沧州大化(600230)2004年年度报告

河北沧州大化股份有限公司 HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 600230 2004 年年度报告 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 .........................................................................1 二、公司基本情况简介 ................................................................1 三、会计数据和业务数据摘要 .........................................................1 四、股本变动及股东情况 ..............................................................3 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................6 六、公司治理结构....................................................................10 七、股东大会情况简介 ...............................................................11 八、董事会报告 ......................................................................11 九、监事会报告 ......................................................................20 十、重要事项 ........................................................................20 十一、财务会计报告 .................................................................24 十二、备查文件目录 .................................................................51 1 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人杨立先生，主管会计工作负责人孙磊先生声明：保证本年度报告中财务报告的真 实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：河北沧州大化股份有限公司 公司英文名称：HEBEI CANGZHOU DAHUA CO.，LTD 2、公司法定代表人：杨立 3、公司董事会秘书：孙磊 联系地址：河北省沧州市北环中路 66 号河北沧州大化股份有限公司 电话：0317-3556808 传真：0317-3025065 E-mail：esunl@126.com 公司证券事务代表：李丽 联系地址：河北省沧州市北环中路 66 号河北沧州大化股份有限公司证券办 电话：0317-3556143 传真：0317-3025065 E-mail：czdhlili@126.com 4、公司注册地址：河北省沧州市北环中路 66 号 公司办公地址：河北省沧州市北环中路 66 号 邮政编码：061000 公司国际互联网网址：http://www.czdh.com.cn 公司电子信箱：czdh@mail.czdh.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：沧州大化 公司 A 股代码：600230 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 24 日 公司首次注册登记地点：河北省沧州市北环中路 66 号 公司变更注册登记日期：2000 年 3 月 27 日 公司变更注册登记地点：河北省沧州市北环中路 66 号 公司法人营业执照注册号：1300001000993 公司税务登记号码：130903700714223 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号燕山大酒店第 22 层 三、会计数据和业务数据摘要 1 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 （一） 本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 124,756,336.11 净利润 85,065,671.62 扣除非经常性损益后的净利润 84,802,307.48 主营业务利润 221,904,685.97 其他业务利润 4,316,892.49 营业利润 127,013,882.35 投资收益 -2,641,100.00 补贴收入 0 营业外收支净额 383,553.76 经营活动产生的现金流量净额 313,026,179.83 现金及现金等价物净增加额 129,342,779.75 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 383,553.76 所得税影响数 -120,189.62 合计 263,364.14 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 1,246,928,630.17 1,004,658,843.94 24.11 686,311,901.96 686,311,901.96 利润总额 124,756,336.11 40,839,568.47 205.48 44,360,003.13 44,360,003.13 净利润 85,065,671.62 29,851,590.84 184.96 20,193,263.52 20,193,263.52 扣除非经常性损益的净利润 84,802,307.48 24,547,626.58 245.46 27,085,919.13 27,085,919.13 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,769,130,486.14 1,740,929,925.24 1.62 850,081,380.63 850,081,380.63 股东权益 735,642,611.65 670,823,469.63 9.66 653,541,919.81 640,575,338.81 经营活动产生的现金流量净 313,026,179.83 170,431,086.26 83.67 108,433,470.21 108,433,470.21 额 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.3280 0.1151 184.96 0.0779 0.0779 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄） 7.11 个百分 11.5635 4.4500 3.0898 3.1524 （%） 点 扣除非经常性损益的净利润 7.87 个百分 的净资产收益率（全面摊 11.5277 3.6593 4.1445 4.2284 点 薄）（%） 每股经营活动产生的现金流 1.2070 0.6572 83.66 0.4181 0.4181 量净额 每股收益（加权平均） 0.3280 0.1151 184.96 0.0779 0.0779 扣除非经常性损益的净利润 0.3270 0.0947 245.30 0.1044 0.1044 的每股收益（全面摊薄） 2 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润 0.3270 0.0947 245.30 0.1044 0.1044 的每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） 12.0964 4.5081 7.59 3.1071 3.1703 （%） 扣除非经常性损益的净利润 的净资产收益率（加权平 12.0589 3.7071 8.35 4.1676 4.2525 均）（%） 本期比上 2002 年末 2004 年末 2003 年末 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.84 2.59 9.65 2.52 2.47 调整后的每股净资产 2.82 2.54 11.02 2.50 2.45 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.1647 31.5549 0.8557 0.8557 营业利润 17.2657 18.0614 0.4898 0.4898 净利润 11.5635 12.0964 0.3280 0.3280 扣除非经常性损益后的净利润 11.5277 12.0589 0.3270 0.3270 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 259,331,620.00 356,408,325.90 30,118,195.72 14,631,326.45 24,965,328.01 670,823,469.63 数 本期 500,000.00 16,995,752.00 8,497,876.00 85,065,671.62 增加 本期 37,742,281.60 减少 期末 259,331,620.00 356,908,325.90 47,113,947.72 23,129,202.45 72,288,718.03 735,642,611.65 数 1)、股本变动原因：股本较上年同期未发生变化； 2)、资本公积变动原因：资本公积增加系报告期内财政部门资本性专项拨款转入； 3)、盈余公积变动原因：按本年度净利润的 10%提取的法定盈余公积、法定公益金合计 16,995,752.00 元； 4)、法定公益金变动原因：按本年度净利润的 10%提取的法定公益金 8,497,876.00 元; 5)、未分配利润变动原因：公司年初未分配利润为 24965328.01 元，加本年度实现的净利润 85065671.62 元，扣除按规定提取的法定盈余公积和公益金 16995752.00 元，以及 2004 年已分配现 金股利 20746529.60 元，年末未分配利润 72288718.03 元. 四、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 3 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 179,331,620 179,331,620 其中： 国家持有股份 178,031,620 178,031,620 境内法人持有股份 1,300,000 1,300,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 179,331,620 179,331,620 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 259,331,620 259,331,620 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数未发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 35,897 户其中非流通股股东 6 户，流通 A 股股东 35,891 户。 2、前十名股东持股情况 4 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 单位:股 股份类别 股东性质 年度内 比例 （已流通 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 年末持股情况 增减 (%) 或未流 情况 东或外资 通） 股东） 冻结 河北沧州大化集团有限责任公司 177,241,620 68.35 未流通 国有股东 16,030,000 北京证券有限责任公司 85,223 7,597,998 2.93 已流通 未知 河北省信息产业投资有限公司 790,000 0.30 未流通 未知 国有股东 冻结 河北沧州塑料集团股份有限公司 325,000 0.13 未流通 325,000 河北三威贸易有限公司 325,000 0.13 未流通 未知 中国农业生产资料天津公司 325,000 0.13 未流通 未知 中国化学工程第十三建设公司 325,000 0.13 未流通 未知 路芳萍 125,200 282,090 0.11 已流通 未知 王万青 260,000 0.10 已流通 未知 夏关友 174,000 0.07 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 （1）前十名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 （2）前十名股东中无因配售新股而被列在其中的。 （3）公司持股 5%以上股东为河北沧州大化集团有限责任公司。根据 2004 年 9 月 16 日河北省高 级人民法院发给中国证券登记结算有限责任公司上海分公司协助执行通知书，继续冻结河北沧州大化 集团公司国家股 1603 万股、沧塑集团法人股 32.5 万股，冻结期限为半年，即从 2004 年 9 月 16 日至 2005 年 3 月 16 日。 （4）公司原国有股股东河北省经济贸易投资有限公司于 2004 年 10 月 26 日更名为河北省信息产 业投资有限公司，相关变更手续均已办理完毕。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：河北沧州大化集团有限责任公司 法人代表：洪天敏 注册资本：550,000,000 元人民币 成立日期：1996 年 6 月 27 日 主要经营业务或管理活动：化工产品及其副产品（不含化学危险品）制造、化学、电子、计算机 技术服务；化工机械制造；汽车维护、专项修理；化学品的安全卫生技术咨询等。 根据河北省人民政府冀政函[2004]19 号文件精神，河北沧州大化集团有限责任公司划转为属地 管理，控股股东也由河北省国有资产监督管理委员会相应变更为沧州市国有资产监督管理委员会。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 报告期内，公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 北京证券有限责任公司 7,597,998 A股 路芳萍 282,090 A股 王万青 260,000 A股 夏关友 174,000 A股 陈双庆 170,045 A股 宋晓东 163,000 A股 陆霞 161,593 A股 刘壮语 148,600 A股 吴秀娟 141,650 A股 许锋 132,400 A股 公司未知其他社会公众股之间是否存在关联关系，也未知其他社会公众股之间是否属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司未知前十名社会公众股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 股数 数 数 杨 立 董事长 男 59 2002-04-30 2005-04-30 0 0 平海军 副董事长 男 46 2002-04-30 2005-04-30 0 0 刘秀梅 董事 女 57 2002-04-30 2005-04-30 0 0 董事、总经 王之全 男 46 2002-04-30 2005-04-30 0 0 理 6 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 朱永庭 董事 男 50 2002-04-30 2005-04-30 0 0 董事、财务 孙磊 负责人、董 男 32 2004-01-13 2005-04-30 0 0 秘（代） 张树清 董事 男 46 2002-04-30 2005-04-30 0 0 蔡建新 独立董事 男 67 2002-04-30 2005-04-30 0 0 雷 杰 独立董事 男 34 2002-04-30 2005-04-30 0 0 吴光辉 副总经理 男 51 2004-12-30 2006-12-30 0 0 胡全胜 副总经理 男 56 2004-12-30 2006-12-30 0 0 魏晋元 副总经理 男 46 2004-12-30 2006-12-30 0 0 贺丙国 副总经理 男 40 2004-12-30 2006-12-30 0 0 邵金才 监事会主席 男 51 2002-04-30 2005-04-30 0 0 曹和平 监事 男 50 2002-04-30 2005-04-30 0 0 冯秀森 监事 男 37 2002-04-30 2005-04-30 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)杨 立，男，1945 年 12 月出生，清华大学毕业，正高工。曾任河北沧州化肥厂机动处处长、 副总工程师、副厂长，现任河北沧州大化集团有限责任公司党委书记、副董事长、副总经理，河北沧 州大化股份有限公司董事长。 (2)平海军，男，1958 年 5 月出生，河北机电学院毕业，高工。曾任沧州化肥厂计量处副处长、 TDI 建设指挥部副总指挥，河北沧州大化集团有限责任公司董事、党委副书记、河北沧州大化股份有 限公司总经理，现任河北沧州大化集团有限责任公司总经理，TDI 公司董事长,河北沧州大化股份有 限公司副董事长。 (3)刘秀梅，女，1947 年出生，大专，高级会计师。曾任沧州化肥厂财务科副科长、财务处处 长、副总会计师兼财务处处长、总会计师，现任河北沧州大化集团有限责任公司董事、副总经理、总 会计师，河北沧州大化股份有限公司董事 。 (4)王之全，男，1958 年 2 月出生，本科学历，工程师。曾任沧州化肥厂合成车间技术科长、支 部委员、党支部书记，沧州大化股份有限公司硝酸车间主任，总经理助理兼合成车间主任，现任河北 沧州大化股份有限公司总经理，河北沧州大化股份有限公司董事。 (5)朱永庭，男，1954 年 10 月出生，高工。曾任沧州化肥厂合成车间副主任、TDI 有限责任公司 造气车间主任、总调度长兼生产安全部部长、TDI 公司副总经理兼生产部部长、河北沧州大化股份有 限公司总经理，现任河北沧州大化集团有限公司 TDI 公司总经理；河北沧州大化股份有限公司董事。 (6)孙磊，男，1972 年 9 月出生，大学文化、学士学位，经济师、会计师。曾任河北沧州大化集 团有限责任公司财务处会计、资产经营办公室科员；河北沧州大化股份有限公司证券办科员，现任河 北沧州大化股份有限公司财务部部长、公司财务负责人，河北沧州大化股份有限公司董事。 (7)张树清，男，1958 年 10 月出生，大专，高级工程师。曾任沧州百利塑胶有限公司筹建处副主 任、管理部部长、生产部部长，河北沧州大化集团有限公司 TDI 公司 PVC 筹建部副部长、河北沧州大 化集团有限公司枣强复合肥有限公司党支部书记兼副经理，现任河北沧州大化集团有限公司企管处处 长，河北沧州大化股份有限公司董事。 (8) 蔡建新，男， 1937 年 11 月生，教授，中共党员，浙江大学毕业。专业：化工机械与设 备。专长：化工技术经济与管理。享受政府特殊津贴。