金枫酒业(600616)G食品2005年年度报告摘要

上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事李远志先生、施雷先生因另有公务未能亲自出席第五届董事会第十三次会议，分别委托 董事陈励敏先生、王鹰先生代为出席会议并行使表决权。 1.3、上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人吴顺宝，主管会计工作负责人俞剑鸣，会计机构负责人（会计主管人员）潘珠声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 食品 股票代码 600616 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 上海市浦东新区张杨路 579 号（三鑫大厦内） 邮政编码 200120 公司国际互联网网址 http://www.firstfood-cn.com 电子信箱 sfps@firstfood-cn.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张黎云 刘启超 上海市浦东新区张杨路 579 号 上海市浦东新区张杨路 579 号 联系地址 （三鑫大厦内） （三鑫大厦内） 电话 （021）58352625（021）50812727*8607 （021）58352625（021）50812727*8607 传真 （021）58352620 （021）58352620 电子信箱 lily@firstfood-cn.com lqc@firstfood-cn.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 4,197,136,208.50 3,673,214,298.33 14.26 3,108,916,682.25 利润总额 278,461,168.30 194,416,942.20 43.23 124,803,268.49 净利润 170,150,986.44 113,211,334.85 50.30 76,507,479.63 扣除非经常性损益的 118,541,605.67 82,317,132.14 44.01 75,458,766.60 净利润 经营活动产生的现金 158,134,282.51 130,492,270.13 21.18 -50,156,516.34 流量净额 1 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 2,466,765,885.01 2,202,471,097.25 12.00 1,884,731,673.61 股东权益（不含少数 612,569,295.29 503,956,671.11 21.55 391,124,261.40 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 2003 年 每股收益 0.56 0.37 51.35 0.40 净资产收益率（%） 27.78 22.46 增加 5.32 个百分点 19.56 扣除非经常性损益的净利润为基础 19.35 16.33 增加 3.02 个百分点 19.29 计算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.52 0.43 20.93 -0.26 2005 年末 2004 年末 本年末比上年末增减(%) 2003 年末 每股净资产 2.01 1.65 21.82 2.05 调整后的每股净资产 1.98 1.59 24.53 1.96 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 27,703,312.47 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 14,149,611.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -91,963.50 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,750.00 其他非经常性损益项目 14,882,897.37 所得税影响数 -5,038,226.57 合计 51,609,380.77 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金转 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 96,654,583 31.73 96,654,583 31.73 2、国有法人持股 3、其他内资持股 60,059,322 19.71 60,059,322 19.71 其中：境内法人持股 60,059,322 19.71 60,059,322 19.71 境内自然人持股 2 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 156,713,905 51.44 156,713,905 51.44 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 147,919,076 48.56 147,919,076 48.56 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 147,919,076 48.56 147,919,076 48.56 三、股份总数 304,632,981 100 304,632,981 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 8,338 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比例 持有有限售条 股东名称 股东性质 持股总数 结的股份 (%) 件股份数量 数量 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 国有股东 31.73 96,654,583 96,654,583 无 上海商投创业投资有限公司 其他 2.16 6,566,677 6,566,677 未知 上海国际信托投资有限公司 其他 1.9 5,772,902 5,772,902 未知 鸿阳证券投资基金 其他 1.8 5,491,451 0 未知 