盐田港(000088)Ａ2003年年度报告

深圳市盐田港股份有限公司 ２００３ 年年度报告正文 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事徐云国、赵启正因公未出席本次董事会会议，委托董事 刘明德代为出席并行使表决权。 公司董事长李选民、总经理周健、财务总监罗凤琴、财务部经理 郑成浔声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介 ２ 二、会计数据和业务数据摘要 ３－５ 三、股本变动及股东情况 ５－７ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ７－９ 五、公司治理结构 １０－１２ 六、股东大会情况简介 １２－１４ 七、董事会报告 １４－２１ 八、监事会报告 ２１－２３ 九、重要事项 ２３－２４ 十、财务报告 ２５－６９ 十一、备查文件目录 ７０ 1 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：深圳市盐田港股份有限公司 公司法定英文名称：Ｓｈｅｎｚｈｅｎ Ｙａｎ Ｔｉａｎ Ｐｏｒｔ Ｈｏｌｄｉｎｇｓ Ｃｏ．，Ｌｔｄ ２、公司法定代表人：李选民 ３、公司董事会秘书：华 翔 证券事务代表：李翠云 联系电话：（０７５５）２５２９０１８０ 传 真：（０７５５）２５２９０９３２ 电子信箱：ｌｉｃｕｉｙｕｎ＠ｙａｎｔｉａｎ－ｐｏｒｔ．ｃｏｍ ４、公司办公地址：深圳市盐田区盐田港海港大厦十七— — 十九层 公司邮政编码：５１８０８１ ５、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：深圳市盐田港股份有限公司董事会秘书处 ６、公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：盐田港 Ａ 公司股票代码：００００８８ ７、其他有关资料 公司注册日期：一九九七年七月二十一日 公司注册地址：深圳市盐田区盐田港海港大厦十七层— — 二十层 企 业 法 人 营 业 执 照 情 况 ： 注 册 号 ４４０３０１１０２７５０７ 执照号 深司字 Ｎ５３２５８ 税 务 登 记 号 码 ： 地 税 登 字 ４４０３０３２７９３６３０１９ 国税登字 ４４０３０１２７９３６３０１９ 公司聘请的会计师事务所：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 办公地址：深圳市深南中路 ２０７２ 号电子大厦八楼 2 二、会计数据及业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据和财务指标（单位：人民币元） 利润总额 878,242,505.11 净利润 773,599,635.60 扣除非经常损益后的净利润 776,588,765.97 主营业务利润 250,423,470.93 其他业务利润 4,931,631.78 营业利润 196,839,577.77 投资收益 684,392,057.70 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -2,989,130.37 经营活动产生的现金流量净额 199,947,959.41 现金及现金等价物净增加额 201,927,761.69 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 1、营业外收入： 971,826.96 2、营业外支出： -3,960,957.33 3、以上项目涉及金额为： -2,989,130.37 （二）公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2002 年度 2001 年度 项目 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 590,284,723.18 507,723,834.29 507,723,834.29 383,405,091.52 383,405,091.52 净利润 773,599,635.60 555,857,354.67 555,857,354.67 376,277,383.42 376,277,383.42 总资产 3,942,979,193.53 3,434,817,939.38 3,434,817,939.38 3,329,204,610.14 3,329,204,610.14 股东权益(不含少数股 东权益) 2,766,472,896.95 2,051,175,130.28 1,992,675,130.14 1,787,817,775.61 1,495,317,775.61 每股收益 1.322 0.950 0.950 0.643 0.643 每股收益(按截至 2004 年 4 月 17 日最新股本 1.243 -- -- -- -- 计算)* 每股净资产 4.729 3.506 3.406 3.056 2.556 调整后的每股净资产 4.715 3.489 3.389 3.048 2.548 每股经营活动产生的 0.342 0.427 0.427 0.348 0.348 现金流量净额 净资产收益率 27.963% 27.099% 27.895% 21.047% 25.164% ＊根据中国证监会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号(2003 年修 订)》,该指标按加权平均法计算 3 （三）本年度利润表附表 按照中国证监会＜＜公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）＞＞要求计 算的净资产收益率及每股收益： 2003 年度 2002 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９．０５２％ １０．３９７％ ０．４２８ ０．４２８ １２．８２７％ １４．４１４％ ０．４３７ ０．４３７ 营业利润 ７．１１５％ ８．１７２％ ０．３３６ ０．３３６ ９．７５４％ １０．９６１％ ０．３３２ ０．３３２ 净利润 ２７．９６３％ ３２．１１７％ １．３２２ １．３２２ ２７．８９５％ ３１．３４７％ ０．９５０ ０．９５０ 扣除非经常性损益后的净利润 ２８．０７１％ ３２．２４１％ １．３２８ １．３２８ ２８．１９３％ ３１．６８１％ ０．９６０ ０．９６０ 注：主要财务指标计算方法： 全面摊薄每股收益＝报告期利润÷年度末普通股股份总数 加权平均每股收益＝Ｐ÷（ＳＯ＋Ｓ１＋Ｓｉ×Ｍｉ÷ＭＯ－Ｓｊ×Ｍｊ÷ＭＯ） 其中：Ｐ 为报告期利润；ＳＯ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股 本或股票股利分配等增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份 数；Ｓｊ 为报告期因回购或缩股等减少股份数；ＭＯ 为报告期月份数；Ｍｉ 为增加股 份下月份起至报告期末的月份数；Ｍｊ 为减少股份下一月份起至报告期末的月份 数。 每股净资产＝年度末股东权益÷年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝（年度末股东权益–三年以上的应收款项净额–待摊费 用–待处理（流动、固定）资产净损失–开办费–长期待摊费用–住房周转金负数余 额）÷年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额÷年度末 普通股股份总数 全面摊薄净资产收益率＝净利润÷年度末股东权益×１００％ 加权平均净资产收益率＝Ｐ÷（ＥＯ＋ＮＰ÷２＋Ｅｉ×Ｍｉ÷ＭＯ－Ｅｊ×Ｍｊ÷ＭＯ） 其中：Ｐ 为报告期利润；ＥＯ 为期初净资产；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅｉ 为报告 期发行新股和债转股等新增净资产；Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产； ＭＯ 为报告期月份数；Ｍｉ 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 4 （四）股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积金 法定公益金 未分配利润 现金股利 股东权益合计 期初数 585,000,000.00 757,804,041.01 137,993,500.56 73,508,630.11 438,368,958.60 58,500,000.00 2,051,175,130.28 本期增加 198,131.07 77,359,963.56 38,679,981.78 773,599,635.60 622,500,000.00 1,512,337,712.01 本期减少 738,539.,945.34 58,500,000.00 797,039,945.34, 期末数 585,000,000.00 758,002,172.08 215,353,464.12 112,188,611.89 473,428,648.86 622,500,000.00 2,766,472,896.95 变动原因说明： ①资本公积增加数系本公司之子公司深圳惠盐高速公路有限公司本年度将无法支付的款项转入资本公积,本公司按权益法核算相应调增； ②法定盈余公积金和法定公益金增加数系本公司根据公司章程按净利润提取 10%法定盈余公积金和 5%法定公益金； ③未分配利润增加数系公司本年度实现的净利润，减少数系公司本年度提取的法定盈余公积金、法定公益金及拟分配的现金股利； ④现金股利增加数系公司本年度末拟分配的现金股利数；现金股利减少数系公司本年度已实施的 2002 年度现金股利分配数 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 １、 股份变动情况表： 单位：万股 本期变动增减 期初数 期末数 （＋，－） 一、尚未流通股份 ４６，０００ ４６，０００ （一）发起人股份 其中：国家拥有股份 ４６，０００ ４６，０００ 境内法人持有股份 （二）募集法人股 （三）董事、监事和高级管理人员持股 １０．