曾任北京化工大学工业管理工程系副主任、系 主任，原化工部经济信息中心主任，原化工部中国化工信息中心副主任，现任中国化工企业管理协会 副秘书长、企业信息化工作委员会主任、全国精细化工原料及中间体行业协作组理事长、北京生产力 经济学会副理事长、河北沧州大化股份有限公司独立董事。 (9) 雷 杰，男， 1970 年 4 月生，注册会计师，中国社会科学院财贸所研究生毕业，北京大学 光华管理学院 EMBA。工作经历：1992-1993 年，在华晨集团公司工作。1993-1995 年，在中国成信证 券评估有限公司股改咨询部工作。1995-1997 年，在华夏证券公司投资银行部工作。1997-2000 年， 7 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 任光大证券有限公司北京投行部总经理、国际部总经理。2002-2003 年 10 月任金元证券有限公司副 总经理。现任武汉证券有限公司董事长，河北沧州大化股份有限公司董事会独立董事。 (10)吴光辉，男，1953 年 4 月生，北京化工学院毕业，高工。现任河北沧州大化股份有限公司 副总经理兼支部书记。 (11)胡全胜，男，1948 年 10 月生，清华大学毕业，高工。曾任沧州化肥厂调度室副调度长、水 汽车间主任，沧州大化股份有限公司总经理兼董事会董事，现任河北沧州大化股份有限公司总工程 师。 (12)魏晋元，男，1958 年 3 月生，河北电大毕业，高工。曾在沧州化肥厂尿素车间任技术组 长、设备主任，河北沧州大化股份有限公司尿素车间主任，现任河北沧州大化股份有限公司副总经 理。 (13)贺丙国，男，1964 年 12 月生，青岛化工学院毕业，工程师。曾任河北沧州大化股份有限公 司尿素车间副主任，现任河北沧州大化股份有限公司副总经理。 (14)邵金才，男，1954 年 2 月出生，本科，高级政工师。曾任河北沧州化肥厂纪监办副主任、 监察室副主任、河北沧州大化集团有限公司纪委副书记、纪监办主任，现任河北沧州大化股份有限公 司劳动人事部部长、河北沧州大化股份有限公司监事会主席。 (15)曹和平，男，1954 年 11 月生，本科，助理政工师。曾任河北沧州大化集团有限公司硝酸分 厂党支部书记兼副厂长，河北沧州大化集团有限公司工程装备公司党总支部书记，现任河北沧州大化 股份有限公司物资部书记，河北沧州大化股份有限公司监事会监事。 (16)冯秀森，男，1967 年 4 月出生，大专毕业。从 1988 年起在沧州化肥厂工作，工人。现任河 北沧州大化股份有限公司监事会监事。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 河北沧州大化集团有 集团公司党委书记、 杨 立 是 限责任公司 副董事长、副总经理 河北沧州大化集团有 集团公司董事、总经 平海军 是 限责任公司 理 河北沧州大化集团有 集团公司董事、副总 刘秀梅 是 限责任公司 经理、总会计师 河北沧州大化集团有 是 张树清 集团公司企管处处长 限责任公司 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 根据本公司《章程》规定，公司董事、监事报酬由 股东大会决定，到目前为止公司股东大会尚未通过有关决议以确定董事、监事的报酬；在公司任职的 董事、监事依据其任职情况领取报酬。 根据本公司《章程》规定，公司高级管理人员的报酬由董事 会决定，其报酬根据任职情况和所签署的《经营承包责任书》，将经营业绩与管理者收入结合起来， 年终考核。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据本公司《章程》规定，公司高级管理人员的报酬 由董事会决定，其报酬根据任职情况和所签署的《经营承包责任书》，将经营业绩与管理者收入结合 起来，年终考核。 3、报酬情况 8 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 65.8 金额最高的前三名董事的报酬总额 20.8 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 21.6 独立董事的津贴 2.4（每人每年） 出席董事会和股东大会的差旅 独立董事的其他待遇 费在公司据实报销 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 杨立 是 平海军 是 刘秀梅 是 张树清 是 报告期内未在公司领取报酬及津贴的董事为杨立先生、平海军先生、刘秀梅女士、张树清先生均 在河北沧州大化集团有限责任公司领薪；公司两名独立董事蔡建新先生、雷杰先生在公司领取独立董 事津贴，未在公司股东及其他关联企业领取报酬。 受薪人员均按国家有关规定缴纳了个人所得税。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 5 万元以下 2 5-10 万元 8 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 杨凤改 董事 工作需要 王路 董秘、副总经理 工作需要 张健 董事 工作需要 2004 年第一次临时董事会审议通过了 1、《关于调整公司董事的议案 董事杨凤改（女）、王 路、张健不再担任公司董事职务。增选孙磊为公司新任董事。2、《关于调整经理人员及董事会秘书 的议案》 王路先生不再担任公司副总经理职务，也不再担任公司董事会秘书职务。公司经理层中其 他人员不变；王游先生接任董事会秘书职务。 部分高管人员截止 2004 年 12 月任期已满，公司第二届董事会第十四次会议根据公司目前实际生 产经营情况和工作需要，对公司经理层进行重新调整： 一、聘任王之全为公司总经理； 二、聘任吴光辉、魏晋元、贺丙国为公司副总经理。 三、聘任胡全胜为公司总工程师。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,757 人，需承担费用的离退休职工为 137 人。 员工的结构如下： 9 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,030 技术人员 196 财务人员 13 销售人员 58 供应人员 68 行政及管理人员 217 内退人员 175 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 805 中高级技术职称 123 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》以及《上市公司治 理准则》等有关法律、法规的要求，不断完善《公司章程》，制定了相应的《董事会议事规则》、 《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》等有关工作细则，严格执行“三会”程序，建立并完善 了公司法人治理结构，及时公开信息披露，有效地促进了公司现代企业制度的建立和发展。 公司治理结构的实际情况与有关规定要求尚有一定的差距，今后应进一步做好以下工作：（1） 进一步完善独立董事制度，使独立董事人数达到规定要求；（2）按照规定要求设立董事会专门委员 会；（3）进一步建立和完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、程序，经理人员的激励约 束机制，使公司进一步规范运作。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 蔡建新 7 7 雷杰 7 7 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的指示精神，本公司于 2002 年 4 月底聘任了两名独立董事进入公司董事会。在任职期间，独立董事能本着为全体股东负责的态 度，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求，根据《公司章程》所 赋予的职责，认真履行职责，切实维护公司的整体利益及中小股东的合法利益，参加公司的董事会及 股东大会并发表意见，认真了解公司的有关经济效益情况、财务状况和投资情况，对公司的一些重大 投资决策、关联交易、公司治理等问题上提出了有益的意见和建议，为公司董事会客观科学的决策起 到了积极的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司独立董事未对公司任何事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立、完整的业务关系、业务部门和业务流程，公司业务决策系独立做 出，与控股股东是完全分开的。涉及关联交易的业务，其交易条件和内容本着公平交易的原则进行 10 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 的，不存在损害公司及公司其他股东利益的情况。关联交易内容披露充分、及时、准确，对公司不存 在负面影响。 2)、人员方面：公司劳动、人事及工资管理独立，总经理及其他高级管理人员均在股份公司领取 薪酬并在股东单位未担任职务，财务人员在关联公司没有兼职情况。 3)、资产方面：公司拥有独立生产系统和辅助配套系统，拥有商标、非专利技术等无形资产，拥 有独立的供应和销售系统。 4)、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位,与控股股东及其职能部门完全 分开,各自独立运作。 5)、财务方面：公司有独立的财务部门和独立的会计核算体系以及财务管理制度，拥有独立的银 行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对高管人员实施年度业绩考核制度，依据《经营承包责任书》和 ISO9001—2000 版有关岗位 的工作标准，根据公司年度业绩完成情况、管理者履责情况、管理能力、领导与职工评议情况等对相 关人员进行综合考核，并将其业绩与报酬结合起来，实施有效奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 3 月 10 日，公司在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了召开 2003 年度股东大会 的通知；本次股东大会于 2004 年 4 月 13 日上午 9：30 在河北省沧州市沧州大化办公楼一楼第一会议 室召开，出席本次股东大会的股东和股东代表共 5 人，代表股权 17854.162 万股，占公司股份总额 的 68.85 %。公司 7 名董事、3 名监事列席会议。参加会议的还有北京嘉源律师事务所律师杨映川， 符合《公司章程》有关规定。本公司董事长杨立主持会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 1）. 审议通过了《2003 年度董事会工作报告》； 2）. 审议通过了《2003 年度监事会工作报告》； 3）. 审议通过了《2003 年度财务决算报告》； 4）. 审议通过了《2003 年度利润分配预案》； 5）. 审议通过了《关于改选公司董事的议案》； 6）. 审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》； 7）. 审议通过了《关于签定〈生产经营、综合服务协议实施细则（2004-2006 年度）〉的议 案》； 8）. 审议通过了《关于继续授权董事会向 TDI 公司提供担保的议案》； 9）. 审议通过了《关于聘用本公司 2004 年度会计审计机构的议案》。 选举更换公司董事监事情况： 股东大会审议通过了《关于改选公司董事的议案》：因工作需要，董事杨凤改、王路、张健不再 担任公司董事职务，公司董事会提议免去杨凤改、王路、张健的董事职务，选举孙磊为公司董事，董 事会其他成员不变。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 14 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 河北沧州大化股份有限公司（以下简称"沧州大化"或"公司"）是以生产和销售化肥等化工产品为 主业的上市公司，公司拥有从美国凯洛格公司和荷兰斯特米卡邦公司全套引进的年产 30 万吨合成氨 和 48 万吨尿素（高浓度氮肥）大型化肥生产线、3 万吨浓硝酸和 5 万吨硝铵生产装置和 0.6 万吨三 聚氰胺生产装置；公司主导产品"铁狮"牌尿素为市场公认的名牌产品，达到国际标准水平。本公司的 11 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 控股子公司 TDI 公司拥有年产 2 万吨甲苯二异氰酸酯（TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要 生产厂家。 报告期内，公司积极应对天然气供应紧张、市场竞争激烈、原材料涨价等困难，全面实施目标成 本管理，规范运营、稳定生产、开拓市场，加强制度建设和内部管理体制，建立了在绩效评价体系基 础上的激励约束机制，不断强化企业的核心竞争力，提升公司的比较优势，创造出了较为理想的经营 业绩，报告期内，本公司（合并）实现主营业务收入 124692.86 万元，主营业务利润 22190.47 万 元；实现净利润 8506.57 万元，每股收益 0.3280 元，比上年增长 184.96%。 今年尿素及硝铵等产品市场形势良好，公司积极把握市场有利时机，销售情况较好，天然气及蒸 汽等原材料涨价使得成本有所上升；2004 年 TDI 产品也抓住机遇，进一步加大了市场营销力度，价 格较去年有了一定程度的提高，并在报告期内实现了扭亏为盈，本公司对子公司 TDI 的投资收益为 63.24 万元。 报告期内，公司第四季度较前三季度业绩有较大提升，主要原因是：1. 6、7 月份大修费支出 3233 万元，根据《企业会计制度》及相关会计准则要求，于发生时计入当期损益，从而导致第二、 三季度利润降低；2. 6 月份大修停产 30 天，且上半年由于 202C 设备故障等原因陆续停产，造成产 量减少，导致前三季度产销量下降；3.第四季度为公司主导产品的销售旺季，销量及售价均有了一定 程度的提高；4. 根据国家发改委《关于做好化肥生产供应工作加强价格监管的通知》（发改价格 [2004]2545 号）精神，从 2004 年 12 月 1 日起， 对大氮肥企业尿素的政府指导价由 1400 元/吨调整 为 1500 元/吨，这一政策变化也在一定程度上提高了公司的经营业绩。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务范围是：尿素、硝酸、多孔销铵、三聚氰胺、甲苯二异氰酸酯（简称：TDI）等化 工产品的生产和销售。 公司 2004 年共生产合成氨 35.44 万吨，尿素 52.07 万吨，浓硝酸 1.74 万吨，硝铵 3.52 万吨，三 聚氰胺 0.24 万吨，TDI 2.47 万吨,盐酸 7.65 万吨,OTD 589 吨。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 化工产品 1,261,785,311.37 100 221,904,685.97 100 其中:关联交易 271,024,450.70 21.48 60,289,442.10 27.17 合计 1,261,785,311.37 / 221,904,685.97 / 内部抵消 14,856,681.20 / 0.00 / 合计 1,246,928,630.17 221,904,685.97 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 尿素 721,283,624.19 57.16 163,896,201.62 73.86 液氨 37,472,350.39 2.97 5,901,396.67 2.66 蒸汽 642,540.84 0.05 -137,159.6 -0.06 浓硝酸 18,660,326.24 1.48 -3,462,372.92 -1.56 硝铵 48,661,225.90 3.86 10,932,305.89 4.93 氢气 3,308,355.97 0.26 811.94 0.00 TDI 383,995,251.44 30.43 29,655,259.23 13.36 12 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 HCL 26,083,426.13 2.07 19,939,350.55 8.99 OTD 1,915,143.56 0.15 1,372,869.50 0.62 三聚氰胺 19,312,064.86 1.53 -6,121,466.26 -2.76 其他 451,001.76 0.04 -72,510.65 -0.03 其中:关联交易 271,024,450.70 21.48 60,289,442.10 27.17 合计 1,261,785,311.37 / 221,904,685.97 / 内部抵消 14,856,681.20 / 0.00 / 合计 1,246,928,630.17 221,904,685.97 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 271,024,450.70 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 省内 609,573,617.58 48.31 123,588,980.10 55.69 省外 652,211,693.79 51.69 98,315,705.87 44.31 其中:关联交易 271,024,450.70 21.48 60,289,442.10 22.25 合计 1,261,785,311.37 / 221,904,685.96 / 内部抵消 14,856,681.20 / 0.00 / 合计 1,246,928,630.17 221,904,685.96 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 尿素 721,283,624.19 557,387,422.57 22.72 TDI 383,995,251.44 354,339,992.21 7.72 (6)报告期内产品或服务变化情况 新产品或服务 对公司经营及业绩影响 三聚氰胺 报告期内实现销售利润为-612.15 万元,影响公司利润总额减少 612.15 万元。 公司的新产品三聚氰胺于 2004 年 3 月转入正式生产,全年共销售三聚氰胺 2768.775 吨，平均售 价 6974.95 元。由于生产装置运行尚不够稳定，三聚氰胺目前正在进行进一步的技术改造，努力降低 成本，增加效益。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务 主要产品或 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 性质 服务 沧州大化 TDI 合资 TDI 产品的 615,000,000 1,107,287,296.39 1,229,721.25 有限责任公司 公司 生产和销售 13 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 490,949,603.00 占采购总额比重 59.90 前五名销售客户销售金额合计 463,982,231.82 占销售总额比重 37.21 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1）公司主要原材料天然气价格上涨，以及因与民用商用天然气价格差所带来的供应量不稳定， 使公司面临着近几年来最为严峻的生产形势，天然气的供应情况成为影响公司经营业绩的重要的因 素，给公司正常的生产经营造成了巨大压力。 