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 其他 1.48 4,503,191 0 未知 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 其他 1.45 4,426,658 0 未知 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 其他 1.34 4,076,003 0 未知 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 其他 1.32 4,026,343 0 未知 上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 其他 1.3 3,963,842 3,963,842 未知 中国银行－华夏回报证券投资基金 其他 1.15 3,491,567 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 鸿阳证券投资基金 5,491,451 人民币普通股 中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金 4,503,191 人民币普通股 中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 4,426,658 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 4,076,003 人民币普通股 中国工商银行－广发稳健增长证券投资基金 4,026,003 人民币普通股 中国银行－华夏回报证券投资基金 3,491,567 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 2,911,158 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 2,778,891 人民币普通股 金鼎证券投资基金 2,564,989 人民币普通股 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 2,423,957 人民币普通股 （1）前十名无限售条件股东中,中国工商银行－广发聚富开放式证券投资基金、中国工商银行－广发稳 上述股东关联 健增长证券投资基金、浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金同属广发基金管理有限公司管 关系或一致行 理；中国银行—嘉实增长开放式证券投资基金、全国社保基金一零六组合同属嘉实基金管理有限公司管 动关系的说明 理。其它无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人，本公司不详。 （2）前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系，本公司不详。 3 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 上海市糖业烟酒（集团）有限公司是一家具有 50 多年历史的大型国有企业集团，1992 年 8 月 14 日组建成立上海市糖业烟酒集团，是上海市政府重点扶持的 54 家大型企业集团之一，曾多次被上海市 政府授予市优秀企业称号，注册资本 32,114 万元，法定代表人吴顺宝。作为国内第二大食品产业集 团，上海市糖业烟酒（集团）有限公司已确立了全国糖酒副食品行业的龙头地位和上海国有商业的领 先地位，并形成以物流配送、零售连锁、食品加工、品牌代理、电子商务为主力业态的产业格局，国 有资产保资增值率连续多年保持上海国资授权经营公司前列。 （2）实际控制人情况 公司实际控制人为上海市国有资产监督管理委员会。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 是否在股 年初 年末 公司领取的 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 报酬总额 其他关联 (万元) 单位领取 吴顺宝 董事长 男 58 2004-06～2007-06 0 0 － 0 是 刘海波 副董事长 男 51 2004-06～2007-06 0 0 － 18.1 否 董事 赵金祥 男 48 2004-06～2007-06 0 0 － 18.1 否 总经理 汤云为 独立董事 男 61 2004-06～2007-06 0 0 － 5 否 夏大慰 独立董事 男 53 2004-06～2007-06 0 0 － 5 否 芮明杰 独立董事 男 51 2004-06～2007-06 0 0 － 5 否 管一民 独立董事 男 55 2004-06～2007-06 0 0 － 5 否 施 雷 董事 男 39 2004-06～2007-06 0 0 － 0 是 王 鹰 董事 男 53 2004-06～2007-06 0 0 － 0 是 陈励敏 董事 男 57 2004-06～2007-06 0 0 － 0 是 李远志 董事 男 50 2004-06～2007-06 0 0 － 0 是 董事 公司因股改所 汪建华 男 53 2004-06～2007-06 168 227 14 否 副总经理 获得的对价 张 健 监事长 男 47 2004-06～2007-06 0 0 － 0 是 杜得志 监事 男 51 2004-06～2007-06 0 0 － 0 是 车红英 监事 女 41 2004-06～2007-06 0 0 － 11.7 否 副总经理 俞剑鸣 男 50 2004-06～2007-06 0 0 － 12.3 否 总会计师 郑伟圻 副总经理 男 53 2004-06～2006-01 0 0 － 10.2 否 高 定 副总经理 女 41 2004-06～2007-06 0 0 － 12.3 否 朱晓翔 副总经理 男 30 2004-06～2007-06 0 0 － 12.7 否 董鲁平 总工程师 男 38 2004-12～2007-06 0 0 － 13.88 否 张黎云 董事会秘书 女 34 2004-06～2007-06 0 0 － 10 否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司总体经营情况 以锻造食品行业蓝筹为目标，2005 年第一食品进一步注重提升上市公司内在价值，加快支柱产业 发展，实现了董事会经营目标；完成了股权分置改革，通过系统推进投资者关系管理工作，促进企业 价值发现；深化机制体制改革和提升内部管理水平，不断完善企业竞争力要素配置。