皖通高速(600012)2004年年度报告

安徽皖通高速公路股份有限公司 Anhui Expressway Company Limited (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 2004 年 年 度 报 告 2005 年 3 月 17 日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人董事长王水先生，董事总经理李云贵先生，计划财务部经理梁 冰女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一 本公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事长报告书 八 董事会报告 九 管理层讨论与分析 十 监事会报告 十一 重要事项 十二 备查文件目录 十三 财务报告 公司基本情况简介 一、一般信息 公司法定中文名称： 安徽皖通高速公路股份有限公司 公司英文名称： Anhui Expressway Company Limited 中文名称缩写： 皖通高速 英文名称缩写： Anhui Expressway 公司法定代表人： 王水 公司董事会秘书： 谢新宇 联系电话： 0551-5338681 证券事务代表： 韩榕、丁瑜 联系电话： 0551-5338697（直线） 0551-5338699（总机） 传真： 0551-5338696 电子信箱： wtgs@anhui-expressway.com.cn 联系地址： 安徽省合肥市长江西路 669 号 公司注册及办公地址： 安徽省合肥市长江西路 669 号 邮政编码： 230088 公司香港营业地址： 香港康乐广场 1 号怡和大厦 5 楼 公司网址： http://www.anhui-expressway.com.cn 公司电子信箱： wtgs@anhui-expressway.com.cn 信息披露报纸： 境内：《上海证券报》、《中国证券报》 香港：《文汇报》、《南华早报》 登载公司年度报告的网址： http://www.sse.com.cn http://www.hkex.com.hk http://www.anhui-expressway.com.cn 年度报告备置地点： 上海市浦东南路 528 号上海证券交易所 香港皇后大道东 183 号合和中心 46 楼香港证券 登记有限公司 安徽省合肥市长江西路 669 号公司本部 上市交易所： A 股：上海证券交易所 股份代码：600012 简称：皖通高速 H 股：香港联合交易所有限公司 股份代码：0995 简称：安徽皖通 首次注册登记日期及地点： 1996 年 8 月 15 日 安徽省合肥市安庆路 219 号 最近一次变更注册登记日期： 2002 年 12 月 28 日 安徽省合肥市长江西路 669 号 企业法人营业执照注册号： 3400001300169 税务登记号码： 地税皖字 340103148973087 号 国税皖字 3401041489730 中国会计师： 普华永道中天会计师事务所有限公司 上海市湖滨路普华永道中心 11 楼 香港会计师： 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦 22 楼 中国法律顾问： 安徽高速律师事务所 安徽省合肥市美菱大道 8 号 香港法律顾问： 何耀棣律师事务所 香港康乐广场 1 号怡和大厦 5 楼 境内股份过户登记处： 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 境外股份过户登记处： 香港证券登记有限公司 香港皇后大道东 183 号合和中心 46 室 二、公司简介 安徽皖通高速公路股份有限公司（[本公司]）于一九九六年八月十五日在 中华人民共和国（[中国]）安徽省注册成立。 本公司主要从事安徽省境内收费公路之经营和管理及其相关业务。 本公司为中国第一家在香港上市的公路公司，亦为安徽省内唯一的公路类 上市公司。一九九六年十一月十三日本公司发行的 H 股在香港联合交易所有限公 司上市。二零零三年一月七日本公司发行的 A 股在上海证券交易所上市。 本公司的核心业务是收费公路的投资、建设、营运和管理，本公司拥有合 宁高速公路、205 国道天长段新线、高界高速公路、宣广高速公路和连霍公路安 徽段等位于安徽省境内的收费公路全部或部分权益。 本公司、附属公司与联营公司（本集团）的架构： 安徽省高速公路总公司 32.48% 华建交通经济开发中心 22.72% A 股股东 15.07% H 股股东 29.72% 安徽皖通高速公路股份有限公司 合宁 205 国道 连霍公路 康诚 宣广 高界 高速 高速 天长段 安徽段 药业 公司 公司 广告 100% 新线 100% 100% 65% 55.47% 51% 38% 附注： “高界公司” 指 安徽高界高速公路有限责任公司 “宣广公司” 指 宣广高速公路有限责任公司 “康诚药业” 指 安徽康诚药业有限公司 “高速广告” 指 安徽 高速广告有限公司 会计数据和业务数据摘要 本公司按中国会计准则及按香港会计准则编制的 2004 年度财务报告，已经 普华永道中天会计师事务所有限公司和罗兵咸永道会计师事务所审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 一、 按中国会计准则 1、本集团主要会计数据（单位：人民币千元） 指标项目 2004 年度 利润总额 520,705 净利润 404,403 扣除非经常性损益后的净利润 410,005 主营业务利润 653,421 其他业务利润 13,738 营业利润 528,339 投资收益 119 补贴收入 - 营业外收支净额 -7,753 经营活动产生的现金流量净额 917,544 现金及现金等价物净增加额 177,403 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（单位：人民币千元） 投资收益 -119 营业外收入-固定资产处置 -381 营业外支出-固定资产处置 8,188 除固定资产处置外营业外收入 -79 除固定资产处置外营业外支出 25 非经常性损益的所得税影响数 -2,032 合计 5,602 2、本集团前五年的主要会计数据及财务指标 单位：人民币千元） 指标项目 2004 年 2003 年 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 1,242,899 896,554 751,627 611,450 408,766 净利润 404,403 283,265 258,393 248,119 179,702 总资产 6,551,915 6,214,885 5,062,204 4,359,675 4,302,013 股东权益（不含少数 4,142,748 3,837,861 3,601,958 2,929,294 2,751,605 股东权益） 每股收益 0.24 0.17 0.16 0.18 0.13 每股净资产 2.50 2.31 2.14 2.08 1.95 调整后的每股净资 2.50 2.31 2.14 2.07 1.95 产 每股经营活动产生 0.55 0.33 0.30 0.30 0.18 的现金净流量 净资产收益率（全面 9.76% 7.38% 7.18% 8.47% 6.53% 摊薄） 扣除非经常性损益 10.34% 7.65% 8.20% 8.70% 6.70% 后净资产收益率（加 权平均） 扣除非经常性损益 9.90% 7.42% 6.90% 8.50% 6.50% 后净资产收益率（全 面摊薄） 3、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 1,658,610,000 1,658,610,000 资本公积 1,178,985,992.29 1,178,985,992.29 盈余公积 312,565,784.46 101,450,023.50 414,015,807.96 税后利润提取 其中：法定公 147,486,290.43 47,296,789.04 194,783,079.47 税后利润提取 益金 未分配利润 687,698,933.33 404,403,436.18 200,966,623.50 891,135,746.01 税后利润增加， 提取两金、派发 股利减少 股东权益合计 3,837,860,710.08 505,853,459.68 200,966,623.50 4,142,747,546.26 以上综合引起 二、按香港会计准则 业绩摘要 截至 12 月 31 日止年度 单位：人民币千元 年度： 2004 年 2003 年 2002 年 2001 年 2000 年 营业额 1,187,120 858,858 719,123 588,006 386,825 除税前经营盈利 628,611 450,205 392,305 329,914 293,353 股东应占盈利 486,998 349,066 309,031 269,972 227,176 每股盈利（人民币元） 0.2936 0.2105 0.2185 0.1917 0.1613 资产摘要 于 12 月 31 日 计量单位：人民币 千元 年度： 2004 年 2003 年 2002 年 2001 年 2000 年 资产总额 7,423,000 6,984,636 5,748,625 4,978,597 4,881,325 负债总额 2,575,560 2,524,677 1,590,371 1,543,645 1,645,915 净资产总额 4,847,440 4,459,959 4,158,254 3,434,952 3,235,410 每股净资产（人民币元） 2.9226 2.6890 2.5071 2.4385 2.2969 三、按不同会计准则编制帐目的主要差异 会计报表差异调节表 2004 年度 2003 年度 人民币千元 人民币千元 净资产 净利润 净资产 净利润 按企业会计制度编制的本集团报 表金额 4,142,750 404,403 3,837,863 283,264 按香港会计准则所作的调整 1．高速公路及构筑物评估作价及 其折旧 757,773 93,149 664,624 66,823 2．土地使用权评估作价及其摊销 109,102 3,977 105,125 16,507 3．安全费用计提及使用 10,780 10,780 - - 3．递延税款 (172,964) (25,311) (147,653) (17,528) 按香港会计准则调整后的金额 4,847,441 486,998 4,459,959 349,066 调整说明： 1、本公司发行“H”股并上市时，本公司之固定资产及土地使用权于 1996 年 4 月 30 日及 8 月 15 日分别经一中国资产评估师及一国际资产评估师 评估，载入相应法定报表及香港会计准则报表。根据该等评估，国际资 产评估师的估值高于中国资产评估师的估值计人民币 319,000,000 元。同 时，按照香港会计准则编制的财务报表公路及构筑物之折旧及土地使用 权摊销系按车流量法计提，而法定报表按直线法计提。由于该等差异， 将会对本集团及本公司固定资产在可使用年限内的经营业绩产生影响从 而导致上述调整事项。 2、本集团根据有关部门相关文件规定，在中国会计准则下以本年通行费 收入为基数计提了 1%的安全费用，账列长期应付款，于实际使用时予以冲销。 按照香港会计准则编制的财务报表中，该等费用将在实际发生时计入损益。由于 该等差异，将会对本集团的经营业绩产生影响从而导致上述调整事项。 3、 由上述固定资产、土地使用权于法定报表及香港会计准则报表评估值的 不同及计提折旧和摊销方法的不同，以及安全费用处理方法的差异，导致递延所 得税的调整。 股本变动及股东情况 一、截至报告期末，本公司股份变动情况表： 数量单位：万股 本次 本次变动增减（+、-） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股 91,560 91,560 其中： 国家持有股份 53,874 53,874 境内法人持有股份 37,686 37,686 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 91,560 91,560 二、已上市流通股 1、人民币普通股 25,000 25,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 49,301 49,301 4、其他 已上市流通股份合计 74,301 74,301 三、股份总数 165,861 165,861 注：报告期内，本公司未发生股份 总数及结构变动的情况。 二、股票发行与上市情况 1、本公司于一九九六年八月成立，经国家体制改革委员会体改生[1996]112 号文和国务院证券委员会证委发[1996]31 号文批准，本公司于一九九六年十月 三十一日发行 49,301 万股 H 股，并于同年十一月十三日在香港联交所上市，证 券简称“安徽皖通”，证券代码“0995”。 2、经中国证监会证监发字[2002]124 号文核准，本公司于二零零二年十二 月二十三日采用全部向二级市场投资者定价配售的方式发行 25,000 万股 A 股， 每股面值 1.00 元人民币，每股发行价格人民币 2.20 元。 3、经上交所上证上字[2002]197 号文批准，本公司向社会公众投资者发行 的 25,000 万股 A 股于二零零三年一月七日在上交所挂牌交易，证券简称“皖通 高速”，证券代码：“600012”。 三、股东情况介绍 1、截至报告期末，本公司股东总数、前十名股东、前十名流通股东持股情况如 下： 报告期末股东总数 股东总数为 36,755 户，其 中国家股 1 户，国有法人 股 1 户，A 股 股 东 36,664 户，H 股股东 89 户。 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 期 末 持 股 比 例 股份类 质 押 或 冻 股东性质 数量 （％） 别（已流 结 的 股 份 （国有股 通或未 数量 东或外资 流通） 股东） 安徽省高速公路总 0 538,740,000 32.48 未流通 无 国家股 公司 HKSCC NOMINEES +2,585,900 485,753,898 29.29 已流通 外资 H 股 代 人 LIMITED（代理人） 华建交通经济开发 0 376,860,000 22.72 未流通 无 国有法人股 中心 博时精选股票证券 不详 20,000,465 1.21 已流通 未知 A股 投资基金 全国社保基金一零 不详 10,639,092 0.64 已流通 未知 A股 八组合 华宝兴业多策略增 不详 9,945,476 0.60 已流通 未知 A股 长证券投资基金 湘财荷银行业精选 不详 6,615,038 0.40 已流通 未知 A股 证券投资基金 银河银泰理财分红 不详 5,404,221 0.33 已流通 未知 A股 证券投资基金 嘉实服务增值行业 不详 5,070,238 0.31 已流通 未知 A股 证券投资基金 ARSENTON NOMINEES 0 4,802,000 0.29 已流通 未知 外资 H 股 LIMITED（代理人） 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） HKSCC NOMINEES LIMITED 485,753,898 H股 （代理人） 博时精选股票证券投资基金 20,000,465 A股 全国社保基金一零八组合 10,639,092 A股 华宝兴业多策略增长证券投 9,945,476 A股 资基金 湘财荷银行业精选证券投资 6,615,038 A股 基金 银河银泰理财分红证券投资 5,404,221 A股 基金 嘉实服务增值行业证券投资 5,070,238 A股 基金 ARSENTON NOMINEES 4,802,000 H股 LIMITED（代理人） 大成价值增长证券投资基金 4,127,000 A股 鹏华中国 50 开放式证券投资 4,023,948 A股 基金 上 表中国有股股东及法人股股东之间不 述 存在关联关系，其他股东之间关联关 股 系无法确定。 东 关 联 关 系 或 一 致 行 动 的 说 明 注：根据 HKSCC NOMINEES LIMITED 提供的股东名册，其持有的 H 股代表多个客户所持有。 根据香港证券及期货条例第十五部第 2 及第 3 分部须予披露的权益或淡仓的人士 于二零零四年十二月三十一日，就董事所知，或经合理查询后可确认，以下人士 直接或间接於本公司的股份或相关股份中拥有或淡仓而须根据证券及期货条例 第十五部第 2 及第 3 分部规定向本公司及香港联合交易所披露或，直接或间接拥 有已发行股本面值 5%（含 5%）或以上的权益（附有权利可於任何情况下在本集 团任何成员公司的大会上投票） 报告期 占总股 是否质押 名称 期末数（股） 股份类别 内增减 本比例 或冻结 安徽省高速公路总公司 538,740,000(好仓) 0 国家股 32.48% 华建交通经济开发中心 376,860,000(好仓) 0 国有法人股 22.72% 除本年报所披露者外，于二零零四年十二月三十一日，董事并不知悉任何人士直 接或间接於本公司的股份或相关股份中拥有或淡仓而须根据证券及期货条例第 十五部第 2 及第 3 分部规定向本公司及香港联合交易所披露或，直接或间接拥有 已发行股本面值 5%（含 5%）或以上的权益（附有权利可於任何情况下在本集团 任何成员公司的大会上投票），或有关该股本的任何选择权。 2、本公司第一大股东情况 报告期内，本公司第一大股东没有发生变化，其基本情况如下： 名称： 安徽省高速公路总公司（“总公司”） 法定代表人： 王水 成立日期： 1993 年 4 月 23 日 注册资本： 人民币 189,000 万元 公司性质： 国有独资企业 经营范围： 高等级公路建设、规划、设计、监理、技术咨询及配套服务 等 3、本公司第一大股东的实际控制人情况 本公司第一大股东——安徽省高速公路总公司为国有独资企业，隶属于安徽 省人民政府国有资产管理监督委员会。 安徽省人民政府国有资产管理监督委员会 100% 安徽省高速公路总公司 32.48% 安徽皖通高速公路股份有限公司 ． 4、截至报告期末其他持有本公司 10%以上股份的法人股东情况 名称： 华建交通经济开发中心 （“华建中心”） 法定代表人： 傅育宁 成立日期： 1993 年 12 月 18 日 注册资本： 人民币 5 亿元 公司性质： 全民所有制企业 经营范围： 主营公路、码头、港口、航道的综合开发，交通基础设施新 技术、新产品、新材料的开发、研制和产品的销售，兼营建 筑材料，机电设备、汽车（不含小轿车）及配件、五金交电、 日用百货的销售，经济信息咨询，人才培训。 5、本公司于成立地的司法管辖权并无优先购买权。 6、公众持股量 按本公司从公开资料所得并就本公司董事所知，董事会确认本公司于年内已 维持达到上市规则规定的公众持股量。 董事、监事、高级管理人员和员 工情况 一、董事、监事及高级管理人员基本情况 1、现任董事、监事及高级管理人员基本情况 年初持 年内股份 年末持股 姓名 性别 年龄 职务 任期 股数 增减变动 数 王水 男 56 董事长 2002 年 8 月起三年 0 0 0 李云贵 男 53 2002 年 8 月起三年 0 0 0 屠筱北 男 51 副董事长 2002 年 8 月起三年 0 0 0 张辉 男 40 董事、副总经理 2002 年 8 月起三年 0 0 0 张文盛 男 58 非执行董事 2002 年 8 月起三年 0 0 0 何琨 女 28 非执行董事 2002 年 8 月起三年 0 0 0 曹德云 男 68 独立董事 2002 年 8 月起三年 0 0 0 宋有明 男 65 独立董事 2002 年 8 月起三年 0 0 0 阚兆荣 男 59 监事会主席 2002 年 8 月起三年 0 0 0 杨一聪 男 49 监事 2002 年 8 月起三年 0 0 0 阎宇红 女 51 监事 2002 年 8 月起三年 0 0 0 谢新宇 男 38 副总经理、董事 2002 年 8 月起三年 0 0 0 会秘书 王昌引 男 42 副总经理 2004 年 10 月 至 0 0 0 2005 年 8 月 2、董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 任职的股东单位 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职期间 名称 的职务 津贴（是或否） 安徽省高速公路 王水 总经理 1998 年 7 月至今 否 总公司 安徽省高速公路 李云贵 党委副书记 1998 年 7 月至今 否 总公司 安徽省高速公路 屠筱北 副总经理 1998 年 7 月至今 否 总公司 张文盛 华建交通经济开 副总经理 1998 年 10 月至今 是 发中心 何琨 华建交通经济开 计划财务部项目 2000 年 5 月至今 是 发中心 经理 阚兆荣 安徽省高速公路 副总经理 1998 年 7 月至今 否 总公司 阎宇红 华建交通经济开 财务部副经理 1999 年 11 月至今 是 发中心 二、年度报酬情况 1、董事及监事酬金由本公司股东大会审议批准，董事及监事依据其与本公司所 签定的薪酬协议获得酬金。高级管理人员酬金由董事会批准，并依据其与本公司 所签定的聘任合同获得酬金。 2．现任董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为人民币 3,524 千元，金额 最高的前三名董事的报酬总额为人民币 1,524 千元，金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额为人民币 300 千元。本年度，本公司获最高薪酬的前五名人士均 为本公司的董事及监事。 3. 本公司两名境内独立董事的车马费/董事费总额为人民币 70 千元，一名境外 独立董事的车马费/董事费总额为人民币 100 千元。 4. 本公司现任董事、监事及高级管理人员共 14 名，在本公司领取报酬的为 14 人，在每个报酬区间的人员分布情况如下： 0-10 万 10-20 万 20-30 万 30-50 万 50 万以上 董事 5 3 1 监事 2 1 高级管理人员 2 说明：李云贵先生和张辉先生以董 事身份在此表中披露。 5. 本年度全体董事、监事及高级管理人员都在本公司领取报酬，其中张文盛先 生、阎宇红女士、何琨女士同时在股东单位或关联单位领取报酬。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 2004 年 10 月 28 日三届十二次董事会同意聘任王昌引先生为本公司副总经 理，任期自 2004 年 10 月 28 日至 2005 年 8 月 16 日。 四、董事、监事及高级管理人员简历 1、董事 王 水 先生， 董事长，56 岁，高级工程师。1996 年 8 月前，曾任安徽省高等级公路工 程建设指挥部常务副指挥、省交通厅副厅长。自本公司成立之日起担任董 事长，1998 年 7 起任安徽省高速公路总公司总经理、党委书记。王先生 2000 年被省政府授予有突出贡献的企业经营人才“贡献奖”金质奖章和 省劳动模范的荣誉称号，2003 年被评为“第二届安徽十大经济人物”。 李云贵 先生， 董事总经理，53 岁，高级经济师。1996 年至 2002 年任本公司监事 会主席；2002 年 8 月 17 日起任本公司董事总经理。1998 年 7 月 起任安徽省高速公路总公司党委副书记。 屠筱北 先生， 副董事长，51 岁，工程师。1996 年至 1999 年任本公司董事总经理， 1999 年至今任本公司副董事长。1998 年 7 月起任安徽省高速公路总 公司副总经理。此外，屠先生还担任安徽高界高速公路有限责任公 司董事长和宣广高速公路有限责任公司董事长。 张 辉 先生， 董事副总经理，40 岁，教授级高级工程师。1996 年至 1999 年任本 公司董事副总经理，1999 年至 2002 年任本公司董事总经理，2002 年 8 月 17 日起任本公司董事副总经理。此外，张先生还担任安 徽康诚药业有限公司董事长，合肥信息投资有限公司副董事长。 张先生为第九届全国人大代表，跨世纪学科带头人，享受省政府 特殊津贴，并获得交通部 2000 年“科技英才”称号。 张文盛 先生， 非执行董事，58 岁，高级经济师。曾任交通部体改法规司处长、助 理巡视员，2001 年 4 月起任本公司董事。1998 年至今在华建交 通经济开发中心担任副总经理，此外，张先生还担任东北高速公 路股份有限公司、四川成渝高速公路股份有限公司和广西五洲交 通股份有限公司副董事长和江苏宁沪高速公路股份有限公司董 事。 何 琨 女士， 非执行董事，28 岁，中国非执业注册会计师。2002 年 4 月起任公 司董事，现任华建交通经济开发中心计划财务部项目经理。此外， 何女士还担任四川成渝高速公路股份有限公司监事。 张利平 先生， 独立非执行董事，47 岁。曾任德国德里斯登银行大中华区主席兼总 经理、美国美林证券投资银行部董事兼美林中国首席代表、香港 太平协和集团有限公司董事总经理和意马国际控股有限公司行 政总裁。自 1996 年起任本公司独立董事，现任瑞士信贷第一波 士顿（香港）有限公司中国区主管兼投资银行董事总经理。此外， 张先生还担任浙江沪杭甬高速公路股份有限公司独立董事。 曹德云 先生， 独立非执行董事，68 岁，高级经济师、中国注册会计师。曾任安徽 省交通厅财务处处长，1999 年 8 月起任本公司独立董事，现任安徽 省交通会计学会常务副会长。 宋有明 先生， 独立非执行董事，65 岁。曾先后任外交部领事司副司长，外交部台 湾事务办公室副主任；并曾在瑞典、美国和加拿大长期工作， 先后任中华人民共和国驻瑞典大使馆研究室主任、中华人民共 和国驻纽约副总领事、中华人民共和国驻温哥华总领事。于 2002 年 8 月起任本公司独立非执行董事，现任加拿大中国贸易理事 会荣誉顾问，中国教育国际交流协会特邀顾问，上海华夏文化 经济促进会外事顾问。 2、监事 阚兆荣 先生， 监事会主席，59 岁，工程师。曾任安徽省委组织部青年干部处处长。1998 年 7 月起任安徽省高速公路总公司副总经理，1999 年至 2002 年任本公司 董事，2002 年 8 月 17 日起任本公司监事会主席。 阎宇红 女士， 监事，51 岁，高级会计师、中国非执业注册会计师。2001 年 4 月 起任本公司监事，现任华建交通经济开发中心计划财务部副经 理。 杨一聪 先生， 监事，49 岁，高级政工师。杨先生为本公司第一届监事会成员， 并由职工代表大会推选为第二届监事会成员，于 2002 年 8 月 17 日被选举为本公司第三届监事会成员，任期三年。 3、其他高级管理人员 谢新宇 先生， 副总经理、董事会秘书，38 岁，高级工程师，香港公司秘书公会联 席成员。1996 年至 1999 年任公司副总经理、董事会秘书，1999 年 至 2002 年任公司董事副总经理、董事会秘书，2002 年 8 月起至今 任本公司副总经理、董事会秘书。此外，谢先生还担任安徽高界高 速公路有限责任公司监事。 王昌引 先生， 副总经理，42 岁，高级工程师、注册监理工程师。曾先后在 安徽省枞阳县交通局、安徽省高速公路总公司合铜公路管理处 任职。2004 年 10 月起任本公司副总经理。此外，王先生还担 任安徽高界高速公路有限责任公司董事总经理。 五、董事、监事及高级管理人员其他情况 1、董事及监事服务合约 所有执行董事及监事均与本公司订立由其获委任之日起三年的服务合约。该 合约的细节在所有重大方面均相同，兹列如下： 每项服务合约均由 2002 年 8 月 17 日起，为期三年。 根据服务合约，于 2002 年 8 月 17 日起的三个年度，董事长的年薪分别为人 民币 480 千元、600 千元、720 千元，其余执行董事的年薪分别为人民币 240 千元、360 千元、480 千元。此外，在每完成一年的服务后有权收取花红， 分别为 40 千元、50 千元、60 千元及 20 千元、30 千元、40 千元。 于 2002 年 8 月 17 日起的三个年度，每位非执行董事的各年车马费/董事费 分别为人民币 40 千元。每位独立非执行董事的各年车马费/董事费分别为人 民币 10 千元至 100 千元。非执行董事及独立非执行董事不享有花红，也无 须与本公司签署任何董事合约。 除以上所述外，本公司与董事或监事之间概无订立现行或拟订立于一年内终 止而须作出赔偿（一般法定赔偿除外）的服务合约。 2、董事及监事的合约权益 报告期内，概无任何董事及监事与本公司、总公司或任何总公司的附属公司 所订立的合约之中拥有任何重大权益。 3、董事及监事于竞争性业务之利益 报告期内，按香港联交所上市规则规定，本公司之董事、监事及高级管理人 员并无于与本集团业务有所竞争或可能有所竞争之业务中持有权益。 4、董事及监事进行证券交易的标准守则 本公司已以香港联交所上市规则附录十所载之《上市发行人董事进行证券交 易的标准守则》作为董事及监事证券交易的守则；在向所有董事及监事做出特定 查询后，本公司确定本公司董事及监事于报告期内均有遵守上述守则所规定的有 关标准。 5、独立董事之独立性 董事会已收到所有独立董事按照香港联交所上市规则第 3.13 条就其独立性 而提交的确认函，认为现任独立董事均符合香港联交所上市规则第 3.13 条所载 的相关指引，仍然属于独立人士。 6、报告期内，本集团概无直接或间接向本公司及控股股东的董事、监事及高级 管理人员或其联系人士提供贷款或贷款担保。 