*ST银河(000806)银河科技2001年年度报告

北海银河高科技产业股份有限公司 2001 年年度报告正文 二 OO 二年二月 目 录 重要提示…………………………………………………………2 第一节 公司基本情况简介…………………………………2 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………3 第三节 股本变动及股东情况………………………………6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………8 第五节 公司治理结构………………………………………10 第六节 股东大会情况简介…………………………………13 第七节 董事会报告…………………………………………14 第八节 监事会报告…………………………………………26 第九节 重要事项……………………………………………28 第十节 财务报告……………………………………………30 第十一节 备查文件目录………………………………………72 1 重 要 提 示 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：北海银河高科技产业股份有限公司 公司的法定英文名称：Beihai Yinhe Hi-Tech Industrial Co.,Ltd. （二）公司法定代表人：潘琦 （三）公司董事会秘书：欧秋生 证 券 事 务 代 表：王小成 联系地址：广西北海市广东南路银河科技大厦八楼 电 话：0779-3202636 传 真：0779-3201888 电子信箱：yinhe@yinhetech.com （四）公司注册地址：广西北海市银海南路世贸大厦八楼 公司办公地址：广西北海市广东南路银河科技大厦八楼 邮政编码：536000 公司国际互联网网址：http://www.yinhetech.com 电子信箱：yinhe@yinhetech.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》和 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 2 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：银河科技 股票代码：000806 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期、地点： 日 期：1993 年 6 月 20 日 注册地址：广西北海市政法南路世贸大厦八楼 2、公司最新变更注册登记日期、地点： 日 期：2001 年 8 月 1 日 注册地址：广西北海市银海南路世贸大厦八楼 3、企业法人营业执照注册号：（企）4500001000030 4、税务登记号码：45050219935485X 5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名 称：华寅会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西城区德外五路通街 19 号院 2 号楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务数据： （金额单位：元） 利润总额 100,670,823.66 净利润 92,483,542.90 扣除非经常性损益后的净利润 89,882,655.59 主营业务利润 172,042,351.86 其他业务利润 595,625.05 营业利润 96,222,522.39 投资收益 2,600,331.78 3 补贴收入 115,954.00 营业外收支净额 1,732,015.49 经营活动产生的现金流量净额 62,845,064.75 现金及现金等价物净增加额 60,427,932.72 注：扣除的非经常性损益的项目和涉及金额：处理下属部门、被投资单 位股权损益 485,390.61 元，资产处置损益 553,828.90 元，临时性获得的补贴 收入 115,954.00 元，新股申购冻结资金利息 1,247,611.56 元，合并价差摊入 318,839.60 元，营业外收入、支出-69,424.97 元，扣除所得税影响数 51,312.39 元，合计 2,600,887.31 元。 （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： (金额单位：元) 项目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 401,091,410.44 283,840,334.19 165,181,556.66 净利润 92,483,542.90 85,605,599.27 48,316,754.33 总资产 1,212,935,955.72 880,076,283.62 564,660,026.50 股东权益（不含 444,469,346.77 369,605,589.41 300,205,370.89 少数股东权益） 每股收益 0.44 0.40 0.30 每股净资产 2.10 1.75 1.84 调整后的每股 2.04 1.72 1.83 净资产 每股经营活动产生 0.30 0.16 -0.07 的现金流量净额 净资产收益率(%) 20.81 23.16 16.09 扣除非经常性损益 21.89 24.64 13.57 后的加权平均净资 产收益率（%） 4 （三）利润表附表： （金额单位：元） 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38.71 41.90 0.81 0.81 营业利润 21.65 23.44 0.45 0.45 净利润 20.81 22.53 0.44 0.44 扣除非经常性损 20.22 21.89 0.42 0.42 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况及其原因 （金额单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 211,582,800.00 47,406,139.71 41,544,390.93 12,760,913.54 56,311,345.23 369,605,589.41 本期增加 — 3,838,494.46 9,248,354.29 4,624,177.15 92,483,542.90 110,194,568.80 本期减少 — 300,000.00 — — 35,030,811.44 35,330,811.44 期末数 211,582,800.00 50,944,634.17 50,792,745.22 17,385,090.69 113,764,076.69 444,469,346.77 变动原因： 资本公积变动：主要系增值税返还，无形资产评估增值及拨入三项经费 所致。 盈余公积和法定公益金变动：主要系本年度利润提取数所致。 未分配利润变动：主要系本年度利润转入和利润分配所致。 股东权益变动：主要系本年度实现利润和利润分配及增值税返还等所致。 5 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表： （股份单位：股） 本 次 变 动 增 减 （ +， – ） 本次变 本次变 项 目 动前 公积金 动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 59,202,000 -11,744,000 -11,744,000 47,458,000 其中： 国家持有股份 25,740,000 -11,744,000 -11,744,000 13,996,000 境内法人持有股份 33,462,000 33,462,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 64,350,000 +11,744,000 +11,744,000 76,094,000 3、内部职工股 33,976,800 -33,976,800 -33,976,800 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 157,528,800 -33,976,800 -33,976,800 123,552,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 54,054,000 +33,976,800 +33,976,800 88,030,800 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 54,054,000 +33,976,800 +33,976,800 88,030,800 三、股份总数 211,582,800 211,582,800 2、股票发行与上市情况： （1）至报告期末为止的前三年公司未发行股票。 （2）报告期内公司股份总额及结构变动情况：报告期内公司股份总额 未发生变动。2001 年 2 月 20 日，公司内部职工股 33,976,800 股上市流通 6 （其中董事、监事、高级管理人员持股 189,232 股已按规定冻结），公司上 市流通股增加到 88,030,800 股，公司股份结构相应变动，上市流通股比例由 原 25.55%增加到 41.61%。上述相关公告刊登于 2001 年 2 月 13 日的《证券 时报》上。 报告期内，由广西壮族自治区北海市中级人民法院《民事裁定书》裁定， 北海光子投资咨询有限公司将持有的公司发起人股份国有法人股 1,544.4 万 股过户给苏州工业园区盛银投资有限公司以抵偿债务，公司股份结构相应变 动。上述相关公告刊登于 2001 年 6 月 21 日的《证券时报》上。 （3）至报告期末公司没有现存的内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数：33,244 户 2、报告期末前 10 名股东的持股情况： 股份单位：股 本期增减数 期末数 占总股 所持股 本比例 份类别 股东名称 已上市 未上市 小计 已上市 未上市 合计 (%) 北海通台经济发 发起人境 展有限公司 23,166,000 23,166,000 10.95 内法人股 苏州工业园区盛 定向境内 银投资有限公司 +15,444,000 +15,444,000 15,444,000 15,444,000 7.30 法人股 张家界祥龙国际 定向境内 酒店有限公司 12,870,000 12,870,000 6.08 法人股 北京中汇嘉恒投 发起人境 资有限公司 +10,296,000 +10,296,000 10,296,000 10,296,000 4.87 内法人股 江苏新思维投资 定向境内 咨询有限公司 -1,287,000 -1,287,000 9,009,000 9,009,000 4.26 法人股 广西来西贸易有 定向境内 限公司 +9,009,000 +9,009,000 9,009,000 9,009,000 4.26 法人股 海南贝奇电子 定向境内 实业有限公司 7,001,280 7,001,280 3.31 法人股 中国银河证券有 发起人国 限责任公司 +6,522,000 +6,522,000 6,522,000 6,522,000 3.08 有股 国航集团财务有 社会公众 限公司 +4,474,867 +4,474,867 4,474,867 4,474,867 2.11 股 陕西电力燃料有 社会公众 限责任公司 +3,676,179 +3,676,179 4,307,679 4,307,679 2.04 股 7 （1）上述股份中质押或冻结情况：北海通台经济发展有限公司于 1999 年 10 月将持有的公司股票 1,782 万股（1999 年度利润分配方案实施后为 2,316.60 万股）作为公司借款 2,000 万元的质物，质押于中国银行北海分行。 （2）上述股份中代表国家持有股份的单位：中国银河证券有限责任公司。 （3）上述股份中无外资股东。 3、公司无控股股东。 4、公司第一大股东及持股 10 %（含 10 %）以上的法人股东情况：北海 通台经济发展有限公司，持公司股份 10.95%，法定代表人：魏玲；成立日期： 1993 年 12 月 21 日；主要业务和产品：建筑材料、建筑机械、钢材、五金工 具、交电、仪器仪表、日用百货、煤炭、化工原料及产品（国家法律法规允 许部分）、农副土特产的销售、房屋租赁；注册资本：23,000,000.00 元；股 权结构：出资方潘勇占 61%，出资方广西银威特投资管理有限公司占 39%。 除以上股东外，公司无其他法人股东持股 10%(含 10%)以上。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员 1、基本情况： 潘琦，男，39 岁，董事长、总经理，任期 1999 年 4 月至 2002 年 4 月， 年初持公司股票 84,942 股，年末持公司股票 84,942 股。 高菁，男，38 岁，副董事长，任期 1999 年 4 月至 2002 年 4 月，未持有 公司股票。 金祖勤，男，54 岁，董事，任期 1999 年 4 月至 2002 年 4 月，未持有公 司股票，现在股东单位张家界祥龙国际酒店有限公司任副董事长，自 1998 年 4 月起任职。 何如，男，38 岁，董事，任期 2000 年 10 月至 2002 年 4 月，未持有公 司股票。 8 邓乐平，男，48 岁，董事，任期 1999 年 4 月至 2002 年 4 月，年初持公 司股票 18,018 股，年末持公司股票 18,018 股。 姚国平，男，37 岁，董事、副总经理，任期 1999 年 4 月至 2002 年 4 月， 年初持公司股票 84,942 股, 年末持公司股票 84,942 股。 顾勇彪，男，46 岁，董事、副总经理，任期 2000 年 5 月至 2002 年 4 月， 未持有公司股票。 赖永久，男，57 岁，董事，任期 1999 年 4 月至 2002 年 4 月，未持有公 司股票。 郭正确，男，51 岁，监事会召集人，任期 2000 年 5 月至 2002 年 4 月， 未持有公司股票。 高超，男，29 岁，监事，任期 1999 年 4 月至 2002 年 4 月，未持有公司 股票。 徐森，男，42 岁，监事，任期 1999 年 4 月至 2002 年 4 月，年初持公司 股票 130 股，年末持公司股票 130 股。 梁建波，男，30 岁，监事，任期 2000 年 4 月至 2002 年 4 月，年初持公 司股票 1,200 股，年末持公司股票 1,200 股。 王跃光，男，38 岁，财务总监，任期 1999 年 4 月至 2002 年 4 月，年初 持公司股票 0 股，因购买公司股票 5,000 股, 年末持公司股票 5,000 股。 欧秋生，男，35 岁，董事会秘书，任期 1999 年 9 月至 2002 年 4 月，未 持有公司股票。 2、年度报酬情况： 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员实行岗位工资制，其报酬根 据公司工资管理制度、以及股东大会通过的长期激励约束计划暂行办法等相 关规定确定。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 75.1 万元，金额最 高的前三名董事的报酬总额为 37.2 万元，金额最高的前三名高级管理人员的 9 报酬总额为 37.2 万元。董事、监事、高级管理人员年度报酬数数额在 0～5 万元区间的有 4 人，在 5～10 万元区间的有 5 人，在 10 万元以上有 1 人。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事为：董事高菁、何如、金祖勤、 邓乐平。上述人员在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员：报告期内李志勇先生 因工作变动原因不再担任董事职务。 报告期内，公司未变更公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会 秘书。 （二）公司员工情况 公司在职员工总数 2145 人。按专业构成分类：生产人员 1084 人，销售 人员 204 人，技术人员 666 人，财务人员 60 人，行政人员 131 人。大中专 以上文化程度 1446 人，离退休职工 753 人。 第五节 公司治理结构 （一）公司治理状况 1、公司治理基本情况 公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规和规章的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司经营运作，公 司修订了《公司章程》，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等有关规定，上述规定基本符合 《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。本报告期，公司治理的基本情 况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东 享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；《公司章程》对股 东大会的召开和表决程序，对股东大会、董事会审议关联交易的回避制度等 10 进行了明确具体的规定；公司能够严格按照中国证监会《上市公司股东大会 规范意见》的要求召集、召开股东大会。 （2）关于控股股东与独立性：公司无控股股东，人员、资产、财务、 机构、业务独立，具有独立完整的业务及自主经营能力，做到了独立核算， 能独立承担责任和风险。 （3）关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序 选举董事；公司董事会的人数和人员构成符合有关法律、法规的要求；公司 董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会；公司正在按照有关规定 建立独立董事制度，聘请独立董事，健全董事会专门委员会。 （4）关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合有关法律、 法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精 神，对公司经营运作、财务状况以及公司董事、公司经理和其他高级管理人 员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关 于 绩 效 评 价 与 激 励 约 束 机 制 ： 经 理 人 员 的 聘 任 公 开 、 透 明 ， 符合法律法规的规定；公司将进一步完善公正、透明的董事、监事和经理人 员的绩效评价标准、程序与激励约束机制。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、 职工、消费者、供应商、社区等其他利益相关者的合法权益，以共同推动公 司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司充分理解持续信息披露的重要性， 能够按照法律、行政法规、规章和《公司章程》的有关规定，履行信息披露 义务，及时披露公司治理情况及股东权益信息等重要事项，保证所有股东有 平等的机会获得信息；自觉接受监管部门、广大股东及社会舆论的监督；公 司将进一步加强信息披露工作。 2、对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司治理 的实际状况存在的主要差异有：（1）公司没有聘请独立董事；（2）公司董事 会专门委员会尚不健全，且专门委员会中没有独立董事；（3）《公司章程》 11 中有关独立董事的条款不完善；（4）公司董事、监事和经理人员的绩效评价 标准、程序和经理人员的激励约束机制有待进一步完善等。 3、改进公司治理的具体计划和措施。 