７４ ０ １０．７４ （四）优先股或其他 尚未流通股份合计 ４６，０１０．７４ ０ ４６，０１０．７４ 二、已流通股份 （一）境内上市的人民币普通股 １２，４８９．２６ ０ １２，４８９．２６ （二）境内上市的外资股 已流通股份合计 １２，４８９．２６ ０ １２，４８９．２６ 三、股份总数 ５８，５００ ５８，５００ 5 ２、股票发行与上市情况 公司于 １９９７ 年 ７ 月 ７ 日上网公开发行 １．２５ 亿股人民币普通股，每股面值 １．００ 元，发行价格为 ５．３１ 元／股，扣除发行有关费用后，共募集资金 ６．４ 亿元。 公司股票“盐田港 Ａ”于 １９９７ 年 ７ 月 ２８ 日在深圳证券交易所挂牌上市。公司职 工股的发行数量为 ８５３ 万股，发行价格为 ５．３１ 元／股。１９９８ 年 ２ 月 １６ 日，公司 职工股 ８２１．１ 万股上市流通。目前公司董事、监事、高级管理人员持有的 １０．７４ 万股公司职工股已按有关规定锁定。 报告期内公司没有因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总 数和结构的变动。 （二） 股东情况 １、股东情况介绍 报告期末股东总数 １４６１３ 户 前十一名股东持股情况 股东名称 年度内增减 年末持股 股份 质押或冻结 比例（％） 股东性质 （全称） （股） 数量（股） 类别 的股份数量 深圳市盐田港集团 ０ ４６０，０００，０００ ７８．６３２ 未流通 ０ 国有股东 有限公司 鹏华行业成长 ＋２，９２２，５６１ ５，５０５，７１８ ０．９４１ 已流通 未知 社会公众股 证券投资基金 裕元证券投资基金 ＋２，８６３，３５０ ５，１００，０００ ０．８７２ 已流通 未知 社会公众股 泰和证券投资基金 ＋１，８０１，０３６ ４，１６０，４７４ ０．７１１ 已流通 未知 社会公众股 中国银行—嘉实成长 ＋１，９２０，４８２ ４，１５５，１３８ ０．７１０ 已流通 未知 社会公众股 收益型证券投资基金 融鑫证券投资基金 ＋３，８０４，５７３ ４，０５８，７４３ ０．６９４ 已流通 未知 社会公众股 天元证券投资基金 ＋３，２０６，２３０ ３，７２３，０８０ ０．６３６ 已流通 未知 社会公众股 鸿阳证券投资基金 ＋１，６９６，９６５ ３，５０２，０１０ ０．５９９ 已流通 未知 社会公众股 银丰证券投资基金 ＋５８９，７５３ ３，４２８，８６３ ０．５８６ 已流通 未知 社会公众股 南方稳健成长 ＋１，６５０，１０３ ３，２５５，７４２ ０．５５７ 已流通 未知 社会公众股 证券投资基金 久嘉证券投资基金 ＋２，４２５，１３９ ２，９７０，５８０ ０．５０８ 已流通 未知 社会公众股 6 前十名股东中，国有法人股股东深圳市盐田港集团有限公司与其他股东不存在 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 前十名股东关联 致行动人；未知流通股股东是否属于一致行动人；已知的关联关系有：泰和证 关系或一致行动 券投资基金和嘉实成长收益性证券投资基金的基金管理人同为嘉实基金管理公 的说明 司；天元证券投资基金和南方稳健成长证券投资基金的基金管理人同为南方基 金管理公司。 ２、公司控股股东情况 公司的控股股东：深圳市盐田港集团有限公司（以下简称“盐田港集团”） 法定代表人：郑京生 成立时间：１９８５ 年 ２ 月 ２６ 日 注册资本：１３８０００ 万元 经营范围：开发、管理盐田开发区（含港口区、工业区、商业贸易区、生活 区的建设和经营）。建筑材料，钢材，装饰材料，机电设备，有色金属材料，矿 产品、五金、交电，化工，土产品、粮油食品，副食品，开展开发区所需的建筑 材料的进出口业务。报告期内公司控股股东无变更。 ３、公司控股股东的控股股东或实际控制人情况 自 ２００３ 年 ４ 月开始，深圳市政府对公司控股股东深圳市盐田港集团有限公 司实行授权经营。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 １、基本情况 公司现任七位董事基本情况如下： 李选民，男，１９５４ 年出生，董事长，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），现任深圳市盐田港集团有限公司总经理。未持有公司股票。不在公司领取 报酬，在控股股东单位领取报酬。 陈钦硕，男，１９５４ 年出生，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），现任 深圳市盐田港集团有限公司党委副书记、纪委书记。持有公司股票 ２６０００ 股。不 在公司领取报酬，在控股股东单位领取报酬。 徐云国，男，１９５９ 年出生，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），现任 盐田国际集装箱码头有限公司常务副总经理。未持有公司股票。在参股公司领取 7 报酬。 赵启正，男，１９４８ 年出生，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），现任 深圳市盐田港集团有限公司副总经理。未持有公司股票。不在公司领取报酬，在 控股股东单位领取报酬。 张明鸣，男，１９５１ 年出生，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），现任 深圳市盐田港集团有限公司副总经理。未持有公司股票。不在公司领取报酬，在 控股股东单位领取报酬。 刘明德，男，１９４６ 年出生，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），现任 深圳市盐田港集团有限公司总经济师。未持有公司股票。不在公司领取报酬，在 控股股东单位领取报酬。 肖 波，男，１９６０ 年出生，总工程师，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），持有公司股票 １９０００ 股。在公司领取报酬。 公司现任四位独立董事基本情况如下： 白有忠，男，１９４１ 年出生，任期至 ２００４ 年 ５ 月，未持有公司股票。在公司 领取津贴。 李选举，男，１９５４ 年出生，任期至 ２００４ 年 ５ 月，未持有公司股票。在公司 领取津贴。 郭晋龙，男，１９６１ 年出生，任期至 ２００４ 年 ５ 月，持有公司股票 ６４００ 股。 在公司领取津贴。 刘 恒，男，１９６４ 年出生，任期至 ２００４ 年 ５ 月，未持有公司股票。在公司 领取津贴。 公司现任三位监事基本情况如下： 王维柏，男，１９５１ 年出生，监事会主席，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），未持有公司股票。在公司领取报酬。 张永进，男，１９５６ 年出生，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），现任 深圳市盐田港集团有限公司副总经济师兼审计部经理。持有公司股票 １９０００ 股。 不在公司领取报酬，在控股股东单位领取报酬。 李 萍，女，１９６０ 年出生，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），现任 公司女工委主任。未持有公司股票。在公司领取报酬。 8 公司现任高级管理人员基本情况如下： 周 健，男，１９４９ 年出生，总经理，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），未持有公司股票。在公司领取报酬。 王心平，男，１９５７ 年出生，副总经理，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），持有公司股票 ２００００ 股。在公司领取报酬。 孙伯海，男，１９５９ 年出生，副总经理，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），未持有公司股票。在公司领取报酬。 肖 波，基本情况见董事基本情况介绍。 罗凤琴，女，１９５１ 年出生，财务总监，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），未持有公司股票。在公司领取报酬。 华 翔，男，１９６２ 年出生，董事会秘书兼董事会秘书处主任，任期三年（２００１ 年 ５ 月至 ２００４ 年 ５ 月），持有公司股票 １７０００ 股。在公司领取报酬。 ２、年度报酬情况 根据国家、深圳市的有关规定以及公司的实际情况，公司股东大会制定了独 立董事的津贴标准以及监事会主席的报酬标准，公司董事会制定了《关于由董事 会聘任的管理人员工资分配暂行办法》。公司董事、监事和高级管理人员根据公 司股东大会和董事会的规定以及工作岗位领取相应薪酬。 报告期内，公司现任董事、监事和高级管理人员有 ８ 位在公司领取报酬，年 度报酬总额为 ４５９．６ 万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为 ５８ 万元（在公 司领取报酬的董事只有 １ 位）；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ２０３ 万元。根据公司 ２００１ 年 ９ 月 １８ 日股东大会的决议，独立董事的津贴标准为每人 每年 ６ 万元（以上报酬均为含税报酬）。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬数额区间为：２５ 万 元以下的有 １ 人；２５ 至 ６０ 万元的有 ５ 人；６０ 万元以上的有 ２ 人。 ３、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。聘任或 解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 报告期内，公司于 ２００３ 年 ９ 月 ２６ 日召开的第一次临时股东大会增补刘恒为 公司第二届董事会独立董事。 