九发股份(600180)2001年年度报告更正公告

山东九发食用菌股份有限公司关于公司 2001 年度报告 及《董事会议事规则》和《监事会议事规则》有关问题的更正公告 山东九发食用菌股份有限公司于 2002 年 2 月 9 日公告的公司 2001 年度报告有关内 容做如下更正： 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况：原：扣除非经营性损益后的净利润为 756,041,90.48 元,注：非经营性损益产生的原因为补贴收入,金额为 2,000,000.00 元。现更正为：扣除非 经常性损益后的净利润为 58,832,701.16 元,注：非经常性损益项目为： 补贴收入2,000,000.00 元；所得税返还 14,959,596.09 元；营业外收入 76,216.96 元；营业外支出 264,323.73 元。 2、原：截止 2000 年末,公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 538,244,390.33 351,476,523.20 277,295,497.11 净利润 75,604,190.48 64,789,928.29 62,448,627.90 总资产 1,017,713,822.80 936,105,054.82 573,325,774.67 股东权益 801,973,905.25 746,388,818.38 410,000,093.73 每股收益（元／股） （摊薄） 0.3012 0.3098 0.3280 （元／股）（加权） 0.3614 0.384 0.3280 每股净资产（元） 3.195 3.57 2.15 调整后的每股净资产 3.15 3.51 2.08 净资产收益率（％） （摊薄） 9.43 8.68 15.23 （％） （加权） 11.32 14.04 15.23 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／股） 0.3071 0.106 0.024 现更正为：截止 2001 年末,公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 调整前 调 整后 主营业务收入 538,244,390.33 351,476,523.20 351,476,523.20 277,295,497.11 277,295,497.11 净利润 75,604,190.48 64,789,928.29 57,391,483.17 62,448,627.90 49,570,922.43 总资产 1,017,713,822.80 936,105,054.82 936,105,054.82 573,325,774.67 560,448,069.20 股东权益 801,973,905.25 746,388,818.38 726,112,667.79 410,000,093.73 397,122,388.26 每股收益 （元／股）（摊薄） 0.3012 0.3098 0.2744 0.3280 0.26 （元／股）（加权） 0.349 0.384 0.2965 0.3280 0.26 每股净资产（元） 3.19 53.57 3.47 2.15 2.086 调整后的每股净 资产 3.15 3.51 3.41 2.08 2.014 净资产收益率 （％） （摊薄）9.43 8.68 7.91 5.23 12.48 （％） （加权）9.91 4.04 12.09 15.23 12.48 每股经营活动 产生的现金流量 净额（元／股） 0.30 710.10 60.10 60.02 40.024 3、利润表附表（单位：人民币元） 原： 项目 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 114,077,006.77 14.22 17.06 0.45 0.55 营业利润 81,392,017.34 10.15 12.18 0.32 0.39 净利润 75,604,190.48 9.43 11.32 0.30 0.36 扣除非经经常性 损益后的净利润 73,604,190.48 9.18 11.02 0.29 0.35 现更正为： 项目 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 114,077,006.77 14.22 14.57 0.45 0.53 营业利润 81,392,017.34 10.15 10.61 0.32 0.38 净利润 75,604,190.48 9.43 9.90 0.30 0.349 扣除非经经常性 损益后的净利润 58,832,701.16 7.34 7.79 0.23 40.272 七、董事会报告 1.报告期内公司经营状况 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩,原未说明 3 家子公司资产规模, 现补充如下：山东格兰百克生物制药有限责任公司资产规模 178,107,250.25 元,山东九发 进出口有限责任公司资产规模 119,032,947.24 元,山东九发宁都有限责任公司资产规模 10,432,011.78 元。 十、财务报告 会计报表附注 三、会计政策变更影响 2、会计政策变更影响： （1）、固定资产减值准备 原：由于青州分公司养殖洞滋生杂菌,严重影响了蘑菇生产,根据企业会计制度规定, 计提该项固定资产减值准备。计提减值准备总额 20,322,818.09 元,其中 2000 年 12 月 31 日前计提减值准备数额为 20,192,818.09 元,已追溯调整了年初未分配利润,本期计提 130,000.00 元, 现更正为： 由于青州分公司养殖洞滋生杂菌,严重影响了蘑菇生产,及部分机器设备可收回金额 低于帐面价值,根据企业会计制度规定,计提该部分固定资产减值准备。截止 2001 年 12 月 31 日共计提减值准备总额 20,322,818.09 元,其中 1998 年计提减值准备数额为 0 元,1999 年计提减值准备数额为 12,832,705.47 元,2000 年计提减值准备数额为 7,360,112.62 元,2001 年计提减值准备数额为 130,000.00 元。 （2）无形资产减值准备 原： 由于专利技术已经过时,根据企业会计制度规定,全额计提该项无形资产减值准备,并 追溯调整年初未分配利润,详细情况如下： 类别原值 2000 年末余额计提减值准备 1999 年末余额计提减值准备 多维强力复合肥专利 200,000.00 89,999.10 38,332.50 103,332.42 45,000.00 由于上述二事项的影响,本期追溯调整 1999 年利润 12,877,705.47 元,调整 1999 年末未 分配利润 10,946,049.65 元,盈余公积 1,931,655.82 元；追溯调整 2000 年利润数为 7,398,445.12 元,追溯调整 2000 年末未分配利润 17,234,728.00 元,盈余公积 3,041,422.59 元。 现更正为： 由于专利技术已经过时,根据企业会计制度规定,全额计提该项无形资产减值准备,并 追溯调整年初未分配利润,详细情况如下： 多维强力复合肥专利截止 2001 年 12 月 31 日计提减值准备 83,332.50 元,其中 1998 年 计提减值准备为0 元,1999 年计提减值准备为 45,000.00元,2000 年补提减值准备为 38,332.50 元,2001 年补提减值准备为 0 元。 由于上述二事项的影响,1998 年底累计影响数为 0 元；1999 年计提减值准备 12,877,705.47 元,所有者权益累计影响数为 12,877,705.47 元,其中调减 1999 年末未分配利润 10,946,049.65 元,盈余公积 1,931,655.82 元；2000 年计提减值准备 7,398,445.12 元,所有者权 益累计影响数为 20,276,150.59 元,其中调减 2000 年末未分配利润 17,234,728.00 元,盈余公 积 3,041,422.59 元；2001 年补提减值准备 130,000.00 元。 四、税项 1、企业所得税 文中“2001 年”更正为“2002 年”。 六、会计报表主要项目注释 10、固定资产及折旧 说明： （2）原：计提固定资产减值准备系青州分公司养殖洞滋生杂菌,严重影响蘑菇 生产,故计提减值准备。 现更正为： 计提固定资产减值准备系青州分公司养殖洞滋生杂菌,严重影响蘑菇生产 及部分机器设备可收回金额低于帐面价值,故计提减值准备。 11、在建工程 定陶工程项目原预算数为 3225.70 万元,现更正为 3529 万元 附更正后的 2001 年度合并利润表、合并利润分配表及调整后的 2000 年度合并资产 负债表。 公司 2002 年 2 月 9 日在《中国证券报》和《上海证券报》上公告的公司《董事会议 事规则》第五章第十五条：原：董事会作出决议,必须经出席会议的全体董事的过半数表 决通过方为有效。现更正为：董事会作出决议,必须经全体董事的过半数表决通过方为有 效。《监事会议事规则》第十六条：原：监事会作出决议,必须经出席会议的全体监事的 过半数表决通过方为有效。现更正为：监事会作出决议,必须经全体监事的过半数表决通 过方为有效。特此更正。 山东九发食用菌股份有限公司 董事会 2002 年 3 月 26 日 合并资产负债表 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币 资产 附注 合并 母公司 流动资产: 货币资金 342,083,953.46 340,622.716.42 短期投资 应收票据 11,100,000.00 11,100,000.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 75,324,254.29 75,221,388.29 其他应收款 43,768,617.01 43,682,451.71 预付帐款 31,779,200.47 31,677,343.07 应收补贴款 7,196,836.43 7,196,836.43 存货 103,598,821.69 103,024,591.94 待摊费用 683,838.42 683,838.42 其他流动资产 0.00 流动资产合计 615,535,521.77 613,209,166.28 长期投资： 0.00 0.00 长期股权投资 68,639,551.95 69,350,492.06 长期债权投资 0.00 长期投资合计 68,639,551.95 69,350,492.06 固定资产： 0.00 0.00 固定资产原价 194,770,972.40 192,502,608.14 减：累计折旧 49,274,952.80 48,750,271.78 固定资产净值 145,496,019.60 143,752,336.36 减：固定资产减值准备 20,192,818.09 20,192,818.09 固定资产净额 125,303,201.51 123,559,518.27 工程物资 在建工程 56,175,915.87 56,155,915.87 固定资产清理 0.00 0.00 待处理固定资产净损失 0.00 0.00 固定资产合计 18 1,479,1 17.38 179,715,434.14 无形资产及其他资产： 0.00 0.00 无形资产 38,208,415.58 38,208,415.58 长期待摊费用 11,966,297.55 1 1,955,045.81 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 50,174,713.13 50,163,461.39 递延税项, 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 915,828,904.23 912,438,553.87 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 131,563,986.14 131,563,986.14 应付票据 3,908,298.65 3,908,298.65 应付帐款 5,157,453.56 4,187,402.55 预收帐款 19,318,431.37 19,318,431.37 代销商品款 0.00 应付工资 1,717,771.97 1,717,771.97 应付福利费 5,189,215.80 5,170,291.18 应付股利 20,915,840.00 20,915,840.00 