金龙汽车(600686)厦门汽车2004年年度报告摘要

厦门汽车 2004 年度报告摘要 厦门汽车股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 本年度报告经公司董事会四届十八次会议审议通过。 1.3 厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人董事长叶天捷，主管会计工作负责人兼会计机构负责人公司财务总监江 曙晖保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 厦门汽车 股票代码 600686 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 厦门市厦禾路 820 号帝豪大厦 27-28 层 邮政编码 361004 公司国际互联网网址 www.amc.net.cn 电子信箱 amc@public.xm.fj.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐祝敏 无 联系地址 厦门市厦禾路 820 号帝豪大厦 28 层 电话 0592-2969815 传真 0592-2960686 电子信箱 600686@sina.com 1 厦门汽车 2004 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 本年比上年增 2004 年 2003 年 2002 年 减（%） 主营业务收入 2,729,384,491.52 2,599,758,254.53 4.99 2,111,335,005.47 利润总额 140,060,854.03 172,412,977.74 -18.76 150,839,887.72 净利润 75,824,386.87 86,173,263.68 -12.01 87,235,382.13 扣除非经常性损 73,511,297.95 76,798,280.60 -4.28 82,772,834.21 益的净利润 本年末比上年 2004 年末 2003 年末 2002 年末 末增减（%） 总资产 1,527,354,736.63 1,417,476,797.93 7.75 1,184,682,541.59 股东权益 465,947,216.46 418,238,911.26 11.41 372,135,047.99 经营活动产生的 现金流量净额 93,531,570.96 193,487,913.95 -51.66 269,404,105.08 3.2 主要财务指标 单位: 元 2003 年 2002 年 本年比上年增 主要财务指标 2004 年 减（%） 调整后 调整前 调整后 调整前 每股收益 0.50 0.57 0.61 -12.28 0.58 0.58 净资产收益率(%) 16.27 20.60 21.50 -4.33 23.44 23.11 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 16.53 19.32 19.60 -2.79 23.74 23.85 益率(%) 每股经营活动产生的 0.62 1.28 1.28 -51.56 1.78 1.78 现金流量净额 2003 年末 本年末比上年 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 末增减（%） 调整后 调整前 每股净资产 3.08 2.76 2.84 11.59 2.46 2.49 调整后的每股净资产 3.05 2.73 2.81 11.72 2.39 2.42 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 1,628,492.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 1,092,789.08 减：所得税影响数 408,192.16 合 计 2,313,088.92 2 厦门汽车 2004 年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 52,475,592 0 52,475,592 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 41,442,000 0 41,442,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 93,917,592 0 93,917,592 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 57,600,000 0 57,600,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 57,600,000 0 57,600,000 三、股份总数 151,517,592 0 151,517,592 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 15,683 户 前十名股东持股情况 年末持股 比例 质押或冻 股东名称(全称) 年度内增减 股份类别 股东性质 数量 (%) 结情况 福建省汽车工业集团公司 28,924,708 19.09 未流通 无 国有股东 厦门国有资产投资公司 26,717,602 17.63 未流通 无 国有股东 3 厦门汽车 2004 年度报告摘要 16,362,000 未流通 厦门象屿捷泰贸易有限公司 19,849,770 13.10 无 外资股东 3,487,770 已流通 厦门永昌投资咨询有限公司 7,920,000 5.23 未流通 无 外资股东 福建漳州闽粤第一城有限公司 7,573,282 5.00 未流通 无 外资股东 厦门民兴工业有限公司 3,600,000 2.38 未流通 未知 外资股东 中国工商银行－裕元证券投资 -1,218,461 3,489,650 2.30 已流通 未知 基金 泰和证券投资基金 2,330,975 2,330,975 1.54 已流通 未知 中国工商银行－兴业可转债混 1,737,264 1,737,264 1.15 已流通 未知 合型证券投资基金 夏宏才 615,500 615,500 0.41 