报告期内，公司无离任的情况；无聘任或解聘公司高级管理人员的情况。 （二）员工情况 9 公司共有员工 １１３７ 人，其中生产人员 ８０９ 人、销售人员 ２１ 人、技术人员 １５３ 人、财务人员 ４９ 人、行政人员 １０５ 人；博士 １ 人、硕士 ２２ 人、大学本科 ９６ 人、 专科 １４８ 人、其他 ８７０ 人；公司需承担费用的离退休职工有 ２５ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司按照《中华人民共和国公司法》 、《中华人民共和国证券法》和中国证监 会有关法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，努力建立现代企业制度，规 范公司运作。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如 下： １、关于公司股东与股东大会：公司的治理结构能够确保所有股东特别是中 小股东的平等地位，确保股东充分行使合法权利；公司制订了股东大会议事规则， 报告期内公司召开的二次股东大会的召集召开程序、出席会议人员的资格和表决 程序都符合《公司法》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规定。 ２、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东对上市公司十分重视， 并给予大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、 资产、机构、人员和财务等方面做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风 险。 ３、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事；董事均忠实、诚信、勤勉地履行职责；董事会的人数及人员构成符合有关法 律、法规的要求；公司董事会制订了董事会议事规则，董事会会议按照规定的程 序进行；公司按照中国证监会和深圳证管监管办公室的要求建立了独立董事制 度，设立了三个董事会专门委员会，均由独立董事占多数并担任召集人，并相应 建立了董事会专门委员会的实施细则。 ４、关于监事与监事会：公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律、法 规的规定；公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有效地行使对董事、高级 管理人员及公司财务的监督和检查；公司监事会制订了监事会议事规则，监事会 会议按照规定的程序进行。 ５、关于绩效评价与激励约束机制：公司正在研究如何建立公正透明的绩效 10 评价标准问题；公司经理人员的聘任按照有关法律、法规和公司章程的规定进行。 ６、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、 社区等利益相关者的合法权利，并积极合作共同推动公司持续、健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度：公司按照有关规定，认真履行信息披露义务； 公司设立了董事会秘书处，在董事会的领导下负责信息披露工作。公司董事会专 门下发了《关于建立信息披露责任制的通知》，明确公司信息披露工作的第一责 任人是董事长；直接责任人是总经理；责任人是董事会秘书；公司本部各部门主 要负责人为该部门信息披露责任人，各控股公司信息披露工作的第一责任人是由 我方派出的董事长或副董事长，以便使公司完整、准确、及时地进行信息披露工 作。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为，公司治理的实际状况与《上 市公司治理准则》的要求基本一致。今后公司将根据中国证监会的要求和国家有 关规定，积极探索建立累积投票制度、公开征集股东大会投票权、建立绩效评价 与激励约束机制等问题，进一步加大董事、监事和高级管理人员的培训力度。 （二）独立董事履行职责情况。 根据中国证监会和深圳市证管办的要求，公司聘请了我国法律、会计、经济 管理等领域的四位专家担任独立董事，并设立了三个董事会专门委员会，均由独 立董事占多数并担任召集人，还相应制定了《董事会提名和薪酬委员会实施细 则》 、《董事会资产管理和投资审议委员会实施细则》和《董事会财经审计委员会 实施细则》。进一步完善了公司的法人治理结构，改善了董事会的结构，提高了 董事会的决策水平。 报告期内，公司独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制 度的指导意见》和《公司章程》的要求独立履行职责，参与公司重大事项的决策， 充分发挥独立董事作用： １、根据董事会专门委员会实施细则，董事会提名和薪酬委员会召开了一次 会议，对公司董事会决定薪酬人员进行年终考核；研究公司本部薪酬方案；研究 公司本部车改方案。董事会资产管理和投资审议委员会召开了一次会议，研究关 于盐田港 ３ 号区盐港 ２ 号仓工程项目投资的问题。 ２、报告期内，根据中国证监会的有关规定，公司独立董事就公司增补独立 董事、重大关联交易、公司资产减值准备计提政策等重大事项发表了独立意见。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面都已经分开， 11 具有独立完整的业务及自主经营能力。 １、在业务方面，公司业务完全独立于控股股东。 ２、在人员方面，公司人员独立于控股股东，公司的经理人员、财务负责人 和董事会秘书在控股股东单位没有担任任何职务。 ３、在资产方面，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。报告期内， 控股股东没有占用、支配公司资产，没有干预公司对资产的经营管理。公司正在 办理 ５ 号区 １ 号仓等的房地产证。 ４、在机构方面，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股 东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机 构没有向公司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令，也没有以其他 任何形式影响其经营管理的独立性。 ５、在财务方面，公司按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管理 制度，独立核算。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内，公司召开了二次股东大会。会议情况如下： 1、深圳市盐田港股份有限公司于 2003 年 4 月 19 日在《证券时报》和《上 海证券报》上刊登了关于召开公司 2002 年年度股东大会的公告。股东大会于 2003 年 6 月 27 日上午 9 时在深圳市盐田港海港大厦一楼会议室召开。出席会议的股 东及股东代表为 11 人，代表股份 463,719,957 股，占公司股份总数的 79.27%。 董事长李选民主持了本次会议。广东博合律师事务所胡荣国律师出席了本次会议 并出具了法律意见书。 股东大会对各项议案进行了审议并以书面记名投票方式进行了表决，会议 表决结果如下： （１）以 463,719,957 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表 决权股份总数的 １００％，通过了关于批准公司董事会 ２００２ 年工作报告的决议。 （2）以 463,719,957 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表 决权股份总数的 １００％，通过了关于批准公司监事会 2002 年工作报告的决议。 （３）以 463,719,957 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表 决权股份总数的 １００％，通过了关于批准公司 2002 年财务决算方案的决议。 （4）以 463,719,957 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表 12 决权股份总数的 １００％，通过了关于批准公司 ２００２ 年利润分配方案的决议。 （５）以 463,719,957 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表 决权股份总数的 １００％，通过了关于续聘深圳南方民和会计师事务所及支付其报 酬的决议。 会议决议公告于 ２００３ 年 ６ 月 ２８ 日分别刊登在《证券时报》第 １４ 版、《上 海证券报》第 ３７ 版。 2、深圳市盐田港股份有限公司于 2003 年 8 月 27 日在《证券时报》和《上 海证券报》上刊登了关于召开公司 2003 年第一次临时股东大会的公告。股东大 会于 2003 年 9 月 26 日上午 9：30 在深圳市盐田港海港大厦一楼会议室召开。出 席会议的股东及股东代表为 8 人，代表股份 492,569,030 股，占公司股份总数的 84.2 %。董事长李选民主持了本次会议。广东博合律师事务所胡荣国律师出席了 本次会议并出具了法律意见书。股东大会对各项议案进行了审议并以书面记名投 票方式进行了表决，会议表决结果如下： （１）以 492,569,030 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表决 权股份总数的 １００％，通过了关于批准增补公司独立董事的决议； （２）会议以逐项表决方式通过了关于批准延长公司配股有效期的决议。 ①以 ４９２，５６９，０３０ 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表决 权股份总数的 １００％，通过了“发行股票种类”的事项。 ②以 ４９２，５６９，０３０ 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表决 权股份总数的 １００％，通过了“股票面值”事项。 ③以 ４９２，５６９，０３０ 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表决 权股份总数的 １００％，通过了“股东配股比例和配售股份总额”的事项。 ④以 ４９２，５６９，０３０ 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表决 权股份总数的 １００％，通过了“发行对象”的事项。发行对象为股权登记日登记 在册的公司全体股东。 ⑤以 ４９２，５６９，０３０ 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表决 权股份总数的 １００％，通过了“发行方式”的事项。发行方式为网上配售。 ⑥以 ４９２，５６９，０３０ 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表决 权股份总数的 １００％，通过了“配股价格及其定价方法”的事项。 ⑦以 ３２，５６９，０３０ 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表决权 股份总数的 １００％，通过了“募集资金数量及用途”的事项。 13 本项事项属关联交易，公司控股股东深圳市盐田港集团有限公司已回避表 决。本项事项有表决权的股份为 ３２，５６９，０３０ 股。 ⑧以 ４９２，５６９，０３０ 票同意，０ 票弃权，０ 票反对，同意票占出席会议有表决 权股份总数的 １００％，通过了“决议的有效期”的事项。 会议决议公告于 ２００３ 年 ９ 月 ２７ 日刊登在《证券时报》第 １１ 版。 七、董事会报告 （一）报告期内发生或将要发生的重大事项对公司经营成果、财务状况影 响的分析 １、公司参股企业盐田国际集装箱码头有限公司（以下简称“盐田国际”）箱 量饱和及税收政策的变化将对公司经营产生重大影响 盐田国际负责经营管理的盐田港一二期码头近年来处于高速成长期，集装箱 吞吐量迅速增加，盐田港一二期码头的实际处理的集装箱吞吐量已远远超过其设 计能力（设计能力为 200 万标箱，2003 年的实际处理的集装箱量为 510 万标箱）， 码头超负荷运转情况严重，已经处于饱和状态，没有新增能力；盐田港一期码头 的企业所得税五年免税期已结束，2004 年进入企业所得税五年减半征收期 （7.5%）。由于公司绝大部分利润来自于盐田国际的投资收益，因此，盐田国际 码头经营的饱和及税收政策的变化将对公司 2004 年的经营产生重大的影响，公 司将从近年的高速成长期进入基本稳定期。 ２、 公司控股公司深圳梧桐山隧道有限公司（以下简称“隧道公司”）面临 政策风险 ２００２ 年 １０ 月，深圳市第三届人大常委会第十八次会议批准市政府提出的《关 于综合整治收费问题议案的办理方案》，市政府正在积极稳妥地进行深圳市路隧 改革。路隧改革的要点是：①撤销除高速公路外市内所有的 １２ 个路隧收费站（其 中包括梧桐山隧道收费站）；②充分考虑投资者的利益和回报。如果该方案实施， 将使梧桐山隧道收费站收费政策发生变化，从而给隧道公司带来政策风险。 ３、公司控股公司深圳惠盐高速公路公司（以下简称“公路公司”）面临政 策风险 目前，国家有关部门及广东省政府有关部门在高速公路收费管理方面正在 研究改革措施。如果政策发生变化，将对公路公司今年的经营产生一定的影响。 14 （二）公司报告期内的经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 报告期内，公司主营业务总体上发展良好：集装箱码头装卸业务迅速增长； 高速公路运输业务稳步增加；隧道疏港运输业务因盘山公路开通分流的影响出现 较大幅度下降；仓储、运输业务发展良好；商品混凝土生产业务盈利能力下降。 公司的主营业务范围是码头的开发和经营；货物装卸与运输；港口配套交通 设施建设与经营；港口配套仓储及工业设施建设与经营；港口配套生活服务设施 的建设与经营；集装箱修理；转口贸易。 （1）报告期内，公司主营业务收入为 59,028.47 万元，主营业务利润为 25,042.35 万元，公司主营业务收入按行业划分如下：工业 19,487.29 万元；交通 运输业 35,543.52 万元；仓储业 3,342.44 万元；租赁业 655.22 万元。 （2）占公司主营业务毛利 10%以上的业务经营活动情况为： ①公司持有 ６６．６７％股权的公路公司报告期内完成主营业务收入 １８，５２６．４３ 万元，实现净利润 ９，１５８．２２ 万元（包括少数股东损益）； ②公司持有 ５０％股权的隧道公司报告期内完成主营业务收入 １２，５９６．０３ 万 元，实现净利润 ６，７５２．５６ 万元（包括少数股东损益）。 （３）报告期内，公司主营业务结构较前一报告期无重大变动；公司租赁业 毛利率比上一报告期降低 ２１．９％，系因公司原 ３ 号区临时堆场开始建造二期仓库， 堆场租赁收入减少所致。其他主营业务盈利能力较前一报告期无重大变动。 报告期内，公司主营业务及其盈利情况详见下表： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)比上 行业 (%) 比上年增减(%) 比上年增减(%) 年增减(%) 工业 194,872,943.95 178,940,341.95 8.18 58.03 60.04 -1.16 交通运输业 355,435,219.89 121,920,617.02 65.70 3.55 16.28 -3.75 仓储业 33,424,363.22 14,524,301.44 56.55 2.42 24.42 -7.68 租赁业 6,552,196.12 6,163,729.08 5.93 -23.81 -0.69 -21.90 减:抵消数 0.00 1,156,339.20 -100.00 -5.33 合计 590,284,723.18 320,392,650.29 45.72 16.26 37.32 -8.32 ２、主要控股公司及参股企业的经营情况及业绩 （１）盐田国际集装箱码头有限公司：该公司注册资本为 ２４００００ 万元港币， 15 我司持有 ２７％股权，主要经营范围是：合资经营盐田港一期工程六个泊位及其配 套设施（包括码头、堆场、仓库、装卸设备等）；合资建设和经营二期工程的三 个集装箱泊位。该公司报告期内完成集装箱吞吐量为 ５１０．７ 万标箱，实现净利润 折合人民币 ２５４，０６２．４４ 万元； （２）深圳惠盐高速公路有限公司：该公司注册资本为 ３，６００ 万元，我司持 有 ６６．６７％股权，主要经营范围是：从事惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管 理及深圳段正线竣工后的经营管理维修、养护、征收过路费和路政管理、道路工 程的施工管理和工程咨询等。该公司报告期内完成主营业务收入 １８，５２６．４３ 万 元，实现净利润 ９，１５８．２２ 万元（包括少数股东损益）； （３）深圳梧桐山隧道有限公司：该公司注册资本为人民币 １５０００ 万元，我 司持有 ５０％股权，主要经营范围是梧桐山隧道的开发建设、营运、保养、监督救 护及收费等业务，设分支机构从事汽车修理业务。该公司报告期内完成主营业务 收入 １２，５９６．０３ 万元，实现净利润 ６，７５２．５６ 万元（包括少数股东损益）； （４）深圳市盐田港混凝土有限公司：该公司注册资本为 ２０００ 万元，我司持 有 ６０％股权，主要经营范围是生产和销售商品预拌混凝土及水泥制品；经营散装 水泥、沙石等建筑材料的贸易业务；仓库租赁、汽车运输等业务。该公司报告期 内完成主营业务收入 １３，０５５．３１ 万元，实现净利润 ８９．２３ 万元； （５）深圳市盐田港出口货物监管仓有限公司：该公司注册资本为 ２０００ 万元， 我司持有 ５５％股权，主要经营范围是开展出口货物仓储业务；仓库租赁；货物的 堆存；集装箱拆、拼箱及配套服务。该公司报告期内完成主营业务收入 ８２７．１６ 万元，实现净利润 ３４３．７７ 万元； （６）深圳盐田港集装箱物流中心有限公司：该公司注册资本为 １４００ 万元。 我司持有 ５０％股权，主要经营范围是：仓储（不含危险品）；集装箱堆存。该公 司报告期内完成主营业务收入 ２，２９１．３１ 万元，实现净利润 １，３９６．３３ 万元； （７）深圳盐田港珠江物流有限公司：该公司注册资本为 ４０００ 万元，我司持 有 ４０％股权。主要经营范围是从事以深圳港口为中转港的陆路集装箱和件杂货汽 车运输业务；站场设施建设和经营；集装箱、集装箱拖车和拖卡及件杂货汽车的 修理；其它相关的运输服务项目。该公司报告期内完成主营业务收入 ３，２４３．５９ 万元，实现净利润 ２８２．６７ 万元； （８）深圳市港龙混凝土有限公司：该公司注册资本为 １０００ 万元，我司持有 ６０％股权。主要经营范围是混凝土的产销；散装水泥、砂石、建筑材料的购销及 16 其它国内商业、物资供销业（以上不含专营、专卖、专控商品）。该公司报告期 内完成主营业务收入 ６，４３１．９９ 万元，实现净利润 ３１２．５２ 万元； （９）广东湛江港股份有限公司：该公司注册资本为 ９，９９３．２０ 万元，我司持 有 １５．４８％股权。主要经营范围是码头开发与经营、货物装卸、堆存、中转、仓 储、散货包装、码头相关的配套服务、货运。信息咨询服务。该公司报告期内完 成主营业务收入 ２０，９８０．１６ 万元，实现净利润 ３，５１９．０５ 万元； （１０）海南海峡航运股份有限公司：该公司注册资本为 ９５００ 万元，我司持 有 ２１．８４％股权。主要经营范围是国内沿海及近洋汽车、旅客、货物运输及相关 物流业。该公司报告期内完成主营业务收入 １５，０８４．７５ 万元，实现净利润 ２，３５４．０６ 万元。 ３、 公司主要内部独立核算单位的经营情况及业绩 公司内部独立核算单位港务部负责经营的西港区一二号泊位报告期内完成 集装箱吞吐量 １９．