2）由于国家加大对化肥价格的宏观调控，特别是限制化肥出口政策的出台，必将平衡市场供 需，对化肥市场价格产生明显的影响。 3) 化肥生产、供应、销售中出现的矛盾仍然存在，铁路运输的紧张状况尚无缓解，给公司的经 营销售造成一定影响。 针对上述问题公司将采取以下措施： 1) 积极协调与天然气供应方的关系，根据供气淡旺季努力安排好生产；积极促进天然气管网建 设，寻求更广泛的原料来源；努力安排好以天然气为基础原料的系列产品布局，追求公司长远发展， 预计 2005 年底的“西气东输”二线工程投入运营将会在很大程度上缓解公司的原料供应压力。 2) 公司将深入研究行业形势，制定公司可持续发展战略，公司正积极研究开发适销对路的产 品，迎接新形式下所带来的机遇和挑战；努力实现现有生产装置的长周期安全运行，节能降耗，降低 成本；加强管理和制度建设，积极推行比价采购管理，增收节支，提高企业盈利水平。 3) 应及时掌握国家出台的各项相关政策，科学制定周密的营销策略及市场运作方案，增强对市 场形势的快速反应及调控能力，争取更好的营销业绩。 4) 在铁路运输方面，努力协调好关系，结合国家政策，做好组织运输销售工作，尝试多种方式 多种渠道，适应新的形势要求。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 经中国证监会证监发行字[2000]21 号文批准，本公司于 2000 年 3 月 17-18 日成功发行了 8000 万社会公众股股票，发行价 4.42 元/股，扣除发行费用后实际募集资金 33756 万元。募股资金投资计 划为：1.化肥节能改造；2.TDI 项目。本公司募股资金投资项目没有变更。 1).化肥节能改造项目投资 3756 万元，已于 2001 年完成并产生了较好的效益。 2).根据本公司在 2000 年 3 月股票发行上市时《招股说明书》中以募股资金投资 TDI 公司 30000 万元的计划，和本公司 2000 年第二次临时股东大会关于调整对 TDI 公司投资方式的决议，本公司已 经以募股资金向 TDI 公司实施了两次出资：（1）2000 年 6 月单方出资 10000 万元；（2）2000 年 11 月出资 12000 万元受让集团公司持有 TDI 公司 23.77%的股权。根据 2003 年 2 月 24 日公司第二届董 事会 2003 年第一次临时会议决议：为支持 TDI 公司年产 3 万吨 TDI 技术改造项目，本公司以募股资 金 8000 万元向 TDI 公司再次增资，使公司占 TDI 公司股权从 43.58%上升到 51.43%，取得了绝对控股 地位，完成了募股资金投资计划。 目前，TDI 公司年产 3 万吨 TDI 技术改造项目正在进行之中，年产 3 万吨甲苯二异氰酸酯（简 称：TDI）技术改造项目是利用国外先进技术，通过对关键生产环节和关键设备进行改造，使装置生 产能力由原来的年产 2 万吨增加至年产 3 万吨，投资额 11852 万元，结合国内配套改造，总投资共 16000 万元。目前该项目已被国家经贸委列入"双高一优"项目，其可行性研究报告已获河北省经贸委 "冀经贸投资[2002]630 号"的批复。 14 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 此次年产 3 万吨 TDI 技术改造在原装置上进行，穿插施工，主要利用 2005 年 4-5 月份大修期间 管线碰头，预计停产期为 30-40 天，改造完成后，不增加机构和人员，原材料消耗和能源消耗有较大 幅度降低，接近国外大公司水平，设计产能将由每年 2 万吨提高到每年 3 万吨，将会进一步提高 TDI 产品的市场占有率，增强企业的竞争能力。 TDI 公司 1996 年 10 月成立，注册地为河北省沧州市郊区达子店，法定代表人：平海军，注册资 本 61500 万元，主营业务：精制甲苯二异氰酸酯生产和销售，拥有年产 2 万吨甲苯二异氰酸酯 （TDI）生产装置，是国内异氰酸酯行业的主要生产厂家。 报告期内，TDI 公司的收益情况见本报告第八节第一项中（二）主要控股公司及参股公司的经营 情况及业绩。 2、非募集资金项目情况 1) 5 万吨 TDI 项目： 根据本公司二届六次董事会决议，公司拟投资 1.1 亿元人民币，组织筹建年产 5 万吨甲苯二异氰 酸酯（简称：TDI）项目。该项目的可行性研究报告已获国家发展计划委员会文件“计产业[2003]37 号”的批复，计划投资总额 84750.79 万元，根据该项目的可行性研究报告，本项目年均利润总额 13724.85 万元，税前全投资财务内部收益率为 18.51% ，该项目还有待股东大会审议。 2) 3 万吨三聚氰胺项目 根据本公司 2005 年第一次临时股东大会决议，我公司拟投资建设年产 3 万吨三聚氰胺项目，该 项目已经国家发改委〔发改工业（2004）1077 号文〕批复，在现有 6000 吨三聚氰胺基础上，引进国 外先进技术和关键设备，再行扩建一套年产 3 万吨的三聚氰胺装置。该项目是经国家发改委正式批准 建设的国内第一套 3 万吨三聚氰胺装置，2005 年 2 月 18 日沧州大化及代理商与欧洲技术工程公司正 式签订了三聚氰胺项目成套设备引进合同及技术许可证协议，合同与协议总价为 2021.8 万欧元。该 项目已经国家发展与改革委员会及国家环境保护总局批准，该合同的签署标志三聚氰胺项目建设的正 式启动，根据项目的可行性研究报告，工程建设总周期为 22 个月，项目建成后预计年实现销售利润 6889.82 万元，年税后利润为 4616.18 万元，税前全投资回收期为 6.32 年，税前全投资内部收益率 为 19.67%，三聚氰胺正值消费需求快速增长时期，市场前景良好。 3) 年产 20 万吨大颗粒尿素项目 根据本公司二届十二次董事会决议，公司拟投资 1113 万元筹建年产 20 万吨大颗粒尿素项目。该 项目是采用国内拥有自主知识产权的、技术先进的双转鼓流化床大颗粒造粒技术，建设期约为 0.5 年。双转鼓流化床大颗粒尿素装置建设周期短，运行周期长，能耗低，产品质量好，有利于环保。该 项目已开始土建，累计支出 909269 元，工程进度接近 10%。根据该项目的可行性研究报告，本项目 年均利润 650 万元，年均税后利润为 436 万元，税前全投资回收期为 2.06 年,税前全投资财务内部收 益率为 94.65%，同时项目具有较好的经济效益和良好的抗风险能力。 4) 总变改造项目 根据本公司二届十四次董事会决议，为了进一步促进本公司新建项目的建设，满足公司生产经营 和今后发展的需要，我公司收购了控股股东——沧州大化集团有限责任公司（以下简称“集团公 司”）化肥界区总降供电装置，本次收购价格评估机构评估的集团公司截止 2004 年 10 月 31 日的净 资产值为参考，经双方协商后确定，转让价款总额为 5084936.00 元，并在原基础上进行改扩建，预 计改扩建投资 3000 万元，该项目正进行前期设计等准备工作。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 15 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,769,130,486.14 1,740,929,925.24 28,200,560.90 1.62 主营业务利润 221,904,685.97 135,230,916.88 86,673,769.09 64.09 净利润 85,065,671.62 29,851,590.84 55,214,080.78 184.96 现金及现金等价物净增 313,026,179.83 170,431,086.26 142,595,093.57 83.67 加额 股东权益 735,642,611.65 670,823,469.63 64,819,142.02 9.66 (1)总资产增加主要系本年度实现利润所致。 (2)主营业务利润变化的主要原因是主营产品销价提高、销量增加。 (3)净利润变化的主要原因是主营产品市场环境良好，销价提高，销量增加以及子公司 TDI 扭 亏。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是现销收入增加。 (5)股东权益变化的主要原因是未分配利润增加。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、公司 2005 年 1 月接到中国石油天然气股份有限公司华北天然气销售分公司华北气函字 [2005]2 号通知，由于华北地区今年冬季持续寒冷，为保障居民取暖用天然气的供应，自 2005 年 1 月 5 日起停止供应天然气，公司实际自 2005 年 1 月 7 日起停产。由于天然气是我公司主要原料，2 个月左右的停车待气使公司的生产面临着近几年来较为严峻的形势，预计 2005 年底的“西气东输” 二线工程投入运营将会在很大程度上缓解公司的原料供应压力。鉴于天然气供应对公司业绩的重大影 响，公司正积极寻求应对方案，协调各方关系，保障天然气恢复正常供气后的充足供应，尽最大努力 降低天然气采购成本，尽量避免类似情况的再次发生。 2、国家发改委《关于做好化肥生产供应工作加强价格监管的通知》（以下简称“通知”）要求 各地各部门继续采取有力措施保证化肥生产原材料供应，实行优惠电价、铁路优惠运价，并于 2005 年对尿素生产增值税继续实行先征后返 50%的政策；与此同时对大氮肥企业尿素的政府指导价由 1400 元/吨调整为 1500 元/吨。这一政策变化将在一定程度上提高公司的经营业绩。 3、另外，为控制化肥出口，增加国内供给，上述“通知”还进一步加强了化肥产品的进出口调 控，决定 2005 年继续实行对尿素等主要化肥产品暂停出口退税的政策。该项政策的出台，必将有力 地平衡市场供需，对化肥市场价格产生影响。 4、根据《中华人民共和国反倾销条例》及《倾销及倾销幅度期中复审暂行规则》的有关规定， 商务部自 2005 年 2 月 3 日起，根据反倾销措施生效后变化了的正常价值、出口价格，对原产于日 本、韩国的进口甲苯二异氰酸酯（TDI）（型号为 TDI80/20）所适用的反倾销措施进行倾销及倾销幅 度期中复审。TDI 公司是国内 TDI 产品最主要的生产厂家，本公司持有 TDI 公司 51.43%的股权，为该 公司的第一大股东。甲苯二异氰酸酯(TDI)的生产和销售为 TDI 公司的主营业务，中华人民共和国商 务部对本案进行复审调查将对维护正常的市场秩序起到积极作用，同时也将对 TDI 公司相关业务的经 营产生积极影响。 5、TDI 二改三工程 2005 年 4-5 月份即将收尾，需停产 30-40 天，投产后 TDI 产品的设计能力 将由每年 2 万吨提高至每年 3 万吨，生产规模的扩大有利于 TDI 公司降低生产成本，提高市场占有 率，增强企业的竞争能力及抗风险能力，该项目的成功实施，将有助于 TDI 公司业绩的进一步提高。 （六）新年度经营计划 1.面对天然气供应问题带给公司经营的巨大压力,公司将积极寻求应对方案，协调各方关系，保 障天然气恢复正常供气后的充足供应，尽最大努力降低天然气采购成本；2005 年公司（合并数）计 划生产销售尿素 46 万吨，浓硝酸 1.8 万吨，硝铵 2.8 万吨，三聚氰胺 0.42 万吨,TDI2.4 万吨。 16 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 2. 面对新的国际竞争环境，积极应对行业内的结构调整，根据自身特点确立公司战略目标。加 强制度建设和企业管理，建立在绩效评价体系基础上的激励约束机制，严格执行 ISO9001——2000 版 工作标准，提高企业核心竞争力。 3.继续研究国内外 TDI 产业发展趋势，抓住反倾销胜诉带来的发展机遇，搞好年产 3 万吨 TDI 技 术改造项目建设，重视 TDI 公司的每一项重大事项的决策；加强内部管理和制度建设，进一步降低成 本，科学地制定营销战略，勇于面对市场机遇和挑战。 4.加大新项目开发力度，积极推进公司产品结构调整，规避由于产品单一带来的市场风险。积极 推进产学研相结合，探索公司新的发展方向和利润增长点。 5.按照中国证监会和国家经贸委联合颁发的《上市公司治理准则》的有关要求，继续健全公司法 人治理结构，逐渐完善股东大会、董事会的决策机制和经理人制度，进一步规范公司信息披露制度。 （七）新年度盈利预测 从 2005 年 1 月 7 日至 3 月 15 日两个多月的停车待气,使公司前三个月几乎没有产量，从而导致 公司第一季度将会出现亏损。 （八）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 1 月 13 日公司召开第二届董事会 2004 年第一次临时会议，8 名董事出席了会议。会 议审议通过了以下决议： ⑴《关于调整公司董事的议案》 ⑵《关于调整经理人员及董事会秘书的议案》 ⑶《关于为 TDI 公司提供贷款担保的议案》 ⑷《关于委托投资短期国债协议延期的议案》。 2)、2004 年 3 月 5 日公司召开第二届董事会第九次会议，7 名董事出席会议，会议审议通过了以 下决议： ⑴《2003 年度总经理工作报告》； ⑵《2003 年度财务决算报告》； ⑶《2003 年度利润分配预案》； ⑷《2003 年度董事会工作报告》； ⑸《2003 年度报告》全文及《2003 年度报告》摘要； ⑹《关于提取 2003 年资产减值准备的报告》； ⑺《关于签定〈生产经营、综合服务协议实施细则（2004-2006 年度）〉的议案》； ⑻《关于向 TDI 公司提供贷款担保的议案》； ⑼《关于提请股东大会继续授权董事会向 TDI 公司提供担保的议案》； ⑽《关于修改〈公司章程〉的议案》； ⑾《关于建立公司投资者关系管理制度的议案》； ⑿《关于聘用本公司 2004 年度会计审计机构的议案》； ⒀《关于支付河北华安会计师事务所有限公司 2003 年度报酬的议案》； ⒁《关于召开公司 2003 年度股东大会的议案》。 3)、2004 年 4 月 22 日召开第二届董事会第十次会议。9 名董事出席了会议。会议审议通过了以 下决议： 《2004 年第一季度报告》。 4)、2004 年 6 月 17 日召开公司第二届董事会第十一次会议。8 名董事出席了会议。会议审议通 过了以下决议： 《关于为 TDI 公司提供贷款担保的议案》。 5)、2004 年 8 月 17 日召开公司第二届董事会第十二次会议，9 名董事出席会议。会议审议通过 了以下议案： ⑴《关于建设年产 3 万吨三聚氰胺项目的议案》； ⑵《关于建设大颗粒尿素项目的议案》； 17 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 ⑶《2004 年半年度报告》全文及摘要； ⑷《关于提取 2004 年上半年资产减值准备的议案》。 6)、2004 年 10 月 25 日召开公司第二届董事会第十三次会议，9 名董事出席会议。会议审议通过 了以下议案： ⑴《2004 年三季度报告》； ⑵《关于为 TDI 公司提供贷款担保的议案》； ⑶《关于授权办理银行承兑汇票的议案》； ⑷《关于进行清产核资的议案》。 7)、2004 年 12 月 30 日召开公司第二届董事会第十四次会议，8 名董事出席会议。会议审议通过 了以下议案： ⑴《关于为 TDI 公司提供贷款担保的议案》； ⑵《关于收购集团公司变电站并进行改扩建的议案》； ⑶《关于调整公司经理层的议案》； ⑷《关于召开 2005 年第一次临时股东大会的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行股东大会决议，较好地完成了股东大会授权事项： 1) 执行了 2003 年度股东大会审议通过的《2003 年度利润分配方案》。公司 2003 年度共实现净 利润 29844224.40 元，依照公司章程，提取 10%法定公积金及 10%的法定公益金，不提取任意公积 金，加年初未分配利润 1082582.05 元，实际可供股东分配利润为 24957961.57 元。公司拟以 2003 年 末总股本 25933.162 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），共计 20746529.60 元，剩余 4211431.97 元结转至下年度分配。本年度不送红股也不进行公积金转增股 本。 上述分红事宜已如期完成。公司本次分红派息的股权登记日是 2004 年 5 月 11 日，除息日是 2004 年 5 月 12 日，红利发放日是 2004 年 5 月 19 日。 2) 执行了 2003 年度股东大会审议通过的《关于继续授权董事会向 TDI 公司提供贷款担保的议 案》。在授权范围内，逐项评估审查每一贷款担保事项，形成董事会决议并予以公告。 3) 按照招股说明书的承诺,组织募股资金的使用和项目实施。 （九）利润分配或资本公积金转增预案 经河北华安会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度共实现净利润 84978760.04 元，依照公 司 章 程 ， 提 取 10% 法 定 公 积 金 及 10% 的 法 定 公 益 金 ， 不 提 取 任 意 公 积 金 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 24957961.57 元 ， 扣 除 2004 年 已 分 配 现 金 红 利 20746529.60 元 , 实 际 可 供 股 东 分 配 利 润 为 72194440.01 元。公司拟以 2004 年末总股本 25933.162 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红 利 1 元（含税），共计 25933162.00 元，剩余 46261278.01 元结转至下年度分配。本年度不送红股也 不进行公积金转增股本。 以上预案尚须经 2004 年度股东大会审议通过。 （十）其他披露事项 1、会计师事务所未发生变更，仍为河北华安会计师事务所有限公司。 2、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》。 （十一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于河北沧州大化股份有限公司大股东及关联方资金占用 和违规担保情况的专项审计意见 冀华会专字[2005]2008 号 18 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 中国证券监督管理委员会石家庄证券监管特派员办事处： 我们接受委托，对河北沧州大化股份有限公司（以下简称“沧州大化”）2004 年度控股股 东及其他关联方占用资金和违规担保情况进行了专项审计。真实、完整地提供所有的相关资料是 沧州大化的责任，我们的责任是对沧州大化上述关联方占用资金和违规担保情况发表专项意见。 我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合沧州大化 的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据证监发[2003]56 号文《关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的 通知》要求，我们在河北沧州大化股份有限公司 2004 年度年报审计中，对该上市公司大股东及 关联方资金占用和有关违规担保问题给予了充分关注。 