公司将按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》等规范性文件要求，进一步改进公司治理：（1）认真组织学习、 贯彻实施中国证监会关于公司治理的规范性文件，使公司充分认识规范公司 治理的重要意义；（2）根据上述规范性文件等有关规定，积极起草和修订《公 司章程》及相关规定，建立独立董事制度，聘任独立董事，在规定的时限内， 达到规定的数量和比例要求，同时为充分发挥独立董事的作用创造必要条 件；（3）在董事会专门委员会中，董事会根据股东大会有关决议，健全战略 决策、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，按规定由独立董事担任专门 委员会中的相应职务，加强董事会对经理层的有效监督，充分发挥董事会的 作用；（4）进一步完善董事、监事、经理人员的绩效评价标准、程序，积极 探索实施经理人员的激励约束制度。 （二）报告期内公司无独立董事。 公司将按《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》的规定，积极推进独立董事制度建立，聘请独立董事，进一步 完善公司治理结构。 （三）关于控股股东与独立性。 公司无控股股东，人员、资产、财务、机构、业务独立，具有独立完整 的业务及自主经营能力，做到了独立核算，能独立承担责任和风险。 （四）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制 度的建立、实施情况。 在考评方面，本公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，根据公 司总体发展战略、年度经营工作安排确定的高级管理人员的经营业绩综合 12 指标或管理职责、综合素质，结合高级管理人员的述职，由公司组织高级管 理人员考评委员会考评，监事会对高级管理人员履行职责进行监督。在激励 与约束机制方面，公司 2000 年第二次临时股东大会审议通过了设立总经理 基金的议案和实施公司长期激励约束计划暂行办法的议案，公司根据有关指 标的完成情况、职责的履行情况给予相应奖惩，公司将进一步完善和实施新 型的人才管理、分配、激励机制。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了 1 次股东年会和 2 次临时股东大会： （一）2000 年度股东大会 2001 年 2 月 13 日，公司在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 上刊登了关于召开 2000 年度股东大会的公告，2001 年 3 月 16 日，本次股东 大会如期由董事会负责召集召开。与会股东及股东代表共计 28 人，代表股 份 99,983,802 股，占公司总股份的 47.26%，经认真审议，以记名投票的方式 进行了表决，审议通过了以下事项：“2000 年度董事会工作报告”、“2000 年 度监事会工作报告”、“2000 年度总经理工作报告”、“2000 年度财务决算 报告”、“2000 年年度报告及年度报告摘要”、“2000 年度利润分配预案”、 “2001 年度预计利润分配政策”。 本次股东大会经公司法律顾问现场见证并出具了法律意见书。本次股东 大 会 决议公告刊登于 2001 年 3 月 17 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》上。 （二）2001 年第一次临时股东大会 2001 年 8 月 3 日，公司在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 上刊登了关于召开 2001 年第一次临时股东大会的公告，2001 年 9 月 7 日， 13 本次股东大会如期由董事会负责召集召开。与会股东及股东代表共计 24 人， 代表股份 107,491,964 股，占公司总股份的 50.80%，经认真审议，以记名投票 的方式进行了表决，审议通过了以下事项：“2001 年中期报告正文及摘要”、 “2001 年中期利润分配方案”、“修改公司章程的议案”、“董事变动的议案。 同意李志勇先生辞去公司董事职务”。 本次股东大会经公司法律顾问现场见证并出具了法律意见书。本次股东 大会决议公告刊登于 2001 年 9 月 8 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海 证券报》上。 （三）2001 年第二次临时股东大会 2001 年 9 月 14 日，公司在《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》 上刊登了关于召开 2001 年第二次临时股东大会的公告，2001 年 10 月 16 日， 本次临时股东大会会议如期由董事会负责召集召开。与会股东及股东代表共 计 9 人，代表股份 36,293,694 股，占公司总股份的 17.15%，经认真审议，以 记名投票的方式进行了表决，审议通过了以下事项：“关于提请股东大会对 公募增发 A 股方案有效期延长六个月的议案” 、 “关于提请股东大会对董事 会办理本次公募增发 A 股授权期限延长六个月的议案” 。 本次股东大会经公司法律顾问现场见证并出具了法律意见书。本次股东 大会决议公告刊登于 2001 年 10 月 17 日的《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》上。 第七节 董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况： （1）公司属电子信息业，公司及下属公司经营范围包括电力系统自动 化设备、软件及系统集成、电子元器件、计算机软件开发、变压器、技术 14 咨询及技术服务，科技产品开发、有线电视信息网络建设、改造和升级、网 上增值业务、文化产业、网络工程、通讯系统、无线电摇测、摇控等。报告 期内，公司主营业务收入和主营业务利润分部门、分地区构成情况详见“财 务报表附注（五）合并财务报表项目附注 36、37”。 （2）生产经营的主要产品和服务：报告期内，占公司主营业务收入或 主营业务利润 10%以上的主要产品和服务有电力系统自动化及设备、电子元 器件。公司通过大力调整产品结构，加快了变电站综合自动化、调度自动化 系统、户外柱上真空负荷开关等产品改造升级工作，销售收入的增长势头较 好，电力系统自动化及设备产品销售收入 197,631,042.36 元，产品销售成本 107,288,699.29 元，毛利率 45.71%；金属膜、氧化膜、线绕、片式等各类电 阻器的销售保持稳定，电子元器件产品销售收入 187,051,326.28 元，产品销 售成本 123,944,997.52 元，毛利率 33.74 %。 （3）报告期内，公司主营业务未发生变化，主营业务结构发生了较大 变化。电力自动化及设备、电子元器件、软件开发与系统集成在主营业务收 入中的比重分别比上年上升 19.09%、下降 17.25%、下降 0.84%，利润构成 相应发生变动，变动原因主要是公司根据市场需求变化情况，结合现有生产 经营能力，调整了产品和服务结构，公司抓住城农电网改造机遇，加大了电 力自动化产品的投资和产业化力度，公司加强了西安、南宁、北海、成都 生产基地的建设，增加对西安开元电力自动化有限公司的投资，控股广西柳 州特种变压器有限责任公司，加快了变电站综合自动化产品升级，整流变压 器等产品进入公司产品序列，进一步扩大了电力自动化产品的生产规模和 品种，提高了电力自动化产品的比重，电子元器件、软件开发与系统集成的 比重有一定程度的下降。 下半年，公司与广西柳州特种变压器有限责任公司自然人股东签订股权 转让协议，该公司自然人股东将其持有的该公司股权以 1,600 万元的价格转 让给本公司，在此基础上进行增资扩股，该公司注册资本为 1,800 万元，本 公司占该公司股权比例为 90%，其它股东为自然人股东，占该公司股权比例 15 为 10%。该公司在特种变压器行业有较大影响和较强竞争力，主要产品有电 力变压器、配电变压器、整流变压器等。公司控股该公司，增强了公司电力 系统产品的配套能力和生产能力，将成为本公司新的利润增长点，对公司 2002 年 的 经 营 业 绩 产 生 积 极 影 响 。 2001 年 该 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 20,030,457.29 元，净利润 2,671,152.70 元，分别占公司主营业务收入和净利 润的 4.99%、2.88%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）北海银河电子有限公司：业务性质为制造，主要产品或服务为电子 元器件、电子设备、工业自动化仪表制造、销售。注册资本为 10,000,000.00 元，本报告期资产总额为 21,219.87 万元，净利润为 2,072.21 万元。 （2）四川永星电子有限公司：业务性质为制造，主要产品或服务为电阻 器、电位器应用电路、数模转换器等制造、销售。注册资本为 45,297,894.52 元，本报告期资产总额为 21,726.49 万元，净利润为 1,384.84 万元。 （3）南宁银科电力自动化设备有限公司：业务性质为制造和技术服务， 主要产品或服务为电力自动化设备、电力系统自动化、软件开发与系统集成、 工业自动化仪表制造销售、自动化系统安装、调试、技术服务、咨询。注册 资本为 10,000,000.00 元，本报告期资产总额为 6,956.04 万元，净利润为 2,156.28 万元。 （4）北海银河信息技术有限公司：业务性质为制造和技术服务，主要产 品或服务为计算机软件开发，网络工程、系统集成的开发，计算机软、硬件 产品销售、咨询服务。注册资本为 10,000,000.00 元，本报告期资产总额为 4,943.89 万元，净利润为 2,051.72 万元。 （5）西安开元电力自动化有限公司：业务性质为制造和技术服务，主要 产品或服务为电力自动化工程、通讯系统、无线电摇测、摇控、工业自动化 设备开发生产；计算应用仪器仪表、通讯器件、电子元器件、建材等。注册 资本为 22,860,000.00 元，本报告期资产总额为 6,146.02 万元，净利润为 1,663.96 万元。 16 3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 13.89%， 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 16.93%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 在业务方面，2001 年世界经济开始呈现低迷状态，国内经济增长速度有 所放慢，尤其是美国“9.11”恐怖事件后，片式电子元器件产品市场需求有 所下降，市场竞争更加激烈，部分产品价格有一定幅度下调，给公司生产经 营特别是片式电子元器件产品的生产经营带来一定的影响。针对上述情况， 公司 2001 年度采取了如下措施：（1）大力调整产品和服务结构。抓住城农 电网改造机遇，对西安开元电力自动化有限公司增加投资，还控股了广西柳 州特种变压器有限责任公司，加快了变电站综合自动化等产品升级换代、铁 路牵引变综合自动化等新产品、新技术的研发工作，进一步扩大了电力自动 化产品的生产规模，大力提升电力自动化产品的比重，加大软件开发与系统 集成业务拓展力度；提升传统电子元器件在电子元器件中的比重，降低新型 片式电阻器的比重，全面完成军品了生产任务。（2）从生产、材料、技术、 设备、动力等多方面入手，加强了生产管理和成本管理，降低产品成本。如 在电子元器件生产经营中通过主要原材料国产化和加强原材料采购招标管 理，大幅度降低了原材料采购成本；通过对工艺、技术的改造和创新，突破 了印刷、电镀、破片等众多生产工艺技术难题，改革烧成工艺、端头涂银工 序，实施电极浆料国产化工作、电渡液本地化及回收再利用等，提高了产品 合格率和废料利用率。（3）加强市场营销体系建设，进一步拓展市场渠道。 公司根据市场行情的变化，及时调整营销策略，加强了广告宣传，合理规划 市场布局，分别在深圳、南京等地增设了分支机构，设立了渠道部，顺利进 入相关产品配套市场，扩大了产品销售。（4）通过技术改造和工程建设，“军 工双加”技改项目和国债专项资金重点技术技改项目投产后较好地发挥了效 益挖掘了生产潜力，生产线开工能力较足，较充分地发挥了产能。（5）保持 质量领先优势，充分发挥公司“永星”、“银河”等在业内的品牌作用，严格 按照 ISO9002、ISO9001 进行质量管理，公司电力系统自动化软件及系统集成 17 产品、高低压开关及成套配电装置的设计、生产、安装和服务顺利通过 ISO9001：2000 质量管理体系认证，子公司永星电子有限公司还顺利通过五 年一度的计量标准和国防计量复查，提升了产品档次与质量。 在资金方面，由于公司近几年业务发展较快，资金需求较大，而增发新 股工作未能如期完成，公司借款有较大幅度增加，资产负债率较高，相应财 务费用支出也较大，针对上述情况，公司采取了如下措施：（1）加强与有关 金融机构合作，积极筹措资金；（2）完善公司资金管理，加强了应收款项催 收和费用支出控制工作；（3）集中调度资金，减少资金闲置，使公司生产经 营中急需资金大部分得到解决。 在人才方面，由于公司地处西部，在吸引人才方面与东、中部地区相比 有一定差距，引进技术和管理人才的规模与公司发展速度不相匹配，对公司发 展产生一定影响，公司采取了如下措施：（1）积极参加有关地区组织的招聘会、 见面会，加强与专业相近的有关高等院校联系与合作，大力开发人力资源； （2）对现有人才进行优化配置，加强管理，力争做到人尽其才，才尽其用； （3）积极探索实施长期激励约束制度，加强企业文化和人才保障制度建设， 以吸引人才，保持人才稳定。 2002 年，公司生产经营仍将面临激烈的市场竞争局面，人才和资金问题 还将在一定程度上制约公司发展，此外还存在诸多影响公司生产经营的不确 定因素。为全面提升公司的核心竞争力，公司拟通过进一步优化产品和服务 结构，加强主业建设和成本管理，积极推进技术创新，加大技术改造与产业 化和市场拓展力度；进一步完善公司治理结构，加强内部管理，探索实施长 期激励约束机制；积极筹措资金，做好增发新股的相关工作，以解决技术改 造与产业化项目的资金需要，进一步提高产品竞争力和抗风险能力。 （二）公司投资情况 截至报告期末，公司投资余额为 100,863,656.13 元，较年初 87,237,939.85 元增加 13,625,716.28 元，增长 15.62%。其中：长期投资 99,963,206.13 元， 较年初增加 12,725,266.28 元，短期投资新增 900,450.00 元。 18 公司主要投资情况： 被投资的公司名称 主要经营活动 权益比例(%) 四川永星电子有限公司 电阻器、电位器、应用电路等 99.34 北海银河电子有限公司 电子元器件、电子设备等 99.9934 电力自动化工程、通讯系统、无线电摇测、 西安开元电力自动化有限公司 摇控等 99.99967 南宁银科电力自动化设备有限 电力自动化设备、电力系统自动化软件开发 公司 与系统集成等 99.99934 电厂自动化系列产品、电网自动化系列配 陕西银河网电科技有限公司 套装置等 54 计算机软件开发、网络工程、系统集成的开 北海银河信息技术有限公司 发，计算机软、硬件产品销售、咨询服务等 99.99868 张掖银河电力自动化有限公司 电力自动化设备、软件开发与系统集成等 51 北海银河南方软件有限公司 计算机软件、硬件及网络产品，应用电子技 术产品、通讯产品、电子商务交易服务 99.868 广西柳州特种变压器有限责任 整流变压器、电炉变压器、配电变压器、 公司 组合式变压器、干式配电变压器等 90 北海银河电子商务有限公司 电子商务交易服务、计算机软件开发、网络 工程开发、科技信息咨询服务等 99.9978 北海银河软件科技园有限责任 北海银河软件科技园招商引资；开展本企 公司 业中外合资经营、合作生产等 96.67 陕西电力银河营销有限公司 电力输配电设备、自动化控制设备等的销 售等 1.5 有线电视信息网络建设、改造和升级、网 南宁有线信息网络有限公司 49 上增值业务、文化产业等 塑料硬管及管件、软管、管材、塑料零件 湖北凯乐新材料科技股份有限 及塑料土工合成材料、网络光缆塑料护套 2.84 公司 材料、新型建材装饰材料的制造及销售 新都建安机械工程有限公司 加工、安装路政设施、机械设备等 39 成都星天达电子有限公司 生产销售精密金属膜电阻器、精密片式电 46.43 阻网络等 上海银河影音制品合作公司 影音制品等 10 华瑞电位器公司 电位器等 50 古里酒业公司 酒类产品等 20 东亚投资有限公司 项目投资、实业开发、电子产品等 19 19 君和股份有限公司 房地产、旅游等 5.7 湖南石油公司 石油化工产品等 1 南宁联合创新投资有限公司 投资、咨询等 3.21 深圳芙浪特投资咨询有限公司 证券投资咨询等 13.89 中国石油化工股份有限公司 石油等 0.0003 1、报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。 2、非募集资金投资情况： （1）报告期内，增加对陕西银河网电科技有限公司投资 1,000,000.00 元， 本公司拥有该公司的权益比例为 54%，该公司主要经营电厂自动化系列产 品、电网自动化系列配套装置产品及其相关自动化产品的开发、生产、销售 及售后服务等。 （2）报告期内，增加对西安开元电力自动化有限公司投资 5,484,944.51 元，本公司拥有该公司的权益比例为 99.99967%，该公司主要经营电力自动 化工程、通讯系统、无线电摇测、摇控、工业自动化设备开发生产等。 （3）报告期内，对深圳芙浪特投资咨询有限公司投资 2,000,000.00 元，本 公司拥有该公司的权益比例为 13.89%，该公司主要经营证券投资咨询业务。 （4）报告期内，投资 16,000,000.00 元控股广西柳州特种变压器有限责 任公司，本公司拥有该公司的权益比例为 90%，该公司主要经营整流变压器、 电炉变压器、配电变压器、组合式变压器、干式配电变压器等。 （5）报告期内，投资 25,000,000.00 元购买湖北凯乐新材料科技股份有 限公司 500 万股法人股股权，本公司拥有该公司的权益比例为 2.82%，该公 司主要经营塑料硬管及管件、软管、管材、塑料零件及塑料土工合成材料、 网络光缆塑料护套材料、新型建材装饰材料的制造及销售等。 （6）报告期内，为筹建北海银河软件科技园，本公司与北海银河电子 有限公司共同出资设立北海银河软件科技园有限责任公司，本公司投资 29,000,000.00 元，北海银河电子有限公司出资 1,000,000.00 元，本公司拥有 20 该公司的权益比例为 96.67%，该公司主要经营北海银河软件科技园招商引 资；开展本企业中外合资经营、合作生产、软件开发咨询、数据处理业、技 术服务等。 （7）报告期内，本公司子公司北海银河电子有限公司投资 10,000,000.00 元受让海南贝奇电子有限公司持有的北海银河南方软件有限公司 20%的股权 后，本公司拥有北海银河南方软件有限公司的权益比例为 99.99868%。该公 司主要经营计算机软件、硬件及网络产品，应用电子技术产品、通讯产品、 电子商务交易服务等。 （8）报告期内，本公司投资 1,101,420.00 元购买中国石油化工股份有限 公司 261,000 股社会公众股，本公司拥有该公司权益比例为 0.0003%，该公司 主要经营石油产品等。 （三）报告期内，公司财务状况、经营成果分析： （金额单位：元） 项 目 2001 年 2000 年 增减（%） 总资产 1,212,935,955.72 880,076,283.62 37.82 长期负债 100,073,326.12 101,485,570.36 -1.39 股东权益 444,469,346.77 369,605,589.41 20.26 主营业务利润 172,042,351.86 139,727,304.53 23.13 净利润 92,483,542.90 85,605,599.27 8.03 比上年增减变动的主要原因： 总资产变动：主要系大力开展技术改造，增加固定资产和股权投资，生 产经营规模迅速扩大，以及控股广西柳州特种变压器有限责任公司，使流动 资产增加、长期股权投资增加、固定资产增加等原因所致。 长期负债变动：主要系部分长期借款到期偿还和长期应付款减少所致。 股东权益变动：主要系本年度实现净利润和利润分配所致。 21 主营业务利润变动：主要系大力调整产品和服务结构，生产经营规模扩 大、市场销售良好等使公司电力系统自动化、软件与系统集成等主营业务收 入增加所致。 净利润变动：主要系主营业务利润增加所致。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化，对公司 的财务状况和经营成果产生重要影响的说明。 国家推进西部大开发战略对公司的影响。