０９ 万标箱，完成收入 ４４２１ 万元，实现净利润 ４４２ 万元； ４、 主要供应商、客户情况 报告期内，公司控股公司深圳市盐田港混凝土有限公司前五名供应商合计的 采购金额占年度采购总额的 ７６％；公司前五名销售客户的销售金额占公司年度销 售总额的 ６１％。 ５、在经营中出现的问题与困难及解决方案 如何提高募集资金项目的经济效益以及如何加强对控参股企业的经营管理 是公司报告期内面临的主要问题。 为了解决经营中出现的问题，公司采取了如下主要措施：继续完善公司法人 治理结构；全面协调并理顺各方面关系；加大招商引资力度，重点引进具有市场 拓展能力的合资合作伙伴；发挥经营例会作用，形成有效的检查监督机制；公司 逐步建立公司内部管理制度；发挥内部审计的监督职能；加强公司财务管理，提 高资金使用效率。 （三）投资情况 １、 由于公司募集资金已经全部使用完毕，报告期内没有发生募集资金投资 情况； ２、报告期内公司非募集资金投资额为 ５，０３０．８８ 万元，主要投资于下列项目： 西港区三号泊位投资 ２，５２４．７１ 万元，工程完工进度约为 ２０％；深圳惠盐高速公 路有限公司盐田坳下行隧道改造工程投资 ５３６．９５ 万元，工程已投入使用；荷坳 17 收费站改造工程投资 ３３９．０９ 万元，完工程度约为 ５０％；梧桐山隧道改造工程投 资 ３９４．１０ 万元，工程已投入使用；混凝土搅拌站工程投资 ８８７．６４ 万元，其中龙 岗工业区第二条生产线已投入使用，深圳市港龙混凝土有限公司第二条生产线完 工程度约为 ９０％；３ 号区二期仓库筹建投资 １０７．７０ 万元，西港区海关查验台投资 １３９．７５ 万元，完工程度约为 ７５％。 （四）财务状况、经营成果 截止报告期末，公司总资产为 ３９４，２９７．９２ 万元，比年初数增加 ５０，８１６．１３ 万元，增长率为 １４．７９％，其中流动资产增加 ５０，７４７．８０ 万元，增长率为 ２０２．０７％； 流动负债为 ７７，０９７．９８ 万元，比年初数减少 １８，３８９．７３ 万元，降低率为 １９．２６％， 其中短期借款减少 ２１，５０１．００ 万元，降低率为 ９２．３１％，主要原因是归还了短期 借款；公司长期负债为 ２５，２５９．１６ 万元，比年初数减少 ３，０１０．６５ 万元，降低率 为 １０．６５％，主要原因是归还了长期借款；股东权益为 ２７６，６４７．２９ 万元，比年初 数增加 ７１，５２９．７８ 万元，增长率为 ３４．８７％，主要原因是公司本年度实现利润增 加。 其它变动较大的资产负债表项目分析如下：货币资金增加 ４６，６１９．７８ 万元， 增长率为 ２８９．６３％，主要原因是收到公司之联营公司盐田国际集装箱码头有限公 司分来的股利；应收帐款增加 ２，４３８．７０ 万元，增长率为 ３１．８６％，主要是因为公 司之子公司报告期销售收入增长；其他应收款增加 ２７７．２１ 万元，增长率为 ７９．２２％， 主要原因是报告期垫付了配股费用；预付帐款增加 １，１８６．５１ 万元，增长率为 １５７．１９％，主要原因是增加了预付工程款；存货增加 １６９．３８ 万元，增长率为 ８４．５２％，主要原因是业务量增长产生的存货储备增加；待摊费用增加 ５６．２２ 万元， 增长率为 ９８．２８％，系正常未摊销费用余额；长期债权投资减少 ９，１０５．５１ 万元， 降低率为 ２０．９５％，主要原因是收回了部分债权投资；累计折旧增加 ６，５２４．６８ 万 元，增长率 ２０．５１％，系本报告期正常计提折旧增加所致；在建工程减少 ５，２６５．６４ 万元，降低率为 ５８．２１％，主要原因是西港区 １＃泊位等工程完工结转固定资产； 长期待摊费用减少 ２２０．４２ 万元，降低率为 ５２．１５％，主要原因是公司之子公司深 圳市盐田港混凝土有限公司与深圳市龙岗大工业区综合服务中心组建的深圳市 龙岗大工业区混凝土有限公司开办费摊销；应付帐款增加 １，０５４．３０ 万元，增长 率为 ３１．７０％，主要原因是公司之子公司业务增长导致应付供应商货款增加；应 付福利费减少 １９１．４８ 万元，降低率为 ３０．６４％，主要原因是本年相关开支增加； 应付股利增加 ３２３．２８ 万元，增长率为 １１．１３％，主要原因是报告期末公司之子公 18 司拟分配给少数股东的利润；应交税金增加 １６１．４４ 万元，增长率为 １６．１８％，主 要原因是公司业务增长导致的应交未交税金增加；预提费用增加 １５６．１７ 万元， 增长率为 ８５．３７％，主要原因是预提了 ２００３ 年度应付未付的开支；盈余公积增加 １１，６０３．９９ 万元，增长率为 ５４．８６％，主要原因是按公司章程增加了计提；未分配 利润增加 ３，５０５．９７ 万元，增长率为 ８％，主要原因是报告期实现利润增加并按公 司章程计提了盈余公积和拟分配现金股利。 报告期内，公司主营业务毛利比上年度降低 １．６５％，主营业务利润比上年度 降低 ２．０２％，毛利率比上年度降低 ８．３２％，主要原因是租赁业毛利率比上年度降 低 ２１．９０％，系报告期内 ３ 号区堆场开始建设二期仓库减少了堆场租赁收入减少 所致。净利润比上年度增加 ２１，７７４．２３ 万元，增长率 ３９．１７％，主要原因是公司 港务部、公司之子公司公路公司业务量增长导致净利润增长，以及公司之联营公 司盐田国际实现净利润增加，公司按权益法调整的投资收益增加所致。现金及现 金等价物净增加额为 ２０，１９２．７８ 万元，主要原因是报告期内收到公司之联营公司 盐田国际分来的现金股利所致。 关于会计估计变更的说明：本着审慎经营、有效防范化解资产损失风 险 的 原 则 ，根 据 中 国 证 监 会 有 关 通 知 的 精 神 ， 公 司 第 二 届 董 事 会 于 ２００３ 年 ５ 月 １６ 日 通 过 了 《 深 圳 市 盐 田 港 股 份 有 限 公 司 关 于 提 取 有 关 资 产 减 值 准 备 的 办 法 》，本 公 司 坏 帐 准 备 计 提 范 围 由 原 来 的 应 收 款 项 扣 除 关 联 公 司 欠款、职工借款变更为除政府部门或政府派出机构的欠款并有具体还款 计 划 外 ，关联单位欠款、职工借款等 ，均 应 提 取 坏 帐 准 备，且 三 年 以 上 的 应 收 款 项 计 提 比 例 由 ５０％变 更 为 １００％。 该 项 会 计 估 计 变 更 ，调 减 了 本 公 司 ２００３ 年 度 的 净 利 润 ５０１，８５７．５０ 元 。该 项 会 计 估 计 变 更 对 于 公 司 的 净 利 润 影响很小。 （五）２００４ 年的经营计划 公司 ２００４ 年经营业务发展的指导思想是：以市场为导向，以规范为前提， 以效益为中心，以改革为手段，发挥自身优势，加强经营管理，提高服务质量和 服务水平，积极稳妥地进行项目投资，增加利润增长点，给股东良好的回报。主 要措施是：深入研究公司发展战略；积极探索建立有效的激励约束机制和人力资 源管理机制；坚持科学管理，加强制度化建设；加快港口、仓储物流业项目的发 展。公司 ２００４ 年经营将从近年的高速成长期进入基本稳定期。 （六）２００４ 年的投资计划 19 公司 ２００４ 年度的主要投资项目为：西港区 ３＃泊位计划投资 １０，０２１ 万元， 仓储物流项目计划投资 １４，１７８ 万元； （七）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００３ 年公司董事会共召开了 １０ 次会议： （１）公司第二届董事会第十一次会议于 ２００３ 年 １ 月 ２７ 日上午在深圳市盐 田港海港大厦召开。会议审议通过了如下事项：关于批准公司总经理 ２００２ 年度 工作报告的决议；关于批准公司 ２００２ 年年度报告正文和摘要的决议；关于提请 审议公司 ２００２ 年利润分配方案和 ２００３ 年利润分配预案的决议。会议决议公告于 ２００３ 年 １ 月 ２９ 日刊登在《证券时报》第 ２９ 版、《上海证券报》第 ３３ 版。 （２）公司第二届董事会第十二次会议于 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日上午在深圳市盐 田港海港大厦召开。会议审议通过了如下事项：关于提请审议公司董事会 ２００２ 年度工作报告的决议；关于批准公司 ２００３ 年经营计划的决议；关于批准公司 ２００３ 年度投资计划的决议；关于批准公司 ２００３ 年财务预算的决议；关于提请审议公 司 ２００３ 年财务决算方案的决议；关于提请审议续聘深圳南方民和会计师事务所 及支付其报酬的决议。会议决议公告于 ２００３ 年 ３ 月 １ 日刊登在《证券时报》第 Ａ５ 版、《上海证券报》第 ４９ 版。 （３）公司第二届董事会第十三次会议于 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日上午在深圳市盐 田港海港大厦召开。会议审议通过了如下事项：关于批准公司 ２００３ 年度第一季 度季度报告的决议；关于召开公司 ２００２ 年度股东大会的决议。会议决议公告于 ２００３ 年 ４ 月 １９ 日刊登在《证券时报》第 Ａ２４ 版、《上海证券报》第 ６８ 版。 （４）公司第二届董事会临时会议于 ２００３ 年 ５ 月 １６ 日以通讯（传真）方式 召开，会议审议通过了关于提取有关资产减值准备的决议；关于推荐深圳市盐田 港出口货物监管仓有限公司副总经理候选人的决议。 （５）公司第二届董事会临时会议于 ２００３ 年 ６ 月 ９ 日以通讯（传真）方式召 开，会议审议通过了关于调整深圳市盐田港混凝土有限公司董事、总经理的决议。 （６）公司第二届董事会第十四次会议于 ２００３ 年 ７ 月 ２５ 日以通讯（传真） 方式召开。会议审议并通过了如下事项：关于批准公司 2003 年半年度报告的决 议；关于批准公司 2003 年上半年度不进行利润分配和不进行资本公积金转增股 本的决议有限公司。会议决议公告于 ２００３ 年 ７ 月 ２６ 日刊登在《证券时报》第 ２２ 版、《上海证券报》第 ３６ 版。 20 （７）公司第二届董事会临时会议于 ２００３ 年 ８ 月 ２６ 日上午在深圳市盐田港 海港大厦召开。会议审议并通过了如下事项：关于提请审议增补公司独立董事的 决议；关于提请审议延长公司配股有效期的决议；关于召开公司 ２００３ 年第一次 临时股东大会的决议。会议决议公告于 ２００３ 年 ８ 月 ２７ 日刊登在《证券时报》第 ９ 版、《上海证券报》第 ２８ 版。 （８）公司第二届董事会第十五次会议根据股东大会的授权以通讯方式召开， 会议研究决定：公司 ２００１ 年度配股的配股价格由原定的“暂定每股配股价为配 股股权登记日（含股权登记日）前 ２０ 个交易日的平均收盘价的 ７０％至 ９５％”调 整为“每股配股价为配股说明书刊登日（不含刊登日）前 ２０ 个交易日公司流通 股收盘价的算术平均值的 ７０％至 ９５％”。会议审议通过了关于批准深圳市盐田港 股份有限公司总经理工作细则的决议。会议决议公告于 ２００３ 年 ９ 月 ３０ 日刊登在 《证券时报》第 ９ 版、《上海证券报》第 ２５ 版。 （９）公司第二届董事会第十六次会议于 ２００３ 年 １０ 月 ３０ 日上午以通讯方式 召开，会议审议通过了关于批准公司 ２００２ 年第三季度季度报告的决议。会议决 议公告刊登在 2003 年 10 月 31 日的《证券时报》第 24 版、《上海证券报》第 ２９ 版。 （１０） 公司第二届董事会临时会议于 ２００３ 年 １２ 月 ２４ 日上午在深圳市盐田港 海港大厦召开。会议审议并通过了如下事项：关于调整盐田港 ３＃区盐港 ２＃仓工 程项目投资的决议；关于调整公司董事会下设资产管理和投资审议委员会成员的 决议。 ２、报告期内，公司股东大会共做了 ７ 项决议，董事会均已遵照执行。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 ２００３ 年公司拟以公司配股后新的总股本 ６２，２５０ 万股为基数，每 １０ 股派现金 红利 １０ 元（含税），拟不送股；资本公积金拟以公司配股后新的总股本 ６２，２５０ 万股为基数，每 １０ 股转增 １０ 股。 （九）２００４ 年度公司的利润分配政策 预计 ２００４ 年度公司利润分配政策为：拟进行一次分配；分配方式为派发现 金红利；分配金额为公司 ２００４ 年度可分配利润的 ４０％左右。届时，公司董事会 将根据 ２００４ 年经营的实际情况提出具体的分配预案。 （十）２００４ 年度资本公积金转增股本情况 公司 ２００４ 年拟不进行资本公积金转增股本。 21 （十一）２００４ 年公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》。 （十二）公司注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项 说明详见“ 十一、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项 说明”。 公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行中国证监会有关通知 的规定的情况发表如下独立意见：公司严格控制担保风险，不存在对外担保情况； 公司与控股股东及其他关联方的资金往来属于正常的业务往来，没有侵害上市公 司的利益。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 １、报告期内，为了监督公司董事会会议程序的合法性，监事会全体成员列 席了 ２００３ 年董事会的 １０ 次会议，坚持对股份公司重大问题进行单独审议； ２、报告期内，监事会积极关注公司经营管理的重大活动。监事会主席列席 了公司 ２００３ 年历次总经理办公例会，参加每月一次的公司经营工作分析会，对 公司的经营管理工作程序行使了监督职责。 ３、报告期内，监事会认真履行监督财务的职能，认为公司建立健全了比较 完善的财务内控制度和内部审计制度，有力地保证了公司正常的经营管理工作的 开展。 ４、报告期内，监事会共召开了 １１ 次监事会会议： （１）２００３ 年 １ 月 ２７ 日，召开二届监事会第十二次会议，会议审议通过了： 关于批准公司监事会 ２００２ 年度工作报告的决议；关于同意公司 ２００２ 年年度报告 正文和摘要的决议；关于提请审议公司 ２００２ 年利润分配方案和 ２００３ 年利润分配 预案的决议。 （２）２００３ 年 ２ 月 ２８ 日，召开二届监事会第十三次会议，会议审议通过了： 关于同意公司董事会 ２００２ 年度工作报告的决议；关于同意公司 ２００３ 年经营计划 的决议；关于同意公司 ２００３ 年投资计划的决议；关于同意公司 ２００３ 年财务预算 的决议；关于同意公司 ２００２ 年财务决算方案的决议；关于同意公司续聘深圳南 方民和会计师事务所及支付其报酬的决议。 （３）２００３ 年 ４ 月 １８ 日，召开二届监事会第十四次会议，会议审议通过了： 关于同意公司 ２００３ 年第一季度季度报告的决议；关于同意公司召开 ２００２ 年度股 22 东大会的决议。 （４）２００３ 年 ５ 月 １６ 日，召开二届监事会临时会议，会议审议通过了：关 于修改《公司关于提取有关资产减值准备的办法》的问题；关于推荐深圳市盐田 港出口货物监管仓有限公司副总经理候选人的决议；关于对中国证监会发行监管 部《关于发审委对深圳市盐田港股份有限公司配股申请文件审核意见的函》的回 复意见。 （５）２００３ 年 ６ 月 １０ 日，召开二届监事会临时会议，会议审议通过了关于 调整深圳市盐田港混凝土有限公司董事、总经理候选人的决议。 （６）２００３ 年 ７ 月 ２５ 日，召开二届监事会第十五次会议，会议审议通过了： 关于同意公司 ２００３ 年半年度报告的决议；关于同意公司 ２００３ 年上半年不进行利 润分配和不进行公积金转增股本的决议。 （７）２００３ 年 ８ 月 ２６ 日，召开二届监事会临时会议，会议审议通过了：关 于同意延长公司配股有效期的决议；关于同意增补公司独立董事的决议。 （８）２００３ 年 ９ 月 ２９ 日，召开二届监事会第十六次会议，会议审议通过了： 关于调整公司配股价格的决议；关于同意公司总经理工作细则的决议。 （９）２００３ 年 １０ 月 ３０ 日，召开二届监事会第十七次会议，会议审议通过了 关于同意公司 ２００３ 年第三季度报告的决议。 （１０）２００３ 年 １２ 月 ２４ 日，召开二届监事会临时会议，会议审议通过了： 关于同意调整公司董事会下设资产管理和投资审议委员会成员的决议；关于公司 调整盐田港 ３＃区 ２＃仓工程项目投资的事项。 （１１）２００３ 年 １２ 月 ３１ 日，召开二届监事会临时会议，会议审议通过了《深 圳市盐田港股份有限公司监事会 ２００３ 年工作总结和 ２００４ 年工作计划》。 （二）监事会对下列事项发表独立意见： １、公司依照国家有关法律、法规以及公司章程的规定，建立健全法人治理 结构，建立了比较完善的内部控制制度；公司决策程序合法；未发现公司董事、 经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、深圳南方民和会计师事务所对公司 ２００３ 年度财务报告出具的无保留审计 意见及所涉及事项是真实、客观的；公司 ２００３ 年度财务报告真实反映了公司的 财务状况和经营成果。 ３、报告期内，公司无募集资金项目投资。 ４、报告期内，公司无收购、出售资产情况。 23 ５、关联交易公平，未发现有损害上市公司利益的情况。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内，无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项详见会计报表附注。 （四）报告期内，公司重大合同及其履行情况： １、公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项；有其他公司租赁公司资 产情况。为集中精力搞好主营业务经营，降低成本，公司将海港大厦 １，７２６ 平方 米、物流中心 ２，７７６ 平方米和门店 ７２０ 平方米以略低于市场的价格委托深圳市盐 田港同运实业有限公司进行物业管理。报告期内，公司实现收入 ９４．１１ 万元。 ２、公司 ２００３ 年 １２ 月 ３０ 日与招商银行深圳市蔡屋围支行签订担保协议和质 押合同，招商银行深圳市蔡屋围支行就盐田港 ３＃区盐港 ２＃仓工程一事向深圳泛 华工程有限公司出具金额为人民币 １０，２６８，７４４．８９ 元，有效期自 ２００３ 年 １２ 月 ３０ 日至 ２００４ 年 ９ 月 ３０ 日止的付款保函，公司将金额为 １，０２７ 万元的定期存单 质押给招商银行深圳市蔡屋围支行。 公司报告期内没有发生为控股股东及公司持股 ５０％以下的其他关联方、任何 非法人单位或个人提供担保的情况。 ３、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项，无委托贷款事项。 ４、报告期内，公司无其它重大合同。 （五）公司控股股东盐田港集团于 １９９７ 年公司上市时在《招股说明书》上 披露了四项承诺事项：项目优先选择权、不同业竞争、协助办理有关事项、公平 交易。报告期内，控股股东履行了承诺。 由于盐田港一二期码头处理箱量的能力已经处于饱和状态，而深圳港的集装 箱需求仍不断增长，因此建设盐田港三期码头势在必行。为了避免同业竞争，充 分有效利用盐田国际经营管理集装箱码头的成功经验，实现资源共享，降低成本， 提高盐田港各期工程的总体效益，盐田国际集装箱码头有限公司与盐田国际集装 箱码头（三期）有限公司于 2001 年底签订《盐田港区集装箱码头统筹经营合同》， 合同规定：盐田港三期集装箱码头建成后将委托盐田国际统一经营管理；对一、 二、三期码头年集装箱总吞吐量，按约定的分配公式在一、二、三期之间分配。 （六）报告期内，公司续聘深圳南方民和会计师事务所为公司 ２００３ 年度会 24 计师，报酬金额为 ２８ 万元。目前，该会计师事务所已连续为公司提供审计服务 ３ 年。 （七）公司董事会于 ２００４ 年 １ 月 ８ 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨 潮资讯网等媒体刊登了《配股说明书》；２００４ 年 ２ 月 １９ 日，公司配股 ３７５０ 万股 在深圳证券交易所上市。公司此次配股的筹集资金总额为 ７３，５７５ 万元。本次配 股达到了公司和股东“双赢”的目标，实现了股东利益最大化，配股工作圆满完 成。 （八）报告期内，公司董事会及董事会成员没有发生受中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。 （九）公司无其他它重大事项。 