2005 年，公司被 评为“中证·亚商中国最具发展力上市公司 50 强”企业，并入选为中信标普 300 指数样本股。 1、经营业绩分析 报告期公司实现主营业务收入 419,713.62 万元，比去年同期增长 14.26%；实现主营业务利润 67,355.35 万元，比去年同期增长 13.26%；实现净利润 17,015.10 万元，比去年同期增长 50.30%。 2000 年－2005 年,第一食品以产业经营与资本运营相结合，实现了 5 年规划战略目标，从商业类 上市公司转变为主要消费类上市公司。以食品为主业，构建了连接上下游的产业架构：以黄酒业和制 糖业为核心的上游食品制造业、以零售业和品牌代理业为核心连接终端的食品销售业成为公司支柱产 业。 2、报告期内主营业务及其经营情况 公司主营业务范围为食品、副食品、粮油、烟酒、餐饮、黄酒生产经营、食糖生产和销售、仓储 货运、租赁、出口业务、广告设计制作、娱乐等。 5 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 （1）主营业务分行业或分产品构成情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 主营业务利润率比 行 业 主营业务收入 主营业务成本 利润率 年增减 年增减 上年增减（%） (%) （％） （％） 黄酒生产经营 43,081.15 17,204.50 55.14 45.25 56.72 减少 1.70 个百分点 食糖生产经营 33,248.75 24,036.83 27.11 19.92 19.26 增加 0.40 个百分点 食品销售 342,718.15 308,014.88 9.94 12.08 13.81 减少 1.39 个百分点 主营业务收入增加主要是石库门上海老酒销量增加近五成，收入同比增加 13,000 万元；食糖价格 上涨及销量增长，收入同比增加 5,500 万元。 主营业务利润增加主要是销售上升所致。受黄酒原料上涨及“四万吨酿酒工程”折旧的增加以及 品牌代理规模扩大，批零结构发生变化影响，主营业务利润率同比相应有所下降。 （2）主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 上海 385,156.76 13.71 广西 33,248.75 19.92 四川成都 1,308.11 48.47 （3）主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 185,147.23 占采购总额比重（%） 51.28 前五名销售客户销售金额合计 85,056.63 占销售总额比重（%） 20.27 （4）报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 报告期公司资产构成同比未发生重大变动。 （5）报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位:万元 币种:人民币 项 目 2005 年 2004 年 增减 增减幅度（%） 营业费用 28,849.12 26,679.40 2,169.72 8.13 报告期公司营业费用 28,849.12 万元，较上年度增加 2,169.72 万元，增幅 8.13%，主要是销售规 模扩大，市场建设费、业务宣传费费及促销费等投入同比增加 1,350 万元；人员增加，工资性费用同 比增加 506 万元。 报告期公司其他财务数据同比未发生重大变动。 （6）报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异的 原因说明 单位:万元 币种:人民币 项 目 2005 年 2004 年 增减 增减幅度（%） 经营活动产生的现金流量净额 15,813.43 13,049.23 2,764.20 21.18 投资活动产生的现金流量净额 -5,657.65 -16,857.98 11,200.33 -66.44 筹资活动产生的现金流量净额 -3,607.24 4,745.18 -8,352.41 -176.02 现金及现金等价物净增加额 6,540.94 936.42 5,604.52 598.50 6 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 报告期现金流量较上年同比发生重大变动的主要原因是: ①经营活动产生的现金流量净额 15,813.43 万元，同比增加 2,764.20 万元，主要是经营活动同比 增加 1,206.23 万元，收到各类政府补贴同比增加 1,095.80 万元。 ②投资活动产生的现金流量净额-5,657.65 万元，同比增加 11,200.33 万元，主要是转让股权及出 售房产，同比增加现金流入 3,511.98 万元；固定资产和股权投资支出同比减少 8,009.97 万元。 ③筹资活动产生的现金流量净额-3,607.24 万元，同比减少 8,352.41 万元，主要是实施 04 年利润 分配支出 6,092.66 万元。 报告期公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润不存在重大差异。 （二） 公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司未来发展机遇 我国此次宏观调控将促使经济增长由投资拉动型向消费推动型转变。在经济转型的过程中，食品 业作为居民消费的基础，发展空间巨大。在这种宏观经济背景之下，结合公司目前发展状况，公司管 理层认为：第一食品经营具有持续性，且将保持稳定增长的发展态势。 （1）黄酒行业 在国家“优质、低度、多品种、低消耗”的总体酿酒政策下，目前国家对黄酒采用的是 240 元/吨 的简单从量消费税，充分体现了国家政策对黄酒行业的支持。 随着黄酒消费价值的不断提升，黄酒消费量正以 15%左右的速度呈现出上升趋势，2005 年上升到 了 180 万吨—200 万吨。至 2010 年，黄酒市场消费总量将达到 300 万吨—350 万吨。 在“石库门”推动黄酒产业整体发展的同时，增强了产业投资价值，黄酒行业产能的逐年增加， 使黄酒市场竞争日益激烈。根据公司产业发展状况以及对行业趋势的判断，第一食品黄酒业仍然具有 较大的发展机遇与空间： 消费地域性的突破：目前“石库门”在上海的销量占到该品牌总销量的 80%左右。