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 种类（A、B、H 股 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 或其它） 中国工商银行－裕元证券投资基金 3,489,650 A股 厦门象屿捷泰贸易有限公司 3,487,770 A股 泰和证券投资基金 2,330,975 A股 中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 1,737,264 A股 夏宏才 615,500 A股 罗顺成 591,700 A股 徐如意 585,500 A股 马勋秀 581,600 A股 王顺喜 439,000 A股 晏庆平 160,400 A股 第一大股东与第二大股东之间的关联关系详见实际控制人情况介绍； 上述股东关联关系或 其他股东之间以及前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动， 一致行动的说明 本公司不详。 注 1: 2003 年 4 月至 5 月间，厦门国有资产投资公司分别受让了厦门德诚投资顾问有限公司、厦 门国贸纺织品有限公司、厦门东方伟业投资管理有限公司、漳浦县佛昙大丰农场所持本公司社会法人 股共计 114 万股（占本公司股份总数的 0.75%）。该四笔股份转让已于 2005 年 1 月 14 日在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司办理了过户登记手续，至此，厦门国有资产投资公司持有本公司股份数合 计为 2,785.7602 万股,占公司股份总数的 18.39%。 注 2：2004 年 2 月 24 日，厦门象屿捷泰贸易有限公司协议受让又力实业(深圳)有限公司所持有 的本公司法人股 1,636.2 万股（占本公司股份总数的 10.8%），并已于 2004 年 2 月 26 日在中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司办理了过户登记手续。相关公告刊登于 2004 年 2 月 25 日和 3 月 3 日《上海证券报》。 4 厦门汽车 2004 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司第一大股东为福建省汽车工业集团公司（持股比例为 19.09%），第二大股东为 厦门国有资产投资公司（持股比例为 18.39%）。第一大股东和第二大股东持股比例接 近。 （1）第一大股东简介 公司名称：福建省汽车工业集团公司 法人代表：凌玉章 注册资本：4.703 亿元人民币 成立日期：1992 年 3 月 主要经营业务或管理活动：汽车、汽车底盘、挂车，农用运输车、汽车总成、汽 车、摩托车零部件的制造，汽车改装；汽车货运；小轿车的零售，交通技术服务。 （2）第二大股东简介 公司名称：厦门国有资产投资公司 法人代表：叶天捷 注册资本：25.63 亿元人民币 成立日期：1993 年 6 月 12 日 主要经营业务或管理活动：①从事国有资产的经营、管理、以投资收益进行再投 资；②经人民银行批准从事融资、集资、发行股票、债券等业务；③对房地产业、高科 技产业、金融、交通运输、信息、咨询、旅游、服务、内外贸等各领域进行投资、参 股、控股。 （3）实际控制人情况 福建省国有资产监督管理委员 厦门市人民政府 福建省汽车工业集团公司 厦门国有资产投资公司 19.09% 18.39% 厦门汽车股份有限公司 公司第一大股东福建省汽车工业集团公司和第二大股东厦门国有资产投资公司为国有独 5 厦门汽车 2004 年度报告摘要 资公司。根据福建省国资委、福建省经贸委 2004 年 7 月《关于贯彻省政府专题会议精 神，组建省汽车工业投资公司，推动福厦汽车重组的意见》，2004 年 11 月 16 日，福建 省汽车工业集团公司将其所持有的本公司的全部股份所享有的除收益权、股份转让权及 质押权外的股东权利授权厦门国有资产投资公司行使，包括但不限于代表该股份出席本 公司股东大会并表决的权利、对本公司的董事推荐及提名权，以及本公司章程规定的其 他股东权利。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 数量单位：股 年初 年末 股份增 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 持股数 持股数 减数 叶天捷 董事长 男 65 2004-03-15 至 2005-06-28 0 0 0 林小雄 董 事 男 43 2002-06-28 至 2005-06-28 0 0 0 江启逢 董 事 男 63 2004-05-18 至 2005-06-28 0 0 0 韩正平 董 事 男 57 2004-03-15 至 2005-06-28 0 0 0 陈金才 董 事 男 58 2003-07-17 至 2005-06-28 0 0 0 何美瑜 独立董事 女 68 2002-06-28 至 2005-06-28 0 0 0 郑新芝 独立董事 男 49 2003-07-17 至 2005-06-28 0 0 0 何少平 独立董事 男 47 2003-07-17 至 2005-06-28 0 0 0 游相华 独立董事 男 39 2004-03-15 至 2005-06-28 0 0 0 白劭翔 独立董事 男 33 2004-05-18 至 2005-06-28 0 0 0 监事会召集人、 叶 彪 男 49 2002-06-28 至 2005-03-08 0 0 0 党委副书记 陈洁人 监 事 男 62 2002-06-28 至 2005-06-28 0 0 0 宫令义 监 事 男 48 2002-06-28 至 2005-06-28 0 0 0 孙建华 总经理 男 53 2004-03-15 至 2005-06-28 0 0 0 江曙晖 财务总监 女 51 2004-03-15 至 2005-06-28 0 0 0 唐祝敏 董事会秘书 女 33 2004-03-15 至 2005-06-28 0 0 0 6 厦门汽车 2004 年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位 是否在股东单位 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 领取报酬津贴 叶天捷 厦门国有资产投资公司 董事长 1993-06 至今 是 副董事长、总经 林小雄 厦门国有资产投资公司 理、党委书记 2004-03 至今 是 江启逢 厦门象屿捷泰贸易有限公司 董事长 1996-01 至今 是 厦门永昌投资咨询有限公司的母公 韩正平 司台湾裕隆汽车制造股份有限公司 副总经理兼发言人 1999-04 至今 是 陈金才 福建漳州闽粤第一城有限公司 董事长 1995-12 至今 是 2001-09 至 陈洁人 福建省汽车工业集团公司 董事、党组成员 是 2004-06 注:陈洁人监事已于 2004 年 6 月自福建省汽车工业集团公司退休，现未担任福建省汽车工业集团 公司的任何职务。 