申达股份(600626)2004年年度报告

上海申达股份有限公司 600626 2004 年年度报告 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 ..................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................ 10 八、董事会报告 ...................................................................... 10 九、监事会报告 ...................................................................... 20 十、重要事项 ........................................................................ 21 十一、财务会计报告 .................................................................. 26 十二、备查文件目录 .................................................................. 66 1 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长席时平，主管会计工作负责人财务总监丁振华，会计机构负责人（会 计主管人员）财务部经理戴丽达声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海申达股份有限公司 公司英文名称：Shanghai Shenda Co., ltd. 2、公司法定代表人：席时平 3、公司董事会秘书：玛天羽 联系地址：上海市武宁南路 442 号 电话：021-62319898 传真：021-62317250 公司证券事务代表：张志梁 联系地址：上海市武宁南路 442 号 电话：021-62319898 传真：021-62317250 E-mail：shenda@public1.sta.net.cn 4、公司注册地址：上海市浦东南路 3888 号 公司办公地址：上海市武宁南路 442 号 邮政编码：200042 公司国际互联网网址：http://www.cnshenda.com.cn 公司电子信箱：shenda@public1.sta.net.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市武宁南路 442 号 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：申达股份 公司 A 股代码：600626 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1986 年 12 月 11 日 公司首次注册登记地点：上海市浦东南路 3888 号 公司变更注册登记日期：2001 年 3 月 30 日 公司变更注册登记地点：上海市浦东南路 3888 号 公司法人营业执照注册号：3100001050285 公司税务登记号码：310115132214537 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 1 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 117,638,869.15 净利润 82,030,985.04 扣除非经常性损益后的净利润 64,102,716.24 主营业务利润 339,327,309.67 其他业务利润 17,243,811.38 营业利润 76,570,343.56 投资收益 31,079,170.25 补贴收入 11,431,508.41 营业外收支净额 -1,442,153.07 经营活动产生的现金流量净额 205,664,910.70 现金及现金等价物净增加额 32,072,339.38 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 10,911,489.20 短期投资收益 8,714,568.55 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -697,742.68 所得税影响数 -1,000,046.27 合计 17,928,268.80 补贴收入 10,911,489.20 元，是 2004 年出口贴息、新产品免税等。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上期增减 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 (%) 调整后 调整前 主营业务收入 4,864,186,024.79 4,961,079,435.45 -1.95 3,842,393,591.92 净利润 82,030,985.04 134,319,800.24 -38.93 134,318,442.79 本期比上期增减 2002 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 调整后 调整前 总资产 2,566,498,068.54 3,033,996,639.68 -15.41 2,729,925,092.78 股东权益 1,461,982,602.07 1,413,458,480.66 +3.43 1,337,324,049.49 1,269,681,876.49 本期比上期增减 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 (%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.243 0.397 -38.79 0.397 净资产收益率（全面摊薄） 5.61 9.50 减少 3.89 个百分点 10.04 10.58 每股经营活动产生的现金 0.608 0.638 -4.70 0.644 流量净额 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率 4.44 7.21 减少 2.77 个百分点 9.08 （加权平均） 2 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 本期比上期增减 2002 年末 2004 年末 2003 年末 (%) 调整后 调整前 每股净资产 4.32 4.18 +3.35 3.95 3.75 调整后的每股净资产 4.29 4.14 +3.62 3.90 3.70 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.21 23.51 1.003 1.003 营业利润 5.24 5.31 0.226 0.226 净利润 5.61 5.68 0.243 0.243 扣除非经常性损益后的净利润 4.38 4.44 0.190 0.190 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 338,210,865.00 537,238,365.18 417,445,971.87 60,463,388.20 60,099,890.41 1,413,458,480.66 本期增加 0 314,222.87 35,559,466.28 9,330,670.13 82,030,985.04 127,235,344.32 本期减少 0 0 0 0 78,711,222.91 78,711,222.91 期末数 338,210,865.00 537,552,588.05 453,005,438.15 69,794,058.33 63,419,652.54 1,461,982,602.07 1)、资本公积变动原因：财政拨款 2)、盈余公积变动原因：从当年未分配利润中提取 3)、法定公益金变动原因：从当年未分配利润中提取 4)、未分配利润变动原因：当年净利润增加,以及当年提取公积金.和分配红利 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 151,450,600 0 0 0 0 0 0 151,450,600 2、募集法人股份 46,278,665 0 0 0 0 0 0 46,278,665 未上市流通股份合计 197,729,265 0 0 0 0 0 0 197,729,265 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 140,481,600 0 0 0 0 0 0 140,481,600 已上市流通股份合计 140,481,600 0 0 0 0 0 0 140,481,600 三、股份总数 338,210,865 0 0 0 0 0 0 338,210,865 3 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 66,144 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股 股东性质 年末持股情 份类别（已 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 流通或未流 情况 或外资股 通） 东） 国有股份 0 151,450,600 44.78 未流通 国有股东 中国电力财务有限公司 0 3,717,120 1.10 未流通 未知 法人股东 上海城市房地产有限公司 0 3,484,800 1.03 未流通 未知 法人股东 上海国际信托投资有限公司 0 3,484,800 1.03 未流通 未知 法人股东 上海第十七棉纺织总厂 0 2,904,000 0.86 未流通 未知 法人股东 中国纺织品进出口公司 0 2,323,200 0.69 未流通 未知 法人股东 上海市纺织原料公司 0 2,323,200 0.69 未流通 未知 法人股东 上海第一百货股份有限公司 0 2,288,352 0.68 未流通 未知 法人股东 中国银行上海信托咨询公司 0 1,858,560 0.55 未流通 未知 法人股东 申银万国证券股份有限公司 0 1,593,715 0.47 未流通 未知 法人股东 在上述前 10 位股东中，申达集团与上海第十七棉纺织总厂、上海纺织原料公司均隶 属于同一控股母公司——上海纺织控股集团公司，构成关联方关系。本公司根据目前资料 显示，未知上述其余股东之间是否存在关联方关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：上海申达（集团）有限公司 法人代表：席时平 注册资本：64.2914 亿元人民币 成立日期：1995 年 2 月 27 日 （2）实际控制人情况 公司名称：上海市国有资产监督管理委员会 4 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 股东中仅有国有股份超过公司总股本的 5%，其持股代表上海申达（集团）有限公司 是上海纺织控股集团公司下属的国有独资有限责任公司，成立于 1995 年 2 月 27 日，目前 注册资本为 84765.9 万元，法定代表人席时平，主要业务为各类纺织品的织造、加工和销 售（包括非国家限定产品的进出口）。上海纺织控股集团公司是国有独资的控股集团公司， 注册资本 64.2914 亿元，法定代表人肖贵玉，主营各类纺织品业务和国资授权范围内的国 有资产经营与管理、产权经纪等。在报告期内未发现任何针对上述国有股份的质押和冻结 等情况。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海市国有资产监督管理委员会 持股 100% 上海纺织控股集团公司 持股 100% 上海申达（集团）有限公司 持股 44.78% 上海申达股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金 1,291,198 A股 中国工商银行-银河银泰理财分红证券投资基金 914,272 A股 隋熙凤 489,990 A股 张鹤松 460,000 A股 招商银行-长城九泰中信标普基金 339,227 A股 王付英 330,000 A股 河南智圣投资有限公司 260,000 A股 上海国银企业有限公司 229,910 A股 许木钦 209,996 A股 陈淑华 209,615 A股 5 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 根据目前资料显示，本公司无法认定上述流通股东之间是否存在关联关系或一致行动 人的情况。也无法认定上述流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动人 的情况。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 丁振华 董事、财务总监 男 52 2004-06-29 2007-06-29 36,610 36,610 0 王水官 监事长 男 55 2004-06-29 2007-06-29 0 0 0 王丽萍 人力资源总监 女 44 2004-06-29 2007-06-29 11,000 11,000 0 王秋蓉 董事 女 51 2004-06-29 2007-06-29 25,200 25,200 0 安秀清 董事、总经理 男 50 2004-06-29 2007-06-29 28,800 28,800 0 刘福根 副总经理 男 58 2004-06-29 2007-06-29 24,000 24,000 0 玛天羽 副总经理、董事会秘书 男 37 2004-06-29 2007-06-29 21,000 21,000 0 陈 建 董事 男 52 2004-06-29 2007-06-29 12,600 12,600 0 何晓勇 董事 男 54 2004-06-29 2007-06-29 0 0 0 陈偕健 监事 男 54 2004-06-29 2007-06-29 20,000 20,000 0 沈耀庆 董事 男 47 2004-06-29 2007-06-29 33,710 33,710 0 陆志军 监事 男 35 2004-06-29 2007-06-29 0 0 0 林起章 独立董事 男 63 2004-06-29 2007-06-29 0 0 0 胡 淳 副总经理 男 46 2004-06-29 2007-06-29 21,000 21,000 0 姜伟琪 监事 男 43 2004-06-29 2007-06-29 0 0 0 席时平 董事长 男 54 2004-06-29 2007-06-29 41,000 41,000 0 姚明华 副总经理 男 44 2004-06-29 2007-06-29 20,000 20,000 0 徐天翔 董事 男 57 2004-06-29 2007-06-29 0 0 0 袁树民 独立董事 男 54 2004-06-29 2007-06-29 0 0 0 黄跃民 独立董事 男 47 2004-06-29 2007-06-29 0 0 0 靳向煜 独立董事 男 49 2004-06-29 2007-06-29 0 0 0 蔡敏勇 独立董事 男 49 2004-06-29 2007-06-29 0 0 0 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 席时平 上海纺织控股（集团）公司 总裁 席时平 上海申达(集团)有限公司 董事长 沈耀庆 上海申达(集团)有限公司 董事、总经理 王秋蓉 上海申达(集团)有限公司 董事、常务副总经理 徐天翔 上海纺织控股（集团）公司 经济运行部经理 何哓勇 申银万国证券股份有限公司 上市办公室主任 陈偕健 上海申达(集团)有限公司 董事、总会计师 6 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 （二）董事、监事和高级管理人员的履历简要情况 姓名 主要工作经历及任职情况 丁振华 历任本公司副总会计师、总会计师、董秘；现任本公司董事、财务总监。 历任上海第九棉纺织厂党委书记、副厂长、上海申达集团公司党委书记；现任本公司监事长、 王水官 上海纺织控股集团公司工会主席。 历任上海新纺织产业用品有限公司副总经理、党委副书记，上海第三十六棉纺针织服装厂党委 王丽萍 书记、副厂长；现任上海申达股份有限公司人力资源总监。 王秋蓉 历任上棉 36 厂常务副厂长、厂长；现任本公司董事、上海申达集团有限公司常务副总经理。 安秀清 历任上海第七棉纺厂副厂长、厂长，本公司副总经理；现任本公司董事、总经理。 刘福根 历任上海化纤集团公司党委书记；现任本公司副总经理、上海汽车地毯总厂厂长。 历任本公司资产经营部副经理、董事会证券事务代表、总经理助理；现任本公司副总经理、董 玛天羽 秘、资产经营部经理。 陈 建 历任上海二印厂党委书记、副厂长；公司党委书记；现任本公司董事、纪委书记、工会主席 历任上海申银证券公司市场管理总部总经理、上海申银万国证券公司市场管理总部总经理、投 何晓勇 行总部总经理；现任本公司董事、申银万国证券公司上市办公室主任。 历任上海纺织控股集团公司监审室干部、海南欣龙无纺股份有限公司董事、财务总监；现任本 陈偕健 公司监事、上海申达集团有限公司董事、总会计师。 历任上棉廿一厂党委副书记、上海纺织工业局团委书记、上海巾被公司党委书记、上棉二厂党 沈耀庆 委书记；现任本公司董事、党委书记、上海申达集团有限公司总经理、党委书记。 历任中国船舶工业贸易上海公司财务部副经理、船舶部副经理，上海申达进出口有限公司财务 陆志军 部副经理；现任本公司监事、上海申达进出口有限公司襄理、财务部经理、八达公司襄理。 历任中共上海市委研究室副主任、上海科学院副院长；现任本公司独立董事、上海浦东工业技 林起章 术研究院院长。 历任第三制线厂厂长、海南欣龙无纺股份有限公司执行总裁、上海新纺织产业用品有限公司党 胡 淳 委书记、总经理；现任本公司副总经理、上海申达科宝新材料有限公司总经理。 