公司地处西部出海口北海，主 要子公司地处西部重镇成都、南宁、西安，西部大开发战略的实施为公司发 展提供了良好的宏观环境和市场空间，公司将享受西部大开发政策中在税 收、信贷、产业等方面的若干优惠政策，公司将进一步研究国家这一重大决 策对公司的影响，充分运用各项优惠政策，积极推进技术创新，扩大生产规 模，使公司得到更快发展。 （五）新年度的经营计划和经营目标 2002 年度经营指导方针：坚持以提高经济效益为中心，紧紧围绕电力系 统自动化、电子元器件、软件与系统集成为支柱的电子信息技术主业，积极 推进技术创新，加大技术改造与产业化和市场拓展力度，增强核心竞争力， 提升公司在电子信息技术行业的地位，为广大股东提供丰厚的回报。 结合公司实际情况，2002 年度经营计划和经营目标为：主营业务收入计 划为 50,000 万元，主营业务成本计划为 32,500 万元，分别比本报告期增长 24.66%、44.97%；期间费用计划与本报告期持平；研发出 3-8 项有市场前景 和效益的新技术、新产品。 拟采取的策略和行动： 在主业建设上：进一步优化产品和服务结构，根据市场需求，积极进行 生产重组，挖掘现有的生产和服务潜力，提高有竞争力的产品的生产能力； 进一步改造和创新工艺、技术，抓紧电量计费系统的工程化、综合自动化改 22 造升级等方面工作，提高现有产品技术附加值；多渠道筹措资金，做好增发 新股工作，积极推进技术改造和创新项目的实施；加大资本经营力度，通过 收购、兼并、控股等形式，扩大公司主业；健全公司的质量管理体系和质量 保证体系，做好 ISO9000 质量保证体系 2000 年版的换版工作，使产品质量 上新台阶。 在技术创新上：进一步建立健全研发流程制度，完善研发管理，注重团 队研发协作，加强银河技术中心和银河博士后科研工作站建设；加大科技投 入，加快对新技术、新产品的科研开发与技术引进，重点开发电力自动化、 应用软件、电子信息产品等系列软、硬件产品，如电量计费系统、配网监控 系统、地理信息 GIS 系统、铁路牵引变自动化、厚膜片式热敏电阻器的创新、 升级等，提高产品档次和技术含量，促进产业升级，适应市场竞争；启动银 河软件科技园，积极开展招商引资工作；加强与高等院校和科研单位的技术 开发与人才合作，壮大技术开发能力，建设促进主业发展的技术支持体系。 在市场营销上：进一步加大市场力度，积极寻求合作伙伴，挖掘客户潜 力，巩固现有市场，开拓新市场，特别除中、西部市场外，要加大华东、华 南、长江、珠江经济带等市场拓展力度，拓宽营销覆盖区域；积极开展宣传 活动，创造、培育和应用银河科技的优良品牌；加强市场营销队伍建设，完 善公司市场调研、规划、设计等职能，统一市场协调，搞好售后服务和信息 反馈，提高市场服务质量和服务能力，努力为客户提供专业化、标准化的服 务和优秀的解决方案。 在成本管理上：进一步加强成本控制，把降低成本费用作为节流的中心 工作。加强设计控制，降低设计成本；加强市场调查，搞好原材料国产化及 采购招标工作，降低采购成本；加强投入产出管理，降低物耗；加强过程控 制，降低制造、质量成本，提高合格率；加强行政管理，降低管理成本；提 高劳动生产率，降低人工成本；合理规划市场，降低营业费用；加强财务管 理和核算，降低财务费用。 23 在公司治理上：进一步完善法人治理结构，按照国家有关法律、行政法 规、规章和公司章程的有关规定召开股东大会、董事会、监事会，保证三会 规范运作；做好董事会、监事会换届选举工作；建立独立董事制度，完善董 事会专门委员会；进一步规范信息披露，切实维护广大投资者利益。 在内部管理上：进一步完善内部控制制度，健全公司内部管理，特别是 对事业部、下属公司的管理和整合工作；完善和实施激励与约束制度，重视 人才的引进、培养、培训工作；加强企业文化建设，做好后勤保障，增强公 司凝聚力，充分发挥员工积极性和创造性。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内，董事会的会议情况及决议内容： 报告期内共召开董事会 4 次。 （1）2001 年 2 月 9 日，公司召开了第三届第十一次董事会会议，会议应 到董事 9 名，实到董事 7 名。会议审议并通过了以下事项：“2000 年度董事 会工作报告” 、“2000 年度总经理工作报告” 、“2000 年度财务决算报告” 、 “2000 年年度报告及年度报告摘要” 、“2000 年度利润分配预案” 、“2001 年度预计利润分配政策” 、“2000 年度公司计提资产减值准备报告” 、“关 于召开 2000 年度股东大会的事宜” 。 此董事会决议公告刊登于 2001 年 2 月 13 日的《证券时报》、《中国证 券报》、《上海证券报》上。 （2）2001 年 4 月 3 日，公司召开了 2001 年第一次临时董事会会议，会 议应到董事 9 名，实到董事 7 名。会议审议并通过了以下事项：“关于本公 司公募增发 A 股方案有关事宜的议案” 。 此董事会决议公告刊登于 2001 年 4 月 4 日的《证券时报》、《中国证 券报》、《上海证券报》上。 （3）2001 年 8 月 1 日，公司召开了第三届第十二次董事会会议，会议应到 董事 9 名，实到董事 7 名。会议审议并通过了以下事项：“2001 年中期报告 24 正文及摘要” 、“2001 年中期利润分配预案” 、“资产减值准备和损失处理 内部控制制度（2001 年修订）的议案” 、“计提资产减值准备的议案” 、 “修改公司章程的议案” 、“董事变动的议案” 、“关于召开 2001 年第一 次临时股东大会的事宜” 。 此董事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 3 日的《证券时报》、《中国证 券报》、《上海证券报》上。 （4）2001 年 9 月 13 日，公司召开了 2001 年第二次临时董事会会议，会 议应到董事 8 名，实到董事 6 名。会议审议并通过了以下事项：“关于提请 股东大会延长对公募增发 A 股方案有效期的议案” 、“关于提请股东大会延 长对董事会办理本次公募增发 A 股授权期限的议案” 、“关于公司向中国农 业银行北海分行借款一亿元人民币的议案” 、“关于召开 2001 年第二次临 时股东大会相关事宜的议案” 。 此董事会决议公告刊登于 2001 年 9 月 14 日的《证券时报》、《中国证 券报》、《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 本报告期，董事会按照股东大会决议实施了 2000 年度利润分配方案、 2001 年中期利润分配方案，进行了变更董事、修改章程和增发新股等工作， 公司董事会认真执行了股东大会决议。 （1）2000 年度利润分配方案的执行情况：2000 年度利润分配方案为以 公司 2000 年 12 月 31 日总股本 211,582,800 股为基数，每 10 股派 1 元现金 （含税），不进行资本公积金转增股本，股权登记日为 2001 年 5 月 14 日， 除息日为 2001 年 5 月 15 日。上述相关公告分别刊登在 2001 年 3 月 17 日、 2001 年 5 月 10 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上。 （2）2001 年中期利润分配方案的执行情况：2001 年中期利润分配方案 为以公司 2001 年 6 月 30 日总股本 211,582,800 股为基数，每 10 股派 0.5 元 现金（含税），不进行公积金转增股本。股权登记日为 2001 年 9 月 17 日， 除息日为 2001 年 9 月 18 日。上述相关公告分别刊登在 2001 年 9 月 8 日、 2001 年 9 月 12 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上。 25 （3）增发新股方案的实施情况：2000 年 10 月 1 日公司 2000 年第三次 临时股东大会通过了公募增发不超过 5,000 万股 A 股的有关议案，本报告期， 公司与聘请的主承销商及有关中介机构正进行上述增发新股相关工作，此项 工作尚未完成。上述相关公告刊登于 2000 年 10 月 9 日、2001 年 4 月 4 日、 2001 年 10 月 17 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上。 （4）报告期内公司无配股方案的实施。 （七）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 本公司 2001 年度实现利润总额 100,670,823.66 元，净利润 92,483,542.90 元，按照公司章程规定提取净利润的 10 %计 9,248,354.29 元为法定公积金， 提 取 净 利 润 的 5% 计 4,624,177.15 元 为 法 定 公 益 金 ， 年 初 未 分 配 利 润 为 56,311,345.23 元，本年度可供股东分配的利润为 134,922,356.69 元。2001 年 度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以 2001 年 12 月 31 日总股本 211,582,800 股为基数, 每 10 股送 2 股派 0.5 元现金（含税），不进行资本公 积金转增股本。 （八）本报告期，公司没有变更信息披露报纸。 第八节 监事会报告 （一）监事会的工作情况 2001 年度，为确保公司规范运作，维护全体股东的合法权益，监事会按 照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规、规章和《公司章程》的有 关规定，通过列席董事会会议、股东大会会议及其他重要会议，审阅重大合 同，监督和检查公司财务活动等多种方式，忠实履行了监督职责，为公司的 规范运作和健康发展提供了有力保障。 26 报告期内共召开监事会 3 次。 1、2001 年 2 月 9 日，公司召开了第三届第五次监事会会议，会议审议 并通过了以下事项：“2000 年监事会工作报告” 、“2000 年年度报告正文和 摘要、2000 年度财务决算报告、公司 2000 年度利润分配预案、公司 2001 年 度预计利润分配政策、关于召开 2000 年度股东大会等事宜的议案” 、“资 产减值准备和损失处理内部控制制度的执行情况的议案” 。 此监事会决议公告刊登于 2001 年 2 月 13 日《证券时报》、《中国证券报》、 《上海证券报》上。 2、2001 年 3 月 16 日，公司召开了第三届第六次监事会会议，会议审议 并通过了以下事项：“关于修订《北海银河高科技产业股份有限公司监事会 工作制度》的议案” 。 此监事会决议公告刊登于 2001 年 3 月 17 日《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》上。 3、2001 年 8 月 1 日，公司召开了第三届第七次监事会会议，会议审议 并通过了以下事项：“2001 年中期报告正文及摘要” 、 “2001 年中期利润分 配预案” 、 “关于公司 2001 年上半年经营运作情况的独立意见的议案” 。 会议公告刊登于 2001 年 8 月 3 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》上。 （二）监事会独立意见 公司监事会通过一系列检查、监督、审核活动，形成下列独立意见： 1、公司依法运作情况。公司决策程序合法，建立了较完善的内部控制 制度，公司董事、经理层执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。公司财务报告真实地反映了公司报告期的财 务状况和经营成果，华寅会计师事务所有限责任公司对公司财务报告出具了 无保留意见的审计报告，监事会认为注册会计师出具的审计意见是恰当的。 3、公司 1998 年度发行 A 股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致， 实际投资项目无变更。 27 4、公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未损害部分 股东的权益或造成公司资产流失。 5、公司关联交易公平，未损害公司利益。 第九节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内，公司无重大关联交易事项。关联交易事项详见“财务 报表附注（七）关联方关系及其交易 6”。 （四）重大合同及其履行情况。 1、报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司未发生对外担保事项。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司和持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项。 公司 2001 年度股东大会审议通过了公司 2001 年度预计利润分配政策： 预计公司 2001 年度公司分配利润 2 次；公司 2001 年度实现净利润用于股利 分配的比例约为 30-50%；公司 2000 年度未分配利润用于 2001 年度股利分配 的比例约为 30-50%；分配主要是采用派发现金和送红股的形式；现金股息占 股利分配的比例约为 20-40%。具体分配方案依当时实际情况由董事会提出预 案后报股东大会审议通过。公司第三届第十三次董事会审议通过了 2001 年 度利润分配预案，与上述预计政策基本相符。 除上述承诺事项外，公司和持股 5%以上的股东无其他承诺事项。 （六）本报告期公司未解聘会计师事务所，仍续聘华寅会计师事务所有 限责任公司为年度审计单位，根据双方协议 2001 年度支付给华寅会计师事 务所有限责任公司的报酬为 80 万元，均为财务审计费用，2000 年上述费用 为 32 万元，均为财务审计费用。 28 本报告期公司聘请天职孜信会计师事务所为公司专项审核单位，根据双 方协议 2001 年度支付给天职孜信会计师事务所的报酬 50 万元，均为财务审 计费用，2000 年度未发生上述费用。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）报告期内，科学技术部火炬高技术产业开发中心认定我公司为 2001 年度国家火炬计划重点高新技术企业，上述相关公告刊登于 2001 年 3 月 3 日的《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上。 （九）报告期内，针对有关媒体刊登了一篇《银河科技涨势难能继》的 文章，公司董事会澄清公告刊登于 2001 年 10 月 13 日的《证券时报》、《中 国证券报》、《上海证券报》上。 （十）根据《广西壮族自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大 开发政策措施的若干规定的通知》文件第二条第（四）款第 4 点“对设在我 区的上市公司，减按 15%的税率征收企业所得税。”及第七条第(三十七)款“本 规定自 2001 年起开始实施”的规定，公司 2002 年起可以继续享受 15%的企 业所得税税率的优惠政策。上述相关公告刊登于 2002 年 2 月 1 日的《证券 时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上。 （十一）中国加入世界贸易组织法律文件的有关内容相关条款对公司未 来经营活动的影响。 加入 WTO 对公司的影响。加入 WTO，既是机遇又是挑战，一方面将有 利于公司开拓海外市场和降低进入成本；另一方面随着国外企业、产品的进 入，打破了原有供求关系，面临的市场、价格、质量、服务等多方面竞争也 将进一步加剧，人力资源的竞争也会对公司发展产生重大影响。公司正认真 学习外经贸部公布的中国加入世界贸易组织法律文件的有关内容相关条款， 将进一步研究相关条款对公司未来经营活动的影响，顺应市场潮流，积极参 与竞争，制定合理的发展战略，加紧建立健全激励机制，坚持规模经济，完 善市场体系，促进公司发展。 29 第十节 财务报告（已经审计） 一、审计报告： 公司年度财务会计报告已经华寅会计师事务所有限责任公司注册会计 师刘文俊、黄贻帅审计，并出具了寅会[2002]第 3026 号无保留意见的审计 报告。 审 计 报 告 寅会[2002]第 3026 号 北海银河高科技产业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并 资产负债表，2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、以及 2001 年度现金流量表和及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。 华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 • 北京 二 OO 二年二月七日 30 二、财务报表：（附后） 三、财务报表附注： （金额单位：人民币元） （一）公司基本情况 本公司系 1993 年 4 月经广西壮族自治区经济体制改革委员会批准，以 定向募集方式设立的股份有限公司，经中国证券监督委员会批准，于 1998 年 2 月 18 日向社会公开募集公众股 2100 万股，并于 1998 年 4 月 16 日获准 在深圳证券交易所挂牌上市。 根据 2000 年 1 月 27 日召开的 2000 年第一次临时股东大会决议，本公司将 原名称“北海银河股份有限公司”更名为“北海银河高科技产业股份有限公司”， 股票简称由“北海银河”改为“银河科技”。 企业法人营业执照号：4500001000030，公司注册资本为 211,582,800 元。 主要经营范围（含子公司）：电子元器件生产与销售，电力系统自动化软件 设备的开发、生产、销售，变压器生产与销售，计算机软件开发、技术咨询 及技术服务，科技产品开发，房地产综合开发与经营（三级）；应用电子技术 产品，网络工程，通讯系统，通讯产品，无线电摇测、摇控，有线电视信息 网络建设、改造和升级，网上增值服务，电子商务交易服务，文化产业等。 公司属电子信息业，是 2001 年度国家火炬计划重点高新企业，主要产 品和服务包括电力自动化及设备、电子元器件、软件开发和系统集成等。 （二）会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 31 2、会计年度 自公历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，各项资产以取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合 人民币记账，期末将外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行调整，所 发生的汇兑损益，属于资本性支出的，记入资产价值；属于收益性支出的， 记入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流 动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资按实际成本计价，实际成本是指取得时支付的全部款 项，包括税金、手续费等相关费用。处置短期投资时按所收到的处置收入与 短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。期末短期投资按成本与市 价孰低计价，按单项投资计算并确定计提短期投资跌价准备，并将市价低于 成本的金额确认为当期损益。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 仍不能收回，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特 征表明无法收回的应收款项，确认为坏账损失。 （2）坏账损失按备抵法核算，应收款项(包括应收账款和其他应收款) 根据债务人的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并 计入当期损益。坏账准备计提比例列示如下： 32 应收款项账龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 3% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 30% 4-5 年 50% 5 年以上 100% 9、存货核算方法 本公司存货主要包括：原材料、在产品、修理用备件、低值易耗品、库 存商品、在建开发产品。