*ST梦舟(600255)鑫科材料2004年年度报告

安徽鑫科新材料股份有限公司 600255 2004 年年度报告 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示…………………………………………3 二、公司基本情况简介………………………………3 三、会计数据和业务数据摘要………………………4 四、股本变动及股东情况……………………………6 五、董事、监事和高级管理人员……………………8 六、公司治理结构……………………………………13 七、股东大会情况简介………………………………14 八、董事会报告………………………………………16 九、监事会报告………………………………………25 十、重要事项…………………………………………27 十一、财务会计报告…………………………………30 十二、备查文件目录…………………………………60 ２ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 2、董事韩江洪因公出差，委托许本利董事出席并表决；独立董事张新华因 公出差，委托李非文董事出席并表决；独立董事卓德勇，因公出差委托周瑞庭董 事出席并表决；查斌董事因公出差，委托褚晓明董事出席并表决。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人李非文，主管会计工作负责人余劲松，会计机构负责人（会 计主管人员）庄明福声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司简介 1、公司法定中文名称：安徽鑫科新材料股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI XINKE NEW MATERIALS CO.，LTD. 英文名称缩写：AXNMC 2、法定代表人：李非文 3、董事会秘书：宋志刚 联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 联系电话：（0553）5847323 传 真：（0553）5847423 电子信箱：songzg@ahxinke.com 4、公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 公司办公地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路 23 号 邮政编码：241009 公司电子信箱：thinker8535@sina.com 公司国际互联网网址：http://www.ahxinke.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址为： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：鑫科材料 公司股票代码：600255 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 28 日 公司首次注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2000 年 11 月 7 日 公司变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3400001300051 公司税务登记号码：国税芜字 340207711041749 地税芜字 34021171104174-9 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号 ３ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位：元 币种：人民币 利润总额 32,673,746.00 净利润 15,933,776.37 扣除非经常性损益后的净利润 15,415,726.72 主营业务利润 128,482,937.19 其他业务利润 3,567,931.56 营业利润 39,362,995.41 投资收益 -4,291,038.87 补贴收入 -- 营业外收支净额 -1,133,104.52 经营活动产生的现金流量净额 99,330,964.27 现金及现金等价物净增加额 147,050,805.74 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 与经营业务无直接关系，如自然灾害等导致的流动资产盘盈、盘 -741,129.10 亏损益 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 2,475,013.88 短期投资收益 -4,496,654.77 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 42,929.03 以前年度已经计提各项减值准备的转回 357,813.14 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 4,558,048.56 所得税影响数 -1,661,072.23 合计 518,049.65 （三）报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本期比上 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 期增减（%） 主营业务收入 1,693,311,123.84 998,604,925.66 69.57 866,787,766.99 利润总额 32,673,746.00 22,039,966.89 48.25 11,895,828.11 净利润 15,933,776.37 12,212,900.97 30.47 4,197,698.76 扣除非经常性损益的净利润 15,415,726.72 7,205,137.04 113.95 4,957,044.28 本期比上 2004 年末 2003 年末 2002 年末 期增减（%） 总资产 1,245,405,918.85 964,125,199.68 29.17 765,162,922.24 股东权益 505,582,939.75 494,055,526.91 2.33 481,842,625.94 经营活动产生的现金流量净额 99,330,964.27 -19,817,923.80 601.22 2,504,324.85 ４ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 本期比上 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 期增减（%） 每股收益（全面摊薄） 0.17 0.13 30.47 0.04 净资产收益率（全面摊薄）（%） 3.15 2.47 0.68 0.87 扣除非经常性损益的净利润的 3.05 1.46 1.59 1.04 净资产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量 1.05 -0.21 600.00 0.03 净额 每股收益（加权平均） 0.17 0.13 30.47 0.04 扣除非经常性损益的净利润的 0.16 0.08 100.00 0.05 每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的 0.16 0.08 100.00 0.05 每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 3.17 2.50 0.67 0.87 扣除非经常性损益的净利润的 3.07 1.48 1.59 1.04 净资产收益率（加权平均）（%） 本期比上 2004 年末 2003 年末 2002 年末 期增减（%） 每股净资产 5.32 5.20 2.31 5.07 调整后的每股净资产 5.32 5.19 2.50 5.02 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位：元 币种：人民币 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.41 25.59 1.35 1.35 营业利润 7.79 7.84 0.41 0.41 净利润 3.15 3.17 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 3.05 3.07 0.16 0.16 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：元 币种：人民币 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 95,000,000.00 347,150,517.54 17,444,638.78 5,814,879.59 24,960,370.59 494,055,526.91 本期增加 5,093,636.47 2,706,427.53 735,470.05 13,227,348.84 11,527,412.84 本期减少 4,750,000.00 期末数 352,244,154.01 20,151,066.31 6,550,349.64 33,437,719.43 505,582,939.75 1、盈余公积与法定公积本期增加系本年度实现利润提取所致； 2、未分配利润本期增加系本年度实现利润所致，本期减少系预提本年度现金股利所致； 3、股东权益合计本期增加系本年度实现利润及现金股利分配所致。 四、股本变动及股东情况 ５ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （一）股本变动情况 1、股本变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,000,000 65,000,000 其中： 国家持有股份 8,263,243 8,263,243 境内法人持有股份 56,736,757 56,736,757 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 65,000,000 65,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 30,000,000 30,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 30,000,000 30,000,000 三、股份总数 95,000,000 95,000,000 2、股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行与上市情况 截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配股等股票发行与上市情况。 （2）公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 （3）现存的内部职工股情况 截止报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 23422 户。 2、公司前十名股东持股情况 股份类别股 股东性质（国 年度内 年末持股情 比例 质押或冻结 股东名称(全称) 份类别（已流 有股东或外资 增减 况 (%) 情况 通或未流通） 股东） 芜湖恒鑫铜业集团有 质押 49,176,305 51.76 未流通 法人股东 限公司 49,176,305 合肥工大复合材料高 7,560,452 7.96 未流通 法人股东 新技术开发有限公司 芜湖市鸠江工业投资 3,554,024 3.74 未流通 国有股东 有限责任公司 ６ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 安徽省冶金科学研究 2,418,513 2.55 未流通 国有股东 所 芜湖市建设投资有限 2,290,706 2.41 未流通 国有股东 公司 赵炎林 66,616 160,000 0.17 已流通 未知 社会公众股东 沈光荣 110,000 110,000 0.12 已流通 未知 社会公众股东 贾连娣 94,600 0.10 已流通 未知 社会公众股东 王西克 7,400 82,186 0.09 已流通 未知 社会公众股东 于文洪 75,000 0.08 已流通 未知 社会公众股东 公司法人股股东之间无任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人；其他流通股股东本公司未知其关联关系， 也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动 人。 持有公司总股本 5%以上的法人股东所持股份在报告期内无增减变化，公司 控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公司持有本公司 49,176,305 股已质押。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况： 公司名称：芜湖恒鑫铜业集团有限公司 法人代表：周瑞庭 注册资本：15,000 万元 成立日期：1996 年 12 月 18 日 主要经营业务或管理活动：金属及合金产品的生产和销售，电工材料、电线 电缆、化工产品（除危险品） 、电子原器件的生产和销售，综合技术开发应用（除 国家专控） 、汽车（不含小轿车）销售，汽车零配件的销售和维修，经营本企业 自产产品及技术和出口业务；经营本企业生产所需要的原辅材料、仪器仪表、机 械设备、零配件及技术和进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商 品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 （2）实际控制人情况： 自然人姓名：李非列 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：澳门地区 最近五年内职业：主要从事企业经营与管理工作 最近五年内职务：曾任福建东百集团股份有限公司董事长、本公司董事。现 任深圳市飞尚实业发展有限公司董事长、芜湖市飞尚实业发展有限公司董事长、 芜湖港口有限责任公司董事长。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 ７ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 李非列 60.74% 深圳市飞尚实业发展有限公司 90% 芜湖市飞尚实业发展有限公司 50% 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 51.67% 安徽鑫科新材料股份有限公司 （4）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 报告期内，公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 5、前十名流通股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其他） 赵炎林 160,000 A股 沈光荣 110,000 A股 贾连娣 94,600 A股 王西克 82,186 A股 于文洪 75,000 A股 黎桂英 72,120 A股 赵代永 65,000 A股 郑文昌 60,690 A股 包连义 60,000 A股 张凤芳 51,700 A股 公司未知上述流通股股东关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间，是否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 ８ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 单位：股 年初持 年末持 性 年 任期 任期 股份增 变动 姓名 职 务 股数 股数 别 龄 起始日期 终止日期 减数 原因 （股） （股） 李非文 董事长 男 33 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 副董事长、总 周瑞庭 男 55 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 经理 韩江洪 副董事长 男 51 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 许本利 董事 男 43 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 黄宪法 董事 男 51 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 褚晓明 董事 男 44 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 查 斌 董事 男 47 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 董事、常务副 谢有红 男 40 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 总经理 汪祖杰 独立董事 男 56 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 张新华 独立董事 男 44 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 卓德勇 独立董事 男 35 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 林家平 监事会主席 男 43 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 孙保群 监事 男 49 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 黄胜华 监事 男 43 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 陶宗华 监事 男 26 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 王佑荣 监事 男 42 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 财务总监、副 余劲松 男 34 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 总经理 魏 锦 副总经理 男 41 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 宋志刚 董事会秘书 男 36 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 王 清 营销总监 男 39 2004-12-23 2007-12-23 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： （1）李非文，1999 年 1 月-2001 年 5 月任深圳市旭哺投资公司金融证券部 总经理；2001 年 5 月至今任深圳市飞尚实业发展有限公司董事、副总裁；2004 年 12 月至今任本公司董事长。 （2）周瑞庭，1997 年-2000 年任芜湖钢铁厂车间副主任、主任、副厂长、 厂长、党委书记；2000 年-2004 年 12 月任芜湖恒鑫铜业集团有限公司董事长、 党委书记，本公司董事长；2004 年 12 月至今任芜湖恒鑫铜业集团有限公司董事 长、党委书记，本公司副董事长、总经理。 （3）韩江洪，1996 年 11 月-2000 年 8 月任合肥工业大学计算机学院院长； 1998 年 2 月至今任合肥工业大学副校长；2002 年 6 月至今任本公司副董事长。 （4）许本利，1997 年 10 月-2001 年 11 月任合肥工业大学审计处副处长、 处长；2001 年 10 月-2002 年 9 月任合肥工业大学新区指挥部组长；2002 年 9 月 至今任合肥工业大学产业处处长；2003 年 1 月至今任本公司董事。 （5）黄宪法，1995 年 7 月至今任安徽省冶金科学研究所所长；1998 年 9 月至今任本公司董事。 （6）褚晓明，1997 年 3 月-1999 年 9 月任芜湖市鸠江建安公司常务副经理； 现任芜湖市鸠江工业投资有限责任公司董事长；2004 年 6 月至今任本公司董事。 ９ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （7）查斌，1995 年 11 月-2004 年 3 月任芜湖市财政局科长；2004 年 3 月 至今任芜湖市建设投资有限公司法人代表、副总经理；2004 年 9 月至今任本公 司董事。 （8）谢有红，1997 年-2000 年任芜湖纪元特种电缆厂厂长；2000 年-2004 年 12 月任本公司总经理助理、副总经理、总经理；2004 年 12 月至今任本公司 董事、常务副总经理。 （9）汪祖杰，1982 年-2003 年任安徽财贸学院金融系系主任；2004 年至今 任南京审计学院金融系系主任；2001 年 12 月至今任本公司独立董事。 （10）张新华，1993 年-1996 年任中国国际期货公司执行副总裁；1996 年 1 月今任深圳市神华投资有限公司董事长；2003 年 9 月至今任本公司独立董事。 （11）卓德勇，1995 年 1 月至今在上海市律和理律师事务所从事专职律师 工作，担任事务所副主任职务；2004 年 12 月至今担任本公司独立董事。 （12）林家平，1999 年 5 月-2002 年 12 月任深圳旭哺投资有限公司总经理、 董事长；2003 年 1 月至今任芜湖恒鑫铜业集团有限公司总经理；2003 年 4 月至 今任本公司监事会主席。 （13）孙保群，1996 年 12 月-1998 年 12 月挂职安徽省繁昌县副县长；1999 年 4 月-2000 年 11 月任合肥工业大学产业处副处长；2000 年 11 月-2001 年 12 月任合肥工业大学监审处副处长；2001 年至今任本公司技术中心主任、监事。 （14）黄胜华，1998 年 3 月至今任安徽省冶金科学研究所党办主任；1998 年 9 月至今任本公司监事。 （15）陶宗华，2001 年-2003 年在芜湖市四裼山办事处工作；2003 年 12 月 至今任芜湖市鸠江工业投资有限责任公司财务部长；2004 年 4 月至今任本公司 监事。 （16）王佑荣，1998 年 1 月-1999 年 11 月任芜湖恒鑫铜业集团商贸公司经 理；1999 年 12 月-2001 年 1 月任芜湖聚合化工有限公司经理；2001 年至今任本 公司部门经理，2004 年 12 月至今任本公司监事。 （17）余劲松，2000 年-2001 年任深圳飞尚实业发展有限公司财务部副经理； 2002 年-2004 年 12 月任本公司财务总监；2004 年 12 月至今任本公司财务总监、 副总经理。 （18）魏锦，1999 年 12 月至 2004 年 12 月任本公司企管科科长、技术发展 部部长、总经理助理等职；2004 年 12 月至今任本公司副总经理。 （19）宋志刚，2000 年 12 月-2004 年 7 月任本公司董事会办公室副主任、 主任、董事会证券事务代表；2004 年 7 月至今任本公司董事会秘书。 （20）王清，1988 年 9 月-2000 年 12 月任广西五矿进出口梧州公司副总经 理；2001 年 1 月-2002 年 12 月任广西梧州协外石业有限公司副总经理；2003 年 1 月-2003 年 12 月任广州 DOPON 电脑有限公司进出口部经理；2004 年 1 月-2004 年 8 月任广州立新石材工艺有限公司副总经理；2004 年 10 月至今任本公司营销 总监。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 任职人 在股东单位 任职起始日 任职终 是否在股东单位 股东单位名称 员姓名 担任的职务 期 止日期 领取报酬或津贴 周瑞庭 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 董事长 2001-03-01 是 林家平 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 总经理 2003-02-01 是 黄宪法 安徽省冶金科学研究所 所长 1995-07-01 是 １０ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 黄胜华 安徽省冶金科学研究所 党办主任 1998-03-01 是 芜湖市鸠江工业投资有限责 褚晓明 董事长 2003-12-31 是 任公司 芜湖市鸠江工业投资有限责 陶宗华 财务部长 2003-12-31 是 任公司 常务副总、法 查 斌 芜湖市建设投资有限公司 2004-03-01 是 定代表人 （二）在其他单位任职情况 任职人 在其他单位担 任职起始日 任职终止 是否领取 其他单位名称 员姓名 任的职务 期 日期 报酬津贴 李非文 深圳市飞尚实业发展有限公司 董事、副总裁 2001-05-01 是 韩江洪 合肥工业大学 副校长 1998-02-01 是 许本利 合肥工业大学 产业处处长 2002-09-01 是 汪祖杰 南京审计学院 金融系主任 2004-01-01 是 张新华 深圳市神华投资有限公司 董事长 1996-01-01 是 卓德勇 上海市律和理律师事务所 副主任 1995-01-01 是 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：独立董事津贴由股东大会 决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：独立董事津贴依据公司 2003 年第二次临时股东大会决议确定；其他董事、监事、高级管理人员仅以其在公司 的其他行政职务受薪。 3、报酬情况 单位：元 币种：人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 552,953.00 金额最高的前三名董事的报酬总额 73,000.00（仅一名董事） 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 185,000.00 独立董事的津贴 5 万元/人•年 独立董事的其他待遇 出席董事会和股东大会的差旅费据实在公司报销 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李非文、林家平、周瑞庭、韩江洪、许本利、 李非文在深圳市飞尚实业发展有限公司领取报酬， 黄宪法、黄胜华、褚晓明、陶宗华、查斌 韩江洪、许本利、在合肥工业大学领取报酬，其他 董事、监事均在公司相应的股东单位领取报酬 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 4 万元以下 1 4～5 万元 6 5～6 万元 3 6 万元以上 1 １１ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 周光 董事 工作变动 孙跃文 监事 工作变动 江斌 董事会秘书 工作变动 汪斌 董事 工作变动 胡基荣 监事 任期届满 李非列 董事 任期届满 何建设 董事 任期届满 赵志松 独立董事 任期届满 干春晖 独立董事 任期届满 1、2004 年 4 月 2 日，公司二届十五次董事会同意周光先生因工作变动辞去 董事职务，增补褚晓明先生为公司董事候选人。以上董事辞职及增补董事事宜已 经 2004 年 6 月 4 日公司 2003 年度股东大会审议批准。 2、2004 年 4 月 23 日，公司二届八次监事会同意孙跃文先生因工作变动辞 去监事职务，增补陶宗华先生为公司监事候选人。以上监事辞职及增补监事事宜 已经 2004 年 6 月 4 日公司 2003 年度股东大会审议批准。 3、2004 年 7 月 2 日，公司二届十六次董事会同意江斌先生因工作变动辞去 公司董事会秘书职务，聘任宋志刚先生为公司董事会秘书；同意汪斌董事因工作 变动辞去董事职务，增补查斌先生为公司董事候选人。上述董事辞职及增补董事 事宜已经 2004 年 9 月 28 日公司 2004 年第一次临时股东大会审议批准。 4、2004 年 10 月 28 日，公司二届十九次董事会同意聘任王清先生为公司营 销总监。 5、2004 年 11 月 19 日，公司二届五次职工代表大会选举孙保群、王佑荣为 第三届监事会职工代表监事。 6、2004 年 11 月 21 日，公司二届二十次董事会确定周瑞庭、韩江洪、李非 文、谢有红、许本利、黄宪法、褚晓明、查斌为公司第三届董事会候选人，确定 汪祖杰、张新华、卓德勇为公司第三届董事会独立董事候选人。上述人员已经 2004 年 12 月 23 日公司 2004 年第三次临时股东大会审议批准。公司第二届董事 会李非列董事、何建设董事、赵志松独立董事、干春晖独立董事卸任。 7、2004 年 11 月 21 日，公司二届十次监事会确定林家平、黄胜华、陶宗华 为公司第三届监事会监事候选人。上述人员已经 2004 年 12 月 23 日公司 2004 年第三次临时股东大会审议批准。 8、2004 年 12 月 23 日，公司三届一次董事会选举李非文先生为公司董事长， 选举周瑞庭先生、韩江洪先生为公司副董事长，聘任周瑞庭先生为公司总经理， 聘任宋志刚先生为公司董事会秘书，聘任谢有红先生为公司常务副总经理，聘任 余劲松先生为公司副总经理、财务总监，聘任魏锦先生为公司副总经理，聘任王 清先生为公司营销总监。 9、2004 年 12 月 23 日，公司三届一次监事会选举林家平先生为公司监事会 主席。 （五）公司员工情况 截止报告期末，本公司员工在职员工 2198 人，没有退休员工，公司员工中 具有各种专业职称的人数为 224 人，占员工总数的 10.19%，其中高级职称 7 人， １２ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 中级职称 72 人，初级职称 145 人。 1、员工的专业构成 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1665 销售人员 158 技术人员 77 财务人员 43 行政人员 221 其他人员 34 2、员工的教育程度 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生及以上 4 本科 106 大中专 456 技校 89 高中及以下 1543 六、公司治理结构 （一）公司治理情况 2004 年公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的 要求，不断完善公司法人治理结构、规范运作，公司的治理结构基本符合监管部 门发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，具体如下： 1、修订《公司章程》。2004 年根据中国证监会《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定，公司修订了《公司章程》， 对公司对外担保进行了严格规定，进一步提高了对外担保风险的防范能力和水 平。 2、公司二届十七次董事会及 2004 年第一次临时股东大会审议批准了《关于 规范与恒鑫集团关联往来的议案》、 《关于与芜湖恒昌铜精炼有限责任公司签订电 解铜供应合同的议案》，进一步规范了公司的关联交易。 3、股东及股东大会：公司根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的 《股东大会议事规则》，召集、召开股东大会，并聘请律师对公司股东大会的合 法性出具法律意见书，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使 股东权利。公司关联交易遵循公开、公平的原则，关联方在表决时均回避表决。 4、董事与董事会：公司董事会运作严格按照国家法律法规要求及公司制定 的《董事会议事规则》执行，确保了决策的高效性和科学性，对股东大会负责。 公司董事均能勤勉诚信地履行职责。 5、监事与监事会：公司监事会严格按照国家法律法规要求及公司制定的《监 事会议事规则》规定，对公司的经营情况、财务状况、关联交易及董事和高管人 员履行职权的合法合规性等进行监督。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会情况 １３ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 本年应参加董事 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 会次数 （次） （次） （次） 汪祖杰 8 8 0 0 张新华 8 6 2 0 赵志松 7 7 0 0 干春晖 7 7 0 0 卓德勇 1 1 0 0 报告期内公司独立董事能够按照《公司章程》、《独立董事议事规则》等相关 法规、制度要求，认真参加报告期内的董事会、股东大会，勤勉尽职地履行职责， 并对公司董事及高管人员任免、关联交易等事项做出客观、公正的判断，并发表 独立意见，对公司的发展起了积极作用，切实维护了公司广大中小股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立 情况 1、业务 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 本公司与控股股东分别生产不同的产品，拥有各自的客户，不存在同业竞争。 2、人员 本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立 的人事职能部门。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人 员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的重要职务。 3、资产 本公司资产完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产供销 系统完整独立。 4、机构 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公 的情况。 5、财务 本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，并独立在银行开户，独立缴税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司根据绩效考核体系，设立了存货、应收账款、交货期、安全生产、费用 控制等专项考核指标，对高级管理人员进行考评与激励，此举不仅提高了高级管 理人员的工作效率和主动性，同时也对公司业绩的稳步增长起到了良好的促进作 用。今后，公司将进一步完善绩效考核体系，积极探索新的高级管理人员的考评 及激励机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 １４ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司二届十四次董事会决议，公司于 2004 年 4 月 6 日在《上海证券报》 刊登《安徽鑫科新材料股份有限公司二届十四次董事会决议暨召开 2003 年度股 东大会的公告》，向全体股东发出召开股东大会的通知，会议登记日：2004 年 6 月 2 日，共有 5 名股东及股东代理人进行了会议登记。公司 2003 年度股东大会 于 2004 年 6 月 4 日在芜湖国信大酒店召开，出席会议的股东及股东代表 5 人， 代表股份 65000000 股，占公司总股本的 68.42%，会议程序符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定，会议召开合法有效。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议批准《2003 年度董事会工作报告》； （2）审议批准《2003 年度监事会工作报告》； （3）审议批准《2003 年度财务决算报告》； （4）审议批准《2004 年度财务预算报告》； （5）审议批准《2003 年度利润分配预案》； （6）审议批准《关于续聘会计师事务所的议案》； （7）审议批准《关于修订公司章程的议案》； （8）审议批准《关于董事辞职及增补董事的议案》； （9）审议批准《关于监事辞职及增补监事的议案》。 选举更换公司董事监事情况： 经公司 2003 年度股东大会审议批准，周光先生因工作变动辞去董事职务， 增补褚晓明先生为公司董事；孙跃文先生因工作变动辞去监事职务，增补陶宗华 先生为公司监事。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 5 日刊登在《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司二届十七次董事会决议，公司于 2004 年 8 月 20 日在《上海证券报》 刊登《安徽鑫科新材料股份有限公司二届十七次董事会决议暨召开 2004 年第一 次股东大会公告》，向全体股东发出召开股东大会的通知，会议登记日：2004 年 9 月 24 日，共有 5 名股东及股东代理人进行了会议登记。公司 2004 年第一次临 时股东大会于 2004 年 8 月 28 日在芜湖国信大酒店召开，出席会议的股东及股东 代表 5 人，代表股份 65000000 股，占公司总股本的 68.42%，会议程序符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定，会议召开合法有效。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议批准《关于变更部分募集资金投资项目的议案》； （2）审议批准《关于规范与恒鑫集团关联往来的议案》； （3）审议批准《关于与芜湖恒昌铜精炼有限公司签订电解铜供应合同的议 案》； （4）审议批准《关于转让国债的议案》； （5）审议批准《关于董事辞职及增补董事的议案》。 选举更换公司董事、监事情况： 经公司 2004 年第一次临时股东大会批准，汪斌董事因工作变动辞去董事职 务，增补查斌先生为公司董事。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 9 月 29 日刊登在《上海证券报》上。 １５ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 2、第 2 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司 2004 年 10 月 18 日二届十八次董事会决议，公司于 2004 年 10 月 19 日在《上海证券报》刊登《安徽鑫科新材料股份有限公司二届十八董事会决 议暨召开 2004 年第二次临时股东大会公告》，向全体股东发出召开股东大会的通 知，会议登记日：2004 年 11 月 18 日，共有 5 名股东及股东代理人进行了会议 登记。公司 2004 年第二次临时股东大会于 2004 年 11 月 20 日在芜湖鑫海洋大酒 店召开，出席会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 65000000 股，占公司总股 本的 68.42%，会议程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议召开 合法有效。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议批准《关于收购芜湖港口有限责任公司部分股权的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 11 月 23 日刊登在《上海证券报》 上。 3、第 3 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 根据公司 2004 年 11 月 21 日二届二十次董事会决议，公司于 2004 年 11 月 23 日在《上海证券报》刊登《安徽鑫科新材料股份有限公司二届二十董事会决 议暨召开 2004 年第三次临时股东大会公告》，向全体股东发出召开股东大会的通 知，会议登记日：2004 年 12 月 20 日，共有 5 名股东及股东代理人进行了会议 登记。公司 2004 年第三次临时股东大会于 2004 年 12 月 23 日在芜湖鑫海洋大酒 店召开，出席会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 65000000 股，占公司总股 本的 68.42%，会议程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议召开 合法有效。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议批准《关于董事会换届的议案》； （2）审议批准《关于监事会换届的议案》。 选举更换公司董事、监事情况： 经公司 2004 年第三次临时股东大会批准，周瑞庭、韩江洪、李非文、谢有 红、许本利、黄宪法、褚晓明、查斌为公司第三届董事会董事，汪祖杰、张新华、 卓德勇为公司第三届董事会独立董事，李非列董事、何建设董事、赵志松独立董 事、干春晖独立董事卸任；林家平、黄胜华、陶宗华为公司第三届监事会监事。 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 24 日刊登在《上海证券报》 上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司紧紧围绕年度经营方针和经营目标，克服了宏观调控、银根 紧缩、铜价高位震动、产品市场竞争加剧等种种不利因素影响，真抓实干，取得 了较好的经营成效，实现了跳跃式发展。 1、实施营销管理信息系统建设。2004 年，公司实施完成了营销管理信息系 统建设，加强了营销整合，确定以市场为主导，以客户为中心的营销理念，狠抓 营销队伍和营销渠道建设。同时，根据市场需求，制定灵活的营销方案，适时调 整营销策略，全面提高了公司营销管理和运作水平。 2、组建进出口分公司。2004 年公司成立了进出口分公司，开辟进出口业务， １６ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 并达到了一定的规模，出口渠道已从单一客户发展到数十家，客户群体也从国内 发展到国外，进口渠道也在逐步拓宽。2004 年产品出口、原料进口均超过千吨， 实现出口创汇约 500 万美元。 3、建立目标管理体系。2004 年公司完善了存货、应收账款、交货期、安全 生产等专项考核指标，全面实施目标管理。同时全面构建了公司绩效考核体系， 实施工资总额管理，强化一级分配管理，公司管理效能日益提高，管理体系建设 成效显著。 4、加快项目建设和技改。2004 年公司继续加快项目建设和技改，加快产品 结构调整，为公司全面实现可持续发展奠定了良好基础。铜带扩建设项目于 2004 年 6 月份全线贯通，比计划缩短了近两个月，项目建设实现了预期目标；募集资 金项目，年产 1 万吨铜合金线材项目也按计划全线贯通；此外，2004 年公司共 实施技改项目 21 项，累计投资 3 千多万元，进一步提高了产品质量和档次。公 司上述项目建设与技改项目整体运行情况良好，经济效益显著，基本实现了预期 目标。 5、建立资金结算中心，细化全面预算管理。2004 年公司建立了资金结算中 心，进一步强化了资金管理，同时继续实施全面预算管理，并加以细化，使公司 的预算工作更加细致与完善，严格控制了生产成本和管理费用，进一步拓展了盈 利空间。 6、全面完成三级计量体系认证工作。2004 年公司铜带、异型、线缆、铜杆 四个分公司的三级计量体系建设工作顺利完成。至此，公司全面完成了三级计量 体系的认证工作。 7、优化业务流程，推进企业信息化建设 公司 ERP 项目自 2004 年 4 月 13 日启动，至 6 月 28 日进入试运行，取得了 一定的成效，加快了公司对市场的反应速度，优化了存货管理、降低了库存资金， 规范了公司的物料管理等。 8、由于异型铜材分公司地处居民区，分公司的环保问题长期受到政府有关 部门及周围居民的极大关注，为彻底解决上述问题，2004 年公司对异型铜材分 公司实施了整体搬迁，截止到目前，搬迁工作仍在继续。此次搬迁将对公司造成 一定的损失，政府也已同意给予适当补偿，但具体补偿金额及可能造成的损失暂 无法确定。 在上述各项努力的成果推动下，2004 年公司生产经营全面步入快速、良性 的发展轨道，取得了可喜的经营成效，并实现了跨跃式发展。具体如下：2004 年公司共完成主营业务收入 169331.11 万元，同比增长 69.57%；实现主营业务 利润 12848.29 万元，同比增长 77.54%。2004 年度公司实现利润总额 3267.37 万元，同比增长 48.25%；实现净利润 1593.38 万元，同比增长 30.47%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司属有色金属加工行业，主要从事稀土光亮铜杆、稀土合金铜带、合金铜 型材、金属基碳纤维复合材料及制品、氧化物系陶瓷粉体及制品、钼酸铵系列产 品、辐照特种电缆的生产和销售。 (2)主营业务分行业情况表 １７ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 占主营业务 主营业务利 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 收入比例(%) 润 比例(%) 铜加工 159,369.85 94.12 11,624.92 87.84 电线电缆 9,753.68 5.76 1,401.16 10.59 服务业 207.58 0.12 207.58 1.57 其中:关联交易 250.87 -- -- -- 合计 169,331.11 / 13,233.66 / 内部抵消 / / 合计 169,331.11 100.00 13,233.66 100.00 (3)主营业务分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务 主营业务利 占主营业务利润 分产品 主营业务收入 收入比例(%) 润 比例(%) 铜基合金材料 159,369.85 94.12 11,624.92 87.84 辐照特种电缆 9,753.68 5.76 1,401.16 10.59 代理收入 207.58 0.12 207.58 1.57 其中:关联交易 250.87 -- -- -- 合计 169,331.11 / 13,233.66 / 内部抵消 -- / -- / 合计 169,331.11 100.00 13,233.66 100.00 (4)主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国内 165,057.21 97.48 12,883.17 97.35 国外 4,273.90 2.52 350.49 2.65 其中:关联交易 250.87 -- -- -- 合计 169,331.11 / 13,233.66 / 内部抵消 -- / -- / 合计 169,331.11 100.00 13,233.66 100.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 2,508,665.92 元。 （5）占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位：万元 币种：人民币 分行业或产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 铜基合金材料 159,369.85 147,744.93 7.29 辐照特种电缆 9,753.68 8,352.52 14.37 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 １８ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 主要产品或 注册资 公司名称 业务性质 资产规模 净利润 服务 本 芜湖鑫瑞贸易 国内贸易（不含国家专项许可 提供贸易服 6,000 6595.08 216.32 有限公司 的）、储运业务。 务 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 报告期内，无投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司。 3、主要供应商、客户情况 单位：万元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 117450.00 占采购总额比重(%) 72.32 前五名销售客户销售金额合计 43232.30 占销售总额比重(%) 25.53 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司生产经营面临主要问题与困难：宏观调控、银根紧缩；铜价高 位震动，原材料成本不断上升，采购难度加大；国内铜材加工企业数量、规模的 不断扩大，产品市场竞争加剧，客户对产品档次、质量要求日益提高。 针对以上问题与困难，公司采取了相应措施，具体如下： （1）在加强对国内供销管理的基本上，成立进出口分公司，开辟进出口业 务，一方面实现了产品出口，另一方面拓宽了原料采购渠道。 （2）继续实行套期保值业务，锁定加工利润。 （3）完成营销管理信息系统建设，加强了营销整合，确定以市场为主导， 以客户为中心的营销理念，狠抓营销队伍和营销渠道建设；根据市场需求，制定 灵活的营销方案，适时调整营销策略，全面提高了公司营销管理和运作水平。 （4）继续加快项目建设和技改，加快产品结构调整，为公司全面实现可持 续发展奠定了良好基础。 （三）公司投资情况 报告期内，公司投资额为 4621.98 万元人民币，比上年减少了 323.06 万元 人民币，减少的比例为 6.53%。 1、前次募集资金使用情况 公司于 2000 年通过首次发行募集资金 34,704 万元人民币，已累计使用 24249.93 万元人民币，其中本年度已使用 3703.85 万元人民币。 截止报告期末，募集资金累计投入 24249.93 万元，占募集资金应投资额 24205 万元的 100.19%。补充项目流动资金 7000 万元，用于营销网络建设 3000 万元。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 拟投入金 实际投入金 承诺项目名称 变更 预计收益 实际收益 合计划 合预计 额 额 项目 进度 收益 氧化物系精密陶瓷粉体及制品 4,292 是 2798 否 否 银、铜-碳纤维复合材料制品产 2,410 是 331.42 1805 是 否 业化 稀土光亮铜杆连铸连轧生产线 4,946 是 2,920.84 1737 -203.19 是 否 技改 １９ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 1000 吨/年超薄铜箔生产线技改 4,577 是 2585 否 否 年产 7000 吨高精度稀土铜带材 3,040 是 16,893.82 1356 1253.32 是 是 技改 辐照特种电缆技改 2,980 是 1400 否 否 汽车线束及电气装备配接线工 1,960 是 400 1054 是 否 试 合计 24,205 / 20546.08 12304 1050.13 / / 3、募集资金变更项目情况 （1）募集资金变更项目情况 1)、年产 1 万吨铜合金线材 公司变更原计划投资项目氧化物系精密陶瓷粉体及制品与 5000 吨/年超薄 铜箔生产线技改，变更后新项目拟投入 4,604 万元人民币，实际投入 3703.85 万元人民币，项目已建成试产，产生收益-95.58 万元人民币，项目处于试产阶 段。 2)、银、铜-碳纤维复合材料制品产业化 公司变更原计划投资项目银、铜-碳纤维复合材料制品产业化，变更后新项 目拟投入 386 万元人民币，实际投入 331.42 万元人民币，项目已建成，但公司 复合材料分公司已整体转让。 3)、稀土光亮铜杆连铸连轧生产线技改 公司变更原计划投资项目稀土光亮铜杆连铸连轧生产线技改，变更后新项目 拟投入 2,920.84 万元人民币，实际投入 2,920.84 万元人民币，项目已建成，产 生收益-203.19 万元人民币。 4)、年产 10000 吨高精度稀土铜带材技改 公司变更原计划投资项目年产 7000 吨高精度稀土铜带材技改，变更后新项 目拟投入 14,082 万元人民币，实际投入 16,893.82 万元人民币，项目已建成， 产生收益 1253.32 万元人民币，符合计划进度和收益。 5)、合资组建芜湖天鑫电装有限责任公司 公司变更原计划投资项目汽车线束及电气装备配接线工试，变更后新项目拟 投入 400 万元人民币，实际投入 400 万元人民币，项目已建成，但所持合资公司 股权已转让。 （2）募集资金变更项目情况说明 1)、氧化物系精密陶瓷粉体及制品 项目拟投入 4,292 万元人民币，项目取消投资，项目变更原因是技术支撑不 够,产品市场有限。项目变更经公司一届十一次董事会及 2001 年第二次临时股东 大会批准；二次变更经公司二届十七次董事会及 2004 年第一次临时股东大会批 准。 2)、银、铜-碳纤维复合材料制品产业化 项目拟投入 2,410 万元人民币，实际投入 331.42 万元人民币，项目已建成， 项目变更原因是产品市场有限。项目变更经公司一届十一次董事会及 2001 年第 二次临时股东大会批准。 3)、稀土光亮铜杆连铸连轧生产线技改 项目拟投入 4,946 万元人民币，实际投入 2,920.84 万元人民币，项目已建 成，项目变更原因是市场需求呈下降的趋势。项目变更经公司一届十一次董事会 及 2001 年第二次临时股东大会批准。 ２０ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 4)、1000 吨/年超薄铜箔生产线技改 项目拟投入 4,577 万元人民币，项目取消投资，项目变更原因是技术得不到 保障。项目变更经公司一届十一次董事会及 2001 年第二次临时股东大会批准； 二次变更经公司二届十七次董事会及 2004 年第一次临时股东大会批准。 5)、年产 7000 吨高精度稀土铜带材技改 项目拟投入 3,040 万元人民币，实际投入 16,893.82 万元人民币，项目已建 成，项目变更原因是高精度铜带的市场需求巨大，扩大投资符合规模经济要求。 项目变更经公司一届十一次董事会及 2001 年第二次临时股东大会批准。 6)、辐照特种电缆技改 项目拟投入 2,980 万元人民币，项目取消投资，项目变更原因是电缆市场需 求大幅下降,原有设备可满足市场需求。项目变更经公司一届十一次董事会及 2001 年第二次临时股东大会批准。 7)、汽车线束及电气装备配接线工试 项目拟投入 1,960 万元人民币，实际投入 400 万元人民币，项目已建成，项 目变更原因是生产工艺及硬件要求较高，关键设备要依赖进口，公司独自投资风 险较大。项目变更经公司一届十一次董事会及 2001 年度股东大会批准。 4、非募集资金投资情况 单位：万元 币种：人民币 项目名称 项目金额 项目进度（%） 项目收益情况 鑫科工业园 0.33 100.00 -- 铜板带增产扩建项目 1,427.17 100.00 -- 精密铜带综合技改项目 509.72 61.41 -- 零星工程 371.65 100.00 -- 合计 2,308.87 -- -- （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,231,940,605.92 964,125,199.68 267,815,406.24 27.78 主营业务利润 128,482,937.19 72,369,233.50 56,113,703.69 77.54 净利润 15,933,776.37 12,212,900.97 3,720,875.40 30.47 现金及现金等价物净增加额 147,050,805.74 20,437,259.13 126,613,546.61 619.52 股东权益 505,582,939.75 494,055,526.91 11,527,412.84 2.33 (1)总资产期末较期初增长 27.78%，主要系流动资产、固定资产增加所致。 (2)主营业务利润期末较期初增长 77.54%，主要系本期铜价上涨及高精度铜 带全面投产、产销量增大所致。 (3)净利润期末较期初增长 30.47%，主要系报告期主营业务利润增加所致。 (4)现金及现金等价物净增加额期末较期初增长 619.52%，主要系经营活动 产生的现金流量净额大幅增加所致。 (5)股东权益期末较期初增加 2.33%，系本年度实现利润所致。 （五）新年度经营计划 1、根据行业发展趋势，结合公司发展现状，制订《公司“十一五”发展战 ２１ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 略规化》，明确公司未来五年的发展思路和战略，以需求为导向，以经济效益为 中心，打造企业的核心竞争力，实现公司持续、健康和快速的发展。 2、通过股权收购等方式，切入上游主要原材料产业，完善公司生产经营的 产业链，追求产业效益的最大化，实现公司的长期稳定发展。 3、强化渠道建设，进一步提升营销能力，实现原料采购模式和进出口业务 的突破。 4、加速实施项目建设和产品结构调整，组建和运作工程研究中心，开展品 牌建设。 5、完善激励机制和评价体系。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司二届十四次董事会会议于 2004 年 4 月 1-2 日召开，审议并通过了 《2003 年度总经理工作报告》、 《2003 年度董事会工作报告》、 《2003 年度财务决 算报告》、 《2004 年度财务预算报告》、 《2003 年度利润分配预案》、 《2003 年年度 报告及摘要》、 《关于续聘会计师事务所的议案》、 《关于聘任公司总经理的议案》、 《关于修订公司章程的议案》、 《关于设立进出口公司的报告》、 《关于转让芜湖金 水湾大酒店有限责任公司股权的议案》、 《关于精带综合技改项目的报告》、 《关于 普带征地扩建方案的报告》及《关于确定召开 2003 年度股东大会相关事宜的报 告》。 2)、公司二届十五次董事会会议于 2004 年 4 月 23 日召开，审议通过了《2004 年第一季度财务报告》和《关于董事辞职及增补董事的议案》。 3)、公司二届十六次董事会会议于 2004 年 7 月 2 日召开，审议通过了《关 于江斌先生辞去公司董事会秘书的议案》、 《关于聘任宋志刚先生为公司董事会秘 书的议案》和《关于董事辞职及增补董事的议案》。 4)、公司二届十七次董事会会议于 2004 年 8 月 18 日召开，审议通过了《2004 年半年度报告及摘要》、 《关于变更部分募集资金投资项目的议案》、 《关于转让芜 湖天鑫电装有限责任公司股权的议案》、 《关于规范与恒鑫集团关联往来的议案》、 《关于与芜湖恒昌铜精炼有限公司签订电解铜供应合同的议案》、 《关于转让国债 的议案》和《关于确定召开 2004 年第一次临时股东大会相关事宜的报告》。 5)、公司二届十八次董事会会议于 2004 年 10 月 16 日召开，审议通过了《关 于收购芜湖港口有限责任公司部分股权的议案》和《关于确定召开 2004 年第二 次临时股东大会相关事宜的报告》。 6)、公司二届十九次董事会会议于 2004 年 10 月 28 日召开，审议通过了《2004 年第三季度报告》和《关于聘任王清先生为公司营销总监的议案》。 7)、公司二届二十次董事会会议于 2004 年 11 月 21 日召开，审议通过了《关 于确定第三届董事会董事候选人的议案》和《关于确定召开 2004 年第三次临时 股东大会相关事宜的报告》。 8)、公司三届一次董事会会议于 2004 年 12 月 23 日召开，会议选举李非文 为公司董事长，周瑞庭先生、韩江洪先生为公司副董事长；聘任周瑞庭先生为公 司总经理；聘任宋志刚先生为公司董事会秘书；聘任谢有红先生为公司常务副总 经理；聘任余劲松先生为公司副总经理、财务总监；聘任魏锦先生为公司副总经 理；聘任王清先生为公司营销总监。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ２２ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年度内，公司共召开了四次股东大会，公司董事会认真履行职责，不 折不扣地执行历次股东大会决议，具体情况如下： 1、2003 年年度股东大会 （1）审议通过《2003 年董事会工作报告》、《2003 年监事会工作报告》、 《2003 年财务决算报告》、《2004 年度财务预算报告》、已按有关程序对外公开披露； （2）审议通过《2003 年度利润分配预案》，2003 年度利润分配方案为：向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。公司于 2004 年 7 月 16 日发布 分红派息实施公告，股权登记日为 2004 年 7 月 21 日，红利发放日为 2004 年 7 月 28 日； （3）审议通过《关于董事辞职及增补董事的议案》、《关于监事辞职及增补 监事的议案》，周光董事、孙跃文监事的辞职已按规定办理有关手续，增补的褚 晓明董事、陶宗华监事均已按时到任； （4）审议通过《关于修订公司章程的议案》，公司章程已修订完毕，并在相 关媒体披露； （5）审议通过《关于续聘安徽华普会计事务所的议案》，公司续聘安徽华普 会计师事务所为公司提供审计服务。 2、2004 年第一次临时股东大会 （1）审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司取消募集资 金投资项目——氧化物系精密陶瓷粉体及制品项目和 5000 吨/年超薄铜箔生产 线技改项目。剩余的募集资金 4157.92 万元已投资于——年产 1 万吨铜合金线材 项目； （2）审议通过《关于规范与恒鑫铜业集团关联往来的议案》，公司与恒鑫集 团的关联往来严格按照本议案精神执行； （3）审议通过《关于与芜湖恒昌铜精炼有限责任公司签订电解铜供应合同 的议案》，公司已按要求与芜湖恒昌铜精炼有限责任公司签订了电解铜供应合同， 并在电解铜采购中严格执行合同条款； （4）审议通过《关于转让国债的议案》 ，公司已将所持的原价 3600 万元的 010203 国债以 3600 万元转让给了芜湖市海源铜业有限责任公司； （5）审议通过《关于董事辞职及增补董事的议案》，汪斌董事的辞职已按规 定办理有关手续，增补的查斌董事已按时到任。 3、2004 年第二次临时股东大会 审议通过《关于收购芜湖港口有限责任公司部分股权的议案》，公司已按规 定完成了相关工作，但该股权收购事宜尚待证监会、国资委审批。 4、2004 年第三次临时股东大会 （1）审议通过《关于董事会换届的议案》，公司第三届董事会 11 名董事均 已按时到任。 （2）审议通过《关于监事会换届的议案》，公司第三届监事会 3 名股东代表 监事均已按时到任。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司 2003 年未分配利润 24,960,370.59 元， 公司 2004 年度实现利润总额 32,673,746.00 元，税后利润 15,933,776.37 元， 提取 10%的法定盈余公积金 1,593,377.64 元，提取 5%的法定公益金 796,688.82 元，本次可供分配的利润 38,187,719.43 元。 ２３ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 鉴于公司发展需要，董事会提议以公司 2004 年末总股本 9500 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税），本次不进行资本公积金转增 股本。 该分配预案需经公司股东大会审议批准。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 安徽华普会计师事务所对公司公司控股股东及其他关联方占用资金情况出 具了华普审字[2005]0227 号文。 安徽鑫科新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对安徽鑫科新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润表及利润分配 表和合并利润表及利润分配表、以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表 进行了审计，并出具了无保留意见审计报告[华普审字（2005）第 0226 号]。在 为贵公司 2004 年财务会计报告进行审计工作中，我们对截至 2004 年 12 月 31 日止贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与 关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计工作 的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。我们 的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 ，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： （除另有说明者外， 下述所有金额单位均为人民币万元） 1、截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情 况： 当期资金往 当期资金往 资金往来 期初资金 期末资金 关联方名称 来借方累计 来贷方累计 会计科目 往来方式 往来原因 方与贵公 往来余额 往来余额 发生额 发生额 司的关系 7,067.70 16,007.59 24,421.82 -1,346.5 其他应收款 资金 拆借及垫付款 芜湖恒鑫铜业集团 - 39.47 39.47 - 其他应收款 资金 土地租赁费 母公司 有限公司 - 491.76 491.76 - 其他应收款 资金 支付现金股利 - 6,613.82 6,613.82 - 应付账款 货款 购电解铜 - 273.58 273.58 - 应收账款 货款 售铜杆 受同一母 芜湖市特种铜线厂 24.54 1,936.98 1,914.48 2.04 应付账款 货款 购铜丝 公司控制 - 71,205.82 64,591.59 6,614.23 其他应收款 资金 拆借 芜湖恒昌铜精炼有 受同一母 6,901.60 30,201.60 49,220.00 25,920.00 应付票据 货款 购电解铜 限责任公司 公司控制 573.81 51,932.62 51,881.74 522.93 应付账款 货款 购电解铜 芜湖恒鑫汽车运输 受同一母 34.99 391.29 381.20 24.90 应付账款 货款 接受运输劳务 有限公司 公司控制 芜湖市海源铜业有 - 58.96 - 58.96 其他应收款 资金 垫付款 受同一母 限责任公司 - 22.18 22.07 0.11 应收账款 货款 售锌锭 公司控制 其中： （1）贵公司为控股股东及其他关联方垫支期间费用及其他支出情况： ２４ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 期初垫支 当期累计垫 当期累计垫 期末垫支资 被垫支方与 被垫支方名称 垫支方式 垫支原因 资金余额 支发生额 支偿还额 金余额 贵公司的关系 芜 湖 恒 鑫 铜 业集 - 31.04 31.04 - 资金 职工买断补偿金 母公司 团有限公司 （2）贵公司拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况： 期初拆借资 当期累计拆 当期累计拆 期末拆借资 被拆借方与 被拆借方名称 拆借方式 拆借原因 金余额 借发生额 借偿还额 金余额 贵公司的关系 芜湖恒鑫铜业集 7,067.70 15,976.55 24,390.78 -1,346.53 资金 周转 母公司 团有限公司 芜湖恒昌铜精炼 - 71,205.8 64,591.5 6,614.23 资金 周转 受同一母 有限责任公司 - 247.50 247.50 - 资金 利息 公司控制 （3）贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； （4）贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； （5）贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承 兑汇票情况； （6）贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 2、截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司没有为控股股东及公司持股 50%以下 的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 3、其他需说明事项 2004年8月3日贵公司与芜湖市海源铜业有限责任公司签订国债转让协议，该 协议约定将贵公司持有的上海证券交易所上市国债010203券按原值3,600.00万 元转让给芜湖市海源铜业有限责任公司。