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 241 万元人民币 金额最高的前三名董事的报酬总额 121 万元人民币 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 152 万元人民币 独立董事津贴 每人均为 6.0 万元人民币(含税) 独立董事其他待遇 出席股东大会、董事会所需费用据实报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 叶天捷、江启逢、韩正平、陈金才、陈洁人、宫令义 报酬区间 人 数 6 万—15 万 3人 15 万—30 万 3人 30 万以上 3人 注：林小雄董事 2004 年 1 月至 3 月间担任本公司总经理职务，相关报酬在本公司领取。自 2004 年 4 月至报告期末，林小雄董事改任厦门国有资产投资公司总经理，未在本公司领取报酬。 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 7 厦门汽车 2004 年度报告摘要 公司主营大、中、轻型客车的生产和销售。报告期内，公司主营业务范围内的汽车类子公司共完 成汽车产品工业现价总产值 28.83 亿元，同比增长 5.3%；实现主营收入 27.29 亿元，同比增长 4.96%；主营业务利润 4.15 亿元，净利润 7,582.44 万元，同比分别减少 5.68%和 12.01%。 2004 年公司共生产各型客车整车 13,797 辆，销售 13,799 辆，增长率高于行业水平。其中，大型 客车的产销量虽同比增长 16.9%和 22.5%，但增幅落后于行业水平；中型客车则在行业增幅负增长的 情况下，呈现良好的市场表现，销售量及市场占有率同比增长 10.5%和 0.9 个百分点；轻型客车虽然 仍然未改总量小、占有率低的局面，但仍能保持一定的增长，销售量增长 13.5%，市场占有率上升 0.2 个百分点。具体列示如下： 生 产 销 售 数量（辆） 较 2003 年比增 数量（辆） 较 2003 年比增 市场占有率 大型客车 2,513 16.9% 2,550 22.5% 9.8% 中型客车 4,403 7.5% 4,466 10.5% 8.5% 轻型客车 6,881 15.6% 6,783 13.5% 1.7% 合 计 13,797 13.1% 13,799 14.1% 2004 年，受政策及市场等方面因素的影响，客车行业延续了前一年度激烈竞争的局面。政策方 面，国家第五次宏观调控实行的对包括汽车贷款在内的信贷紧缩给客车用户的购车行为设置了一定障 碍，因此对客车市场影响深远；市场方面，煤、电、油等能源价格以及钢材、有色金属、化工产品等 车用原材料价格持续上涨，提高了客车生产的成本。因此，2004 年度客车行业整体产销形势呈现缓慢 增长的状态。 在此经营环境下，公司采取以下几方面的措施： 1、加快产品改造和更新步伐，新产品产值率达 55%，并采取更加贴近市场的营销方法，保持了 较为稳定的增长，报告期内公司大、中、轻型客车的销量分别同比增长 22.5%、10.5%和 13.5%。 2、为拓展公司轻客产品，化解车身公司产品单一的经营风险，本年度公司努力寻求引进适合国 内市场需求的车型。同时，公司还重点开发了车长比原车型长 380mm 的加长型海狮车身，加长后车辆 的内部乘客空间有了明显的提高，开创了海狮轻客超大空间的新方向，进一步延长了海狮车身的产品 生命。 3、为增强公司客车制造主业，加强对重要参股企业厦门金龙联合汽车工业有限公司的投资管 理，下半年公司收购了金龙联合公司的股份，持股比例由 25%增加至 50%，并加强对该公司的管理， 8 厦门汽车 2004 年度报告摘要 迅速扭转该公司上半年经营滑坡的不利局面。 报告期内，本公司的两家客车整车生产企业厦门金龙旅行车有限公司生产的金旅牌大中型客车和 厦门金龙联合汽车工业有限公司生产的 牌大中型客车，均由国家质量监督检验检疫总局授为中国 名牌产品。 公司主要控股公司的经营情况: (1) 厦门金龙旅行车有限公司：主要生产大、中、轻型客车。注册资本为 15,800 万元人民币， 总资产为 94,019.18 万元，报告期内该公司实现净利润 3,731.55 万元。本公司持有该公司的股份比 例为 60%。 (2) 厦门金龙汽车车身有限公司：主要从事轻客车身的制造。注册资本为 6,000 万元人民币，总 资产为 22,216.15 万元，报告期内该公司实现净利润 5,569.76 万元。本公司持有该公司的股份比例 为 80%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 主营业务收 主营业务 毛利率 毛利 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 成本比上 比上年 率(%) 减(%) 年增减(%) 增减(%) 分行业 客车制造业 2,729,384,491.52 2,298,886,228.14 15.22 6.11 13.14 -1.74 其中：关联交易 - - 分产品 客车产品 2,729,384,491.52 2,298,886,228.14 15.22 6.11 13.14 -1.74 其中：关联交易 - - 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的说明 无 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 0 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 