历任上棉二十七厂工会副主席、党委副书记、工会主席；现任本公司监事、上海申达集团有限 姜伟琪 公司工会副主席。 历任上海第七棉纺厂厂长、上海八达纺织印染服装公司总经理、上海申达集团有限公司董事长、 上海申达股份有限公司总经理、董事长、上海申达集团有限公司总经理、董事长、上海纺织控 席时平 股集团公司副总裁；现任本公司董事长、上海申达集团有限公司董事长、上海纺织控股集团公 司总裁。 历任上海申达集团有限公司襄理、投资部经理、副总经理、上海纺织科学研究院常务副院长； 姚明华 现任本公司副总经理。 历任上海第二十七棉纺厂副厂长、上海纺织工业局计划处副处长、处长、上海纺织控股集团公 徐天翔 司市场部经理；现任本公司董事、上海纺织控股集团公司经济运行部经理。 历任上海财经大学会计学院副院长、财大成人教育学院常务副院长；现任本公司独立董事、上 袁树民 海财经大学成人教育学院院长、教授、博导。 历任上海市市委研究室副处长、处长；现任本公司独立董事、上海盛融投资有限公司副总裁、 黄跃民 上海东环高速公路建设有限公司副董事长、总经理。 历任中国纺织大学纺织工系工程师室主任；现任本公司独立董事、东华大学非织造研究中心主 靳向煜 任、系主任。 历任上海五洲药厂党委书记、厂长、总经理、董事长、上海五洲—赫司特制药有限公司董事长、 上海九州物业发展有限公司董事长、上海先锋药业公司党委书记、总经理、上海先锋—安替比 蔡敏勇 尔药业有限公司董事长、中共上海市委组织部企业干部管理办公室副主任、上海市高新技术成 果转化服务中心主任；现任本公司独立董事、上海市联合产权交易所总裁。 7 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：本公司已设立了董事会下的薪酬委员会， 由该委员会负责拟订高级管理人员的激励和约束机制，并最终由董事会讨论决定。公 司总经理的年度报酬，根据经营责任书各项经营目标完成情况由董事会决定；其它高 级管理人员的报酬，根据各自分工负责工作的完成情况，由董事会授权总经理决定。 不在本公司任职的董事、监事的报酬事项，已由本公司 2002 年 6 月 14 日召开的 2001 年度股东大会审议通过。 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 180.4598 金额最高的前三名董事的报酬总额 101.9266 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 88.0624 独立董事的津贴 12.25 独立董事的其他待遇 出席股东会、董事会的差旅费用据实报销。 3、报酬区间 报酬数额区间 人数 20~35 万元 3 10~20 万元 3 2~10 万元 5 2 万元以下 10 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 丁辛 独立董事 任期届满 龚冬海 董事 任期届满 王树珍 董事 任期届满 夏凡 董事 任期届满 孙晋良 独立董事 任期届满 曹百川 董事 任期届满 陈健 监事 任期届满 姚希毅 副总经理 任期届满 戴丽达 监事 健康原因 报告期内聘任安秀清为公司总经理；刘福根、姚明华、胡淳、玛天羽为公司副总经理； 丁振华为公司财务总监；王丽萍为公司人事总监；玛天羽为公司董事会秘书。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 4,396 人，需承担费用的离退休职工为 1,324 人， 员工的结构如下： 8 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,548 销售人员 249 技术人员 357 财务人员 94 行政人员 318 其他人员 830 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 21 大学 149 大专 293 中专 247 高中 370 初中 3,316 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 本公司一贯秉承规范、稳健、平等保护所有股东合法权益的原则，基本建立了独立、 规范的公司治理制度。按照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》及有关文件，本公司 已在公司章程中规定了股东与股东会、董事与董事会、监事与监事会、高级管理人员的权 利和义务；明确了股东会、董事会、监事会召开、表决的程序和规则；公司较早地建立了 独立董事制度和董事会下属的投资决策、审计、提名、薪酬等四个专门委员会，公司的独 立董事人数达到公司董事总数的三分之一，并包含了专业的财务会计专家。报告期内全面 妥善解决了历史遗留的对控股股东关联企业的担保问题。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 林起章 7 7 0 0 蔡敏勇 7 5 2 0 黄跃民 4 4 0 0 袁树民 7 5 1 1 靳向煜 4 3 0 1 独立董事未对任何重大事项提出异议。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 9 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)业务方面：公司业务完全独立，关联方无法通过垄断采购和销售渠道的方式干预公司经 营； 2)人员方面：公司人事安排完全独立，公司的董事、监事、高级管理人员的选聘完全按照 法定程序进行。控股和关联股东的高级管理人员均不在本公司兼任高级管理人员职务 和其它关键、重要岗位职务， 3)资产方面：公司所有重要的资产均完整而独立，以保证公司正常的生产和经营能独立展 开而不必以依附于控股股东。 4)机构方面：本公司和控股股东的业务管理职能部门之间也没有任何必然的上下级关系 5)财务方面：公司财务完全独立，不存在控股股东和关联方侵占或占用公司资金或资产的 情况，也不存在利用控股地位获取超乎其它股东的额外收益的情况； （四）高级管理人员的考评及激励情况 为了建立公司的中长期激励机制，聚集核心人力资源，公司三届十二次董事会审议通 过了《关于设立“申达贡献基金”的议案》，该议案已由 2000 年度股东大会审议通过。 根据上述决议，公司按年度经审计后的净利润 3%的比例提取资金，建立了“申达贡献基 金”，用于对公司董事、监事、高级管理人员，以及有重大贡献和骨干人员的现金或股权 奖励。相应地，公司还建立了对高级管理人员和经营者的经营责任书制度，考核该等人员 的工作实绩，以确定其报酬和职务的升降 七、股东大会情况简介 2004 年 6 月 29 日本公司召开了 2003 年度股东大会，审议通过了以下议案，并形成 相应决议: 《2003 年度董事会工作报告》、《2003 年度监事会工作报告》、《2003 年度 总经理工作报告》、《2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算报告》、《2003 年度 利润分配方案》、《2003 年度不进行资本公积金转增股本方案》、《关于续聘会计师事 务所的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于上海第二印染厂整体企业置换到申 达集团的议案》、《关于确立正常生产经营过程中关联交易事前控制原则的临时提案》、 《关于对 2003 年度与白玉兰公司关联交易进行追认的临时提案》、 《2004 年度配股预案》。 选举产生了公司第五届董事会成员。他们是：(按姓氏笔划)丁振华、王秋蓉、安秀清、陈 建、何晓勇、沈耀庆、林起章（独立董事）、席时平、徐天翔、袁树民（独立董事）、黄 跃民（独立董事）、靳向煜（独立董事）、蔡敏勇（独立董事）。 公司年度股东大会决 议公告已于 2004 年 6 月 30 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司的收入主要来源于外贸、产业纺织品（包括汽车配套纺织品）、传统纺织品、物 业经营管理等主营业务。报告期的生产经营总体情况喜忧交织，可以概括为以下几个方面： 10 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 1、经营业绩优于预期 2004 年的各项效益指标均大幅超出年度财务预算，销售收入接近历史记录，达到 48.64 亿元，与上年的 49.61 亿元基本相近；出口创汇一举突破了 4.5 亿美元的记录，列 纺织自营出口企业的首位；在支付了超过 3000 万元减员成本、面临诸多不利因素的基础 上，净利润比上年有所下降，但仍超预算 9.37％，保持了良好水平。 2、经营环境仍较严峻 继上年度公司面临“非典”疫情、高温限电、原料涨价等突发因素，报告期内，一方 面，生产资料仍处于暴涨暴跌的局面，棉花、涤纶等主要原料的涨跌幅度均超过 50%；另 一方面，从 2004 年 1 月 1 日起，纺织品出口退税率下降 4 个百分点（下降比例达 23.53%）， 导致公司支柱板块纺织品出口业务的毛利率进一步下降；此外，汽车行业在经过了 03 年 度的爆炸性增长以后，在 04 年下半年陷入了暂时的低谷，也对公司的业务增长产生了负 面影响。 3、既定战略实质推进 公司已经制定了巩固外贸业务、强化以汽车配套和膜结构为代表的产业用纺织品实业 基础、全面调整传统纺织品业务的主导战略。报告期内，虽然遇到了各种不利因素，但并 未因此而停滞和延缓此项战略的实施。汽车配套业务的战略布局、膜结构生产线的开工、 传统纺织企业的转让和减员等各项工作均获得了实质性的推进。。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司报告期内实现销售收入 48.64 亿元，其中外贸业务实现 38.13 亿元，占 78.39%； 汽车内饰业务实现 3.47 亿元，占 7.15%；印染业务实现 2.41 万元，占 4.95%；棉纺业务 实现 3.28 亿元，占 6.74%；产业用品业务实现 1.34 亿元，占 2.75%。向国外销售产品占 全部销售的 70.57%，美、欧、日韩占据了前三位。随着公司出口方向的突破，若干年前 长期占据前列的港台地区终于退出了前台。 公司报告期内实现净利润 8203 万元，其中外贸业务实现 8318 万元，占 101.4%；汽 车内饰业务实现 2478 万元（已扣除少数股东权益），占 30.21%；总部和物业分公司实现 148 万元，占 1.8%；传统纺织业务亏损 2047 万元（已扣除少数股东权益，包括裁减员工 的因素），占－24.95％；产业用品业务亏损额 694 万元（已扣除少数股东权益），占-8.46%。 11 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务 占主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 收入比例 利润比例 棉纺制造业务 332,672,274.86 6.59% 308,928,876.66 22,255,775.19 6.56 6.69 印染制造业务 241,804,735.60 4.79% 251,108,814.82 -9,478,745.64 -2.79 -3.92 进出口外贸业务 3,433,138,287.44 68.01% 3,213,639,791.22 219,377,536.57 64.65 6.39 国内贸易 514,693,594.50 10.20% 507,683,295.31 7,047,127.91 2.08 1.34 产业用品业务 139,863,135.98 2.77% 127,320,321.48 12,377,887.53 3.65 8.85 汽车内饰业务 385,873,914.30 7.64% 297,251,435.33 87,747,728.11 25.85 22.74 其中:关联交易 70,817,104.06 1.40% 66,017,726.02 4,527,708.04 1.32 6.78 合计 5,048,045,942.68 / 4,705,932,534.82 339,327,309.67 / 内部抵消 183,859,917.89 / 183,859,917.89 0 / 合计 4,864,186,024.79 4,522,072,616.93 339,327,309.67 1、外贸业务 尽管面对出口退税率下调 4 个百分点等不利因素，报告期内公司外贸业务仍在前几年 飞速发展的基础上保持了持续增长。2004 年出口创汇 46570 万美元，同比增加 3284 万美 元，增长率达 7.59%。其中：申达进出口公司出口创汇 26767 万美元，比上年增长了 6.31%， 八达进出口公司出口创汇 19803 美元，比上年增长了 9.36%。同时，两个外贸公司的收汇 率分别达到了 107.39%和 98.74%，证明了出口创汇数据的真实性。从出口创汇的类别来看， 服装出口占总出口量的 53.38%，纺织品出口占总出口量的 28.85%。报告期内出口增量最 大的是汽摩机械零件，增长率达 269.2%。外贸出口类别触及的领域也越来越多，已包括 文体用品、日用五金、家具、日用杂品、黑色金属、有色金属、建材制品、汽车摩托车零 件、各类机械、家用电器等若干大类。 2、汽车配套业务 2004 年中国汽车工业进入了暂时的低谷，不可避免地波及到我公司的汽车内饰板块， 使该板块的销售收入和利润有不同程度的下降。但公司的战略布局步伐并未因此停顿：报 告期内公司完成了中联地毯公司的搬迁扩产、VOA（安全带生产商）和福海龙（车用面料 生产商）的收购，宝马配套地谈项目也进入了最终的认证阶段。该板块的净资产、销售收 入、净利润已上升至公司实业中的首位；产品种类已从单一的汽车地毯发展到汽车坯毯、 汽车成型毯、汽车安全带、车用面料等多个种类，车用安全气囊也在积极开发中；市场份 额已渗透到各主要的整车生产企业，形成了一个系统化、规模化产业的雏形。也正因为如 此，在市场的低谷期，该业务还是体现了一定的抗风险能力，仍获得了将近 3.5 亿的销售 收入和近 2500 万元的净利润（已剔除少数股东权益）。 3、其它产业用品业务 此项业务主要包括新纺织产业用品有限公司和申达科宝新材料有限公司两家企业。前 者以土工材料和增强材料为主，经过近几年的调整，已开始步入正常轨道，新产品的开发、 市场占有率的提高、销售类别和地区的扩充都取的一定成果。后者是公司产业转型的关键 项目之一，主要产品为高分子涂层柔性材料，其设备在全国具有明显的先进性。但由于非 12 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 典、伊拉克战争的影响，设备安装调试滞后较多，终于在 04 年 7 月正式投产，并于 10 月份达到产能指标。报告期内同比减少亏损约 220 万元，并已开始为境内外主要的目标客 户进行打样试产。 4、传统纺织业务 棉纺板块中包括七棉、三十六棉、三线和司麦脱印染等四个企业。近年来，上海地区 不断攀升的商务成本、沉重的人员负担、僵硬的运转体制，使得这些业务生存能力下降。 2004 年出口退税率下调、原材料暴涨暴跌，更使该板块除了七棉以外，其余企业均均转 盈为亏，后续调整任务艰巨。但该板块在 2004 年还是有突破性的进展：公司确定的“转 移、转让、转制、转型”的调整战略在报告期内得到了实质性的推进，年内完成了第二印 染厂整体企业出让和三线厂控股股权的出售，确定了司麦脱印染的整体调整方案，整个传 统纺织板块成功稳定减员超过 900 人，占传统纺织企业总人数的 28%以上。这些措施，为 公司下一步的战略步骤奠定了坚实的基础。 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 上海 1,100,914,902.93 21.81 江苏 152,830,621.37 3.03 浙江 198,750,539.36 3.94 广东 23,617,662.08 0.47 湖北 45,185,049.31 0.90 日本、韩国 734,634,397.76 14.55 香港、台湾 618,789,522.55 12.26 美国 776,110,803.35 15.37 其他亚洲地区 287,524,043.43 5.70 澳大利亚 69,559,919.33 1.38 其他美洲地区 182,295,305.10 3.61 欧洲 701,068,260.11 13.89 其他各国 63,156,035.81 1.25 国内其他省市 93,608,880.19 1.85 其中:关联交易 70,817,104.04 1.40 合计 5,048,045,942.68 / 内部抵消 183,859,917.89 / 合计 4,864,186,024.79 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 进出口外贸业务 3,433,138,287.44 3,213,639,791.22 6.39 国内贸易 514,693,594.50 507,683,295.31 1.34 汽车内饰业务 385,873,914.30 297,251,435.33 22.74 13 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 资产规模 净利润 上海申达进出口有限公司 进出口贸易 进出口贸易 30,201 3,838 上海八达纺织印染服装 进出口贸易 进出口贸易 35,053 4,480 有限公司 上海汽车地毯总厂 汽车配套纺织品供应商 各类轿车成型毯 58,679 3,038 各类汽车坯毯、各类轿车 江苏中联地毯有限公司 汽车配套纺织品供应商 18,301 549 成型毯 上海第三织带厂 汽车配套纺织品供应商 各类汽车用安全带 4,041 150 上海新纺织产业用品有 产业用纺织品贸易 各类土工材料、增强材料 4,089 61 限公司 蓬盖布、充气材料、灯箱 上海申达科宝新材料有 产业用纺织品供应商 打印材料、建筑膜结构材 17,653 -498 限公司 料等各类柔性涂层材料 上海第七棉纺厂 传统纺织品供应商 各类涤纶坯线 22,850 7 上海第三十六棉纺针织 传统纺织品供应商 精梳纱 11,557 -317 服装厂 上海司麦脱印染有限公司 传统纺织品供应商 漂白、印花、染色加工 7,813 -1,407 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 365,566,415.83 占采购总额比重 8.61 前五名销售客户销售金额合计 657,175,819.34 占销售总额比重 13.51 （三）公司投资情况 报告期末公司长期投资余额为 24,780.07 万元人民币，比上年增加 2,476.73 万元人 民币，增加的比例为 11.1％。