十、财务报告 审 计 报 告 深 南 财 审 报 字 （２００４） 第 ＣＡ３２８ 号 深圳市盐田港股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市盐田港股份有限公司（以下简称“盐田港 公 司 ”） ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 的 公 司 及 合 并 资 产 负 债 表 、 ２００３ 年 度 的 公 司 及合并利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是盐田 港公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合 理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检 查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采 用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 25 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会 计 制 度 》 的 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 反 映 了 盐 田 港 公 司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 的 财 务 状 况 以 及 ２００３ 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师：袁龙平 有限责任公司 中国注册会计师：周学春 中 国 ． 深圳 ２００４ 年 ４ 月 １７ 日 26 深圳市盐田港股份有限公司 合并资产负债表 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 资 产 类 附注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产 货币资金 六.1 627,162,451.27 160,964,689.58 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 六.2 100,938,364.07 76,551,315.11 其他应收款 六.3 6,271,239.96 3,499,140.95 预付帐款 六.4 19,413,481.79 7,548,379.99 应收补贴款 - - 存货 六.5 3,697,703.39 2,003,904.49 待摊费用 六.6 1,134,334.19 572,096.77 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 758,617,574.67 251,139,526.89 长期投资 长期股权投资 六.7 1,658,873,776.50 1,563,138,245.15 长期债权投资 六.7 343,670,552.18 434,725,659.57 长期投资合计 2,002,544,328.68 1,997,863,904.72 固定资产 固定资产原值 六.8 1,446,014,503.59 1,327,132,942.34 减：累计折旧 六.8 383,320,559.27 318,073,763.93 固定资产净值 1,062,693,944.32 1,009,059,178.41 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 1,062,693,944.32 1,009,059,178.41 在建工程 六.9 37,795,989.36 90,452,352.78 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,100,489,933.68 1,099,511,531.19 无形资产及其他资产 无形资产 六.10 79,305,079.25 82,076,499.68 长期待摊费用 六.11 2,022,277.25 4,226,476.90 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 81,327,356.50 86,302,976.58 资产总计 3,942,979,193.53 3,434,817,939.38 27 深圳市盐田港股份有限公司 合并资产负债表（续） ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附 注 2003-12-31 2002-12-31 流动负债 短期借款 六.12 17,900,000.00 232,910,000.00 应付票据 4,100,000.00 - 应付帐款 六.13 43,801,472.88 33,258,435.39 预收帐款 - 79,400.00 应付工资 16,290,371.91 16,469,654.68 应付福利费 4,334,064.82 6,248,914.78 应付股利 六.14 32,270,383.74 29,037,540.51 应交税金 六.15 11,593,297.72 9,978,854.56 其他应交款 68,155.99 45,318.89 其他应付款 六.16 637,230,980.38 625,019,680.93 预提费用 六.17 3,391,106.15 1,829,363.59 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 770,979,833.59 954,877,163.33 长期负债 长期借款 六.18 252,591,610.50 282,698,110.50 应付债券 - - 长期应付款 - - 应计被投资单位债务 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 252,591,610.50 282,698,110.50 负债合计 1,023,571,444.09 1,237,575,273.83 少数股东权益 152,934,852.49 146,067,535.27 股东权益 股本 六.19 585,000,000.00 585,000,000.00 资本公积 六.20 758,002,172.08 757,804,041.01 盈余公积 六.21 327,542,076.01 211,502,130.67 其中：法定公益金 六.21 112,188,611.89 73,508,630.11 现金股利 六.22 622,500,000.00 58,500,000.00 未分配利润 六.23 473,428,648.86 438,368,958.60 股东权益合计 2,766,472,896.95 2,051,175,130.28 负债及股东权益总计 3,942,979,193.53 3,434,817,939.38 28 深圳市盐田港股份有限公司 合并利润及利润分配表 ２００３ 年度 金额单位：人民币元 项 目 附 注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 六.24 590,284,723.18 507,723,834.29 减：主营业务成本 六.24 320,392,650.29 233,317,526.69 主营业务税金及附加 19,468,601.96 18,809,415.91 二、主营业务利润 250,423,470.93 255,596,891.69 加：其他业务利润 六.25 4,931,631.78 6,248,629.99 减：营业费用 2,146,725.99 1,118,701.95 管理费用 63,267,049.81 58,876,514.52 财务费用 六.26 (6,898,250.86) 7,481,515.41 三、营业利润 196,839,577.77 194,368,789.80 加：投资收益 六.27 684,392,057.71 474,098,150.99 补贴收入 - 100,000.00 营业外收入 六.28 971,826.96 5,318,554.49 减：营业外支出 六.29 3,960,957.33 3,901,464.30 四、利润总额 878,242,505.11 669,984,030.98 减：所得税 29,791,281.18 27,534,016.14 少数股东损益 74,851,588.33 86,592,660.17 五、净利润 773,599,635.60 555,857,354.67 加：年初未分配利润 438,368,958.60 24,390,207.13 六、可供分配的利润 1,211,968,594.20 580,247,561.80 减：提取法定盈余公积 77,359,963.56 55,585,735.47 提取法定公益金 38,679,981.78 27,792,867.73 七、可供投资者分配的利润 1,095,928,648.86 496,868,958.60 减：应付普通股股利 622,500,000.00 58,500,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 473,428,648.86 438,368,958.60 补充资料： 项目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加利润总额 - - 4、会计估计变更增加利润总额 (501,857.50) - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 29 深圳市盐田港股份有限公司 合并现金流量表 ２００３ 年度 金额单位：人民币元 项 目 附 注 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 475,332,321.44 收到的税费返还 194,212.30 收到的其他与经营活动有关的现金 六.30 32,664,305.77 现金流入小计 508,190,839.51 购买商品、接受劳务支付的现金 117,942,403.27 支付给职工以及为职工支付的现金 56,981,700.64 支付的各项税费 63,571,832.41 支付的其他与经营活动有关的现金 六.31 69,746,943.78 现金流出小计 308,242,880.10 经营活动产生的现金流量净额 199,947,959.41 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 92,560,333.50 取得投资收益所收到的现金 594,621,337.50 取得债券利息收入所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 5,061,352.79 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 692,243,023.