存货盘存制度采用永续盘存制。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成 本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的 价值记账。对外投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下的采用成本 法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以上的采用权益法 核算，并对拥有被投资企业有表决权资本总额 50%以上的编制合并会计报表。 对虽拥有被投资企业有表决权总额 50%以上但其资产总额、销售收入及当期 净利润额均在合并会计报表数据的 10%以下时，根据重要性原则，不纳入合 并会计报表范围。 长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资企业所有者 权益份额之间的股权投资差额，按十年平均摊销计入当期损益。 采用成本法核算，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，计入投资 收益；采用权益法核算，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单 位实现的净利润或亏损的份额，计入投资损益。 （2）长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项 附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记账。债券溢价或折 价于债券存续期内采用直线法摊销，按期计提的债券利息计入当期投资收益。 33 （3）长期投资减值准备：期末由于被投资单位市价持续下跌或经营状 况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价 值在可预计的未来期间不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值 的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产及折旧核算方法 （1）固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、 仪表仪器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属 于生产经营的主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年 的也作为固定资产。固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法计 算，固定资产分类及折旧年限如下： 类别 折旧年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30 4 3.2 机器设备 12 4 8 运输设备 5 4 19.2 其 他 8 4 12 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （2）固定资产减值准备 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。在报告期末，对 固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产 账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项 固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； ②.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 34 12、在建工程核算方法 （1）在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等 在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包 括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修 理工程等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处 理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应 当自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算造价或者工程实际成本等资 料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决 算数调整暂估价和已计提折旧。 （2）在建工程减值准备 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经 发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况 时，对在建工程计提在建工程减值准备： ①.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性； ③.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 13、借款费用核算方法 （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费 用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢 价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用可以资本化： ①.资产支出已经发生； ②.借款费用已经发生； ③.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数 乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： 35 ①.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加 权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期 平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法 律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同 规定的受益年限； ②.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律 规定的有效年限； ③.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受 益年限和有效年限二者之中较短者； ④.如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限 不超过 10 年。 （2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。在报告期 末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济 利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可 收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列 一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差 额，计提无形资产减值准备： 36 ①.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的 能力受到重大不利影响； ②.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会 恢复； ③.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用核算方法 （1）公司在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、 差旅费、印刷费、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等，在公 司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （2）长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以 后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部 计入当期损益。 16、收入确认原则 （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方， 本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或 取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时， 确认收入的实现。 （2）提供劳务：主要是开发计算机软件及网络工程，按合同或协议金 额在项目开发完成并交付使用时确认收入，跨年度劳务收入则按完工百分比 法确认。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计变更说明 （1）会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 号 文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会[2001]17 号文《关于印发贯彻 实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司 37 从 2001 年 1 月 1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充 规定，公司将按新《企业会计制度》进行会计核算。公司会计政策的变更内 容如下： ①．开办费原按 5 年期限摊销，现改为从开始生产经营的当月起，一次 记入开始生产经营当月的损益。 ②．期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回 金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 ③．期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与 可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程 减值准备。 ④．期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与 可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产 减值准备。 ⑤．对非货币性交易中发生的损失，由原作损失处理，现改为置换入资 产的成本处理。 ⑥．期末委托贷款原按账面价值计价，现改为按委托贷款本金与可收回金 额孰低计价，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 （2）新会计准则和会计制度及其补充规定对公司 2000 年度财务状况和 经营成果的影响 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了本年年初留存收益及相关 项目的年初数，利润表及利润分配表的“上年数”栏已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累积影响数为 2,660,292.89 元，因开办费处理方法变更 的累积影响数为 2,660,292.89 元。由于会计政策的变更，调减 2000 年度的净 利润 1,975,548.69 元；调减少数股东损益 684,744.20 元；调减 2001 年年初留 存收益 1,975,548.69 元，其中：未分配利润调减了 1,679,216.38 元，盈余公 积调减了 296,332.31 元，利润表及利润分配表“上年数”栏的年初未分配利 润调减了 1,679,216.38 元。 38 19、合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及相关 资料为依据，按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和 财会二字[1996]2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》编制而成。 对拥有 50%以上股权但其资产总额、销售收入及当期净利润均在合并会计报 表的 10%以下时，根据重要性原则不纳入合并报表范围。子公司采用的会计 政策与母公司的会计政策一致。 （三）税项 1、增值税 增值税按销售收入的 17%计算并抵扣当期进项税额后计缴。根据财政 部、国家税务总局财税字[1996]95 号《关于三线脱险搬迁企业有关税收问题 的通知》和财政部驻四川省财政监察专员办事处财驻川监退字[1998]386 号 文，本公司子公司四川永星电子有限公司增值税的缴纳以 1995 年缴纳的增 值税为基数，超过部分由中央财政退付 75%，地方财政退付 25%。根据文件 规定，以前年度所退增值税款记入盈余公积金，本年度所退增值税款记入资 本公积金。 根据财政部、国家税务总局财税字[2000]25 号文，子公司北海银河信息 技术有限公司、北海银河电子商务有限公司被广西壮族自治区信息产业局、 国家税务局、地方税务局以桂信联发〔2001〕13 号文认定为软件开发企业， 享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的优惠政策。 2、营业税 营业税按销售房产、地产收入及技术服务收入 5%计缴。 3、城建税及教育费附加 城建税按应交流转税额的 7%计缴，教育费附加按应交流转税额的 3%计缴。 4、企业所得税 （1）本公司享受高新技术企业优惠政策，企业所得税按应税所得额的 15%计缴。 39 （2）本公司下属子公司北海银河电子有限公司享受高新技术企业优惠政 策。根据桂科高字[1998]第 7 号文和桂北地税[2000]163 号文，自 2000 年 6 月 1 日起，按应税所得额的 15%计缴企业所得税。 （3）根据成经[1998]101 号文《关于同意北海银河股份有限公司兼并国 营永星无线电器材厂的批复》，被兼并的国营永星无线电器材厂（兼并后更名 为四川永星电子有限公司）兼并后享受全返所得税两年，减半返还所得税三 年的优惠政策。企业所得税全返两年已结束，本年为减半返还所得税第二年。 （4）本公司下属子公司南宁银科电力自动化设备有限公司、西安开元 电力自动化有限公司、陕西银河网电科技有限公司和北海银河信息技术有限 公司均已被认定为高新技术企业，享受国家有关高新区暨高新技术企业所得 税优惠政策。自成立之日起，免征企业所得税两年，本年为免征企业所得税 的第二年。 （5）北海银河南方软件有限公司是从事软件开发系统集成业务的企业， 根据国家的有关政策，该企业享受免征企业所得税 2 年的优惠政策,本年为免 税的第一年。 （6）本公司下属子公司广西柳州特种变压器有限责任公司所得税率为 33%。 5、其他税项 其他税项按国家有关规定执行。 （ 四）控股子公司及合营企业 1、纳入合并会计报表范围的子公司情况 子公司名称 业务性质 注册资本 经 营 范 围 投资额 拥有权益 比例(%) 四川永星电 制造 45,297,894.52 电阻器、电位器应用电路、 45,000,000.00 99.34 子有限公司 数模转换器等生产、销售 北海银河电 制造 10,000,000.00 电子元器件、电子设备、工 9,999,340.00 99.9934 子有限公司 业自动化仪表制造、销售 西安开元电 制造、技 22,860,000.00 电力自动化工程、通讯系统、 24,488,944.51 99.99967 力自动化有 术服务 无线电摇测、摇控、工业自 限公司 动化设备开发生产；计算应 用仪器仪表、通讯器件、电 子元器件、建材等 40 南宁银科电 制造、技 10,000,000.00 电力自动化设备、电力系统 9,999,934.00 99.99934 力自动化设 术服务 自动化软件开发与系统集成、 备有限公司 工业自动化仪表制造销售、 自动化系统安装、调试、技 术服务、咨询 陕西银河网 制造、技 10,000,000.00 电厂自动化系列产品、电网 5,400,000.00 54.00 电科技有限 术服务 自动化系列配套装置产品及 公司 其相关自动化产品的开发、 生产、销售及售后服务等 北海银河信 制造、技 10,000,000.00 计算机软件开发，网络工程、 9,999,868.00 99.99868 息技术有限 术服务 系统集成的开发，计算机软、 公司 硬件产品销售、咨询服务 甘肃省张掖 制造、技 2,000,000.00 电力自动化设备、电力系统 1,020,000.00 51.00 地区银河电 术服务 自动化软件开发与系统集成、 力自动化设 工业自动化仪表制造销售、 备有限公司 自动化系统安装、调试、技 术服务、咨询 北海银河南 制造、技 50,000,000.00 计算机软件开发、网络工程、 49,999,340.00 99.99868 方软件有限 术服务 系统集成等开发、计算机软、 公司 硬件产品销售、咨询服务 广西柳州特 制造、技 18,000,000.00 配电变压器、电力变压器、 17,484,955.62 90.00 种变压器有 术服务 有载调压变压器、组合式变 限责任公司 压器、交流低压配电屏生产 和销售 注：①.四川永星电子有限公司注册资本 45,297,894.52 元，其中：北海 银河高科技产业股份有限公司投资 45,000,000.00 元，占注册资本的 99.34%， 电子工业部投资 297,894.52 元，占注册资本的 0.66%。电子工业部的投资系 根据电子经[1998]32 号《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本 金的批复》的文件，将电子工业部拨改贷的资金 240,000.00 元，利息 57,894.52 元，合计 297,894.52 元转为国家资本金。根据信息产业部信部运(1999)147 号文《关于将国家基建基金部门贷款本息余额转为国家资本金的通知》，截 止 1999 年 12 月 31 日，四川永星电子有限公司国家基建基金部门贷款本金 4,500,000.00 元，利息 393,199.98 元，本息合计 4,893,199.98 元，有关变更手 续尚未办理完毕。 ②.本公司拥有北海银河电子有限公司 99%的股权，四川永星电子有限公 司拥有北海银河电子有限公司 1%的股权，而本公司拥有四川永星电子有限公 司 99.34%的股权，因此本公司拥有北海银河电子有限公司的权益为 99.9934%。 41 ③.本公司拥有南宁银科电力自动化设备有限公司 90%的股权，北海银河 电子有限公司拥有南宁银科电力自动化设备有限公司 10%的股权，而本公司 拥有北海银河电子有限公司 99.9934%的权益，因此本公司拥有南宁银科电力 自动化设备有限公司的权益为 99.99934%。 ④.本公司拥有北海银河信息技术有限公司 80%的股权，北海银河电子有 限公司拥有北海银河信息技术有限公司 20%的股权，而本公司拥有北海银河 电子有限公司 99.9934%的权益，因此本公司拥有北海银河信息技术有限公司 的权益为 99.99868%。 ⑤.本公司与西安开元电力自动化有限公司的原股东签订了股权转让协 议，增持了该公司 11.868%的股权，至本期末，本公司直接持有该公司的股 权由原 83.132%增至 95%。北海银河电子有限公司与西安开元电力自动化有 限公司原股东签订了股权转让协议，持有该公司 5%的股权，而本公司拥有 北海银河电子有限公司 99.9934%的权益，因此本公司拥有西安开元电力自动 化有限公司的权益为 99.99967%。 ⑥.根据陕西宏达有限责任会计师事务所以陕宏验字[2001]第 014 号文 出具的验资报告，陕西银河网电科技有限公司注册资本和实收资本由原 7,000,000.00 元 变 更 为 10,000000.00 元 。 本 公 司 以 经 评 估 后 的 专 有 技 术 1,000,000.00 元增加对该公司投资，变更后本公司实际拥有该公司的权益由 期初的 63%减至 54%。 ⑦.根据北海银河电子有限公司与海南贝奇电子有限公司签订股权转让 协议，海南贝奇电子有限公司同意将持有的北海银河南方软件有限公司的全 部 20%股权转让给北海银河电子有限公司。本公司持有北海银河软件有限公 司 80%股权，同时拥有北海银河电子有限公司 99.9934%的权益，因此本公司 拥有北海银河南方软件有限公司的权益为 99.99868%。 ⑧.根据本公司与广西柳州特种变压器有限责任公司原自然人股东签订 的股权转让协议，本公司受让该公司股权后进行增资扩股，该公司注册资本 1,800 万元，本公司拥有 90%股权，其他自然人股东拥有 10%的股权。 42 2、未纳入合并会计报表范围的子公司情况 子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益 比例(%) 北海银河电子商务 技术服务 30,000,000.00 电子商务交易服务、 29,999,340.00 99.9978 有限公司 计算机软件开发、网 络工程开发、科技信 息咨询服务 北海银河软件科技 开发、建设 30,000,000.00 北海银河软件科技园招 29,999,934.00 99.99978 园有限责任公司 商引资；开展本企业中外 合资经营、合作生产等 注：①.北海银河电子商务有限公司销售收入及当期净利润额按财会二字 [1996]2 号文规定的计算公式计算，均占合并会计报表的 10%以下，故未纳 入合并会计报表范围。 ②.本公司拥有北海银河电子商务有限公司 66.67%的股权，北海银河电 子有限公司拥有北海银河电子商务有限公司 33.33%的股权，而本公司拥有北 海银河电子有限公司 99.9934%的权益，因此本公司拥有北海银河电子商务有 限公司的权益为 99.9978%。 ③ . 为 筹 建 北 海 银 河 软 件 科 技 园 ， 本 公 司 于 2001 年 12 月 出 资 29,000,000.00 元、下属子公司北海银河电子有限公司出资 1,000,000.00 元， 成立了北海银河软件科技园有限责任公司。该公司尚未开展经营活动，故未 纳入合并会计报表范围。 3、合并报表范围发生变更的内容及原因 （1）南宁银牛电力自动化设备有限公司系本公司的子公司，成立于 2000 年 5 月，注册资本为 1,000,000.00 元，其中：本公司占注册资本的 90%，其 他投资方为自然人股东，占注册资本的 10%。本期已开始投产经营，并取得 销售收入，中期已列入合并报表范围，本公司已于 2001 年 9 月转让了其股权, 故年报不列入合并范围。 （2）甘肃张掖地区银河电力自动化设备有限公司系本公司的子公司南 宁银科电力自动化设备有限公司的子公司，成立于 2000 年 11 月，注册资本为 2,000,000.00 元，其中：南宁银科电力自动化设备有限公司占注册资本的 51%， 43 其他投资方为张掖地区电力工程公司、甘肃陇兴电力自控有限公司，占注册 资本的 49 %。该公司已纳入南宁银科电力自动化设备有限公司的会计报表合 并范围。 （3）北海银河南方软件有限公司系本公司控股子公司，成立于 2000 年 11 月，注册资本为人民币 50,000,000.00 元，其中本公司占注册资本的 80%， 北海银河电子有限公司占注册资本的 20%。该公司符合纳入合并会计报表范 围的要求，故列入合并报表范围。 （4）广西柳州特种变压器有限责任公司系本公司控股子公司，2001 年 10 月本公司通过受让该公司原股东股权控股该公司。该公司注册资本为人民 币 18,000,000.00 元，其中本公司占注册资本 90%，其他投资方为自然人股东， 占注册资本 10%。该公司符合纳入合并会计报表范围的要求，故列入合并报 表范围。 （五）合并财务报表项目附注 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现 金 404,996.17 437,499.42 银行存款 83,011,775.95 163,982,612.98 其他货币资金 7,061,143.33 91,331.67 合 计 90,477,915.45 164,511,444.07 注：本项目期末数比期初数增加 74,033,528.62 元，增长 81.82%。主要 原因是公司短期借款增加及货款回笼增加所致。 2、短期投资 期初数 期末数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 — — 1,101,420.00 200,970.00 债券投资 — — — — 其他投资 — — — — 合 计 — — 1,101,420.00 200,970.00 44 注 ： ① .计 提 短 期 投 资 跌 价 准 备 情 况 说 明 ： 本 公 司 持 有 中 石 化 流 通 股 261,000 股，每股成本为 4.22 元，2001 年 12 月 31 日中石化收盘价为每股 3.45 元，按规定计提短期投资跌价准备。 ②.本公司不存在短期投资变现的重大限制。 3、应收票据 项目 期初数 期末数 银行承兑汇票 5,911,578.75 12,054,215,36 商业承兑汇票 30,062.00 — 合 计 5,941,640.75 12,054,215,36 注：①.本项目期末数比期初数增加 6,112,574.61 元，增长 102.88%。主 要原因是公司加强了对应收货款的管理，采取了积极的货款回笼措施所致。 ②.本项目无用以质押的银行承兑汇票。 4、应收账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 115,568,286.14 92.12 3,467,048.58 161,932,954.68 91.95 4,857,988.64 1—2 年 6,962,199.23 5.55 696,219.92 6,329,816.69 3.59 632,981.67 2—3 年 2,873,332.96 2.29 574,666.59 4,099,267.75 2.33 819,853.55 3 年以上 46,726.41 0.04 14,017.92 3,752,696.16 2.13 1,587,467.40 合 计 125,450,544.74 100.00 4,751,953.01 176,114,735.28 100.00 7,898,291.26 注：①.本项目期末数比期初数增加 50,664,190.54 元，增长 40.39%。主 要原因是公司扩大了生产经营规模，主营业务收入比上年增长 41.31%；新纳入 合并会计报表范围的子公司北海银河南方软件有限公司、广西柳州特种变压 器有限责任公司的应收账款 31,029,726.15 元，占应收账款净增加额的 61.25%。 ②.本项目前五名金额合计为 22,635,454.65 元，占应收账款总额的 12.85%。 ③.本项目中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ④.坏账准备根据本公司的会计政策计提。 45 5、其他应收款 期初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 28,918,038.18 77.33 867,541.15 24,163,194.56 60.80 724,895.84 1—2 年 7,377,452.00 19.73 737,745.20 11,086,198.23 27.89 1,108,619.82 2—3 年 1,071,157.18 2.86 214,231.44 1,575,655.84 3.96 315,131.17 3 年以上 30,000.00 0.08 15,000.00 2,919,195.32 7.35 1,565,730.41 合计 37,396,647.36 100.00 1,834,517.79 39,744,243.95 100.00 3,714,377.24 注：①.本项目前五名金额合计为 14,695,756.10 元，占其他应收账款总 额的 36.98%。 ②.本项目中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③.本项目中金额较大的性质和内容为：增发新股费用 5,224,328.10 元、预 付光大证券承销费用 3,000,000.00 元、代北海市人民政府付征地款 2,000,000.00 元以及与其他单位的往来款项。 6、预付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 163,034,676.44 94.89 101,706,520.33 64.56 1—2年 7,871,426.29 4.58 55,825,525.00 35.44 2—3年 914,527.15 0.53 — — 合计 171,820,629.88 100.00 157,532,045.33 100.00 注：①.本项目期末数比期初数减少 14,288,584.55 元，降低 8.32%。主要 原因是部分订购的设备及原材料已到货以及收回因对方无法履行合同而退回 的预付账款所致。 ②.账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因主要系：本公司因增发新股募 集资金不能按预期到位，致使原签订的设备采购合同无法按时执行，本公司 已与供货单位签订了谅解备忘录，延长了设备供货的期限。 ③.本项目中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 46 7、应收补贴款 项目 期初数 期末数 财政贴息 300,000.00 — 增值税返还 885,809.29 885,809.29 所得税返还 493,406.04 — 出口退税 1,514,674.71 131,221.06 合计 3,193,890.04 1,017,030.35 8、存货及存货跌价准备 期初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 14,995,299.95 1,748,610.61 50,790,228.13 1,722,304.30 在产品 35,437,329.89 — 21,355,843.65 — 低值易耗品 139,088.01 — 146,690.54 — 库存商品 14,654,503.42 — 64,906,644.69 — 委托加工材料 — — 28,026.60 — 发出商品 — — 826,576.60 — 合计 65,226,221.27 1,748,610.61 138,054,010.21 1,722,304.30 注：①.本项目期末数比期初数增加 72,827,788.94 元，增长 111.65%。主 要原因系新纳入合并会计报表范围的子公司广西柳州特种变压器有限责任公 司存货增加 50,609,573.15 元，占增加总额的 69.49%，以及本公司生产经营规 模的扩大导致存货相应增加。 ②.存货跌价准备说明 本公司存货跌价准备期初为 1,748,610.61 元，期末为 1,722,304.30 元， 期末比期初减少 26,306.31 元。本公司实行存货按期末市价确定可变现净值， 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，公司生产 所需原材料现货交易市价低于成本，按单个存货项目计提存货跌价准备。 47 9、待摊费用 类别 期初数 期末数 期末结存原因 广告费 2,027,999.66 4,586,262.17 广告尚未播完 房租 190,089.88 23,875.15 受益期限未满 财产保险费 180,562.56 39,600.00 受益期限未满 信息开发费 40,000.00 — — 信息公告费 9,000.00 — — 合计 2,447,652.10 4,649,737.32 — 10、长期股权投资 期初数 期末数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 — — — — 对合营企业投资 — — — — 对联营企业投资 — — — — 其他股权投资 87,097,939.85 — 99,893,206.13 — 合计 87,097,939.85 — 99,893,206.13 — （1）长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注 投资金额 册资本比例(%) 北海银河软件科技园有限责任公司 长期 99.99 30,000,000.00 北海银河电子商务有限公司 长期 66.67 30,000,000.00 四川华瑞电位器有限公司 25年 50.00 2,082,400.00 成都星天达电子有限公司 长期 46.43 650,000.00 陕西电力银河营销有限公司 长期 1.50 100,000.00 新都建安机械工程有限责任公司 长期 39.00 234,000.00 海南君和股份公司 长期 5.70 2,000,000.00 湖南石油股份有限公司 长期 1.00 400,000.00 江苏东亚投资有限公司 长期 19.00 6,840,000.00 上海银河影音制品合作公司 长期 10.00 300,000.00 南宁联合创新投资有限公司 长期 3.21 500,000.00 深圳芙浪特投资咨询有限公司 长期 13.89 2,000,000.00 南宁有线电视信息网络公司 长期 49.00 980,000.00 北海古里酒业公司 长期 20.00 400,000.00 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 长期 2.82 25,000,000.00 合计 101,486,400.00 48 （2）权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 分得的现 本期累计 权益增减额 金红利额 增减额 北海银河软件科技园有限责任公司 30,000,000.00 — — — — 北海银河电子商务有限公司 30,000,000.00 — 794,116.26 — 794,116.26 四川华瑞电位器有限公司 2,082,400.00 — 380,394.67 — 989,567.57 成都星天达电子有限公司 650,000.00 — — 210,306.00 — 南宁有线电视信息网络公司 980,000.00 — — 25,432.59 — 北海古里酒业公司 400,000.00 — — — — 新都建安机械工程有限责任公司 234,000.00 — — 160,102.00 — 合计 64,346,400.00 — 1,174,510.93 — 1,783,683.83 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 四川永星电子有 -3,153,203.51 -2,207,242.44 — -315,320.36 -1,891,922.08 10 年 限公司 柳州特种变压器 -1,484,955.62 — -1,484,955.62 — -1,484,955.62 10 年 有限责任公司 合计 -4,638,159.13 -2,207,242.44 -1,484,955.62 -315,320.36 -3,376,877.70 ①.被投资单位与公司会计政策无重大差异。 ②.公司长期投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 ③.减值准备计提说明：根据《企业会计制度》有关规定，期末由于被 投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低 于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复时，按可 收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。本期末被投 资单位无以上情况，故未计提长期投资减值准备。 11、长期债权投资 债券种类 面值 年利率 初始投 到期日 本期 累计应 已收 减值准备 期末余额 资成本 利息 收利息 利息 国家电力 350,000.00 无息债券 350,000.00 2002 年 7 月 — — — — 70,000.00 建设债券 注：该债券期限为 1988 年——1997 年，到期后分 5 年偿还。债券总额 为 350,000.00 元，已收回 280,000.00 元，尚余 70,000.00 元。 49 12、固定资产及折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值： 房屋及建筑物 112,064,478.23 18,551,010.06 — 130,615,488.29 机器设备 136,140,910.78 65,975,369.65 1,840,337.77 200,275,942.66 运输工具 6,574,930.27 4,757,013.95 120,900.00 11,211,044.22 其他设备 5,519,035.63 9,362,813.94 1,313,299.00 13,568,550.57 合计 260,299,354.91 98,646,207.60 3,274,536.77 355,671,025.74 累计折旧： 房屋及建筑物 7,762,325.71 9,413,790.53 — 17,176,116.24 机器设备 46,590,360.96 21,131,095.24 1,643,269.68 66,078,186.52 运输工具 3,061,476.45 1,982,661.04 15,048.00 5,029,089.49 其他设备 1,396,259.74 2,436,192.60 285,543.21 3,546,909.13 合计 58,810,422.86 34,963,739.41 1,943,860.89 91,830,301.38 固定资产净值 201,488,932.05 — — 263,840,724.36 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 — — — — 机器设备 — 197,644.99 — 197,644.99 运输工具 — — — — 其他设备 — — — — 合计 — 197,644.99 — 197,644.99 （1）银河科技大厦已作银行贷款抵押； （2）在建工程完工转入固定资产 43,446,795.68 元； （3）无融资租赁租入固定资产； （4）无经营租赁租出固定资产； （5）减值准备计提原因说明：本公司对固定资产逐项进行了检查，本 期发现部分机器设备可收回金额低于账面价值，提取固定资产减值准备 197,644.99 元，未发现其他固定资产可收回金额低于其账面价值情况。 