7、权益披露 於 2004 年 12 月 31 日，本公司董事、监事或其联系人士概无於本公司或任 何相关法团（香港证券及期货条例第十五部所指的相关法团）之任何股份、相关 股份及债券中拥有或被视为拥有任何权益或淡仓而须根据香港证券及期货条例 （包括其根据证券及期货条例该等规定拥有或被视为拥有的权益）第十五部第 7 及第 8 分部规定知会本公司及香港联合交易所；或根据香港证券及期货条例第 352 条规定登记於该条所提及之登记册中；或根据上市公司董事进行证券交易之 标准守则及收购守则规定须於本年报中予以披露。 六、员工与培训 截至报告期末，本公司共有全职雇员 1,081 名，其中管理人员 170 名，工程 人员 165 名，收取通行费人员 626 名，保养人员 120 名。公司员工中拥有各种专 业职称的员工人数占总人数的 17.85%，拥有大专以上学历的员工人数占总人数 的 24.24%。 截至报告期末，本公司共有 13 名需承担费用的离退休人员。 本公司十分重视员工的培训。2004 年，本公司根据业务和管理的需求制定 了具体的知识与技能的培训计划，并全部完成。还完成了全部技术工人岗位的培 训和鉴定工作，取得了良好的效果。此外，公司财务人员参加了由审计师—普华 永道中天会计师事务所组织的会计准则培训。信息披露人员参加了由上海交易所 和安徽证监局举办的《上市规则》培训。 公司治理结构 本公司自成立以来，一贯严格 按照《公司法》、《证券法》、上市 规则和中国证监会有关法律法规 的要求，积极完善公司法人治理结 构，建立现代企业制度，规范公司 运作。 一、股东与股东大会 本公司平等对待所有股东，保证所有股东对本公司所有重大事项的知情权和 决策权。 股东大会是公司的最高权力机构，本公司认真执行《股东大会议事规则》， 保证会议召开、决策程序合法、有效，使股东能充分行使其权利。 本公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开，具有完整的业 务与自主经营能力。控股股东严格按照法律规定行使出资人权利，未发生超越股 东大会直接或间接干预公司决策和经营的行为。 二、董事与董事会 本公司董事会由 9 名董事组成，其中执行董事 4 名，非执行董事 2 名，独立 董事 3 名，占董事会成员的三分之一。董事会人数和人员构成符合相关法律法规 的要求，公司董事均能够遵守法律、法规和《公司章程》的规定，忠实履行职责， 维护公司利益。 董事会代表全体股东利益，自始至终向股东大会负责，严格按照《董事会议 事规则》所规定的程序对公司发展战略、计划管理及财务管理活动进行决策，并 对公司发展及经营活动进行监督、检查。 董事由股东大会选举，实行累积投票制度，公司股东、董事会或监事会有权 以书面方式提名董事候选人。董事任期三年，任期届满，可连选连任，独立董事 由与公司管理人员及主要股东无任何关连关系的人士担任。 通过董事会秘书，所有董事均能及时获得上市公司董事必须遵守的法定、监 管及其他持续责任的相关资料及最新动向，以确保其能了解应尽之职责，保证董 事会的程序得以贯彻执行以及适用的法律法规得以恰当遵守。 独立董事 本公司 3 名独立董事均能按照相关法律法规的要求，忠实履行诚信与勤勉义 务。报告期内，独立董事本着审慎负责、积极认真的态度出席董事会和股东大会， 并充分运用其经验及特长，在公司的规范运作和重大决策的酝酿等方面做了大量 工作，对有关事项发表了中肯、客观的意见，促进了董事会决策及程序的科学化， 切实维护了公司和广大股东的利益。 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 事会次数 张利平 7 7 0 0 曹德云 7 7 0 0 宋有明 7 7 0 0 独立董事对上述董事会的决策事 项未持有异议。 三、董事会专门委员会 本公司董事会下设审核委员会、战略发展及投资委员会、人力资源及薪酬委 员会，各委员会分别制定了职权范围书，指导其决策程序与行为。 审核委员会 本公司自 1999 年 8 月起成立了审核委员会，该委员会由 3 名董事组成，其 中 2 人为独立董事，曹德云先生担任委员会主席。委员们拥有丰富的专业经验， 其中一人并有中国执业注册会计师资格。 审核委员会主要负责监督公司的内部审计制度及其实施；审核公司的财务信 息及其披露；审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计以及公司内、外部审 计的沟通、监督和核查工作。 2004 年度，审核委员会共召开了 4 次会议，审阅了本公司年度、半年度和 季度财务报表。在对本公司财务报表的完整性、准确性及公正性进行评审后，各 成员一致认为，财务报表对有关资料进行了充分的披露，准确反映了公司的财务 状况。 战略发展及投资委员会 2002 年 8 月，本公司成立了战略发展及投资委员会。该委员会由 5 名董事 组成，其中 1 人为独立董事。王水先生担任委员会主席。 战略发展及投资委员会对公司长期发展战略规划、重大投资融资方案、重大 资本运作、资产经营项目以及影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议。 人力资源及薪酬委员会 2002 年 6 月，本公司成立了人力资源及薪酬委员会，该委员会由 3 名董事 组成，其中 2 人为独立董事。张文盛先生担任委员会主席。 人力资源及薪酬委员会主要负责制订公司的人力资源发展策略与规划，审批 公司的人力资源发展计划、拟订董事及高级管理人员的报酬标准、审议公司工资 总额调整计划、奖励制度、期权计划和修订工薪制度的方案等。 四、监事与监事会 本公司监事会由 3 名监事组成，其中 2 名为股东代表，1 名为公司职工代表， 监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。 监事会向全体股东负责，在具体工作中以财务监督为核心，同时对本公司董 事和高级管理人员的尽职情况进行监督，保护本公司资产安全，维护公司和股东 的合法权益。 五、信息披露与透明度 本公司严格按照法律、法规规定的信息披露内容和格式要求，遵照《信息披 露管理制度》，真实、准确、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等、充分 的知情权，忠实履行了法定信息披露义务。 本公司坚持通过积极的投资者关系活动，加强双方的沟通。通过网站、业绩 推介、大型投资者推介活动、分析员会议、一对一会谈、电话垂询等丰富多彩的 形式与投资者沟通，增强投资者认同感，提高公司透明度。 六、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立和实施情况 本公司董事会辖下的人力资源及薪酬委员会负责高级管理人员的业绩评估 以及制定并执行中、长期激励计划，给予表现优良者以相应的奖励措施。本公司 还将积极探索基于股权的长期激励机制，择机实施。 股东大会情况简介 报告期内本公司召开了一次股东大会（即 2003 年度股东周年大会） 经本公司 2004 年 3 月 11 日召开的三届七次董事会决议通过，同意于 2004 年 4 月 27 日上午九时整在中国安徽合肥市美菱大道 8 号本公司会议室召开 2003 年度股东周年大会，并于 2004 年 3 月 12 日（星期四）在《上海证券报》、 《中国 证券报》、香港《南华早报》和香港《文汇报》上刊登了股东周年大会通告。 出席本次股东周年大会的股东授权代表共 5 人，代表股份 1,398,873,898 股，占本公司总股本的 84.34%。符合《公司法》和本公司章程之有关规定，本 次会议由董事长王水先生主持。安徽高速律师事务所律师见证会议并出具了法律 意见书。 会议以普通决议案方式通过了下列议案： 1、审议批准了董事会 2003 年度工作报告； 2、审议批准了监事会 2003 年度工作报告； 3、审议批准了 2003 年度经审计财务报告； 4、审议批准了 2003 年度末期利润分配方案为每十股分现金红利人民币 0.60 元（含税）； 5、审议批准了续聘普华永道中天会计师事务所有限公司和罗兵咸永道会计 师事务所分别为本公司 2004 年度中国及香港核数师，并授权董事会决定其酬金； 会议以特别决议案方式通过了以下议案：授权董事会在满足有关条件下配发 或发行不超过已发行境外上市外资股的 20%之股份，并对本公司章程第 23 条、 第 24 条、第 27 条进行其认为适当及所需的修订，以反映本公司股本结构的变动。 本次股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 28 日分别刊登在《上海证券报》 、 《中国证券报》、香港《南华早报》和香港《文汇报》。 董事长报告书 致各位股东： 2004 年度，中国经济虽经历了宏观调控，经济增速仍达 9.5%，区域和安徽 省内的经济发展更是超越了全国平均水平。良好的宏观经济形势为本集团的发展 提供了坚实的基础，同时依赖于完善的公司治理结构和全体员工的辛勤工作，本 集团全面完成了年初制定的各项目标和计划。在此，本人谨代表董事会感谢管理 层和全体员工为本集团的发展所付出的努力，感谢各位股东对本公司的鼎力支 持。 业绩与股息 按中国会计准则，本集团全年实现主营业务收入人民币 1,242,899 千元，实 现税后利润人民币 404,403 千元，较上年增长 42.76%，每股收益为人民币 0.24 元，较上年同期增长 41.18%。按香港会计准则，除税后溢利人民币 486,658 千 元，较上年增长 39.31%，每股基本盈利人民币 0.2936 元，较上年同期增长 39.48%。 本公司董事会建议以公司总股本 1,658,610,000 股为基数，每十股派现金股 息人民币 1.0 元（含税）。 回顾与展望 过去的一年，高速公路收费政策发生了极大变化，本集团的收费标准和方式 相应经历了两次重大调整，通行费收入的基础得到了巩固，同时全省联网收费系 统全面完成，提高了收费效率并降低了管理成本。 2004 年度，合宁高速公路改建全面完成，其余各路段的养护工作也进展顺 利，良好的道路通行能力，将有效应对未来车流量的增长。 为不断扩张集团道路资产，去年除收购已建成公路项目外，集团也积极展开 自建项目的尝试，投资兴建马坝至六合公路安徽段，这将使集团对扩张成本的掌 控能力大大提高。 展望未来，中国经济将持续健康发展，这为本集团的经营创造了极其有利的 条件，本集团辖下的项目将日益显示出优势。同时，安徽省正处在以推动高速公 路网络化为代表的新一轮建设高潮，在今后的十年内，将建设 2000 多公里的高 速公路。 本集团的发展空间十分广阔，但也面临着比过去几年更为激烈的竞争：行业 开放程度的提高和全行业效益的提升，带来了更多的投资主体；优质项目的逐渐 减少，使项目的收购难度日益增加。因此，本集团将以更具前瞻性的眼光，抓住 机遇，进行公路资产收购，扩大资产基础，抢占市场；同时努力提高核心竞争力 和公司管制水平，实现集团持续发展，使企业在激烈竞争的环境中，保持优势， 再创佳绩！ 董事长 王水 中国安徽省合肥市 二 OO 五年三月十七日 董事会报告 一、本年度利润分配预案 2004 年度分配预案为：2004 年度本公司合并会计报表净利润为人民币 404,403,436.18 元，提取法定盈余公积金人民币 54,153,234.46 元，法定公益 金人民币 47,296,789.04 元，可供股东分配的利润为人民币 990,652,346.01 元。 按照国家有关规定，应以境内外会计准则分别计算的可供股东分配利润中孰低数 为基础进行分配。因此，2004 年度可供股东分配的利润为人民币 990,652,346.01 元。公司董事会建议以公司总股本 1,658,610,000 股为基数，每十股派现金股息 人民币 1.0 元（含税），共计派发股利人民币 165,861,000 元。 二、董事会日常工作情况 本公司董事会于 2004 年共召集了七次会议： （1）2004 年 3 月 11 日三届七次董事会，会议审议通过以下事项： 通过本公司 2003 年度按照香港及中国会计准则编制的财务报告； 通过本公司 2003 年度报告； 通过本公司 2003 年度业绩公布稿和年报摘要； 确定 2003 年度利润分配方案为每十股分现金红利 0.60 元（含税）； 通过本公司 2003 年度董事会报告书； 通过授权董事会在满足有关条件下配发或发行各自不超过已发行境外上市 外资股的 20%之股份之议案： 通过续聘罗兵咸永道会计师事务所（香港执业会计师）为本公司香港核数师 及续聘普华永道中天会计师事务所（中国会计师）为本公司法定审计师，并 提议股东大会授权董事会决定其酬金； 定于 2004 年 4 月 27 日召开 2003 年度股东周年大会。 决议公告分别刊登于 2004 年 4 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》、 香港《南华早报》和香港《文汇报》。 （2）2004 年 4 月 21 日三届八次董事会，会议审议通过以下事项： 同意本公司之子公司北京海威投资有限公司终止经营并收回对其投资。 （3）2004 年 4 月 27 日三届九次董事会，会议审议通过以下事项： 通过本公司 2004 年第一季度报告。 （4）2004 年 6 月 25 日三届十次董事会，会议审议通过以下事项： 同意转让本公司在皖通科技的权益。 （5）2004 年 8 月 5 日三届十一次董事会，会议审议通过以下事项： 通过本公司按照香港及中国会计准则编制的 2004 年度中期会计报表； 通过本公司 2004 年半年度报告； 通过本公司 2004 年度中期业绩公告和 2004 年半年度报告摘要。 （6）2004 年 10 月 28 日三届十二次董事会，会议审议通过以下事项： 通过本公司 2004 年第三季度报告； 经总经理提名，报经审核委员会审核通过，会议同意聘任王昌引先生为本公 司副总经理，任期自 2004 年 10 月 28 日至 2005 年 8 月 16 日。 决议公告分别刊登于 2004 年 10 月 29 日的《上海证券报》、《中国证券报》、 香港《南华早报》和香港《文汇报》。 （7）2004 年 11 月 17 日三届十三次董事会，会议审议并通过以下事项： 通过投资建设马坝至六合公路 安徽段项目的议案。 决议公告分别刊登于 2004 年 11 月 18 日的《上海证券报》、《中国证券报》、 香港《南华早报》和香港《文汇报》。 三、董事会对股东大会决议的执行 情况 报告期内，本公司董事会根据相关法律、法规的要求，严格按照股东大会的 决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 本公司 2003 年度利润分配执行情况 本公司 2003 年度利润分配方案于 2004 年 4 月 27 日经 2003 年度股东周年大 会审议通过：以公司总股本 1,658,610,000 股为基数，每十股派现金股息人民币 0.60 元（含税），共计派发股利人民币 99,516,600 元。 本公司于 2004 年 4 月 28 日在香港《南华早报》和香港《文汇报》上刊登了 H 股分红派息公告，H 股股东获派股息每股港币 0.028 元，股利派发日为 2004 年 5 月 20 日。上述股息已派发完毕。 本公司于 2004 年 6 月 14 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了 A 股分红派息实施公告，确定股权登记日为 2004 年 6 月 17 日，除息日为 2004 年 6 月 18 日，现金红利发放日为 2004 年 6 月 24 日。上述股息已派发完毕。 A 股流通股股东的红利由中国证券登记结算公司上海分公司统一发放；国 家股、国有法人股股东的现金红利由本公司直接发放；H 股股东的红利由中国银 行（香港）信托有限公司代理发放。 四、其他事项 1、注册会计师对公司控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 本公司审计师普华永道中天会计师事务所已根据中国证监会《关于规范上市 公 司 与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（ 证 监 发 字 [2003]56 号）要求，出具了专项说明。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 截至报告期末，本公司不存在为控股股东及其他关联方提供担保的情况。本 公司每一位独立董事已根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》分别就此发表了独立意见。 管理层讨论与分析 一、经营环境 2004 年中国国民经济保持了平稳快速发展的良好势头，全年国内生产总值 比上年增长 9.5％。 2004 年安徽省主要经济指标增幅创近年来最好水平，经济运行质量持续提 高，全年完成国内生产总值 4,812.7 亿元，比上年增长 12.5%，增幅较上年提高 3.3 个百分点，为 1998 年以来首次跃上两位数增长平台，发展后劲明显增强。 至 2004 年底，安徽省汽车保有量为 68.3 万辆，其中私人轿车保有量达到 7.4 万辆，增长 26.5%。 为满足经济发展和汽车拥有量快速增长的需求，全省高速公路网络化进程进 一步加快。年内 6 条高速公路建成通车，通车总里程已达到 1,294 公里。 良好的外部环境为本集团 2004 年度的业务发展提供了全面有利的经营环 境。 二、业务经营分析 （一）业绩综述（按中国会计准则） 由于本年度的营业额及业绩主要来自经营本集团于中国安徽省的收费公路， 故本集团的营业额及对经营溢利的贡献并无按业绩及地域分布分析。 报告期内本集团实现主营业务收入人民币 1,242,899 千元，较上年同期增长 38.63%，税后利润人民币 404,403 千元，较上年增长 42.76%，全面摊薄每股收 益为人民币 0.24 元，较上年同期增长 41.18%。 收入构成及比例如下 项目 2004 年收入 占总收入比例 比去年同期增 长 （人民币千元） （%） （%） 合宁高速公路 476,792 38.36% 31.89% 205 国道天长段新线 68,664 5.52% 4.32% 高界高速公路 267,878 21.55% 34.05% 宣广高速公路 218,318 17.57% 62.52% 连霍公路安徽段 146,876 11.82% 114.36% 其他业务收入 64,371 5.18% -3.27% 合计 1,242,899 100% 38.63% （二）收费公路业务 受益于区域及安徽省经济的快速发展和汽车保有量的快速增加，特别是收费 标准的调整，本集团核心业务-收费公路业务在期内实现收入人民币 1,178,528 千元，占总收入的 94.82%，比去年同期增长 41.99%。 报告期内本集团各收费公路主营业务收入及毛利情况如下： 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 毛利率比 主要项目 毛利率 收入比上 成本比上 收入 成本 上年增减 年增减 年增减 合宁高速 476,792 144,176 64.54% 31.89% 8.03% 11.91% 205 国道天 68,664 27,485 54.74% 4.32% 31.42% -12.79% 长段新线 高界高速 267,878 130,684 45.72% 34.05% 42.95% -6.31% 宣广高速 218,318 103,054 47.23% 62.52% 97.83% -15.21% 连霍公路安 146,876 61,900 52.66% 114.36% 20.75% 166.23% 徽段 合计 1,178,528 467,299 54.96% 41.99% 33.78% 43.69% 其中：关联 0 0 交易 1、收费政策 高速公路收费标准 报告期至本年报披露之日，本集团经营的高速公路收费方式与标准做了 3 次重大调整。 （1）、根据安徽省物价局、安徽省交通厅联合下发的皖价费［2004］168 号 《关于规范高速公路车型分类后车辆通行费收费标准的通知》的文件，本公司拥 有的高速公路从 2004 年 7 月 1 日起按照新的车型分类及收费标准收取通行费。 具体车型分类及收费标准调整如下： 原有标准： 计费单位：人民币元/公里 车辆类型 车型及规格 收费标准 客车 货车 小型 20 座以下 2.5 吨以下 0.40 中型 20 座-35 座 2.5 吨-7 吨 0.70 大型 35 座以上 7 吨-15 吨 1.00 特型 15 吨-40 吨 1.80 特大型 40 吨以上 1.80 备注：特大型每超过 10 吨需每公里额外缴付人民币 10 元。 调整后标准： 计费单位：车公里 车型及规格 类别 收费标准 客车 货车 第1类 ≤7 座 ≤2 吨 0.40 元 第2类 8 座-19 座 2 吨-5 吨（含 5 吨） 0.70 元 第3类 20 座-39 座 5 吨-10 吨（含 10 吨） 1.00 元 第4类 ≥40 座 10 吨-15 吨（含 15 吨） 1.4 元 20 英尺集装箱 1.2 元 第5类 ＞15 吨 1.6 元 40 英尺集装箱 1.4 元 （2）、为加强对公路超限运输车辆的管理，有效保护路桥设施，切实保障公路运 输安全畅通，安徽省改变以往的载货汽车公路通行费征收方式，由原按车型收费， 于 2004 年 10 月 10 日起全部改为计重收费，即根据车货总质量超轴限的比例按 照不同费率收取公路通行费。客车收费方法不变，仍按车型收取通行费，收费标 准不变。 正常车辆（不超限车辆）计重收费标准： 车货总质量 ≤10 吨 10 吨40 吨 基本费率 0.08 元/吨公里 从 0.08 元/吨公里线性递减 0.05 元/吨公里 到 0.05 元/吨公里 备注 1、车货总质量不足 5 吨者，按 5 吨计费 2、计重收费不足 20 元时，按 20 元计费 3、高速公路实行 2.50 元以下舍，2.51-7.50 元归 5 元，7.51-9.99 元归 10 元。 超限运输车辆加价收费标准费率： 1、正常质量和 2、超限 30%—50% 3、超限 50%— 4、超限 100% 车货总质 超限 30%（含 （含 50%）的车辆 100%（含 100%） 以上的车辆 量超规定 30%）的车辆 的车辆 的总质量 限和总轴 按正常车辆的 正常质量和超限 30%部分按正常车辆的计重收费标 限时，按 计重收费标准 准征收 超限比例 征收 其余超过部分按 其余超过部分 其余超过部分 大者计费 基本费率 1.5 倍 按基本费率 2 倍 按基本费率 3 征收 征收 倍征收 （3）、根据交通部、国家发改委《关于降低车辆通行费收费标准的意见的通知》 （交公路发[2004]622 号），经省政府秘函[2004]218 号文批复，本公司经营的各 条高速公路按车型分类标准的调整于 2005 年 1 月 1 日起执行，按计重收费标准 的调整于 2005 年 1 月 10 日起执行。具体收费标准调整如下： 按车型分类收费标准的调整： 计费单位：车公里 类别 车型及规格 收费标准 客车 货车 第1类 ≤7 座 ≤2 吨 0.40 元 第2类 8 座-19 座 2 吨-5 吨（含 5 吨） 0.70 元 第3类 20 座-39 座 5 吨-10 吨（含 10 吨） 1.00 元 第4类 ≥40 座 10 吨-15 吨（含 15 吨） 1.20 元（原为 1.40 元） 20 英尺集装箱 1.20 元 第5类 ＞15 吨 1.40 元（原为 1.60 元） 40 英尺集装箱 1.40 元 计重收费标准的调整： 车货总质量 ≤10 吨 10 吨40 吨 基本费率 0.08 元/吨公里 从 0.08 元/吨公里线性递 0.043 元/吨公里 减到 0.043 元/吨公里（原 （原为 0.05 元/吨 为 0.05 元/吨公里） 公里） 备注 1、货总质量不足 5 吨者，按 5 吨计费 2、计重收费不足 20 元时，按 20 元计费 3、高速公路实行 2.50 元以下舍，2.51-7.50 元归 5 元，7.51-9.99 元归 10 元。 超限运输车辆加价计重费率标准不变。 其他路段收费标准 205 国道天长段新线收费标准 车辆类型 收费标准 二、三轮摩托车 人民币 3 元/车次 小型拖拉机（含手扶拖拉机）四轮等小型简易机动车 人民币 5 元/车次 2 吨以下（含 2 吨）货车、20 座以下客车 人民币 10 元/车次 2-5 吨以下（含 5 吨）货车、20-50 座（含 50 座）客车 人民币 15 元/车次 5-10 吨以下（含 10 吨）货车、50 座以上客车 人民币 25 元/车次 10 吨以上货车 人民币 3 元/吨次 备注：第六类 40 吨以上货车，超过 40 吨部分折半收费。 2、各路段经营情况 项目名称 里程 车道数目 收费站 服务区 开始通车 余下运营 数目 数目 年份 年限 合宁高速 134 4 8 3 1991 21 公路 205 国道天 30 4 1 - 1997 22 长段新线 高界高速 110 4 3 4 1999 24 公路 宣广高速 84 4 4 1 1997 23 公路 连霍公路 54 4 5 1 2002 28 安徽段 权益比 项目 折算全程日均车流量（架次） 日均路费收入（人民币千元） 例 2004 年 2003 年 增减 2004 年 2003 年 增减 合宁高速 100% 12,582 11,076 13.59% 1,306 990 31.89% 公路 205 国道天 100% 12,910 12,544 2.92% 188 180 4.32% 长段新线 高界高速 51% 7,988 7,936 0.65% 734 547 34.05% 公路 宣广高速 55.47% 8,338 5,716 45.88% 598 366 62.52% 公路 连霍公路 100% 7,325 4,345 68.59% 402 188 114.36% 安徽段 合宁高速公路 合宁高速公路为本公司在安徽省拥有的一条长 134 公里连接大蜀山与周庄 的双向四车道收费高速公路，该高速公路为上海至四川成都的“两纵两横”国道 主干线的一部分，同时亦为连接上海至新疆自治区伊宁的 312 国道的一部分。目 前为本公司之主要溢利及现金来源。 年内，通行费收入为人民币 476,792 千元，较上年增长 31.89%，主要原因是 收费标准的调整、货车计重收费的实施和大修改建的全面结束。报告期内，合宁 高速公路大修全面结束，通行能力得到提高；同时，本路段与京福高速（合肥至 徐州段）南北相交，区域内南北方向物流的快速增长带动了交通流量的增加。 205 国道天长段新线 205 国道天长段新线是位于安徽省天长市境内的一条长 30 公里的四线双程 一级汽车专用公路，该路为河北省山海关至广东省广州市的 205 国道的一部分， 亦为连接江苏省连云港与南京的公路的一部分。年内，通行费收入为人民币 68,664 千元，比上年增长 4.32%。 报告期内，205 国道天长段新线交通流量趋向饱和，基本维持稳定。预计未 来一段时间内，本路段的车流量将维持在目前水平。同时，本路段的收费标准未 进行调整，因此通行费的增长幅度小于公司其他路段。 高界高速公路 高河至界子墩高速公路全长约 110 公里，为一条双向四车道的高速公路，并 为上海至四川成都“两纵两横”国道主干线的组成部分。该路起点位于安徽省怀 宁县高河镇，通过合肥—安庆公路与本公司经营的合宁高速公路相连，终点位于 鄂皖交界处的安徽省宿松县界子墩，向西连接武汉、重庆、成都等城市，为连接 中西部地区与东南沿海地区的重要干线公路。年内，通行费收入为人民币 267,878 千元，比上年增长 34.05%。 报告期内，高界高速公路的车流量略有增长，但因其中、大型车增长较快， 同时货车比例较高，受惠于通行费标准的调整和货车计重收费的实施，通行费收 入增长强劲。 宣广高速公路 宣州至广德高速公路是位于安徽省东南部的一条双向四车道高速公路，全长 约 84 公里，分二期建设。其中宣州—广德段约 67 公里，于 1997 年 9 月建成通 车，宣州南环段全长 17 公里，在宣州双桥附近与宣广高速公路宣州—广德段相 接，于 2001 年 7 月建成通车，并于 2003 年 8 月并入本公司。该路起自安徽省宣 州，止于安徽省广德界牌附近，为自上海至西藏聂拉木的 318 国道的组成部分， 318 国道是连接中国沿海省份和中国内陆地区及西部边境地区的重要运输要道。 年内，通行费收入为人民币 218,318 千元，比上年增长 62.52%。 报告期内，连通宣广高速公路与浙江境内公路的广祠高速公路建成通车，极 大缓解了省内通往浙江方向的交通压力，同时也促进了本路段交通流量的增长。 与此同时，连接本路段与合宁高速公路的合巢芜高速公路年内半幅封闭进行路面 改造，又对本路段的交通流量产生负面影响，该路段改造已于 2004 年大部分完 成。更重要的是通行费标准的调整和货车计重收费的实施，使得本路段的通行费 收入大幅提高。 连霍公路安徽段 连霍公路安徽段全长 54 公里，为双向四车道高速公路，是江苏连云港至新 疆霍尔果斯“两纵两横”国道主干线的安徽省境内部分，与河南及江苏境内已建 成的高速公路连通，贯穿东西部地区。同时与另一条国家纵向干线--北京至福建 福州的公路相交，在国家政治、经济、军事及国道网中占据极重要的地位。年内， 通行费收入为人民币 146,876 千元，比上年增长 114.36%。 报告期内，受益于新建道路的 成长性及路网效应，连霍公路安徽 段车流量增长迅猛，同时因货车比 例较高，受惠于通行费标准的调整 和货车计重收费的实施，本路段通 行费收入实现翻番。 （三）其他业务 报告期内，本公司除收费公路以外共实现其他业务收入人民币 64,371 千元， 占全部收入的 5.18%，主要是收费系统安装收入。 （四）本公司主要控股及参股公司 的经营情况及业绩（按中国会计准 则） 于 2004 年 12 月 31 日，本集团拥有的附属公司及联营公司如下： 单位：人民币千元 本集团应占 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 主要业务 股本权益 高界公司 51% 300,000 1,615,216 71,263 高界高速公路的建设、管理及经营 宣广公司 55.47% 111,760 1,112,026 56,890 宣广高速公路的建设、管理及经营 中西药及医疗器械科研成果的研究、 康诚药业 65% 10,000 8,531 -921 开发及转让 高速广告 38% 3,800 15,633 3,187 设计、制作、发布、代理国内广告 信息基础设施投资、信息技术服务、 信息投资 18% 100,000 118,362 6,676 信息工程咨询、监理 注：上述公司全部於中国成立。 （五）主要客户及供应商 由于本公司之主要客户为收费公路的使用者，而主要供应商为建设收费公路 的承包商，故本公司未对主要客户及供应商作进一步的披露。 三、项目投资 1、A股发行募集资金使用情况 2003年1月，本公司以A股发行募集资金净额人民币526,960千元向总公司支付 连霍公路安徽段的收购款，于2004年6月28日，最后一期款项人民币59,000 千元 已支付予总公司。至此，本公司已根据《收购合同》向总公司支付了全部收购款 项人民币1,180,000千元。 2、合宁高速公路改建 本公司于 2003 年开始对合宁高速公路进行全路段的改建。报告期内共完成 46 公里的改建任务，完成投资人民币 284,810 千元。于 2004 年 11 月 6 日小西冲 立交至周庄段改建全面完成，共完成投资人民币 762,091 千元。合宁高速公路大 部分改建的完成，改善了道路的行驶条件，提高了通行能力。 3、投资马坝至六合公路安徽段 本公司于 2004 年 11 月 17 日召开三届十三次董事会，一致通过投资建设马 坝至六合公路安徽段项目。 该项目为宁淮高速公路的重要路段，贯穿安徽省东部天长市，起点为苏皖两 省交界处的鲍营村附近，南接宁淮公路六合段，终点为苏皖两省交界的时湾村附 近，北接宁淮公路盱眙段，全长 13.989 公里，设互通立交一处，大桥两座，全 线采用双向六车道高速公路标准，设有完善的安全防护设施、管理设施和服务设 施，投资概算人民币约 5.59 亿元，预计工期四年，项目建成后由本公司负责营 运管理和相关经营工作。 报告期内共完成投资人民币 30,512 千元。 四、财务状况与经营成果分析（按中国会计准则） （一）财务状况分析 总资产 截至报告期末，本集团总资产为人民币 6,551,915 千元，较 2003 年的 6,214,885 千元增长 5.42%，主要因本年期末货币资金以及固定资产较去年期末 增长所致。其中，货币资金增加系年内本集团各路段通行费收入大幅增加导致经 营活动产生大量现金流入及投资、筹资活动产生的净现金流综合引起。固定资产 原值增加主要系合宁高速公路改建工程（第三期）完工转入固定资产所致。 流动负债 截至报告期末，本集团流动负债为人民币 1,024,967 千元，其中包括短期借 款人民币 450,000 千元，应付帐款人民币 232,013 千元，应付税金人民币 96,535 千元，其他应付款人民币 194,081 千元（包括代收联网中心通行费收入人民币 118,288 千元 ，应付养老保险金人民币 26,388 千元），预提维修费用等人民币 21,611 千元。根据本集团现有流动资金状况及未来资金安排，本集团预计有足 够资金偿还有关款项。 长期负债 截止报告期末，本集团长期负债为人民币 1,183,073 千元（2003 年： 1,176,899 千元）主要为应付高界公司另一股东—总公司之无息、无固定还款期 限的股东贷款人民币 728,582 千元，宣广公司另一股东宣城高管公司之无息、无 固定还款期限的股东贷款人民币 447,916 千元。 （二）经营成果分析 主营业务收入 本集团 2004 年度的主营业务收入为人民币 1,242,899 千元，较 2003 年增长 38.63%。其中合宁高速公路、205 国道天长段新线、高界高速公路、宣广高速公 路和连霍公路安徽段较去年分别增长 31.89%、4.32%、34.05%、62.52%和 114.36%。 主营业务成本 2004 年度，本集团主营业务成本为人民币 525,912 千元，较 2003 年增长 29.67%，其中固定资产折旧及无形资产摊销增加人民币 53,129 千元（较去年增 加 20.83%），主要是因为合宁高速公路改建于年内全面完工引起计提折旧基数增 加，宣广高速公路南环段开始全年计提折旧等原因导致折旧成本增加。公路维修 费用增加人民币 48,702 千元（较去年增加 60.39%），原因是随着宣广高速公路 和高界高速公路运行近十年，公路损坏情况较为严重，从而导致大中修费用的大 幅增加。 管理费用 2004 年度，本集团的管理费用为人民币 115,854 千元，较 2003 年增长 28.57%，主要系随着公司规模的扩大，各项管理费用如职工工资等自然增长。 投资收益 2004 年度，本集团的投资收益为人民币 119 千元，主要为年末按权益法调 整享有的被投资公司所有者权益净减少 725 千元，及处置皖通科技取得的投资收 益 844 千元。 （三）现金流分析 2004 年度，本集团经营活动现金流量净额为人民币 917,544 千元，较 2003 年度人民币 552,906 千元增长 65.95%，主要系通行费收入大幅增长所致。 2004 年度，本集团投资活动现金净流出为人民币 466,989 千元，该等现金 均用于固定资产购建。 2004 年度，本集团筹资活动现金净流出为人民币 272,693 千元，较 2003 年 现金净流出人民币 64,846 千元大幅增加，主要系本集团根据现金流情况合理安 排资金，归还银行借款所致。 2004 年度，本集团累计从银行贷款人民币 580,000 千元，截至报告期末尚 有银行贷款余额人民币 450,000 千元，贷款利率均为 4.698%（2003 年 12 月 31 日：人民币 627,000 千元，利率介于 4.535%—4.779%之间），期限均属 6 个月以 内。 本集团拥有良好的信贷评级，本年度获得的授信总额度为人民币 8.6 亿元， 尚未使用额度人民币 5.6 亿元。 （四）资本性支出分析 2004 年度，本集团的资本性开支主要是进行合宁高速公路三期改建、开工 建设马坝至六合公路安徽段、投资改扩建服务区配套工程以及为配合计重收费而 进行收费站改扩建、继续建设高新区产业园项目等，本集团以内部资金及银行贷 款支付上述款项。 截至报告期末，本集团尚有如下资本性承诺： 1、本公司拟投资建造马坝至六合公路安徽段，已批准但未发生的金额为人民币 528,000 千元； 2、宣广高速公路有限责任公司拟进行宣广高速公路改造，已批准但未发生的金 额为人民币 380,000 千元。 （五）偿债能力分析 2004 年 2003 年 2002 年 流动比率 0.695 0.573 5.30 速动比率 0.694 0.554 5.20 资产负债 33.70% 34.89% 25.05% 本集团流动比率及速动比率上升，主要原因系 2004 年固定资产购建少于 2003 年,另净利润的大幅增加使本年净现金流增加。 （六）资本结构分析 按流动性划分： 2004.12.31 2003.12.31 （%） （%） 流动负债 15.64 15.95 长期负债 18.06 18.94 股东权益 63.23 61.75 少数股东权益 3.07 3.36 按利率划分 2004.12.31 2003.12.31 （%） （%） 固定利率债务 6.87 10.09 无息债务 26.83 24.80 股东权益 63.23 61.75 少数股东权益 3.07 3.36 本集团银行借款全部为固定利率，利率变动不会对本集团的经营业绩造成重大影 响。本集团无息债务主要是一般往来款项及长期应付附属公司少数股东款等。 本集团目前总体负债水平较低，资本结构稳健。 五、经营中出现的问题及对策 1、收购项目的法律环境发生变化，程序日趋严格 随着国有资产转让相关法律、法规的陆续出台，对国有资产转让的程序愈加 明晰，要求更加严格。 本公司将更加关注政策的最新变化，加强与政府有关部门的沟通，依靠母公 司在全省高速公路建设、经营方面的优势，继续走壮大主业之路。 2、投资主体日益多元化，项目竞争日趋激烈 随着国家对投资主体限制的放开、国内各经济主体实力的增强以及行业吸引力的逐步增 加，各类资本对本行业的投资日趋活跃，同时随着国有资产转让过程中拍卖方式的引入，本 公司预计未来的收购成本将会上升。 本公司将充分利用政府给予的优先权，依靠母公司的优势地位，从工程建设环节就参与 项目，同时充分发挥本公司的管理经验，全面体现公司的综合优势。 3、 工程建设的风险 本公司已直接参与公路建设，建设过程中由于设计变更、征地拆迁政策改变、 环保要求提高等因素都可能使项目建造成本上升及工程进度延迟。 本公司及母公司拥有丰富的行业经验，储备了各类工程建设和管理人才，可 以应对以上风险。同时，本公司将通过招投标方式签订工程总承包合同，将风险 控制在最低水平。 六、业务发展计划与展望 无论是从宏观经济形势或是从行业发展趋势分析，整体的经营环境为本集团 的未来发展提供了非常有利的条件： 中国及安徽省经济将有望在 2005 年继续持续增长，区域经济环境将持续向 好； 2005 年，安徽省高速公路网完善将成为全省交通建设的一项工作重点和亮 点，预计总投资将在 117 亿元以上。2005 年将建成 4 条高速公路，新增里程达 310 公里，其所产生的网络效应在未来将会对本集团大部分公路项目带来益处。 充满活力的中国经济为本公司的发展提供了良好的环境，本公司将通过以下 措施，抓住机遇，规范管理，化解经营中遇到的问题和风险，以更加优良的业绩 回报全体股东。 1、强化收费管理，提高服务质量，保持通行费收入持续稳定增长 继续加强收费管理，及时解决和处理出现的矛盾和问题；积极树立文明窗口 形象，将收费管理工作融于良好服务之中，努力扩大收费源，提高车辆回头率； 把建立高速公路客户服务中心纳入到整个高速公路综合信息管理系统中来，将交 通信息、路况信息、气象信息等服务信息以及其他一些信息及时发布，最大限度 地为出行者提供方便，真正实现高速公路的快捷、便利。 2、强化道路养护，建立道路健康检测档案 继续加强对养护新技术、新材料、新工艺、新设备的研究和实验；积极引进 市场机制，实行养护市场化，以提高养护质量，降低养护成本；抓好养护的基础 性工作，建立道路健康检测档案，做到预防性养护，以提高道路使用寿命，降低 大修改造成本。 3、强化服务区管理，积极改进经营方式，提高服务水平 大力推进服务区的一体化经营，积极、稳妥地改进服务区经营管理方式，引 进竞争机制，切实发挥服务区的作用和效能，促进非主营业务收入的增长。 4、精干主业，提高企业核心竞争力，实现可持续发展 本公司将通过不断发现、收购优良的公路项目，继续走主业扩张之路，实现 公司持续稳定健康发展，努力使本公司成为主业鲜明突出、经营稳健、治理结构 健全、管理水平优良的大型基建公司。 5、进一步抓好企业文化建设，提高员工素质 营造“关心人、理解人、尊重人、帮助人、培育人”的良好氛围，建立健全 机制，通过机制来统一员工的核心价值观和行为规范，全面提高员工的知识水平、 工作技能和敬业精神，增强企业的凝聚力和团队精神。 七、其他重大事项 1、基本医疗保险 本公司所在地安徽省合肥市于 2000 年 11 月发布了“合肥市人民政府令”第 82 号，规定合肥市内企事业单位为职工按照上年度平均工资的 8％来计缴基本医 疗保险。本公司计划自 2005 年度开始为职工计缴上述医疗保险，计缴的医疗保 险支出将从本公司每年都计提的职工福利费中支出，不会对当年度的利润产生重 大影响，而本公司也无需补缴以前年度医疗保险。 本公司所属重要子公司之高界公司和宣广公司，已从 2002 年度开始为职工 计缴医疗保险，其适用的计缴比例为 6.5%。 2、员工宿舍 本公司未拥有任何员工宿舍，亦未有任何提供员工宿舍的计划。本公司员工 的宿舍均由总公司提供，而本公司无需为此向总公司缴纳任何费用。本公司不存 在企业住房制度改革中有关财务处理问题，因此，有关政策不会对本公司产生任 何重大影响。 报告期内，本公司已根据安徽省人民政府实施的社会保障制度，按员工工资 基数 20%（约人民币 4,038 千元）交纳住房公积金。除住房公积金外，本公司再 无其他付款责任。 3、退休金计划 本集团从一九九七年开始参与由政府筹办之社会养老保险金计划，须支付相 等于员工基本薪金的 23%至 27%（20%至 23%由本集团支付，其余由员工支付） ， 本集团对该社会养老保险金的唯一责任在于定期支付。此社会养老保险金将承担 对本集团退休员工支付退休金的责任。 截至 2004 年 12 月 31 日止年度，本集团为该项计划供款人民币 11,957 千元。 4、贷款、透支及其他借款 本集团于 2004 年 12 月 31 日止年度内，银行贷款、透支及其他借款情况载 于根据香港会计准则编制之财务报告附注 18。 总经理：李云贵 中国安徽合肥 二 OO 五年三月十七日 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况及决议内容 2004 年度，安徽皖通高速公路股份有限公司监事会全体成员遵照《中华人 民共和国公司法》 、上市规则及《公司章程》、《监事会工作条例》的规定，遵守 诚信原则，忠实履行公司章程赋予的职责，谨慎、积极努力地开展工作，竭诚维 护公司及股东的利益。 于 2004 年度，监事会共召开四次会议，三名监事均出席了全部监事会会议， 会议的通知、召集及决议均符合法定程序。 1、2004 年 3 月 11 日召开的三届五次监事会 会议审议通过以下事项：公司 2003 年度监事会报告、2003 年度经审计财务 报告、2003 年度利润分配预案、2003 年度报告、业绩公告和年报摘要。 2、2004 年 4 月 27 日召开的三届六次监事会 会议审议通过以下事项：本公司 2004 年第一季度报告。 3、2004 年 8 月 5 日召开的三届七次监事会 会议审议通过以下事项：本公司 2004 年半年度报告、2004 年中期业绩公告 和 2004 年半年度报告摘要。 4、2004 年 10 月 28 日召开的三届八次监事会 会议审议通过以下事项：本公司 2004 年第三季度报告。 二、监事会对本公司 2004 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股 东大会决议的执行情况进行了监督，认为公司董事会 2004 年度的工作严格按照《公 司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行了规范运作。 公司董事、总经理和其他高级管理人员，均能认真履行其职责，严格遵守诚信原 则，以公司最大利益为出发点行事，没有违反法律法规的行为，亦无滥用职权或损害 本公司的利益、本公司股东及员工权益的行为。 2、检查财务情况 监事会认真审核提交股东大会审议的 2004 年度财务报告和利润分配方案 等，认为本公司财务报告如实地反映了本公司的财务收支状况和经营成果，实现 的经营业绩是真实的。 3、本公司收购、出售资产情况 监事会认为，公司在收购连霍公路安徽段过程中，严格遵照股东大会决议、公司 章程的规定进行，交易价格公平合理，且未发现有任何违反股东大会决议以及内幕交 易损害部分股东权益和造成本公司资产流失的情况存在，收购程序符合法律规定。 4、本公司关联交易情况 监事会认为：本年度内公司所有涉及关联交易的合同、协议、以及其他相关文件， 符合法律规定，公平合理，并无任何损害公司及公司股东利益的内容。关联交易严格 按照公平、公正、公开的原则进行处理，充分维护了公司利益及股东利益，无任何损 害公司利益及股东利益的行为。 承监事会命 阚兆荣 监事会主席 中国安徽合肥市 二 OO 五年三月十七日 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，本公司未发生重大诉讼及仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 收购连霍公路安徽段 本公司与总公司签署一项收购协议，以人民币1,180,000千元的代价收购连霍 公路安徽段，以A股募集的全部资金支付上述收购款项，不足部分由公司自筹。 2003年1月，公司以A股发行募集的资金净额约人民币526,960千元向总公司支 付连霍公路安徽段的收购款，收购双方完成了连霍公路安徽段的交付手续。 截至2004年6月30日止，本公司已根据《收购合同》向总公司支付了全部收购 款项。 连霍公路安徽段自通车运营以来，车流量稳定增长，截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司累计收取本路段通行费收入人民币 215,394 千元。 转让安徽皖通科技发展有限公司（“皖通科技”）股权 皖通科技为本公司的控股子公司，其注册资本为人民币 2,000 万元，本公司 持有其人民币 1,510 万元的出资额，占其股本总额的 75.5%。于 2004 年 6 月 25 日，本公司与安徽国元信托投资有限责任公司（“国元信托”）签署协议，转让本 公司持有的皖通科技 75.5%股权。安徽国信资产评估有限公司对截止 2003 年 12 月 31 日的皖通科技资产进行了评估，其净资产评估值为人民币 2,469.46 万元。 依据本公司在皖通科技所占权益确定本次转让价格为人民币 1,864.44 万元。上 述协议已经公司董事会同意，并已获得政府有关部门的批准。国元信托已按照协 议规定，于 2004 年 9 月 23 日一次性向本公司支付全部转让价款。至此，本公司 不再拥有皖通科技任何权益。 注销北京海威投资有限公司（“海威公司”） 海威公司为本公司的控股子公司，注册资本人民币 5,000 万元，本公司出资 人民币 3,500 万元，占有其 70%权益。于 2004 年 4 月，海威公司全体股东一致 同意对该公司终止经营进行清算并收回各自投资。根据清算结果，本公司共收回 投资人民币 3,487 万元。报告期内，海威公司工商、税务等注销手续已经办理完 毕。 期后收购事项 收购安徽高界高速公路有限责任公司（“高界公司”）49%权益 高界公司主营业务为建设及经营高界高速公路，是本公司的控股子公司，于 本项交易发生前，其注册资本为人民币 30,000 万元，其中本公司占其股本总额 的 51%，总公司占其股本总额的 49%。2005 年 3 月 4 日，本公司与总公司签署了 《关于收购安徽高界高速公路有限责任公司的股权转让/收购合同书》（“收购 合同”），约定由本公司向总公司收购其持有的高界公司 49%股权，金额为人民 币 61,601 万元，同时承接了总公司人民币 73,399 万元的债权，交易金额总计为 人民币 135,000 万元。 一份载有股东大会通知、独立董事委员会推荐建议、独立财务顾问致独立董 事委员会及独立股东的意见函件、交通预测报告函件、业务估值报告函件的股东 通函将于稍后刊载，以供股东做进一步查询。 本项交易已经三届十四次董事会表决通过，并已获得政府有关部门的批准， 因总公司系本公司控股股东，根据《上海证券交易所股票上市规则》和《香港联 交所有限公司上市规则》（“上市规则”），本项交易均构成关联交易，尚须获 得本公司股东大会批准，与该关联交易有利益冲突的总公司及其联系人（按上市 规则所赋予的涵义）将放弃在股东大会上对该议案的投票权。 三、重大关联交易事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司的重大关联交易事项如下： 1、根据总公司与本公司于 2001 年 6 月 20 日签署之《收购合同》以及于 2002 年3月28日签署之《关于收购合同的补充合同》，本公司于2003年1月1日以人民币 1,180,000千元之总价向总公司购买连霍公路安徽段。于2004年6月28日，最后一 期款项人民币59,000 千元已支付予总公司。至此，本公司已根据《收购合同》向 总公司支付了全部收购款项人民币1,180,000千元。 2、本公司与总公司订立协议，向总公司提供高速公路联网收费系统管理服 务，共收取劳务费用人民币 2,980 千元。 3、本公司与总公司之子公司安徽安联高速公路有限公司（“安联公司“）订 立协议，向安联公司提供高速公路联网收费系统管理服务，共收取劳务费用人民 币 1,500 千元。 4、本公司与总公司之子公司北京安联投资有限公司（ “北京安联”）就进口 沥青签订代理服务协议，向北京安联支付代理佣金人民币 467 千元。 四、独立董事就关联交易之确认 本公司之独立非执行董事已经审阅上述之关联交易，并确认如下： 1、本公司在正常及一般业务情况下达成各项交易； 2、上述交易以正常商业条款（与中国境内类似实体所做的类似性质交易比 较）按对本公司股东而言属公平合理的条款达成；及 3、上述交易乃根据规限该等交易的有关协议条款进行。 五、重大合同及其履行情况 1、重大托管、承包、租赁事项 报告期内，本公司未发生重大托管、承包、租赁事项。 2、重大担保 报告期内，本集团没有为控股股东及其关联人士、控股子公司及其他关联公 司进行担保。 3、委托理财情况 报告期内，本集团未发生委托理财事项。 4、委托存款及逾期定期存款 报告期内，本集团未有存放于中国境内金融机构的委托存款，亦未出现定期 存款到期未能取回的情况。 六、公司及持股 5%以上股东承诺事项 （1）根据总公司与本公司于 1996 年 10 月 12 日签署的《重组协议》，总公司已 向本公司作出承诺，总公司不会参与任何对本公司不时的业务实际或可能构成直 接或间接竞争的业务或活动。 （2）本公司拟投资建造马坝至六合公路安徽段，已批准但未发生的金额为人民 币 528,000 千元。 （3）宣广高速公路有限责任公司拟进行宣广高速公路改造，已批准但未发生的 金额约为人民币 380,000 千元。 七、公司聘任会计师事务所情况 本公司 2003 年度股东周年大会批准续聘普华永道中天会计师事务所有限公 司和罗兵咸永道会计师事务所分别为本公司 2004 年度中国及香港核数师。本集 团 2004 年度支付给会计师事务所的费用如下： （单位：人民币元） 2004 年度 2003 年度 审计费用 审计费用 普华永道中天 690,000 600,000 罗兵咸永道 690,000 600,000 除上述费用外，本公司并未支付其他任何费用，差旅费等费用均由其自己支 付。截至 2004 年度，该会计师事务所已为本公司提供审计服务 3 年。 八、监管机关处罚情况 报告期内，本公司、本公司董事会及现任董事并无受到监管部门的任何处罚。 九、 按照香港联合交易所上市规则需披露的其他重要事项 1、最佳应用守则 董事认为本公司在 2004 年内已遵守了香港联合交易所有限公司制定的证券 上市规则附录 14-[最佳应用守则]的有关要求。 2、优先购买权 本公司之章程或中国法律，并无规定本公司需对现有的股东，按这些股东的 持股比例，给予他们优先购买新股之权利。 3、购买、出售及购回本公司股份 报告期内，本集团一律没有购买、出售或购回本公司股份。 备查文件目录 包括下列文件： 一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表； 三、载有普华永道中天会计师事务所有限公司盖章、注册会计师亲笔签名的审计 报告正文及按中国会计准则编制的财务报表及罗兵咸永道会计师事务所签 署的审计报告正文及按香港会计准则编制的财务报表； 四、报告期内在《上海证券报》 、《中国证券报》、香港《文汇报》 、香港《南华早 报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 五、公司章程。 文件存放地： 中国安徽合肥市长江西路 669 号本公司董事会秘书室 安徽皖通高速公路股份有限公司 2004 年度会计报表及审计报告 审计报告 普华永道中天审字(2005)第 28 号 安徽皖通高速公路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽皖通高速公路股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公司(以 下简称“贵集团”)2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2004 年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计 估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提 供了合理的基础。 我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵集团和贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 普华永道中天 注册会计师 会计师事务所有限公司 2005 年 3 月 17 日 注册会计师 安徽皖通高速公路股份有限公司 2004 年 12 月 31 日资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 2003 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并 合并 日 母公司 母公司 流动资产 货币资金 五(1) 678,042,037.91 510,615,413.44 401,638,175.41 250,597,242.96 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五(2) - 4,714,673.92 - - 其他应收款 五(2),六(1) 30,137,009.19 15,618,291.22 220,834,809.12 185,828,312.45 预付账款 五(3) 2,758,500.00 18,666,259.99 - 2,837,978.47 应收补贴款 - - - - 存货 五(4) 1,483,509.86 17,903,832.62 659,150.68 588,208.70 待摊费用 五(5) 239,354.39 134,635.84 - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 712,660,411.35 567,653,107.03 623,132,135.21 439,851,742.58 长期投资 长期股权投资 五(6),六(2) 20,499,594.07 21,846,272.23 382,543,709.70 408,560,715.46 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 20,499,594.07 21,846,272.23 382,543,709.70 408,560,715.46 其中：合并价差 - - - - 长期应收款 六(2) - - 640,949,589.02 784,585,410.19 固定资产 固定资产原价 五(7) 6,752,322,335.11 6,310,257,492.36 3,926,054,413.28 3,511,035,683.65 减：累计折旧 五(7) (1,340,179,468.81) (1,067,717,463.87) (770,674,926.31) (620,112,148.24) 固定资产净值 5,412,142,866.30 5,242,540,028.49 3,155,379,486.97 2,890,923,535.41 减：固定资产减值准备 五(7) - (441,238.81) - - 固定资产净额 5,412,142,866.30 5,242,098,789.68 3,155,379,486.97 2,890,923,535.41 经营租入固定资产改良 - - - - 工程物资 - - - - 在建工程 五(8) 70,390,024.96 49,614,953.90 38,902,847.35 46,109,022.86 固定资产清理 - 256,039.16 - 256,039.16 固定资产合计 5,482,532,891.26 5,291,969,782.74 3,194,282,334.32 2,937,288,597.43 无形资产及其他资产 无形资产 五(9) 336,222,311.34 333,415,651.73 174,272,713.30 182,315,893.90 长期待摊费用 - - - - 其它长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 336,222,311.34 333,415,651.73 174,272,713.30 182,315,893.90 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 6,551,915,208.02 6,214,884,813.73 5,015,180,481.55 4,752,602,359.56 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 