现将具体情况汇报如下： 一、上市公司大股东及其他关联方占用上市公司资金情况： 1、 存在资金往来的关联方关系 公司名称 关联方关系 河北沧州大化集团有限责任公司 本公司的控股股东 河北沧州大化集团百利塑胶有限责任公司 与本公司同一母公司 河北沧州大化集团新星工贸有限责任公司 与本公司同一母公司 河北沧州大化 TDI 有限责任公司 本公司的控股子公司 2、控股股东及其他关联方占用资金情况 单位名称 期初数 本期增加数 本期归还数 期末数 对应 占用 占用 科目 方式 原因 河北沧州大 应收 经营 化集团有限 18 742 819.13 278 176 534.78 261 683 150.00 35 236 203.91 账款 性 销售 责任公司 占用 河北沧州大 其他应 非经 个人售 化集团有限 9 295 722.40 0.00 9 295 722.40 0.00 收款 营性 房款 责任公司 占用 河北沧州大 预付 经营 化集团有限 5 923 365.94 14 342 029.51 20 800 278.16 -534 882.71 账款 性占 采购 责任公司 用 河北沧州大 应收 经营 化集团新星 账款 2 276 323.15 33 417 940.00 35 694 263.15 0.00 性占 销售 工贸有限责 用 任公司 河北沧州大 应收 经营 化集团百利 账款 0.00 57 071.30 0.00 57 071.30 性占 销售 塑胶有限责 用 任公司 19 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 二、上市公司及其控股子公司对上市公司股东及控股股东所属企业提供担保的情况： 未发现为 控股股东及控股股东所属企业提供担保情况 河北华安会计师事务所有限公司 2005 年 3 月 15 日 （十二）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）精神，本公司独立董事蔡建新、雷杰对公司对外担保情况出具了独立意见：截止 2004 年底，公司未到期贷款担保均不属于违规担保，每笔担保均依照《公司章程》规定严格执行审批程 序，被担保对象 TDI 公司采取资产抵押方式进行等额反担保，累计担保数量未超过公司股东大会授权 范围和“通知”规定范围，并按照《股票上市规则》规定及时履行信息披露义务。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 3 月 5 日，公司召开第二届监事会第六次会议，会议应到监事 3 人，实到监事 2 人。 会议审议并一致通过了以下议案： ⑴《公司 2003 年度财务决算报告》； ⑵《公司 2003 年度监事会工作报告》。 2、2004 年 8 月 17 日,公司召开第二届监事会第七次会议,会议应到监事 3 人，实到监事 3 人。 会议审议并一致通过了以下议案： ⑴ 公司《2004 年半年度报告》全文及摘要； ⑵《关于提取 2004 年上半年资产减值准备的议案》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 在报告期内，公司运作规范，决策程序合法，公司董事、总经理及其他高管人员在执行公司职务 时，无违反法律、法规和公司章程和损害公司利益的行为 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为：公司财务制度完善，管理规范，财务报告客观、真实的反映了公司的财务状况和经 营成果，利润分配方案符合公司实际。河北华安会计师事务所对公司 2004 年财务报表出具了无保留 意见的审计报告，客观公正，符合公司实际。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2000 年 3 月发行 8000 万股股票所承诺的募股资金投资项目与实际投入项目一致。根据 2003 年 2 月第二届董事会 2003 年第一次临时会议决议，公司以募股资金 8000 万元向 TDI 公司再次 进行股本金增资，使公司占 TDI 公司股权比例由 43.58%增至 51.43%，从 2003 年开始 TDI 公司会计报 表纳入本公司合并范围，至此募股资金投资计划全部完成。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司无重大收购出售资产行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内所发生的各项关联交易遵循了市场公允原则，关联交易价格公平合理，没有损害本公司 和股东的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 20 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 2004 年 12 月 30 日，河北沧州大化股份有限公司向公司母公司河北沧州大化集团有限责任公司 购买化肥界区总降供电装置，该资产的帐面价值为 213.08 万元人民币，评估价值为 508.49 万元人民 币，实际购买金额为 508.49 万元人民币，本次收购价格的确定依据是以评估机构对资产评估值为依 据，该事项已于 2005 年 1 月 4 日刊登在中国证券报、上海证券报上。资产收购对公司业务连续性、 管理层稳定性没有影响，对公司对财务状况和经营成果也无重大影响。 2、吸收合并情况 报告期内公司无吸收合并情况。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交易定价 关联交易 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 关联交易金额 易内容 原则 价格 的比重 式 格 的影响 (％) 河北沧 按照市场公 州大化 3.30 元/ 3.30 元/ 按月结 允价格交易, 集团有 水 市场定价原则 吨（含 10,006,418.17 100 吨（含 算 对公司利润 限责任 税） 税） 无重大影响 公司 河北沧 按照市场公 州大化 材料/备 按月结 市场价 允价格交易, 集团有 市场定价原则 市场价格 4,395,126.35 8.9 件 算 格 对公司利润 限责任 无重大影响 公司 按照市场公 1.60 元/ 1.60 元/ 新星工 按月结 允价格交易, 编织袋 市场定价原则 条（含 23,693,711.59 100 条（含 贸公司 算 对公司利润 税） 税） 无重大影响 按照市场公 黄骅氯 按月结 市场价 允价格交易, 碱有限 氯碱 市场定价原则 市场价格 33,956,502.31 100 算 格 对公司利润 公司 无重大影响 以评估机构评 河北沧 估的集团公司 按照市场公 州大化 截止 2004 年 总变设 银行转 评估价 允价格交易, 集团有 10 月 31 日的 评估价格 5,084,936.00 100 备 帐 格 对公司利润 限责任 净资产值为参 无重大影响 公司 考，经双方协 商后确定 河北沧 以市场 按照市场公 州大化 以市场为 参考市价制定 按月结 为基准 允价格交易, 集团有 维修费 基准协议 40,828,495.04 47.02 协议价格 算 协议价 对公司利润 限责任 价格 格 无重大影响 公司 2、 销售商品、提供劳务的重大关联交易 21 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 占同类 关联交 关联交 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易价格 关联交易金额 易内容 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 按照市场公 河北沧州 允价格交 大化集团 销售尿 市场定 按月结 1287.27 1287.27 元/吨 208,219,852.56 28.87 易,对公司 有限责任 素 价原则 算 元/吨 利润无重大 公司 影响 按照市场公 河北沧州 允价格交 大化集团 销售硝 市场定 按月结 1408.58 1408.58 元/吨 19,637,115.03 40.37 易,对公司 有限责任 铵 价原则 算 元/吨 利润无重大 公司 影响 按照市场公 允价格交 新星工贸 销售液 市场定 按月结 1320.20 1320.20 元/吨 37,472,350.43 100 易,对公司 公司 氨 价原则 算 元/吨 利润无重大 影响 按照市场公 河北沧州 允价格交 大化集团 销售材 市场定 按月结 市场价 市场价格 3,351,017.09 100 易,对公司 有限责任 料备件 价原则 算 格 利润无重大 公司 影响 按照市场公 河北沧州 允价格交 大化集团 销售氢 市场定 按月结 市场价 市场价格 3,943,546.75 99.99 易,对公司 有限责任 气等 价原则 算 格 利润无重大 公司 影响 按照市场公 河北沧州 允价格交 大化集团 销售三 市场定 按月结 市场价 市场价格 1,544,017.09 8 易,对公司 有限责任 聚氰胺 价原则 算 格 利润无重大 公司 影响 按照市场公 1.10 元/ 沧州百利 允价格交 市场定 1.10 元/立方 按月结 立方米 塑胶有限 天然气 576,656.97 100 易,对公司 价原则 米（含税） 算 （含 公司 利润无重大 税） 影响 报告期内,公司无大额销货退回事项。 因本公司无进出口经营权，为获取利润最大化，通过集团进出口公司开拓国际市场，依据市场行 情，按大宗交易价格，此项交易根据 2001 年度股东大会审议通过的本公司与集团公司签署的《出口 承销协议》执行。 上述关联交易均依据公允价格规范运行，每月结算，对本公司经营业绩无重大影响。 3、资产、股权转让的重大关联交易 报告期内,公司无资产、股权转让的重大关联交易事项。 4、共同对外投资的重大关联交易 报告期内,公司无共同对外投资的重大关联交易事项。 22 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 5、其他重大关联交易 通过签定相关协议,集团公司为公司提供土地租赁、房屋设备租赁服务，列示如下： 单位名称 项 目 本 年 数 上 年 数 集团公司 土地租赁费 688 435.80 688 435.80 集团公司 房屋租赁费 3 076 423.20 2 481 270.00 集团公司 设备租赁费 1 647 600.00 0.00 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 报告期内,公司无托管事项。 2、承包情况 报告期内,公司无承包事项。 3、租赁情况 报告期内,公司无租赁事项。 4、担保情况 5、委托理财情况 本公司将 3,000 万元人民币委托易安投资有限公司进行投资理财，委托期限为 2004 年 1 月 1 日 至 2005 年 1 月 1 日，约定收益为 7%，实际收回本金 600 万元人民币，实际获得的收益为 150 万元人 民币，截至 2004 年 12 月 31 日，公司委托理财资产市值 2135.89 万元， 据此公司报告期末计提减值 准备 264.11 万元人民币。 该委托投资已于 2004 年 12 月 31 日到期，公司第二届第十六次董事会会议通过了《关于继续进 行委托投资的议案》将委托投资展期至 2005 年 12 月 31 日。 6、其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内及延续到报告期内，公司及公司持股 5%以上的股东无承诺事项 。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，仍为河北华安会计师事务所有限公司，截止报告期末，该 会计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。 根据本公司 2004 年 3 月 15 日召开的第二届董事会第十七次会议通过的《关于支付河北华安会计 师事务所有限公司 2004 年度报酬的议案》，2004 年度拟支付会计师事务所的财务审计费为 25 万 元，审计期间差旅费、食宿费由本公司承担，财务审计以外的其他费用为零。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责的情况 。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 23 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一） 审计报告 冀华会审字[2005]2018 号 河北沧州大化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的河北沧州大化股份有限公司（以下简沧州大化）2004 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表、2004 年度公司和合并利润及利润分配表，2004 年度公司及合并现金流量 表。这些会计报表的编制是沧州大化公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了沧州大化公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及 2004 年度的经营成果和 2004 年度 的现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国·河北.石家庄 2005 年 3 月 15 日 （二） 财务报表 24 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:河北沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合 公 期初数 期末数 期初数 期末数 并 司 流动资产： 货币资金 1 111,686,015.18 241,028,794.93 91,853,452.16 198,970,201.78 短期投资 2 24,000,000.00 21,358,900.00 24,000,000.00 21,358,900.00 应收票据 3 67,701,579.66 6,274,500.00 49,807,200.00 2,140,400.00 应收股利 应收利息 应收账款 4 1 21,125,926.17 36,792,637.93 22,588,861.73 55,553,963.91 其他应收款 5 2 10,674,320.05 2,340,923.85 168,677.34 600,806.23 预付账款 6 33,422,444.24 30,262,039.55 12,599,527.69 5,437,746.09 应收补贴款 存货 7 215,826,681.30 184,940,062.37 155,943,368.31 102,315,764.52 待摊费用 8 2,195,573.06 1,841,253.87 1,334,516.58 1,731,081.47 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 486,632,539.66 524,839,112.50 358,295,603.81 388,108,864.00 长期投资： 长期股权投资 3 251,372,913.32 252,005,358.96 长期债权投资 长期投资合计 251,372,913.32 252,005,358.96 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 9 1,898,433,617.22 1,991,585,611.20 861,683,176.88 949,833,058.78 减：累计折旧 9 870,113,683.56 952,173,565.07 634,522,166.14 650,427,148.05 固定资产净值 1,028,319,933.66 1,039,412,046.13 227,161,010.74 299,405,910.73 减：固定资产减值准备 9 18,523,154.31 17,496,670.90 18,523,154.31 17,496,670.90 固定资产净额 1,009,796,779.35 1,021,915,375.23 208,637,856.43 281,909,239.83 工程物资 10 125,822,577.59 152,389,373.61 877,219.50 3,167,120.06 在建工程 11 83,033,009.90 40,136,429.58 73,955,893.19 4,866,327.82 固定资产清理 固定资产合计 1,218,652,366.84 1,214,441,178.42 283,470,969.12 289,942,687.71 无形资产及其他资产： 无形资产 12 31,711,124.32 27,297,230.20 25 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 长期待摊费用 13 3,933,894.42 2,552,965.02 3,933,894.42 2,552,965.02 其他长期资产 无形资产及其他资产合 35,645,018.74 29,850,195.22 3,933,894.42 2,552,965.02 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,740,929,925.24 1,769,130,486.14 897,073,380.67 932,609,875.69 流动负债： 短期借款 14 540,700,000.00 507,000,000.00 100,000,000.00 94,000,000.00 应付票据 6,000,000.00 6,000,000.00 应付账款 15 103,749,957.10 106,530,117.53 63,764,221.71 29,766,918.88 预收账款 16 39,899,081.24 16,412,467.40 38,300,579.90 14,109,693.05 应付工资 18 3,782,632.84 4,032,632.84 3,782,632.84 3,782,632.84 应付福利费 19 17,377,829.92 19,912,417.30 12,838,088.97 14,270,096.71 应付股利 20 48,750.00 84,500.00 48,750.00 84,500.00 应交税金 21 12,886,600.02 33,953,075.78 5,079,300.72 33,058,831.10 其他应交款 22 269,695.79 143,664.03 108,887.74 其他应付款 17 5,764,093.09 4,112,303.36 119,281.38 145,695.60 预提费用 23 5,081,247.77 5,056,941.30 1,824,421.96 1,734,286.14 预计负债 一年内到期的长期负债 14 13,177,697.19 13,177,697.19 其他流动负债 流动负债合计 742,737,584.96 716,415,816.73 225,757,277.48 197,061,542.06 长期负债： 长期借款 24 88,374,696.06 74,980,607.56 应付债券 长期应付款 专项应付款 25 1,600,000.00 4,100,000.00 500,000.00 其他长期负债 长期负债合计 89,974,696.06 79,080,607.56 500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 832,712,281.02 795,496,424.29 226,257,277.48 197,061,542.06 少数股东权益 237,394,174.59 237,991,450.20 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 26 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净 26 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00 259,331,620.00 额 资本公积 27 356,408,325.90 356,908,325.90 356,408,325.90 356,908,325.90 盈余公积 28 30,118,195.72 47,113,947.72 30,118,195.72 47,113,947.72 26 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 其中：法定公益金 28 14,631,326.45 23,129,202.45 14,631,326.45 23,129,202.45 未分配利润 24,965,328.01 72,288,718.03 24,957,961.57 72,194,440.01 拟分配现金股利 29 20,746,529.60 25,933,162.00 20,746,529.60 25,933,162.