50 13、在建工程 （1）在建工程 期初数 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 工程投入 本期转入 本期其他 占预算的 固定资产 减少 比例(%) 银河生产基地 400,000,000.00 20,171,325.61 42,961,814.07 224,060.35 — 62,909,079.33 其他资金 15.73 二期工程—— 厂房及设备 银河电子有限 38,000,000.00 32,076,594.47 4,150,609.24 36,227,203.71 — — 其他资金 95..33 公司国债技改 工程 泰苑小区1、2、 5,380,000.00 — 5,379,079.81 123,000.00 — 5,256,079.81 其他资金 100.00 3号楼 永星住宅小区 7,000,000.00 4,582,710.63 2,331,292.46 — — 6,914,003.09 其他资金 98.77 柳特变总装车间 35,000,000.00 — 5,120,904.28 — — 5,120,904.28 其他资金 14.63 食堂 2,500,000.00 — 20,200.00 — — 20,200.00 其他资金 0.81 南京分公司职工 800,000.00 — 723,462.00 — — 723,462.00 其他资金 90.43 住宅 — — 银河软件科技园 300,000,000.00 — 47,027,308.15 47,027,308.15 其他资金 15.68 西安开元厂房 7,000,000.00 — 6,515,130.00 — — 6,515,130.00 其他资金 93.07 军工双加工程 120,000.00 111,030.32 — — — 111,030.32 其他资金 92..53 仪器 军工双加工程 — 2,172,637.50 — — 2,172,637.50 — 其他资金 — 设备 银河科技大厦 — 6,872,531.62 — 6,872,531.62 — — 定向募集 — (附属工程) 资金 合计 65,986,830.15 114,229,800.01 43,446,795.68 2,172,637.50 134,597,196.98 （2）借款费用资本化金额 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本化率 本期转入 本期其他 (%) 固定资产 减少 银河生产基地 1,003,467.00 5,850,000.00 — — 6,853,467.00 5.85 二期工程—— 厂房及设备 银河电子有限公司 1,505,214.01 1,505,214.01 — — 5.85 国债技改工程 军工双加设备 244,091.84 — — 244,091.84 — 5.58 银河软件科技园 — 930,000.00 — — 930,000.00 5.58 合计 2,752,772.85 6,780,000.00 1,505,214.01 244,091.84 7,783,467.00 51 注：①.在建工程期末数比期初数增加 68,610,366.83 元，增长 103.98%， 主要原因是本公司加大了技术改造、进行银河二期工程改造和广西柳州特种变 压器有限责任公司的车间改造力度，同时启动了银河软件科技园的开发建设。 ②.减值准备计提说明：公司对在建工程全面进行了检查，无在建工程长 期停建且在未来 3 年内不会重新开工，无技术和性能上落后并且给公司带来的 经济利益具有很大的不确定性；以及无其他足以证明在建工程已经发生减值等 情况，故未计提在建工程减值准备。 14、无形资产 项目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊 期末数 剩余摊 销额 销年限 土地使用权 购入 3,800,000.00 3,648,006.00 — — 75,996.00 227,990.00 3,572,010.00 47 年 土地使用权 购入 3,716,421.45 2,893,670.12 — — 63,236.50 885,987.83 2,830,433.62 46.5 年 土地使用权 购入 2,308,674.40 2,308,674.40 — 2,308,674.40 — — — — 专用技术 购入、投资 9,246,406.00 3,943,000.04 4,876,406.00 77,380.00 891,374.73 1,318,374.69 7,850,651.31 8年 合计 19,071,501.85 12,793,350.56 4,876,406.00 2,386,054.40 1,030,607.23 2,432,352.52 14,253,094.93 注：①.专用技术的评估机构为陕西华德诚有限责任会计师事务所，评估 方法采用收益现值法。 ②.减值准备计提说明：本公司对无形资产逐项进行检查，未发现由于无 形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回 金额低于其账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 发展战略研究费 200,000.00 193,334.00 — 39,996.00 46,662.00 153,338.00 4.5 年 广告使用权 617,400.00 — 617,400.00 60,025.00 60,025.00 557,375.00 5.5 年 办公楼装修费 4,506,570.85 3,012,336.87 1,112,716.54 692,255.38 1,073,772.82 3,432,798.03 4.5 年 深圳办公楼装修费 157,292.00 — 157,292.00 18,350.71 18,350.71 138,941.29 4.5 年 RTU 产品认证费用 90,556.50 — 90,556.50 30,185.50 30,185.50 60,371.00 3年 合计 5,571,819.35 3,205,670.87 1,977,965.04 840,812.59 1,228,996.03 4,342,823.32 52 16、其他长期资产 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 南宁有线电视综合信息网 15,743,499.96 1,116.00 851,000.04 14,893,615.92 合计 15,743,499.96 1,116.00 851,000.04 14,893,615.92 注：公司根据董事会第三届第二次会议决议，投资南宁有线电视综合信 息网，以此获得南宁有线电视综合信息网 20 年经营权。该项投资按 20 年期 限平均摊销。 17、短期借款 借款条件 期初数 期末数 信用借款 110,000,000.00 266,500,000.00 保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00 抵押借款 172,000,000.00 219,240,000.00 合计 302,000,000.00 505,740,000.00 注：①.期末数比期初数增加 203,740,000.00 元，增加 67.46%，主要原因 是本公司生产经营规模扩大，对资金的需求增加所致。 ②.本项目无逾期借款。 18、应付账款 期初数 期末数 17,859,831.91 51,862,241.26 注：①.本项目期末数比期初数增加 34,002,409.35 元，增长 190.38%。主要 原因是本公司生产经营规模扩大，向供应商采购原材料付款周期延长所致。 ②.本项目中无超过 3 年大额应付账款，无欠持本公司 5%(含 5%)以上表 决权股份的股东单位的款项。 19、预收账款 期初数 期末数 2,541,806.09 26,572,130.85 53 注：①.本项目期末数比期初数增加 24,030,324.26 元，增长 945.40%，主要 原因是本公司生产经营规模迅速扩大，电力系统自动化及设备产品收到的预收 账款增加所致。 ②.本项目中无超过 1 年大额预收账款，无欠持本公司 5%(含 5%)以上股 份的股东单位的款项。 20、应付工资 期初数 期末数 — 50,299.08 注：应付工资为当期未发放的职工工资。 21、应付福利费 期初数 期末数 1,832,479.49 2,954,471.14 22、应付股利 期初数 期末数 21,536,980.00 21,319,225.60 注：本项目期末数为部分股东尚未领取的股利及预提 2001 年下半年利 润分配的金额。 23、应交税金 项目 期初数 期末数 法定税率 增值税 6,226,676.41 11,628,098.75 17% 营业税 — 211,092.19 5% 企业所得税 4,976,925.51 6,535,632.96 15% 城建税 772,172.32 1,074,303.40 7% 房产税 — 21,861.13 — 个人所得税 — -331,698.28 — 合计 11,975,774.24 19,139,290.15 — 54 24、其他应交款 项目性质 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 344,066.98 473,554.72 3% 防洪费附加 149,298.37 164,216.95 1‰ 交通费附加 276,456.50 280,761.37 — 房屋维修款 — 3,686.05 — 合计 769,821.85 922,219.09 — 25、其他应付款 期初数 期末数 29,459,231.36 28,989,629.57 注：本项目中无超过 3 年大额其他应付款，无欠持本公司 5%(含 5%)以 上表决权股份的股东单位的款项。 26、预提费用 项目 期初数 期末数 期末结余原因 借款利息 350,350.00 2,236,055.34 预提借款利息费用 房租 — 14,490.00 预提房租费用 水电、物业管理费 — 17,909.64 预提水电、物业管理费用 合计 350,350.00 2,268,454.98 27、一年内到期的长期借款 期初数 期末数 借款条件 币种 金额 币种 金额 抵押借款 人民币 9,480,000.00 — 抵押借款 人民币 2,487,150.00 — 合计 11,967,150.00 — 55 28、长期借款 期初数 期末数 借款条件 币种 金额 币种 金额 信用借款 人民币 7,509,021.00 人民币 4,893,199.98 抵押借款 人民币 85,125,124.07 人民币 48,815,124.25 保证借款 人民币 — 人民币 17,543,081.00 质押借款 人民币 — 人民币 20,000,000.00 合计 92,634,145.07 91,251,405.23 注：①.根据成经[1998]101 号文批复，并与银行协商同意，公司承担被 兼并企业四川永星电子有限公司借入的农行新都县支行和农行四川省分行 的长期借款共计 26,709,021.00 元，在借款期限内享受免息优惠政策。其中农 行四川省分行 12,499,780.00 元为外币无息贷款（原币金额为 1,510,000.00 美 元 ）， 由 北 海 通 台 经 济 发 展 有 限 公 司 提 供 保 证 担 保 ， 本 公 司 已 分 期 还 贷 600,000.00 美元，期末余额 910,000.00 美元，折合人民币 7,543,081.00 元。 ②. 1999 年 10 月由北海通台经济发展有限公司以其持有的本公司法人 股 1,782 万股（1999 年度利润分配方案实施后为 2,316.60 万股）为本公司向 中行北海市分行 20,000,000.00 元借款提供质押担保。 ③.抵押贷款的抵押物为公司拥有的固定资产。 29、长期应付款 期初数 期末数 2,495,223.24 1,247,611.68 注：长期应付款为申购冻结资金利息收入摊余金额。 30、专项应付款 项目 期初数 期末数 国家拨入的科技三项经费 — 676,400.00 31、其他长期负债 项目 期初数 期末数 军工双加工程补贴款 5,000,000.00 5,000,000.00 新产品试制费 1,356,202.05 1,897,909.21 合计 6,356,202.05 6,897,909.21 56 32、股本 股份变动情况表： （股份单位：股） 本 次 变 动 增 减 （ +， – ） 本次变 本次变 项 目 动前 公积金 动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 59,202,000 -11,744,000 -11,744,000 47,458,000 其中： 国家持有股份 25,740,000 -11,744,000 -11,744,000 13,996,000 境内法人持有股份 33,462,000 33,462,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 64,350,000 +11,744,000 +11,744,000 76,094,000 3、内部职工股 33,976,800 -33,976,800 -33,976,800 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 157,528,800 -33,976,800 -33,976,800 123,552,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 54,054,000 +33,976,800 +33,976,800 88,030,800 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 54,054,000 +33,976,800 +33,976,800 88,030,800 三、股份总数 211,582,800 211,582,800 33、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 43,638,126.54 — — 43,638,126.54 股权投资准备 175,500.00 — — 175,500.00 拨款转入 — 223,600.00 — 223,600.00 资产评估增值准备 3,292,513.17 1,000,000.00 — 4,292,513.17 其他资本公积转入 300,000.00 2,614,894.46 300,000.00 2,614,894.46 合计 47,406,139.71 3,838,494.46 300,000.00 50,944,634.17 57 注：本期资本公积增加 3,838,494.46 元，其中：①.本公司以无形资产投 资陕西银河网电科技有限公司的评估增值 1,000,000.00 元；②.四川永星电子 有限公司收到的增值税返还本公司按持股比例计算权益增加 2,614,894.46 元；③.拨入三项经费转入 223,600.00 元。 34、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 25,521,827.06 9,248,354.29 — 34,770,181.35 公益金 12,760,913.54 4,624,177.15 — 17,385,090.69 任意盈余公积 16,022,563.87 — — 16,022,563.87 合计 54,305,304.47 13,872,531.44 — 68,177,835.91 35、未分配利润 项 目 金额 本期实现净利润 92,483,542.90 加：年初未分配利润 57,990,561.61 加：年初未分配利润调整数 -1,679,216.38 减：提取法定盈余公积金 9,248,354.29 提取法定公益金 4,624,177.15 提取任意盈余公积 — 应付普通股股利 21,158,280.00 转作股本的普通股股利 — 期末未分配利润 113,764,076.69 注：①．根据本公司 2001 年第一次临时股东大会批准，上半年利润分 配方案为每 10 股派 0.50 元现金(含税)，计提应付股利 10,579,140.00 元，该 方案已经实施。 ②．根据本公司第三届第十三次董事会决议，下半年利润分配方案为每 10 股送 2 股派 0.50 元现金(含税)，共计提应付股利 10,579,140.00 元，该项 预案尚须获得股东大会的批准。 ③．2000 年第三次临时股东大会审议通过了本公司发行新股的有关议案， 本公司发行新股前形成的未分配利润由发行新股后的新老股东共享。 58 36、主营业务收入 （1）业务分部 项目 本期数 上期数 电力自动化及设备 197,631,042.36 88,814,769.82 电子元器件 187,051,326.28 188,477,826.46 软件开发及系统集成 32,889,150.03 26,480,091.93 小计 417,571,518.67 303,772,688.21 抵销 -16,480,108.23 -19,932,354.02 合计 401,091,410.44 283,840,334.19 （2）地区分部 项目 本期数 上期数 东部地区 73,430,420.24 33,363,274.93 南部地区 174,398,258.94 130,496,929.75 西部地区 147,610,006.26 118,053,560.01 北部地区 20,004,629.28 5,226,043.39 国外 2,128,203.95 16,632,880.13 小计 417,571,518.67 303,772,688.21 抵销 -16,480,108.23 -19,932,354.02 合计 401,091,410.44 283,840,334.19 （3）本项目前五名客户销售的收入总额为 67,896,156.16 元，占公司全 部主营业收入的 16.93%。 （4）本项目本期数比上期数增加 117,251,076.25 元，增长 41.31%。主要 原因系公司根据市场要求变化，加大了技术改造和优化产业结构力度，加快了 西安、南宁、北海、成都等生产基地建设，“军工双加”和国债专项资金重点 59 技术改造项目投产后较好地发挥了效益，电力系统自动化及设备产品使该电 阻器业务经营规模进一步扩大，软件开发与系统集成业务发展较快；及时调 整营销策略，增设销售网点和分支机构，使市场销售状况保持良好势头。 37、主营业务成本 （1）业务分部 项目 本期数 上期数 电力自动化及设备 107,288,699.29 37,503,975.33 电子元器件 123,944,997.52 121,515,832.12 软件开发及系统集成 9,427,313.99 1,970,364.44 小计 240,661,010.80 160,990,171.89 抵销 -16,480,108.23 -19,932,354.02 合计 224,180,902.57 141,057,817.87 （2）地区分部 项目 本期数 上期数 东部地区 53,265,074.63 17,858,214.01 南部地区 102,441,908.54 68,471,439.82 西部地区 74,152,274.95 58,578,505.53 北部地区 9,325,419.69 6,440,236.54 国外 1,476,332.99 9,641,775.99 小计 240,661,010.80 160,990,171.89 抵销 -16,480,108.23 -19,932,354.02 合计 224,180,902.57 141,057,817.87 注：本项目本期数比上期数增加 83,123,084.70 元，增长了 58.93%。主 要原因系公司生产经营规模扩大，主营业务收入增加使主营业务成本相应增 加所致。 60 38、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 1,416,460.00 482,500.00 5% 城市建设维护税 2,262,034.92 1,555,987.17 7% 教育费附加 962,250.03 666,851.65 3% 防洪保安费 30,821.48 202,776.85 上年收入的1‰ 交通建设费附加 196,589.58 147,096.12 流转税的4% 合计 4,868,156.01 3,055,211.79 39、其他业务利润 本期数 上期数 595,625.05 511,963.68 40、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 22,361,103.62 10,983,004.69 减：利息收入 1,315,131.68 1,188,144.18 汇兑损失 33,678.58 — 减：汇兑收益 — 33,069.00 减：财政部拨入贴息资金 — 1,500,000.00 其他 45,018.02 21,202.72 合计 21,124,668.54 8,282,994.23 注：本项目期末数比期初数增加 12,841,674.31 元，增长 155.04%。主要 原因是本公司生产经营规模扩大，对资金的需求较大，短期借款增加所致。 