中国 2,687,572,897.09 3.76 其他国家 41,811,594.43 433.23 9 厦门汽车 2004 年度报告摘要 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 前五名供应商采购金额合计 994,586,025.18 占采购总额比重(%) 36.23 前五名销售客户销售金额合计 671,277,206.32 占销售总额比重(%) 24.59 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √适用 □不适用 单位:元 参股公司名称 厦门金龙联合汽车工业有限公司 本期贡献的投资收益 16,547,833.36 占上市公司净利润的比重(%) 21.82 经营范围 大、中型客车 参股公司 净利润 24,607,136.47 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 （1）报告期内主营业务利润、净利润分别比去年同期减少 5.68%和 12.01%，主要原因是由于市场 竞争激烈，产品降价，部分原材料价格上涨，特别是钢材平均每吨上涨 560 元，导致本报告期毛利率 同比下降 1.74%。 （2）报告期内营业费用比去年同期增加 1,915.72 万元，增加 12.79%，主要原因是控股子公司厦 门金龙旅行车有限公司本报告期产品销量同比增长 14.1%，售后服务费相应增加。 （3）报告期内投资收益比去年同期增加 1,073.16 万元，增加 122.52%，主要原因是本报告期公 司收购厦门金龙联合汽车工业有限公司 25%股权，对厦门金龙联合汽车工业有限公司的持股比例已由 10 厦门汽车 2004 年度报告摘要 25%增加至 50%。按股权比例计算，本期对联合公司投资收益同比增加 1,310.89 万元。 （4）报告期内营业外收支净额比去年同期减少 725.76 万元，主要原因是前一年度公司控股子公 司厦门金龙汽车车身有限公司收到其控股子公司厦门金龙汽车冲压零件有限公司出售股权补偿收入 938.43 万元。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 （1）总资产期末数 152,735.47 万元、长期股权投资期末数 21,528.55 万元，分别比期初数增加 10,987.79 万元、11,606.86 万元，主要原因是本报告期公司以人民币 1.1 亿元收购了华能综合产业公 司持有的厦门金龙联合汽车工业有限公司 25%股权。 （2）应收票据期末数 11,651.65 万元,比期初数 6,862.21 万元增加 4,789.45 万元，主要原因是 主营业务收入同比增长 4.96%且业务结算中更多地采用了票据结算方式。 （3）其他长期资产期末数 1,336.70 万元，比期初数增加 1,048.91 万元，主要原因是期初长期投 资中的金同花园开发项目 1,300 万元，本报告期已全部竣工并交付使用， 2004 年 6 月起将分得的商 场陆续对外出租，将分得的商场作为出租开发产品计入“其他长期资产”科目反映。 （4）短期借款期末数 17,000 万元，比期初数 11,935 万元增加 5,065 万元，主要原因是母公司借 款比期初增加 6,500 万元。 （5）预提费用期末数 4,860.37 万元，比期初数 3,324.56 万元增加 1,535.81 万元， 主要原因是 控股子公司厦门金龙旅行车有限公司本报告期产品销售量增加，售后服务费的计提也相应增加所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 11 厦门汽车 2004 年度报告摘要 6.11 完成经营计划情况 □适用 √不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 收购厦门金龙联合汽车工业有限公司 25%股权 11,000 万元 已过户完毕 - 本公司参股子公司厦门金龙联合汽车工业有限公 正在办理过户 3,000 万元 - 司收购其绍兴事业部长期租用的生产用地及厂房 手续 合 计 14,000 万元 - - 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.15 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据厦门天健华天有限责任会计师事务所审计的公司 2004 年度财务决算报告，公司 2004 年度实 现净利润 7,582.44 万元，按财务制度规定扣除下属的中外合资企业提取职工奖励及福利金 847.03 万 元后尚余 6,735.41 万元，按顺序提取 10%法定公积金 673.54 万元，提取 10%法定公益金 673.54 万 元，提取 10%任意公积金 673.54 万元，计 2,020.62 万元，余 4,714.79 万元。加上年初未分配利润 8,429.77 万元，扣除 2004 年度内派送的红利 1,969.73 万元，至此本年度可供分配利润为 11,174.83 万元。 董事会提议公司 2004 年度利润分配预案为：按截止 2004 年 12 月 31 日公司现有股份数 12 厦门汽车 2004 年度报告摘要 151,517,592 股，每 10 股派 1.50 元红利（含税）计 2,272.76 万元，剩余 8,902.06 万元，结转下年 度。 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案将提交股东大会审议批准后实施。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 自购买日起至本 是否为 所涉及的资 所涉及的债 交易对方及 收购价 购买日 年末为上市公司 关联交 产产权是否 权债务是否 被收购资产 格 贡献的净利润 易 已全部过户 已全部转移 收购华能综合产业公司持 11,000 有的厦门金龙联合汽车工 2004 年 8 月 - 否 已全部过户 已全部转移 业有限公司 25%股权 万元 公司持股 50%的参股子公 司厦门金龙联合汽车工业 有限公司收购华能综合产 业 公 司 面 积 为 39,804.7 平方米生产场地的土地使 3,000 正在办理 正在办理 用权及面积为 20,733.63 2004 年 8 月 - 否 平方米的厂房（该项土地 万元 过户 转移 及厂房为金龙联合公司绍 兴事业部原长期租用的生 产场地） 说明：（1）收购厦门金龙联合汽车工业有限公司 25%股权后，本公司对其持股比例增加至 50%； （2）收购厦门金龙联合汽车工业有限公司绍兴事业部租用的生产用地及厂房后，有利于理顺产 权关系，便于生产经营活动的开展。 