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1）建设太仓汽车坯毯基地项目：本项目经公司四届十三次董事会通过，并由本公司下属 子公司江苏中联地毯有限公司具体操作，项目总投资 9560 万元，选址江苏太仓经济开 发区，计划购置土地约 53000 平方米，建造厂房约 24600 平方米，把中联公司从原址 迁至新建厂房；同时引进针刺上胶坯毯生产线一条，并将我司下属企业上海汽车地毯 总厂现有的两条针刺坯毯生产线搬入该坯毯集约化生产基地，形成年产汽车用坯毯 650 万平方米的生产能力。至报告期末，该项目（包括搬迁）已全面完成，并按计划 完成安装调试。 14 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 2) 长寿路街道 26 坊 5/1 丘地块合作开发项目：本项目经公司四届十二次董事会审议通过， 与上海西部企业（集团）有限公司等共同组建项目公司开发上述地块，建设中高档住 宅小区及公建设施。项目公司注册资金 10000 万元，其中本公司投入 3500 万元。该 项目公司于 2003 年 5 月正式成立，并于同年 9 月在上述土地招标会上中标。报告期 内，该项目的方案依据市政府要求进行了调整后报审，当年 12 月，市城市规划局以 沪规区[2004]1237 号文件批准了该地块的规划方案，项目将于 2005 年进入扩初设计 等工作。 3) 建立中外合资昆山申德服装制衣有限公司：2004 年 3 月，经公司董事会投资决策委员 会审议通过，本公司下属企业上海申达进出口有限公司与澳门德桐行共同出资，建立 中外合资昆山申德服装制衣有限公司。专门生产出口梭织休闲服装。该项目总投资 1100 万元，其中我方投资比例为 55%%。该合资企业选址昆山市石浦镇，购置现成的 土地和厂房，年产 72 万件（条）休闲类女式服装。项目达产后年净利润为 139.32 万 元（包括工厂加工利润和外贸环节利润）。至本报告期末，该项目的实施内容全部完 成，开始正常运作。 4) 建立中外合资上海协联申达线业有限公司 ：2004 年 8 月 17 日，公司五届三次董事会 通过了《关于第三制线厂与泰方合资重组》的议案，决定与泰国协联（大众）有限公 司及其下属两家子公司共同出资设立中外合资企业（下称合资企业），注册资本为 2350 万元人民币，其中本公司以现金出资 470 万元，占 20%；泰方以现金出资 1880 万元， 占 80%。合资公司通过收购本公司下属企业上海第三制线厂原有的生产设备，承接三 线厂原有的经营业务，对该企业进行改制。股东认缴出资中的 1821 万元专用于购买三 线厂所有的生产设备，其余资金作为合资企业的流动资金。（详见 2004 年 10 月 27 日本公司相关公告）至本报告期末，合资方案已得到有关外资管理部门的批准，并完 成了企业的工商登记注册，企业开始进入生产经营。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:万元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 256,649.80 303,399.66 -46,749.86 -15.4 股东权益 146,198.26 141,345.85 4,852.59 3.43 长期负债 13,730.54 14,864.27 -1,134.27 -7.62 本年数 上年数 现金及现金等价物净增加额 3207.23 -15,687.00 18,894.23 120.45 净利润 8,203.10 13,431.98 -5,229.78 -38.93 主营业务利润 33,932.73 38,773.05 -4,840.22 -12.48 (1)总资产变化的主要原因是 2003 年出口退税质押贷款 4.04 亿元，全部由国家财政归还，而 2005 年的下拨出口退税款的进度也大大加快，所以，仅“应收补贴款”一项年末比年初下降了 49755 万元。。 (2)主营业务利润变化的主要原因是销售毛利率下降，本公司纺织和印染行业全面亏损。。 (3)净利润变化的主要原因是主营业务利润的下降和短期投资收益的减少。。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是报告期技改和设备投资额减少。 (5)股东权益变化的主要原因是主要是当年的净利润增加和报告期内支付 2003 年度股利形成。。 (6)长期负债变化的主要原因是主要是长期应付款下降了 1082 万元，属正常支付。。 15 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 1、资产质量优化：自 98 年资产重组至今已近 7 年，公司资产质量并未钝化。报告期末各 类应收款项净额总计 24524 万元，仅分别占总资产的 9.55%和销售收入的 5.04%；报告 期末存货余额 27392 万元，仅占总资产的 10.67%和销售成本的 6.05%。2004 年末累计 提取各项损失准备 7063 万元，规避了风险，夯实了资产。 2、财务指标稳健：公司的资产负债率 36.59%，同比降低了 11 个百分点；流动比率 1.73， 同比提高了 25 个百分点；今年的速动比率 1.39，同比提高了 9 个百分点。 3、现金流量充沛：报告期内公司总资产周转率为 1.74，同比加速了 26 个百分点，应收 帐款周转次数达到 21.21 次，存货周转次数达 18 次，均保持在相当先进的水平上。 2004 年经营活动现金流入合计为 52.71 亿元， 最终的经营性活动现金净流量高达 2.05 亿元，是当年净利润的 2.5 倍，并已连续 3 年超过 2 亿元以上。 （五）新年度经营计划 2005 年度我们所面临的相关外部经营环境又有了新的特征：首先，根据 WTO 规则， 美国和欧盟将全部取消对我国纺织品出口的配额限制，这将使得全球纺织出口商站在同一 起跑线上竞争，我国纺织行业将凭借较强的国际比较优势获得更大的市场空间，但相当一 部分公司原先依靠配额所取得的优势将荡然无存；同时国家已经决定加征出口从量关税， 短期内可能导致出口成本增加，在一定程度上压缩了出口的获利空间。其次，预期汽车工 业的增长水平难以恢复到 2003 年度的火爆程度，但仍将保持一个比较稳定的增长速度， 同时具有明显的价格下降、品种多样化趋势。第三，预期棉花等原材料的价格将保持相对 稳定，再次出现 04 年那种大幅度波动的的概率很小。 面对这样的局面，公司为新年度制定了如下的基本策略：第一，抓住出口配额取消的 机遇，力图抢占纺织品出口增量空间，持续加大工贸结合的力度，缔造外贸业务的核心优 势，进一步稳定外贸业务的龙头地位。第二，公司的汽车配套纺织品业务已基本完成了第 一轮纵向和横向规模扩张，形成了专门事业部的雏形。汽车工业是我国新型的支柱产业之 一，尽管遇到了暂时的低迷，但仍具有广大的市场潜力。公司希望在此基础上，进一步完 成市场资源的多元化布局，并在产品质量、科学管理、精益生产等方面有所突破。第三， 传统纺织品业务无法适应上海地区的生存环境，但这项业务仍是中国在国际上最有竞争能 力的产业之一。2004 报告期内公司对传统纺织品业务开始了大力度的实质性调整，新年 度内公司希望以收购韩资的常熟甲乙公司、司麦脱印染的整体搬迁、第七棉纺厂与外资的 战略合作等为契机，加快该业务的转移、转让、转制和转型的步伐，为公司减轻负担并为 形成真正的精干纺织业务奠定基础。第四，以膜结构项目为代表的产业用纺织品业务是公 司既定的战略发展方向，2004 年度该项目实现了正常开工并达到了首期产能水平。根据 该业务的特性，新年度的重点一方面是加大市场开拓和研发的力度，争取在质量稳定性、 产品档次、产品门类方面取得进展；另一方面继续坚持以外销为主的策略，争取在 04 年 度为客户大量打样的基础上，能确定若干重点的规模客户。 从 2004 年度开始，公司进入了主动的、新一轮的战略调整期，希望用三年左右的时 间是公司的产业规模、产品结构、产品档次再上台阶，缔造公司可持续的发展优势。2005 年是其中最为关键的一年，在外部环境变数增加的基础上，各项工作都进入了实质的攻坚 16 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 阶段。公司将按照既定战略，在保持总体经营状况稳定、总体盈利能力不受重大影响的前 提下，加快各项措施的执行力度。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1) 本公司第四届董事会第十九次会议于 2004 年 3 月 11 日召开，详细情况见 2004 年 3 月 13 日相关公告。，会议审议通过了《2003 年度董事会工作报告》、《2003 年度总 经理工作报告》、《2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算报告》、《2003 年度利 润分配预案》、《2003 年度不进行资本公积金转增股本的议案》、《2003 年度报告》 及《2003 年度报告摘要》、《关于兑现 2003 年经营者业绩考核奖惩的议案》、《关 于续聘会计师事务所的议案》、《关于引进轿车地毯专用 SFS 毡生产装置的议案》、 《关于实施途锐轿车配套地毯项目的议案》、《关于实施北京吉普 NOZ 配套地毯项目 的议案》、《关于收购上海第三织带厂整体企业的议案》、《模拟限制性股票管理办 法》。 2) 本公司第四届董事会第二十次会议于 2004 年 4 月 23 日召开。，会议审议通过了公司 《2004 年度第 1 季度报告》。 3) 本公司第四届董事会第二十一次会议于 2004 年 5 月 28 日召开，详细情况见 2004 年 5 月 29 日公告。，会议审议通过了《关于将上海第二印染厂整体置换到上海申达（集团） 有限公司的议案》、《关于收购上海福海龙织物有限公司 50%权益的议案》、《收购 上海新纺联汽车内饰有限公司股权及增资议案》；会议经过逐项表决，审议通过了《2004 年度增资配股预案》、《2004 年度配股募股资金的投向及可行性方案》、《关于前次 募集资金使用情况的报告》；本次会议还审议通过了《关于推荐第五届董事会董事候 选人的议案》、《关于修改公司章程的议案》，并决定将上述两个议案提交股东大会 审议；本次会议同时决定召开 2003 年度股东大会。 4) 本公司第五届董事会第一次会议于 2004 年 6 月 29 日召开，详细情况见 2004 年 6 月 30 日公告。，本次会议选举席时平担任公司董事长、聘任安秀清担任公司总经理、聘 任刘福根、姚明华、胡淳、玛天羽担任公司副总经理、聘任丁振华担任公司财务总监、 聘任王丽萍担任公司人力资源总监、聘任玛天羽担任公司董事会秘书、聘任张志樑担 任公司董事会证券事务代表。同时会议审议通过了《关于成立董事会下属四个专门委 员会的议案》。 5) 本公司第五届董事会第二次会议于 2004 年 8 月 9 日召开，详细情况见 2004 年 8 月 10 日公告。，本次会议审议通过了《2004 年上半年度总经理业务工作报告》、《2004 年半年度报告及其摘要》、《关于对经营者 2004 年度业绩考核奖惩的议案》、《关于 修改〈投资决策暂行条例〉的议案》、《关于实施宝马 5 系列轿车配套地毯项目的议 案》、《关于对控股子公司进行担保的议案》；会议还通过了《关于修改公司章程的 议案》，并决定将该议案提交下次股东大会审议。 6) 本公司第五届董事会第三次会议于 2004 年 8 月 17 日召开，本次会议审议通过了《关 于上海第三制线厂与泰方合资重组的议案》。 7) 本公司第五届董事会第四次会议于 2004 年 10 月 26 日召开，本次会议审议通过了本公 司《2004 年度第 3 季度报告》。 17 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2004 年度财务预算执行情况（单位:除特指外均为万元） 指标名称 实际完成数 预算数据 增减额 增减率（%） 主营业务收入 486419 350000 136419 38.97 利润总额 11764 10000 1764 17.64 主营利润 5933 3500 2433 69.51 净利润 8203 7500 703 9.37 出口创汇(万美元) 46570 30000 16570 55.23 （2）2004 年度利润分配方案的执行情况：2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年度股东大会审 议通过了 2003 年度公司利润分配方案，以 2003 年末总股本 338,210,865 股为基数， 按每 1 股分 0.1 元的比例向全体股东派发现金红利，共派发红利 33,821,086.50 元 （含税）。该年度不进行资本公积金转增股本。流通股个人股东，代扣个人所得税 后实际派发现金红利为每股 0.08 元；国有股、法人股股东及持有流通股的机构投资 者，实际派发现金红利为每股 0.1 元。股权登记日为 2004 年 8 月 13 日，除息日为 2004 年 8 月 16 日，现金红利发放日为 2004 年 8 月 20 日。该项工作已按时完成。 具体内容详见 2004 年 8 月 10 日刊登于指定报刊的分红派息公告。 （3）上海第二印染厂整体企业置换：2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年度股东大会审议通 过了《上海第二印染厂整体企业置换到申达集团》的议案，该项置换工作已于报告 期内实施完毕。详情见本年报的“重要事项”一章中的“资产交易事项”中的专门 说明。 （4）配股预案：2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年度股东大会审议通过了《2004 年度配股 预案》。该项工作的详细情况见本年报的“重要事项”一章中的“其它重大事项” 中的专门说明。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经 上 海 立 信 长 江 会 计 师 事 务 所 查 证 核 定 的 本 公 司 2004 年 税 后 净 利 润 为 82,030,985.04 元，根据《公司法》规定，本公司第五届六次董事会通过了如下分配预案： 母公司提取 10%法定盈余公积金 8,203,098.50 元，提取 10%法定公益金 8,203,098.50 元， 各控股子公司提取公积金和公益金 3,874,643.90 元，考虑到公司的长远发展和目前的资 本运作状况，拟再提取 30%任意公积金 24,609,295.51 元，当年净利润尚余 37,140,848.63 元，加上年初未分配利润 60,099,890.41 元，减去 2004 年 8 月 17 日向全体股东派发 2003 年度现金红利 33,821,086.50 元,实际可供股东分配的净利润是 63,419,652.54 元，现拟 按每 10 股分 1 元的比例向全体股东派发红利(含税)33,821,086.50 元，尚结余未分配利 润 29,598,566.04 元，转入以后年度分配。 在每 10 股派发 1 元红利的基础上，再实施用资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股的方案。我公司的股本将上升至 473,495,211 股。 18 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 上海申达股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司与年报审计相关的截止 2004 年 12 月 31 日的控股 股东及其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核 查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》〔证监发（2003）56 号〕 进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况 的全部材料，包括原始合同、协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、 有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与关联方资金往 来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。在调查、核实过程中，我们 实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： 经审核，我们未发现贵公司的控股股东及其关联方存在非经营性的资金占用情况。截 至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方占用资金余额为 9,716.39 万元，其中： （一）控股股东上海申达（集团）有限公司本年度内未发生占用资金的事项。 （二）控股股东下属企业年末占用资金余额 479.08 万元，均为应收销货款。 （三）纳入合并报表的控股子公司年末占用资金余额 4,838.62 万元（该等占用资金余额 已在合并报表中抵销）。 （四）其他关联方年末占用资金余额 4,398.69 万元，其中经营性应收销货款 2,238.62 万元，国产办项目用款安排 1,950.02 万元,其他经营性的零星暂借款 210.15 万元。 二、违规提供担保情况： 截止 2004 年 12 月 31 日,贵公司控股子公司对外违规担保的总金额为 850 万元，按贵 公司持股比例 60%折算担保额为 510 万元，占贵公司当年合并报表净资产的比例为 0.35%。