随着全国市场的 逐步打开，在总销量持续增长的前提下，市外市场销量由占总销量的 20%上升到 50%。 消费季节性的淡化：根据报告期“石库门”上海老酒销售情况看，7—9 月份销量同比增长 50%。 产品结构的调整：根据黄酒行业价格分析，在单价超过 100 元的高档酒市场中，“石库门”上海 老酒占据了主导地位，并且随着人均 GDP 的增长带动了消费升级，对高档酒的需求将不断放大。 对其他酒种的替代性：根据整个酒行业的不完全独立的特性，各酒种之间存在着相互替代性，特 别是啤酒、黄酒和葡萄酒，凭借技术优势，积极推进新产品研发将是第一食品酒业的又一增长潜力。 （2）制糖行业 根据中国糖的消费趋势，目前产销平衡点在 1000 万吨左右，据预测，到 2008 年，全国糖的消费 在 1480 万吨左右。由于石油价格上涨及 05/06 榨季全球白糖供给偏紧的预期，将推动糖价增长。2006 年食糖平均价格将不会低于 4500 元/吨。由于糖业的发展前景预期，公司目前正在与广西当地政府洽 谈通过扩大资源种植面积，增加甘蔗收购资源，进一步提高糖产量，预计到 07/08 榨季资源控制将达 到 150 万吨，产量将达到 20 万吨。 （3）零售业 目前我国流通产业产值占 GDP 比重仅为 7%左右，这与发达国家 16%—20%的水平存在较大差距，随 着消费的升级，我国零售业成为受益者之一，年均增速将保持在 12%左右。且作为中国入世后逐步开发 的领域，零售业存在快速发展的机会。当前国家对农村发展问题的重视，农民收入将保持较快的增 长，农村消费市场中占较大比例的食品消费市场将被积极关注并有望成为增长点。 2、发展战略 随着我国消费结构不断升级，“十一五”期间国家对消费服务业提出了重点发展的思路，第一食 品将把握机遇，积极适应消费升级，进一步发展支柱产业，注重品牌培育和渠道建设，用品牌构建网 络，用网络整合品牌，持续提升管理绩效，推动新一轮经济增长，成为中国食品行业蓝筹。 （1）产业发展规划 逐步把“石库门”培育成全国性品牌，最终成为中国黄酒第一品牌； 以控制糖资源 50 万吨为目标，逐步把糖业培育成公司支柱产业之一。 7 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 在食品零售业规模化发展的基础上，构架国内外食品品牌登陆中心、集聚中心、交易中心、辐射 中心，与食品品牌代理业联动，带动食品加工业的进入；培育对上游制造业和下游终端消费的控制 力；成为国内国际知名品牌最好的零售商和全国零售商最大的食品供应商。 （2）新年度经营计划 股权分置改革以后，公司在全流通的市场背景和全新的估值体系下，将继续坚持走价值成长道 路，进一步完善公司治理结构，集中精力加速产业发展和管理能力的提升，牢固确立“诚信”、“绩 优”和“稳定成长”的上市公司形象。 2006 年度，公司预计主营业务收入同比增长 10%，主营业务成本增长控制在 10%以内。 3、资金需求、使用计划及资金来源 新年度经营计划的实施所需流动资金来源为公司自有资金，向银行借款规模将控制在 8 亿元以 内，未来发展战略目标实现将根据实际实施项目所需资金作具体规划。 4、风险因素和应对措施 （1）公司酿酒产业主要原料为大宗农产品，报告期稻谷价格有较大幅度上涨，且将处于高位运行 状态，因此原材料成本压力将继续存在。公司将继续及时收集信息，强化采购招标，严控采购成本， 力争原辅料采购处于主动地位。 （2）目前世界范围内仍然存在的禽流感疫情对餐饮业造成潜在影响，以上海核心市场为例，公司 目前黄酒在餐饮业和商超的销量比例大致各占 50%，因此该因素间接成为公司黄酒产业不可抗拒的风险 因素。公司将不断调整销量结构，提升“石库门”上海老酒在商超的销量，提升抗风险能力。 （3）食品业是与消费者健康及安全息息相关的行业，第一食品将充分估计该风险因素的存在，强 化现有质量及安全管理体系在经营中的过程控制，建立起有效的危机处理预警机制，维护品牌声誉， 确保企业健康发展。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 投资金额 项目进度 项目收益情况 上海普陀第一食品商店有限公司 50.00 2005 年 4 月完成投资 -149.32 万元（权益部分） 上海长宁第一食品商店有限公司 200.00 2005 年 6 月完成投资 -95.61 万元（权益部分） 上海利给尔食品有限公司 225.00 2005 年 8 月完成投资 -72.45 万元（权益部分） 上海帝姆松食品有限公司 73.20 2005 年 11 月完成投资 尚未开展业务 上海石库门贸易有限公司 690.00 2005 年 12 月完成投资 尚未开展业务 合计 1,238.20 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 8 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2005 年实现净利润 170,150,986.44 元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，按母公司 本年度净利润 170,256,997.40 元及子公司本年度净利润 135,175,003.94 元分别提取法定盈余公积金 共计 31,110,112.14 元和法定公益金 29,391,902.02 元（其中法定盈余公积金按 10%提取，法定公益金 除上海市南浦食品有限公司、广西上上糖业有限公司及上海顺联通创业投资有限公司按 5%提取外，其 余按 10%提取）。提取后的未分配利润加上一年度未分配利润 79,757,373.47 元，减 2005 年 4 月实施 2004 年的利润分配方案，派发现金红利 60,926,596.20 元，实际可供股东分配利润 128,479,749.55 元。拟以 2005 年 12 月 31 日公司总股本 304,632,981 股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）并送红股 2 股，共计分配 91,389,894.30 元，剩余 37,089,855.25 元结转下一年度分配。 以上预案须经股东大会审议通过后实施。 