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司控股及参股子公司因销售产品的需要，为经销商及客户提供的 回购担保如下： 13 厦门汽车 2004 年度报告摘要 （1）本年度光大银行为本公司的控股子公司厦门金龙旅行车有限公司（以下简称旅行车公司）提 供 1 亿元的综合授信额度，年末旅行车公司实际为其经销商所开具的银行承兑汇票余额提供 2,318 万 元的担保。 （2）本年度中信实业银行为本公司的控股子公司旅行车公司提供 1.5 亿元人民币汽车金融网络业 务额度和 5,000 万元人民币专项贷款额度，年末旅行车公司实际为其经销商所开具银行承兑汇票余额 提供 1,116.14 万元的担保，为客户提供汽车消费回购担保余额 106 万元。 （3）本年度深圳市商业银行为本公司的控股子公司旅行车公司提供 1 亿元汽车按揭贷款额度，年 末旅行车公司为客户提供汽车消费回购担保余额 206.40 万元提供担保。 （4）截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司的参股公司厦门金龙联合汽车工业有限公司为客户提供 汽车消费回购担保 9,982.78 万元，年末上述客户贷款余额为 6,339.07 万元。截至 2004 年 12 月 31 日，不同期数欠款的客户贷款余额为 25,022,285.49 元。 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 香港嘉隆（集 本公司控股子 0 550,258.62 0 0 团）有限公司 公司的股东 厦门汽车进出口 本公司的控股 251,124.00 900,000.00 0 0 有限公司工会 子公司工会 福建漳州闽粤第 本公司股东 -306,375.72 0 0 0 一城有限公司 福建新福达汽车 本公司控股子 350,000.00 650,000.00 0 0 工业有限公司 公司的股东 合 计 907,499.72 2,100,258.62 0 0 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 350,000 元，余额 650,000 元。 7.5 委托理财 □适用 √不适用 14 厦门汽车 2004 年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 何美瑜 7 7 0 0 郑新芝 7 7 0 0 何少平 7 7 0 0 游相华 6 6 0 0 白劭翔 3 3 0 0 公司独立董事任职期间，均诚信、勤勉地履行独立董事职责，认真审议报告期内公司召开的董事 会表决事项，提出积极的建议。对需要独立董事发表独立意见的事项，审慎地出具意见，在公司规范 运作、科学决策、维护中小股东权益等方面发挥了积极作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 §8 监事会报告 监事会认为： 1、报告期内，公司建立了较为完善的内部控制制度，公司的决策程序符合《公司法》和公司章 程的规定；公司董事、高级管理人员执行职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 2、厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具的 2004 年度标准无保留意见的审计报告真 实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金为 1994 年，此次募集资金投入项目与公司董事会决议、股东大会决议 15 厦门汽车 2004 年度报告摘要 相符。公司于 1995 年 4 月 17 日第三次股东大会审议批准了董事会关于配股募集资金投向的调整，程 序合法。 4、报告期内，公司收购资产交易价格合理，无内幕交易，未损害部分股东权益或造成公司资产流 失，无重大关联交易。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本公司 2004 年度财务报告经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，注册会计师陈纹、林玉枝 签字，出具了厦门天健华天所审（2005）GF 字第 0002 号标准无保留意见的审计报告。 9.2 资产负债表、利润表和现金流量表（附后） 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明 9.3.1 重大会计差错更正 本公司控股子公司厦门金龙旅行车有限公司（以下简称旅行车公司）本年度收到海关开具的关税 税票 10,004,418.33 元，该等税票系查补 1999 年以前关税，本公司按持有旅行车公司的股权比例相应 调减 2003 年度合并会计报表年初和年末未分配利润余额各 3,781,670.13 元，相应调减了 2004 年度合 并会计报表年初盈余公积余额 1,620,715.77 元。 本公司子公司厦门金龙联合汽车工业有限公司（以下简称金龙联合公司）本年补计提 2003 年度存 货减值准备等事项调减 2003 年度净利润 24,999,888.24 元，本公司按持有金龙联合公司的股权比例相 应调减 2003 年合并会计报表净利润 6,249,972.06 元，调减 2004 年度合并会计报表年初未分配利润余 额 4,374,980.43 元，调减了 2004 年度合并会计报表年初盈余公积余额 1,874,991.63 元。 16 厦门汽车 2004 年度报告摘要 9.3.2 会计差错更正对上年净利润及资产的影响列示如下： 项 目 本年调整后 上年审定数 影响数 2003 年年初未分配利润 61,289,917.66 65,071,587.79 -3,781,670.13 2003 年度净利润 86,173,263.68 92,423,235.74 -6,249,972.06 2004 年初未分配利润 84,297,710.59 92,454,361.15 -8,156,650.56 2004 年初盈余公积 105,482,480.63 108,978,188.03 -3,495,707.40 2004 年年初净资产 418,238,911.26 429,891,269.22 -11,652,357.96 9.3.3 本报告期未发生重大会计政策、会计估计变更事项。