启迪古汉(000590)紫光古汉2003年年度报告摘要

清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 股票简称：紫光古汉 股票代码：０００５９０ 公告编号：２００４－００３ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 所有董事均出席董事会。 １．４ 天职孜信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报 告。 １．５ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长张喜民先生、总经理李子实先生、财务总监刘颍女士声明：保证年度报 告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 紫光古汉 股票代码 000590 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 湖南省衡阳市先锋路 54 号 地址 邮政编码 421001 公司国际互联网 http://www.guhan.com 网址 电子信箱 Webmaster@guhan.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曹定兴 颜立军 联系地址 湖南省衡阳市先锋路 54 号 湖南省衡阳市先锋路 54 号 电话 0734-8239335 0734-8239335 传真 0734-8239335 0734-8239335 电子信箱 stocks@guhan.com stocks@guhan.com －1－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 238,165,543.23 296,606,103.97 -19.70% 245,678,437.08 利润总额 -32,825,935.84 -2,442,811.25 -- -67,217,741.37 净利润 -26,236,800.56 3,680,023.64 -812.95% -59,670,419.35 扣除非经常性损益 -17,647,866.49 4,519,483.07 -490.48% -40,222,106.09 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 685,159,664.63 724,861,291.48 -5.48% 695,049,908.18 股东权益（不含少 258,464,744.89 283,415,857.93 -8.80% 279,942,110.64 数股东权益） 经营活动产生的现 -24,429,623.91 94,297,140.83 -125.91% -50,999,313.68 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 -0.13 0.02 -816.67% -0.29 净资产收益率 -10.15% 1.30% -880.77% -21.32% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -6.43% 1.60% -501.88% -12.79% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.12 0.46 -125.86% -0.25 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.27 1.40 -8.80% 1.38 调整后的每股净 1.23 1.40 -11.88% 1.30 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 108,780,899 0 108,780,899 其中：国家持有股份 85,312,800 0 85,312,800 境内法人持有股份 23,468,099 0 23,468,099 －2－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 30,693,600 0 30,693,600 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 139,474,499 0 139,474,499 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 63,528,654 0 63,528,654 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 25,272 0 25,272 已上市流通股份合计 63,553,926 0 63,553,926 三、股份总数 203,028,425 0 203,028,425 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 34,644 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 清华紫光（集团）总 0 43,524,000 21.44 未流通 0 公司 衡阳市国资局 0 41,788,800 20.58 未流通 0 湖南省医药包装广 0 11,539,260 5.68 未流通 0 告衡阳公司 中国药材公司 0 8,765,699 4.32 未流通 未知 工行衡阳市信托公 0 5,490,000 2.70 未流通 未知 司 湖南省耒阳耒能实 0 2,700,000 1.33 未流通 未知 业公司 深圳市旭能投资有 0 2,700,000 1.33 未流通 未知 限公司 衡阳市湘南机动车 0 1,584,360 0.78 未流通 未知 零件供应站 上海新元投资有限 0 1,012,400 0.50 未流通 未知 公司 上海发成贸易有限 0 1,000,000 0.49 未流通 未知 公司 前十名股东关联关系或一致行动 （１）公司前 10 名股东之间无关联关系。也不属于《上市公司 的说明 持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （２）清华紫光（集团）总公司持有本公司 21.44%的股份,属发 起人国家股，报告期内清华紫光（集团）总公司持有本公司的 股权无质押、冻结情况。 （３）衡阳市国资局代表国家持有本公司 20.58%的股份，属发 起人国家股。报告期内衡阳市国有资产管理局持有本公司的股 权无质押、冻结情况。 （4）湖南省医药包装广告衡阳公司持有本公司 5.68%的股份, 其中 5,400,000 属于发起人法人股,其余部分属于定向法人股,本 报告期内其持有的股权无质押、冻结情况。 －3－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 魏小丽 391,266 A 股 林汉端 371,500 A 股 何 伟 246,500 A 股 愈永平 240,000 A 股 李 辉 234,108 A 股 郭保旋 230,000 A 股 庄 磊 209,435 A 股 周正平 202,300 A 股 王建保 196,600 A 股 张 敏 189,500 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系也未知是 明 否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 清华紫光（集团）总公司为本公司的控股股东，法人代表：张本正；成立于 1993 年 4 月 12 日； 注册资本：39,451 万元。主要从事生物制药、精细化学品、药物中间体等研发、生产及销售。 清华紫光（集团）总公司的出资人为清华大学。根据国务院办公厅国办函（2001）58 号通知以及 体改办、教育部《关于北京大学、清华大学规范校办企业管理体制试点指导意见》，清华大学已将清 华大学为出资人所投资的所有企业的股权资产无偿划转到北京清华大学企业集团。本报告期内，北 京清华大学企业集团已改制为由清华大学出资设立的国有独资有限责任公司，并更名为清华控股有 限公司。鉴于此，清华紫光（集团）总公司的出资人变更为清华控股有限公司，其实际控制人仍为 清华大学。 清华控股有限公司成立于 1992 年 8 月 26 日，法人代表：荣泳霖，注册资本：20 亿元，是清华大 学科技企业投融资、科技开发、成果转化、高新技术企业孵化、对外贸易及经济技术合作交流等重 大经营活动的决策和管理中心，经营范围为资产管理；资产受托管理；实业投资及管理；企业收购、 兼并、资产重组策划；科技、经济及相关业务的咨询及人员培训（国家有专营专项的规定除外）。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 2003 年 1 月 20 日，三届 第十八次董 张喜民 董事长 男 40 2000-2003 0 0 事会会议被 选举担任公 司董事长。 董事、总 李子实 男 46 2000-2003 0 0 经理 董事、副 曾巍巍 男 51 2000-2003 0 0 董事长 董事、副 刘炳成 男 41 2000-2003 0 0 总经理 －4－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 朱开悉 独立董事 男 39 2002-2003 0 0 戴德明 独立董事 男 41 2002-2003 0 0 2003 年新任 查 扬 独立董事 男 39 2003-2003 0 0 独立董事 监事会召 袁瑞芝 男 46 2000-2003 0 0 集人 冯 骎 监事 女 53 2000-2003 0 0 朱省凡 监事 男 44 2000-2003 0 0 刘 颍 财务总监 女 35 2000-2003 0 0 董事会秘 曹定兴 男 36 2002-2003 0 0 书 刘 箭 副总经理 男 40 2002-2003 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □ 适用 √ 不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 25.00 金额最高的前三名董事的报 11.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 11.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 5.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 无其他待遇 不在公司领取报酬、津贴的 董事张喜民 监事冯骎 董事、监事姓名 报酬区间 人数 1-3 万元 2 3-5 万元 6 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司是湖南省高新技术企业，属医药制造行业，集中成药、西药制剂和生化制药为一体，是全 国中成药工业重点企业五十强之一，全国目前最大的西药制剂生产企业之一，中南地区最大的血液 制品生产企业，为国家大型企业。 本公司主要生产以古汉养生精（口服液、片剂）为代表的中药系列产品，以葡萄糖注射液等各类 输液为代表的西药制剂系列产品，以及以人血白蛋白和丙种球蛋白为代表的血液制品系列产品。2003 年，本公司共完成工业总产值(现行价 )25，160 万元，比上年 27333.5 万元下降 7.95%，主营业务收 入 23,817 万元,比上年 29,661 万元下降了 19.7%，利润总额为-3,282.6 万元，净利润-2,623.7 万元，报 告期内出现亏损。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 －5－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 中药材及中 6,832.53 3,472.87 49.17 -30.39 -26.92 -4.68 成药加工业 化学药品制 12,720.60 7,218.09 43.26 -7.77 -20.68 27.14 剂制造业 其他生物制 4,263.43 3,354.12 21.33 -29.56 -31.98 15.11 品业 其中：关联 933.83 429.08 54.05 交易 古汉养生精 5,522.00 2,022.00 63.38 -37.10 -48.40 14.40 克林霉素磷 6,638.00 2,578.00 61.16 44.70 41.00 1.59 酸酯 葡萄糖注射 2,075.00 2,104.00 -1.40 -44.20 -42.00 -154.40 液 人血白蛋白 3,805.00 3,167.00 16.77 -35.10 -34.80 -1.99 其中：关联 933.83 429.08 54.05 交易 关联交易系北京清华紫光医药有限责任公司向本公司购买产品，定 关联交易的定价原则 价原则是按公允的市场价格定价。 关联交易必要性、持续性的 该交易可通过关联企业扩大本公司产品销售渠道。根据市场情况， 说明 关联企业将继续分销本公司产品。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 湖南省 10,001.66 -10.92 省外地区 13,814.89 -25.05 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 5,530.00 占采购总额比重 39.71% 合计 前五名销售客户销售金 4,567.90 占销售总额比重 19.18% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 －6－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 本报告期内，公司实现主营收入 ２３８１７ 万元，比上年度 ２９６６１ 万元下降 １９．７％，净利润－２６２４ 万元， 出现亏损。主要是西药输液产品市场的恶性竞争和假冒古汉养生精产品对市场的冲击以及非典疫情 的影响使主营利润收入减少，非经常性损益增加，资金周转困难，财务费用居高不下所致。