贵公司于2004年9月28日第一次临时股 东大会审议通过了该协议。本次交易金额3,600.00万元，按照2004年9月28日该 国债当日收盘价计算，本次交易形成关联交易差价为509.36万元，全部计入资本 公积——关联交易差价。贵公司已于2004年10月8日及2004年10月9日分别收到转 让款2,000.00万元及1,600.00万元。 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 通过对公司对外担保情况的了解与核查，我们（独立董事）认为，公司 2004 年度及累计至 2004 年末不存在对外担保情况，公司能够按照中国证监会有关文 件要求和上海证券交易所《股票上市规则》及《公司章程》规定严格控制对外担 保风险。公司二届十四次董事会对《公司章程》进行了修订，增加对外担保的专 项规定，并已经公司 2003 年年度股东大会审议批准，进一步提高公司对外担保 风险的防范和控制水平，保护了公司及中小投资者的利益。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司二届七次监事会会议于 2004 年 4 月 1-2 日召开，会议审议通过了公 司《2003 年度监事会工作报告》、《2003 年年度报告及摘要》。 2、公司二届八次监事会会议于 2004 年 4 月 23 日召开，会议审议通过了《关 于监事辞职及增补监事的议案》 ，同意孙跃文先生因工作变动辞去公司监事会监 ２５ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 事职务，增补陶宗华先生为公司监事候选人。 3、公司二届九次监事会会议于 2004 年 8 月 18 日召开，会议审议通过了《关 于变更部分募集资金投资项目的议案》、 《关于规范与恒鑫集团关联往来的议案》、 《关于与芜湖恒昌铜精炼有限责任公司签订电解铜供应合同的议案》及《关于转 让国债的议案》。 4、公司二届十次监事会会议于 2004 年 11 月 21 日召开，会议审议通过了《关 于确定公司第三届监事会监事候选人的议案》 ，确定林家平、黄胜华、陶宗华为 公司第三届监事会监事候选人。 5、公司三届一次监事会会议于 2004 年 12 月 23 日召开，会议选举林家平先 生为公司第三届监事会主席。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：报告期内，公司经营活动符合《公司法》和《公司章程》规定， 依法经营。公司的各项重大决策符合法律程序，符合股东利益，未发现公司董事、 高级管理人员违反法律、法规或损害公司及股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为：报告期内，公司财务制度健全、管理规范，未发现有违反财务 管理制度的行为。安徽华普会计师事务所为公司出具的标准无保留意见的审计报 告公允地反映了公司截止 2004 年 12 月 31 日的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2000 年通过首次发行募集资金 34,704 万元人民币，已累计使用 24249.93 万元人民币，其中本年度已使用 3703.85 万元人民币。 截止报告期末，募集资金累计投入 24249.93 万元，占募集资金应投资额 24205 万元的 100.19%。补充项目流动资金 7000 万元，用于营销网络建设 3000 万元。 报告期内公司对部分募集资金进行了再次变更，取消了募集资金投资项目— —氧化物系精密陶瓷粉体及制品项目和 5000 吨/年超薄铜箔生产线技改项目，将 剩余的募集资金 4157.92 万元投资于年产 1 万吨铜合金线材项目。上述募集资金 变更投资项目已经公司 2004 年第一次临时股东大会审议批准。年产 1 万吨铜合 金线材项目已于 2004 年建成投产，上述募集资金变更事宜没有损害股东利益的 行为。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司将所持有的芜湖金水湾大酒店有限责任公司 51.02%股权转 让给了芜湖海峰化工有限责任公司；将所持有的芜湖天鑫电装有限责任公司 40% 股权转让给河南天海电器（集团）公司指定的受让方；将所持有 010203 国债转 让给芜湖市海源铜业有限责任公司；与芜湖市飞尚实业有限公司共同收购芜湖市 经济贸易委员会持有的芜湖港口有限责任公司全部股权。 经检查，监事会认为：公司上述收购、出售资产符合相关法律法规规定，程 序合法，没有损害公司及公司股东行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 ２６ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 通过检查和了解，监事会认为：报告期内，公司与控股股东及其关联方的关 联交易均建立在市场公平价格的基础上，坚持公开、公平、公正的原则。同时， 公司 2004 年第一次临时股东大会审议批准了《关于规范与恒鑫集团关联往来的 议案》、《关于与芜湖恒昌铜精炼有限公司签订电解铜供应合同的议案》，进一步 规范了公司的关联交易行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 2004 年 10 月 18 日，本公司与芜湖市飞尚实业发展有限公司向芜湖市经济 贸易委员会购买芜湖港口有限责任公司的全部股权，该资产的帐面价值为 34,621.43 万元人民币，评估价值为 30,765.30 万元人民币，其中公司收购其 40% 股权，实际购买金额为 14,767.34 万元人民币，本次收购价格的确定依据是以评 估的净资产值为基础协商确定，该事项已于 2004 年 10 月 19 日刊登在《上海证 券报》上。该收购事项尚待证监会及国资委审批。 2、出售资产情况 1)、2004 年 3 月 18 日，本公司向芜湖海峰化工有限责任公司转让公司持有 的芜湖金水湾大酒店有限责任公司 51.02%股权，实际出售金额为 500 万元人民 币，本次出售价格的确定依据以公司原始投资额为转让金额，该事项已于 2004 年 4 月 6 日刊登在《上海证券报》上。 2)、2004 年 8 月 12 日，本公司向河南天海电器（集团）公司指定的受让方 转让公司持有的芜湖天鑫电装有限责任公司 40%股权，实际出售金额为 410 万元 人民币，产生损益 10 万元人民币，本次出售价格的确定依据协商定价，该事项 已于 2004 年 8 月 20 日刊登在《上海证券报》上。 3)、2004 年 8 月 3 日，本公司向公司母公司的控股子公司芜湖市海源铜业 有限责任公司转让公司持有的 3600 万元 010203 国债，该资产的帐面价值为 3,600 万元人民币，实际出售金额为 3,600 万元人民币，本次出售价格的确定依 据国债原价，该事项已于 2004 年 8 月 5 日刊登在《上海证券报》上。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：元 币种：人民币 关联交易定 关联交易价 占同类交易额 关联方 关联交易内容 关联交易金额 价原则 格(元/吨) 的比重(％) 购买铜 市场定价 23,448.15 440,389,369.61 26.73 芜湖恒昌铜精炼 有限公司 水电蒸汽 市场定价 -- 1,939,413.40 0.12 接受劳务 -- 1,320,465.58 -- 芜湖恒鑫铜业集 购买铜 市场定价 24,138.77 56,528,404.26 3.43 团有限公司 芜湖恒鑫汽车运 委托货物运输 市场定价 -- 3,792,570.98 -- ２７ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 输有限公司 芜湖市特种铜线 购买铜 市场定价 24,688.23 16,363,114.79 0.99 厂 芜湖市海源铜业 购买铜 市场定价 21,878.90 53,822.09 -- 有限责任公司 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：元 币种：人民币 关联交易 关联交易价 占同类交易额 关联方 关联交易内容 关联交易金额 定价原则 格 (元/吨) 的比重(％) 芜湖市特种铜线厂 铜基合金材料 市场定价 23329.94 2,373,821.47 0.14 芜湖市海源铜业有 铜基合金材料 市场定价 10559.47 134,844.45 0.008 限责任公司 3、资产、股权转让的重大关联交易 本公司向母公司的控股子公司芜湖市海源铜业有限责任公司转让公司所持 的 3600 万元的 010203 国债，交易的金额为 3,600 万元人民币，定价的原则是以 国债原值定价，资产的帐面价值为 3,600 万元人民币，该事项已于 2004 年 8 月 5 日刊登在《上海证券报》上。 公司二届十七次董事会在审议转让国债事宜时，关联董事周瑞庭、李非列、 何建设回避了表决。公司 2004 年第一次临时股东大会审议批准该事项时，关联 股东回避了表决。公司通过转让方式收回国债投资，一方面可及时收回国债投资 款，充实公司流动资金，稳定公司的生产经营；另一方面可降低投资损失，使公 司经营业绩不受影响，更有利于维护公司广大投资者的利益。详见 2004 年 8 月 5 日《上海证券报》上的《安徽鑫科新材料股份有限公司关联交易公告》。 4、共同对外投资的关联交易 本公司出资 14,767.34 万元人民币与间接控股股东芜湖市飞尚实业发展有 限公司共同投资（共同收购）芜湖港口有限责任公司（其中本公司占 40%股权）， 定价原则是以评估的净资产为基础协商定价。该企业的主营业务是货物装卸、仓 储（危险品除外）、中转服务、港口机械设备和船舶修理、安装（取得许可证后 方可经营） 、租赁，配件加工、制造，集装箱拆洗装修，旅客运输，货物运输。 注册资本为 23,278 万元人民币。该事项已于 2004 年 10 月 19 日刊登在《上海证 券报》上。 公司二届十八董事会在审议收购芜湖港口有限责任公司部分股权事宜时，关 联董事周瑞庭、李非列、何建设回避了表决。公司 2004 年第二次临时股东大会 审议批准该事项时，关联股东回避了表决。本次收购完成后，公司将间接持有上 市公司芜湖港储运股份有限公司的优质资产，分享投资收益。详见 2004 年 10 月 19 日《上海证券报》上的《安徽鑫科新材料股份有限公司收购资产公告》 。该 收购事项尚待证监会及国资委审批。 ２８ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 5、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 关联方向上市公司 向关联方提供资金 提供资金 关联方 关联关系 收取的资金占 发生额 余额 发生额 余额 用费的金额 芜湖恒鑫铜业集团有 母公司 15,976.55 -1,346.53 24,390.78 限公司 芜湖恒昌铜精炼有限 母公司的控 71,205.82 6,614.23 245.70 64,591.59 责任公司 股子公司 合计 / 87,182.37 5,267.70 / 88,982.37 关联债权债务形成原因：由于是工艺的上下游关系，我公司与母公司的控股 子公司芜湖恒昌铜精炼有限责任公司之间存在原材料电解铜的采购关联交易。由 于原材料价格上涨很快，最高上涨一倍有余，且芜湖恒昌铜精炼有限责任公司所 需原材料——粗铜国内采购相当紧张，需预付大量的货款，资金状况较为紧张， 为保证履行与我公司的电解铜供应合同，有时确实需要由我公司预付原材料采购 资金作为周转，由此形成的资金占用是多次预付而累积的结果。 关联债权债务清偿情况：报告期内，公司控股股东芜湖恒鑫铜业集团有限公 司已归还公司占用款 8414.23 万元。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：芜湖恒昌铜精炼有限责任 公司占用本公司资金对公司经营成果及财务状况影响不大。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 芜湖恒鑫铜业集团有限公司将土地使用权租赁给本公司，租赁的期限为 1998 年 9 月 28 日至 2013 年 9 月 28 日，租金每年为 39.47 万元人民币，租金的 确定依据是双方签订的《土地使用权租赁合同》。 4、担保情况 本年度公司无担保情况。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任安徽华普会计师事务所为 公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 39 万元人民币，截止 本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事均没有受中国证券监督管理委员会稽查、 ２９ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 行政处罚、通报批评的情形，也没有受到上海证券交易所公开谴责的情形。 （八）其它重大事项 1)、2004 年 8 月 16 日，中国证监会安徽监管局向公司下发了《监管关注函》 （皖证监函字[2004]104 号），要求公司对国债投资情况进行自查和整改。公司 对此进行了认真自查并及时完成整改，将国债转让给了芜湖市海源铜业有限责任 公司。2004 年 8 月 30 日，公司完成了《关于国债投资情况的自查及整改报告》 ， 并送达安徽监管局备案。 2)、2004 年 9 月 1 日，上海证券交易所向公司下发了《关于对安徽鑫科新 材料股份有限公司半年报的事后审核意见函》 ，要求对存在大股东占用公司资金 问题进行书面说明。对此，公司进行了书面回复，并于 2004 年 9 月 18 日发布了 《安徽鑫科新材料股份有限公司关于 2004 年半年度报告的补充公告》 （详见 2004 年 9 月 18 日《上海证券报》的本公司公告）。 3)、由于异型铜材分公司地处居民区，分公司的环保问题长期受到政府有关 部门及周围居民的极大关注，为彻底解决上述问题，报告期内，公司对异型铜材 分公司实施了整体搬迁，截止到目前，搬迁工作仍在继续。此次搬迁将对公司造 成一定的损失，政府也已同意给予适当补偿，但具体补偿金额及可能造成的损失 暂无法确定。 十一、财务报告 （一）审计报 华普审字[2005]第 0226 号 审 计 报 告 安徽鑫科新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽鑫科新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润表及利润分配 表和合并利润表及利润分配表，以及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国 · 合肥 中国注册会计师：何本英 中国注册会计师：张居忠 中国注册会计师：吴 颀 2005 年 3 月 7 日 ３０ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 币种：人民币 附注 合并 附注 母公 资 产 号 期末数 期初数 号 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五.1 306,754,517.38 107,704,301.54 303,400,124.35 106,677,881.25 短期投资 五.2 1,625,924.48 101,640,242.72 1,625,924.48 51,640,242.72 应收票据 五.3 6,574,073.53 3,152,289.50 6,574,073.53 3,152,289.50 应收股利 应收利息 应收账款 五.4 64,272,465.41 67,947,148.73 六.1 64,019,761.87 67,914,703.61 期货保证金 五.5 4,863,089.28 2,274,249.25 2,151,376.64 466,400.00 其他应收款 五.6 243,547,314.32 93,189,911.24 六.2 238,923,009.48 136,404,285.80 预付帐款 五.7 20,964,400.99 9,489,528.04 20,835,298.54 10,072,728.82 应收补贴款 存货 五.8 137,453,717.45 130,601,617.50 137,353,546.81 130,210,174.38 待摊费用 五.9 576,915.23 118,285.72 576,915.23 118,285.72 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 786,632,418.07 516,117,574.24 775,460,030.93 506,656,991.80 长期投资： 长期股权投资 五.10 95,122,154.58 104,016,538.68 六.3 156,955,603.80 163,740,914.16 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 95,122,154.58 104,016,538.68 156,955,603.80 163,740,914.16 固定资产： 固定资产原价 五.11 414,670,495.96 362,751,779.14 409,782,288.69 357,955,627.87 减：累计折旧 五.11 83,831,331.33 63,989,838.50 82,885,702.01 63,176,878.43 固定资产净值 五.11 330,839,164.63 298,761,940.64 326,896,586.68 294,778,749.44 减：固定资产减值准备 五.11 6,224,634.24 1,159,652.49 6,224,634.24 1,159,652.49 固定资产净额 五.11 324,614,530.39 297,602,288.15 320,671,952.44 293,619,096.95 工程物资 五.12 613,972.13 57,992.93 613,972.13 57,992.93 在建工程 五.13 9,522,237.77 16,774,421.73 9,522,237.77 16,774,421.73 固定资产清理 固定资产合计 334,750,740.29 314,434,702.81 330,808,162.34 310,451,511.61 无形资产及其他资产： 无形资产 五.14 28,900,605.91 29,508,550.49 28,900,605.91 29,508,550.49 长期待摊费用 五.15 47,833.46 47,833.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,900,605.91 29,556,383.95 28,900,605.91 29,556,383.95 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,245,405,918.85 964,125,199.68 1,292,124,402.98 1,010,405,801.52 公司法定代表人：李非文 主管会计工作负责人：余劲松 会计机构负责人：庄明福 ３１ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 币种：人民币 附注 合并 附注 母公 负债及股东权益 号 期末数 期初数 号 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五.16 409,000,000.00 329,000,000.00 409,000,000.00 329,000,000.00 应付票据 五.17 259,200,000.00 69,016,000.00 259,200,000.00 69,016,000.00 应付账款 五.18 26,346,045.34 26,800,227.25 26,424,650.90 27,738,119.58 预收账款 五.19 4,635,231.52 3,153,567.17 4,633,052.12 3,088,845.40 应付工资 2,420,731.02 2,288,500.83 2,390,731.02 2,263,000.83 应付福利费 1,868,110.65 2,165,775.80 1,596,435.50 1,914,835.20 应交税金 五.20 -3,058,776.36 5,613,776.63 -2,947,789.89 4,722,823.22 其他应交款 五.21 122,083.34 175,969.72 117,306.24 173,453.95 其他应付款 五.22 29,798,022.88 20,025,413.23 78,221,019.68 68,134,148.53 预提费用 五.23 4,487,521.50 2,322,463.18 4,487,521.50 2,322,463.18 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 -0.00 -0.00 流动负债合计 734,818,969.89 460,561,693.81 783,122,927.07 508,373,689.89 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 五.24 3,418,536.16 7,976,584.72 3,418,536.16 7,976,584.72 长期负债合计 3,418,536.16 7,976,584.72 3,418,536.16 7,976,584.72 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 738,237,506.05 468,538,278.53 786,541,463.23 516,350,274.61 少数股东权益 1,585,473.05 1,531,394.24 股东权益： 股本 五.25 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 五.25 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 资本公积 五.26 352,244,154.01 347,150,517.54 352,244,154.01 347,150,517.54 盈余公积 五.27 20,151,066.31 17,444,638.78 19,651,048.92 17,260,982.46 其中：法定公益金 五.27 6,717,022.10 5,814,879.59 6,550,349.64 5,753,660.82 未分配利润 五.28 38,187,719.43 34,460,370.59 38,687,736.82 34,644,026.91 其中：现金股利 4,750,000.00 9,500,000.00 4,750,000.00 9,500,000.00 股东权益合计 505,582,939.75 