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 五年三月十六日 （九）根据上市规则及年报准则要求说明关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 资金占用方 与上市公司关系 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 占用方式 占用原因 偿还方式 上海福文工贸公司 合营公司 0 10,000,000 0 10,000,000 其他应收款 委托建房资金 拟现金 本公司下属中日合 上海协联申达线业有限公司 合营公司 0 1,200,000 0 1,200,000 其他应收款 资公司对本公司参 拟现金 股企业的暂借款 实际控制人的子 以设备定金方式支 现金 上海华纶印染有限公司 350,000 350,000 0 350,000 其他应收款 公司 付的业务定金 或采购货物 国产化办公室过桥 上海联达气囊有限公司 合营公司 0 9,500,288 0 9,500,288 其他应收款 拟现金 贷款 上海欣松虹纺织品有限公司 合营公司 0 550,452 0 550,452 其他应收款 应收能源使用费 拟现金 19 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 本公司独立董事对公司执行证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》的情况进行了专门讨论，认为公司不存在控股股东和实际控制 人及其下属企业和个人占用本公司资金的现象。除对华纶公司的其他应收款外，所有关联 方资金占用事项均发生在公司的控股子公司内（上海汽车地毯总厂和中日合资藤岛公司）， 按投资比例计算的资金占用总额为 1304 万元，仅占公司报告期末净资产额的 0.89%，不 会对公司资产和财务状况构成任何重大影响。 在上述担保事项中，为自身的控股企业，以及为经营状况良好、且具有紧密业务关系 的企业按投资比例提供的担保，均为合理、适度和必须的。公司一贯注重或有风险的控制， 报告期内，经过不懈的努力，解决了大量复杂的历史遗留问题，违规关联担保总额从上一 报告期的 8310 万元（本公司按比例承担部分）下降到本报告期的 510 万元，下降幅度达 93.86%。 目前按证监会 56 号文界定的违规担保仅是由本公司控股 60%的汽车地毯总厂为其中 日合资企业按 30%的投资比例进行担保（根据该合资企业 1997 年的董事会的相关决议）。 公司不存在为控股股东及其下属企业的任何担保。 报告期末公司对控股子公司的 13050 万元担保,已含在合并报表的负债之中，实际的 对外担保主要是本公司控股 60%的子公司上海汽车地毯总厂向两家中日合资企业依投资 比例出具的担保，我公司由此按比例承担的对外担保余额是 1770 万元,仅占我公司 2004 年末总资产的 0.69%和年末净资产的 1.21%,比例极小；同时这两家合资企业均为汽车配套 纺织品生产商，2004 年度的总利润总额达到 1815 万元，经营情况良好正常，预计不会对 本公司的整体财务状况产生负面影响。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、四届十次监事会，审议通过了 2003 年度监事会工作报告和监事会独立意见、2003 年 度报告和年报摘要、2003 年度财务决算和 2004 年度财务预算、2003 年度分配预案。 2、四届十一次监事会，会议同意提名王水官先生、陈偕健先生为第五届监事会监事候选 人，并提交股东大会审议。 3、四届十二次监事会，要求将《关于正常生产经营过程中关联交易的事前控制制度以及 对 2003 年度相关关联交易进行追认的提案》，增加为公司 2003 年度股东大会临时提 案。 4、五届一次监事会，推选王水官先生为监事长。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见：公司董事会和经营班子在 2004 年度的各 项决策程序符合公司章程和股东大会决议的，也符合《公司法》和证券监管部门 的有关规定，是完全合法的，公司建立了比较完善的内控制度。公司董事、独立 董事和总经理班子在一年的经济运行中，按照股东大会决议，在各自的岗位上认 真履行职责，未发现有违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 20 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见：公司的财务会计报表，经上海立信长江会 计师事务所审计，出具了标准无保留的审计报告。监事会在审阅的基础上，认为 审计报告客观、公正地反映了公司一年来经营状况，具有公允性。公司的财务会 计报表真实反映了报告期内的财务状况和经营成果，财务收支符合国家和有关规 定。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见：公司最近一次募集资金 实际投入与承诺投入项目一致，报告期内没有变更情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见：公司收购、出售资产以及资产置换行 为，交易价格均是依据审计评估结果为基础，参考市场公允价格确定，基本合理。 资产收购和出售中没有发现内幕交易行为，没有损害股东利益的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见：公司的关联交易定价原则公平公正，交易 价格依据审计评估结果和市场公允价格确定，没有发现损害上市公司合法权益的 情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项：本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1) 2004 年 4 月 1 日，本公司向公司控股股东上海申达(集团)有限公司购买上海第三织带 厂整体企业，该资产的帐面价值为 1,063 万元人民币，评估价值为 2,721 万元人民币， 实际购买金额为 2,567 万元人民币，本次收购价格的确定依据是以审计和评估值为基 础。该事项已于 2004 年 3 月 13 日刊登于《上海证券报》、《证券时报》。根据本公 司《汽车配套用纺织品业务发展计划书》所确定的战略，公司将适时向汽车地毯以外 的车用纺织品业务（包括安全带、车用面料、安全气囊等）扩展。本次收购是该战略 的具体实施之一。报告期内已完成本次收购，该资产自收购日起至年末为上市公司贡 献的净利润为 150 万元人民币。 2) 2004 年 7 月 1 日，本公司向申达集团的全资子公司上海海龙毛纺厂购买上海福海龙织 物有限公司 50%的权益，该资产的帐面价值为 1,827 万元人民币，评估价值为 1,880 万元人民币，实际购买金额为 1,827 万元人民币，本次收购价格的确定依据是以审计 和评估值为基础，该事项已于 2004-05-29 2004-06-30 刊登在《上海证券报》、《证 券时报》上。与收购三带厂的动机相同，收购福海龙公司主要也是为了迅速拓展公司 的车用配套纺织品的业务范畴，以期形成规模化的整体竞争优势。福海龙公司具有强 大的研发能力，已占领了主要的日系车市场和部分欧美车系市场；福海龙公司的另一 股东日本川岛公司也已将中国视为今后长时期内重要的发展目标。公司希望依靠福海 龙公司双方股东各自的优势，在今后的 3--5 年内取得 30%--50%的国内市场份额。报 告期内已完成本次收购，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 129 万 元人民币。 21 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 2、出售资产情况：2004 年 12 月，本公司全资子公司上海第三制线厂向上海协联申达线 业有限公司转让设备及附属设施等固定资产，该资产的帐面价值为 1,819 万元人民币， 实际出售金额为 1,819 万元人民币，基本未产生损益。本次出售价格的确定依据以审 计制为基础的市场公允价格，本项资产出售的实质是本公司调整传统纺织业务的一项 举措。公司由此基本退出了原第三制线厂的相关市场。，已完成相关的资产出售。相 关情况参阅本年报“非募集资金投资项目”中的说明以及公司第三季度报告。 3、资产置换情况：2004 年 1 月 1 日，本公司将持有的上海第二印染厂整体企业与公司控 股股东上海申达（集团）有限公司持有的部分国有土地使用权进行置换，本次置换价 格的确定依据以审计和评估值为基础，同时考虑市场公允价格进行确定。公司置出资 产的的帐面价值为 5,092 万元人民币，评估价值为 5,730 万元人民币，作价 5,730 万 元人民币，置入资产的的帐面价值为 2,657 万元人民币，评估价值为 6,212 万元人民 币，作价 5,730 万元人民币。该事项已于 2004 年 5 月 29 日和 2004 年 6 月 30 日刊登 在《上海证券报》、《证券时报》上。通过本次置换，不仅消灭了公司一个重大的亏 损点、每年相应减少亏损约 1478 万元（按 2003 年口径），更重要的是，理顺了公司 下属企业土地使用权资产的匹配问题，解决了重大的历史遗留问题，使传统纺织企业 的调整获得了成本依托。报告期内已完成本项资产置换，因置入资产为土地使用权， 无法独立计算其自置换日起至年末为本公司贡献的净利润。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 1) 本公司向母公司上海申达（集团）有限公司收购上海第三织带厂整体企业，交易的金 额为 2,567 元人民币，定价的原则是以审计和评估值为基础，资产的帐面价值为 1,063 元人民币，资产的评估价值为 2,721 元人民币，转让价格与帐面价值或评估价值差异 较大的原因是资产账面值中不包括国有土地使用权价值，该事项已于 2004 年 3 月 13 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。 2) 本公司向母公司的全资子公司上海海龙毛纺厂收购上海福海龙织物有限公司 50%权 益，交易的金额为 1,827 元人民币，定价的原则是以审计和评估值为基础，资产的帐 面价值为 1,827 元人民币，资产的评估价值为 1,880 元人民币，该事项已于 2004-05-29 2004-06-30 刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。 3) 本公司向母公司上海申达（集团）有限公司将原本公司全资企业上海第二印染厂与申 达集团部分国有土地使用权进行置换，交易的金额为 5,730 元人民币，定价的原则是 以审计和评估值为基础，资产的帐面价值为 5,092 元人民币，资产的评估价值为 5,730 元人民币，转让价格与帐面价值或评估价值差异较大的原因是评估升值，该事项已于 2004-05-29 2004-06-30 刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。 以上关联交易的详细内容详见本年报“重要事项”中的“资产交易事项”一节。。 22 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 收取的资 关联方 关联关系 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 母公司的全 上海三带联和线带有限公司 160,909.00 15,920.97 资子公司 母公司的全 上海线带公司 2,092,205.20 2,092,205.20 资子公司 上海福文工贸公司 合营公司 10,000,000.00 10,000,000.00 0 上海联达气囊有限公司 合营公司 9,500,288.00 9,500,288.00 0 上海协联申达线业有限公司 合营公司 1,200,000.00 1,200,000.00 0 上海欣松虹纺织品有限公司 合营公司 550,452.26 550,452.26 0 实际控制人 上海华纶印染有限公司 0 350,000.00 0 的子公司 合计 / 21,250,740.26 21,600,740.26 / 2,253,114.20 2,108,126.17 报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供资金，上市公司向控股股东及其子公 司提供资金的余额 350,000 元人民币。 关联债权债务形成原因：对上海线带公司的其他应付款为应付股利。其他应收款中， 对上海福文工贸公司的为委托建房资金，对上海联达气囊有限公司的为国产化办公室的项 目款，对上海欣松虹纺织品有限公司的为应收能源使用费，此三笔往来均发生在本公司控 股 60%的汽车地毯总厂；对上海协联申达线业有限公司的为本公司全资企业上海第三制线 厂控股 55%的中日合资公司藤岛对本公司参股 20%的中泰合资企业上海协联申达线业有限 公司的暂借款；对华纶印染的是本公司全资企业八达公司在外贸业务中以设备定金方式支 付的业务定金。关联债权债务对公司经营成果及财务状况无重大影响。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况：本年度公司无重大托管事项。 2、承包情况：本年度公司无重大承包事项。 3、租赁情况：本年度公司无重大租赁事项。 4、担保情况 单位:元 币种:人民币 担保 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 类型 经履行完毕 联方担保 连带责 上海申达川岛织物有限公司 2004-09 12,600,000 2004-09～2005-08 否 是 任担保 连带责 上海申阳藤汽车纺织内饰件有限公司 2004-08 5,100,000 2004-08～2005-07 否 是 任担保 连带责 上海汽车地毯总厂 2004-06 104,500,000 2004-06～2009-04 否 是 任担保 23 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 连带责 上海司麦脱印染有限公司 2004-09 5,000,000 2004-09～2005-03 否 是 任担保 连带责 上海申达科宝新材料有限公司 2004-06 20,000,000 2004-06～2005-06 否 是 任担保 连带责 上海第三织带厂 2004-08 1,000,000 2004-08～2005-02 否 是 任担保 报告期内担保发生额合计 17,700,000 报告期末担保余额合计 17,700,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 130,500,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 130,500,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 148,200,000 担保总额占公司净资产的比例 10.13 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金额 5,100,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保 0 金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 5,100,000 上述担保均为连带责任担保，其中：①为上海汽车地毯总厂、司麦脱公司和申达科宝 公司的担保，是本公司为下属控股子公司所提供的担保。②申阳藤公司是本公司下属的汽 车地毯总厂与日本伊藤忠商社和日本太阳株式会社共同投资的中外合资企业，汽车地毯总 厂按投资比例为其提供流动资金担保，申阳藤公司是国内日系汽车整车厂的坯毯供应商， 银行评定的信用等级为 3A 级，是本公司汽车配套体系中的一员，2004 年的利润总额达 1435 万元，经营状况良好。③申达川岛公司（原名“上海福海龙织物有限公司”）是本公司新 收购 50%股权的企业，也是国内汽车面料的主要供应商之一，2004 年的利润总额为 380 万元，经营状况正常。上述对外提供的担保不会对本公司的财务状况产生重大负面影响。 尚未发生可能承担连带清偿责任的未到期担保。 5、委托理财情况：本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同：本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：报告期内或持续到报告 期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海立信长江会计师事务所有限公 司为公司的境内审计机构，公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 53.6 万元人民币，截止本报告期末，该会 计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。本公司聘任上海立信长江会计师事务所有限 公司为本公司的审计机构。根据本公司四届五次董事会有关决议，向该会计师事务所支付 的报酬，由公司财务总监根据审计项目的对象、资产规模、下属单位的增减变动情况、以 24 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 及原五大会计师事务所联合拟定的收费标准提出初步意见，经公司董事会下属的审计委员 会讨论决定报酬标准，再与会计师事务所商谈确认。如有异议，由公司董事会复议决策。 本公司在报告期内除支付审计费用外，没有支付过任何其它费用。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况：报告期内公司、公司董事会及董事均未受 中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 1) 根据中国证监会《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》，本公司 2004 年度起，在审计报告上签字的注册会计师轮换为周琪、周茉丽。 