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 本报告期公司总资产减少 ５．４％是因为本期报表的合并范围变更及本年度亏损；长期负债减少 ９．９％是 因为本期归还借款；股东权益减少 ８．９％是因为本年度亏损；主 营业务利润减少 ７．２％是因为本期主营 业务收入减少；净利润减少是因为本年度亏损；现金及现金等价物净增加额为负数，主要是公司经 营活动因市场竞争导致应收账款压力加大和报告期内资本性支出增加所致。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 ２００４ 年，针对公司目前主营业务收入下滑和现金流紧张等问题，公司将积极改进营销体制，引 进先进的营销管理模式，积极开拓古汉养生精产品的省外市场，扩大市场份额，缓解公司现金流紧 张的状况；做好新上市品种的市场推广工作，争取尽快占领市场；强化公司内部管理，降低公司管 理成本，提高公司整体效益，积极寻求战略合作伙伴，引入战略投资者，整合公司有效资源，优化 公司的产品结构，推动公司治理结构和运行机制的优化，使公司走出目前的经营困境，尽快步入良 性发展的轨道。 １．加快营销体制改革，引进先进的营销管理模式，完善激励机制和约束机制，扩大产品的市场份 额，特别是独家产品古汉养生精的省外市场，提高高利润产品的市场占有率，强化发出商品及应收 账款管理，缓解公司现金流紧张的现状。 ２．针对公司今年拟上市的新品种，做好新上市品种的前期推广工作，争取尽快占领市场，成为公 司新的利润增长点。 ３、实行全面预算管理，在各生产厂全面推行经济责任制，在管理部门实行费用定额管理，降低管 理成本，提升公司整体绩效。 ４、寻找战略合作伙伴，达成行业资源共享，充分发挥公司自身的优势，对公司进行结构性调整。 ５、进一步完善法人治理结构，在各项业务决策和经营活动中，坚持制度化、规范化、程序化，建 立和完善独立董事制度，强化内部控制和监督职能。 －7－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 不分配不转增 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 湖南今天 2002 年 200.00 连带责任 2002 年 11 月 13 日--2003 年 11 否 否 化肥股份 11 月 13 担保 月 12 日 有限公司 日 清华紫光 2003 年 200.00 连带责任 2003 年 5 月 21 日--2004 年 5 月 否 是 古汉衡阳 05 月 21 担保 21 日 中药饮片 日 有限公司 汕头市紫 2003 年 200.00 连带责任 2003 年 6 月 23 日--2004 年 6 月 否 是 光古汉氨 06 月 27 担保 22 日 基酸有限 日 公司 汕头市紫 2003 年 480.00 连带责任 2003 年 10 月 9 日--2004 年 10 否 是 光古汉氨 09 月 26 担保 月8日 基酸有限 日 公司 担保发生额合计 1,080.00 担保余额合计 1,080.00 其中：关联担保余额合计 880.00 上市公司对控股子公司担保发生 880.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 0.04 7.4 关联债权债务往来 －8－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 清华紫光（集团）总公 0.00 0.00 429.89 0.00 司 北京清华紫光医药有限 0.00 0.00 172.62 299.57 公司 汕头市亚联药业有限公 309.80 196.74 0.00 0.00 司 合计 309.80 196.74 602.51 299.57 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 １、衡阳市国资局代表国家持有本公司 ２０．５８％的股份、湖南医药包装广告衡阳公司持有 本公司 ５．６８％的股份，他们均没有在指定报刊和网站上披露过承诺事项。 ２、清华紫光（集团）总公司持有本公司 ２１．４４％的股份，该公司 ２０００ 年 ７ 月 ２７ 日在《中 国证券报》和《证券时报》刊登的关于受让湖南古汉集团股份有限公司部分国家股的公 告中承诺，在本次受让古汉集团国有股后 ２０ 年内不转让。报告期内，该公司履行了承 诺。 ３、根据清华紫光（集团）总公司于 ２００１ 年 １ 月 １６ 日向本公司出具的《清华紫光（集 团）总公司关于放弃同业竞争的承诺函》，清华紫光（集团）总公司将其所属药业营销 事业部的资产转让给本公司，并承诺自转让协议生效之日起，不再从事与本公司相同或 与转让资产相关产品的生产和销售业务以及其他在商业上与本公司主营业务、主导产品 形成实质性竞争的活动。本公司在关联交易公告中作了相应披露，报告期内清华紫光（集 团）总公司履行了承诺，没有与本公司发生实质性的同业竞争行为。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 2003 年 10 月 20 日，湖南全洲药业有限公司以本公司违反双方签订的《古汉养生精片湖 南地区总经销协议书》为由，将本公司起诉至湖南省高级人民法院，湖南省高级人民法 院于 2004 年 1 月 9 日下达了[2003]湘民二初字第 13 号民事判决书，判决本公司赔偿湖 南全洲药业有限公司损失 758.16 万元，案件受理费由本公司承担 147,519.00 元，本公司 已于 2004 年 2 月 23 日向最高人民法院提起上诉，目前案件正在审理中。 7.8 独立董事履行职责的情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 规定要求，于 2003 年 6 月 26 日召开的 2002 年度股东大会选举新增一名独立董事，使 公司独立董事人数达到公司董事总人数的三分之一，董事会构成更加合理。董事会目前 聘有朱开悉、戴德明、查扬三名独立董事，出席或委托出席了公司本年度召开的历次董 事会和股东大会，按照有关法律法规的要求切实履行了独立董事的职责。 §8 监事会报告 2003 年，公司监事会根据《公司法》 、《证券法》和《公司章程》赋予的权利，对全体股 －9－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 东高度负责，认真履行监督职权，积极努力地开展工作，维护了公司及股东的合法权益。 现将本年度监事会工作报告如下： 一、报告期内监事会召开了二次会议。会议内容及决议内容如下： 1 、2003 年 3 月 23 日，公司第三届监事会第十次会议在公司总部召开，会议审议并通 过以下事项： （1）审议并通过公司 2002 年年度报告及其摘要。 （2）审议及通过监事会 2002 年度工作报告 本次会议决议刊登于 2003 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 2 、2003 年 8 月 18 日，公司第三届监事会第十一次会议在公司总部监事会召集人办公 室召开。