安徽皖通高速公路股份有限公司 2004 年 12 月 31 日资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 负 债 和 股 东 权 益 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 五(10) 450,000,000.00 627,000,000.00 450,000,000.00 620,000,000.00 应付票据 - - - 应付账款 五(11) 232,013,067.82 214,180,494.36 169,197,451.28 199,980,231.07 预收账款 五(11) - 12,312,036.94 - 应付工资 28,308,119.31 12,811,115.08 16,522,107.51 6,307,922.34 应付福利费 2,260,279.77 5,247,495.44 27,310.47 2,765,892.38 应付股利 - - - 应付利息 - - - 应交税金 五(12) 96,534,686.24 37,902,089.19 64,704,446.56 20,128,723.53 其他应交款 158,303.27 97,764.30 - 其他应付款 五(11) 194,081,382.82 64,554,164.06 154,485,808.80 48,923,438.86 预提费用 五(13) 21,610,687.93 17,418,637.10 13,790,573.11 16,635,441.30 预计负债 - - 递延收益 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,024,966,527.16 991,523,796.47 868,727,697.73 914,741,649.48 长期负债 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 五(14) 1,183,072,521.73 1,176,498,524.34 3,705,237.56 - 专项应付款 400,000.00 - - 其他长期负债 - - -- 长期负债合计 1,183,072,521.73- 1,176,898,524.34 3,705,237.56 - 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,208,039,048.89 2,168,422,320.81 872,432,935.29 914,741,649.48 少数股东权益 201,128,612.87 208,601,782.84 - - 股东权益 股本 五(15) 1,658,610,000.00 1,658,610,000.00 1,658,610,000.00 1,658,610,000.00 资本公积 五(16) 1,178,985,992.29 1,178,985,992.29 1,178,985,992.29 1,178,985,992.29 盈余公积 五(17) 414,015,807.96 312,565,784.46 350,457,843.25 269,577,156.01 其中：法定公益金 五(17) 194,783,079.47 147,486,290.43 174,377,930.34 133,937,586.12 未分配利润 五(18) 891,135,746.01 687,698,933.33 954,693,710.72 730,687,561.78 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 4,142,747,546.26 3,837,860,710.08 4,142,747,546.26 3,837,860,710.08 负债和股东权益总计 6,551,915,208.02 6,214,884,813.73 5,015,180,481.55 4,752,602,359.56 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 安徽皖通高速公路股份有限公司 2004 年度利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 母公司 五(19),六(3) 1,242,898,870.45 896,554,000.96 692,332,236.04 495,835,700.69 一、主营业务收入 五(19),六(3) (525,912,225.03) (405,561,520.52) (233,560,985.59) (205,788,907.40) 减：主营业务成本 三(1),五(20) (63,565,692.10) (45,772,606.58) (36,098,044.16) (26,856,026.68) 主营业务税金及附加 653,420,953.32 445,219,873.86 422,673,206.29 263,190,766.61 二、主营业务利润 13,738,274.62 13,430,956.50 9,794,223.55 9,998,940.88 加：其他业务利润 (1,012,723.54) (976,946.63) - - 减：营业费用 (115,853,656.40) (90,109,429.58) (80,155,198.32) (58,630,896.93) 管理费用 五(21) (21,954,254.39) 186,707.25 (22,035,978.75) (564,158.55) 财务(费用)/收入-净额 528,338,593.61 367,751,161.40 330,276,252.77 213,994,652.01 三、营业利润 五(22),六(4) 118,847.17 888,114.38 128,526,447.41 101,372,145.04 加：投资收益 - - - - 补贴收入 460,265.19 206,160.30 2,839.40 - 营业外收入 (8,212,795.81) (1,968,992.27) (2,935,090.61) (3,593.25) 减：营业外支出 520,704,910.16 366,876,443.81 455,870,448.97 315,363,203.80 四、利润总额 三(3) (116,641,928.48) (83,350,501.84) (51,467,012.79) (32,098,658.81) 减：所得税 340,454.50 (261,396.98) - - 少数股东损益 404,403,436.18 283,264,544.99 404,403,436.18 283,264,544.99 五、净利润 补充资料： 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 843,581.76 - 843,581.76 - 2. 自然灾害发生的损失 - - - - 3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 - - - - 6. 其他 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 安徽皖通高速公路股份有限公司 2004 年度利润分配表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 合并 合并 母公司 母公司 一、净利润 404,403,436.18 283,264,544.99 404,403,436.18 283,264,544.99 加：年初未分配利润 687,698,933.33 525,968,417.57 730,687,561.78 553,834,225.79 其它转入 - - - - 二、可供分配的利润 1,092,102,369.51 809,232,962.56 1,135,090,997.96 837,098,770.78 减：提取法定盈余公积 (54,153,234.46) (38,584,784.66) (40,440,343.62) (28,326,454.50) 提取法定公益金 (47,296,789.04) (33,190,944.57) (40,440,343.62) (28,326,454.50) 三、可供股东分配的利润 990,652,346.01 737,457,233.33 1,054,210,310.72 780,445,861.78 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 (99,516,600.00) (49,758,300.00) (99,516,600.00) (49,758,300.00) 转作股本的普通股股利 - - - - 四、未分配利润 891,135,746.01 687,698,933.33 954,693,710.72 730,687,561.78 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 安徽皖通高速公路股份有限公司 2004 年度现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,246,633,482.00 692,332,236.04 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 120,290,606.67 87,782,758.70 现金流入小计 1,366,924,088.67 780,114,994.74 购买商品、接受劳务支付的现金 (223,158,302.12) (54,393,818.76) 支付给职工以及为职工支付的现金 (57,407,766.35) (40,123,683.71) 支付的各项税费 (128,744,299.93) (46,478,272.43) 支付的其他与经营活动有关的现金 (40,069,263.46) (27,827,168.12) 现金流出小计 (449,379,631.86) (168,822,943.02) 经营活动产生的现金流量净额 917,544,456.81 611,292,051.72 二、投资活动产生的现金流量 收回对子公司以外投资所收到的现金 - - 出售及清算子公司所收到的现金 9,221,035.67 53,515,862.48 取得投资收益所收到的现金 - 101,027,590.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,615,150.56 1,614,327.62 收到的其他与投资活动有关的现金 2,009,161.60 121,795,049.45 现金流入小计 13,845,347.83 277,952,830.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (480,834,461.81) (442,819,542.48) 除对子公司以外投资所支付的现金 - - 购买子公司所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 (480,834,461.81) (442,819,542.48) 投资活动产生的现金流量净额 (466,989,113.98) (164,866,712.24) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 580,000,000.00 550,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 580,000,000.00 550,000,000.00 偿还债务所支付的现金 (727,000,000.00) (720,000,000.00) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (123,123,369.85) (122,355,160.89) 其中：子公司支付少数股东股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 (2,570,000.00) (2,570,000.00) 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 (852,693,369.85) (844,925,160.89) 筹资活动产生的现金流量净额 (272,693,369.85) (294,925,160.89) 四、汇率变动对现金的影响 (459,246.14) (459,246.14) 五、现金及现金等价物净增加额 177,402,726.84 151,040,932.45 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人: 安徽皖通高速公路股份有限公司 2004 年度现金流量表(续) 补充资料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 404,403,436.18 404,403,436.18 加： 少数股东损益 (340,454.50) - 计提的资产减值准备 - - 固定资产折旧 298,964,669.52 167,580,465.43 无形资产摊销 14,670,927.52 8,043,180.60 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少(减：增加) (149,718.55) - 预提费用的增加(减：减少) 4,294,650.83 (2,742,268.19) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 7,806,480.39 2,921,280.61 固定资产报废损失(减：收益) - - 财务费用(减：收入) 21,954,254.39 22,035,978.75 投资损失(减：收益) (118,847.17) (128,526,447.41) 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) (11,359,943.77) (70,941.98) 经营性应收项目的减少(减：增加) (38,737,263.25) (13,168,518.20) 经营性应付项目的增加(减：减少) 206,180,162.85 150,815,885.93 其他 9,976,102.37 - 经营活动产生的现金流量净额 917,544,456.81 611,292,051.72 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金及现金等价物的年末余额 678,042,037.91 401,638,175.41 减：现金及现金等价物的年初余额 (500,639,311.07) (250,597,242.96) 现金及现金等价物净增加额 177,402,726.84 151,040,932.45 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 企业负责人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 安徽皖通高速公路股份有限公司 会计报表附注 2004 年度 （除特别标明外，金额单位为人民币元) 一 公司简介 安徽皖通高速公路股份有限公司（“本公司”）于 1996 年 8 月 15 日在中华人民共和国（“中国”）注册成 立，本公司及其子公司安徽高界高速公路有限责任公司（“高界公司”）和宣广高速公路有限责任公司（“宣 广公司”）主要从事安徽省境内以下收费公路之经营和管理及其相关业务： 收费公路 公路全长 收费权期限 （公里） 大蜀山至周庄的高速公路 134 1996 年 8 月 16 日至 2026 年 8 月 15 日 （“合宁高速公路”） 205 国道天长段新线 30 1997 年 1 月 1 日至 （“205 天长段”） 2026 年 12 月 31 日 高河至界子墩高速公路 110 1999 年 10 月 1 日至 （“高界高速公路”） 2029 年 9 月 30 日 宣州至广德高速公路 67 1999 年 1 月 1 日至 （“宣广高速公路”） 2028 年 12 月 31 日 连云港至霍尔果斯公路（安徽段） 54 2003 年 1 月 1 日至 （“连霍高速公路（安徽段）” ） 2032 年 6 月 30 日 龟岭岗至双桥高速公路（“宣广高 17 2003 年 9 月 1 日至 速公路南环段”） 2028 年 12 月 31 日 此外，本公司的子公司安徽皖通科技发展有限公司（“皖通科技”） （已于 2004 年 9 月处置，参见附注四） 主要从事公路收费系统及数据监控系统软件及硬件的开发和销售； 北京海威投资有限公司（“北京海 威”） （已于 2004 年 5 月清算，参见附注四）主要从事项目投资管理及投资咨询； 安徽康诚药业有限公 司（“安徽康诚”）主要从事中西药及医疗器械科研成果的研究、开发及转让。 本公司、高界公司、宣广公司、皖通科技、北京海威、安徽康诚以下总称“本集团”。 本公司于 1996 年以每股面值人民币 1 元计 915,600,000 股国有股换取安徽省高速公路总公司（“总公司”） 拥有的与合宁高速公路相关的资产与负债，再以每股面值人民币 1 元发行 493,010,000 股境外上市外资 股（“H 股”），每股发行价人民币 1.89 元（港币 1.77 元），H 股在香港联合交易所有限公司上市。 本公司于 2002 年 12 月 23 日公开发行每股面值为人民币 1 元的人民币普通股（“A 股”）计 250,000,000 股，发行价格为每股人民币 2.2 元。本公司 A 股于 2003 年 1 月 7 日在上海证券交易所上市。 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 (1) 会计报表的编制基础 本会计报表按照国家颁发的企业会计准则和《企业会计制度》及其相关规定编制。 (2) 会计年度 本集团会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 (4) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应 的资产减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表报告日 以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的 汇兑损益除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑损益将资本化外，直接记入当 期损益。 (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的 不超过三个月、流动性强，易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物列示。 (7) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏帐准备后的净额列 示。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收款项，结 合实际情况和经验相应专项计提坏账准备。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量 严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。 (8) 存货 存货包括原材料和收费系统工程成本。原材料系公路维修所需材料，于取得时按实际成本入账， 发出时按先进先出法核算。收费系统工程成本主要系皖通科技用于安装收费系统的硬件设备和所 发生的直接人工及按适当百分比分摊的间接安装费用，以个别计价法结转销售成本。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货 成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工 估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。 (9) 长期股权投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不能变现或不准备随时变现的债券和其它债权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资占该被投资单位 有表决权资本总额的 20%或 20%以上、或虽投资不足 20%但对其财务和经营决策有重大影响的， 采用权益法核算；对被投资单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 20%以下的、或对被投 资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但对其财务和经营决策不具有 重大影响的，采用成本法核算。 2003 年 3 月 17 日后发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差 额，采用直线法按投资合同规定的期限摊销。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司及联营企业；子公司是指本公司直接或间接拥有其 50% 以上的表决权资本，或虽拥有其 50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此 从其经营活动中获取利益的被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。 (10) 固定资产计价及折旧 固定资产包括为收取通行费、生产商品、提供劳务或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且 单位价值较高的公路及构筑物、房屋及建筑物、安全设施、通讯及监控设施、收费设施、机械设 备、车辆及其他与经营直接相关的主要经营设备。从 2001 年 1 月 1 日起利用土地建造自用项目时， 土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司成立时投资方投入的固定资产按 投资各方确认的价值作为入账价值。 固定资产按原值减累计折旧计价。公路及构筑物主体以原值在收费权期限内按直线法计提折旧， 公路及构筑物的改良支出以原值在估计受益期限内按直线法计提折旧。其他固定资产系以原值减 去 3%的估计残值后，在估计使用年限内按直线法计提。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而 发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率如下： 类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率 公路及构筑物 25.33－30 年 - 3.9%－3.3% 房屋及建筑物 30 年 3% 3.2% 安全设施 10 年 3% 9.7% 通讯及监控设施 10 年 3% 9.7% 收费设施 7年 3% 13.9% 机械设备 9年 3% 10.8% 车辆 9年 3% 10.8% 其他设备 6年 3% 16.2% (11) 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计 价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前 为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产，并开始 计提折旧。 (12) 借款费用 借款以实际收到的金额入账。因借款所发生的辅助费用，于发生当期确认为费用。 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额等借款费 用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化， 以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用（包括折溢价摊销的部分），按当期购建固定资产累计支出加权平均数 与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用和折溢价摊销的范围内， 确定资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 (13) 无形资产 无形资产包括土地使用权及专有技术，以成本减去累计摊销后的净额列示。 以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成 本，作价入股的土地使用权按投资各方确认的价值作为入帐价值，并采用直线法按预计受益年限 (30 年) 摊销。2001 年 1 月 1 日起，利用土地建造项目时，将土地使用权的帐面价值全部转入在建 工程成本。 专有技术按实际支付的价款入帐，并按预计使用年限平均摊销。 (14) 资产减值 除应收账款及存货减值准备计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目若有迹象 或环境变化显示其单项资产帐面价值可能超过可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。 若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。出售净价是指在熟悉交 易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过出售该项资产而取得的、扣除处置费用后的 金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的 现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，减值准备可在以前年度已 确认的减值损失范围内予以转回。 (15) 公路维修费用 公路维修费用支出于实际发生时确认为当期的经营费用。 (16) 安全费用 根据《国务院关于进一步加强安全生产工作的决定》（国发(2004)2 号）以及《安徽省人民政府关 于进一步加强安全生产工作的决定》 （皖政(2004)37 号）的相关规定，本集团于 2004 年 1 月 1 日 起，按通行费收入的 1%提取安全费用，专项用于各类安全支出。安全费在计提时计入主营业务成 本，并相应增加长期应付款。属于资本性的安全费支出，于完工后转入固定资产，同时全额计提 累计折旧，并冲减长期应付款－安全费用；属于费用性的安全费支出，于支出时直接冲减长期应 付款－安全费用。 (17) 预计负债 当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，同时该义务的履行很可能会导致经济利益的 流出，且对金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 (18) 职工社会保障 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老保险、住房公积金及其他社会 保障制度。除已披露的职工社会保障之外，本集团并无其他重大职工福利承诺。 根据有关规定，本集团保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取 并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期费用。 (19) 利润分配 现金股利于股东大会批准的当期确认为负债。 (20) 收入确认 （1）通行费收入 经营公路的通行费收入于收取时予以确认。 （2）收费系统安装收入 收费系统安装收入系皖通科技的销售及安装高速公路智能收费系统的收入。 如果合同的结果能够可靠地估计，合同的收入与费用根据完工百分比法在资产负债表日确认。 完工进度系采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 如果合同的结果不能可靠地估计，则按下列情况处理： • 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本则在 其发生的当年度确认为费用； • 合同成本不能够收回的，则在发生时立即确认为当年度费用，不确认合同收入。 如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，应将预计损失立即确认为当期费用。 （3）利息收入 按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。 （4）租金收入 (21) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳所得税额及税率 计算确认。 (22) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从 丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已 在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的 所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较 大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 三 税项 (1) 营业税金及附加 本公司、宣广公司及高界公司须按通行费收入的 5%缴纳营业税，天津信息港甲子科技有限公司、 皖通科技及北京海威须按提供劳务收入的 3%缴纳营业税。 除上述营业税外，本集团尚需按当期应交营业税的一定比例缴纳其他与营业税相关之税项，包括 城市维护建设税、教育费附加、水利基金和防洪保护费等。 (2) 增值税 本集团取得的产品销售收入依法缴纳增值税，增值税为价外税，一般税率为 17%。依增值税法规 定，购进半成品或原材料等所支付的进项税额可抵扣销售货物时应缴纳的销项税额。 (3) 企业所得税 本公司及皖通科技系在安徽省合肥高新技术产业开发区注册的高新技术企业。根据财政部和国家 税务总局 1994 年 3 月 29 日颁布的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[1994]001 号） 的有关规定，企业所得税减按应纳税所得额的 15%缴纳。 本公司的其他子公司和联营公司的适用所得税率为 33%。 四 控股子公司 截至 2004 年 12 月 31 日止，本集团的合并会计报表包括本公司及下述子公司的会计报表： 本公司 合并子公司 注册地 注册日期 注册资本 权益比例 主营业务 人民币千元 直接拥有 间接拥有 高界公司 (a) 安徽省 1997 年 7 月 23 日 300,000 51% - 公路的建设、管理及经营， 合肥市 目前主要建设、管理及经营 高界高速公路 宣广公司 (b) 安徽省 1998 年 7 月 25 日 111,760 55.47% - 公路的建设、管理及经营， 宣州市 目前主要建设、管理及经营 宣广高速公路 安徽康诚 (c) 安徽省 2002 年 12 月 18 日 10,000 65% - 中西药及医疗器械科研成 合肥市 果的研究、开发及转让 高界公司 本公司于 1997 年 7 月 23 日与总公司合营成立高界公司，为期三十二年。双方投资总额为人民 币 1,844,000,000 元，其中注册资本为人民币 300,000,000 元，本公司原出资比例为 30%，投资 总额与注册资本差额计人民币 1,544,000,000 元由本公司与总公司按各自出资比例以长期应收 款的形式投入。于 2000 年 11 月，本公司又以人民币 387,240,000 元的代价自总公司取得高界 公司 21%的权益，其中人民币 63,000,000 元作为本公司投入之注册资本，其余部分计人民币 324,240,000 元以长期应收款的形式投入。 根据双方协议，高界高速公路建成收费后至本公司增购高界公司 21%的权益前，高界公司 80% 的“收益”{收入扣除行政费用及日常营运开支（不包括折旧及摊销）及税项后，即净利润与 折旧及摊销之和}将分派于本公司。自本公司增购高界公司 21%的权益直至 2006 年 4 月 30 日， 高界公司的全部“收益”将分派于本公司。其后，本公司与总公司将按所持注册资本比例分派 高界公司的“收益”。倘若本公司在前七年内分派之现金所得（不包括本公司股份增持后增加 的 21%“收益”部分）不足本公司增持高界公司股份前的投资总额人民币 553,200,000 元，总 公司保证以现金弥补差额部分。在高界公司清算时，任何的未分派“收益”将按本公司与总公 司于清算前注册资本的比例分派。此后，任何剩余的资产及管理权将归总公司所有。 宣广公司 本公司于 1998 年 7 月 25 日与宣城市高等级公路建设管理有限公司（“宣城高管”）合营成立宣 广公司。双方投资总额为人民币 718,800,000 元，其中人民币 71,880,000 元为注册资本，本公 司出资比例为 51%，投资总额与注册资本差额计人民币 646,920,000 元由本公司与宣城高管按 各自出资比例以长期应收款的形式投入。合营期自宣广公司成立日（1998 年 7 月 25 日）起三 十年。 根据双方协议，宣广公司的全部“收益”{收入扣除行政费用及日常营运开支（不包括折旧及 摊销）及税项后，即净利润与折旧及摊销之和}将优先分派于本公司，直至本公司收回投资总 额（即本公司投入的实收资本及长期应收款）。其后， “收益”将按双方出资比例分派。在宣广 公司清算时，任何的未分派“收益”将按本公司与宣城高管于清算前注册资本的比例分派。此 后，任何剩余的资产及管理权将无条件归宣城高管所有。 于 2003 年 8 月，本公司与宣城高管签订《关于对宣广高速公路有限责任公司增资扩股的合约 书》，双方约定宣城高管将宣广高速公路南环段投入宣广公司，宣广高速公路南环段经国有资 产管理部门确认的评估价值为人民币 400,080,000 元,双方约定的价值为人民币 398,800,000 元， 其中人民币 39,880,000 元作为宣广公司注册资本之增加，其余部分计人民币 358,920,000 元以 长期应收款的形式投入。2003 年 9 月，本公司与宣城高管签订《关于收购宣广高速公路有限 责任公司权益的合同书》 ，本公司以人民币 253,350,000 的代价自宣城高管取得宣广公司的相应 权益，其中人民币 25,335,000 元作为本公司投入之注册资本，其余部分计人民币 228,015,000 元以长期应收款的形式投入。上述增资及收购后，宣广公司的注册资本为人民币 111,760,000 元，本公司拥有宣广公司 55.47%的权益。根据双方约定，上段所述宣广公司之收益分配方式 与增资及收购前保持一致。 安徽康诚 本公司与其他投资者于 2002 年 12 月合营成立了安徽康诚，注册资本为人民币 10,000,000 元。 本公司以现金计人民币 6,500,000 元出资，直接拥有安徽康诚 65%的权益。 皖通科技 本公司于 1999 年 5 月 12 日与其他投资者合营成立了皖通科技，原注册资本为人民币 1,000,000 元，本公司原拥有皖通科技 51%的权益。皖通科技于 2000 年度增加其注册资本至人民币 20,000,000 元，本公司以现金增资人民币 10,000,000 元。该项增资后，本公司拥有皖通科技 75.5% 的权益。 于 2004 年 6 月 25 日，本公司与安徽国元信托投资有限责任公司（“国元信托”）签署协议，本 公司以人民币 1,864.44 万元的价格向国元信托转让本公司持有的皖通科技 75.5%的股权及于皖 通科技的子公司天津信息港甲子科技有限公司的权益。国元信托于 2004 年 9 月 23 日向本公司 全额支付上述款项，该项交易本公司获取处置收益 843,581.76 元，账列投资收益。 (i) 本集团处置皖通科技股权产生的现金流量列示如下： 2004 年 9 月 23 日 货币资金 9,423,364.33 应收帐款 8,150,614.30 预付帐款 26,115,767.81 存货 27,780,266.53 其他流动资产 4,297,784.79 长期投资 625,616.08 固定资产净额 4,062,698.33 其他非流动资产 4,412,858.81 资产合计 84,868,970.98 2004 年 9 月 23 日 短期借款 30,000,000.00 应付帐款 5,292,455.86 预收帐款 22,262,588.87 其他流动负债 1,980,870.09 长期负债 400,000.00 负债合计 59,935,914.82 少数股东权益 7,132,237.92 本公司所占皖通科技净资产之份额 17,800,818.24 处置皖通科技取得的投资收益 843,581.76 处置皖通科技取得之现金代价 18,644,400.00 皖通科技于 2004 年 9 月 23 日的现 金及现金等价物余额 (9,423,364.33) 处置皖通科技产生的现金净流入 9,221,035.67 北京海威 本公司、高界公司及皖通科技于 2001 年 5 月 24 日分别以 70%， 28%及 2%出资比例合营成立 了北京海威，本公司直接及间接拥有北京海威 85.79%的权益。经合营各方一致同意，北京海 威于 2004 年 5 月 27 日清算完毕，原股东已按其享有的权益比例分配其清算净资产。清算过程 中无重大损益产生。 五 合并会计报表主要项目注释 (1) 货币资金 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 现金 40,718.07 194,370.34 银行存款 678,001,319.84 510,421,043.10 678,042,037.91 510,615,413.44 2004 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 港元 46,512,270.65 1.0637 49,475,102.28 于 2004 及 2003 年 12 月 31 日列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： (2) 应收账款及其他应收款 应收账款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应收账款 - 4,862,868.67 减：坏账准备 - (148,194.75) 应收账款净额 - 4,714,673.92 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 货币资金 678,042,037.91 510,615,413.44 减：原存期三个月以上的定期存款 - (5,000,000.00) 受到限制的银行存款 - (4,976,102.37) 现金及现金等价物余额 678,042,037.91 500,639,311.07 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1 年以内 - - - 4,862,868.67 100.00 148,194.75 于 2004 年 12 月 31 日，本集团无应收账款。 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠款情况如下： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 总公司（附注七(6)） - 100,243.41 其他应收款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 其他应收款 30,137,009.19 15,618,291.22 减：坏账准备 - - 其他应收款净额 30,137,009.19 15,618,291.22 其他应收款账龄分析如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1 年以内 28,878,023.51 95.83 - 9,709,305.54 62.16 - 1-2 年 362,985.68 1.20 - 5,012,985.68 32.10 - 2-3 年 - - - 896,000.00 5.74 - 3 年以上 896,000.00 2.97 - - - - 30,137,009.19 100.00 - 15,618,291.22 100.00 - 管理层认为年末其他应收款无重大回收风险，无需计提坏账准备。 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠款情况如下： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 总公司（附注七(6)） 3,538,371.99 3,855,246.75 于 2004 年 12 月 31 日，其他应收款前五名金额合计为人民币 22,565,398.93 元，占其他应收款总额 75%。 (3) 预付账款 于 2004 年 12 月 31 日及 2003 年 12 月 31 日，本集团预付账款账龄皆在一年以内，且余额中无预 付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位之款项。 (4) 存货 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 原材料 1,483,509.86 1,229,635.10 收费系统工程成本 - 16,674,197.52 1,483,509.86 17,903,832.62 于 2004 年 12 月 31 日及 2003 年 12 月 31 日，本集团存货无重大跌价迹象，无需计提存货跌价准 备。 (5) 待摊费用 2004 年 2004 年 1月1日 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 年末结存原因 商业养老保险 - 4,443,256.20 (4,443,256.20) - - 其他 134,635.84 622,704.00 (517,985.45) 239,354.39 尚未摊销完毕 合计 134,635.84 5,065,960.20 (4,961,241.65) 239,354.39 尚未摊销完毕 (6) 长期股权投资 本集团之长期股权投资变动情况如下： 2004 年 2004 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 投资于联营公司 －安徽高速公路房地产有限公司 （“高速房产”） 1,679,545.70 - (623,951.63) 1,055,594.07 －天津市金飞博光通讯技术有限公司 （“金飞博”） 722,726.53 - (722,726.53) - －安徽省高速公路广告有限公司 （“高速广告”） 1,444,000.00 - - 1,444,000.00 3,846,272.23 - (1,346,678.16) 2,499,594.07 其他股权投资 －合肥信息投资有限公司 （“信息投资公司”） 18,000,000.00 - - 18,000,000.00 21,846,272.23 - (1,346,678.16) 20,499,594.07 2004 年度 投资金额 累计权益 合计 被投资 投资 本年 本年 公司名称 投资期限 比例 年初数 增(减)数 年末数 年初数 增(减)数 年末数 年初数 年末数 高速房产 2001.10-2 20% 2,400,000.00 - 2,400,000.00 (720,454.30) (623,951.63) (1,344,405.93) 1,679,545.70 1,055,594.07 011.10 金飞博 2001.3-20 45% 900,000.00 (900,000.00) - (177,273.47) 177,273.47 - 722,726.53 - 11.3 高速广告 2002.8 起 38% 1,444,000.00 - 1,444,000.00 - - - 1,444,000.00 1,444,000.00 长期有效 信息投资 2002.12-2 18% 18,000,000.00 - 18,000,000.00 - - - 18,000,000.00 18,000,000.00 公司 022.12 22,744,000.00 (900,000.00) 21,844,000.00 (897,727.77) (446,678.16) (1,344,405.93) 21,846,272.23 20,499,594.07 于 2001 年 10 月 25 日，高界公司与总公司，安徽省现代交通经济开发公司、安徽省高等级公路工 程监理有限公司及其他投资者合营成立安徽高速公路房地产有限公司（“高速房产”）。高速房产注 册资本为人民币 12,000,000 元，高界公司出资人民币 2,400,000 元，占其 20%的权益。高速房产主 要从事房地产开发，物业管理，绿化工程施工，建材、装饰材料销售，信息咨询服务等业务。 于 2001 年 3 月 30 日，皖通科技与其他投资者合营成立天津金飞博光通讯技术有限公司（“金飞博” ）。 金飞博注册资本为人民币 2,000,000 元，皖通科技公司出资人民币 900,000 元，拥有其 45%的权益。 金飞博主要从事技术开发、咨询服务及技术转让业务。于 2004 年 9 月 23 日，本公司完成对皖通 科技的处置（参见附注四），故于 2004 年 12 月 31 日，本集团已不存在对金飞博的长期股权投资。 于 2002 年 8 月 8 日，本公司与安徽省现代交通经济开发公司和安徽安联高速公路有限公司（“安 联公司”）共同出资设立安徽高速公路广告有限公司（“高速广告”）。高速广告注册资本为人民币 3,800,000 元，本公司出资人民币 1,444,000 元，占其 38%的权益。高速广告主要从事广告的设计、 制作和代理业务。 于 2002 年 12 月 30 日，本公司与合肥市国有资产控股有限公司、安徽省电信公司等 4 家投资者合 营成立了合肥信息投资有限公司（“信息投资公司”）。信息投资公司注册资本为人民币 100,000,000 元，本公司以现金出资人民币 18,000,000 元，占其 18％的权益。信息投资公司主要从事信息基础 设施投资和信息技术服务。 于 2004 年 12 月 31 日及 2003 年 12 月 31 日，本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制， 故无需计提长期投资减值准备。 (7) 固定资产及折旧 本集团之固定资产变动如下： 2004 年 重分类 本年在建工程 本年其他增加 本年减少 处置子公司 2004 年 1月1日 转入 转出 12 月 31 日 (a) （附注四(d)） 原值 公路及构筑物 5,455,191,036.23 (15,380,098.09) 284,810,108.39 - - - 5,724,612,046.53 房屋及建筑物 231,435,652.31 (12,450,660.62) 113,390,723.28 1,487,000.67 (5,546,218.46) - 328,316,497.18 安全设施 298,687,410.42 (1,341,818.45) - 3,800.00 (2,445,378.62) - 294,904,013.35 通讯及监控设施 183,582,566.26 4,113,781.07 48,698,594.31 2,955,454.80 (7,002,296.44) - 232,348,100.00 收费设施 67,840,579.67 - - 23,617,296.54 (14,133,608.01) - 77,324,268.20 机械设备 13,289,145.73 1,285,805.14 - 1,896,855.00 - - 16,471,805.87 车辆 45,638,488.12 2,010,070.50 - 5,828,183.36 (1,619,065.00) (1,625,170.15) 50,232,506.83 其他设备 14,592,613.62 - 14,295,813.25 3,876,541.35 (654,290.78) (4,006,580.29) 28,104,097.15 合计 6,310,257,492.36 (21,762,920.45) 461,195,239.23 39,665,131.72 (31,400,857.31) (5,631,750.44) 6,752,322,335.11 累计折旧 公路及构筑物 769,676,725.14 (5,017,206.09) - 212,180,059.11 - 976,839,578.16 房屋及建筑物 25,849,823.52 1,711,931.22 - 6,647,766.21 (1,000,252.94) - 33,209,268.01 安全设施 148,540,063.47 550,282.28 - 34,257,864.28 (662,334.03) - 182,685,876.00 通讯及监控设施 48,890,922.58 (580,902.95) - 24,902,464.34 (6,735,661.31) - 66,476,822.66 收费设施 44,711,125.14 - - 7,918,851.71 (11,471,342.33) - 41,158,634.52 机械设备 4,387,447.90 (527,311.12) - 3,995,514.51 - - 7,855,651.29 车辆 20,979,970.98 (276,379.10) - 5,197,250.15 (1,178,170.66) (260,067.41) 24,462,603.96 其他设备 4,681,385.14 - - 3,864,899.21 (187,504.25) (867,745.89) 7,491,034.21 合计 1,067,717,463.87 (4,139,585.76) - 298,964,669.52 (21,235,265.52) (1,127,813.30) 1,340,179,468.81 减值准备 公路及构筑物 - - - - - - - 房屋及建筑物 - - - - - - - 安全设施 - - - - - - - 通讯及监控设施 - - - - - - - 收费设施 - - - - - - - 机械设备 - - - - - - - 车辆 - - - - - - - 其他设备 441,238.81 - - - - (441,238.81) - 合计 441,238.81 - - - - (441,238.81) - 净值 公路及构筑物 4,685,514,311.09 4,747,323,280.67 房屋及建筑物 205,585,828.79 295,107,229.17 安全设施 150,147,346.95 112,218,137.35 通讯及监控设施 134,691,643.68 165,871,277.34 收费设施 23,129,454.53 36,165,633.68 机械设备 8,901,697.83 8,616,154.58 车辆 24,658,517.14 25,769,902.87 其他设备 9,469,989.67 20,613,062.94 合计 5,242,098,789.68 5,412,142,866.30 (a) 本公司之子公司高界公司于 2004 年度对固定资产进行全面清查，并根据资产清查的结果对高界高 速公路各类别固定资产及无形资产作了重分类（参见附注五(9)）。由于该项重分类的影响，高界公 司截至 2003 年 12 月 31 日止需补提折旧约人民币 2,400,000 元。由于该金额对本集团的经营业绩 影响不重大，高界公司于 2004 年度补提上述折旧，计入当期损益。 截至 2004 年 12 月 31 日，连霍高速公路（安徽段）的土地使用权证尚在办理过程中。 (8) 在建工程 2004 年 本年转入 2004 年 工程投入占 工程名称 预算数 1月1日 本年增加 固定资产数 处置子公司转出 12 月 31 日 资金来源 预算比例 （附注五(7)） （附注四(d)） 合肥高新技术产业开发区项目 50,000,000.00 31,383,196.05 36,962,810.07 (68,346,006.12) - - 自有资金及借贷 已完工 合宁路三期改造 423,000,000.00 6,915,922.01 277,894,186.38 (284,810,108.39) - - 自有资金 已完工 文集服务区改建 34,000,000.00 1,644,526.05 32,695,473.95 (34,340,000.00) - - 自有资金 已完工 吴庄服务区改建 20,000,000.00 5,823,498.88 10,329,632.76 (16,153,131.64) - - 自有资金 已完工 宿松收费站扩建 30,000,000.00 - 29,424,575.50 - - 29,424,575.50 自有资金 98% 马坝六合公路 559,000,000.00 - 30,511,881.50 - - 30,511,881.50 自有资金及借贷 5.5% 宣广高速公路改建工程 380,000,000.00 - 56,253.50 - - 56,253.50 自有资金及借贷 - 宣广公司中控大楼 5,500,000.00 1,718,289.50 3,807,355.78 (5,525,645.28) - - 自有资金 已完工 宣广交通工程机电项目 45,000,000.00 - 44,985,373.08 (44,985,373.08) - - 自有资金 已完工 其他 - 2,129,521.41 19,336,679.02 (7,034,974.72) (4,033,911.25) 10,397,314.46 自有资金 不适用 合计 1,546,500,000.00 49,614,953.90 486,004,221.54 (461,195,239.23) (4,033,911.25) 70,390,024.96 于 2004 年 12 月 31 日及 2003 年 12 月 31 日，本集团的在建工程无重大减值迹象，故未对在建工 程计提减值准备。 2004 年度，本集团借款费用资本化金额为人民币 2,570,000.00 元（2003 年：1,373,962.50 元），用于确 定资本化金额的资本化率 4.779%（2003 年：4.779%）。 (9) 无形资产 2004 年 2004 年 剩余 原始金额 取得方式 1月1日 本年增加 本年重分类转入 处置子公司转出 本年摊销 12 月 31 日 摊销年限 （附注五(7)） （附注四(d)） 土地使用权 合宁高速公路 198,191,011.40 作价入股 149,349,154.00 - - - (6,699,628.93) 142,649,525.07 21 年 7 个月 宣广高速公路 97,101,905.00 购买 79,569,616.85 - - - (3,236,730.17) 76,332,886.68 23 年 7 个月 205 天长段 25,751,173.00 购买 19,742,566.39 - - - (858,371.94) 18,884,194.45 22 年 205 天长生活区 841,360.00 购买 701,133.24 - - - (28,045.33) 673,087.91 24 年 高界高速公路 223,837,171.70 购买 67,823,123.66 - 17,623,334.69 - (2,802,670.55) 82,643,787.80 24 年 2 个月 本公司高新区 13,714,036.26 购买 12,523,040.27 - - - (457,134.37) 12,065,905.90 21 年 7 个月 专有技术 皖通科技专有技术 8,715,340.56 作价入股 90,010.00 - - - (90,010.00) - 不适用 全数字化监控网络 - 自行开发 525,340.56 - - (378,947.56) (146,393.00) - 不适用 康诚药业专有技术 3,500,000.00 购买 3,091,666.76 - - - (350,000.00) 2,741,666.76 7 年 其他 233,200.00 购买 - 233,200.00 - - (1,943.23) 231,256.77 9 年 11 个月 无形资产净值 571,885,197.92 333,415,651.73 233,200.00 17,623,334.69 (378,947.56) (14,670,927.52) 336,222,311.34 于 2004 年 12 月 31 日及 2003 年 12 月 31 日，本集团无形资产无减值迹象，无需计提无形资产减 值准备。 (10) 短期借款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 银行信用借款 450,000,000.00 627,000,000.00 于 2004 年 12 月 31 日，短期银行借款余额的年利率为 4.698%（2003 年：4.536%至 4.779%）。本集团尚 可使用之银行借款信用额度为人民币 560,000,000.00 元（2003 年：1,300,000,000.00 元）。 (11) 应付账款、预收账款及其他应付款 应付账款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应付账款 232,013,067.82 214,180,494.36 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠款情况如下： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 总公司（附注七(6)） - 59,000,000.00 于 2004 年 12 月 31 日及 2003 年 12 月 31 日，本集团应付账款中无账龄超过 3 年的应付账款。 