2) 2004 年 6 月 29 日召开的公司 2003 年度股东大会审议通过了《2004 年度配股预案》， 拟以 2003 年末总股本为基数，每 10 股配 3 股。上海市国资委已于 2004 年 6 月批复同 意国有股认配 15,652,941 股；法人股股东配股权将保留至缴款结束。配售定价原则为 公司股票市场价格的 80%。配股资金拟投入轿车地毯专用 SFS 毡、途锐轿车配套地毯、 北京吉普 NOZ 配套地毯、帕萨特 B6 轿车配套地板地毯、二期汽车坯毯基地建设、收购 上海福海龙公司 50%股权等项目。截至报告期末，公司已根据有关法律法规及有关监 管部门的反馈意见，在承销商、律师、会计师等中介机构的协助下，基本完成了申报 材料文本及其它准备工作。因考虑到目前证券市场的整体情况暂时不利于公司融资计 划的顺利实施，从保护公司和投资人利益的角度出发，尚未正式提出新的申报。 （九）重大期后事项 预计在 2004 年上半年本公司控股子公司上海司麦脱印染有限公司将向韩国株式会社 甲乙购买甲乙(常熟)纺染有限公司，该资产的帐面价值为-35,755 万元人民币，评估价值 为-30,733 万元人民币，实际购买金额为 1 美元，本次收购价格的确定依据是零收购，该 事项已于 2005 年 1 月 18 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》上。本次收购，因有专 门的债务豁免安排，可以获得较好的资本增值预期；同时，公司传统纺织业务进行调整， 并不是盲目退出，经过改造的传统纺织品业务仍是公司重要的组成部分。韩国的印染技术 在当今的世界上具有一定的领先水平，但也面临着梯度转移的问题。从市场和技术两方面 来说，这是本公司进入国际市场的一个机会。因此，公司试图利用这次机会，结合生产经 营和资本运作，整合资源，在印染领域建立起包括技术和市场在内的核心优势，加快传统 纺织业务的根本性战略调整。本次收购已获得韩国法院的转让许可，尚未及向中国有关政 府部门的报批，收购尚未完成。 在收购常熟甲乙公司的过程中，经过谈判，我们获得了大量债务豁免，主要包括：绝 大部分是对其韩国母公司的应付账款、应付工资和 JP Morgan 等银行的境外银团贷款，总 计豁免额约合人民币 36889 万元。债务豁免后目标企业审计口径推算的净资产上升到 2135 万元，而且这是在本公司会计政策之外，以更保守的政策对资产中的坏帐和跌价准备进行 了充分计提的基础上的数据，并不包括可以预期的房屋土地的升值潜力。 25 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告（信长会师报字（2005）第 10258 号） 上海申达股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海申达股份有限公司 2004 年 12 月 31 日资产负债表和合并的资 产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2004 年度现金 流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是上海申达股份有限公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了上海申达股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周琪 、周茉丽 2005 年 3 月 16 日 26 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:上海申达股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 690,755,225.29 725,002,852.97 465,932,891.23 529,808,183.77 短期投资 2,175,288.30 0.00 2,175,288.30 0.00 应收票据 31,873,071.46 46,064,216.47 12,485,049.31 30,078,058.74 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 238,977,463.21 219,602,492.52 193,468,513.97 176,129,678.22 其他应收款 36,507,566.68 25,638,456.83 5,622,222.11 5,290,718.86 预付账款 158,860,169.61 64,320,185.14 71,439,714.39 42,449,920.24 应收补贴款 532,989,468.47 35,439,624.33 532,989,468.47 35,439,624.33 存货 228,538,712.28 273,915,195.85 137,673,663.33 143,721,110.92 待摊费用 707,646.81 1,036,702.31 299,849.69 204,236.63 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 1,921,384,612.11 1,391,019,726.42 1,422,086,660.80 963,121,531.71 长期投资： 长期股权投资 222,053,447.07 247,800,740.34 538,213,141.09 665,799,500.32 长期债权投资 980,000.00 0.00 980,000.00 0.00 长期投资合计 223,033,447.07 247,800,740.34 539,193,141.09 665,799,500.32 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 1,230,264,841.55 1,193,774,761.67 659,664,215.77 431,600,560.20 减：累计折旧 582,263,915.42 435,329,605.30 293,036,750.06 161,018,373.45 固定资产净值 648,000,926.13 758,445,156.37 366,627,465.71 270,582,186.75 减：固定资产减值准备 14,547,802.34 9,727,464.64 11,593,880.96 8,000,497.24 固定资产净额 633,453,123.79 748,717,691.73 355,033,584.75 262,581,689.51 工程物资 228,110.00 131,911.65 228,110.00 0.00 在建工程 176,640,702.77 99,892,528.87 81,970,919.49 109,751.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 810,321,936.56 848,742,132.25 437,232,614.24 262,691,440.51 无形资产及其他资产： 无形资产 71,377,481.70 73,163,427.84 5,863,630.23 55,939,708.41 长期待摊费用 7,879,162.24 5,772,041.69 4,318,976.03 171,008.84 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 79,256,643.94 78,935,469.53 10,182,606.26 56,110,717.25 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 3,033,996,639.68 2,566,498,068.54 2,408,695,022.39 1,947,723,189.79 27 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 流动负债： 短期借款 603,480,000.00 136,775,508.05 482,980,000.00 20,775,508.05 应付票据 6,143,193.10 2,161,361.48 7,125,308.22 3,726,301.14 应付账款 207,885,368.15 208,688,175.44 160,241,133.92 170,721,398.89 预收账款 191,912,097.46 234,485,544.28 186,872,284.36 229,843,434.53 应付工资 8,939,270.70 7,173,143.41 8,939,270.70 7,173,143.41 应付福利费 2,989,598.70 6,260,011.46 1,712,599.05 3,637,904.14 应付股利 9,200,267.50 10,598,608.54 8,680,267.50 8,523,312.87 应付利息 48,766.74 102,420.65 4,821.74 3,410.00 应交税金 10,695,291.35 -5,711,918.43 3,874,753.55 -11,304,249.89 其他应交款 3,835,734.99 5,156,708.10 263,478.08 276,136.77 其他应付款 126,727,413.53 60,293,418.06 99,893,241.56 40,067,163.89 预提费用 259,503.55 328,149.18 95,396.62 212,647.05 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 123,001,935.00 135,600,000.00 3,890,000.00 2,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 1,295,118,440.77 801,911,130.22 964,572,555.30 475,656,110.85 长期负债： 长期借款 111,379,150.00 88,526,350.00 2,828,000.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 27,835,986.43 38,651,449.06 27,835,986.43 10,084,476.87 专项应付款 9,427,568.00 10,127,568.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 148,642,704.43 137,305,367.06 30,663,986.43 10,084,476.87 递延税项： 递延税款贷项 20,813.86 13,875.90 0.00 0.00 负债合计 1,443,781,959.06 939,230,373.18 995,236,541.73 485,740,587.72 少数股东权益 176,756,199.96 165,285,093.29 0.00 0.00 所有者权益： 实收资本（或股本） 338,210,865.00 338,210,865.00 338,210,865.00 338,210,865.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 338,210,865.00 338,210,865.00 338,210,865.00 338,210,865.00 资本公积 537,238,365.18 537,552,588.05 537,238,365.18 537,552,588.05 盈余公积 477,909,360.07 522,799,496.48 455,326,595.46 496,342,087.97 其中：法定公益金 60,463,388.20 69,794,058.33 55,390,758.72 63,593,857.22 未分配利润 60,099,890.41 63,419,652.54 82,682,655.02 89,877,061.05 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益合计 1,413,458,480.66 1,461,982,602.07 1,413,458,480.66 1,461,982,602.07 负债和所有者权益总计 3,033,996,639.68 2,566,498,068.54 2,408,695,022.39 1,947,723,189.79 公司法定代表人: 席时平 主管会计工作负责人: 丁振华 会计机构负责人: 戴丽达 28 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:上海申达股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 4,864,186,024.79 4,961,079,435.45 4,294,791,183.41 4,241,392,658.61 减：主营业务成本 4,522,072,616.93 4,569,072,150.99 4,043,308,818.93 3,980,003,538.76 主营业务税金及附加 2,786,098.19 4,276,748.54 1,626,940.03 1,919,951.99 二、主营业务利润 339,327,309.67 387,730,535.92 249,855,424.45 259,469,167.86 （亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润 17,243,811.38 17,116,291.17 15,537,297.38 14,645,115.67 （亏损以“-”号填列） 减: 营业费用 88,179,168.23 87,968,054.36 79,777,226.29 72,230,021.09 管理费用 172,161,431.89 189,503,497.33 108,546,749.35 109,371,650.99 财务费用 19,660,177.37 25,880,900.51 14,862,485.96 19,097,693.91 三、营业利润 76,570,343.56 101,494,374.89 62,206,260.23 73,414,917.54 （亏损以“-”号填列） 加：投资收益 31,079,170.25 75,503,048.96 23,291,111.35 77,260,533.50 （损失以“-”号填列） 补贴收入 11,431,508.41 4,368,362.00 9,893,842.00 1,912,119.73 营业外收入 1,719,938.96 1,464,556.13 1,176,134.29 1,400,358.94 减：营业外支出 3,162,092.03 4,237,450.18 551,365.04 1,535,446.04 四、利润总额 117,638,869.15 178,592,891.80 96,015,982.83 152,452,483.67 （亏损总额以“-”号填列） 减：所得税 27,275,817.45 32,322,214.81 13,984,997.79 18,132,683.43 减：少数股东损益 8,332,066.66 11,950,876.75 0.00 0.00 加：未确认投资损失 0.00 0.00 0.00 0.00 (合并报表填列) 五、净利润 82,030,985.04 134,319,800.24 82,030,985.04 134,319,800.24 （亏损以“-”号填列） 加：年初未分配利润 60,099,890.41 92,898,958.50 82,682,655.02 110,028,887.94 其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00 六、可供分配的利润 142,130,875.45 227,218,758.74 164,713,640.06 244,348,688.18 减：提取法定盈余公积 10,486,060.50 17,067,203.47 8,203,098.50 13,431,980.02 提取法定公益金 9,330,670.13 15,249,591.74 8,203,098.50 13,431,980.02 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 122,314,144.82 194,901,963.53 148,307,443.06 217,484,728.14 减：应付优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积 25,073,405.78 67,159,900.12 24,609,295.51 67,159,900.12 应付普通股股利 33,821,086.50 67,642,173.00 33,821,086.50 67,642,173.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利润 63,419,652.54 60,099,890.41 89,877,061.05 82,682,655.02 (未弥补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 0.00 0.00 0.00 0.00 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3.