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权 670,823,469.63 735,642,611.65 670,816,103.19 735,548,333.63 益）合计 负债和所有者权益（或 1,740,929,925.24 1,769,130,486.14 897,073,380.67 932,609,875.69 股东权益）总计 公司法定代表人: 杨立 主管会计工作负责人: 孙磊 会计机构负责人: 孙磊 27 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:河北沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上期数 本期数 上期数 并 司 一、主营业务收入 30 4 1,246,928,630.17 1,004,658,843.94 849,791,490.24 676,772,583.73 减：主营业务成本 31 5 1,020,185,165.50 866,630,079.31 675,169,313.75 571,821,662.12 主营业务税金及附加 32 4,838,778.70 2,797,847.75 3,684,969.80 1,794,041.86 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 33 221,904,685.97 135,230,916.88 170,937,206.69 103,156,879.75 列） 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填 4,316,892.49 2,877,764.62 1,982,377.18 461,306.71 列） 减: 营业费用 12,201,863.78 10,277,112.60 11,451,528.28 9,720,826.24 管理费用 55,816,176.27 60,681,358.88 31,335,153.17 29,799,050.79 财务费用 34 31,189,656.06 36,490,110.77 4,579,274.22 5,945,828.24 三、营业利润（亏损 127,013,882.35 30,660,099.25 125,553,628.20 58,152,481.19 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 6 -2,641,100.00 -45,273.12 -2,008,654.36 -14,300,856.95 以“-”号填列） 补贴收入 35 11,522,626.03 11,522,626.03 营业外收入 36 703,360.00 19,603.00 703,360.00 8,630.00 减：营业外支出 37 319,806.24 1,317,486.69 176,184.92 1,087,841.25 四、利润总额（亏损 124,756,336.11 40,839,568.47 124,072,148.92 54,295,039.02 总额以“-”号填列） 减：所得税 38 39,093,388.88 24,450,814.62 39,093,388.88 24,450,814.62 减：少数股东损益 597,275.61 -13,462,836.99 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 85,065,671.62 29,851,590.84 84,978,760.04 29,844,224.40 “-”号填列） 加：年初未分配利润 24,965,328.01 14,049,163.05 24,957,961.57 14,049,163.05 其他转入 六、可供分配的利润 110,030,999.63 43,900,753.89 109,963,721.61 43,893,387.45 减：提取法定盈余公 8,497,876.00 2,984,422.44 8,497,876.00 2,984,422.44 积 提取法定公益金 8,497,876.00 2,984,422.44 8,497,876.00 2,984,422.44 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 93,035,247.63 37,391,909.01 92,940,969.61 37,924,542.57 利润 28 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,746,529.60 12,966,581.00 20,746,529.60 12,966,581.00 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 补亏损以“-”号填 72,288,718.03 24,965,328.01 72,194,440.01 24,957,961.57 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 杨立 主管会计工作负责人: 孙磊 会计机构负责人: 孙磊 29 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:河北沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,439,060,122.87 940,260,565.38 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 39 5,277,709.10 5,166,861.99 现金流入小计 1,444,337,831.97 945,427,427.37 购买商品、接受劳务支付的现金 938,085,044.28 646,231,827.37 支付给职工以及为职工支付的现金 83,396,776.86 56,001,318.62 支付的各项税费 84,328,523.50 52,390,002.55 支付的其他与经营活动有关的现金 40 25,501,307.50 17,708,640.50 现金流出小计 1,131,311,652.14 772,331,789.20 经营活动产生的现金流量净额 313,026,179.83 173,095,638.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 703,360.00 703,360.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 现金流入小计 3,703,360.00 703,360.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 88,035,738.67 34,725,594.59 现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 88,035,738.67 34,725,594.59 投资活动产生的现金流量净额 -84,332,378.67 -34,022,234.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 512,000,000.00 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 512,000,000.00 100,000,000.00 偿还债务所支付的现金 559,695,861.96 106,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 51,613,045.09 25,914,539.60 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 42,114.36 42,114.36 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 30 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 现金流出小计 611,351,021.41 131,956,653.96 筹资活动产生的现金流量净额 -99,351,021.41 -31,956,653.96 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 129,342,779.75 107,116,749.62 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 85,065,671.62 84,978,760.04 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 597,275.61 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,384,127.24 2,463,324.15 固定资产折旧 95,543,321.64 29,388,422.04 无形资产摊销 4,423,254.12 长期待摊费用摊销 1,380,929.40 1,380,929.40 待摊费用减少（减：增加） 354,319.19 -396,564.89 预提费用增加（减：减少） -24,306.47 -90,135.82 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -703,360.00 -703,360.00 (减:收益) 固定资产报废损失 8,238.60 8,238.60 财务费用 31,977,372.47 5,256,143.52 投资损失（减：收益） -632,445.64 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 31,242,148.38 53,983,133.24 经营性应收项目的减少(减：增加) 39,768,161.56 21,253,596.93 经营性应付项目的增加(减：减少) 21,009,026.47 -23,794,403.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 313,026,179.83 173,095,638.17 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 241,028,794.93 198,970,201.78 减：现金的期初余额 111,686,015.18 91,853,452.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 129,342,779.75 107,116,749.62 公司法定代表人: 杨立 主管会计工作负责人: 孙磊 会计机构负责人: 孙磊 31 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:河北沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 5,198,417.83 99,009.41 5,084,932.50 212,494.74 其中：应收账款 5,181,630.91 88,670.51 5,084,494.75 185,806.67 其他应收款 16,786.92 10,338.90 437.75 26,688.07 短期投资跌价准备合计 2,641,100.00 2,641,100.00 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 816,871.51 19,850.11 375,379.56 461,342.06 其中：库存商品 441,491.95 19,850.11 461,342.06 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 18,523,154.31 1,026,483.41 17,496,670.90 其中：房屋、建筑物 机器设备 18,523,154.31 1,026,483.41 17,496,670.90 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 杨立 主管会计工作负责人: 孙磊 会计机构负责人: 孙磊 32 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 单位:河北沧州大化股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 5,189,829.97 177,753.60 5,084,479.75 5,084,479.75 283,103.82 其中：应收账款 5,188,982.35 175,582.09 5,084,479.75 5,084,479.75 280,084.69 其他应收款 847.62 2,171.51 3,019.13 短期投资跌价准备合计 2,641,100.00 2,641,100.00 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 816,871.51 19,850.11 375,379.56 461,342.06 其中：库存商品 441,491.95 19,850.11 461,342.06 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 18,523,154.31 1,026,483.41 1,026,483.41 17,496,670.90 其中：房屋、建筑物 机器设备 18,523,154.31 1,026,483.41 1,026,483.41 17,496,670.90 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 杨立 主管会计工作负责人: 孙磊 会计机构负责人: 孙磊 33 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 会计报表附注 1、公司简介 河北沧州大化股份有限公司(以下简称“公司”)是经河北省体改委冀体改委股字[1997]29 号文 件同意筹建，并经河北省股份制领导小组办公室冀股办字[1998]46 号文件正式批准，于 1998 年 9 月 24 日以发起方式设立的股份有限公司。公司发起人为河北沧州大化集团有限责任公司、中国化学工 程第十三建设公司、中国农业生产资料天津公司、河北沧州塑料集团股份有限公司及河北三威贸易有 限责任公司等五家，公司成立时注册资本 1.79 亿元；经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2000]21 号文件批准，同意公司向社会公众公开发行 8000 万股 A 股,发行价为每股 4.42 元，公司于 2000 年 3 月 17 日至 24 日采用上网定价和向二级投资者配售相结合的发行方式，共募集资金总额人 民币 353600000 元（已经由河北华安会计师事务所出具冀华会验字[2000]2001 号验资报告）。公司 公 开 发 行 后 注 册 资 本 变 更 为 2.59 亿 元 ， 业 经 河 北 省 工 商 行 政 管 理 局 变 更 登 记 ， 注 册 号 为 1300001000993-1/1。2002 年 10 月根据财政部财企[2002]332 号批复文件精神，河北沧州大化集团有 限责任公司无偿划转 79 万股给河北省信息产业投资有限公司。 公司主营尿素、合成氨、硝酸、硝铵等化肥化工产品的生产及销售。 法定代表人：杨立。注册地址：沧州市北环中路 66 号。 2、公司采用的主要会计政策和会计估计 （1）会计制度：本公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度：自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （3）记帐本位币：以人民币为记帐本位币。 （4）记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （5）外币核算方法：外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐，月末外币 银行存款等外币帐户按月末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的记入资产的价 值， 属于收益性支出的记入当期损益。 （6）现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 （7）短期投资的核算方法： ① 短期投资以取得时实际支付的全部价款（含税金、手续费）计价。短期投资持有期间所获得 的现金股利或利息以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。 ② 短期投资的期末计价按单项投资成本与市价孰低计价，并按市价低于投资成本的差额计提短 期投资跌价准备。 （8）坏帐准备核算方法： ① 确认坏帐损失的标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍 然无法 收回;债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回。 ② 坏帐的核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。公司的应收款项,包括应收帐款和其他应收 款，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，坏帐准备按帐龄分析法计提，并计入当年损益类帐 项。 坏帐准备计提的比例列示如下： 帐 龄 计提比例 三年以内(含三年) 0.5% 三至四年(含四年) 10% 四至五年(含五年) 20% 五年以上 50% （9）存货核算方法： 存货包括原材料、库存商品、包装物、自制半成品和低值易耗品。 