预收账款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 预收账款 - 12,312,036.94 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠款情况如下： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 总公司（附注七(6)） - 392,016.00 于 2004 年 12 月 31 日及 2003 年 12 月 31 日，本集团预收账款中无账龄超过 1 年的预收账款。 其他应付款 其他应付款余额明细如下： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 应付联网中心收入 118,288,061.62 28,023,766.41 养老保险金 26,387,672.89 16,508,558.67 总公司（附注七(6)） 1,785,799.91 - 其他 47,619,848.40 20,021,838.98 总计 194,081,382.82 64,554,164.06 应付联网中心收入系代收通行费收入。 于 2004 年 12 月 31 日，其他应付款中无账龄大于 3 年的应付款项。 除上述应付总公司款项外，其他应付款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 (12) 应交税金 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 营业税及附加 38,960,171.22 18,244,601.76 企业所得税 57,115,524.70 18,762,796.95 增值税 - (794,832.97) 其他税项 458,990.32 1,689,523.45 合计 96,534,686.24 37,902,089.19 (13) 预提费用 2004 年 2003 年 年末结存 12 月 31 日 12 月 31 日 原因 路面维修费用 18,120,550.30 14,008,270.23 尚未支付 其他 3,490,137.63 3,410,366.87 尚未支付 合计 21,610,687.93 17,418,637.10 (14) 长期应付款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 宣城高管（附注七(6)） 447,916,284.00 447,916,284.00 总公司（附注七(6)） 728,582,240.34 728,582,240.34 安全费用（附注二(16)） 6,573,997.39 - 合计 1,183,072,521.73 1,176,498,524.34 （a）长期应付宣城高管及总公司款项系宣城高管及总公司投资于宣广公司及高界公司之投资总额与 其所占宣广公司及高界公司注册资本比例部分之差额（附注四）。 (b)本年度安全费用变动情况如下 2004 年 2004 年 1月1日 本年增加 本年摊销 12 月 31 日 - 11,777,382.45 (5,203,385.06) 6,573,997.39 (15) 股本 2004 年度变动增减 2004 年 公积金 2004 年 1月1日 增发 配股 送股 转股 其他 小计 12 月 31 日 尚未流通股 发起人 915,600,000 - - - - - - 915,600,000 其中： 国家持有股 538,740,000 - - - - - - 538,740,000 境内法人持有股 376,860,000 - - - - - - 376,860,000 外资法人持有股 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 募集法人股 - - - - - - - - 内部职工股 - - - - - - - - 优先股或其他 - - - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - - - 尚未流通股合计 915,600,000 - - - - - - 915,600,000 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 250,000,000 - - - - - - 250,000,000 境内上市的外资股 - - - - - - - - 境外上市的外资股 493,010,000 - - - - - - 493,010,000 其他 - - - - - - - - 已上市流通股合计 743,010,000 - - - - - - 743,010,000 股本总数 1,658,610,000 - - - - - - 1,658,610,000 (16) 资本公积 项目 2004 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2004 年 12 月 31 日 股本溢价 1,176,589,474.27 - - 1,176,589,474.27 其它 2,396,518.02 - - 2,396,518.02 1,178,985,992.29 - - 1,178,985,992.29 股本溢价系以国有股面值从总公司换取净资产而产生的股本溢价及发行 H 股及 A 股之总发行收入超过股 票面值部分扣除因发行股票发生的相关费用后的净额。 (17) 盈余公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 合计 2004 年 1 月 1 日 164,421,824.45 147,486,290.43 657,669.58 312,565,784.46 本年增加 54,153,234.46 47,296,789.04 - 101,450,023.50 本年减少 - - - - 2004 年 12 月 31 日 218,575,058.91 194,783,079.47 657,669.58 414,015,807.96 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司及子公司按年度净利润（弥 补以前年度亏损后）的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上 时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于 弥补亏外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的 25%。本公司及子公司 2004 年 按净利润的 10%提取法定盈余公积金（2003 年：10%）。 本公司及子公司另外按年度净利润（弥补以前年度亏损后）的 5%至 10%提取法定公益金，用于员 工的集体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于 发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司 2004 年按净利润的 10%提取法定公益金(2003 年： 10%)，高界公司及宣广公司按净利润的 5%提取法定公益金（2003 年：5%）。 本公司任意公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意公积金方可 用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司于 2004 年度未提取任意公积金。 (18) 未分配利润 2004 年度 2003 年度 年初未分配利润 687,698,933.33 525,968,417.57 加：本年实现的净利润 404,403,436.18 283,264,544.99 减：提取法定盈余公积(附注五(17)) (54,153,234.46) (38,584,784.66) 提取法定公益金(附注五(17)) (47,296,789.04) (33,190,944.57) 应付普通股股利 - 股东大会已批准的上年度现金股利 (99,516,600.00) (49,758,300.00) 年末未分配利润 891,135,746.01 687,698,933.33 根据本公司章程，股利分派按中国会计制度编制的法定账目及香港会计准则编制的报表两者未分 配利润孰低数额作为分派基础。 同时，根据 2005 年 3 月 17 日董事会通过的决议，2004 年度按已发行股份 1,658,610,000 股计算， 拟以按每十股向全体股东派发现金股利 1 元（含税），共计 165,861,000.00 元，上述提议尚待股东 大会批准。本会计报表中没有反映上述应付股利。一俟股东大会通过该方案，股利分配将反映在 2005 年度的会计报表中。 (19) 主营业务收入及成本 2004 年度 2003 年度 业务类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 通行费收入 1,178,528,613.69 453,901,823.20 830,007,456.58 349,299,990.10 收费系统安装收入 64,370,256.76 72,010,401.83 66,546,544.38 56,261,530.42 1,242,898,870.45 525,912,225.03 896,554,000.96 405,561,520.52 (20) 主营业务税金及附加 2004 年度 2003 年度 营业税 61,107,960.66 42,048,805.82 城市维护建设税 1,499,556.72 2,113,408.95 教育费附加及其他 958,174.72 1,610,391.81 合计 63,565,692.10 45,772,606.58 (21) 财务费用（收入），净额 2004 年度 2003 年度 利息收入 (2,009,161.60) (2,201,932.85) 减：利息支出 23,504,169.85 2,642,615.89 汇兑损益，净额 459,246.14 (627,390.29) 合计 21,954,254.39 (186,707.25) (22) 投资收益 2004 年度 2003 年度 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 (724,734.59) (594,128.04) 处置子公司取得的投资收益 843,581.76 - 委托国债投资收益 - 1,482,242.42 合计 118,847.17 888,114.38 于 2004 年，本公司处置皖通科技之股权（参见附注四(d)），取得投资收益计人民币 843,581.76 元。 于 2004 年度及 2003 年度，本集团之投资收益汇回无重大限制。 六 母公司会计报表主要项目注释 (1) 其他应收款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 其他应收款 220,834,809.12 185,828,312.45 减：坏账准备 - - 其他应收款净额 220,834,809.12 185,828,312.45 其他应收款账龄分析如下： 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄- 1 年以内 219,575,823.44 99.43 - 180,419,326.77 97.09 - 1-2 年 362,985.68 0.16 - 4,512,985.68 2.43 - 2-3 年 - - - 896,000.00 0.48 - 3 年以上 896,000.00 0.41 - - - - 220,834,809.12 100.00 - 185,828,312.45 100.00 - 年末其他应收款无需计提坏账准备。 其他应收款余额分析如下： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 高界公司 102,000,000.00 99,000,000.00 宣广公司 93,000,000.00 73,000,000.00 总公司 3,080,184.21 3,080,000.00 其他 22,754,624.91 10,748,312.45 220,834,809.12 185,828,312.45 于高界公司及宣广公司之应收款系长期应收款一年内到期的部分（附注四） 。 (2) 长期股权投资和长期应收款 长期股权投资 2004 年 2004 年 1月1日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 投资于合并子公司 (a) －高界公司 209,969,262.51 71,263,203.70 (65,518,972.32) 215,713,493.89 －宣广公司 120,460,838.72 56,889,994.04 (35,508,618.37) 141,842,214.39 －皖通科技 17,583,259.31 217,558.93 (17,800,818.24) - －北京海威 34,960,621.55 (89,159.07) (34,871,462.48) - －康诚药业 6,142,733.37 (598,731.95) - 5,544,001.42 389,116,715.46 127,682,865.65 (153,699,871.41) 363,099,709.70 投资于联营公司 －高速广告（附注五(6)） 1,444,000.00 - - 1,444,000.00 其他股权投资 －信息投资公司（附注五(6)） 18,000,000.00 - - 18,000,000.00 减：长期投资减值准备 - - - - 长期股权投资净额 408,560,715.46 127,682,865.65 (153,699,871.41) 382,543,709.70 于 2004 年 12 月 31 日，本公司之长期股权投资占本公司净资产的 9.23%。本公司之长期股权投资 不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 于 2004 年 12 月 31 日及 2003 年 12 月 31 日，本公司无需计提长期投资减值准备。 (a) 投资于合并子公司 2004 年度 投资金额 累计权益 合计 被投资 投资比 本年 公司名称 投资期限 例 年初数 增(减)数 年末数 年初数 本年增(减)数 年末数 年初数 年末数 高界公司 1997.7-2029.2 51% 153,000,000.00 - 153,000,000.00 56,969,262.51 5,744,231.38 62,713,493.89 209,969,262.51 215,713,493.89 宣广公司 1998.7-2028.7 55.47% 61,995,000.00 - 61,995,000.00 58,465,838.72 21,381,375.67 79,847,214.39 120,460,838.72 141,842,214.39 皖通科技 已处置 - 15,100,000.00 (15,100,000.00) - 2,483,259.31 (2,483,259.31) - 17,583,259.31 - 北京海威 已清算 - 35,000,000.00 (35,000,000.00) - (39,378.45) 39,378.45 - 34,960,621.55 - 康诚药业 2002.9-2012.9 65% 6,500,000.00 - 6,500,000.00 (357,266.63) (598,731.95) (955,998.58) 6,142,733.37 5,544,001.42 271,595,000.00 (50,100,000.00) 221,495,000.00 117,521,715.46 24,082,994.24 141,604,709.70 389,116,715.46 363,099,709.70 长期应收款 本公司之长期应收款系指本公司对被投资公司的投资总额超过投入注册资本部分（附注四）。该等 款项按扣除预计将于一年内可收回部分后认列。 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 投资总额超过注册资本部分 —高界公司 416,451,556.14 509,523,809.11 —宣广公司 419,498,032.88 447,061,601.08 835,949,589.02 956,585,410.19 减：一年内到期部分 —高界公司（附注六(1)） (102,000,000.00) (99,000,000.00) —宣广公司（附注六(1)） (93,000,000.00) (73,000,000.00) (195,000,000.00) (172,000,000.00) 长期应收款净额 640,949,589.02 784,585,410.19 长期应收款之还款方式详见附注四。 (3) 主营业务收入及成本 本公司主营业务收入系通行费收入，主营业务成本系公路运营成本。 (4) 投资收益 2004 年度 2003 年度 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 127,682,865.65 101,372,145.04 处置子公司取得的投资收益 （参见附注五(22)） 843,581.76 - 128,526,447.41 101,372,145.04 于 2004 年度及 2003 年度，本公司之投资收益汇回无重大限制。 七 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 与本公司的关系 2004 年 1 月 1 日 本年增加数 本年减少数 2004 年 12 月 31 日 总公司 本公司之母公司 1,890,000,000.00 - - 1,890,000,000.00 高界公司 本公司之合并子公司 300,000,000.00 - - 300,000,000.00 宣广公司 本公司之合并子公司 111,760,000.00 - - 111,760,000.00 皖通科技 本公司之合并子公司 20,000,000.00 - - 20,000,000.00 北京海威 本公司之合并子公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00 天津信息港 皖通科技之子公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 康诚药业 本公司之合并子公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 (2) 本公司直接或间接持有其控制的关联方之权益及其变化 2004 年 1 月 1 日 本年增加数 本年减少数 2004 年 12 月 31 日 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 高界公司 153,000,000.00 51 - - - - 153,000,000.00 51 宣广公司 61,995,000.00 55.47 - - - - 61,995,000.00 55.47 皖通科技 15,100,000.00 75.5 - - (15,100,000.00) 75.5 - - 北京海威 42,895,000.00 85.79 - - (42,895,000.00) 85.79 - - 天津信息港 1,057,000.00 52.85 - - (1,057,000.00) 52.85 - - 康诚药业 6,500,000.00 65 - - - - 6,500,000.00 65 (3) 控制本公司的关联方所持股份或权益及其变化 2004 年 1 月 1 日 本期增加数 本期减少数 2004 年 12 月 31 日 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 总公司 538,740,000.00 32.48 - - - - 538,740,000.00 32.48 (4) 不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司的关系 安联公司 总公司之子公司 宣城高管 宣广公司之投资方 北京安联投资有限公司(“北京安联”) 总公司之子公司 (5) 关联方交易 (a) 提供劳务 本公司之子公司皖通科技向总公司提供收费系统安装所取得之收入： 2004 年度 2003 年度 总公司 - 5,108,708.30 本公司向总公司及安联公司提供高速公路联网收费系统管理服务： 2004 年度 2003 年度 总公司 2,980,000.00 3,080,000.00 安联公司 1,500,000.00 1,500,000.00 4,480,000.00 4,580,000.00 (b) 本公司向总公司收购连霍高速公路（安徽段） 2004 年度 2003 年度 总公司 - 1,180,000,000.00 根据总公司与本公司于 2001 年 6 月 20 日签署之《收购合同》以及于 2002 年 3 月 28 日签署之 《关于收购合同的补充合同》， 本公司于 2003 年 1 月 1 日以 1,180,000,000 元之总价向总公司 购买连霍高速公路（安徽段）。 (c) 北京安联向本公司提供代理进口沥青服务收取佣金 2004 年度 2003 年度 北京安联 466,831.04 574,914.32 (6) 关联方应收应付款项余额 (a) 应收账款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 总公司（附注五(2)） - 100,243.41 (b) 其他应收款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 总公司（附注五(2)） －应收高速公路联网收费系统管理费 2,980,000.00 3,080,000.00 －其他 558,371.99 775,246.75 安联公司 3,863,077.25 22,772.00 7,401,449.24 3,878,018.75 (c) 应付账款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 总公司（附注五(11)） －应付连霍高速公路（安徽段）收购款 - 59,000,000.00 (e) 其他应付款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 总公司（附注五(11)） 1,785,799.91 - 北京安联 11,815,652.67 1,621,731.39 13,601,452.58 1,621,731.39 (f) 预收账款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 总公司（附注五(11)） - 392,016.00 (g) 长期应付款 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 总公司（附注五(14)） 728,582,240.34 728,582,240.34 宣城高管（附注五(14)） 447,916,284.00 447,916,284.00 1,176,498,524.34 1,176,498,524.34 除于附注五(14)中所述之长期应付款外，应收/应付关联方款项均是因上述关联交易及与关联方 相互代垫费用及代收代付款项，该等款项无担保、不计息且无固定还款期限。 八 承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止，本集团有下列重大承诺事项： (a) 本公司拟投资建造马坝至六合高速公路，已批准但未发生之金额约为人民币 528,000,000.00 元。 (b) 宣广公司拟进行宣广高速公路改造，已批准但未发生之金额约为人民币 380,000,000.00 元。 九 资产负债日后事项 根据本公司第三届董事会第十四次会议的有关决议，本公司于 2005 年 3 月 4 日与总公司签署了《关 于收购安徽高界高速公路有限责任公司的股权转让/收购合同书》，约定由本公司向总公司收购其持 有的高界公司 49%股权，交易金额总计人民币 1,350,000,000.00 元。上述交易尚待股东大会及有关 政府部门的批准。 十 扣除非经常性损益后的净利润 2004 年度 净利润 404,403,436.18 加(减)：非经常性损益项目 - 投资收益 (118,847.17) - 营业外收入 – 固定资产处置 (381,554.10) - 营业外支出 – 固定资产处置 8,188,034.49 - 除固定资产处置外营业外收入 (78,711.09) - 除固定资产处置外营业外支出 24,761.32 - 非经常性损益的所得税影响数 (2,032,579.91) 扣除非经常性损益后的净利润 410,004,539.72 十一 比较数字 比较期间会计报表的部分科目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 安徽皖通高速公路股份有限公司 2004 年度会计报表补充资料 安徽皖通高速公路股份有限公司 会计报表补充资料 2004 年度 （除特别标明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币元） 安徽皖通高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”）根据中国证券监督管理委员会颁发的《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》第四章有关补充资料的规定， 编制下列 2004 年度会计报表补充资料： 一 会计报表差异调节表 本公司在香港联合交易所有限公司上市“H”股所披露的财务报表系按照香港会计准则及香港公司 条例之披露规定及香港联合交易所有限公司证券上市规则而编制，该等准则与本集团之法定报表所 采用的中国会计准则以及适用于股份制公司的有关财务及会计制度存在差异。该等差异对香港会计 准则下经审计的截至 2004 年 12 月 31 日止股东权益和 2004 年度经审计的净利润的影响汇总如下： 会计报表差异调节表 2004 年度 2003 年度 人民币千元 人民币千元 净资产 净利润 净资产 净利润 按企业会计制度编制的本集团报表金额 4,142,750 404,403 3,837,863 283,264 按香港会计准则所作的调整 1．高速公路及构筑物评估作价及其折旧 (a) 757,773 93,149 664,624 66,823 2．土地使用权评估作价及其摊销 (a) 109,102 3,977 105,125 16,507 3．安全费用计提及使用 (b) 10,780 10,780 - - 3．递延税款 (c) (172,964) (25,311) (147,653) (17,528) 按香港会计准则调整后的金额（业经罗兵 咸永道会计师事务所审计） 4,847,441 486,998 4,459,959 349,066 (a) 为发行“H”股并上市，本公司之固定资产及土地使用权于 1996 年 4 月 30 日及 8 月 15 日分别 经一中国资产评估师及一国际资产评估师评估，载入相应法定报表及香港会计准则报表。根据 该等评估，国际资产评估师的估值高于中国资产评估师的估值计人民币 319,000,000 元。同时， 按照香港会计准则编制的财务报表公路及构筑物之折旧及土地使用权摊销系按车流量法计提， 而法定报表按直线法计提。由于该等差异，将会对本集团及本公司固定资产及土地使用权在可 使用年限内的经营业绩产生影响从而导致上述调整事项。 (b) 本集团根据有关部门相关文件规定，在中国会计准则下以本年通行费收入为基数计提了 1%的安 全费用，账列长期应付款，于实际使用时予以冲销。按照香港会计准则编制的财务报表中，该 等费用将在实际发生时计入损益。由于该等差异，将会对本集团的经营业绩产生影响从而导致 上述调整事项。 (c) 由(a)所述固定资产，土地使用权于法定报表及香港会计准则报表评估值的不同及计提折旧和摊 销方法的不同，以及(b)所述安全费用处理方法的差异，导致递延所得税的调整。 