会计政策变更增加(或减 0.00 0.00 0.00 0.00 29 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减 0.00 0.00 0.00 0.00 少)利润总额 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 公司法定代表人: 席时平 主管会计工作负责人: 丁振华 会计机构负责人: 戴丽达 现金流量表 2004 年 编制单位:上海申达股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,746,610,347.12 4,123,737,188.26 收到的税费返还 488,014,737.13 482,584,592.22 收到的其他与经营活动有关的现金 36,773,348.86 33,159,812.34 现金流入小计 5,271,398,433.11 4,639,481,592.82 购买商品、接受劳务支付的现金 4,649,154,403.38 4,187,252,254.69 支付给职工以及为职工支付的现金 197,114,598.31 130,665,051.10 支付的各项税费 93,702,016.59 50,232,390.45 支付的其他与经营活动有关的现金 125,762,504.13 104,381,443.85 现金流出小计 5,065,733,522.41 4,472,531,140.09 经营活动产生的现金流量净额 205,664,910.70 166,950,452.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 21,725,021.85 6,068,520.18 其中：出售子公司收到的现金 3,641,098.00 3,641,098.00 取得投资收益所收到的现金 32,314,568.47 28,211,400.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 31,092,917.87 23,149,187.29 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 85,132,508.19 57,429,108.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 92,941,741.12 15,813,503.61 投资所支付的现金 63,105,432.61 73,575,542.77 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 156,047,173.73 89,389,046.38 投资活动产生的现金流量净额 -70,914,665.54 -31,959,938.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,916,419.20 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,225,210,831.26 1,008,710,831.26 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,230,127,250.46 1,008,710,831.26 偿还债务所支付的现金 1,272,668,035.00 1,040,731,300.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 60,876,651.68 42,016,226.74 其中：支付少数股东的股利 22,861,807.12 18,832,981.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 33,945.12 33,945.12 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 1,333,578,631.80 1,082,781,471.86 筹资活动产生的现金流量净额 -103,451,381.34 -74,070,640.60 四、汇率变动对现金的影响 773,475.56 780,130.25 五、现金及现金等价物净增加额 32,072,339.38 61,700,004.24 30 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 82,030,985.04 82,030,985.04 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 8,332,066.66 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,340,281.33 -1,064,232.32 固定资产折旧 71,457,889.43 25,795,794.25 无形资产摊销 2,220,645.98 847,381.06 长期待摊费用摊销 3,006,986.04 1,742,833.76 待摊费用减少（减：增加） -329,055.50 95,613.06 预提费用增加（减：减少） 69,670.88 117,250.43 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 105,086.52 -1,048,040.69 固定资产报废损失 528,081.59 6,048.16 财务费用 15,705,083.17 8,652,550.11 投资损失（减：收益） -31,079,170.25 -23,291,111.35 递延税款贷项（减：借项） -6,937.96 存货的减少（减：增加） -66,691,908.89 -31,782,588.32 经营性应收项目的减少(减：增加) 127,778,688.90 127,028,725.75 经营性应付项目的增加(减：减少) -11,300,138.04 -24,670,532.78 其他 2,496,655.80 2,489,776.57 经营活动产生的现金流量净额 205,664,910.70 166,950,452.73 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 725,002,852.97 529,808,183.77 减：现金的期初余额 690,755,225.29 465,932,891.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 2,175,288.30 2,175,288.30 现金及现金等价物净增加额 32,072,339.38 61,700,004.24 公司法定代表人: 席时平 主管会计工作负责人: 丁振华 会计机构负责人: 戴丽达 31 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:上海申达股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期 项目 期初余额 转回 期末余额 增加数 转出数 合计 数 坏账准备合计 25,709,685.49 3,820,061.18 0.00 4,296,327.95 4,296,327.95 25,233,418.72 其中：应收账款 21,761,544.50 1,999,415.78 0.00 2,058,455.08 2,058,455.08 21,702,505.20 其他应收款 3,948,140.99 1,820,645.40 0.00 2,237,872.87 2,237,872.87 3,530,913.52 短期投资跌价准备合 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 计 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 存货跌价准备合计 16,082,152.91 9,440,261.91 0.00 8,266,840.85 8,266,840.85 17,255,573.97 其中：库存商品 11,230,880.00 9,148,150.92 0.00 8,159,104.16 8,159,104.16 12,219,926.76 原材料 4,851,272.91 247,930.44 0.00 107,736.69 107,736.69 4,991,466.66 长期投资减值准备合 14,334,780.15 6,135,545.69 0.00 2,021,303.59 2,021,303.59 18,449,022.25 计 其中：长期股权投资 14,314,780.15 6,135,545.69 0.00 2,001,303.59 2,001,303.59 18,449,022.25 长期债权投资 20,000.00 0.00 0.00 20,000.00 20,000.00 0.00 固定资产减值准备合计 14,547,802.34 5,353.28 0.00 4,825,690.98 4,825,690.98 9,727,464.64 其中：房屋、建筑物 318,633.89 0.00 0.00 0.00 0.00 318,633.89 机器设备 13,134,025.87 0.00 0.00 4,784,182.31 4,784,182.31 8,349,843.56 无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资产减值合计 70,674,420.89 19,401,222.06 0.00 19,410,163.37 19,410,163.37 70,665,479.58 公司法定代表人: 席时平 主管会计工作负责人: 丁振华 会计机构负责人: 戴丽达 公司概况：上海申达股份有限公司(以下简称公司)前身系上海申达纺织服装集团公 司。一九九二年四月经批准改制为股份有限公司，一九九三年一月在上海证券交易所上市。 所属行业为纺织工业类。公司经营范围为纺纱织布，两纱两布、各类纺织品服装、复制品 及技术出口，生产所需原辅材料、设备及技术进出口、物业租赁，对外投资，技术咨询服 务等；主要产品:以地毯为主的汽车配套装饰用品，以土工布为主的产业用布，以双虎为 品牌的各类制线，以火炬为商标的特殊工业用布，以特阔为特色的印染面料，以服装为主 的纺织品出口；提供劳务主要内容为出口代理。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度：本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 32 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 5、外币业务核算方法 外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额 按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所 购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本， 其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用 6、外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》，除所有者权益 类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、 损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在 合并资产负债表中单独列示。 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，一年内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的短期投资，确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 ①取得的计价方法：取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的 帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为 基础确定其入帐价值。 ②短期投资跌价准备的计提：中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 ③短期投资收益的确认：短期投资收益实现并且财务帐上收到收益款时确认投资收益。在持有期 间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未 履行偿债义务并有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他 应收款）按账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3 年以上 3-4 年 30 30 4-5 年 60 60 5 年以上 95 95 33 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 10、存货核算方法 ①存货分类为：在途物资、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购 商品、自制半成品等）、包装物、委托加工材料等。 ②取得和发出的计价方法：（a）辅助材料取得时和领用时按计划成本计价，月末结算成本差异将 计划成本调整为实际成本。（b）在产品的工费按约当产量折算后一年内固定，每年年末按实 际水平进行调整。（c）其他存货日常核算取得时按实际进价或实际成本计价；发出时按先进 先出法或个别认定法计价。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权帐面价值为基础 确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ③低值易耗品的摊销方法：生产专用低值易耗品采用分期摊销、其他均采用一次摊销法。 ④存货跌价准备的确认标准、计提方法：中期末、年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现 净值低于其成本时，提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。如果以后存货 价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可 变现净值的差额计提。根据重要性原则，对一些单价小，数量多，总额低于 1000 元的辅助材 料，为降低核算成本可不提存货跌价损失准备。 ⑤存货的盘存制度：采用永续盘存制。 11、长期投资核算方法 ①取得的计价方法：长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手 续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 ②长期股权投资的核算方法：对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核 算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。按权益法核算长期 股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定 投资期限的按 10 年平均摊销。2003 年 3 月起,若初始投资成本低于应享有的被投资单位净资产 份额的,将该差额转入资本公积(股权投资准备). ③长期债权投资的核算方法：中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时 按直线法摊销债券投资溢价或折价。如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提 的利息。 ④长期投资减值准备的计提：中期末及年末，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等 原因导致其预计可收回金额低于投资的帐面价值，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的 差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复时，在原已确认的投资 损失金额内转回。长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。具体确认标准：（a）被投 资单位遭遇突发性重大损失时；（b）被投资单位经评估的实际净资产值低于帐面净资产值时； （c）投资比例在 20%以下采用成本法核算的被投资单位会计报表上的净资产值小于实收资本 时；（d）有市价的股票投资，市价总值低于帐面投资总值时。 12、委托贷款核算方法： 对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的 利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。中期末 及年末，对委托贷款预计可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 ①固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以 上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 34 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 ②固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、融资租入固定资产、运输设备、其他 设备及租入固定资产改良。 ③固定资产的取得计价：遵循实际成本计价原则计价。