会议审议并通过了以下事项： （1）审议并同意公司 2003 年半年报正文及摘要。 （2）审议通过公司 2003 年中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 本次会议决议刊登于 2003 年 8 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 二、列席了公司报告期内召开的五次董事会会议及一次股东大会会议。对董事会决议及 股东大会召开及决议程序进行了监督和确认。 三、报告期内监事会认真履行自己的职责，对以下事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度 等进行了监督，认为公司董事会 2003 年度的工作能严格按照《公司法》 、 《证券法》、 《上 市规则》 、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，并进一步完善了内部管理和 内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法 规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会认为公司 2003 年度财务报告和经营业绩已经天职孜信会计师事务所注册会 计师审核并出具标准无保留的审计报告，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及 有关规定。 3、公司加强了内部监督和内部审计工作，建立健全了监督审计管理制度，开展了经济 责任制审计、营销审计和行政监察工作；监察审计部门组建以来，降低了公司的运行成 本。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造 成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的 各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况 进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 天孜湘审[2004]2-142 号 清华紫光古汉生物制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的清华紫光古汉生物制药股份有限公司(以下简称贵公司)2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润表及利润分配表和合并利润 －10－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 表及利润分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据。 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经 营成果和现金流量情况。 天职孜信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘剑锋 中国·北京 中国注册会计师：李海来 二○○四年三月二十五日 9.2 资产负债表 编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 11,233,368.41 9,970,784.56 41,352,033.22 40,513,334.85 短期投资 130,611.00 130,611.00 180,632.00 180,632.00 应收票据 15,933,522.60 15,933,522.60 7,918,100.00 7,918,100.00 应收股利 应收利息 应收账款 181,929,705.94 175,394,332.77 165,882,505.30 161,295,968.03 其他应收款 22,575,306.70 33,889,207.21 20,648,739.49 42,842,612.02 预付账款 9,852,735.84 7,164,881.94 13,254,601.34 11,917,901.78 应收补贴款 存货 109,489,659.04 102,900,113.32 121,308,819.50 113,650,178.27 待摊费用 1,814.75 51,874.56 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 351,146,724.28 345,383,453.40 370,597,305.41 378,318,726.95 长期投资: 长期股权投资 37,125,624.99 23,969,584.58 6,117,531.68 13,543,317.07 长期债权投资 36,102.00 126,978.00 91,976.00 长期投资合计 37,161,726.99 23,969,584.58 6,244,509.68 13,635,293.07 其中：股权投资差额 -6,156,830.16 -6,197,603.36 其中：合并价差 -6,156,830.16 -6,197,603.36 固定资产: 固定资产原价 333,080,813.57 314,875,357.84 360,384,979.93 303,801,315.47 减：累计折旧 118,932,303.16 110,505,560.82 107,050,670.82 96,986,754.30 固定资产净值 214,148,510.41 204,369,797.02 253,334,309.11 206,814,561.17 减：固定资产减值准备 244,982.10 244,982.10 －11－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 固定资产净额 213,903,528.31 204,369,797.02 253,089,327.01 206,814,561.17 工程物资 在建工程 5,538,473.80 4,745,846.68 1,324,991.96 1,324,991.96 固定资产清理 固定资产合计 219,442,002.11 209,115,643.70 254,414,318.97 208,139,553.13 无形资产及其他资产: 无形资产 76,102,006.92 69,120,759.93 92,039,209.62 77,955,506.93 长期待摊费用 1,307,204.33 1,307,204.33 1,565,947.80 1,565,947.