二 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益（元/股） 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 653,420,953.32 15.77% 16.48% 0.394 0.394 营业利润 528,338,593.61 12.75% 13.32% 0.319 0.319 净利润 404,403,436.18 9.76% 10.20% 0.244 0.244 扣除非经常性损益 后的净利润 410,004,539.72 9.90% 10.34% 0.247 0.247 上述财务指标的计算方法： 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下: P ROE = ———————————————— E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新 增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下: P EPS = ———————————————— S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报 告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期 末的月份数。 三 资产减值准备明细表 2004 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 因资产价值回升回转数 其他原因转出数 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合 一、坏账准备合计 148,194.75 - - - - - (148,194.75) - (148, 其中：应收账款 148,194.75 - - - - - (148,194.75) - (148, 其他应收款 - - - - - - - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - - - 债券投资 - - - - - - - - 基金投资 - - - - - - - - 其他投资 - - - - - - - - 三、存货跌价准备合计 - - - - - - - - 其中：库存商品 - - - - - - - - 原材料 - - - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 441,238.81 - - - - - (441,238.81) - (441, 其中：房屋、建筑物 - - - - - - - - 机器设备 441,238.81 - - - - - (441,238.81) - (441, 六、无形资产减值准备 - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - 四 会计报表数据变动情况说明 资产负债表项目 会计报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上，且/或占本公司 2003 年 12 月 31 日资产总额 5%(含 5%) 以上的重大项目分析列示如下： 2004 年 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 差异变动金额及幅度 金额 % 货币资金 (1) 678,042,037.91 510,615,413.44 167,426,624.47 33% 固定资产原价 (2) 6,752,322,335.11 6,310,257,492.36 442,064,842.75 7% 累计折旧 (2) (1,340,179,468.81) (1,067,717,463.87) (272,462,004.94) 26% 短期借款 (3) 450,000,000.00 627,000,000.00 (177,000,000.00) (28%) 应交税金 (4) 96,534,686.24 37,902,089.19 58,632,597.05 155% 其他应付款 (5) 194,081,382.82 64,554,164.06 129,527,218.76 201% (1) 详见现金流量表。 (2) 固定资产原值增加主要系合宁高速公路改建工程（第三期）完工转入固定资产所致。累计折旧 之增加系固定资产正常折旧所致。 (3) 短期借款余额减少主要系本集团根据现金流的情况，合理安排资金还款所致。 (4) 应交税金余额增加主要系应交所得税、应交营业税及附加增加所致。 其他应付款余额增加主要系本集团代收通行费增加所致。 利润表项目 会计报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上，且/或占本公司 2003 年度利润总额 10%(含 10%)以上 的重大项目分析列示如下： 2004 年度 2003 年度 差异变动金额及幅度 金额 % 主营业务收入 (1) 1,242,898,870.45 896,554,000.96 346,344,869.49 39% 主营业务税金及附加 (1) (63,565,692.10) (45,772,606.58) (17,793,085.52) 39% 主营业务成本 (2) (525,912,225.03) (405,561,520.52) (120,350,704.51) 30% (1) 2004 年度主营业务收入增长主要系国民经济总体形式向好，本集团所属各条收费公路车流量稳 步增长所致。主营业务税金及附加亦同步增长。 (2) 2004 年度主营业务成本增加主要系本集团固定资产规模扩大，导致折旧费用增加以及本集团所 属各收费公路为提高服务质量，加大维修力度，导致公路大中修费用增加所致。 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 安徽皖通高速公路股份有限公司 二零零四年度 账目 本报告原系由英文编制。如果英文版与中文释本有矛盾或者理解有所出入，应以 英文版为准。 致安徽皖通高速公路股份有限公司全体股东 （于中华人民共和国注册成立之股份有限公司） 本核数师已完成审核第 2 页至第 43 页之账目，该等账目乃按照香港普遍采纳之会 计原则编制。 董事及核数师各自之责任 贵公司董事须负责编制真实兼公平之账目。在编制该等真实兼公平之账目时，董 事必须采用适当之会计政策，并且贯彻应用该等会计政策。 本核数师之责任是根据审核之结果，对该等账目出具独立意见，并仅向整体股东 报告，除此之外本报告别无其它目的。本核数师不会就本报告的内容向任何其它 人士负上或承担任何责任。 意见之基础 本核数师已按照香港会计师公会所颁布之审计准则进行审核工作。审核范围包括 以抽查方式查核与账目所载数额及披露事项有关之凭证，亦包括评审董事于编制 账目时所作之重大估计和判断，所采用之会计政策是否适合贵公司与贵集团之具 体情况，及有否贯彻应用并足够披露该等会计政策。 本核数师在策划和进行审核工作时，均以取得所有本核数师认为必需之资料及解 释为目标，以便获得充分凭证，就该等账目是否存有重大错误陈述，作出合理之 确定。在作出意见时，本核数师亦已评估该等账目所载之资料在整体上是否足够。 本核数师相信我们之审核工作已为下列意见提供合理之基础。 意见 本核数师认为，上述之账目足以真实兼公平地显示贵公司与贵集团于二零零四年 十二月三十一日结算时之财务状况，及贵集团截至该日止年度之盈利及现金流量， 并按照香港公司条例之披露规定妥为编制。 香港执业会计师 香港，二零零五年三月十七日 安徽皖通高速公路股份有限公司 综合损益表 二零零四年度 （以人民币为单位） 附注 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 营业额 3 1,187,120 858,858 经营成本 (424,351) (327,551) 营业毛利 762,769 531,307 其他收入 3 17,061 15,334 营业费用 (1,013) (978) 管理费用 (115,853) (90,110) 其他经营开支 (10,124) (2,111) 经营盈利 4 652,840 453,442 财务成本 5 (23,504) (2,643) 应占联营公司亏损 (725) (594) 除税前盈利 628,611 450,205 税项 6 (141,953) (100,878) 除税后盈利 486,658 349,327 少数股东权益 340 (261) 股东应占盈利 7 486,998 349,066 股息 21 (c) 165,861 99,517 每股基本盈利 8 人民币 0.2936 元 人民币 0.2105 元 安徽皖通高速公路股份有限公司 综合资产负债表 二零零四年十二月三十一日 （以人民币为单位） 附注 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 非流动资产 无形资产 10 2,973 3,707 固定资产 11 6,686,865 6,391,429 联营公司权益 13 2,500 3,846 股权投资 14 18,000 18,000 6,710,338 6,416,982 流动资产 存货 15 1,484 17,904 贸易及其他应收款 16 33,136 39,135 银行结余及现金 678,042 510,615 712,662 567,654 流动负债 贸易及其他应付款 17 517,851 345,760 应付税项 57,116 18,763 短期银行贷款 18 450,000 627,000 1,024,967 991,523 净流动负债 (312,305) (423,869) 资产总额减流动负债 6,398,033 5,993,113 安徽皖通高速公路股份有限公司 综合资产负债表（续） 二零零四年十二月三十一日 （以人民币为单位） 附注 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 资金来源 股本 19 1,658,610 1,658,610 储备 20 1,874,652 1,762,422 保留盈余 -拟派末期股利 20 165,861 99,517 -其他 20 1,148,317 939,410 股东权益 4,847,440 4,459,959 少数股东权益 201,130 208,602 非流动负债 长期应付附属公司少数股东款 22 1,176,499 1,176,499 其他长期应付款 - 400 递延税项负债 23 172,964 147,653 6,398,033 5,993,113 董事会已于二零零五年三月十七日批准通过本财务报表。 _______________________ _______________________ 董事 董事 安徽皖通高速公路股份有限公司 资产负债表 二零零四年十二月三十一日 （以人民币为单位） 附注 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 非流动资产 固定资产 11 4,011,119 3,708,664 附属公司投资 12(a) 221,495 271,595 长期应收附属公司款 12(b) 640,950 784,585 联营公司权益 13 1,444 1,444 股权投资 14 18,000 18,000 4,893,008 4,784,288 流动资产 存货 659 588 长期应收附属公司款项，一年内将收回部分 12(b) 195,000 172,000 贸易及其他应收款 16 25,836 16,669 银行结余及现金 401,638 250,597 623,133 439,854 流动负债 贸易及其他应付款 17 387,187 287,782 应付税项 31,541 6,959 短期银行贷款 18 450,000 620,000 868,728 914,741 净流动负债 (245,595) (474,887) 资产总额减流动负债 4,647,413 4,309,401 资金来源 股本 19 1,658,610 1,658,610 储备 20 1,803,844 1,717,037 保留盈余 -拟派末期股利 20 165,861 99,517 -其他 20 922,492 746,212 股东权益 4,550,807 4,221,376 非流动负债 递延税项负债 96,606 88,025 4,647,413 4,309,401 董事会已于二零零五年三月十七日批准通过本财务报表。 _______________________ _______________________ 董事 董事 安徽皖通高速公路股份有限公司 综合现金流量表 二零零四年度 （以人民币为单位） 附注 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 经营业务之现金流入净额 25(a) 886,367 554,611 投资活动 购置固定资产 25(b) (480,601) (1,492,311) 购置无形资产 (233) - 出售联营公司所得款项 25(e) 9,221 - 出售固定资产所得款项 2,616 39 三个月以上到期限的定期存款减少(增加) 5,000 (5,000) 收取利息 2,009 2,202 收购附属公司权益 - (25,335) 收购长期应收附属公司款 - (228,015) 取得其他投资收益 - 1,482 投资活动之现金流出净额 (461,988) (1,746,938) 融资前之现金流入/(流出)净额 424,379 (1,192,327) 融资活动 25(d) 偿还贷款 (727,000) (6,280) 新增贷款 580,000 633,280 派发股息 (99,517) (49,758) 人民币普通股发行费用 - (6,914) 少数股东资本投入 - 3,095 融资之现金(流出)/流入净额 (246,517) 573,423 现金及现金等价物之增加(减少) 177,862 (618,904) 一月一日之现金及现金等价物余额 25(c) 500,639 1,118,916 外币汇率变动之影响 (459) 627 十二月三十一日之现金及现金等价物余额 25(c) 678,042 500,639 安徽皖通高速公路股份有限公司 综合股东权益增减变动表 二零零四年度 （以人民币为单位） 附注 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 一月一日结余 4,459,959 4,158,254 股利分配 21(c) (99,517) (49,758) 当年度盈利 486,998 349,066 其他(附注(i)) - 2,397 十二月三十一日结余 4,847,440 4,459,959 附注 i: 其他主要包括 2003 年度少数股东资本投入之盈余。 1． 公司简介 安徽皖通高速公路股份有限公司（“本公司”）于一九九六年八月十五日在中华人民 共和国（“中国”）注册成立，本公司及其附属公司（以下总称“本集团”）主要从 事安徽省境内收费公路之经营和管理及其相关业务。 本公司境外上市外资股（“H 股”）及人民币普通股（“A 股”），分别于一九九六年 十一月及二零零三年一月在香港联合交易所有限公司及上海证券交易所上市交易。 2. 主要会计政策 编制本公司及本集团账目所采用之主要会计政策如下： (a) 编制基础 本账目乃按照香港普遍采纳之会计原则及香港会计师公会颁布之会计准则编制。 本账目依据历史成本常规法编制，惟交易性投资乃按公允值列账。 香港会计师工会已颁布若干全新及经修订的《香港财务报告准则》及《香港会计准 则》（「新香港财务报告准则」），并于二零零五年一月一日或其后开始之会计期间生 效。本集团并未提前采纳该等新香港财务报告准则以编制截至二零零四年十二月三 十一日止年度的财务报表。本集团已经开始评估新香港财务报告准则的影响，但目 前尚未能就其会否对集团的经营成果及财务状况产生重大影响得出结论。 (b) 综合账目 (i) 综合账目基准 综合账目包括本公司及其附属公司截至十二月三十一日止之账目。 附属公司指本集团能控制其超过半数投票权、有权决定其财务和经营政策、有权更 换多数董事会成员或在董事会会议中拥有多数投票权之公司。 年内购入或售出之附属公司，其由收购生效日起计或计至出售生效日止之业绩列入 综合损益表。 所有集团内公司间之重大交易及其结余已于综合账目时抵销。 出售附属公司之收益或亏损指出售所得之收入与集团应占该公司资产净值之差额， 连同之前并未在综合损益账内支销或入账之任何未摊销商誉或负商誉，或已在储备 记账之商誉/负商誉。 少数股东权益是指外界股东在附属公司之经营业绩及净资产中拥有之权益。 在本公司之资产负债表内，附属公司投资以成本值扣除减值亏损准备入账。本公司 将附属公司之业绩按已收及应收股息之基准入账。 (ii) 联营公司 联营公司乃一间非为附属公司或合营公司的企业，本集团拥有对其长期权益并有权 行使重大影响力。 综合损益表包括本集团应占联营公司本年之业绩。本集团的资产负债表包括本集团 应占联营公司之净资产和由收购联营公司引起之商誉（扣除摊销）。 当联营公司之投资账面值已减计至零，便不再采用权益会计法，除非本集团就该联 营公司已产生承担或有担保之承担。 本集团与其联营公司间交易之未变现盈利按集团应占该等联营公司之权益撇销；除 非交易提供所转让资产减值之凭证，否则将未变现亏损撇销。 在本公司之资产负债表内，联营公司投资以成本值扣除减值亏损准备入账。本公司 将联营公司之业绩按已收及应收股息之基准入账。 (iii) 外币折算 以外币为本位币的交易，均按交易当日的汇率折算。于结算日以外币显示的货币资 产与负债则按结算日的汇率折算。由此产生的汇兑差额均计入损益表。 (c) 商誉 商誉指收购附属公司或联营公司所支付之购买成本超出于收购日本集团应占所购 净资产之公允价值之差额。商誉于其估计可用经济年限中以直线法平均摊销。 如有迹象显示出现减值，则商誉之账面值需予以评估及即时将其撇减至可收回值。 (d) 固定资产 固定资产按成本减累计折旧及累计减值损失计价。固定资产之成本包括购买价及将 该项资产达到可供使用之状态和地点所需要支付之直接成本。 收费公路及构筑物以及与收费公路相关之土地使用权之折旧按车流量法计提，即按 特定期间车流量与经营权期限间的预估总车流量比例计算该期间折旧额。本集团定 期审核各收费公路预估总车流量的预测，适当时将聘请独立交通顾问修订该等预 测。倘若预估总车流量的预测出现重大变动，则会作出相应的调整。 与收费公路不相关之其他土地使用权之折旧于土地使用权期限内按直线法计提。 除收费公路及构筑物外，其他固定资产之折旧以原值减去 3%之估计残值后，在估 计可使用年限内以直线法计提。固定资产之估计可使用年限如下： 建筑物 30 年 安全,通讯及监控设施 10 年 收费站及附属设施 7年 汽车 9年 其他机器及设备 6-9 年 固定资产改良支出按于其可用经济年限内计提折旧。 在建工程以成本减累计减值损失列账。在建工程于达到预定可使用状态时转入固定 资产并开始计提折旧，此前无须计提折旧。 在每年结算日，内外资讯均被考虑以评估固定资产是否出现减值。如有迹象显示资 产出现减值，则估计资产之可收回价值，及将减值亏损入账以将资产减至其可收回 价值。此等减值亏损在损益表入账。 出售固定资产之收益或亏损指出售有关资产所得收入净额与其账面值之差额，于损 益表内确认。 (e) 经营租赁 经营租赁是指拥有资产之风险及回报实质上由出租公司保留之租赁。租赁款额在扣 除自出租公司收取之任何奖励金后，于租赁期内以直线法在损益账中支销。 (f) 证券投资 (i) 股权投资 股权投资按成本值减任何减值亏损准备入账。 个别投资之账面值在每年结算日均作检讨，以评估其公允值是否已下跌至低于其账面 值。假如下跌并非短期性，则有关证券之账面值须削减至其公允值。减值亏损在损益表 中列作开支。当引致撇减或撇削之情况及事件不再存在，而有可信证据显示新的情况和 事件会于可预见将来持续，则将此项减值亏损于损益表中冲回。 (ii) 交易性投资 交易性投资按公允值列账。于每个资产负债表日，由于交易性投资之公允值变动而 引起的未实现之净损益于损益表中确认。出售交易性投资之损益指出售所得款项净 额与账面值之差额，并在产生时于损益表中确认。 (g) 存货 存货系公路维修所需材料和安装收费系统工程合约之成本。存货按成本值及可变现 净值之较低者入账。成本指购入时实际发生之成本，按先进先出法计算。可变现净 值按估计之正常销售价格减销售费用计算。 (h) 应收款项 凡被视为属呆账之应收款项，均提拨准备。在资产负债表内列账之应收款项已扣除 有关之准备金额。 (i) 现金及现金等价物 现金及现金等价物以成本计价。现金流量表中之现金及现金等价物包括库存现金及 可随时用于支付的银行存款，期限短，流动性强且易于转换为已知金额现金之投资， 该等投资之原始期限不超过三个月。 (j) 员工统筹退休金计划 本集团向一项界定供款退休计划供款，所有员工均参与。本集团与员工之供款按员 工基本薪金之某个百分比计算。于损益表中支销之退休金成本指本集团应向该计划 支付之供款额。 本集团向该项界定供款退休计划作出之供款于发生时作为费用列支。退休计划之资产与 本集团之资产分开持有，由独立管理基金保管。本集团之职工退休福利详情列示于附注 24。 (k) 递延所得税 递延所得税乃采用负债法，按财务报告计算之资产与负债及按税法计算之资产与负 债之间之临时性差异全额计提。递延税项按资产负债表日的适用或实际适用的税率 计算。 递延所得税资产，以未来可能获得用以抵扣临时性差异之应税盈余为上限予以确 认。 (l) 或然负债及或然资产 或然负债指应已发生的事件而可能引起之责任，此等责任需就某一宗或多宗事件会 否发生才能确认，而本集团并不能完全控制这些未来事件会否实现。或然负债也可 能是因已发生的事件引致之现有责任，但由于很可能不需要消耗经济资源，或责任 金额未能可靠地衡量而没有入账。 或然负债不会被确认，但会在账目附注中披露。假若消耗资源之可能性改变导致很 可能出现资源消耗，此等负债将被确立为准备。 或然资产指因已发生的事件而可能产生之资产，此等资产需就某一宗或多宗事件会 否发生才能确认，而本集团并不能完全控制这些未来事件会否实现。 或然资产不会被确认，但会于很可能收到经济效益时在账目附注中披露。若实质确 定会收到经济效益时，此等效益才被确立为资产。 (m) 收入确认 (i) 通行费收入 经营公路的通行费收入在扣除相应的主营业务税金及附加后，于收取时予以确认。 (ii) 收费系统安装收入 如果合同之结果不能可靠地估计，合同收入只根据能够收回之实际合同成本加以确 认，合同成本则在其发生之当年度确认为费用。 如果合同之结果能够可靠地估计，合同之收入与费用根据完工百分比法分别在资产 负债表日确认。完工进度系采用累计实际发生之合同成本占合同预计总成本之比例 确定。如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，应将预计损失立即确认为当期 费用。 (iii) 利息收入 按存款已占用之期间和实际收益率计算确认。 (iv) 股息收入 股息收入于收取股息之权利确定时确认。 (v) 服务收入 服务收入于提供服务后确认。 vi) 租金收入 租金收入于租赁期内按直线法确认。 (n) 借款费用 凡直接与购置、兴建或建造某项资产（该资产必须经过颇长时间筹备以作预定用途） 有关之借款费用，均资本化为该资产之部分成本。 所有其他借贷成本均于发生之年度于损益表中列支。 (o) 安全基金 根据中国的法规，本集团自二零零四年一月一日起，需按通行费收入的 1%计提安 全基金，专项用于改善公路的安全情况。安全基金的计提视为储备分配，于使用时 由储备转回至保留盈余。 (p) 分部报告 除收费公路之外，本集团经营的其他行业对本集团经营成果无重大影响，因而无需呈列 行业分部数据。同时，本集团的收入主要来自中国安徽省，其主要资产亦位于中国安徽 省，由于本集团仅于一个地域内经营业务，因此本报告亦未呈列任何地域分部数据。 3. 营业额及收益 本年度列账的收入如下： 附注 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 营业额 －通行费收入 1,178,529 830,007 －收费系统安装收入 64,370 66,548 －紧急施救收入 7,787 8,076 1,250,686 904,631 减：收入相关税项 (a) (63,566) (45,773) 1,187,120 858,858 其他收入 －利息收入 2,009 2,202 －收费系统管理费 4,480 4,580 －租赁服务费 6,086 2,527 －投资收益 - 1,482 －其他 4,486 4,543 17,061 15,334 合计 1,204,181 874,192 (a) 收入相关税项 本集团就通行费收入及紧急施救收入缴纳 5%之营业税。 除上述营业税外，本集团还需交纳下列流转税： (i) 城市维护建设税– 按当年度营业税之 5%－7%缴纳。 (ii) 教育费附加 – 按当年度营业税之 3%缴纳。 4. 经营盈利 综合损益表之经营盈利已计入及扣除下列各项： 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 扣除： 员工成本（包括董事及员工酬金） －薪金、花红及工资 52,307 37,794 －员工福利费 7,105 5,219 －提列统筹退休金 17,331 5,838 固定资产折旧费用 211,715 174,770 无形资产摊销 588 3,138 固定资产处置损失 7,806 1,309 核数师审计费 1,380 1,200 固定资产减值准备 - 441 坏帐准备 - 52 计入： 处置附属公司收益 844 - 汇兑损益，净额 (459) 627 5. 财务成本 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 银行贷款利息 26,074 4,017 减：在建工程资本化之利息 (2,570) (1,374) 23,504 2,643 从一般借贷得来并用作在建工程之资金所用之资本化率为每年 4.78%。 6. 税项 (a) 香港利得税 本集团并无应课香港利得税之收入，故在账目中并无就香港利得税作出准备。 (b) 中国企业所得税 本公司系在安徽省合肥高新技术产业开发区注册之高新技术企业。根据国家税 务总局有关规定，本公司之企业所得税减按应课税所得的 15%缴纳。 本公司的其他附属公司和联营公司须遵照中国法律及法规编制账目，并按应课 税所得之 33%缴纳企业所得税。 (c) 记入综合损益表的税项包括： 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 当期税项－中国企业所得税 116,642 83,350 递延税项 25,311 17,528 141,953 100,878 (d) 适用税率与实际税率之调节表如下所示： 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 除税前盈利 628,611 100% 450,205 100% 按实际税率 15%（二零零三年： 15%）计算之税项 94,292 15% 67,531 15.0% 不可扣税支出之影响 1,395 0.2% 895 0.2% 附属公司不同税率之影响 46,266 7.4% 32,452 7.2% 141,953 22.6% 100,878 22.4% 7. 股东应占盈利 记入本公司账目之股东应占盈利为人民币 428,949,000 元（二零零三年：人民币 332,563,000 元）。 8. 每股盈利 每股盈利乃根据本年度之股东应占盈利人民币 486,998,000 元（二零零三年：人民 币 349,066,000 元）除以已发行股数 1,658,610,000 股（二零零三年：1,658,610,000 股）计算所得。 本公司无潜在稀释性股份，故未呈列每股摊薄盈余。 9. 董事及员工酬金 (a) 董事（包括监事）薪酬之情况 年內本公司向董事（包括监事）支付之酬金总额如下： 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 袍金 - - 其他薪酬 基本薪金、房屋津贴、购股权 3,170 2,375 其他津贴及实物利益 54 33 3,224 2,408 上述披露之董事薪酬包括向独立非执行董事支付之款项人民币 170,000 元（二 零零三年：170,000 元）。 支付于董事（包括监事）之酬金组别如下： 董事人数（包括监事） 二零零四 二零零三 港币 0 元－港币 1,000,000 元（约合人 民币 1,063,700 元） 12 12 截至二零零四年十二月三十一日止年度，四位执行董事已收取之个人酬金分别 约为人民币 676,250 元（二零零三年：人民币 568,750 元）、人民币 423,750 元 （二零零三年：人民币 308,750 元）、人民币 423,750 元（二零零三年：人民币 308,750 元）及人民币 423,750 元（二零零三年：人民币 308,750 元）。 截至二零零四年及二零零三年十二月三十一日止年度，本公司及其附属公司无 任何董事或监事放弃其所获薪酬。且本公司并未向本集团中任何公司之任何董 事或监事支付任何作为加盟本公司之酬金或离职之补偿。 (b) 五位最高薪酬人士 本集团两个年度内最高薪酬之五位人士均为董事及监事，彼等之酬金已载于上 文分析。 10. 无形资产 本集团之无形资产指专有技术及电脑软件。无形资产本年度变动情况如下： 本集团 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 成本 年初余额 11,945 11,420 本年增加 233 525 处置附属公司 (8,445) - 年末余额 3,733 11,945 累计摊销 年初余额 8,238 5,100 本年摊销 588 3,138 处置附属公司 (8,066) - 年末余额 760 8,238 净值 年末余额 2,973 3,707 年初余额 3,707 6,320 11. 