本次不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 是 否 为 关 联 所涉及的 所涉及的 交易对方及被出售资 交 易 （ 如 资产产权 债权债务 出售日 出售价格 出售产生的损益 产 是 ， 说 明 定 是否已全 是否已全 价原则） 部过户 部转移 向控股股东上海市糖 业烟酒（集团）有限 本次关联交 公司转让中山北一路 2005-09-16 49,689,796.00 24,090,213.88 易以评估价 是 是 435 号 房 屋 建 筑 物 为定价依据 （不含土地） 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对 发生日期 担保 是否为关联方担保 担保金额 担保期 是否履行完毕 象名称 （协议签署日） 类型 （是或否） － － － － － － － 报告期内担保发生额合计 － 报告期末担保余额合计 － 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 6,100 9 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 6,100 担保总额占公司净资产的比例(%) 9.96 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 上海市糖业烟酒（集团）有限公司 8,052.88 24.22 4,558.59 1.26 上海富尔网络销售有限公司 9,359.05 21.72 - - 上海捷强烟草糖酒集团配销中心 - - 5,918.81 1.64 东方先导糖酒有限公司 20,328.69 61.14 - - 上海新境界食品贸易有限公司 14,135.47 4.12 11,054.58 3.06 合计 51,876.09 - 21,531.98 - 本期采购产品关联交易发生额 25,787.98 万元，其中重大关联交易合计 21,531.98 万元。 本期销售产品关联交易发生额 58,474.23 万元，其中上市公司向控股股东及其子公司销售产品的 关联交易金额 57,077.72 万元，其中重大关联交易合计 51,876.09 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 上海富尔网络销售有限公司 0.89 0 31.11 3.45 上海捷强烟草糖酒集团配销中心 6.73 0 0 0 东方先导糖酒有限公司 1.11 0 0 0 上海利给尔食品有限公司 248.08 0.09 1.11 1.11 合计 256.81 0.09 32.22 4.56 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的累计发生额人民币 8.73 万元，无余 额。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用 √不适用 10 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是 □否 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 公司已在报告期内完成了股权分置改革。为坚定流通股股东信心，在符合相关法律法规的前提 下，控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司承诺：将严格遵守《上市公司股权分置改革管理办 法》中的相关规定，自改革方案实施之日起（即 2005 年 11 月 24 日起），上海市糖业烟酒（集团）有 限公司所持原非流通股股份在三十六个月内不上市交易或者转让。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经审计，注册会计师签字出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表（见附表） 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 公司于 2006 年 1 月 18 日召开了第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于调整应收款项坏 帐计提比例的议案》，调整后的坏帐计提比例从 2005 年度开始执行。 上列各项对报表的影响如下： 单位：万元 币种：人民币 项 目 应收帐款坏帐准备 其他应收款坏帐准备 合计 对 2005 年净利润的影响 996.84 155.18 1,152.02 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与上年相比本年新增合并单位 2 家，减少合并单位 1 家： 1、上海普陀第一食品商店有限公司 2005 年 5 月，公司与公司控股子公司上海第一食品贸易有限 公司（控股比例 93.33%）投资组建上海普陀第一食品商店有限公司，注册资本人民币 500,000.00 元， 公司出资人民币 25,000.00 元，拥有该公司 5%的股权，上海第一食品贸易有限公司出资人民币 475,000.00 元，拥有该公司 95%股权。公司对上海普陀第一食品商店有限公司合并范围的控股比例为 93.67%，投资金额合计 500,000.00 元。 11 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、上海长宁第一食品商店有限公司 2005 年 5 月，公司与公司控股子公司上海第一食品贸易有限 公司（控股比例 93.33%）投资组建上海长宁第一食品商店有限公司，注册资本人民币 2,000,000.00 元，公司出资人民币 100,000.00 元，拥有该公司 5%的股权，上海第一食品贸易有限公司出资人民币 1,900,000.00 元，拥有该公司 95%股权。公司对上海长宁第一食品商店有限公司合并范围的控股比例 为 93.67%，投资金额合计 2,000,000.00 元。 3、上海第一食品投资管理有限公司 2005 年 4 月，公司与上海市糖业烟酒（集团）有限公司及沈 家璧（自然人），达成股权转让协议，出让所持有上海第一食品投资管理有限公司的 65%股权，出让价 格 807,875.00 元。截止 2005 年 12 月 31 日，公司持有上海第一食品投资管理有限公司股权为 15%，故 本报告期不纳入合并范围。 