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 厦门汽车股份有限公司 董事长：叶天捷 二○○五年三月八日 17 厦门汽车 2004 年度报告摘要 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位：人民币元 注释 合并数 注释 母公司 资 产 号 号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 441,422,080.65 495,059,620.92 18,556,909.19 72,087,083.93 短期投资 3,112,198.69 3,500,000.00 - - 应收票据 116,516,553.00 68,622,072.22 500,000.00 300,000.00 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 13,951,969.62 7,548,064.11 150,311.76 371,321.57 其他应收款 9,580,215.31 10,554,118.30 2,393,119.37 2,297,641.80 预付账款 47,701,231.14 51,382,409.96 21,000.00 138,000.00 应收补贴款 - 747,882.72 - - 存货 391,135,950.09 398,113,162.51 26,167.22 51,101.65 待摊费用 669,418.49 733,736.79 39,977.34 37,903.53 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - 7,794,027.08 7,517,558.13 流动资产合计 1,024,089,616.99 1,036,261,067.53 29,481,511.96 82,800,610.61 长期投资： 长期股权投资 204,863,989.21 75,458,863.28 588,804,819.27 418,797,412.86 长期债权投资 3,000.00 3,000.00 3,000.00 3,000.00 其他长期投资 13,000,000.00 合并价差 10,418,535.38 10,755,074.94 - - 长期投资合计 215,285,524.59 99,216,938.22 588,807,819.27 418,800,412.86 固定资产： 固定资产原价 428,390,096.70 405,323,828.30 47,121,294.71 45,425,513.31 减:累计折旧 238,492,329.63 208,486,114.16 14,578,321.28 12,751,932.54 固定资产净值 189,897,767.07 196,837,714.14 32,542,973.43 32,673,580.77 减:固定资产减值准备 103,127.38 44,035.31 固定资产净额 189,794,639.69 196,793,678.83 32,542,973.43 32,673,580.77 工程物资 在建工程 32,813,619.84 27,937,812.17 固定资产清理 固定资产合计 222,608,259.53 224,731,491.00 32,542,973.43 32,673,580.77 无形资产及其他资产： 无形资产 49,433,820.67 51,393,944.36 14,339,279.60 14,747,809.04 长期待摊费用 2,570,502.36 2,995,431.22 817,861.87 1,024,506.89 其他长期资产 13,367,012.49 2,877,925.60 - - 无形资产及其他资产合计 65,371,335.52 57,267,301.18 15,157,141.47 15,772,315.93 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 1,527,354,736.63 1,417,476,797.93 665,989,446.13 550,046,920.17 单位负责人： 叶天捷 主管会计工作负责人：江曙晖 会计机构负责人：江曙晖 18 厦门汽车 2004 年度报告摘要 资 产 负 债 表(续) 2004 年 12 月 31 日 编制单位： 厦门汽车股份有限公司 单位:人民币元 注释 合并数 注释 母公司 负债及股东权益 号 号 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 119,350,000.00 170,000,000.00 105,000,000.00 应付票据 163,960,000.00 131,725,000.00 - - 应付账款 239,308,187.41 261,424,471.32 5,000.00 5,000.00 预收账款 85,111,315.69 89,535,583.42 425,290.00 497,170.60 应付工资 17,245,136.01 19,921,145.20 - - 应付福利费 32,442,957.54 34,905,208.48 614,369.53 792,673.11 应付股利 3,998,718.70 5,296,300.05 3,985,671.50 3,955,719.50 应交税金 31,088,180.47 47,234,655.13 58,645.51 -13,453.41 其他应交款 279,740.83 247,462.06 932.28 1,050.41 其他应付款 67,219,963.00 54,267,146.17 19,917,741.88 17,693,605.15 预提费用 48,603,736.04 