，０１０．０１ ２５５，８９７．００ １，７７６，１１３．０１ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 １５，１３６，６８４．５３ ５，２１９，５０４．４４ ５，６１５，２２１．１４ １４，７４０，９６７．８３ 公司法定代表人：陈宗云主管会计工作的公司负责人：陈德银公司会计机构负责人：陈俊平 58 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达 ３０％（含 ３０％）以上，且占公司报表日资产总额 ５％（含 ５％）或报告期利润总额 １０％（含 １０％）以上项目分析 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 差异变动 项 目 差异变动金额 （或２００２年度） （或２００１年度） 幅度（％） 无形资产 ４２，２７６，６９７．４９ １２，７６３，９２８．５７ ２９，５１２，７６８．９２ ２３１．２２％ 短期借款 １３５，６００，０００．００ １００，５００，０００．００ ３５，１００，０００．００ ３４．９３％ 股本 ３４６，５００，０００．００ ２４７，５００，０００．００ ９９，０００，０００．００ ４０．００％ 财务费用 １０，４３８，８１６．４４ ７，４５６，９４２．２３ ２，９８１，８７４．２１ ３９．９９％ 按项目分别列示上述项目的具体情况及变动原因。 １、无形资产：无形资产年末数较年初数增加２９，５１２，７６８．９２元，增幅２３１．２２％， 主要系本年度公司购入其关联方四川陶瓷厂六宗生产用地所致。 ２、短期借款：短期借款年末数较年初数增加３５，１００，０００．００元，增幅３４．９３％， 主要系生产规模扩大，资金需求加大所致。 ３、股本：股本年末数较年初数增加９９，０００，０００．００元，增幅４０．００％，主要系 公司本年度实施２００１年度利润分配方案，以每１０股送２股，同时以资本公积每１０ 股转增２股所致。 ４、财务费用：财务费用本年数较上年数增加２，９８１，８７４．２１元，增幅３９．９９％， 主要系公司借款增加所致。 59 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告原稿。 （四）公司章程。 （五）文件备置地点：本公司证券部 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 公司法定代表人：陈宗云 ２００３年３月２６日 60 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产负债表 编制单位：重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 项 目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 99,584,273.06 96,108,567.38 141,304,118.02 134,145,748.22 短期投资 应收票据 16,545,721.35 16,545,721.35 850,000.00 850,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 38,190,708.52 38,184,640.30 40,999,982.47 39,853,210.87 其他应收款 5,866,972.54 17,406,938.36 4,446,435.24 3,842,423.07 预付账款 3,603,672.16 3,183,416.19 3,242,572.56 2,796,750.40 应收补贴款 629,533.17 629,533.17 491,843.13 491,843.13 存货 112,874,817.53 93,626,518.95 94,462,896.23 85,568,372.37 待摊费用 1,373,862.43 57,700.00 619,224.53 531,734.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 278,669,560.76 265,743,035.70 286,417,072.18 268,080,082.79 长期投资： 长期股权投资 113,056,086.29 181,807,809.31 113,202,540.32 170,843,390.55 其中：合并价差 长期债权投资 长期投资合计 113,056,086.29 181,807,809.31 113,202,540.32 170,843,390.55 固定资产： 固定资产原价 427,431,372.20 372,828,331.98 399,264,487.32 360,083,091.94 减：累计折旧 120,421,205.80 113,400,410.62 98,177,600.10 95,675,476.68 固定资产净值 307,010,166.40 259,427,921.36 301,086,887.22 264,407,615.26 减：固定资产减值准备 1,803,020.51 1,803,020.51 2,058,917.51 2,058,917.51 固定资产净额 305,207,145.89 257,624,900.85 299,027,969.71 262,348,697.75 工程物资 140,975.12 47,207.00 60,450.87 60,450.87 在建工程 1,391,734.04 1,391,734.04 5,865,717.04 5,783,218.53 固定资产清理 固定资产合计 306,739,855.05 259,063,841.89 304,954,137.62 268,192,367.15 无形资产及其他资产： 无形资产 42,276,697.49 29,774,197.49 12,763,928.57 长期待摊费用 1,490,820.97 1,243,271.38 2,288,378.09 1,700,299.74 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 43,767,518.46 31,017,468.87 15,052,306.66 1,700,299.