上海市第一食品股份有限公司 董事长 吴顺宝 二○○六年三月十日 12 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 附表： 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:上海市第一食品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 193,591,648.05 129,993,151.70 20,008,843.42 39,521,790.54 短期投资 198,903.15 198,903.15 应收票据 40,000,000.00 2,284,219.88 196,640.60 应收股利 222,000.00 222,000.00 应收利息 应收账款 466,116,805.09 477,051,296.26 58,146,815.23 84,886,044.61 其他应收款 119,727,635.98 113,755,339.99 64,221,885.13 16,750,152.27 预付账款 64,804,120.60 55,901,692.80 10,725,006.06 15,438,623.79 应收补贴款 569,816.74 1,917,018.43 279,445.57 1,800,060.49 存货 871,979,775.48 754,771,360.96 62,126,020.20 64,336,234.76 待摊费用 3,095,662.07 1,189,124.03 338,473.38 292,607.65 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,760,084,367.16 1,537,062,107.20 216,068,488.99 223,444,154.71 长期投资： 长期股权投资 114,980,220.72 133,881,841.74 591,370,329.63 541,078,418.29 长期债权投资 长期投资合计 114,980,220.72 133,881,841.74 591,370,329.63 541,078,418.29 其中：合并价差(贷差以“-” 3,308,908.98 3,802,872.54 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 701,388,640.92 559,132,870.12 34,744,564.16 66,346,460.43 减：累计折旧 179,399,699.95 148,867,474.11 14,122,170.40 22,884,409.78 固定资产净值 521,988,940.97 410,265,396.01 20,622,393.76 43,462,050.65 减：固定资产减值准备 7,296,317.26 7,296,317.26 固定资产净额 514,692,623.71 402,969,078.75 20,622,393.76 43,462,050.65 工程物资 在建工程 35,915,469.91 86,518,517.89 117,000.00 157,476.00 固定资产清理 固定资产合计 550,608,093.62 489,487,596.64 20,739,393.76 43,619,526.65 无形资产及其他资产： 无形资产 36,267,622.30 34,429,143.66 14,035,766.42 14,349,094.34 长期待摊费用 4,825,581.21 7,610,408.01 4,042,399.57 6,725,124.13 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 41,093,203.51 42,039,551.67 18,078,165.99 21,074,218.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,466,765,885.01 2,202,471,097.25 846,256,378.37 829,216,318.12 13 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表（续） 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 661,000,000.00 557,500,000.00 160,000,000.00 200,000,000.00 应付票据 86,697,442.19 61,530,706.47 应付账款 584,711,186.09 565,245,117.13 31,643,603.73 68,578,304.04 预收账款 75,990,859.88 96,266,295.61 10,863,468.35 3,513,919.60 应付工资 应付福利费 14,026,998.29 10,220,619.60 2,322,428.77 2,019,621.32 应付股利 9,849,666.70 1,577,457.08 1,492,966.80 1,577,457.08 应交税金 21,527,373.14 31,672,296.60 5,480,050.02 10,732,265.11 其他应交款 994,996.62 917,188.99 143,209.78 231,483,63 其他应付款 67,788,205.49 45,609,696.43 20,078,599.42 36,526,408.02 预提费用 1,120,084.27 1,897,409.42 222,850.00 1,361,322.69 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,523,706,812.67 1,372,436,787.33 232,247,176.87 324,540,781.49 长期负债： 长期借款 61,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 61,000,000.00 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,584,706,812.67 1,472,436,787.33 232,247,176.87 324,540,781.49 少数股东权益(合并报表填列) 269,489,777.05 226,077,638.81 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 304,632,981.00 304,632,981.00 304,632,981.00 304,632,981.