41、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 -200,970.00 — 债权投资收益 — 3,500,000.00 联营或合营公司分配来的利润 — — 年末调整的被投资公司所有者 2,801,301.78 241,868.99 权益净增减的金额 合计 2,600,331.78 3,741,868.99 注：本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 61 42、补贴收入 项目 本期数 产品出口财政贴息 115,954.00 合计 115,954.00 43、营业外收入 本期数 上期数 3,027,044.40 1,321,556.23 44、营业外支出 本期数 上期数 1,295,028.91 786,957.53 45、收到的其他与经营活动有关的现金 8,256,094.77 元，主要项目如下： 项目 本期数 利息收入 1,315,131.68 保险赔款 932,500.00 其他 6,008,463.09 合计 8,256,094.77 46、支付的其他与经营活动有关的现金 29,547,432.18 元，主要项目如下： 项目 本期数 办公费 1,698,130.84 差旅费 4,761,218.89 广告费 8,959,223.12 业务招待费 2,323,069.72 其他 11,805,789.61 合计 29,547,432.18 62 （六）母公司财务报表有关项目注释 1、应收账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 7,232,109.82 74.41 216,963.30 14,847,048.00 90.14 445,411.44 1-2 年 — — — — — — 2-3 年 2,486,955.80 25.59 497,391.16 — — — 3 年以上 — — — 1,623, 528.42 9.86 487,058.53 合计 9,719,065.62 100.00 714,354.46 16,470,576.42 100.00 932,469.97 注：①.本项目期末数比期初数增加 6,751,510.80 元，增长 69.47%，主 要原因是电力系统自动化及设备经营规模扩大导致了应收账款的增加。 ②.本项目前五名金额合计为 5,320,300.00 元，占应收账款总额的 32.30%。 ③.本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 期初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年内 21,534,996.67 15.19 646,049.90 27,820,931.93 16.69 834,627.96 1-2 年 197,650.24 0.14 19,765.02 4,525,111.90 2.71 452,511.19 2-3 年 667,420.00 0.47 133,484.00 897,650.24 0.54 179,530.05 3 年以上 982,000.00 0.69 294,600.00 1,647,220.00 1.00 690,568.00 内部往来 118,376,173.38 83.51 — 131,826,797.88 79.06 — 合计 141,758,240.29 100.00 1,093,898.92 166,717,711.95 100.00 2,157,235.20 注：①.本项目前五名金额合计为 151,093,584.09 元，占其他应收款总 额的 90.63%。 ②.本项目中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 63 3、长期股权投资 （1）明细情况 项 目 期初数 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 298,724,416.56 — 450,730,508.34 — 对合营企业投资 10,040,000.00 — 12,040,000.00 — 对联营企业投资 1,380,000.00 — 1,380,000.00 — 其他股权投资 — — 25,000,000.00 — 合计 310,144,416.56 — 489,150,508.34 — （2）长期股权投资——其他股权投资 ①．明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注 册资本比例 西安开元电力自动化有限公司 长期 21,717,024.80 95.00% 四川永星电子有限公司 长期 45,000,000.00 99.34% 北海银河电子有限公司 长期 9,900,000.00 99.00% 南宁银科电力有限公司 长期 9,000,000.00 90.00% 北海银河信息技术有限公司 长期 8,000,000.00 80.00% 陕西银河网电科技有限公司 长期 5,400,000.00 54.00% 北海银河南方软件有限公司 长期 40,000,000.00 80.00% 柳州特种变压器有限责任公司 长期 17,484,955.62 90.00% 北海银河软件科技园有限公司 长期 29,000,000.00 96.67% 北海银河电子商务有限公司 长期 20,000,000.00 66.67% 海南君和股份有限公司 长期 2,000,000.00 5.70% 湖南石油股份有限公司 长期 400,000.00 1.00% 东亚国际投资股份有限公司 长期 6,840,000.00 19.00% 上海银河影音制品合作公司 长期 300,000.00 10.00% 64 南宁联合创新投资有限公司 长期 500,000.00 3.21% 深圳芙浪特投资咨询有限公司 长期 2,000,000.00 13.89% 南宁有线电视信息网络公司 长期 980,000.00 49.00% 北海古里酒业公司 长期 400,000.00 20.00% 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 长期 25,000,000.00 2.84% 合计 长期 243,921,980.42 ②．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期被投资单 累计分得的 本期累计 位权益增减额 现金红利额 增减额 西安开元电力自动化有限公司 14,860,000.00 6,857,024.80 17,736,795.44 — 25,314,998.25 四川永星电子有限公司 45,000,000.00 — 13,756,973.41 — 61,923,917.47 北海银河电子有限公司 10,000,000.00 -100,000.00 20,178,811.30 — 73,802,043.35 南宁银科电力自动化设备有限公司 9,000,000.00 — 21,562,527.53 — 46,685,859.96 北海银河信息技术有限公司 8,000,000.00 — 20,516,484.19 — 32,753,385.51 陕西银河网电科技有限公司 4,400,000.00 1,000,000.00 -179,518.62 — 120,361.47 北海银河南方软件有限公司 40,000,000.00 — 4,806,685.92 — 4,806,685.92 柳州特种变压器有限责任公司 16,000,000.00 1,484,955.62 2,404,037.43 — 2,404,037.43 北海银河软件园有限公司 29,000,000.00 — — — — 北海银河电子商务有限公司 20,000,000.00 — 794,116.26 — 794,116.26 海南君和股份有限公司 2,000,000.00 — — — — 湖南石油股份有限公司 400,000.00 — — — — 东亚国际投资股份有限公司 6,840,000.00 — — — — 上海银河影音制品合作公司 300,000.00 — — — — 南宁联合创新投资有限公司 500,000.00 — — — — 深圳芙浪特投资咨询有限公司 2,000,000.00 — — — — 南宁有线电视信息网络公司 980,000.00 — — — — 北海古里酒业公司 400,000.00 — — — — 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 25,000,000.00 — — — — 合计 234,680,000.00 9,241,980.42 101,576,912.86 — 248,605,405.62 65 ③．股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销期限 四川永星电子有 -3,153,203.51 -2,207,242.44 — -315,320.36 -1,891,922.08 10 年 限公司 柳州特种变压器 -1,484,955.62 — -1,484,955.62 — -1,484,955.62 10 年 有限责任公司 合计 -4,638,159.13 -2,207,242.44 -1,484,955.62 -315,320.36 -3,376,877.70 注：股权投资差额系购买价低于应享有权益形成。 4、主营业务收入 项目 本期数 上期数 电力自动化及设备 46,101,853.71 — 电子元器件 6,199,645.20 20,517,041.77 软件开发及系统集成 — 9,650,000.00 合计 52,301,498.91 30,167,041.77 注：本期向前五名客户销售的收入总额为 15,389,333.32 元，占公司全部 主营业务收入的 29.42%。 5、主营业务成本 项目 本期数 上期数 电力自动化及设备 18,339,823.96 — 电子元器件 6,941,399.13 19,220,857.63 软件开发及系统集成 — 1,407,133.52 合计 25,281,223.09 20,627,991.15 66 6、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 -200,970.00 — 债权投资收益 — 3,500,000.00 联营或合营公司分配来的利润 — — 期末调整的被投资公司所有者 103,149,631.60 91,128,652.65 权益净增减的金额 合计 102,948,661.60 94,628,652.65 （七）关联方关系及其交易 1、持股 5％以上的股东 股东名称 期初数 期末数 占总股本比例(%) 北海通台经济发展有限公司 23,166,000.00 23,166,000.00 10.95 苏州工业园区盛银投资有限公司 ― 15,444,000.00 7.30 张家界祥龙国际酒店有限公司 12,870,000.00 12,870,000.00 6.08 2、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 代表人 四川永星电子有限公司 成都市新都县电 电阻器、电位器应用电路、数模 子公司 有限责任 赖永久 子路98号 转换器等制造、销售 北海银河电子有限公司 北海市广东南路 电子元器件、电子设备、工业自动、 子公司 有限责任 潘琦 世贸大厦八楼 化仪表制造、销售 西安开元电力自动化有 西安市东开发区 电力自动化工程、通讯系统、无线电 子公司 有限责任 季新华 限公司 二号楼五楼 摇测、摇控、工业自动化设备开发生 产；计算应用仪器仪表、通讯器件、 电子元器件、建材等 南宁银科电力自动化设 南宁市科园东四 电力自动化设备、电力系统自动化软 子公司 有限责任 潘琦 备有限公司 路工业园 件开发与系统集成、工业自动化仪表 制造销售、自动化系统安装、调试、 技术服务、咨询 67 北海银河电子商务有限 北海市广东南路 电子商务交易服务、计算机软件开发、 子公司 有限责任 潘琦 公司 银河科技大厦五 网络工程开发、科技信息咨询服务 楼 北海银河信息技术有限 北海市广东南路 计算机软件开发，网络工程、系统集 子公司 有限责任 潘琦 公司 银河科技大厦七 成的开发，计算机软、硬件产品销售、 楼 咨询服务 陕西银河网电科技有限 西安市高新技术 电厂自动化系列产品、电网自动化系 子公司 有限责任 顾勇彪 公司 产业开发区枫叶 列配套装置产品及其相关自动化产品 大厦 的开发、生产、销售及售后服务等 甘肃省张掖地区银河电 甘肃省张掖市西 电力自动化设备、电力系统自动化软 子公司 有限责任 顾勇彪 力自动化设备有限公司 大街61号(电力 件开发与系统集成、工业自动化仪表 大厦第九层) 制造销售、自动化系统安装、调试、 技术服务、咨询 北海银河南方软件有限 北海市广东南路 计算机软件开发，网络工程、系统集 子公司 有限责任 潘琦 公司 银河科技大厦四 成的开发，计算机软、硬件产品销售、 楼 咨询服务 广西柳州特种变压器有 柳州市荣军路 配电变压器、电力变压器、有载调压 子公司 有限责任 胡秋生 限责任公司 355号 变压器、干式配电变压器、交流低压 配电屏、整流变压器等生产、销售、 技术咨询、技术服务、新产品开发 北海银河软件科技园有 北海市广东路银 北海银河软件科技园招商引资；开展 子公司 有限责任 姚国平 限公司 河科技大厦五楼 本企业中外合资经营、合作生产等 509房 3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 子公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 四川永星电子有限公司 45,297,894.52 — — 45,297,894.52 北海银河电子有限公司 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 西安开元电力自动化有限公司 22,860,000.00 — — 22,860,000.00 南宁银科电力自动化设备有限公司 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 北海银河电子商务有限公司 30,000,000.00 — — 30,000,000.00 北海银河信息技术有限公司 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 陕西银河网电科技有限公司 7,000,000.00 3,000,000.00 — 10,000,000.00 甘肃省张掖地区银河电力自动化 2,000,000.00 — — 2,000,000.00 设备有限公司 北海银河南方软件有限公司 50,000,000.00 — — 50,000,000.00 广西柳州特种变压器有限责任公司 — 18,000,000.00 — 18,000,000.00 北海银河软件科技园有限公司 — 30,000,000.00 — 30,000,000.00 68 4、存在控制关系关联方所持股份或权益及变化 子公司名称 期初数 比例 本期增加数 比例 本期减少数 比例 期末数 比例 四川永星电子有限公司 45,000,000.00 99.34% — — 45,000,000.00 99.34% 北海银河电子有限公司 9,900,000.00 99.00% — — 9,900,000.00 99.00% 西安开元电力自动化有限公司 19,004,000.00 83.132% 3,859,101.34 — 22,863,101.34 95.00% 南宁银科电力自动化设备有 9,000,000.00 90.00% — — 9,000,000.00 90.00% 限公司 北海银河电子商务有限公司 20,000,000.00 66.67% — — 20,000,000.00 66.67% 北海银河信息技术有限公司 8,000,000.00 80.00% — — 8,000,000.00 80.00% 陕西银河网电科技有限公司 4,400.000.00 63.00% 1,000,000.00 — 5,400,000.00 54.00% 甘肃省张掖地区银河电力自 1,020,000.00 51.00% — — 1,020,000.00 51.00% 动化设备有限公司 北海银河南方软件有限公司 40,000,000.00 80.00% — — 40,000,000.00 80.00% 南宁银牛电力自动化设备有 900,000.00 90.00% — — 900,000.00 90.00% 限公司 广西柳州特种变压器有限 — 16,200,000.00 90.00% — 16,200,000.00 90.00% 责任公司 北海银河软件科技园有限 — — 29,000,000.00 — 29,000,000.00 96.67% 公司 5、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 四川华瑞电位器有限公司 合营企业 北海古里酒业公司 联营企业 成都星天达电子有限公司 联营企业 新都建安机械工程有限责任公司 联营企业 南宁有线信息网络有限公司 联营企业 6、关联方交易事项 （1）来自关联方的投资收益 单位名称 投资性质 投资收益额 北海银河电子商务有限公司 股权投资 794,116.26 四川华瑞电位器有限公司 股权投资 380,394.67 北海古里酒业公司 股权投资 10,483.57 69 南宁有线电视信息网络公司 股权投资 25,432.59 成都星天达电子有限公司 股权投资 210,306.00 新都建安机械工程有限责任公司 股权投资 160,102.00 （2）关联方应收应付款项、票据余额 企业名称 项目 期末余额 占本期余额 上期 占上年余额 关联交易未 的比重(%) 期末余额 的比重(%) 解算金额 北海银河电子 其他应收款 1,243,550.96 0.74 — — 1,243,550.96 商务有限公司 （3）其他关联事项 ①.1998 年 9 月，本公司发起人股东北海通台经济发展有限公司为本公 司向农行四川分行 1,510,000.00 美元(折合人民币 12,499,780.00 元)长期借款 提供保证担保，本公司已分期还贷 600,000.00 美元，期末余额为 910,000.00 美元（折合人民币 7,543,081.00 元）；1999 年 10 月，该公司以其持有的本公 司法人股 1782 万股（1999 年度利润分配方案实施后为 2316.60 万股）为本 公司向中国银行北海市分行 20,000,000.00 元长期借款提供质押担保。 ②.2001 年 6 月，本公司为子公司北海银河电子有限公司向交通银行南 宁分行 20,000,000.00 元短期借款提供保证担保。 （八）或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响 需特别披露的或有事项。 （九）承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响 需特别披露的承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 本公司无需披露的重大期后事项。 70 （十一）其他重要事项 1、本公司无须披露的重大非货币性交易及债务重组事项。 2、报告期净资产收益率和每股收益计算表说明 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号文和《公开发行证 券的公司信息披露规范问答》第 1 号文扣除非经常性损益后的净利润计算的 净资产收益率和每股收益的扣除项目、涉及金额 2001 年度为：资产处置损 益 553,828.90 元，临时性获得的补贴收入 115,954.00 元，新股申购冻结资金 利息 1,247,611.56 元，合并价差摊入 318,839.60 元，处理下属部门、被投资 单位股权损益 485,390.61 元，营业外收入、支出-69,424.97 元，扣除所得税 影响数 51,312.39 元，合计 2,600,887.31 元。 3、2000 年度股东大会通过了公司 2000 年度利润分配方案，以公司 2000 年 12 月 31 日总股本 211,582,800 股为基数，每 10 股派 1 元（含税），不进 行资本公积金转增股本。本次派发现金股利股权登记日为 2001 年 5 月 14 日， 除息日为 2001 年 5 月 15 日。 4、2001 年第一次临时股东大会通过了公司 2001 年中期利润分配方案， 以公司 2001 年 6 月 30 日总股本 211,582,800 股为基数，每 10 股派 0.5 元现 金（含税），不进行公积金转增股本。