原材料、包装物按实际成本计价，发出采用加权平均法核算。 34 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 库存商品、自制半成品入库按实际成本计价，发出采用先进先出法核算。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法。 存货跌价准备系根据期末存货帐面成本与可变现净值孰低计提。 （10）长期投资核算方法: ①长期债权投资:按取得时的实际成本计价。债券投资依据约定的利率与债券面值按期计算利 息，债券的溢价或折价采用直线法进行摊销；其他债权投资依据约定的利率、投资额按期计算投资收 益。 ②长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 a.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下,或虽对被投资单位的投资占 该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上,但不具备重大影响的,采用成本法核算； b.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但 有重大影响的，采用权益法核算； c.本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但具有实质性 控制权时，应编制合并会计报表。 d. 长期股权投资差额摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定摊销期限 的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额计入资本公积（--股权投资准备）。 ③如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价 值的,将其差额部分计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （11）委托贷款核算方法：委托贷款视同短期投资进行核算，并按期计提利息计入损益；按期计 提的利息到期不能收回，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。对本金进行定期检查，并按本金 与可收回金额孰低计量，可收回金额低于本金的差额计提减值准备。期末时按委托贷款的本金与应 收利息减去计提的减值准备的净额，并入短期投资核算。 （12）固定资产计价和折旧方法： ①固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产 经营有关的工具、器具等，以及不属于生产经营的主要设备但单位价值在人民币 2000 元以上，使 用期限超过两年的生产资料。 ②固定资产计价：固定资产按实际成本计价。期末将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固 定资产减值准备。 ③固定资产折旧方法：本公司固定资产采用直线法计提折旧，并根据固定资产类别的原值、估 计经济使用年限和预计残值率确定其折旧率。各类折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20—35 3 4.85—2.77 机器设备 5—14 3 19.40—6.93 电子设备 5—14 3 19.40—6.93 运输设备 5—14 3 19.40—6.93 （13）在建工程: ①在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,于完工交付使用时转入固定资产，已完工交付使 用但尚未办理竣工决算手续的预转为固定资产，待竣工决算后调整固定资产成本。 ②专项用于在建工程的借款所产生的利息支出，按下列原则进行处理： a.工程达到预定可使用状态之前发生的利息予以资本化； b.工程达到预定可使用状态之后的利息记入财务费用。 ③期末对在建工程进行全面检查，并对已减值的部分计提减值准备。 （14）借款费用的核算方法 属于为筹集生产经营所需资集金而发生的借款费用，计入公司当期损益；属于为建造固定资 产而发生的借款费用，在资本化利息期间内计入资产价值；在建工程达到预定可使用状态后发生 的借款费用，计入当期损益。 （15）无形资产计价和摊销方法： 购入的无形资产按实际支付的价款计价；投入的无形资产按评估确认或合同约定的价格计价； 35 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 自行开发的无形资产按开发过程中实际发生的成本计价。其摊销采用直线法,按受益期限或国家规 定期限摊销。期末按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额 计提无形资产减值准备。如预计无形资产可使用年限超过合同规定的受益年限或法律规定的有效年 限，摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限。 ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限。 ③合同规定受益年限但法律也规定了受益年限的，摊销年限不超过受益年和有效年限之中较短 者。 ④如合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 （16）长期待摊费用摊销方法： 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。筹建 期间发生的费用于开始生产经营的当月一次进入损益；其它长期待摊在受益期内按受益期限平均摊 销。 （17）收入确认原则： ①销售商品 本公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再保留继续管理权和实际 控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的凭据，与收入相关的产品成本能够可靠地计 量，确认收入的实现。 ②提供劳务 劳务如在同一会计年度完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计期 间，且提供的劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收 入。 ③他人使用本企业资产 他人使用本企业资产，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够 可靠的计量时，确认收入。 （18）所得税的会计处理方法：本公司采用应付税款法核算应交所得税。 （19）会计政策、会计估计变更的理由及影响数：无会计政策及估计变更。 （20）重大会计差错更正:无会计差错更正。 （21）合并会计报表的编制方法： 公司将其控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，以母公司、纳入合并范围的子公司的 会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。纳入合并范围各公司间的重大交易和资 金往来均在合并时抵销。 3．税项： （1） 增值税：按照《增值税暂行条例》计缴， 尿素等主要产品销项税率为 13%，硝酸、氧气等 产品销项税率为 17%，公司按当期销项税额扣除当期允许抵扣后的差额计缴增值税。根据财税[2004]33 号《财政部、国家税务总局关于尿素产品增值税先征后返问题的通知》规定：自 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，对尿素生产企业生产销售的尿素产品实行先征后返，征收增值税后按实际缴纳的 增值税额返还 50%。2004 年度未收到增值税返还。 （2）营业税:按劳务收入的 5%计缴。 （3）城建税：按应交增值税、营业税的 7%计缴。 （4）所得税：按应纳税所得额的 33%计缴。 （5）其他税项：房产税、车船使用税和印花税等税项按照税务局核定的标准缴纳 (6)教育费附加:按照应交流转税额的 4%计算计缴纳。 4．控股子公司及合营企业： 所占权益 是否合并 企业名称 经济性质 注册资本 经营范围 实际投资额 比例 报表 精制甲苯二异 沧州大化TDI有限 有限公司 61500万元 氰酸酯的生产 30000万元 51.43% 是 责任公司 及销售 36 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 注:（1）本公司控股子公司全称为沧州大化 TDI 有限责任公司（以下简称“TDI” 公司），主 营业务：精制甲苯二异氰酸酯，注册资本 61 500 万元。TDI 公司是本公司以募股资金投资的主要 项目，2000 年 3 月募股资金到位后，公司先后于 2000 年 6 月和 11 月 28 日分两次投入 2.2 亿元， 对 TDI 公司达到了 43.58%的持股比例。2003 年本公司继续看好异氰酸酯行业前景并根据 TDI 公司 技术改造项目的实际需求，于 2003 年 2 月 28 日按《招股说明书》的计划增投 8000 万元人民币， 从而使本公司占 TDI 公司股权比例由原来的 43.58%上升到 51.43%，拥有了 TDI 公司半数以上的权 益性资本，故于 2003 年度将该公司纳入合并范围。 （2）本公司无合营企业。 5．会计报表主要项目注释：（单位：人民币元） （1）货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 13 668.25 4 554.36 银行存款 235 015 126.68 111 681 460.82 其他货币资金 6 000 000.00 0.00 合 计 241 028 794.93 111 686 015.18 注：①本年比上年增加 129 342 779.75 元系由于尿素、TDI 价格上涨、应收票据到期所致。 ②货币资金中不存在潜在回收风险及抵押、冻结等对变现有限制的情况。 ③其他货币资金为保证金存款。 （2）短期投资 期末数 期初数 其他短期投资 24 000 000.00 24 000 000.00 短期投资跌价准备 -2 641 100.00 0.00 合计 21 358 900.00 24 000 000.00 注：1、短期投资系根据公司第二届董事会 2004 年第一次临时会议决议，将 3000 万元委托国债 投资延期至 2004 年 12 月 31 日，易安投资有限公司截至 2003 年 12 月 31 日已累计归还本金 600 万元，投资收益 150 万元。 2、2004 年的补充协议达成如下： （1）易安投资有限公司在协议期限内，保证公司 2400 万元投资本金的年收益不低于 7%，若年 收益率低于 7%，不足部分由易安投资有限公司负责补足；若年收益率高于 7%，高于部分由易安 投资有限公司享有。 （2）北京华天神龙科技发展有限公司对上述偿还和支付投资本金、投资收益承担连带保证责 任。 3、根据易安投资有限公司的委托理财情况说明，截至 2004 年 12 月 31 日，公司委托理财资产 市值 2 135.89 万元， 故此短期投资计提了减值准备 2 641 100.00 元。 4、现委托理财已于 2004 年 12 月 31 日到期，公司第二届第十六次董事会会议通过《关于继续 进行委托投资的议案》，将委托理财展期至 2005 年 12 月 31 日。 (3)应收票据 类 别 期末数 期初数 银行承兑汇票 6 274 500.00 67 701 579.66 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 6 274 500.00 67 701 579.66 注：①本年比上年减少 61 427 079.66 元系 2004 年销售市场较好，货款及时回笼所致。 ②无贴现及抵押的票据 （4） 应收帐款 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 一年以内 35 490 216 .76 95.98 177 450.82 35 312 765.94 一至两年 1 474 673.00 3.99 7 373.37 1 467 299.63 两至三年 3 929.09 0.01 19.90 3909.19 37 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 三年以上 9 625.75 0.02 962.58 8 663.17 合 计 36 978 444.60 100.00 185 806.67 36 792 637.93 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 一年以内 21 209 472.48 80.62 106 047.36 21 103 425.12 一至两年 3 979.09 0.02 19.90 3 959.19 两至三年 9 625.76 0.04 48.13 9 577.63 三年以上 5 084 479.75 19.32 5 075 515.52 8 964.23 合 计 26 307 557.08 100.00 5 181 630.91 21 125 926.17 注: （1）本帐户期末余额中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 沧州大化集团公司： 金额 35 236 203.91 元 比例 95.29% （2）其中欠款金额前五名合计 ：金额 36 781 930.92 元 比例：99.47% (3)应收帐款比上年增加 10 670 887.52 元系大化集团公司增加欠款所致。 （5）其他应收款 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 一年以内 2 321 464.27 98.05 11 607.32 2 309 856.95 一至两年 16 147.65 0.68 80.75 16 066.90 两至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 30 000.00 1.27 15 000.00 15 000.00 合 计 2 367 611.92 100.00 26 688.07 2 340 923.85 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 一年以内 10 659 106.97 99.70 1 776.92 10 657 330.05 一至两年 2 000.00 0.02 10.00 1 990.00 两至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 三年以上 30 000.00 0.28 15 000.00 15 000.00 合 计 10 691 106.97 100.00 16 786.92 10 674 320.05 注： ① 其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款：无 ② 其中欠款较大款项如下： 单位名称 所欠金额 款项性质 欠款时间 电业局 1 008 000.00 押金 2004 职工医保金 286 298.90 代垫保险 2004 深圳市新桥咨询公司 250 000.00 预付咨询费 2004 ③ 其中欠款金额前五名合计： 1 683 898.90 比例： 71.12 % ④本期比上年减少 8 323 495.05 元系 2004 年大化集团公司归还个人售房款所致。 （6）预付帐款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 22 573 134.98 74.59 25 309 632.20 75.73 一至两年 849 131.93 2.81 3 134 975.58 9.38 两至三年 4 166 491.67 13.77 234 672.09 0.70 三年以上 2 673 280.97 8.83 4 743 164.37 14.19 合 计 30 262 039.55 100.00 33 422 444.24 100.00 注：（1）预付帐款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款：无 （2）其中帐龄在 1 年以上的金额 7 688 904.57 元，系已估价入库，但尚未取到发票所致。 38 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 （7）存货 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 净 额 原材料 155 616 540.17 0.00 155 616 540.17 在产品 12 275 198.12 0.00 12 275 198.12 产成品 11 869 375.76 461 342.06 11 408 033.70 包装物 743 365.29 0.00 743 365.29 低值易耗品 211 757.07 0.00 211 757.07 委托加工材料 4 685 168.02 0.00 4 685 168.02 合 计 185 401 404.43 461 342.06 184 940 062.37 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 净 额 原材料 132 717 505.07 0.00 132 717 505.07 在产品 22 615 795.84 375 379.56 22 240 416.28 产成品 52 591 511.58 441 491.95 52 150 019.63 包装物 3 824 316.12 0.00 3 824 316.12 低值易耗品 209 256.18 0.00 209 256.18 委托加工材料 4 685 168.02 4 685 168.02 合 计 216 643 552.81 816 871.51 215 826 681.30 注：①存货可变现净值的确定依据：期末存货帐面价值与可变现净值孰低计提， 存货可变现净值的依据是按照产品期末市价确定。 ②本期比上年减少 31 242 148.38 元系由于销售市场较好，产成品库存减少所致。 （8）待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 2 195 573.06 2 373 567.33 2 838 058.92 1 731 081.47 水 费 0.00 46 632.00 0.00 46 632.00 报刊费 0.00 63 540.40 0.00 63 540.40 合 计 2 195 573.06 2 483 739.73 2 838 058.92 1 841 253.87 注：保险费结存原因：按受益期摊销，余额应由 2005 年承担所致。 （9）固定资产及折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑 435 586 485.80 13 071 928.68 161 700.00 448 496 714.48 机器设备 1 455 553 040.46 93 433 387.30 14 650 920.00 1 534 335 507.76 电子设备 3 318 553.46 493 298.00 0.00 3 811 851.46 运输设备 3 975 537.50 966 000.00 0.00 4 941 537.50 合 计 1 898 433 617.22 107 964 613.98 14 812 620.00 1 991 585 611.20 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑 149 963 274.95 19 965 401.23 108 242.14 169 820 434.04 机器设备 714 824 340.91 74 803 721.84 13 375 197.99 776 252 864.76 电子设备 2 233 635.97 424 354.15 0.00 2 657 990.12 运输设备 3 092 431.73 349 844.42 0.00 3 442 276.15 合 计 870 113 683.56 95 543 321.64 13 483 440.13 952 173 565.07 净值 1 028 319 933.66 12 421 292.34 1 329 179.87 1 039 412 046.13 减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 18 523 154.31 0.00 1 026 483.41 17 496 670.90 合 计 18 523 154.31 0.00 1 026 483.41 17 496 670.90 净 额 1 009 796 779.35 1 021 915 375.23 注：① 股份公司为子公司 TDI 公司贷款提供担保，TDI 公司以机器设备净值 34 030 万元作为抵 39 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 押提供反担保。 ②固定资产计提减值准备的原因：硝酸设备使用后生产出大量不合格产品，故全额计提减值 准备，并已追溯调整至 1999 年;2003 年度高压甲铵冷凝器已不能正常使用且无修复价值全额计提了 减值准备 1 026 483.41 元，2004 年该设备出售，故转回已计提的减值准备。 （10）工程物资 项 目 期末数 期初数 预付设备款 150 377 691.05 125 530 067.59 建筑材料 2 011 682.56 292 510.00 合 计 152 389 373.61 125 822 577.59 注：本年比上年增加 26 566 796.02 元，系由于预付盐酸电解设备款所致。 （11）在建工程 名称 预算数 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 三聚氰胺工程 6800 万 70158949.63 9671975.41 79830925.04 0.00 合成 DCS 改造 400 万 2480000.00 253682.12 2733682.12 硝酸技改技术 466119.85 4459.07 470578.92 尿素办公楼改造 100 万 850823.71 434692.03 1285515.74 0.00 二扩三技改 11 852 万元 4228842.07 21537166.37 0.00 25766008.44 5 万吨项目 84 750 万元 1585872.02 1607408.23 3193280.25 盐酸电解 10 000 万元 2065596.64 779450.77 2845047.41 三万吨三胺 45 782.91 万元 213970.00 213970.00 15 万吨大颗粒尿素 1 113 万元 909269.00 909269.00 三胺技术改造 65 万元 236469.67 236469.67 水汽冷凝液回收 60 万元 302358.11 302358.11 其它 1196805.98 2268959.68 3465765.66 合 计 83033009.90 38219860.46 81116440.78 40136429.58 注：①在建工程未发生减值. ②二改三技改投入占预算的比例为 90%；尚未完工。 ③ 本年比上年减少 42 896 580.32 元系三聚氰氨工程转固所致。 （12）无形资产 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 TDI 生产技术 23 758 044.50 3 959 673.96 19 798 370.54 化工技术 714 243.46 114 110.04 600 133.42 检测技术 1 381 182.04 185 456.88 1 195 725.16 软件 54 039.80 9 360.00 19 824.00 43 575.80 土地使用权 5 803 614.52 144 189.24 5 659 425.28 合 计 31 711 124.32 9 360.00 4 423 254.12 27 297 230.20 (13)长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 低变炉催化剂 3 464 235.05 2 309 490.13 494 890.68 1 649 635.60 1 814 599.45 触媒催化剂 2 658 116.11 1 624 404.29 886 038.72 1 919 750.54 738 365.57 合 计 6 122 351.16 3 933 894.42 1 380 929.40 3 569 386.24 2 552 965.02 40 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 注：剩余摊销年限：低压炉催化剂剩余年限 44 个月；触媒催化剂剩余年限 10 个月。 （14）短期借款、一年内到期的长期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 45 000 000.00 101 000 000.00 担保借款 462 000 000.00 439 700 000.00 一年内到期担保借款 13 177 697.19 13 177 697.19 合 计 520 177 697.19 553 877 697.19 注:①担保借款中:股份本部为 TDI 公司担保 181 177 697.19 元,大化集团公司担保 294 000 000.00 元。 ②本年比上年减少 33 700 000.00 元系归还贷款所致. (15)应付票据 类 别 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 6 000 000.00 0.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 6 000 000.00 0.00 （16）应付帐款 项 目 期 末 数 期 初 数 应付帐款 106 530 117.53 103 749 957.10 注： ①本帐户期末余额中持本公司 5%(含 5%))以上股份的股东单位欠款: 单位 金额 性质 大化集团公司 534 882.71 材料款 ②应付帐款中帐龄超过 3 年以上金额 4 159 946.21 元,。 （17）预收帐款 项 目 期 末 数 期 初 数 预收帐款 16 412 467.40 39 899 081.24 注： ①本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%))以上股份的股东单位欠款。 ②预收帐款中帐龄超过一年的金额 2 972 463.88 元，未结转原因：系销售尾数所致。 ③本年比上年减少 23 486 613.8 元系 2003 年度收款后未发货所致。 (18)其他应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 其他应付款 4 112 303.36 5 764 093.09 注：①本帐户余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项： 项 目 金额 性质 大化集团公司 237 215.00 项目款 ②其他应付款中金额较大款项 单位名称 金额 性 质 教育经费 1 406 110.73 教育经费 质保金 1 083 122.19 押金 养老保险 411 209.92 保险金 住房公积金 123 037.24 公积金 大化集团公司 237 215.00 项目款 合计 3 260 695.08 （19）应付工资 项 目 期 末 数 期 初 数 应付工资 4 032 632.84 3 782 632.84 注: 本公司工资系工效挂钩工资，期末余额为以前年度工资结余。 （20）应付福利费 项 目 期 末 数 期 初 数 应付福利费 19 912 417.30 17 377 829.92 41 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 （21）应付股利 投 资 者 期 末 数 期 初 数 中国化学工程第十三建设公司 0.00 16 250.00 中国农业生产资料天津公司 42 250.00 16 250.00 河北沧州塑料集团股份有限公司 0.00 0.00 河北三威贸易有限责任公司 42 250.00 16 250.00 合 计 84 500.00 48 750.00 （22）应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 税率% 增值税 13 529 628.37 3 128 259.54 17%、13% 城建税 199 247.59 75 817.37 7% 所得税 20 053 804.17 9 474 587.12 33% 营业税 0.00 938.00 5% 印花税 22 665.04 11 195.39 0.3% 个人所得税 147 730.61 195 802.60 超额累进税率 合 计 33 953 075.78 12 866 600.02 注：本年比上年增加 21 086 475.76 元，系由于未缴所得税、增值税增加所致。 （23）其他应交款 项 目 期 末 数 期 初 数 性 质 计缴标准 教育费附加 143 664.03 269 695.79 附加费 4% 合 计 143 664.03 269 695.79 （24）预提费用 项 目 期初数 本期预提 本期摊销 期末数 水电费 4 146 254.63 41 852 056.37 41 596 908.35 4 401 402.65 污水费 550 000.00 5 879 894.62 6 429 894.62 0.00 河道费 384 993.14 720 545.51 450 000.00 655 538.65 合 计 5 081 247.77 48 452 496.50 48 476 802.97 5 056 941.30 (25)长期借款 类 别 期 末 数 期初数 担保借款 74 748 893.96 88 142 982.46 信用借款 231 713.60 231 713.60 合 计 74 980 607.56 88 374 696.06 注:长期借款均系子公司 TDI 借款,其中:股份本部担保 74 748 893.96 元. （26）专项应付款 项 目 期末数 期初数 期限 种类 沧州市经济贸易委员会 0.00 500 000.00 三胺 沧州市财政技改拨款 1 100 000.00 1 100 000.00 环保拨款 省财政厅 3 000 000.00 二改三贴息款 合 计 4 100 000.00 1 600 000.00 （27）股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 期初数 本次变动增减(+,-) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 （一）未流通股份 1. 发起人股份 其中: 国家拥有股份 178 031 620.00 178 031 620.00 境内法人持有股份 1 300 000.00 1 300 000.00 42 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 外资法人持有股份 其他 2. 募集法人股 3. 内部职工股 尚未流通股份合计 179 331 620.00 179 331 620.00 （二）已流通股份 1. 境内上市的人民币 80 000 000.00 80 000 000.00 普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已流通股份合计 80 000 000.00 80 000 000.00 （三）股份总数 259 331 620.00 259 331 620.00 注：①经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]21 号文件批准，同意公司向社会公众公开 发行 8000 万股 A 股，公司于 2000 年 3 月 17 日至 24 日采用上网定价和向二级市场投资者配售相结合 的发行方式共募集资金人民币 353 600 000 元，并于 2000 年 4 月 6 日在上海证券交易所挂牌交易。 按照财政部财企[2002]332 号文件精神，沧州大化集团有限责任公司无偿划转其持有的 79 万国家股 给河北省经济贸易投资有限公司，并于 2002 年 10 月 16 日办理了非流通股份过户登记手续。 ②河北省高级人民法院（2002）冀民二初字第 22 号民事裁定书裁定，冻结河北沧州塑料集团股 份有限公司持有的本公司社会法人股 32.5 万股；冻结河北沧州大化集团有限责任公司持有的本公司 国家股 1603 万股,冻结期限为 2002 年 9 月 24 日至 2003 年 9 月 23 日。2003 年河北省高级人民法院 发给中国登记公司的协助执行通知书（2003）冀高法执字第 25 号裁定，继续冻结河北沧州大化集团 公司国家股 1603 万股、河北沧州塑料集团股份有限公司持有的本公司社会法人股 32.5 万股；根据 2004 年 9 月 16 日河北省高级人民法院发给中国证券登记结算有限责任公司上海分公司协助执行通知 书，继续冻结河北沧州大化集团公司国家股 1603 万股、沧塑集团法人股 32.5 万股，冻结期限为半 年，即从 2004 年 9 月 16 日至 2005 年 3 月 16 日。 （28）资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 354 147 019.51 0.00 0.00 354 147 019.51 股权投资准备 2 259 902.07 0.00 0.00 2 259 902.07 拨款转入其他 1 404.32 500 000.00 0.00 501 404.32 合 计 356 408 325.90 500 000.00 0.00 356 908 325.90 注：①股本溢价系于 2000 年 3 月 17 日至 24 日向社会公众发行时的溢价收入 ②股权投资准备系子公司 TDI 的重组收益入“资本公积”，本公司相应按 51.43%的比例计提的准 备。 ③拨款转入其他资本公积系财政部门资本性专项拨款转入。 （29）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 15 486 869.27 8 497 876.00 0.00 23 984 745.27 法定公益金 14 631 326.45 8 497 876.00 0.00 23 129 202.45 合 计 30 118 195.72 16 995 752.00 0.00 47 113 947.72 注：①无盈余公积转增股本，弥补亏损，分配股利的情况。 ②法定公积金、法定公益金的会计处理依据公司股东大会决议。 （30）未分配利润 项 目 本期发生数 上年发生数 本年净利润 85 065 671.62 29 851 590.84 加：年初未分配利润 24 965 328.01 14 049 163.05 可供分配的利润 110 030 999.63 43 900 753.89 43 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 减：提取法定盈余公积 8 497 876.00 2 984 422.44 提取法定公益金 8 497 876.00 2 984 422.44 应付普通股股利 20 746 529.60 12 966 581.00 年末未分配利润 72 288 718.03 24 965 328.01 注： ①本公司 2004 年 3 月 5 日召开的第二届董事会第九次会议通过了《2003 度利润分配预 案》，2003 年实现净利润 29 844 224.40 元，分配现金股利 20 746 529.60 元。 ②年末未分配利润中含有拟分配普通股现金股利 25 933 162.00 元。第二届第十七董事会会 议次会议通过《2004 年度利润分配预案》，2004 年实现净利润 84 978 760.04 元，拟以 2004 年末公司总股本 25 933 162.00 股为基数，向股东每 10 股派现金股利 1.00 元（含税）,共 分配现金股利 25 933 162.00 元。 （31）主营业务收入 类 别 本 年 发 生 数 上 年 累 计 数 尿素 721 283 624.19 597 393 075.52 液氨 37 472 350.39 21 183 888.85 蒸汽 642 540.84 585 863.40 浓硝酸 3 803 645.04 14 955 199.20 硝铵 48 661 225.99 23 821 350.71 氢气 3 308 355.97 3 345 030.35 三聚氰胺 19 312 064.86 0.00 其他 451 001.76 468 272.28 TDI 383 995 251.44 326 471 572.47 HCL 26 083 426.13 15 066 008.27 OTD 1 915 143.56 1 368 582.89 合计 1 246 928 630.17 1 004 658 843.94 注：①向前五名客户销售的收入总额为 463 982 231.82 元，占全部销售收入 的比例为 37.21%。 ②本年比上年增加 242 269 786.23 元系售价提高、销售数量增加所致。 （32）主营业务成本 类 别 本 年 发 生 数 上 年 累 计 数 尿素 554 260 674.45 494 667 045.38 液氨 31 395 931.01 19 738 249.92 蒸汽 779 700.44 690 522.84 浓硝酸 7 181 159.50 15 805 937.08 硝铵 37 531 668.58 22 020 365.21 氢气 3 307 544.03 3 344 380.75 三聚氰胺 25 333 624.75 0.00 其他 522 329.79 535 257.52 TDI 353 264 594.67 302 089 038.10 HCL 6 071 027.67 7 338 183.21 OTD 536 910.61 401 099.30 合计 1 020 185 165.50 866 630 079.31 注:本期比上期增加 153 555 086.19 元系销售数量增加所致。 （33）主营税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城建税 2 579 520.39 1 418 132.55 7% 教育费附加 2 259 258.31 1 379 715.20 4% 合 计 4 838 778.70 2 797 847.75 （34）其他业务利润 项 目 本年发生数 上年累计数 44 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 装运劳务 1 355 679.03 28 538.44 等外尿素 168 647.80 62 746.10 材料收入 133 442.89 227 139.82 取暖费 124 889.83 104 773.74 废旧物资 2 522 446.62 2 416 457.91 其他 11 786.32 38 108.61 合 计 4 316 892.49 2 877 764.62 （35）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 31 794 537.69 39 810 765.85 减：利息收入 787 716.41 3 510 633.98 汇兑损失 0.00 137 891.52 减：汇兑收益 92 880.28 0.00 加：手续费 102 876.64 0.00 承兑贴现利息 172 838.42 0.00 其 他 0.00 52 087.38 合 计 31 189 656.06 36 490 110.77 （36）补贴收入 项 目 本年发生数 上年发生数 增值税返还 0.00 11 522 626.03 合 计 0.00 11 522 626.03 （37）营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 处置固定资产净收益 703 360.00 0.00 罚没款 0.00 5 990.00 收到违约赔偿 0.00 7 530.00 其 他 0.00 6 083.00 合 计 703 360.00 19 603.00 (38)营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 8 238.60 77 880.26 罚款支出 244 829.30 0.00 捐赠支出 16 139.34 10 000.00 固定资产减值准备 0.00 1 026 483.41 其它 50 599.00 203 123.02 合计 319 806.24 1 317 486.69 （39）所得税 项 目 本年发生数 上年发生数 金 额 税率 金 额 税率 所得税 39 093 388.88 33% 24 450 814.62 33% （40）收到的其他与经营活动有关的现金 5 277 709.10 元，期中价值较大的列示如下： 保险费赔款 1 100 000.00 氧气瓶押金 65 549.00 利息收入 787 716.41 手续费 32 509.20 职工交停薪留职费 11 426.00 集团转入补充养老保险 3 280 508.49 （41）支付的其他与经营活动有关的现金 25 501 307.50 元，其中价值较大的列示如下： 营业费用 4 425 704.11 45 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 管理费用 8 757 080.64 制造费用 9 633 387.78 保险费（入待摊 ） 2 373 567.33 罚款支出 295 428.30 捐赠支出 16 139.34 (42)非经常性损益项目明细及金额： 项 目 金 额 1、营业外支出 319 806.24 其中：处理固定资产净损失 8 238.60 罚款支出 244 829.30 捐赠支出 16 139.34 其 它 50 599.00 2、营业外收入 703 360.00 其中：处置固定资产净收益 703 360.00 3、所得税影响数： 120 189.62 总 计 263 364.14 ６、母公司会计报表有关项目附注： (1)应收帐款 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 54 345 820.76 97.33 271 728.84 54 074 091.92 一至两年 1 474 673.00 2.64 7 373.37 1 467 299.63 两至三年 3 929.09 0.01 19.90 3 909.19 三年以上 9 625.75 0.02 962.58 8 663.17 合 计 55 834 048.60 100 280 084.69 55 553 963.91 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 22 679 759.48 81.65 113 398.80 22 566 360.68 一至两年 461 869 .50 1.66 457 910.31 3 959.19 两至三年 678 565.76 2.44 668 988.13 9 577.63 三年以上 3 957 649.34 14.25 3 948 685.11 8 964.23 合 计 27 777 844.08 100 5 188 982.35 22 588 861.73 注: ①本帐户期末余额中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款： 沧州大化集团公司： 金额 35 236 203.91 元 比例 63.11% ②其中欠款金额前五名合计：金额 55 466 181.13 元 比例：99.34% ③应收帐款比上年增加 28 056 204.52 元主要系大化集团公司欠款增加、TDI 子公司增加欠款 所致。 (2)其他应收款 期 末 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 603 825.36 100.00 3 019.13 600 806.23 一至两年 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 603 825.36 100 3 019.13 600 806.23 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 46 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 一年以内 167 524.96 98.82 837.62 166 687.34 一至两年 2 000.00 1.18 10.00 1 990.00 合 计 169 524.96 100 847.62 168 677.34 注：① 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 ②大额款项列示如下： 深圳市新桥咨询公司 250 000.00 预付咨询费 2004 职工医保金 286 298.90 代垫保险 2004 (3)长期投资 其它股权投资 ①被投资单位名称 投资期限 投资日期 投资金额 所占比例 期末余额 沧州大化 TDI 公司 20 年 2000.06.28 300000000.00 51.43% 252005358.96 合计 300000000.00 252005358.96 权益法核算（沧州大化 TDI） 原始投资额 追加投资金额 被投资公司权益增减额 分得现金红利 累计增减额 100000000.00 200000000.00 632 445.64 0.00 -50 288 269.99 ②股权投资差额 被投资单位名称 股权投资差额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 沧州大化 TDI 公司 45 273.12 折价 一年 0.00 0.00 合计 45 273.12 0.00 0.00 注：①根据河北沧州大化股份有限公司 2000 年第二次临时股东大会审议通过的《关于调整对 TDI 项目投资方式的报告》,对《招股说明书》中“以募集资金分三年向沧州大化 TDI 有限责任公司 单方投资 4.25 亿元最终达到 51.2%的控股比例”的计划作如下调整:2000 年年底以前以募股资金 1.2 亿元受让河北沧州大化集团有限责任公司持有沧州大化 TDI 有限责任公司 23.77%的股权,受让完成后 本公司将占沧州大化 TDI 有限责任公司股本的 43.58%；根据沧州大化 TDI 有限责任公司的技改计划, 拟于 2001 年以募股资金 8000 万元投入沧州大化 TDI 有限责任公司，使本公司股权比例达到 51%以 上 ， 2003 年 2 月 28 日按计划向 TDI 公司增投了 8000 万元人民币,使股权比例由原来的 43.58%上升 到 51.43% 。 ②报告期内长期股权投资未发生减值 ③ 截止 2004 年 12 月 31 日投资总额占净资产的比例为：40.79% (4)主营业务收入 类 别 本年发生数 上年累计数 尿素 721 283 624.19 597 426 391.80 液氨 37 472 350.39 21 183 888.85 蒸汽 642 540.84 585 863.40 浓硝酸 18 660 326.24 29 975 102.62 硝铵 48 639 239.71 23 821 350.71 氢气 3 308 355.97 3 345 030.35 其他 19 785 052.90 434 956.00 合计 849 791 490.24 676 772 583.73 注：向前五名客户销售的收入总额为 419 683 957.24 元，占全部销售收入 的比例为 49.39%。 （5）主营业务成本 类 别 本年发生数 上年累计数 尿素 554 260 674.45 494 667 045.38 液氨 31 395 931.01 19 738 249.92 蒸汽 779 700.44 690 522.84 浓硝酸 22 037 840.70 30 825 840.50 硝铵 37 439 123.70 22 020 365.21 氢气 3 307 544.03 3 344 380.75 47 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 其他 25 948 499.42 535 257.52 合计 675 169 313.75 571 821 662.12 (6)投资收益 类 别 本年发生数 上年累计数 短期投资跌价准备 -2 641 100.00 0.00 期末调整被投资公司 所有者权益净增减金额 0.00 0.00 长期股权投资 632 445.64 -14 300 856.95 其中：股权投资差额摊销 0.00 45 273.12 债券投资（短期投资） 合计 -2 008 654.36 -14 300 856.95 7．关联方关系及其交易 （1）关联方关系 ①存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 河北沧州大化集 沧州市北环 化工产品 团有限责任公司 中路 66 号 及副产品制造 母公司 国有独资公司 洪天敏 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (万元) (万元) (万元) (万元) 河北沧州大化集 团有限责任公司 55000 55000 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金额(万元) % 金额(万元) 金额(万元) 金额(万元) % 河北沧州大化集 团有限责任公司 17724 68.35 17724 68.35 ④不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国化学工程第十三建设公司 股东(持股比例 0.125%) 中国农业生产资料天津公司 股东(持股比例 0.125%) 河北沧州塑料集团股份有限公司 股东(持股比例 0.125%) 河北三威贸易有限责任公司 股东(持股比例 0.125%) 黄骅氯碱有限公司 同一母公司 百利塑胶有限公司 同一母公司 运河化工有限公司 同一母公司 大化建筑工程有限公司 同一母公司 新星工贸有限公司 同一母公司 （2）关联交易 本公司成立后，与河北沧州大化集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）在生产经营、商 标、房屋租赁及土地使用等方面存在关联交易,因此双方签定了《生产经营服务协议》、《综合服务 协议》、《商标许可使用合同》、《土地使用权租赁合同》等一系列合同及协议；同时，与母公司下 属其他子公司也存在一定的关联交易。 ①本公司同关联公司交易主要内容如下： 项 目 内 容 本公司提供交易 氢气、氮气、蒸汽、脱盐水、硝酸、尿素及液氨等 关联公司提供交易 维修、电维护、装运、水、液碱及编织袋等 本公司与关联公司之间的采购供货价格均按同类产品的市场价格确定，具体金额由双方财务部门 48 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 每月协议价格结算。 ②采购货物 本公司向关联方采购货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称 品 种 本 年 数 上 年 数 集团公司 水 10 006 418.17 9 274 039.64 集团公司 双氧水 0.00 2 838 911.12 集团公司 材料/备件 4 395 126.35 9 330 102.61 集团公司 其它 824 782.00 555 299.00 新星工贸有限公司 编织袋 23 693 711.59 18 835 467.08 新星工贸有限公司 其他 2 960 796.54 1 864 731.60 运河化工有限公司 蒽醌 927 670.93 791 559.84 黄骅氯碱有限公司 氯碱 33 956 502.31 26 820 336.19 采购大化集团资产 总变设备 5 084 936.00 0.00 合 计 81 849 943.89 70 310 447.08 ③销售货物 本公司关联方销售货物有关明细资料如下：(单位：人民币元) 单位名称 品 种 本 年 数 上 年 数 集团公司 氢气 3 307 501.27 3 344 346.59 集团公司 氮气 5 894.03 13 336.76 集团公司 蒸汽 642 540.84 585 863.40 集团公司 脱盐水 195 179.49 172 622.20 集团公司 尿素 208 219 852.56 158 713 123.60 集团公司 材料备件 11 988 292.44 6 893 985.20 集团公司 硝铵 19 637 115.03 4 950 192.75 集团公司 劳务取暖费 0.00 70 000.00 集团公司 三聚氰胺 1 544 017.09 0.00 新星工贸有限公司 液氨 37 472 350.39 21 183 888.87 百利公司 天然气 576 656.97 383 838.60 合 计 283 589 400.11 196 311 197.97 ④其他需披露的关联事项 通过签定相关协议,集团公司为公司提供土地租赁、房屋租赁、维护维修及综合服务，列示如 下： 单位名称 项 目 本 年 数 上 年 数 集团公司 土地租赁费 688 435.80 688 435.80 集团公司 维修费 40 828 495.04 31 752 801.21 集团公司 电气维护费 164 151.38 1 688 021.72 集团公司 房屋租赁费 3 076 423.20 2 481 270.00 集团公司 设备租赁费 1 647 600.00 0.00 合 计 46 405 105.42 36 610 528.73 ⑤沧州大化集团公司为子公司 TDI 公司提供短期贷款担保 294 000 000.00 元。 ⑥关联方应收应付款金额（单位：人民币元） 项 目 单位名称 本 年 数 上 年 数 应收帐款 大化集团公司 35 236 203.91 18 742 819.13 新星工贸公司 0.00 2 276 323.15 百利天然气 57 071.30 预付帐款 大化集团公司 0.00 5 923 365.94 49 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 其他应收款 大化集团公司 0.00 9 295 722.40 其他应付款 大化集团公司 237 215.00 491 580.50 应付帐款 黄骅氯碱 19 258 154.01 3 635.79 运河化工 0.00 42 500.00 大化集团公司 534 882.71 1 177 638.82 新星工贸公司 0.00 2 270 823.15 8．或有事项 根据公司第一届董事会第五次会议决议，公司沧州大化 TDI 有限责任公司提供担保，而后 在 2001 年度股东大会上通过了《关于向 TDI 公司提供贷款担保及签定反担保协议的议案》，TDI 公司用作反担保的抵押资产为生产装置固定设备，净值合计 34 030 万元。 公司向 TDI 子公司提供担保本期累计发生额 187 937 456.15 元,担保余额为 255 926 591.15 元。 9．承诺事项 截至审计报告日(2005 年 3 月 15 日)，公司未发生影响会计报表阅读和理解 的重要承诺事项。 10．资产负债表日后事项 ① 本公司于 2004 年 12 月 30 日召开了第二届第十四次董事会会议，本次会议通过《关于 为 TDI 公司提供贷款担保的议案》，议案决定提供担保数量一笔，担保金额 2200 万 元；公司第二届第十六次董事会会议通过了《关于继续进行委托投资的议案》，委托理 财展期至 2005 年 12 月 31 日。 ② 第二届第十七董事会会议次会议通过《2004 年度利润分配预案》，2004 年实现净利润 84 978 760.04 元，拟以 2004 年末公司总股本 25 933 162.00 股为基数，向股东每 10 股派现金股利 1.00 元（含税）,共分配现金股利 25 933 162.00 元。 ③ 2004 年 11 与 17 日国家发改委作出发改电[2004]2545 号《关于做好化肥生产供应工作 加强价格监督的通知》，通知 2005 年对尿素产品增值税继续实行先征后返 50%的政策 （具体实施办法由财政部、国家税务总局另行下达）。 ④ 本公司接到中国石油天然气股份有限公司华北天然气销售分公司华北气函字[2005]2 号 通知，自 2005 年 1 月 5 日起停止供应天然气。由于天然气是我公司主要原料，故停供 天然气造成了公司全面停产，仅保留设备的防冻保温用量。在停气期间公司完成了 2005 年度生产装置大检修，目前已经做好随时恢复生产的准备。经公司多次积极协商，中石 油华北分公司初步计划将于 2005 年 3 月 15 日左右恢复供气，届时公司将以最短时间恢 复生产。 ⑤ 根据 2005 年第一次临时股东大会投资建设年产 3 万吨三聚氰胺项目的决议，2005 年 2 月 18 日公司及代理商与欧洲技术工程公司正式签订了三聚氰胺项目成套设备引进合同 及技术许可证协议，合同与协议总价为 2021.80 万欧元。该项目已经国家发展与改革委 员会及国家环境保护总局批准，工程建设总周期预计为 22 个月。 ⑥截至审计报告日（2005 年 3 月 15 日），公司未发生影响会计报表阅读及理解的其他日后 事项。 11．其他重大事项 截至审计报告日（2005 年 3 月 15 日）未发生影响会计报表阅读及理解的重大事项。 50 河北沧州大化股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）2004 年度报告正本。 （二）载止公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报告。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原稿。 （五）公司章程。 河北沧州大化股份有限公司 董事长：杨立 2005 年 3 月 15 日 51