固定资产 本集团 二零零四 收费公路及 安全,通讯及 收费站及 其他机器及 (人民币千元) 构筑物 建筑物 土地使用权 监控设施 附属设施 汽车 设备 在建工程 合计 成本值 二零零四年一月一日 5,561,819 234,682 601,739 512,519 67,980 46,210 20,481 49,286 7,094,716 添置 - 1,487 - 2,958 23,618 5,829 5,774 486,004 525,670 出售 - (5,546) - (9,447) (14,134) (1,620) (910) - (31,657) 重分类 269,430 100,611 21,763 51,470 - 2,010 15,582 (460,866) - 处置附属公司 - - - - - (1,625) (4,007) (4,034) (9,666) 二零零四年十二月三十一日 5,831,249 331,234 623,502 557,500 77,464 50,804 36,920 70,390 7,579,063 累计折旧及减值 二零零四年一月一日 346,752 26,098 45,183 211,797 45,726 21,375 6,356 - 703,287 本年折旧 117,362 6,648 11,775 54,952 7,920 5,197 7,861 - 211,715 出售 - (1,000) - (7,397) (11,471) (1,178) (189) - (21,235) 重分类 (5,017) 1,712 4,140 (31) - (276) (528) - - 处置附属公司 - - - - - (260) (1,309) - (1,569) 二零零四年十二月三十一日 459,097 33,458 61,098 259,321 42,175 24,858 12,191 - 892,198 净值 二零零四年十二月三十一日 5,372,152 297,776 562,404 298,179 35,289 25,946 24,729 70,390 6,686,865 二零零三年十二月三十一日 5,215,067 208,584 556,556 300,722 22,254 24,835 14,125 49,286 6,391,429 本公司 二零零四 收费公路及 安全,通讯及 收费站及 其他机器及 (人民币千元) 构筑物 建筑物 土地使用权 监控设施 附属设施 汽车 设备 在建工程 合计 成本值 二零零四年一月一日 3,185,871 101,928 362,419 320,920 49,188 28,813 19,321 46,109 4,114,569 添置 - 1,375 - 15 17,845 3,910 2,487 403,478 429,110 出售 - - - (9,418) (11,195) (658) (282) - (21,553) 重分类 284,810 107,865 - 3,713 - - 14,296 (410,684) - 二零零四年十二月三十一日 3,470,681 211,168 362,419 315,230 55,838 32,065 35,822 38,903 4,522,126 累计折旧 二零零四年一月一日 184,712 8,033 29,178 131,424 31,309 14,201 7,048 - 405,905 本年折旧 68,692 5,850 7,081 26,844 5,272 3,057 5,323 - 122,119 出售 - - - (7,383) (9,020) (589) (25) - (17,017) 二零零四年十二月三十一日 253,404 13,883 36,259 150,885 27,561 16,669 12,346 - 511,007 净值 二零零四年十二月三十一日 3,217,277 197,285 326,160 164,345 28,277 15,396 23,476 38,903 4,011,119 二零零三年十二月三十一日 3,001,159 93,895 333,241 189,496 17,879 14,612 12,273 46,109 3,708,664 本集团及本公司之土地使用权均在香港以外地区持有，且租约期限均在 10 至 50 年 之间。 截至 2004 年 12 月 31 日，连霍高速公路（安徽段）的土地使用权证尚在办理过程 中。 12. 附属公司投资及长期应收附属公司款 (a) 附属公司投资 本公司 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 非上市权益，按成本值 221,495 271,595 截至二零零四年十二月三十一日及二零零三年十二月三十一日，本综合账目包括了本公司及以 下合并附属公司的账目： 附属公司名称 注册地点及法定地位 主要业务及经营地点 二零零四年十二月三十一日 二零零三年十二月三十一日 已发行及缴足股本 所占权益 所占权益 人民币千元 直接 间接 直接 间接 安徽高界高速公 中国，有限责任公司 公路的建设、管理及经营， - 路有限责任公司 目前主要建设、管理及经 51% - 51% - 300,000 （“高界公司”） 营高界高速公路 中国安徽 宣广高速公路有 中国，有限责任公司 公路的建设、管理及经营， - 限责任公司（“宣 目前主要建设、管理及经 55.47% - 55.47% - 111,760 广公司”） 营宣广高速公路 中国安徽 安徽康诚药业有 中国，有限责任公司 中西药及医疗器械科研成 限公司 果的研究、开发及转让 65% - 65% - 10,000 中国安徽 皖通科技发展有 中国，有限责任公司 公路收费系统及数据监控 - 限公司公司 系统软件及硬件的开发和 - - 75.5% - 20,000 （“皖通科技”） 销售 中国安徽 天津信息港甲子 中国，有限责任公司 数据监控系统和大型信息 5 科技有限公司 系统的开发和销售 - - 2 - 52.85% 2,000 （“天津甲子”） 中国天津 . 8 5 % 北京海威投资有 中国，有限责任公司 项目投资管理及投资咨询 限公司 中国北京 - - 70% 15.79% 50,000 于高界公司之投资 本公司与安徽省高速公路总公司（“总公司”）合营成立高界公司，经营期为三 十二年。本公司投资额为人民币 940,440,000 元，其中注册资本为人民币 153,000,000 元，投资总额与注册资本差额计人民币 787,440,000 元由本公司以 长期应收附属公司款之形式投入。根据合营协议，高界公司每年将净利润与固 定资产折旧及摊销之和（“收益”）以现金形式全数分派于本公司，直至 2006 年 4 月 30 日。其后，高界公司将按本公司和总公司所持注册资本比例分派每年 之“收益”。倘若本公司至 2006 年 4 月 30 日获分派之现金所得不足人民币 553,200,000 元，总公司保证以现金弥补差额部分。该收益分派中，净利润相对 应之部分于收到时在本公司账目中确认为股息收入，折旧及摊销相对应之部分 则于收到时确认为长期应收附属公司款之偿还。 于宣广公司之投资 本公司与宣城市高等级公路建设管理有限公司（“宣城高管”）合营成立宣广公 司，经营期为三十年。本公司投资额为人民币 366,600,000 元，其中注册资本为 人民币 36,660,000 元，投资总额与注册资本差额计人民币 329,940,000 元由本公 司以长期应收附属公司款之形式投入。根据合营协议，宣广公司每年将净利润 与固定资产折旧及摊销之和（“收益”）以现金形式全数分派于本公司，直至本 公司收回其在宣广公司之投资总额。其后，宣广公司将按本公司和宣城公路管 理公司所持注册资本比例分派每年之“收益”。该收益分派中，净利润相对应之 部分于收到时在本公司账目中确认为股息收入，折旧及摊销相对应之部分则于 收到时确认为长期应收附属公司款之偿还。 于 2003 年 8 月 11 日，本公司与宣城高管签订增资协议，双方约定宣城高管将 宣广高速公路南环段投入宣广公司，作价人民币 398,800,000 元，其中人民币 39,880,000 元作为宣广公司注册资本之增加，其余部分计人民币 358,920,000 元 以长期应收款的形式投入。 上述增资后，本公司与宣城高管签订股权收购协议，本公司以人民币 253,350,000 的 代 价 自 宣 城 高 管 取 得 宣 广 公 司 的 相 应 权 益 ， 其 中 人 民 币 25,335,000 元作为本公司投入之注册资本，其余部分计人民币 228,015,000 元以 长期应收款之形式投入。上述收购后，本公司拥有宣广公司 55.47%的权益。上 段所述宣广公司之收益分配方式与增资及收购前保持一致。 皖通科技之处置 根据双方签定的股权转让协议，本公司于二零零四年九月二十三日以人民币 1,864.44 万元的价格向安徽国元信托投资有限责任公司转让了本公司持有的皖 通科技 75.5%的股权及于皖通科技的附属公司天津甲子的权益。上述对附属公 司的处置对本集团二零零四年度及二零零三年度的经营业绩无重大影响。 北京海威投资有限公司之清算 经其全体股东通过，北京海威投资有限公司于二零零四年五月二十七日完成清算，原股 东已按其享有的权益比例分配其清算净资产。清算过程中无重大损益。 (b) 应收附属公司款 本公司 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 应收附属公司款 835,950 956,585 减：应收附属公司款，一年内将收回部 分 (195,000) (172,000) 640,950 784,585 长期应收附属公司款指本公司于宣广公司及高界公司之投资总额与本公司所占 注册资本份额之间之差额 。该等款项无担保、不计息，还款方式请参见附注 12(a)。 13. 联营公司权益 本集团 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 非上市权益，应占净资产 2,500 3,846 本公司 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 非上市权益，按成本值 1,444 1,444 于二零零四年十二月三十一日之主要联营公司如下： 注册及经营 联营公司名称 地点 主要业务 已发行股本详情 所占权益 安徽高速公路房地产有限公司 中国 房地产开发及物业管理 权益资本 20% 业务 安徽省高速公路广告有限公司 中国 广告的设计及制作 权益资本 38% 14. 股权投资 本集团及本公司 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 非上市权益，按成本值 18,000 18,000 15. 存货 本集团 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 原材料 1,484 1,230 收费系统工程成本 - 16,674 1,484 17,904 16. 贸易及其他应收款 本集团 本公司 二零零四 二零零三 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 贸易应收款 - 4,863 - - 预付账款 2,759 18,666 - 2,838 其他 30,377 15,754 25,836 13,831 33,136 39,283 25,836 16,669 减：坏账准备 - (148) - - 33,136 39,135 25,836 16,669 于二零零四年十二月三十一日，贸易应收款之账龄均为一年以内。 17. 贸易及其他应付款 本集团 本公司 二零零四 二零零三 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应付购买固定资产款 240,035 197,536 181,756 197,536 应付收费公路维修款 18,121 16,645 10,764 2,444 预提费用 3,027 17,419 3,490 16,635 预收货款 - 12,312 - - 应付福利费 3,461 5,247 1,201 2,766 应付其他税项 39,419 19,140 33,163 13,170 其他应付款 213,788 77,461 156,813 55,231 517,851 345,760 387,187 287,782 于二零零四年十二月三十一日，应付购买固定资产款及应付收费公路维修款之账龄均为 一年以内。 18 短期银行贷款 本集团 二零零四 二零零三 年利率 人民币千元 年利率 人民币千元 无抵押短期银行贷款 4.698% 450,000 4.536%-4.779% 627,000 本公司 二零零四 二零零三 年利率 人民币千元 年利率 人民币千元 无抵押短期银行贷款 4.698% 450,000 4.536%-4.779% 620,000 于二零零四年十二月三十一日，本集团尚可使用之银行贷款信用额度为人民币 560,000,000 元。 19. 股本 于二零零四年，本公司注册、已发行及已缴足之股本为人民币 1,658,610,000 元（二 零零三年：人民币 1,658,610,000 元），分为 1,658,610,000 股（二零零三年： 1,658,610,000 股），每股面值人民币 1 元。 20. 储备及保留盈余 本集团储备及保留盈余之变动情况如下： 储备 法定盈余 股本溢价 资本公积 公积金 法定公益金 任意盈余公积 安全基金 储备合计 保留盈余 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 (附注 21(a)) (附注 21(b)) 二零零三年一月一日结余 1,447,459 - 125,837 114,295 658 - 1,688,249 811,395 股息 (附注 21(c)) - - - - - - - (49,758) 二零零三年度盈利 - - - - - - - 349,066 利润分配 - - 38,585 33,191 - - 71,776 (71,776) 其他 (附注 (i)) - 2,397 - - - - 2,397 - 二零零三年十二月三十一日结余 1,447,459 2,397 164,422 147,486 658 - 1,762,422 1,038,927 股息 (附注 21(c)) - - - - - - - (99,517) 二零零四年度盈利 - - - - - - - 486,998 利润分配 - - 54,153 47,297 - - 101,450 (101,450) 转拨安全基金 - - - - - 11,777 11,777 (11,777) 安全基金之使用 - - - - - (997) (997) 997 二零零四年十二月三十一日结余 1,447,459 2,397 218,575 194,783 658 10,780 1,874,652 1,314,178 组成如下： 二零零四年拟派末期股息 (附注 21(c)) 165,861 其他 1,148,317 二零零四年十二月三十一日之保留盈余 1,314,178 本公司储备及保留盈余之变动情况如下： 储备 法定盈余 股本溢价 公积金 法定公益金 任意盈余公积 安全基金 储备合计 保留盈余 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零三年一月一日结余 1,447,459 106,655 105,611 658 - 1,660,383 619,578 股息 (附注 21(c)) - - - - - - (49,758) 二零零三年度盈利 - - - - - - 332,563 利润分配 - 28,327 28,327 - - 56,654 (56,654) 二零零三年十二月三十一日结余 1,447,459 134,982 133,938 658 - 1,717,037 845,729 股息 (附注 21(c)) - - - - - - (99,517) 二零零四年度盈利 - - - - - - 428,948 利润分配 - 40,440 40,440 - - 80,880 (80,880) 转拨安全基金 - - - - - 6,924 6,924 (6,924) 安全基金之使用 - - - - (997) (997) 997 二零零四年十二月三十一日结余 1,447,459 175,422 174,378 658 5,927 1,803,844 1,088,353 组成如下： 二零零四年拟派末期股息 (附注 21(c)) 165,861 其他 922 492 二零零四年十二月三十一日之保留盈余 1,088,353 21．盈余分配 (a) 法定盈余公积金 根据公司法和本公司章程，本公司及附属公司须按中国会计制度编制之法定账 目税后利润（弥补以前年度亏损）提取 10%之法定公积金。当该公积金余额已 达本公司股本的 50%时可不再提取。法定公积金经批准后，可用于转增资本或 弥补以前年度之累计亏损。但使用该公积金后其余额不得低于本公司股本之 25%。 (b) 法定公益金 根据中国有关财务规定和本公司章程，本公司及附属公司应根据中国会计制度 编制之法定账目税后利润提取 5%至 10%之法定公益金，作为本公司及附属公 司之员工集体福利基金。本公司董事会建议二零零四年度，法定公益金提取比 例为 10%（二零零三年： 10%），宣广公司、高界公司和皖通科技公司建议提 取比例为 5%（二零零三年：5%）。 (c) 股息 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 拟派末期股息每普通股人民币 0.1 元 (二零零三年：人民币 0.06 元) 165,861 99,517 于二零零五年三月十七日举行之会议上，董事建议派发末期股息每普通股人民 币 0.1 元。此项拟派股息并未于本账目中列作应付股息，惟将于截至二零零五 年十二月三十一日止年度列作保留盈余分派。 22. 长期应付附属公司少数股东款 长期应付附属公司少数股东款系宣城高管及总公司投资于宣广公司及高界公司之 投资总额与其所占宣广公司及高界公司注册资本比例部分之差额。该等款项无担 保、不计息，还款方式请参见附注 12(a)。 23. 递延税项负债 递延税项负债的变动情况如下： 二零零四 二零零三 高速公路及建 安全基金处 合计 高速公路及建 安全基金处 合计 筑物及土地使 理之差异 筑物及土地使 理之差异 用权作价及相 用权作价及相 应折旧/摊销之 应折旧/摊销之 差异 差异 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一月一日余额 147,653 - 147,653 130,125 - 130,125 于损益账扣除 22,820 2,491 25,311 17,528 - 17,528 十二月三十一日余额 170,473 2,491 172,964 147,653 - 147,653 24. 退休金及其他退休后责任 本集团已参与一项由安徽省社会福利管理局统筹之职工退休福利计划。根据有关规定， 本集团需每月分别按员工每月工资之 20%-23%（二零零三年：20%-23%）供款，该管理 局将负责发放退休金予本集团退休之员工，而本集团无其他付款责任。 25. 综合现金流量表注释 (a) 除税前盈利与经营活动之现金流入对账表： 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 除税前盈利 628,611 450,205 调整项目： 固定资产耗蚀支出 - 441 固定资产折旧 211,715 174,770 无形资产摊销 588 3,138 固定资产处置损失 7,806 1,309 处置附属公司收益 (844) - 联营公司投资损失 725 594 利息收入 (2,009) (2,202) 利息支出 23,504 2,643 其他投资收益 - (1,482) 营运资金变动前之经营盈利 870,096 629,416 存货减少 - 4,865 贸易应收款增加 (11,360) (976) 预付账款及其他应收款（增加） (33,916) (12,291) 贸易应付款及其他应付款增加 166,013 16,882 经营活动产生之现金流入 990,833 637,896 支付利息 (26,177) (3,268) 支付企业所得税 (78,289) (80,017) 经营活动产生之现金流入净额 886,367 554,611 (b) 购建固定资产之现金流出 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 固定资产增加 525,670 2,020,652 加：年初应付购置固定资产款 197,536 69,369 减：在建工程资本化之利息 (2,570) (1,374) 年末应付购置固定资产款 (240,035) (197,536) 附属公司少数股东以固定资产增资 （附注 12(a)） - (398,800) 购置固定资产款支付之现金 480,601 1,492,311 (c) 现金及现金等价物余额分析 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 库存现金 41 194 活期存款 678,001 505,421 定期存款 - 5,000 银行结余及现金 678,042 510,615 减：原存期为三个月以上之定期存款 - (5,000) 受限制之活期存款 - (4,976) 现金及现金等价物余额 678,042 500,639 (d) 年内融资项目变动分析 应付股息 股本（包括溢价） 少数股东权益 短期银行贷款 二零零四 二零零三 二零零四 二零零三 二零零四 二零零三 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一月一日 - - 3,106,069 3,106,069 208,602 192,197 627,000 - 少数股东应占盈利 - - - - (340) - - 261 少数股东应占资本公积 - - - - - 221 - - 现金流入/(流出) (99,517) (49,758) - (6,914) - 3,095 (147,000) 627,000 处置附属公司导致短期银行贷款转出 - - - - - - (30,000) - 处置附属公司导致少数股东权益转出 - - - - (7,132) - - - 于二零零三年支付之人民币普通股发行费用 - - - 6,914 - - - - 不涉及现金的少数股东注资 (附注 12(a)) - - - - - 39,880 - - 自少数股东取得附属公司权益 - - - - - - - (25,335) 股息 99,517 49,758 - - - - - - 其他 - - - - - (1,717) - - 十二月三十一日 3 106 069 3 106 069 201 130 208 602 450 000 627 000 (e) 处置附属公司 二零零四 人民币千元 处置之净资产 固定资产 8,097 无形资产 379 于联营公司之投资 626 存货 27,780 贸易及其他应收款 38,564 银行结余及现金 9,423 贸易及其他应付款 (29,937) 短期银行贷款 (30,000) 少数股东权益 (7,132) 17,800 处置收益 844 取得之现金代价 18,644 减：被处置银行结余及现金 (9,423) 处置附属公司现金净流入 9,221 26. 关联方交易 关联方系指企业在财务或经营决策中，如果一方有能力直接或间接地控制另一方或 对另一方施加重大影响。同时如果两方同受一方控制或重大影响，亦将其视为关联 方。 (a) 关联方名称及与本集团关系 公司名称 与本公司的关系 总公司 本公司之母公司 宣城高管 宣广公司之少数股东 安徽安联高速公路有限公司（“安联公 总公司之子公司 司”） 北京安联投资有限公司（“北京安联”） 总公司之子公司 (b) 关联交易 本集团与关联方之重大交易如下： 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 向总公司提供收费系统安装所取得之 - 5,109 收入 向总公司提供高速公路联网收费系统 管理服务 2,980 3,080 向安联公司提供高速公路联网收费系 统管理服务 1,500 1,500 4,480 4,580 北京安联向本公司提供代理进口沥青服务收 取佣金 467 575 向宣城高管收购宣广公司权益 （附注 12(a)） - 253,350 向总公司收购连霍高速公路 （安徽段） - 1,180,000 根据总公司与本公司于二零零一年六月二十日签署之《收购合同》以及于二零零二年三 月二十八日签署之《关于收购合同的补充合同》， 本公司于二零零三年一月一日以 1,180,000,000 元之总价向总公司购买连霍高速公路（安徽段）。 (c) 关联方应收应付款项余额 (i) 贸易应收款 本集团 本公司 二零零四 二零零三 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 总公司 - 100 - - (ii) 其他应收款 本集团 本公司 二零零四 二零零三 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 总公司 高速公路联网收费 - 3,080 - 3,080 系统管理 其他 538 775 80 - 安联公司 3,863 23 3,863 23 4,401 3,878 3,943 3,103 (iv) 贸易应付款 本集团 本公司 二零零四 二零零三 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 总公司 - 应付连霍高速公路 （安徽段）收购款 - 59,000 - 59,000 (v) 其他应付款 本集团 本公司 二零零四 二零零三 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 总公司 1,786 - 1,763 - 北京安联 11,816 1,622 11,816 1,622 13,602 1,622 13,579 1,622 (vi) 长期应付附属公司少数股东款 本集团 本公司 二零零四 二零零三 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 总公司 728,582 728,582 - - 宣城高管 447,916 447,916 - - 1,176,498 1,176,498 - - 于二零零四年十二月三十一日，除附注 22 中所述之长期应付附属公司少数股东款外， 应收/应付关联方款项均是因上述关联交易及关联方代收代付款项而产生，该等款项无担 保、不计息且将在一年内偿还。 27. 承担 资本承担 于二零零四年十二月三十一日，本集团有如下资本性承担： 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 已批准但未发生 908,000 423,000 28. 根据香港会计准则所作调整对净利润及净资产之影响 本集团依中国会计准则及有关法规编制了法定账目。中国会计准则和香港会计准则 之差异导致了法定账目与依香港会计准则编制之账目的差异。该等差异汇总如下： 净利润 净资产 截至十二月三十一日止年度 于十二月三十一日 二零零四 二零零三 二零零四 二零零三 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 法定账目之金额 404,403 283,264 4,142,749 3,837,863 依香港会计准则所作调整： 高速公路及构筑物作价及 其折旧 93,149 66,823 757,773 664,624 土地使用权作价及其摊销 3,977 16,507 109,102 105,125 安全基金处理方法之差异 10,780 - 10,780 - 递延税项 (25,311) (17,528) (172,964) (147,653) 香港会计准则账目之金额 486,998 349,066 4,847,440 4,459,959 29. 结算日后事项 根据本公司于二零零五年三月四日召开的董事会会议的有关决议，本公司与总公司 签署合同，约定由本公司向总公司收购其持有的高界公司 49%股权，收购价款总 计人民币 1,350,000,000.00 元。上述交易尚待股东大会及有关政府部门的批准。 30. 账目通过 本账目已于二零零五年三月十七日由董事会通过。 一般资料 五年财务摘要 二零零四年度 二零零三年度 二零零二年度 二零零一年度 二零零零年度 业绩 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 股东应占盈利 486,998 349,066 309,031 269,972 227,176 资产及负债 资产总值 7,423,000 6,984,636 5,748,625 4,978,597 4,881,325 负债总值 (2,575,560) (2,524,677) (1,590,371) (1,543,645) (1,645,915) 股东权益 4,847,440 4,459,959 4,158,254 3,434,952 3,235,410