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 77,409,211.25 70,427,964.26 93,605,157.42 79,521,454.73 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产总计 685,159,664.63 648,896,645.94 724,861,291.48 679,615,027.88 流动负债: 短期借款 252,253,000.00 241,050,000.00 230,643,000.00 223,050,000.00 应付票据 8,780,000.00 8,780,000.00 20,156,000.00 20,156,000.00 应付账款 78,776,500.06 74,461,194.53 90,701,456.18 77,703,336.13 预收账款 5,256,520.14 2,841,939.43 10,424,949.29 7,736,669.53 应付工资 296,159.18 442,711.59 234,011.81 应付福利费 2,908,528.60 2,256,052.54 2,820,531.59 1,806,301.90 应付股利 260,810.49 260,810.49 应交税金 17,815,565.18 15,573,881.47 18,371,897.44 16,203,994.34 其他应交款 215,057.36 197,439.88 86,235.80 40,659.41 其他应付款 29,850,094.29 25,594,683.07 47,024,901.54 33,767,188.52 预提费用 2,177,405.24 357,260.39 1,300,513.60 164,179.56 预计负债 7,729,119.00 7,729,119.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 406,057,949.05 378,841,570.31 422,233,007.52 381,123,151.69 长期负债: 长期借款 19,941,103.40 4,400,000.00 22,141,103.40 6,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 19,941,103.40 4,400,000.00 22,141,103.40 6,600,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 425,999,052.45 383,241,570.31 444,374,110.92 387,723,151.69 少数股东权益 695,867.29 -2,928,677.37 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 203,028,425.00 203,028,425.00 203,028,425.00 203,028,425.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 203,028,425.00 203,028,425.00 203,028,425.00 203,028,425.00 资本公积 121,242,251.40 121,242,251.40 121,242,251.40 121,242,251.40 盈余公积 22,452,336.20 22,452,336.20 22,452,336.20 22,452,336.20 其中：法定公益金 5,107,164.11 5,107,164.11 5,107,164.11 5,107,164.11 未分配利润 -81,067,936.97 -81,067,936.97 -54,831,136.41 -54,831,136.41 其中：现金股利 未确认投资损益 -7,190,330.74 -8,476,018.26 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 258,464,744.89 265,655,075.63 283,415,857.93 291,891,876.19 负债和所有者权益（或股东权益） 685,159,664.63 648,896,645.94 724,861,291.48 679,615,027.88 总计 利润及利润分配表 编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 单位：（人民币）元 －12－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 238,165,543.23 218,543,666.67 296,606,103.97 276,124,065.20 减：主营业务成本 140,450,812.07 125,842,782.34 187,833,642.37 172,487,274.05 主营业务税金及附加 1,684,811.53 1,516,199.20 1,871,433.65 1,775,273.65 二、主营业务利润（亏损以“-”号 96,029,919.63 91,184,685.13 106,901,027.95 101,861,517.50 填列） 加：其他业务利润（亏损以“ -” -117,993.04 -117,993.04 -13,757.41 -13,757.41 号填列） 减：营业费用 40,725,590.16 37,032,632.18 35,603,408.65 32,321,187.40 管理费用 61,480,168.65 57,465,987.24 58,121,515.02 50,766,096.48 财务费用 14,633,613.29 13,332,688.79 14,184,012.60 12,558,494.35 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -20,927,445.51 -16,764,616.12 -1,021,665.73 6,201,981.86 加：投资收益（损失以“-”号 -3,268,783.06 -855,625.30 -959,226.14 -1,750,261.87 填列） 补贴收入 56,279.00 16,299.00 营业外收入 341,827.77 215,801.77 316,711.59 309,512.19 减：营业外支出 9,027,814.04 8,832,360.91 794,929.97 695,283.83 四、利润总额（亏损总额以“-”号 -32,825,935.84 -26,236,800.56 -2,442,811.25 4,065,948.35 填列） 减：所得税 113,545.83 491,482.60 385,924.71 减：少数股东损益 -1,512,176.56 -2,591,071.39 加：未确认投资损失 5,190,504.55 4,023,246.10 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -26,236,800.56 -26,236,800.56 3,680,023.64 