应交税金 -6,438,890.00 -6,767,503.24 其他应交款 5,722.71 -4,237.67 其他应付款 3,978,791.93 3,915,605.13 预提费用 1,316,554.21 一年内到期的长期负债 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 186,633,176.34 183,925,886.08 长期负债： 0.00 0.00 长期借款 2,400,000.00 2,400,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 住房周转金 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 2,400,000.00 2,400,000.00 递延税项： 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 189,033,176.34 186,325,886.08 少数股东权益 683,060.10 股东权益： 0.00 0.00 股本 209,158,400.00 209,158,400.00 资本公积 408,789,403.02 408,789,403.02 盈余公积 23,471,263.90 23,471,263.90 未分配利润 84,693,600.87 84,693,600.87 股东权益合计 726,112,667.79 726,112,667.79 负债和股东权益合计 915,828,904.23 912,438,553.87 合并利润表 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币 2001 年度 2000 年度 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 24 538,244,390.33 483,070,482.77 351,476,523.20 342,409,617.19 减：折扣与折让 0.00 0.00 0.00 0.00 减：主营业务成本 25 423,799,991.59 369,168,030.66 262,223,861.66 253,224,301.36 主营业务税金及附加 26 367,391.97 367,391.97 167,365.99 140,804.98 二、主营业务利润 114,077,006.77 113,535,060.14 89,085,295.55 89,044,510.85 加：其他业务利润 27 2,032,462.25 2,030,677.81 7,613,907.99 7,613,076.65 减：存货跌价损失 0.00 0.00 0.00 营业费用 8,249,466.05 7,498,154.27 8,161,939.12 7,680,970.22 管理费用 19,333,471.01 21,989,498.95 10,355,994.78 10,227,350.83 财务费用 28 7,134,514.62 7,060,659.35 8,389,132.00 8,390,612.52 三、营业利润 81,392,017.34 79,017,425.38 69,792,137.64 70,358,653.93 加：投资收益 29 819,320.37 -29,874.03 2,597,043.77 2,308,383.88 补贴收入 30 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 0.00 营业外收入 31 76,216.96 74,464.27 22,573.11 22,056.61 减：营业外支出 32 264,323.73 255,542.55 133,947.39 133,947.39 加：以前年度损益调整 0.00 0.00 0.00 0.00 四、利润总额 84,023,230.94 80,806,473.07 72,277,807.13 72,555,147.03 减：所得税 33％ 24,049,608.79 24,049,608.79 17,083,481.23 17,083,481.23 加：所得税 18％ 14,959,596.09 14,959,596.09 9,318,262.49 9,318,262.49 减：少数股东收益 -670,972.24 -277,339.90 五、净利润 75,604,190.48 71,716,460.37 64,789,928.29 64,789,928.29 合并利润分配表 编制单位：山东九发食用菌股份有限公司 单位：人民币 2001 年度 2000 年度 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 75,604,190.48 71,716,460.37 57,391,483.17 57,391,483.17 加：年初未分配利润 84,693,600.87 84,693,600.87 56,826,680.18 56,826,680.18 盈余公积转入数 0.00 0.00 0.00 0.00 二、可分配的利润 160,297,791.35 156,410,061.24 114,218,163.35 114,218,163.35 减：提取法定公积金 7,171,646.04 7,171,646.04 5,739,148.32 5,739,148.32 提取公益金 3,585,823.02 3,585,823.02 2,869,574.16 2,869,574.16 三、可供分配的利润 149,540,322.29 145,652,592.18 105,609,440.87 105,609,440.87 减：已分配优先股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意公积金 0.00 0.00 0.00 0.00 已分配普通股股利 0.00 0.00 20,915,840.00 20,915,840.00 转作股本的普通股股利 0.00 四、未分配利润 149,540,322.29 145,652,592.18 84,693,600.87 84,693,600.87