股权登记日为 2001 年 9 月 17 日，除 息日为 2001 年 9 月 18 日。 5、2000 年 10 月 1 日公司 2000 年第三次临时股东大会通过了公募增发 不超过 5000 万股 A 股的有关议案，本期内公司与主承销商及有关中介机构 正进行上述相关工作，此项工作尚未完成。 6、根据《广西壮族自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开 发政策措施的若干规定的通知》文件第二条第（四）款第 4 点“对设在我区 的上市公司，减按 15%的税率征收企业所得税。”及第七条第(三十七)款“本 规定自 2001 年起开始实施”的规定，公司 2002 年起可以继续享受 15%的企 业所得税税率的优惠政策。 7、2001 年 2 月，公司经国家科学技术部火炬高技术产业开发中心认定 为 2001 年度国家火炬计划重点高新技术企业。 71 第十一节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的 正本及公告的原稿。 北海银河高科技产业股份有限公司 董 事 长： 二 OO 二年二月七日 72 资 产 负 债 表 编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 资 产 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 95,715,715.62 164,511,444.07 67,494,597.09 90,477,915.45 短期投资 2 900,450.00 900,450.00 应收票据 3 12,054,215.36 5,941,640.75 应收股利 应收利息 应收帐款 4 15,538,106.45 168,216,444.02 9,004,711.16 120,698,591.73 其他应收款 5 164,560,476.75 36,029,866.71 140,664,341.37 35,562,129.57 预付帐款 6 93,989,170.69 157,532,045.33 135,706,475.31 171,820,629.88 应收补贴款 7 91,096.83 1,017,030.35 1,814,674.71 3,193,890.04 存货 8 169,287.36 136,331,705.91 1,483,098.76 63,477,610.66 待摊费用 9 4,463,032.17 4,649,737.32 2,065,308.00 2,447,652.10 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计： 375,427,335.87 681,242,939.07 358,233,206.40 493,620,060.18 长期投资： 长期股权投资 10 489,150,508.34 99,893,206.13 310,144,416.56 87,097,939.85 长期债权投资 11 70,000.00 140,000.00 长期投资合计 489,150,508.34 99,963,206.13 310,144,416.56 87,237,939.85 其中：合并价差 -3,376,877.70 -2,207,242.44 固定资产： 固定资产原价 12 67,261,221.31 355,671,025.74 57,205,051.89 260,299,354.91 减：累计折旧 7,848,956.18 91,830,301.38 5,401,309.33 58,810,422.86 固定资产净值 59,412,265.13 263,840,724.36 51,803,742.56 201,488,932.05 减：固定资产减值准备 197,644.99 固定资产净额 59,412,265.13 263,643,079.37 51,803,742.56 201,488,932.05 工程物资 在建工程 13 122,411,259.29 134,597,196.98 58,784,751.70 65,986,830.15 固定资产清理 固定资产合计 181,823,524.42 398,240,276.35 110,588,494.26 267,475,762.20 无形资产及其他资产： 无形资产 14 1,361,666.67 14,253,094.93 2,408,674.40 12,793,350.56 长期待摊费用 15 4,043,213.18 4,342,823.32 3,205,670.87 3,205,670.87 其他长期资产 16 14,893,615.92 14,893,615.92 15,743,499.96 15,743,499.96 无形资产及其他资产合计 20,298,495.77 33,489,534.17 21,357,845.23 31,742,521.39 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,066,699,864.40 1,212,935,955.72 800,323,962.45 880,076,283.62 企业负责人： 财务负责人： 编制人： 73 资 产 负 债 表（续） 编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 负债和股东权益 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 17 451,500,000.00 505,740,000.00 282,000,000.00 302,000,000.00 应付票据 应付帐款 18 12,728,607.68 51,862,241.26 7,758,290.17 17,859,831.91 预收帐款 19 26,572,130.85 2,090,732.14 2,541,806.09 应付工资 20 50,299.08 应付福利费 21 -238,662.11 2,954,471.14 79,123.34 1,832,479.49 应付股利 22 21,319,225.60 21,319,225.60 21,536,980.00 21,536,980.00 应交税金 23 1,322,260.62 19,139,290.15 494,871.85 11,975,774.24 其他应交款 24 6,438.73 922,219.09 39,734.02 769,821.85 其他应付款 25 62,025,554.43 28,989,629.57 30,547,247.28 29,459,231.36 预提费用 26 2,268,454.98 350,350.00 预计负债 一年内到期的长期借款 27 11,967,150.00 11,967,150.00 其他流动负债 流动负债合计 548,663,424.95 659,817,961.72 356,514,128.80 400,293,424.94 长期负债： 长期借款 28 71,743,081.00 91,251,405.23 71,709,021.00 92,634,145.07 应付债券 长期应付款 29 1,247,611.68 1,247,611.68 2,495,223.24 2,495,223.24 专项应付款 30 576,400.00 676,400.00 其他长期负债 31 6,897,909.21 6,356,202.05 长期负债合计 73,567,092.68 100,073,326.12 74,204,244.24 101,485,570.36 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 622,230,517.63 759,891,287.84 430,718,373.04 501,778,995.30 少数股东权益： 8,575,321.11 8,691,698.91 股东权益： 股 本 32 211,582,800.00 211,582,800.00 211,582,800.00 211,582,800.00 减：已归还投资 股本净额 211,582,800.00 211,582,800.00 211,582,800.00 211,582,800.00 资本公积 33 50,944,634.17 50,944,634.17 47,406,139.71 47,406,139.71 盈余公积 34 68,177,835.91 68,177,835.91 54,305,304.47 54,305,304.47 其中：法定公益金 17,385,090.69 17,385,090.69 12,760,913.54 12,760,913.54 未分配利润 35 113,764,076.69 113,764,076.69 56,311,345.23 56,311,345.23 股东权益合计 444,469,346.77 444,469,346.77 369,605,589.41 369,605,589.41 负债和股东权益总计 1,066,699,864.40 1,212,935,955.72 800,323,962.45 880,076,283.62 企业负责人： 财务负责人： 编制人： 74 利 润 表 编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2001 年度 2000 年度 项 目 注释 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 36 52,301,498.91 401,091,410.44 30,167,041.77 283,840,334.19 减：主营业务成本 37 25,281,223.09 224,180,902.57 20,627,991.15 141,057,817.87 主营业务税金及附加 38 1,154,920.27 4,868,156.01 552,462.50 3,055,211.79 二、主营业务利润 25,865,355.55 172,042,351.86 8,986,588.12 139,727,304.53 加：其他业务利润 39 8,754.00 595,625.05 -173,242.83 511,963.68 减：营业费用 5,886,698.09 18,052,508.85 633,210.10 9,783,378.43 管理费用 14,551,196.37 37,238,277.13 12,363,769.83 35,834,947.61 财务费用 40 17,461,452.90 21,124,668.54 5,986,610.30 8,282,994.23 三、营业利润 -12,025,237.81 96,222,522.39 -10,170,244.94 86,337,947.94 加：投资收益 41 102,948,661.60 2,600,331.78 94,628,652.65 3,741,868.99 补贴收入 42 115,954.00 115,954.00 200,000.00 1,227,418.80 营业外收入 43 2,293,065.56 3,027,044.40 1,247,611.56 1,321,556.23 减：营业外支出 44 848,900.45 1,295,028.91 300,420.00 786,957.53 四、利润总额 92,483,542.90 100,670,823.66 85,605,599.27 91,841,834.43 减：所得税 7,273,040.30 5,455,165.35 少数股东损益 914,240.46 781,069.81 五、净利润 92,483,542.90 92,483,542.90 85,605,599.27 85,605,599.27 补充资料： 项 目 2001 年度 2000 年度 1、出售、处置部门或被投资 485,390.61 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 126,294.60 2,660,292.89 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人： 财务负责人： 编制人： 75 利 润 分 配 表 编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 单位：人民币元 2001 年度 2000 年度 项 目 注释 母公司 合并 母公司 合并 一、净利润 92,483,542.90 92,483,542.90 85,605,599.27 85,605,599.27 加：年初未分配利润 56,311,345.23 56,311,345.23 53,531,665.85 53,531,665.85 其他转入 二、可供分配的利润 148,794,888.13 148,794,888.13 139,137,265.12 139,137,265.12 减：提取法定盈余公积 9,248,354.29 9,248,354.29 8,560,559.93 8,560,559.93 提取法定公益金 4,624,177.15 4,624,177.15 4,280,279.96 4,280,279.96 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 134,922,356.69 134,922,356.69 126,296,425.23 126,296,425.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,158,280.00 21,158,280.00 21,158,280.00 21,158,280.00 转作股本的普通股 股利 48,826,800.00 48,826,800.00 四、未分配利润 113,764,076.69 113,764,076.69 56,311,345.23 56,311,345.23 企业负责人： 财务负责人： 编制人： 76 利 润 表 附 表 编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38.71 41.90 0.81 0.81 营业利润 21.65 23.44 0.45 0.45 净利润 20.81 22.53 0.44 0.44 扣除非经常性损益后的净利润 20.22 21.89 0.42 0.42 企业负责人： 财务负责人： 编制人： 77 现 金 流 量 表 编制单位：北海银河高科技产业股份有限公司 2001 年 1—12 月 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,307,524.20 395,543,763.82 收到的税费返还 2,100,370.44 4,669,398.06 收到的其他与经营活动有关的现金 45 5,018,275.01 8,256,094.77 现金流入小计 48,426,169.65 408,469,256.65 购买商品、接受劳务支付的现金 21,127,088.50 255,155,777.60 支付给职工以及为职工支付的现金 5,946,251.64 28,320,900.73 支付的各项税费 5,241,164.18 32,600,081.39 支付的其他与经营活动有关的现金 46 14,081,087.70 29,547,432.18 现金流出小计 46,395,592.02 345,624,191.90 经营活动产生的现金流量净额 2,030,577.63 62,845,064.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 2,289,609.39 2,359,609.39 取得投资收益所收到的现金 485,390.61 855,798.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 215,621.21 收到的其他与投资活动有关的现金 39,000.00 现金流入小计 2,775,000.00 3,470,029.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 81,973,887.05 96,935,480.55 投资所支付的现金 66,801,420.00 58,301,420.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 148,775,307.05 155,236,900.55 投资活动产生的现金流量净额 -146,000,307.05 -151,766,871.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 565,000,000.00 585,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 800,000.00 现金流入小计 565,800,000.00 586,300,000.00 偿还债务所支付的现金 337,966,730.00 379,517,492.91 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 46,396,733.11 48,948,862.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 8,345,238.94 8,483,905.14 现金流出小计 392,708,702.05 436,950,260.69 筹资活动产生的现金流量净额 173,091,297.95 149,349,739.31 四、汇率变动对现金的影响额： 五、现金及现金等价物净增加额： 29,121,568.53 60,427,932.72 企业负责人： 财务负责人： 编制人： 78 附注： 单位：人民币元 项 目 注释 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 92,483,542.90 92,483,542.90 加：少数股东损益 914,240.46 加：计提的资产减值准备 1,482,421.79 2,596,703.23 固定资产折旧 2,598,949.34 17,727,409.37 无形资产摊销 138,333.33 1,030,607.23 长期待摊费用的摊销 748,084.28 1,412,063.21 待摊费用减少（减：增加） -2,397,724.17 -2,605,998.07 预提费用增加（减：减少） 272,023.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -479,404.20 固定资产报废损失 76,847.83 财务费用 17,466,959.33 21,084,019.72 投资损失(减：收益) -102,948,661.60 -3,027,044.40 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 1,313,811.40 -72,854,095.25 经营性应收项目的减少(减：增加) -7,921,646.66 -53,663,871.67 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,522,688.63 59,028,784.73 其 他 589,196.32 -1,150,763.60 经营活动产生的现金流量净额 2,030,577.63 62,845,064.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债务 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 95,715,715.62 164,511,444.07 减：现金的期初余额 67,494,597.09 104,983,961.35 加：现金等价物的期末余额 900,450.00 900,450.00 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 29,121,568.53 60,427,932.72 企业负责人： 财务负责人： 编制人： 79