3,680,023.64 加：年初未分配利润 -54,831,136.41 -54,831,136.41 -58,511,160.05 -58,511,160.05 其他转入 六、可供分配的利润 -81,067,936.97 -81,067,936.97 -54,831,136.41 -54,831,136.41 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -81,067,936.97 -81,067,936.97 -54,831,136.41 -54,831,136.41 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -81,067,936.97 -81,067,936.97 -54,831,136.41 -54,831,136.41 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 －13－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 240,259,403.33 217,038,774.84 收到的税费返还 56,279.00 收到的其他与经营活动有关的现金 5,917,985.52 1,261,151.82 经营活动产生的现金流入小计 246,233,667.85 218,299,926.66 购买商品、接受劳务支付的现金 129,757,394.77 113,124,315.44 支付给职工以及为职工支付的现金 41,345,356.46 37,581,025.97 支付的各项税费 27,235,957.33 25,588,921.75 支付的其他与经营活动有关的现金 72,324,583.20 65,087,711.01 经营活动产生的现金流出小计 270,663,291.76 241,381,974.17 经营活动产生的现金流量净额 -24,429,623.91 -23,082,047.51 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 161,089.68 158,624.68 取得投资收益所收到的现金 132,603.51 132,603.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 55,600.00 55,600.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 349,293.19 346,828.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 11,134,800.74 10,268,954.33 的现金 投资所支付的现金 100,000.00 100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 11,234,800.74 10,368,954.33 投资活动产生的现金流量净额 -10,885,507.55 -10,022,126.14 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 243,850,000.00 235,050,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 111,757.60 111,757.60 筹资活动产生的现金流入小计 243,961,757.60 235,161,757.60 偿还债务所支付的现金 224,440,000.00 219,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,674,943.54 13,322,262.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 700,216.90 77,741.43 筹资活动产生的现金流出小计 238,815,160.44 232,650,003.73 筹资活动产生的现金流量净额 5,146,597.16 2,511,753.87 四、汇率变动对现金的影响 -151.51 -151.51 五、现金及现金等价物净增加额 -30,168,685.81 -30,592,571.29 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -26,236,800.56 -26,236,800.56 加：计提的资产减值准备 3,357,980.54 2,287,253.23 固定资产折旧 16,853,285.87 13,518,806.52 无形资产摊销 10,812,663.32 10,502,047.00 长期待摊费用摊销 258,743.47 258,743.47 待摊费用减少（减：增加） 50,059.81 预提费用增加（减：减少） 876,891.64 193,080.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 639,415.01 639,415.01 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 14,633,613.29 13,332,688.79 投资损失（减：收益） 3,309,556.26 855,625.30 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 11,365,548.45 10,750,064.95 经营性应收项目的减少（减：增加） -16,305,547.34 -20,287,383.65 经营性应付项目的增加（减：减少） -34,622,780.40 -27,785,407.89 其他 -2,719,572.16 -1,110,180.51 少数股东本期收益 -1,512,176.56 减：未确认的投资损失 5,190,504.55 经营活动产生的现金流量净额 -24,429,623.91 -23,082,047.51 －14－ 清华紫光古汉生物制药股份有限公司２００３年年度报告摘要 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 11,233,368.41 9,970,784.56 减：现金的期初余额 41,352,033.22 40,513,334.85 加：现金等价物的期末余额 130,611.00 130,611.00 减：现金等价物的期初余额 180,632.00 180,632.00 现金及现金等价物净增加额 -30,168,685.81 -30,592,571.29 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 9.4 因子公司汕头市亚联药业有限公司、上海清华紫光古汉产品营销有限公司、广州紫 光古汉销售有限公司处于停业状态，未纳入合并范围。 清华紫光古汉生物制药股份有限公司 2004 年 4 月 21 日 －15－