494,055,526.91 505,582,939.75 494,055,526.91 负债和股东权益总计 1,245,405,918.85 964,125,199.68 1,292,124,402.98 1,010,405,801.52 公司法定代表人：李非文 主管会计工作负责人：余劲松 会计机构负责人：庄明福 ３２ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年 单位：元 币种：人民币 附注 合并数 附注 母公司 项 目 号 本期数 上期数 号 本期数 上期娄 一、主营业务收入 五.29 1,693,311,123.84 998,604,925.66 六.4 1,690,163,327.00 997,797,715.07 减：主营业务成本 五.30 1,560,974,518.32 923,693,928.50 六.5 1,561,370,960.36 927,369,406.84 主营业务税金及附加 五.31 3,853,668.33 2,541,763.66 3,693,629.82 2,170,731.24 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 128,482,937.19 72,369,233.50 125,098,736.82 68,257,576.99 加：其他业务利润 五.32 3,567,931.56 3,006,959.59 3,546,551.56 3,006,959.59 减：营业费用 五.33 28,973,837.63 21,984,395.64 28,820,470.92 23,734,760.47 管理费用 五.34 37,033,020.44 27,959,842.02 35,664,970.25 25,176,131.38 财务费用 五.35 26,681,015.27 17,256,560.61 26,372,969.04 16,991,439.75 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 39,362,995.41 8,175,394.82 37,786,878.17 5,362,204.98 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五.36 -4,291,038.87 9,493,742.80 六.6 -3,181,965.13 10,989,954.73 期货损益 五.37 -1,265,106.02 847,350.00 -1,265,106.02 847,350.00 补贴收入 营业外收入 五.38 4,677,675.51 4,834,109.97 4,668,788.39 4,803,732.73 减：营业外支出 五.39 5,810,780.03 1,310,630.70 5,810,780.03 1,310,630.70 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 32,673,746.00 22,039,966.89 32,197,815.38 20,692,611.74 减：所得税 16,685,890.82 9,788,701.51 16,264,039.01 8,479,710.77 少数股东收益 54,078.81 38,364.41 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 15,933,776.37 12,212,900.97 15,933,776.37 12,212,900.97 加：年初未分配利润 五.28 34,460,370.59 24,263,061.09 34,644,026.91 24,263,061.09 其他转入 六、可供分配的利润 50,394,146.96 36,475,962.06 50,577,803.28 36,475,962.06 减：提取法定盈余公积 五.28 1,804,285.02 1,343,727.65 1,593,377.64 1,221,290.10 提取法定公益金 五.28 902,142.51 671,863.82 796,688.82 610,645.05 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 -0.00 -0.00 七、可供投资者分配的利润 47,687,719.43 34,460,370.59 48,187,736.82 34,644,026.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 五.28 9,500,000.00 9,500,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 38,187,719.43 34,460,370.59 38,687,736.82 34,644,026.91 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：李非文 主管会计工作负责人：余劲松 会计机构负责人：庄明福 ３３ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年 单位：元 币种：人民币 附注 金额 项 目 号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,923,086,326.60 1,921,250,650.59 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.40 6,072,430.68 5,521,477.65 现金流入小计 1,929,158,757.28 1,926,772,128.24 购买商品、接受劳务支付的现金 1,699,030,832.44 1,700,586,327.60 支付给职工以及为职工支付的现金 35,447,069.85 35,015,234.78 支付的各项税费 68,358,151.94 66,398,126.65 支付的其他与经营活动有关的现金 五.41 26,991,738.78 26,716,028.47 现金流出小计 1,829,827,793.01 1,828,715,717.50 经营活动产生的现金流量净额 99,330,964.27 98,056,410.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 63,359,277.52 12,359,277.52 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收回的现金净额 115,493.57 115,493.57 收到的其他与投资活动有关的现金 五.42 1,170,395.65 1,159,147.60 现金流入小计 64,645,166.74 13,633,918.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53,777,580.02 53,753,650.02 投资所支付的现金 158,877,027.20 158,877,027.20 支付的其他与投资活动有关的现金 五.43 14,100.00 14,100.00 现金流出小计 212,668,707.22 212,644,777.22 投资活动产生的现金流量净额 -148,023,540.48 -199,010,858.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 584,000,000.00 581,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 五.44 454,458,334.08 508,592,232.92 现金流入小计 1,038,458,334.08 1,089,592,232.92 偿还债务所支付的现金 501,000,000.00 501,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,700,578.13 29,700,578.13 支付其他与筹资活动有关的现金 五.45 312,057,195.45 313,257,195.45 现金流出小计 842,757,773.58 843,957,773.58 筹资活动产生的现金流量净额 195,700,560.50 245,634,459.34 四、汇率变动对现金的影响 42,821.45 42,821.45 五、现金及现金等价物净增加额 147,050,805.74 144,722,833.00 公司法定代表人：李非文 主管会计工作负责人：余劲松 会计机构负责人：庄明福 ３４ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年 单位：元 币种：人民币 附注 金额 补充资料 号 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 15,933,776.37 15,933,776.37 加： 少数股东本期收益 54,078.81 计提的资产减值准备 5,715,865.37 4,910,377.93 固定资产折旧 21,262,105.43 20,985,115.66 无形资产摊销 1,559,352.92 1,559,352.92 长期待摊费用摊销 47,833.46 47,833.46 待摊费用的减少（减：增加） -206,081.60 -206,081.60 预提费用的增加（减：减少） 1,129,073.02 1,129,073.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 98,216.38 98,216.38 财务费用 26,310,148.90 26,012,757.17 投资损失（减：收益） 7,541,236.75 6,432,163.01 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -5,865,474.63 -6,063,229.77 经营性应收项目的减少（减：增加） -142,912,861.69 -142,288,657.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 173,221,743.34 174,063,762.00 其他 -4,558,048.56 -4,558,048.56 经营活动产生的现金流量净额 99,330,964.27 98,056,410.74 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 306,754,517.38 303,400,124.35 减：现金的期初余额 107,704,301.54 106,677,881.25 加：现金等价物的期末余额 1,680,000.00 1,680,000.00 减：现金等价物的期初余额 53,679,410.10 53,679,410.10 现金及现金等价物净增加额 147,050,805.74 144,722,833.00 公司法定代表人：李非文 主管会计工作负责人：余劲松 会计机构负责人：庄明福 ３５ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年 单位：元 币种：人民币 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏帐准备合计 12,550,882.13 2,390,990.37 142,599.13 14,799,273.37 其中：应收帐款 6,080,124.08 476,938.97 142,599.13 6,414,463.92 其他应收款 6,470,758.05 1,914,051.40 8,384,809.45 二、短期投资跌价准备合计 2,039,167.38 132,410.28 2,117,502.14 54,075.52 其中：股票投资 33,900.00 78,334.76 112,234.76 债券投资 2,005,267.38 2,005,267.38 基金投资 54,075.52 54,075.52 三、存货跌价准备合计 471,764.23 326,493.83 81,508.72 716,749.34 其中：库存商品 317,648.74 324,473.63 54,959.74 587,162.63 原材料 154,115.49 2,020.20 26,548.98 129,586.71 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,159,652.49 5,064,981.75 6,224,634.24 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,159,652.49 5,064,981.75 6,224,634.24 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总 计 16,221,466.23 7,914,876.23 2,341,609.99 21,794,732.47 公司法定代表人：李非文 主管会计工作负责人：余劲松 会计机构负责人：庄明福 ３６ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 编制单位：安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年 单位：元 币种：人民币 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏帐准备合计 12,106,597.19 1,585,502.93 142,599.13 13,549,500.99 其中：应收帐款 6,079,263.29 464,499.57 142,599.13 6,401,163.73 其他应收款 6,027,333.90 1,121,003.36 7,148,337.26 二、短期投资跌价准备合计 2,039,167.38 132,410.28 2,117,502.14 54,075.52 其中：股票投资 33,900.00 78,334.76 112,234.76 债券投资 2,005,267.38 2,005,267.38 基金投资 54,075.52 54,075.52 三、存货跌价准备合计 471,764.23 326,493.83 81,508.72 716,749.34 其中：库存商品 317,648.74 324,473.63 54,959.74 587,162.63 原材料 154,115.49 2,020.20 26,548.98 129,586.71 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,159,652.49 5,064,981.75 6,224,634.24 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,159,652.49 5,064,981.75 6,224,634.24 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总 计 15,777,181.29 7,109,388.79 2,341,609.99 20,544,960.09 公司法定代表人：李非文 主管会计工作负责人：余劲松 会计机构负责人：庄明福 ３７ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （三）财务报表附注 安徽鑫科新材料股份有限公司二○○四年度会计报表附注 （金额单位：除另有说明者外，所有金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 安徽鑫科新材料股份有限公司(以下简称“本公司”)是经安徽省人民政府皖政秘 [1998]271 号文批准，以发起方式设立的股份有限公司。发起设立时股本总额为 6500 万元， 2000 年 10 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]137 号文核准，公司向社 会公开发行人民币股票（A 股）3000 万股，发行后公司股本总额为 9500 万元。2000 年 11 月 7 日本公司办理了工商变更登记并领取注册号为“3400001300051”的企业法人营业执照。 2000 年 11 月 22 日“鑫科材料”3000 万 A 股在上海证券交易所挂牌上市，股票简称“鑫科 材料”，股票交易代码“600255”。 本公司主要从事稀土光亮铜杆、稀土合金铜带、超薄铜箔、金属基碳纤维复合材料制品、 氧化物系精密陶瓷粉体及制品、钼酸铵系列产品以及辐照特种电缆等的开发、生产、销售。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，除按规定进行资产评估的资产以重估的价值入账外，各项资 产均按取得或购建时发生的实际成本入账。 5、 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按 期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于与购建固定资产有关的借款产生的利息和汇兑差 异额等，按照《企业会计准则—借款费用》的有关规定进行处理；属于筹建期间的，计入长 期待摊费用；属于生产经营期间的，计入当期损益。 6、 现金等价物的确定 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现 金，价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投 资等。 短期投资在取得时以投资成本计价，持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确认为 收益，冲减短期投资账面价值；期末，短期投资以成本与市价孰低法计价，市价低于成本的 差额按投资总体计提短期投资跌价准备；处置短期投资时，短期投资的账面价值按与实际收 到的价款的差额作为当期投资损益。 8、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能 收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：本公司对应收账款和其他应收款的坏账准备计提 ３８ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 采用个别认定法、账龄分析法计提坏账准备，预计的坏账损失计入当年损益，采用账龄分析 法时，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定的坏账准备具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 采用个别认定法时，本公司对应收账款和其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏 账准备。 9、 存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、产成品、包装物和 低值易耗品等。存货盘存制度采用永续盘存制；存货的购入与入库按实际成本计价，存货的 发出按加权平均法计价；低值易耗品领用时采用“五五摊销法”摊销。 期末存货以实际成本与可变现净值孰低法计价。可变现净值按估计销售价格减估计完成 销售所需投入的生产成本及其相关的销售费用后的价值计算。期末在对存货进行全面盘点的 基础上，对存货的净变现值低于成本或存货有过时、滞销或破损时，则计提存货跌价准备， 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资 ①长期债权投资的计价：长期债权投资在取得时按实际成本计价。 ②长期债权投资溢折价的摊销：长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为 溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方 法为直线法。 ③长期债权投资收益确认方法：长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或 折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 （2）长期股权投资 ①长期股权投资的计价：长期股权投资取得时按初始投资成本计价。 ②股权投资差额：指采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成 本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同 没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，计入资本公积—股权投资准备。 ③长期股权投资收益确认方法：对于长期股权投资，若母公司对被投资单位无控制、无 共同控制且无重大影响的按成本法核算，若母公司持有被投资单位有表决权资 本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，采用权益法核算。采用成本法 核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被 投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股 利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算 的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应享有或应分担的被投 资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认当期投资收益，并调整长期股权投资 的账面价值。处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投 资损益。 ３９ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （3）长期投资减值准备 期末，对长期投资逐项进行检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续 下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的 价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额 按单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 （4）本公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故 未计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 年及单位价值较高的有形资产；同时该固定资产包含的经济利益很可能流入企业，该固定资 产的成本能够可靠地计量。