33,245,617.60 297,133.75 541,853.20 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - 3,886,387.30 2,733,181.34 流动负债合计 859,257,935.69 797,152,589.43 199,191,171.75 131,206,799.90 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 2,602,000.00 1,035,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 2,602,000.00 1,035,000.00 - - 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 861,859,935.69 798,187,589.43 199,191,171.75 131,206,799.90 少数股东权益 199,547,584.48 201,050,297.24 股东权益： 股本 151,517,592.00 151,517,592.00 151,517,592.00 151,517,592.00 减:已归还投资 - 股本净额 151,517,592.00 151,517,592.00 151,517,592.00 151,517,592.00 资本公积 76,992,632.86 76,941,128.04 76,992,632.86 76,941,128.04 盈余公积 125,688,706.82 105,482,480.63 125,688,706.82 105,482,480.63 其中:公益金 41,226,207.40 34,490,798.67 41,226,207.40 34,490,798.67 未确定的投资损失 未分配利润 111,748,284.78 84,297,710.59 112,599,342.70 84,898,919.60 外币报表折算差额 股东权益合计 465,947,216.46 418,238,911.26 466,798,274.38 418,840,120.27 负债及股东权益总计 1,527,354,736.63 1,417,476,797.93 665,989,446.13 550,046,920.17 单位负责人：叶天捷 主管会计工作的负责人：江曙晖 会计机构负责人：江曙晖 19 厦门汽车 2004 年度报告摘要 利润表及利润分配表 2004 年度 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位：人民币元 注释 合并数 注释 母公司 项 目 号 号 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 2,729,384,491.52 2,599,758,254.53 减:主营业务成本 2,298,886,228.14 2,133,166,387.88 主营业务税金及附加 15,158,609.17 26,493,562.98 二、主营业务利润 415,339,654.21 440,098,303.67 - - 加:其他业务利润 20,034,459.79 15,213,481.26 2,804,329.19 2,264,869.13 减:营业费用 168,959,636.95 149,802,391.78 - - 管理费用 146,551,395.61 147,723,108.83 17,149,339.45 21,822,827.00 财务费用 2,073,064.96 2,982,763.06 6,279,736.70 3,811,848.29 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 117,790,016.48 154,803,521.26 -20,624,746.96 -23,369,806.16 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 19,490,464.40 8,758,867.19 88,188,039.84 99,869,543.12 补贴收入 1,628,492.00 441,073.00 - - 营业外收入 2,575,267.06 10,658,351.91 87,237.35 125,694.07 减:营业外支出 1,423,385.91 2,248,835.62 46,593.98 366,000.00 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 140,060,854.03 172,412,977.74 67,603,936.25 76,259,431.03 减:所得税 23,655,563.67 27,688,274.57 少数股东本期损益 40,580,903.49 58,551,439.49 加:未确定的投资损失 五、净利润(亏损以"-"号填列) 75,824,386.87 86,173,263.68 67,603,936.25 76,259,431.03 加:年初未分配利润 84,297,710.59 61,289,917.66 84,898,919.60 61,790,711.83 其他转入 六、可供分配的利润 160,122,097.46 147,463,181.34 152,502,855.85 138,050,142.86 减:提取法定盈余公积 6,735,408.73 7,615,901.62 6,735,408.73 7,615,901.62 提取法定公益金 6,735,408.73 7,615,901.62 6,735,408.73 7,615,901.62 提取职工奖励及福利基金 8,470,299.53 10,014,247.49 - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 138,180,980.47 122,217,130.61 139,032,038.39 122,818,339.62 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 6,735,408.73 