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产， 以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的 帐面价值为基础确定其入帐价值。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值 与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于 或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 ④固定资产折旧采用年限平均法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折 旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35-40 年 4% 2.74%-2.40% 通用设备 16-20 年 4% 6.00%-4.80% 专用设备 7-18 年 4% 13.71%-5.33% 运输设备 6-10 年 4% 1.00%-9.60% 其他设备 5-18 年 4% 19.20%-5.33% 租入固定资产改良支出,在租赁年限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的年限内按直线法 单独计提折旧. ⑤固定资产减值准备的计提：中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产 减值准备。已计提固定资产减值准备的固定资产价值又得以恢复时，在原已计提的固定资产减 值准备金额内转回。固定资产减值准备按照个别固定资产项目计算确定。具体确认标准为:A. 已不使用的固定资产，按下列情况区别对待:(a)在以后不会或不可再使用，且已无转让价值或 残值的固定资产，按固定资产净值 100%计提减值准备。(b)在以后不会或不可再使用，但具有 一定转让价值或残值的固定资产，按固定资产净值减去合理估计的转让价或变现净值后的差额 计提减值准备。B.在使用中的固定资产，按下列情况区别对待:(a)使用中产生大量不合格产品 的固定资产，按固定资产账面净值减去残值后的差额 100%计提减值准备。(b)由于技术进步原 因，新购同类型同成色的设备价格低于在使用的固定资产账面净值的，按固定资产账面净值减 去新购价格乘以成新率的差额计提减值准备(如:手机、轿车、设备、电脑等)。(c)已损坏或部 分损坏的使用效率极低的固定资产，按固定资产帐面净值减去市场可变现价格后的差额计提减 值准备。C.非经营性固定资产，实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产，按可变现净 值减去账面净值后的差额计提减值准备。 14、在建工程核算方法 ①取得的计价方法：以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后 再作调整。 ②在建工程减值准备的计提：中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的 在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计 提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 15、无形资产计价及摊销方法 ①取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应 收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面 价值为基础确定其入帐价值。 ②摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超 过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不 超过十年的期限平均摊销。 35 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 ③无形资产减值准备的计提：中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创 利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面 价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提。 16、开办费长期待摊费用摊销方法 ①开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 ②其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 17、借款费用的会计处理方法 ①借款费用资本化的确认原则：专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以 资本化，若金额较小则直接计入当期损益。专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本 化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始。当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时， 借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。当购建 资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。普通借款的借款 费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 ②借款费用资本化期间：按季度计算借款费用资本化金额。 ③专门借款的借款费用资本化金额的确定方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购 建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实 际发生额直接资本化。 18、预计负债的确认原则 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务金额可以可靠地计量。 19、收入确认原则 ①销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量 时，确认营业收入实现。 ②提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时， 确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ③让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同 或协议规定确认为收入。 20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： ①合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司 的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。对外股权投资凡比例超过 50%以上的境内投资 单位均纳入合并范围，境外投资单位如果资产总额、销售收入和净利润在公司中占的比重很小 时（即各该类企业累计三项均不超过 10%时）可不纳入合并报表范围。合并时对内部权益性投 资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行 抵销，对合并盈余公积进行调整。对合营企业，不纳入合并会计报表范围。 ②母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 36 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正：无 （四）税项：公司主要税种和税率为： 税种 税率 备注 增值税 17％ 13％ 适用于棉花销售等 营业税 3％－8％ （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比例(%) 是否 单位名称 注册资本 经营范围 投资额 直接 间接 合并 上海汽车地毯总厂 106,870,000 汽车装饰用品 163,953,890.50 60 是 江苏中联地毯有限公司 36,995,000 汽车装饰用品 7,212,270.52 45 33 是 上海申达科宝新材料有限公司 155,000,000 膜结构材料 134,218,588.87 93.55 是 上海司麦脱印染有限公司 44,668,000 印染 27,729,149.41 58.21 是 上海申达投资有限公司 40,000,000 投资 40,279,421.06 100 是 上海申达投资管理有限公司 1,000,000 投资管理 1,011,260.77 100 是 上海第三织带厂 5,169,000 汽车安全带 23,592,576.35 100 是 上海伊达服装有限公司 1,530,000 服装贸易 0.00 否 昆山双虎棉纺有限公司 6,000,000 纺纱制线 2,889,679.87 73.33 是 上海美东针织有限公司 4,440,000 针织布 4,505,826.18 75 是 上海申达无纺布 制造有限公司 3,400,000 制造无纺布 1,505,509.87 58.82 是 上海荔达制衣有限公司 23,000,000 服装制造 19,845,689.75 100 是 上海旭申高级时装有限公司 29,994,000 制造服装 28,810,095.80 100 是 澳门申达制衣有限公司 200,000 港元 服装加工 2,274,796.82 100 否 昆山申德服装制衣有限公司 10,925,000 制造服装 5,693,443.30 55 是 上海藤岛染织品有限公司 1,200,000 美元 染织品 4,119,364.16 55 是 上海维欧爱织带有限公司 16,914,000 汽车安全带 18,554,157.96 55 是 上海依蒂尔汽车部件有限公司 1,000,000 贸易 755,179.23 30 否 上海申达川岛织物有限公司 5,530,000.00 美元 制造轿车面料 21,600,605.00 50 否 上海福文工贸有限公司 600,000 贸易 849,815.58 30 否 上海松江李尔汽车声学元件有限公司 62,086,000 汽车地毯 40,118,324.66 30 否 上海邮申国际货运有限公司 1,000,000 美元 货运代理 7,389,716.33 50 否 吴江申达制衣有限公司 6,588,800 服装制造加工 2,362,082.39 50 否 ① 报告期内因购买。受让股权而增加的控股子公司 2004 年 3 月收购上海第三织带厂，占 100％股权。该厂总资产 4000 万元左右，主要是出租 厂房和投资上海维欧爱织带有限公司，2004 年实现利润 150 万元。 2004 年 3 月收购上海维欧爱织带有限公司，是上海第三织带厂的控股子公司，占 55％股权。 该公司生产制造各种安全带，年销售规模 3000 万元左右，2004 年实现净利润 315 万元。 2004 年 5 月与澳门合资组建昆山申德服装制衣有限公司，8 月新建厂房投产，占 55％股权。 主要生产制造出口服装，注册资本 1092 万元，当年销售收入 137 万元，当年亏损 57 万元。 2004 年 7 月 1 日收购上海福海龙织物有限公司 50％的股权（现改名为上海申达川岛织物有 限公司），本公司占 50％股权。该公司主要生产中高档轿车面料，注册资本 535 万美元，收购后 下半年销售收入 7648 万元，收购后下半年净利润 515 万元。 2004 年 12 月份对原投资 38.5％的吴江申达制衣有限公司增资 123 万元，使得股份比例增加到 50 ％，成为公司的合营企业。该企业是生产制造出口衬衫的专业加工厂。 37 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 购买子公司名称 购买日 流动资产 长期投资 固定资产净值 无形资产 流动负债 长期负债 上海第三织带厂 2004.2.28 755540.66 21000844.67 8879058.84 12891562.00 10674110.23 10651782.66 上海维欧爱织带有限公司 2004.2.28 27646819.97 0.00 10968531.16 0.00 8665199.81 0.00 昆山申德服装制衣有限公司 新投资 上海申达川岛织物有限公司 2004.6.30 70496714.73 0.00 34519005.80 49000.00 61117332.21 16662780.72 吴江申达制衣有限公司 2004.1.1 4898645.24 0.00 4828629.33 0.00 6425227.74 0.00 购买子公司名称 购买至年末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 上海第三织带厂 2004.3.1－2004.12.31 0.00 0.00 1,500,957.93 0.00 1,500,957.93 上海维欧爱织带有限公司 2004.3.1－2004.12.31 29,301,054.85 6,573,682.27 3,514,077.61 368,067.18 3,146,010.43 昆山申德服装制衣有限公司 2004.8.1－2004.12.31 1,366,362.89 64,160.02 (573,660.94) 0.00 (573,660.94) 上海申达川岛织物有限公司 2004.7.1－2004.12.31 76,483,598.11 12,167,232.82 5,151,594.06 (5,063.74) 5,156,657.80 377,913.69 吴江申达制衣有限公司 2004.1.1－2004.12.31 27,888,380.61 1,511,403.58 568,031.62 190,117.93 ②按照比例合并方法进行合并的公司：无 ③合并报表范围发生变更的内容和原因：新增:上海第三织带厂，2004 年 3 月收购进入公司， 占 100％股权。新增:上海维欧爱织带有限公司，2004 年 3 月收购进入公司，占 55％股权。新增： 昆山申德服装制衣有限公司，2004 年 8 月新建投产，占 55％股权。 ④未纳入合并会计报表范围的控股子公司： 澳门申达制衣有限公司: 投资比例 100%，投资金额 250 万港元，因是境外企业，其资产 总额(501 万港元)、销售收入（1184 万港元）、净利润（19 万港元）在母公司中占的比 例极小，故根据公司主要会计政策的规定，没有将该公司纳入合并范围。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 275,970.04 153,474.42 银行存款 623,176,146.10 572,201,141.68 其他货币资金 63,667,985.52 62,502,104.59 合计 687,120,101.66 634,856,720.69 （2）货币资金—外币： 单位:元 外币币 期末数 期初数 种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 美元 4,576,681.97 8.2765 37,878,908.33 6,753,277.64 8.2767 55,894,654.40 港元 3,612.84 1.0637 3,842.98 3,612.84 1.0657 3,850.20 合计 / / 37,882,751.31 / / 55,898,504.60 38 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 本期 期末市 项 目 跌价 本期减少 帐面 跌价 帐面 帐面余额 帐面净额 增加 价总额 准备 余额 准备 净额 股票投资 2,175,288.30 0 2,175,288.30 0 2,175,288.30 0 0 0 0 债券投资 其中：国债投资 其他债券 基金投资 其他短期投资 合计 2,175,288.30 0 2,175,288.30 0 2,175,288.30 0 0 0 0 3、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 19,820,000.00 23,703,788.28 商业承兑汇票 26,244,216.47 8,169,283.18 合计 46,064,216.47 31,873,071.46 期末未到期已背书转让的商业承兑汇票 出票单位 出票日期 到期日 年末票面金额 年初数 备注 神龙汽车有限公司 2004 年 7 月—11 月 2005 年 1—5 月 4,920,000.00 7,140,000.00 货款 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 账面净额 计提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 比例 一年 221,151,817. 11,057,590. 210,094,226. 232,430,159. 11,621,507. 220,808,651.0 91.65% 5% 89.14% 5% 以内 12 86 26 02 94 8 一至 4,304,441.66 1.78% 430,444.17 10% 3,873,997.49 7,443,151.41 2.86% 744,315.15 10% 6,698,836.26 二年 二至 11,066,371.8 2,213,274.3 3,898,374.33 1.62% 779,674.86 20% 3,118,699.47 4.24% 20% 8,853,097.50 三年 9 9 三年 11,950,364.6 9,434,795.3 7,182,447.0 4.95% 78.95% 2,515,569.30 9,799,325.39 3.76% 73.30% 2,616,878.37 以上 1 1 2 241,304,997. 