固定资产按购置或新建时的实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用平均年限法计提折旧。已计提减值准备的固定资产计提折旧时， 按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算 确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。现行固定资产的分类、 预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%) 房 屋 3 30-40 3.23-2.43 建筑物 3 15-25 6.47-3.88 机械设备 3 10-14 9.70-6.93 运输设备 3 6-12 16.17-8.08 动力设备 3 11-18 8.82-5.39 电子设备 3 5-8 19.40-12.13 其他设备 3 5-7 19.40-13.86 （3）固定资产减值准备的计提方法和标准：公司固定资产期末采用账面价值与可收回金 额孰低原则计价，并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准 备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时，将按照该项固定资产的 账面价值全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的计提方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账，并在工程完工交付使用时按工程的实际 成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状 态前计入工程成本，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款费用资本化，以 后发生的借款费用确认为当期费用。 （2）期末在建工程计提减值准备。期末，对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停 建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的 经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低 于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理 （1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符 ４０ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用， 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费 用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出 加权平均数与资本化率的乘积。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价：无形资产取得时按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可 收回金额孰低计价。 （2）无形资产的摊销：无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益。 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年 限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年 限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年 限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年 限两者之中较短者； ④如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备的计提标准和方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带来未 来经济利益的能力，当存在下列一项或几项情况时，按单项资产预计可收回金额低于无形资 产账面价值的差额，计提减值准备。 ①该无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； ②该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复； ③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 15、长期待摊费用摊销 长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用。所有在 筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始 生产经营当月的损益。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均计算摊销，其中：租 入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 16、应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期 摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金 额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预 定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化 ４１ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 17、预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定； 如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确 定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能 收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； ②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产等取得的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 19、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并方法 （1）合并范围的确定原则 公司对投资额占被投资单位资本总额 50%以上的或拥有实质控股权的投资按财政部财会 字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2 号文《关于合并报 表合并范围请示函》的要求编制合并会计报表。 （2）合并方法 公司合并报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资 金往来等相关项目抵销后编制而成。母公司和子公司的主要会计政策一致。 ４２ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 三、控股子公司及合营公司 注册 资 本公司对其 是否纳入 单位名称 经营范围 权益比率 本 投资额 合并范围 国内贸易(不含国家专项许可 的)，储运业务，公路普通货物 芜湖鑫瑞贸 6000万元 运输及代理、货物仓储（凭许可 5850万元 97.50% 是 易有限公司 证经营），铜加工企业用辅助材 料采购销售及代理。 芜湖恒昌铜 电解铜、金银及稀贵金属的生产 精 炼 有 限 责 18000万元 和销售、化工产品（不含危险 8000万元 44.44% 否 任公司 品）、铜材、生产和销售。 四、税项 纳入合并会计报表的各公司适用的主要税种及税率列示如下： 1、 增值税 产品及材料销售执行 17%增值税税率。 2、 营业税 按服务收入的 5%计缴。 3、 城建税及教育费附加 分别按应纳流转税额的 7%和 3%计缴。 4、 所得税 按 33%所得税税率计缴企业所得税。 5、 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 18,681.30 49,293.62 银行存款 306,583,835.35 104,021,237.55 其他货币资金 * 152,000.73 3,633,770.37 合 计 306,754,517.38 107,704,301.54 注：*其他货币资金主要为存出投资款。 货币资金余额 2004 年末较 2003 年末增长 184.81%，主要系本期销售收入增长，经营活 动产生的现金净流量增加所致。 2、短期投资 2004.12.31 2003.12.31 项 目 投资金额 跌价准备 投资净额 投资金额 跌价准备 投资净额 股票投资 - - - 3,580,400.00 33,900.00 3,546,500.00 债券投资 - - - 100,099,010.10 2,005,267.38 98,093,742.72 基金投资 1,680,000.00 54,075.52 1,625,924.48 - - - 合 计 1,680,000.00 54,075.52 1,625,924.48 103,679,410.10 2,039,167.38 101,640,242.72 （1）短期投资余额 2004 年末较 2003 年末下降 98.40%，主要系本期收回股票、国债投 资所致。 （2）期末短期投资不存在投资变现的重大限制。 （3）期末短期投资计提跌价准备的市价资料取自上海证券交易所 2004 年 12 月 31 日的 收盘价。 ４３ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 3、应收票据 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 6,374,073.53 3,152,289.50 商业承兑汇票 200,000.00 - 合 计 6,574,073.53 3,152,289.50 （1）期末应收票据余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票 据。 （2）应收票据余额 2004 年末较 2003 年末增长 108.55%，主要系本期销售收入增长，相 应收取的票据增加所致。 4、应收账款 （ 1 ） 2004.12.31 应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 65,401,617.11 92.52 3,270,080.87 62,131,536.24 1-2 年 1,435,667.88 2.03 143,566.79 1,292,101.09 2-3 年 675,008.49 0.95 202,502.55 472,505.94 3 年以上 3,174,635.85 4.50 2,798,313.71 376,322.14 合 计 70,686,929.33 100.00 6,414,463.92 64,272,465.41 （2）期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 （3）期末应收账款欠款金额前五名的单位合计欠款 16,639,013.31 元，占年末应收账 款余额的 23.54%。 （4）2003.12.31 应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 67,723,141.71 91.48 3,385,352.57 64,337,789.14 1-2 年 1,771,816.79 2.39 177,181.68 1,594,635.11 2-3 年 1,375,308.36 1.86 412,592.50 962,715.86 3 年以上 3,157,005.95 4.27 2,104,997.33 1,052,008.62 合 计 74,027,272.81 100.00 6,080,124.08 67,947,148.73 5、期货保证金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 期货保证金 4,863,089.28 2,274,249.25 合 计 4,863,089.28 2,274,249.25 期货保证金余额 2004 年末较 2003 年末增长 113.83%，本公司为了保持原材料成本的稳 定，一直从事铜产品原料的套期保值业务，本期因铜价上涨，套期保值业务需存入的保证金 增加所致。 6、其他应收款 （ 1 ） 2004.12.31 其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 229,661,909.82 91.16 3,426,159.84 226,235,749.98 1-2 年 13,456,998.86 5.34 1,345,699.89 12,111,298.97 2-3 年 5,485,903.41 2.18 1,645,771.02 3,840,132.39 3 年以上 3,327,311.68 1.32 1,967,178.70 1,360,132.98 合 计 251,932,123.77 100.00 8,384,809.45 243,547,314.32 （2）期末其他应收款余额中应收持本公司 7.96％表决权股份的股东单位合肥工大复合 ４４ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 材料高新技术开发有限公司的欠款 991,977.40 元。 （3）期末其他应收款欠款金额前五名的单位合计欠款 242,177, 519.39 元，占年末其 他应收款余额的 96.13%。 （4）其他应收款余额 2004 年末较 2003 年末增长 161.35%，主要系本期公司购入芜湖港 口有限责任公司 40％股权，预付了投资款 147,673,400.00 元，因对该项投资的确认最终需 经安徽省人民政府及国务院国有资产监督管理委员会批准，暂将支付的投资款列入其他应收 款所致（详见附注十一-1）。鉴于该款项实际为投资款，因此本公司未对该款项计提坏账准 备。 （5）其他应收款中前五名欠款单位明细情况： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 芜湖市经济贸易委员会 147,673,400.00 1 年以内 预付投资款 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 66,142,337.99 1 年以内 借款 芜湖金水湾大酒店有限责任公司 24,928,994.12 1-2 年 借款 合肥工业大学产业处 2,432,787.28 3 年以上 代垫项目前期费用 芜湖市开发区土地规划环保局 1,000,000.00 1 年以内 购土地款 （6）2003.12.31 其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 89,562,551.78 89.87 4,478,127.59 85,084,424.19 1-2 年 6,733,621.71 6.76 673,362.17 6,060,259.54 2-3 年 2,719,774.66 2.73 815,932.40 1,903,842.26 3 年以上 644,721.14 0.64 503,335.89 141,385.25 合 计 99,660,669.29 100.00 6,470,758.05 93,189,911.24 7、预付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 20,338,187.85 97.02 8,609,041.71 90.72 1-2 年 42,249.25 0.20 836,315.38 8.81 2-3 年 539,792.94 2.57 37.52 - 3 年以上 44,170.95 0.21 44,133.43 0.47 合 计 20,964,400.99 100.00 9,489,528.04 100.00 （1）期末预付账款余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）预付账款余额 2004 年末较 2003 年末增长 120.92%，主要系本期铜价上涨及产品的 产销量增大，原材料采购量增加，预付的货款相应增加所致。 （3）2004 年末预付账款余额中账龄超过一年的款项为 626,213.14 元，系结算尾款。 8、存货 （1）2004.12.31 存货明细情况： 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 30,348,585.36 129,586.71 30,218,998.65 产成品 48,488,745.72 587,162.63 47,901,583.09 在产品 39,836,915.55 - 39,836,915.55 低值易耗品 83,644.75 - 83,644.75 委托加工材料 19,385,265.40 - 19,385,265.40 包装物 27,310.01 - 27,310.01 合 计 138,170,466.79 716,749.34 137,453,717.45 ４５ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （2）2003.12.31 存货明细情况： 项 目 金 额 跌价准备 存货净额 原材料 49,532,323.17 150,355.56 49,381,967.61 产成品 36,743,332.11 321,408.67 36,421,923.44 在产品 39,635,086.10 - 39,635,086.10 低值易耗品 332,907.66 - 332,907.66 委托加工材料 4,815,269.41 - 4,815,269.41 包装物 14,463.28 - 14,463.28 合 计 131,073,381.73 471,764.23 130,601,617.50 9、待摊费用 类 别 2004.1.1 本期增加 本期摊销 2004.12.31 保险费 118,285.72 200,087.77 169,913.52 148,459.97 机物料 - 1,308,549.90 880,094.64 428,455.26 合 计 118,285.72 1,508,637.67 1,050,008.16 576,915.23 待摊费用余额 2004 年末较 2003 年末增长 387.73%，主要系本期高精度铜带正式投产后， 生产车间领用了大量的机物料尚未摊销完毕所致。 10、长期投资 （1）长期投资增减变动情况： 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 对子公司投资 5,076,805.90 - 230,417.77 5,307,223.67 - - 对合营公司投资 95,739,732.78 - 336,580.07 4,154,158.27 91,922,154.58 - 其他股权投资 3,200,000.00 - - - 3,200,000.00 - 合 计 104,016,538.68 - 566,997.84 9,461,381.94 95,122,154.58 - （2）长期股权投资明细情况： 投资比例 本期权益 累计权益 被投资公司名称 投资金额 2004.12.31 （%） 增(减)额 增(减)额 安徽鑫龙电器股份有限公司 6.01 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 44.44 80,000,000.00 321,291.91 11,922,154.58 91,922,154.58 安徽安和保险代理公司 6.67 200,000.00 - - 200,000.00 合 计 - 83,200,000.00 321,291.91 11,922,154.58 95,122,154.58 11、固定资产及折旧 项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 原 值 房 屋 74,568,656.47 22,540,169.34 1,208,914.25 95,899,911.56 建筑物 19,761,741.79 88,620.95 - 19,850,362.74 动力设备 12,967,290.68 4,498,871.10 347,016.09 17,119,145.69 电子设备 4,746,581.75 1,045,168.41 72,645.00 5,719,105.16 机械设备 239,435,400.61 27,488,901.51 3,276,427.88 263,647,874.24 运输设备 9,474,893.50 1,389,456.15 565,478.62 10,298,871.03 其他设备 1,797,214.34 344,039.00 6,027.80 2,135,225.54 合 计 362,751,779.14 57,395,226.46 5,476,509.64 414,670,495.96 累计折旧 房 屋 6,649,113.28 1,897,900.03 - 8,547,013.31 ４６ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 建筑物 3,113,366.99 675,708.12 - 3,789,075.11 动力设备 3,664,697.80 797,529.02 21,661.07 4,440,565.75 电子设备 927,613.06 681,675.72 15,731.86 1,593,556.92 机械设备 46,282,280.02 16,024,974.44 1,240,088.80 61,067,165.66 运输设备 2,722,103.32 1,044,394.01 326,630.28 3,439,867.05 其他设备 630,664.03 326,364.65 2,941.15 954,087.53 合 计 63,989,838.50 21,448,545.99 1,607,053.16 83,831,331.33 净 值 298,761,940.64 330,839,164.63 固定资产减值准备 机械设备 1,159,652.49 5,064,981.75 - 6,224,634.24 净 额 297,602,288.15 324,614,530.39 （1）本期在建工程转入固定资产金额为 53,412,399.01 元。 （2）截止 2004 年 12 月 31 日已提足折旧仍在使用的固定资产原值 4,255,067.22 元， 净值 112,888.34 元。 （3）本期用于借款抵押的固定资产全部为设备，设备的原值为 253,104,243.45 元，净 值为 182,584,055.91 元，抵押借款为 95,000,000.00 元。 12、工程物资 类 别 2004.12.31 2003.12.31 钢材等 613,972.13 57,992.93 合 计 613,972.13 57,992.93 工程物资余额 2004 年末较 2003 年末增加 555,979.20 元，主要系本期铜合金项目投入增 加，购入的工程物资增加所致。 13、在建工程 （1）在建工程增减变动情况： 本期转入固 工程名称 2004.1.1 本期增加 其他减少数 2004.12.31 定资产数 鑫科工业园 84,980.00 3,300.00 - - 88,280.00 铜合金项目 13,907,301.02 23,131,215.95 33,710,890.81 19,434.01 3,308,192.15 铜板带增产扩建项目 1,375,570.16 14,271,651.04 15,647,221.20 - - 精密铜带综合技改项目 - 5,097,199.79 - - 5,097,199.79 零星工程 1,406,570.55 3,716,470.65 4,054,287.00 40,188.37 1,028,565.83 合计 16,774,421.73 46,219,837.43 53,412,399.01 59,622.38 9,522,237.77 （2）在建工程中工程项目进度情况： 预算数 工程投入占预 工程名称 2004.12.31 资金来源 （万元） 算数比例（%） 铜合金项目 3,308,192.15 募集/自筹 4,604.00 80.45 精密铜带综合技改项目 5,097,199.79 自筹 830.00 61.41 （3）在建工程余额 2004 年末较 2003 年末下降 43.23%，主要系本期铜板带增产扩建项 目、铜合金项目中部分工程完工转入固定资产所致。 （4）本公司 2004 年第一次临时股东大会决议公告，变更募集资金投向，取消原募集资 金投资项目——氧化物系精密陶瓷粉体及制品项目和 5000 吨/年超薄铜箔生产线技改项目， 将剩余募集资金 4157.92 万元投资于铜合金项目，不足部分由公司自筹。 （5）2004 年末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。 ４７ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 14、无形资产 剩余摊 取得 项 目 原始金额 2004.1.1 本期增加 本期摊销 2004.12.31 销年限 方式 氧化物系精密陶瓷 接受投 5,940,600.00 2,555,521.48 - 425,920.32 2,129,601.16 5年 及制品专利技术 资取得 碳纤维连续镀铜专 3 年 接受投 5,934,300.00 2,792,131.26 - 587,817.12 2,204,314.14 利技术 9 个月 资取得 购买 土地使用权 335,040.00 246,735.80 - 34,428.24 212,307.56 6年 取得 购买 土地使用权 132,260.00 128,953.55 - 3,370.96 125,582.59 47 年 取得 46 年 购买 土地使用权 * 24,736,616.74 23,785,208.40 951,408.34 507,816.28 24,228,800.46 9 个月 取得 合 计 37,078,816.74 29,508,550.49 951,408.34 1,559,352.92 28,900,605.91 - - 注*：此项土地使用权已于 2004 年 11 月 23 日办理土地他项权利证明书（土地他项权证号 芜他项（2004）第 074 号），拟于 2005 年向中国农业银行芜湖市经济技术开发区支行办理抵押 贷款，截止 2005 年 3 月 7 日，尚未办理有关贷款事宜。 15、长期待摊费用 类 别 原始金额 2004.1.1 本期增加 本期摊销 2004.12.31 剩余摊销年限 道路命名费 70,000.00 47,833.46 - 47,833.46 - - 合 计 70,000.00 47,833.46 - 47,833.46 - - 长期待摊费用余额 2004 年末较 2003 年末减少 47,833.46 元，主要因芜湖市经济开发区 进行整体道路建设改造，命名道路已不复存在，故本期将未摊销余额一次摊销所致。 16、短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 保证借款 314,000,000.00 234,000,000.00 抵押借款 95,000,000.00 95,000,000.00 合 计 409,000,000.00 329,000,000.00 （1）保证借款中由芜湖恒鑫铜业集团有限公司提供保证的借款为 25200 万元，由芜湖 恒鑫铜业集团有限公司、芜湖恒昌铜精炼有限责任公司共同提供保证的借款为 2000 万元， 由芜湖港口有限责任公司提供保证的借款为 4200 万元。 （2）抵押借款的抵押物为本公司拥有的设备。 17、应付票据 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 259,200,000.00 52,356,000.00 商业承兑汇票 - 16,660,000.00 合 计 259,200,000.00 69,016,000.00 （1）期末应付票据余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票 据。 （2）应付票据余额 2004 年末较 2003 年末增长 275.57%，主要系本期铜价上涨及产品的 产销量增大，采购时以票据方式结算的采购额相应增加所致。 18、应付账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 23,787,331.84 90.29 25,154,255.50 93.86 1-2 年 999,755.38 3.79 134,296.17 0.50 ４８ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 2-3 年 76,977.75 0.29 61,401.42 0.23 3 年以上 1,481,980.37 5.63 1,450,274.16 5.41 合 计 26,346,045.34 100.00 26,800,227.25 100.00 期末应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、预收账款 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 4,469,510.11 96.42 3,053,310.80 96.82 1-2 年 109,182.95 2.36 100,256.37 3.18 2-3 年 56,538.46 1.22 - - 3 年以上 - - - - 合 计 4,635,231.52 100.00 3,153,567.17 100.00 （1）期末预收账款余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。 （2）预收账款余额 2004 年末较 2003 年末增长 46.98%，主要系本期铜价上涨及产品销 量增加，预收的销货款相应增加所致。 （3）期末账龄超过 1 年的预收账款 165,721.41 元系结算尾款。 20、应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 所得税 -1,302,905.71 2,689,857.24 增值税 -2,359,862.89 2,257,476.95 城建税 94,101.72 126,203.54 印花税 71,747.79 68,621.37 房产税 320,443.15 324,953.48 营业税 12,463.39 16,499.78 土地使用税 37,193.33 9,356.66 个人所得税 68,042.86 120,807.61 合 计 -3,058,776.36 5,613,776.63 应交税金余额 2004 年末较 2003 年末下降 8,672,552.99 元，主要系期末留抵的进项税增 加及预缴企业所得税所致。 21、其他应交款 项 目 2004.12.31 2003.12.31 水利基金 64,434.76 121,722.16 教育费附加 52,887.61 54,087.14 社保基金 4,788.97 188.42 其他 -28.00 -28.00 合 计 122,083.34 175,969.72 其他应交款余额 2004 年末较 2003 年末下降 30.62%，主要系本期及时缴纳水利基金所致。 22、其他应付款 （1）其他应付款账龄情况： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 25,402,699.67 85.24 16,185,489.98 80.82 1-2 年 2,147,071.25 7.21 2,191,824.40 10.95 2-3 年 1,045,871.82 3.51 675,319.18 3.37 3 年以上 1,202,380.14 4.04 972,779.67 4.86 合 计 29,798,022.88 100.00 20,025,413.23 100.00 ４９ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （2）期末其他应付款余额中应付持本公司 51.76％表决权股份的股东单位芜湖恒鑫铜业 集团有限公司的往来借款 13,465,312.93 元。 （3）其他应付款余额 2004 年末较 2003 年末增长 48.80%，主要系本期向芜湖恒鑫铜业 集团有限公司的借款增加所致。 （4）2004 年末其他应付款主要明细情况： 户 名 性 质 金 额 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 借款 13,465,312.93 安徽鲁班建设投资集团有限公司 工程款 1,516,075.90 中国机械工业第三安装工程公司 工程款 661,560.00 芜湖益兴药用包装材料公司 保证金 500,000.00 中国十五冶芜湖经营部 保证金 448,013.65 23、预提费用 项 目 2004.12.31 2003.12.31 结存原因 利息 549,617.50 495,880.00 未支付 水电费 2,028,623.40 755,657.56 未结算 运费 1,843,429.14 988,161.85 未结算 其他 65,851.46 82,763.77 未结算 合 计 4,487,521.50 2,322,463.18 - 预提费用余额 2004 年末较 2003 年末增长 93.22%，主要系本期产品产销量增加，相应的 水电费、运费增加，尚未结算和支付所致。 24、其他长期负债 项 目 2004.12.31 2003.12.31 申购资金冻结利息收入 3,418,536.16 7,976,584.72 合 计 3,418,536.16 7,976,584.72 其他长期负债余额 2004 年末较 2003 年末下降 57.14%，主要系本期摊销所致。 25、股本 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 2004.12.3 项 目 2004.1.1 比例(%) 送 公积金 增 其 比例(%) 配股 小计 1 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 - - - - - - - - - - 发起人股份 6500.00 68.42 - - - - - - 6500.00 68.42 其中:国家持有股份 826.32 8.70 - - - - - - 826.32 8.70 境内法人持有股份 5673.68 59.72 - - - - - - 5673.68 59.72 未上市流通股份合计 6500.00 68.42 - - - - - - 6500.00 68.42 二、已上市流通股份 - - - - - - - - - - 人民币普通股 3000.00 31.58 - - - - - - 3000.00 31.58 已上市流通股份合计 3000.00 31.58 - - - - - - 3000.00 31.58 三、股份总数 9500.00 100.00 - - - - - - 9500.00 100.00 26、资本公积 项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 347,120,017.54 - - 347,120,017.54 捐赠 30,500.00 - - 30,500.00 关联交易差价 * - 5,093,636.47 - 5,093,636.47 合 计 347,150,517.54 5,093,636.47 - 352,244,154.01 注*：关联交易差价系本期转让国债形成的差价（详见附注七-9） 。 ５０ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 27、盈余公积 项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 11,629,759.19 1,804,285.02 - 13,434,044.21 法定公益金 5,814,879.59 902,142.51 - 6,717,022.10 合 计 17,444,638.78 2,706,427.53 - 20,151,066.31 28、未分配利润 项 目 2004 年度 2003 年度 期初余额 34,460,370.59 24,263,061.09 加：本年实现净利润 15,933,776.37 12,212,900.97 减：本年计提法定公积金 1,804,285.02 1,343,727.65 本年计提法定公益金 902,142.51 671,863.82 分配普通股股利 9,500,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - 期末余额 38,187,719.43 34,460,370.59 （1）本公司三届第二次董事会会议决议通过 2004 年年度利润分配预案，公司 2004 年 度实现的净利润为 15,933,776.37 元，按 10%提取法定盈余公积金 1,593,377.64 元，按 5% 提取法定公益金 796,688.82 元后，拟按 2004 年末总股本 95,000,000 股为基数向全体股东 每 10 股派发现金股利 0.50 元 (含税)，合计派发现金 4,750,000.00 元，该预案须提交 2004 年年度股东大会审议通过。 （2）本公司调整了拟分配现金股利在资产负债表中的列示方法，原为在股东权益类中 单独列示，现调整为未分配利润的子项，本年拟分配的现金股利不在利润分配表中反映。 为比较起见，本公司相应调整了比较会计报表期初数。 29、主营业务收入 （1）各年度主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 铜基合金材料 1,593,698,501.52 908,641,503.51 辐照特种电缆 97,536,814.82 89,216,662.14 代理收入 2,075,807.50 746,760.01 合 计 1,693,311,123.84 998,604,925.66 （2）前五名主营业务收入情况 项 目 2004 年度 2003 年度 前五名客户销售收入总额 432,323,010.36 176,611,872.90 占主营业务收入比例（%） 25.53 17.69 （3）主营业务收入 2004 年度较 2003 年度增长 69.57%，主要系本期铜价上涨及高精度 铜带全面投产、产销量增大所致。 30、主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 铜基合金材料 1,477,449,281.42 845,962,496.73 辐照特种电缆 83,525,236.90 77,731,431.77 合 计 1,560,974,518.32 923,693,928.50 31、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 城建税 2,607,347.45 1,546,179.03 教育费附加 1,121,755.12 662,648.14 营业税 124,565.76 332,936.49 合 计 3,853,668.33 2,541,763.66 主营业务税金及附加 2004 年度较 2003 年度增长 51.61%，主要系本期销售收入增加，缴 ５１ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 纳的流转税额增加，相应计提的税金及附加增加所致。 32、其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 材料 222,253.96 307,385.50 废料 3,133,460.72 2,604,890.54 租赁 -5,384.15 52,496.98 其他 217,601.03 42,186.57 合 计 3,567,931.56 3,006,959.59 33、营业费用 项 目 2004 年度 2003 年度 各明细合计 28,973,837.63 21,984,395.64 营业费用率（%） 1.71 2.20 营业费用 2004 年度较 2003 年度增长 31.79%，主要系本期精密铜带分公司全面投产，产 品销量上升、营业费用绝对额增加所致。 34、管理费用 项 目 2004 年度 2003 年度 各明细合计 37,033,020.44 27,959,842.02 管理费用率（%） 2.19 2.80 管理费用 2004 年度较 2003 年度增长 32.45%，主要系本期公司生产规模扩大，管理成本 相应上升所致。 35、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 29,812,490.35 19,427,346.88 减：利息收入 3,461,809.54 2,353,103.02 利息净支出 26,350,680.81 17,074,243.86 汇兑损益 16,244.50 - 手续费 314,089.96 182,316.75 合 计 26,681,015.27 17,256,560.61 （1）财务费用 2004 年度较 2003 年度增长 54.61%，主要系本期铜价上涨，流动资金需 求加大，借款增加，相应利息支出增加所致。 （2）本期利息收入包括收取芜湖恒昌铜精炼有限责任公司资金占用费 2,475,013.88 元。 36、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 债券投资收益 -2,088,369.09 -300,000.00 股票投资收益 -2,354,210.16 -254,731.28 短期投资跌价准备 -54,075.52 -1,799,167.38 股权投资差额摊销 -53,472.03 -30,430.26 权益法核算损益调整数 259,087.93 11,878,071.72 合 计 -4,291,038.87 9,493,742.80 投资收益 2004 年度较 2003 年度减少 13,784,781.67 元，主要系本期芜湖恒昌铜精炼有 限责任公司按权益法核算的投资收益减少所致。 37、期货损益 项 目 2004 年度 2003 年度 期货损益 -1,265,106.02 847,350.00 合 计 -1,265,106.02 847,350.00 期货损益 2004 年度较 2003 年度减少 2,112,456.02 元，主要系本期期货业务产生损失所致。 ５２ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 38、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净收益 - 12,872.54 罚款收入 81,850.18 149,217.84 申购资金冻结利息收入 4,558,048.56 4,558,048.56 其他 37,776.77 113,971.03 合 计 4,677,675.51 4,834,109.97 39、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净损失 669,100.36 934,787.75 捐赠支出 50,000.00 12,000.00 固定资产减值准备 5,064,981.75 220,747.62 罚款支出 24,588.56 4,572.97 固定资产盘亏 - 10,365.42 其他 2,109.36 128,156.94 合 计 5,810,780.03 1,310,630.70 营业外支出 2004 年度较 2003 年度增长 343.36%，主要系本期计提固定资产减值准备增 加所致。 