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 742,233,020.56 737,632,155.77 719,626,056.78 708,816,140.23 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人:陈俊平 61 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 资产负债表 （续） 编制单位：重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 流动负债： 合并 母公司 合并 母公司 短期借款 135,600,000.00 123,000,000.00 100,500,000.00 92,600,000.00 应付票据 6,537,000.00 7,537,000.00 4,598,279.60 4,598,279.60 应付账款 23,564,975.16 48,660,183.91 20,219,364.99 43,911,694.21 预收账款 3,033,703.38 5,625,401.56 3,673,296.22 6,888,490.40 应付工资 应付福利费 2,207,131.68 1,267,681.18 1,299,957.47 1,103,599.18 应付股利 12,763,062.08 12,763,062.08 应交税金 -4,096,351.33 -4,515,521.44 3,790,045.49 3,518,951.24 其他应交款 1,628,080.71 1,616,896.68 2,152,382.90 2,129,066.50 其他应付款 5,081,647.79 2,882,186.40 12,706,032.76 6,534,830.75 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 502,366.23 502,366.23 22,561,891.23 22,561,891.23 其他流动负债 流动负债合计 174,058,553.62 186,576,194.52 184,264,312.74 196,609,865.19 长期负债： 长期借款 96,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00 96,000,000.00 应付债券 长期应付款 3,298,812.18 9,000,000.00 专项应付款 1,118,817.00 1,118,817.00 其他长期负债 长期负债合计 99,298,812.18 96,000,000.00 106,118,817.00 97,118,817.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 273,357,365.80 282,576,194.52 290,383,129.74 293,728,682.19 少数股东权益 15,031,601.26 14,896,251.70 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 346,500,000.00 346,500,000.00 247,500,000.00 247,500,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 346,500,000.00 346,500,000.00 247,500,000.00 247,500,000.00 资本公积 28,964,469.88 28,964,469.88 78,464,469.88 78,464,469.88 盈余公积 29,629,043.09 26,413,965.17 23,462,243.72 20,418,689.69 其中：法定公益金 9,876,347.70 8,804,655.06 7,820,747.90 6,806,229.90 未分配利润 48,750,540.53 53,177,526.20 64,919,961.74 68,704,298.47 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 453,844,053.50 455,055,961.25 414,346,675.34 415,087,458.04 负债和所有者权益（或股东权益）总计 742,233,020.56 737,632,155.77 719,626,056.78 708,816,140.23 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人:陈俊平 62 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 本期数 上期数 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 293,911,367.12 293,757,516.12 309,875,559.88 313,269,263.30 减：主营业务成本 181,538,420.30 185,303,080.01 160,795,042.11 180,031,133.07 主营业务税金及附加 1,329,681.99 1,113,105.51 3,848,672.35 3,478,856.50 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 111,043,264.83 107,341,330.60 145,231,845.42 129,759,273.73 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 1,275,874.40 1,179,535.01 100,143.70 -118,563.64 减： 营业费用 32,932,082.46 32,741,916.76 28,251,246.06 26,877,577.03 管理费用 21,922,002.49 19,074,971.37 19,326,367.22 16,624,768.79 财务费用 10,438,816.44 10,895,587.26 7,456,942.23 7,530,461.63 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,026,237.84 45,808,390.22 90,297,433.61 78,607,902.64 加：投资收益（损失以“－”号填列） -76,014.16 1,067,478.52 65,570.82 8,420,373.07 补贴收入 231,358.00 231,358.00 营业外收入 120,996.71 90,778.00 764,626.05 753,082.05 减：营业外支出 558,735.93 478,609.04 1,827,049.91 1,727,049.91 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,743,842.46 46,719,395.70 89,300,580.57 86,054,307.85 减：所得税 7,041,734.63 6,750,892.49 9,238,424.6 7,511,501.15 减：少数股东损益 204,729.67 1,424,197.89 五、净利润（亏损以“－”号填列） 39,497,378.16 39,968,503.21 78,637,958.08 78,542,806.70 加：年初未分配利润 64,919,961.74 68,704,298.47 25,447,166.76 28,067,912.78 其他转入 六、可供分配的利润 104,417,339.90 108,672,801.68 104,085,124.84 106,610,719.48 减：提取法定盈余公积 4,111,199.58 3,996,850.32 8,693,442.07 7,854,280.67 提取法定公益金 2,055,599.79 1,998,425.16 4,346,721.03 3,927,140.34 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 12,375,000.00 12,375,000.00 七、可供投资者分配的利润 98,250,540.53 102,677,526.20 91,044,961.74 94,829,298.