21,702,505. 219,602,492. 260,739,007. 21,761,544 238,977,463.2 合计 100% 8.99% 100% 8.35% 72 20 52 71 .50 1 3 年以上帐龄的金额中包括了三年以下风险较大的采用个别认定法计提的金额。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 转回数 转 转 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 回 转出数 销 合计 数 数 应收帐款坏帐准备 21,761,544.50 1,999,415.78 0 2,058,455.08 0 2,058,455.08 21,702,505.20 39 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 27,828,407.91 11.53 21,223,381.36 8.14 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海大众汽车有限公司 业务关系 6,609,491.25 2,004.12 付款期未到 上海万霖服装有限公司 业务关系 6,333,189.16 2,004.12 付款期未到 美国 TEXT 公司 业务关系 5,671,560.21 2,004.7 付款期未到 美国乐凯茨公司 业务关系 4,676,745.00 2,004.12 付款期未到 上海天合汽车安全系统有限公司 业务关系 4,537,422.29 2,004.4 付款期未到 合计 / 27,828,407.91 / / （5） 应收帐款坏帐冲销：无 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 龄 计提 账面净额 计提 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 比例 比例 一年 18,302,030.53 62.74% 915,101.53 5% 17,386,929.00 24,227,484.39 59.89% 1,211,374.22 5% 23,016,110.17 以内 一至 315,948.81 1.08% 31,594.88 10% 284,353.93 11,159,450.24 27.58% 1,115,945.02 10% 10,043,505.22 二年 二至 9,684,058.13 33.20% 1,936,811.63 20% 7,747,246.50 149,388.00 0.37% 29,877.60 20% 119,510.40 三年 三年 867,332.88 2.98% 647,405.48 73.71% 219,927.40 4,919,385.04 12.16% 1,590,944.15 32.34% 3,328,440.89 以上 合计 29,169,370.35 100% 3,530,913.52 12.10% 25,638,456.83 40,455,707.67 100% 3,948,140.99 9.76% 36,507,566.68 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转销 期末余额 转出数 合计 数 数 其他应收款坏帐 3,948,140.99 1,820,645.40 0 2,237,872.87 0 2,237,872.87 3,530,913.52 准备 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 24,510,117.46 84.03 33,318,993.01 82.36 40 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 计提坏帐 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 比例 % 本公司控股子公 上海福文工贸公司 10,000,000.00 2004 年 暂付项目款 500,000.00 5 司投资 50%的企业 上海联达汽车安全 国产办项目 9,500,228.00 2002 年 1,900,045.60 20 气囊有限公司 贷款 上海垦龙工贸有限 3,259,437.20 2,004.11 履约保证金 162,971.86 5 公司 上海协联申达线业 本公司参股企业 1,200,000.00 2,004.12 往来款 60,000.00 5 公司 上海欣松红纺织品 550,452.26 2004 年 往来款 27,522.61 5 有限公司 合计 / 24,510,117.46 / / 2,650,540.07 / （5） 其他应收款坏帐冲销 单位:元 币种:人民币 单位名称 冲销金额 冲销原因 上海协新毛纺厂 1,265,113.82 该厂已销号 个人借款（科宝） 204.58 已离开公司 合计 1,265,318.40 / 原已提坏帐准备 379,534.15。 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 62,712,634.10 97.50 158,860,169.61 100 一至二年 1,607,551.04 2.50 0 0 二至三年 0 0 0 0 三年以上 0 0 0 0 合计 64,320,185.14 100 158,860,169.61 100 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 19,054,212.88 29.62 22,494,088.45 14.15 7、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 应收出口退税 532,989,468.47 0 497,549,844.14 35,439,624.33 合计 532,989,468.47 0 497,549,844.14 35,439,624.33 自营出口企业享受退税政策，批准文件为：“沪国税退(1999)20 号” 41 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 8、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 104,213,237.78 4,991,466.66 99,221,771.12 90,119,353.77 4,851,272.91 85,268,080.86 库存商品 在途物资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 包装物 649,095.08 32,034.82 617,060.26 988,894.59 0.00 988,894.59 在产品 16,000,703.79 0.00 16,000,703.79 22,371,964.06 0.00 22,371,964.06 产成品 165,880,858.09 12,219,926.76 153,660,931.33 128,027,087.32 11,230,880.00 116,796,207.32 低值易耗品 13,495.26 12,145.73 1,349.53 27,788.65 0.00 27,788.65 委外加工物资 4,413,379.82 0.00 4,413,379.82 3,085,776.80 0.00 3,085,776.80 合计 291,170,769.82 17,255,573.97 273,915,195.85 244,620,865.19 16,082,152.91 228,538,712.28 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 4,851,272.91 247,930.44 107,736.69 4,991,466.66 库存商品 0 0 0 0 在途物资 0.00 0 0 0.00 包装物 0.00 32,034.82 0 32,034.82 在产品 0.00 0 0 0.00 产成品 11,230,880.00 9,148,150.92 8,159,104.16 12,219,926.76 低值易耗品 0.00 12,145.73 0 12,145.73 委外加工物资 0.00 0 0 0.00 合计 16,082,152.91 9,440,261.91 8,266,840.85 17,255,573.97 9、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 保险费 477,138.18 2,364,288.73 2,245,614.43 595,812.48 跨年度摊销 纺织专用物资 147,757.16 256,509.12 283,259.83 121,006.45 跨年度摊销 其他 82,751.47 1,447,169.34 1,210,037.43 319,883.38 跨年度摊销 合计 707,646.81 4,067,967.19 3,738,911.69 1,036,702.31 / 10、一年内到期的长期债权投资：无 11、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 长期股权 236,368,227.22 14,314,780.15 222,053,447.07 45,560,005.64 19,812,712.37 266,249,762.59 18,449,022.25 247,800,740.34 投资 其中：股 30,200,486.40 9,195,002.91 21,005,483.49 2,155,315.94 30,384,486.40 7,223,686.97 23,160,799.43 票投资 对子公司 3,315,804.37 3,315,804.37 1,041,007.55 2,274,796.82 2,274,796.82 投资 合营公司 53,939,267.65 53,939,267.65 19,136,455.54 73,075,723.19 753,120.15 72,322,603.04 投资 对联营公 115,603,827.35 115,603,827.35 18,330,997.17 133,934,824.52 133,934,824.52 司投资 其他股权 46,253,632.00 5,119,777.24 41,133,854.76 2,119,690.80 21,191346.84 33,287,534.00 10,472,215.13 22,815,318.87 投资 42 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 股权投资 -12,944,790.55 ＼ ＼ 3,817,546.19 -2,419,642.02 -6,707,602.34 ＼ ＼ 差额 长期债权 1,000,000.00 20,000.00 980,000.00 9800,000.00 0 0 0 投资 其他债券 1,000,000.00 20,000.00 980,000.00 980,000.00 投资 合计 237,368,227.22 14,334,780.15 223,033,447.07 45,560,005.64 20,792,712.37 266,249,762.59 18,449,022.25 247,800,740.34 （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 被投资公司 股份类 占被投资公司注册资本 期末市 股票数量 初始投资成本 投资金额 减值准备 名称 别 比例(%) 价 St 同达 法人股 630,000 小于 1% 984,000.00 1,034,400.00 1,034,400.00 10.03 东方明珠 法人股 120,000 小于 1% 510,000.00 530,000.00 0 14.99 第一医药 法人股 566,280 小于 1% 1,230,000.00 1,406,280.00 710,341.63 4.50 龙头股份 法人股 2,400,000 小于 1% 7,600,000.00 7,800,000.00 0 3.78 中国纺机 法人股 1,716,000 小于 1% 3,800,000.00 4,190,000.00 2,434,489.20 5.04 百联股份 法人股 1,537,536 小于 1% 3,560,000.00 5,567,392.00 0 6.48 氯碱化工 法人股 220,000 小于 1% 1,080,000.00 1,100,000.00 0 7.37 ST 棱光 法人股 546,480 小于 1% 440,000.00 557,400.00 557,400.00 1.62 白猫股份 法人股 145,200 小于 1% 566,000.00 600,200.00 408,491.16 6.65 ST 丰华 法人股 208,800 小于 1% 550,000.00 755,244.40 494,244.40 停牌 豫园商城 法人股 242,242 小于 1% 800,000.00 873,030.00 0 4.99 嘉宝集团 法人股 254,592 小于 1% 500,000.00 707,440.00 332,929.96 3.97 ST 永生 法人股 365,010 小于 1% 1,440,000.00 1,517,400.00 1,152,718.51 停牌 爱建股份 法人股 87,120 小于 1% 350,000.00 379,200.00 98,672.11 6.64 申能股份 法人股 500,000 小于 1% 1,400,500.00 1,400,500.00 0 6.70 广电信息 法人股 55,000 小于 1% 240,000.00 245,000.00 0 6.91 海泰发展 法人股 58,500 小于 1% 90,000.00 90,000.00 0 4.37 原水股份 法人股 316,250 小于 1% 690,000.00 690,000.00 0 6.04 天地源 法人股 66,470 小于 1% 141,000.00 141,000.00 0 3.72 长江开发 法人股 500,000 小于 1% 700,000.00 700,000.00 0 未上市 华安 180 基金 110,000 100,000.00 100,000.00 0 0.891 合计 / / 26,587,500.00 30,384,486.40 7,223,686.97 / （3）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司 分得的现金红 被投资单位名称 投资成本 期初余额 期末余额 注册资本比例 利 上海伊达制衣公司 72.73% 1,110,489.64 1,241,056.33 0 0.00 澳门申达制衣有限公司 100% 2,067,895.08 2,074,748.04 0 2,274,796.82 上海松江李尔汽车地毯声学元件 50% 31,044,402.62 45,219,584.43 13,720,167.70 40,118,324.66 有限公司 上海福文工贸有限公司 50% 300,000.00 805,804.90 60,000.00 849,815.58 上海依蒂尔有限公司 50% 755,179.23 755,179.23 0 755,179.23 上海邮申货运有限公司 50% 4,138,600.00 6,054,275.14 413,835.00 7,389,716.33 吴江申达制衣有限责任公司 50% 1,085,195.17 1,104,423.95 0 2,362,082.39 上海申达川岛织物有限公司 50% 19,022,276.10 0 0 21,600,605.00 老华昌纱线厂有限公司 45% 11,889,318.32 22,365,594.72 3,439,800.00 22,248,503.12 新华昌纱线厂有限公司 45% 9,699,221.70 23,203,549.62 1,474,200.00 23,856,115.99 上海火炬贸易公司 40% 200,000.00 190,108.97 0 190,746.95 上海金熊造纸网毯有限公司 32.31% 11,500,000.00 13,452,717.70 811,023.30 13,411,248.16 奥博实业公司 46.91% 2,576,559.00 2,708,476.64 0 2,711,642.26 上海恺悦投资发展公司 35% 35,000,000.00 35,000,000.00 0 35,000,000.00 上海协联申达线业公司 20% 4,700,000.00 0 0 4,700,000.00 上海申阳藤纺织内饰件有限公司 30% 14,972,886.00 18,683,379.70 2,040,000.00 27,995,546.27 武汉泰昌汽车内饰件有限公司 30% 3,825,322.20 0 0 3,821,021.77 43 上海申达股份有限公司 2004 年年度报告 江西森林公路公司 逐年递减 17,780,000.00 17,780,000.00 0.00 17,780,000.00 中纺联进出口有限公司 6.03% 3,641,098.00 3,641,098.00 291,288.00 0.00 二毛爱斯纺织有限公司 13.33% 4,000,000.00 4,000,000.00 0 4,000,000.00 上海银行