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 304,632,981.00 304,632,981.00 304,632,981.00 304,632,981.00 资本公积 16,476,462.61 16,473,198.94 16,476,462.61 16,473,198.94 盈余公积 164,074,195.07 103,572,180.91 106,224,388.22 72,172,988.74 其中：法定公益金 68,575,559.59 39,183,657.57 41,911,610.51 24,885,910.77 未分配利润 128,479,749.55 79,757,373.47 186,675,369.67 111,396,367.95 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 1,094,092.94 479,063.21 表填列) 所有者权益（或股东权益）合 612,569,295.29 503,956,671.11 614,009,201.50 504,675,536.63 计 负债和所有者权益（或股东权 2,466,765,885.01 2,202,471,097.25 846,256,378.37 829,216,318.12 益）总计 公司法定代表人: 吴顺宝 主管会计工作负责人: 俞剑鸣 会计机构负责人: 潘珠 14 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:上海市第一食品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 4,197,136,208.50 3,673,214,298.33 453,414,261.42 377,148,525.76 减：主营业务成本 3,493,554,185.76 3,053,421,990.23 350,177,307.92 280,102,686.83 主营业务税金及附加 30,028,552.90 25,076,668.45 2,658,718.54 2,580,123.59 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 673,553,469.84 594,715,639.65 100,578,234.96 94,465,715.34 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 29,823,143.64 20,365,915.66 2,955,684.87 10,952,783.74 减: 营业费用 288,491,196.80 266,794,042.81 24,797,813.31 28,044,931.99 管理费用 140,796,907.40 126,086,576.74 46,346,688.21 44,678,973.72 财务费用 35,752,398.39 30,802,530.74 8,775,390.90 6,756,408.82 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 238,336,110.89 191,398,405.02 23,614,027.41 25,938,184.55 加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,523,708.27 -13,159,111.99 125,999,373.65 75,057,807.55 补贴收入 14,149,611.00 3,189,290.00 营业外收入 28,486,297.60 18,530,941.87 28,079,820.62 18,090,114.40 减：营业外支出 987,142.92 5,542,582.70 85,141.88 544,391.67 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 278,461,168.30 194,416,942.20 177,608,079.80 118,541,714.83 减：所得税 54,204,057.78 47,952,662.69 7,351,082.40 5,225,420.29 减：少数股东损益 54,721,153.81 33,732,007.87 加：未确认投资损失(合并报表填列) 615,029.73 479,063.21 五、净利润（亏损以“-”号填列） 170,150,986.44 113,211,334.85 170,256,997.40 113,316,294.54 加：年初未分配利润 79,757,373.47 54,576,805.58 111,396,367.95 68,342,235.31 其他转入 六、可供分配的利润 249,908,359.91 167,788,140.43 281,653,365.35 181,658,529.85 减：提取法定盈余公积 31,110,112.14 20,894,292.54 17,025,699.74 11,331,629.45 提取法定公益金 29,391,902.02 19,537,571.42 17,025,699.74 11,331,629.45 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 189,406,345.75 127,356,276.47 247,601,965.87 158,995,270.