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,375,000.00 12,375,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 49,500,000.00 49,500,000.00 13,750,000.00 13,750,000.00 八、未分配利润 48,750,540.53 53,177,526.20 64,919,961.74 68,704,298.47 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 -156,311.23 -156,311.23 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人:陈俊平 63 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 现金流量表 编制单位：重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 301,815,595.30 301,725,354.32 收到的税费返还 8,179,345.22 8,179,345.22 收到的其他与经营活动有关的现金 6,477,077.98 6,453,269.72 现金流入小计 316,472,018.50 316,357,969.26 购买商品、接受劳务支付的现金 173,166,176.54 180,542,214.07 支付给职工以及为职工支付的现金 33,741,454.68 25,888,161.12 支付的各项税费 29,270,186.48 26,691,638.96 支付的其他与经营活动有关的现金 47,053,731.87 52,334,460.29 现金流出小计 283,231,549.57 285,456,474.44 经营活动产生的现金流量净额 33,240,468.93 30,901,494.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 90,000.00 60,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 90,000.00 60,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,719,988.33 38,465,180.17 投资所支付的现金 9,898,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 4,153,067.75 现金流出小计 52,719,988.33 52,516,247.92 投资活动产生的现金流量净额 -52,629,983.33 -52,456,247.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 187,100,000.00 174,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 921,000.00 现金流入小计 188,021,000.00 174,500,000.00 偿还债务所支付的现金 184,708,881.01 165,810,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,643,593.64 25,173,576.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 210,352,474.65 190,983,576.83 筹资活动产生的现金流量净额 -22,331,474.65 -16,483,576.83 四、汇率变动对现金的影响 1,149.09 1,149.09 五、现金及现金等价物净增加额 10,910,143.37 -38,037,180.84 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 39,497,378.16 39,968,503.21 加：计提的资产减值准备 -565,213.99 133,979.77 固定资产折旧 24,311,518.14 19,773,086.52 无形资产摊销 311,135.08 49,706.51 长期待摊费用摊销 883,244.95 613,438.79 待摊费用减少（减：增加） -754,637.90 474,034.73 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 205,441.05 207,815.30 固定资产报废损失 财务费用 11,165,002.85 11,615,986.04 投资损失（减：收益） 76,014.16 -1,067,478.52 64 重庆四维瓷业（集团）股份有限公司 ２００２ 年年度报告 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,692,022.70 -6,338,247.98 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,997,948.50 -26,073,866.73 经营性应付项目的增加（减：减少） -10,404,172.04 -8,455,462.82 其他 少数股东本期收益 204,729.67 经营活动产生的现金流量净额 33,240,468.93 30,901,494.82 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 99,584,273.06 96,108,567.38 减：现金的期初余额 141,304,118.02 134,145,748.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -41,719,844.96 -38,037,180.84 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人:陈俊平 65