7,615,901.62 6,735,408.73 7,615,901.62 应付普通股股利 19,697,286.96 30,303,518.40 19,697,286.96 30,303,518.40 转作股本的普通股股利 - - - - 八、年末未分配利润 111,748,284.78 84,297,710.59 112,599,342.70 84,898,919.60 单位负责人：叶天捷 主管会计机构的负责人：江曙晖 会计机构负责人：江曙晖 20 厦门汽车 2004 年度报告摘要 现 金 流 量 表 2004 年度 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 合并数 注释号 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,130,820,304.47 - 收到的税费返还 10,755,339.38 - 收到的其他与经营活动有关的现金 50,008,369.34 35,549,822.02 现金流入小计 2,191,584,013.19 35,549,822.02 购买商品、接受劳务支付的现金 1,609,355,407.51 123,614.80 支付给职工以及为职工支付的现金 138,867,487.64 9,668,812.77 支付的各项税费 166,709,027.13 4,109,935.20 支付的其他与经营活动有关的现金 183,120,519.95 30,687,810.86 现金流出小计 2,098,052,442.23 44,590,173.63 经营活动产生的现金流量净额 93,531,570.96 -9,040,351.61 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 1,207,939.56 28,820,138.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,779,622.89 55,221.58 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 2,987,562.45 28,875,359.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 25,565,124.06 1,816,953.00 投资所支付的现金 125,718,000.00 110,288,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 151,283,124.06 112,104,953.00 投资活动产生的现金流量净额 -148,295,561.61 -83,229,593.17 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 320,000,000.00 320,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 320,000,000.00 320,000,000.00 偿还债务所支付的现金 269,350,000.00 255,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,523,540.02 26,260,229.96 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 318,873,540.02 281,260,229.96 筹资活动产生的现金流量净额 1,126,459.98 38,739,770.04 四、汇率变动对现金的影响 -9.60 五、现金及现金等价物净增加额 -53,637,540.27 -53,530,174.74 单位负责人：叶天捷 主管会计工作的负责人：江曙晖 会计机构负责人：江曙晖 21 厦门汽车 2004 年度报告摘要 现 金 流 量 表（续） 2004 年度 编制单位：厦门汽车股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 注释号 合并数 注释号 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 75,824,386.87 67,603,936.25 加：少数股东损益 40,580,903.49 - 计提的资产减值准备 11,153,922.42 99,949.88 固定资产折旧 33,163,295.35 2,343,262.39 无形资产摊销 1,960,123.69 408,529.44 长期待摊费用摊销 1,809,886.56 206,645.02 待摊费用减少(减：增加) 64,318.30 -2,073.81 预提费用增加(减：减少) 15,232,624.69 -370,213.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -68,522.09 -2,282.78 固定资产报废损失 849.10 - 财务费用 7,240,006.94 6,718,388.75 投资损失(减：收益) -19,490,464.40 -88,188,039.84 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) -3,205,191.70 24,934.43 经营性应收项目的减少(减：增加) -49,807,847.99 -633,886.59 经营性应付项目的增加(减：减少) -20,926,720.27 2,750,498.45 其 他 - - 经营活动产生的现金流量净额 93,531,570.96 -9,040,351.61 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 435,079,973.35 12,214,801.89 减：货币资金的期初余额 488,717,513.62 65,744,976.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -53,637,540.27 -53,530,174.74 单位负责人：叶天捷 主管会计工作的负责人： 江曙晖 会计机构负责人：江曙晖 22