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 60,926,596.20 60,926,596.20 转作股本的普通股股利 47,598,903.00 47,598,903.00 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 128,479,749.55 79,757,373.47 186,675,369.67 111,396,367.95 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 8,617,661.02 58,039.67 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -11,520,254.20 -10,095,665.95 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 吴顺宝 主管会计工作负责人: 俞剑鸣 会计机构负责人: 潘珠 15 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:上海市第一食品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,921,437,741.39 560,151,419.16 收到的税费返还 2,631,474.67 1,800,060.49 收到的其他与经营活动有关的现金 38,531,942.58 2,349,218.35 经营活动现金流入小计 4,962,601,158.64 564,300,698.00 购买商品、接受劳务支付的现金 4,164,499,626.29 447,116,919.93 支付给职工以及为职工支付的现金 125,654,657.29 29,402,866.47 支付的各项税费 205,928,952.84 27,702,135.99 支付的其他与经营活动有关的现金 308,383,639.71 90,480,719.29 经营活动现金流出小计 4,804,466,876.13 594,702,641.68 经营活动现金流量净额 158,134,282.51 -30,401,943.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 18,870,787.00 73,423,725.98 其中：出售子公司收到的现金 18,870,787.00 73,423,725.98 取得投资收益所收到的现金 2,412,000.00 2,412,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 47,083,308.32 46,550,432.32 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 68,366,095.32 122,386,158.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 120,730,706.92 295,998.00 投资所支付的现金 2,982,000.00 125,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 1,229,848.53 投资活动现金流出小计 124,942,555.45 420,998.00 投资活动产生的现金流量净额 -56,576,460.13 121,965,160.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,104,729.95 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 3,104,729.95 借款所收到的现金 803,500,000.00 170,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 806,604,729.95 170,000,000.00 偿还债务所支付的现金 739,000,000.00 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 103,677,101.47 71,001,664.18 其中：支付少数股东的股利 5,823,063.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 842,677,101.47 281,001,664.18 筹资活动产生的现金流量净额 -36,072,371.52 -111,001,664.18 四、汇率变动对现金的影响 -76,039.08 -74,499.56 五、现金及现金等价物净增加额 65,409,411.78 -19,512,947.12 16 上海市第一食品股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表（续） 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 170,150,986.44 170,256,997.40 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 54,721,153.81 减：未确认的投资损失 615,029.73 加：计提的资产减值准备 24,085,755.61 19,399,697.58 固定资产折旧 48,430,796.80 4,800,495.43 无形资产摊销 776,423.96 313,327.92 长期待摊费用摊销 2,551,160.63 2,449,058.39 待摊费用减少（减：增加） -1,906,538.04 -45,865.73 预提费用增加（减：减少） -1,005,308.90 -1,086,147.69 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -27,744,268.94 -27,941,130.69 固定资产报废损失 财务费用 37,146,974.44 10,012,752.26 投资损失（减：收益） -7,791,291.73 -135,314,373.65 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -117,208,414.52 2,210,214.56 经营性应收项目的减少(减：增加) -54,669,736.91 -24,386,327.81 经营性应付项目的增加(减：减少) 31,081,514.44 -51,070,641.65 其他 130,105.15 经营活动产生的现金流量净额 158,134,282.51 -30,401,943.68 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 193,313,976.14 20,008,843.42 减：现金的期初余额 127,904,564.36 39,521,790.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 65,409,411.78 -19,512,947.12 公司法定代表人: 吴顺宝 主管会计工作负责人: 俞剑鸣 会计机构负责人: 潘珠 17