40、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 保证金 954,544.61 职工还欠款 2,096,597.70 代垫款收回 2,600,000.00 其他 421,288.37 合 计 6,072,430.68 41、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 保险费 399,626.16 支付职工补偿金 322,436.80 非购买商品的运输费 4,066,196.68 差旅费 2,263,283.13 招待费 1,233,764.02 修理费 761,797.37 办公费 1,689,721.09 广告费 170,609.45 业务费 2,994,201.26 个人借款 5,238,759.73 支付职工押金 68,669.25 咨询费 238,706.00 审计费 630,300.00 信息披露费 179,295.00 水电费 2,277,409.12 银行手续费 467,059.98 环保费 228,468.45 ５３ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 包装费 697,700.21 小车费 398,404.70 退保证金 629,966.00 检验费 219,728.29 代理费 1,400,360.47 其他 415,275.62 合 计 26,991,738.78 42、收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 利息收入 1,170,395.65 合 计 1,170,395.65 43、支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 处置固定资产 14,100.00 合 计 14,100.00 44、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 资金拆借 454,458,334.08 合 计 454,458,334.08 45、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 资金拆借 312,057,195.45 合 计 312,057,195.45 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （ 1 ） 2004.12.31 应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 65,135,613.38 92.49 3,256,780.68 61,878,832.70 1-2 年 1,435,667.88 2.04 143,566.79 1,292,101.09 2-3 年 675,008.49 0.96 202,502.55 472,505.94 3 年以上 3,174,635.85 4.51 2,798,313.71 376,322.14 合 计 70,420,925.60 100.00 6,401,163.73 64,019,761.87 （2）期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款 项。 （3）期末应收账款欠款金额前五名的单位合计欠款 16,639,013.31 元，占年末应收账 款余额的 23.63%。 （ 4 ） 2003.12.31 应收账款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 67,689,835.80 91.48 3,384,491.78 64,305,344.02 1-2 年 1,771,816.79 2.39 177,181.68 1,594,635.11 2-3 年 1,375,308.36 1.86 412,592.50 962,715.86 3 年以上 3,157,005.95 4.27 2,104,997.33 1,052,008.62 合 计 73,993,966.90 100.00 6,079,263.29 67,914,703.61 ５４ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款 （1）2004.12.31 其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 228,270,935.59 92.77 3,404,667.91 224,866,267.68 1-2 年 12,827,196.06 5.21 1,282,719.62 11,544,476.44 2-3 年 1,645,903.41 0.67 493,771.02 1,152,132.39 3 年以上 3,327,311.68 1.35 1,967,178.71 1,360,132.97 合 计 246,071,346.74 100.00 7,148,337.26 238,923,009.48 （2）期末其他应收款余额中应收持本公司 7.96％表决权股份的股东单位合肥工大复合 材料高新技术开发有限公司的欠款 991,977.40 元。 （ 3 ） 期末其他应收款中欠款金额前五名的单位合计欠款 242,177,519.39 元，占年末 其他应收款余额的 98.42%。 （4）其他应收款余额 2004 年末较 2003 年末增长 75.16%，主要系本期公司购入芜湖港 口有限责任公司 40％股权，预付了投资款 147,673,400.00 元，因对该项投资的确认最终需 经安徽省人民政府及国务院国有资产监督管理委员会批准，暂将支付的投资款列入其他应收 款所致（详见附注十一-1）。鉴于该款项实际为投资款，因此本公司未对该款项计提坏账准 备。 （5）其他应收款中前五名欠款单位明细情况： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 芜湖市经济贸易委员会 147,673,400.00 1 年以内 预付投资款 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 66,142,337.99 1 年以内 借款 芜湖金水湾大酒店有限责任公司 24,928,994.12 1-2 年 借款 合肥工业大学产业处 2,432,787.28 3 年以上 代垫项目前期费用 芜湖市开发区土地规划环保局 1,000,000.00 1 年以内 购土地款 （6）2003.12.31 其他应收款账龄情况： 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备余额 账面价值 1 年以内 137,132,802.23 96.28 4,455,616.52 132,677,185.71 1-2 年 1,934,321.67 1.36 193,432.17 1,740,889.50 2-3 年 2,719,774.66 1.91 815,932.40 1,903,842.26 3 年以上 644,721.14 0.45 562,352.81 82,368.33 合 计 142,431,619.70 100.00 6,027,333.90 136,404,285.80 3、长期投资 （1）长期投资增减变动情况： 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 项 目 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 对子公司投资 64,801,181.38 - 2,339,491.51 5,307,223.67 61,833,449.22 - 对合营公司投资 95,739,732.78 - 336,580.07 4,154,158.27 91,922,154.58 - 其他股权投资 3,200,000.00 - - - 3,200,000.00 - 合 计 163,740,914.16 - 2,676,071.58 9,461,381.94 156,955,603.80 - （2）长期股权投资明细情况： 投资比例 投资 本期权益 累计权益 被投资公司名称 投资金额 2004.12.31 （%） 期限 增(减)额 增(减)额 芜湖鑫瑞贸易有 97.50 6年 58,500,000.00 2,109,073.74 3,333,449.22 61,833,449.22 限公司 ５５ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 安徽鑫龙电器股 6.01 - 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 份有限公司 芜湖恒昌铜精炼 44.44 - 80,000,000.00 321,291.91 11,922,154.58 91,922,154.58 有限责任公司 安徽安和保险代 6.67 - 200,000.00 - - 200,000.00 理公司 合 计 - - 141,700,000.00 2,430,365.65 15,255,603.80 156,955,603.80 4、主营业务收入 （1）各年度主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 铜基合金材料 1,592,564,837.15 908,581,052.93 辐照特种电缆 97,598,489.85 89,216,662.14 合 计 1,690,163,327.00 997,797,715.07 （2）前五名主营业务收入情况 项 目 2004 年度 2003 年度 前五名客户销售收入总额 432,323,010.36 176,611,872.90 占主营业务收入比例（%） 25.58 17.70 （3）主营业务收入 2004 年度较 2003 年度增长 69.39%，主要系本期铜价上涨及高精度 铜带全面投产、产销量增大所致。 5、主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 铜基合金材料 1,477,784,048.43 849,596,033.91 辐照特种电缆 83,586,911.93 77,773,372.93 合 计 1,561,370,960.36 927,369,406.84 6、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 债券投资收益 -3,088,369.09 -300,000.00 股票投资收益 -2,354,210.16 -254,731.28 短期投资跌价准备 -54,075.52 -1,799,167.38 股权投资差额摊销 -53,472.03 -30,430.26 权益法核算损益调整数 2,368,161.67 13,374,283.65 合 计 -3,181,965.13 10,989,954.73 投资收益 2004 年度较 2003 年度减少 14,171,919.86 元，主要系本期芜湖恒昌铜精炼有 限责任公司按权益法核算的投资收益减少所致。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 类型 代表人 芜 湖 恒 鑫 铜 业 安徽省芜湖市 金属、合金产品、电工材料、电线电缆及 有限责 母公司 周瑞庭 集团有限公司 褐山北路 化工产品的生产和销售 任公司 芜 湖 市 飞 尚 实 安徽省芜湖市 金属及合金产品（除贵金属）、电工材料、 恒鑫集 有限责 业 发 展 有 限 责 北京西路交行 电线电缆、化工产品（除危险品）、电子 团 之母 李非列 任公司 任公司 大厦 12 楼 原器件的生产、销售；汽车销售（除小轿 公司 ５６ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 车）；汽车零配件的销售和维修；粉末冶 金、纳米材料开发、生产、销售；生物工 程技术、信息技术、新材料技术的实业； 国内商业、物资供销业、信息咨询 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 15,000.00 - - 15,000.00 芜湖市飞尚实业发展有限责任公司 39,302.70 - - 39,302.70 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：万元 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 企业名称 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 芜湖恒鑫铜业集 4917.63 51.76 - - - - 4917.63 51.76 团有限公司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 芜湖市特种铜线厂 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 芜湖市海源铜业有限责任公司 同受芜湖恒鑫铜业集团有限公司控制 芜湖港口有限责任公司 同受芜湖市飞尚实业发展有限责任公司控制 （二）关联交易 1、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）向关联方销售货物明细 销售额 企业名称 2004 年度 2003 年度 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 - 31,917,948.72 槽存铜料（数量） - 2,400.00 吨 槽存铜料（金额） - 31,917,948.72 占本期销售总额比例（%） - 3.20 芜湖市特种铜线厂 2,373,821.47 4,653,934.35 铜基合金材料（数量） 101.75 吨 231.11 吨 铜基合金材料（金额） 2,373,821.47 4,653,934.35 占本期销售总额比例（%） 0.14 0.47 芜湖市海源铜业有限责任公司 134,844.45 - 铜基合金材料（数量） 12.77 吨 - 铜基合金材料（金额） 134,844.45 - 占本期销售总额比例（%） - - （3）各期产品销售总额情况： 项 目 2004 年度 2003 年度 销售总额 1,690,163,327.00 997,797,715.07 2、采购货物 （1） 定价政策：电解铜采用上海期货市场电解铜月平均价格；其他产品采用市场统一定价。 ５７ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 向关联方采购货物明细表 采购额 企业名称 2004 年度 2003 年度 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 56,528,404.26 25,609,773.15 铜（数量） 2,341.81 吨 1,569.27 吨 铜（金额） 56,528,404.26 25,609,773.15 占本期采购总额比例（%） 3.43 2.72 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 440,389,369.61 385,104,799.16 其中：铜（数量） 18,781.41 吨 25,219.61 吨 铜（金额） 440,389,369.61 384,148,965.01 占本期采购总额比例（%） 26.73 40.85 水电蒸汽等 1,939,413.40 955,834.15 占本期采购总额比例（%） 0.12 0.10 芜湖市特种铜线厂 16,363,114.79 1,798,994.66 铜（数量） 662.79 吨 117.36 吨 铜（金额） 16,363,114.79 1,798,994.66 占本期采购总额比例（%） 0.99 0.19 芜湖市海源铜业有限责任公司 53,822.09 - 铜（数量） 2.46 吨 - 铜（金额） 53,822.09 - 占本期采购总额比例（%） - - （3）各期材料采购总额情况： 项 目 2004 年度 2003 年度 采购总额 1,647,190,397.95 940,389,604.33 3、接受劳务 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）接受关联方劳务明细表 金额 企业名称 2004 年度 2003 年度 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 3,792,570.98 3,621,030.10 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 1,320,465.58 - 4、租赁 根据本公司与芜湖恒鑫铜业集团有限公司签订的《土地使用权租赁合同》，本公司租赁 芜湖恒鑫铜业集团有限公司的土地面积为 69509.71 平方米， 本公司每年支付土地租金 39.47 万元。 5、担保 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司的借款中由芜湖恒鑫铜业集团有限公司担保的借款 为 25200 万元，由芜湖恒鑫铜业集团有限公司、芜湖恒昌铜精炼有限责任公司共同提供担 保的借款为 2000 万元，由芜湖港口有限责任公司提供担保的借款为 4200 万元。 6、关联方应收应付款项余额 项 目 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 - - 芜湖市海源铜业有限责任公司 1,128.16 - 其他应收款 - - 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 - 70,677,011.09 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 66,142,337.99 - 芜湖市海源铜业有限责任公司 589,639.00 - ５８ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据 - - 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 259,200,000.00 69,016,000.00 应付账款 - - 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 5,229,356.50 5,738,129.97 芜湖市特种铜线厂 20,483.91 245,391.93 芜湖恒鑫汽车运输有限公司 248,995.32 349,903.33 其他应付款 - - 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 13,465,312.93 - 7、为控股股东及其他关联方垫支期间费用及其他支出 单位：万元 当期累计垫支 当期累计垫支 垫支 被垫支方名称 垫支原因 发生额 偿还额 方式 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 31.04 31.04 资金 职工买断补偿金 8、资金拆借 单位：万元 当期累计拆 当期累计拆 拆借 拆借 被拆借方名称 拆借条件 借发生额 借偿还额 利率 方式 芜湖恒鑫铜业集团有限公司 15976.55 24390.78 - 资金 - 芜湖恒昌铜精炼有限责任公司 71205.82 64591.59 1.98%/ 2.25% 资金 收取资金占用费 2004 年度本公司就上述拆借资金按一年期银行存款利率（2004 年 1 月 1 日至 2004 年 10 月 28 日按利率 1.98%，2004 年 10 月 29 日按利率 2.25%）向芜湖恒昌铜精炼有限责任公 司 2,457,013.88 元，全部列入本期利息收入。 9、其他关联交易事项 2004 年 8 月 3 日本公司与芜湖市海源铜业有限责任公司签订国债转让协议，该协议约 定将本公司持有的上海证券交易所上市国债 010203 券按原值 3600 万元转让给芜湖市海源铜 业有限责任公司。本公司于 2004 年 9 月 28 日第一次临时股东大会审议通过了该协议。本次 交易金额 3600 万元，按照 2004 年 9 月 28 日该国债当日收盘价计算，本次交易形成关联交 易差价为 509.36 万元，全部计入资本公积——关联交易差价。本公司已于 2004 年 10 月 8 日及 2004 年 10 月 9 日分别收到转让款 2000 万元及 1600 万元。 八、或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止审计报告日(2005 年 3 月 7 日)，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承 诺事项。 十、资产负债表日后事项中非调整事项 1 、 截 止 2004 年 12 月 31 日 ，芜 湖 金 水 湾大 酒 店 有 限责 任 公 司 对本 公 司 欠 款 20,458,994.12 元，对本公司控股子公司芜湖鑫瑞贸易有限公司欠款 4,470,000.00 元，芜 湖金水湾大酒店有限责任公司拟将其房产、土地抵押给本公司，经安徽平泰会计师事务所评 估[平泰会估字（2004）015 号]，该房产、土地 2003 年 11 月 16 日评估价为 33,681,735.75 元，截止 2005 年 3 月 7 日，拟抵押的房产、土地他项权证尚在办理之中。 2、根据芜湖市人民政府的通知，本公司所属的异型铜材分公司因环保治理需要，由芜 湖市东郊神山口处搬迁至鑫科工业园，经本公司测算，预计的搬迁费用约为 993 万元，芜湖 市人民政府以芜政秘[2004]219 号文批复，同意给予本公司搬迁损失补偿 1235.69 万元，该 款项将从搬迁的土地拍卖净收入中予以支付，土地拍卖净收入若不足以补偿搬迁损失，差额 部分不予弥补，多余部分上交芜湖市财政。本公司结合芜湖市的地价情况，测算该地块的现 行价格约为 2000 万元，将足以达到芜湖市政府承诺给本公司的补偿标准。故本公司预计异 ５９ 安徽鑫科新材料股份有限公司 2004 年年度报告 型铜材分公司的搬迁将不会形成搬迁损失。2004 年 7 月异型铜材分公司搬迁工作已经开始， 截止 2005 年 3 月 7 日，搬迁工作仍在进行之中，预计整个搬迁工作将于 2005 年 6 月结束。 3、截止审计报告日(2005 年 3 月 7 日)本公司共归还资产负债表日后到期的短期借款 5700 万元，其中抵押借款 2000 万元，保证借款 3700 万元；应付票据日后到期承付 7900 万元， 全部为银行承兑汇票。除上述情况外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非 调整事项。 十一、其他重要事项说明 1、2004 年 10 月 18 日，本公司与芜湖市经济贸易委员会签订股权转让协议，以 2004 年 6 月 30 日为基准日，收购芜湖港口有限责任公司 40％股权。经安徽华普会计师事务所评估 （华普评字[2004]第 0606 号），该股权基准日的评估价为 30765.30 万元，按股权转让协议 约定的计价方式，在评估净资产价值的基础上溢价 20％作为转让价格，本公司以 40％的受 让比例计算，应支付股权受让款 14767.34 万元，截止 2004 年 12 月 31 日，受让款项本公司 已全额支付。上述股权转让已获得芜湖市人民政府的批准（芜政秘[2004]164 号），根据国家 相关规定，本次股权转让需报安徽省人民政府及国务院国有资产监督管理委员会批准，截止 2005 年 3 月 7 日，安徽省人民政府及国务院国有资产监督管理委员的批准手续正在办理之中。 2、本公司三届第二次董事会会议决议通过 2004 年年度利润分配预案，公司 2004 年度 实现的净利润为 15,933,776.37 元，按 10%提取法定盈余公积金 1,593,377.64 元，按 5%提 取法定公益金 796,688.82 元后，拟按 2004 年末总股本 95,000,000 股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元 (含税)，合计派发现金 4,750,000.00 元。 该预案须提交 2004 年年度股东大会审议通过。 十二、补充资料 1、净资产收益率及每股收益计算表（见附表一） 2、资产减值准备明细表（见附表二） 3、股东权益增减变动表（见附表三） 4、非经常性损益计算表（见附表四） 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 董事长：李非文 安徽鑫科新材料股份有限公司 2005 年 3 月 9 日 ６０