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 58,637,612.78 投资所支付的现金 264,270,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 74,665.00 现金流出小计 322,982,277.78 投资活动产生的现金流量净额 369,260,746.01 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 37,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 37,900,000.00 偿还债务所支付的现金 283,016,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 122,164,443.73 偿付利息所支付的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 405,180,943.73 筹资活动产生的现金流量净额 (367,280,943.73) 四、汇率变动对现金的影响： - 五、现金及现金等价物净增加额： 201,927,761.69 30 深圳市盐田港股份有限公司 合并现金流量表（补充资料） ２００３ 年度 金额单位：人民币元 项 目 附 注 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 773,599,635.60 加：少数股东本期损益 74,851,588.33 计提的资产减值准备 1,038,305.97 固定资产折旧 68,925,194.53 无形资产摊销 2,951,420.43 长期待摊费用摊销 2,913,512.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,295,539.11 待摊费用的减少(减:增加) (562,237.42) 预提费用的增加 1,561,742.56 财务费用 2,182,351.87 投资损失（减：收益） (684,392,057.71) 存货的减少（减：增加） (1,693,798.90) 经营性应收项目的减少（减：增加） (49,062,555.74) 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,339,318.63 经营活动产生的现金流量净额 199,947,959.41 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金和现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 六.32 362,892,451.27 减：现金的期初余额 六.32 160,964,689.58 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 201,927,761.69 31 深圳市盐田港股份有限公司 资产负债表 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 资 产 类 附 注 2003-12-31 2002-12-31 流动资产 货币资金 447,741,940.43 4,353,404.62 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 62,265,835.33 56,935,576.37 应收利息 - - 应收帐款 七.1 12,694,545.22 7,433,275.34 其他应收款 七.2 3,205,959.15 1,665,054.42 预付帐款 18,837,314.19 6,814,262.99 应收补贴款 - - 存货 1,466,224.41 384,607.86 待摊费用 590,916.30 77,448.83 待处理流动资产净损失 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 546,802,735.03 77,663,630.43 长期投资 长期股权投资 七.3 1,845,671,876.91 1,741,509,172.97 长期债权投资 七.3 586,830,572.40 689,885,679.79 长期投资合计 2,432,502,449.31 2,431,394,852.76 固定资产 固定资产原值 377,334,524.27 309,151,747.43 减：累计折旧 39,816,523.54 27,865,912.84 固定资产净值 337,518,000.73 281,285,834.59 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 337,518,000.73 281,285,834.59 在建工程 33,775,921.81 63,070,687.85 固定资产清理 - - 固定资产合计 371,293,922.54 344,356,522.44 无形资产及其他资产 无形资产 39,960,690.38 40,996,736.62 开办费 - - 长期待摊费用 267,574.16 232,575.76 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 40,228,264.54 41,229,312.38 资产总计 3,390,827,371.42 2,894,644,318.01 32 深圳市盐田港股份有限公司 资产负债表（续） ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附 注 2003-12-31 2002-12-31 流动负债： 短期借款 - 220,110,000.00 应付票据 - - 应付帐款 5,878,008.68 3,112,035.07 预收帐款 - - 应付工资 8,458,261.08 6,830,304.35 应付福利费 1,970,679.70 3,494,778.58 应付股利 - - 应交税金 457,881.61 657,155.87 其他应交款 6,734.44 3,466.97 其他应付款 605,638,117.79 608,145,450.23 预提费用 1,944,791.17 1,115,996.66 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 624,354,474.47 843,469,187.73 长期负债 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 应计被投资单位债务 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 负债合计 624,354,474.47 843,469,187.73 股东权益 股本 585,000,000.00 585,000,000.00 资本公积 758,002,172.08 757,804,041.01 盈余公积 327,542,076.01 211,502,130.67 其中：法定公益金 112,188,611.89 73,508,630.11 现金股利 622,500,000.00 58,500,000.00 未分配利润 473,428,648.86 438,368,958.60 股东权益合计 2,766,472,896.95 2,051,175,130.28 负债和股东权益总计 3,390,827,371.42 2,894,644,318.01 33 深圳市盐田港股份有限公司 利润及利润分配表 ２００３ 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 七.4 53,002,483.79 27,990,870.34 减：主营业务成本 七.4 41,639,001.48 27,664,657.72 主营业务税金及附加 1,897,160.03 1,095,238.69 二、主营业务利润 9,466,322.28 (769,026.07) 加：其他业务利润 690,198.04 1,594,103.42 减：营业费用 - - 管理费用 30,694,985.97 27,144,915.79 财务费用 (6,721,017.45) 8,339,259.71 三、营业利润 (13,817,448.20) (34,659,098.15) 加：投资收益 七.5 790,492,496.15 590,599,470.16 补贴收入 - - 营业外收入 4,556.01 658,724.52 减：营业外支出 3,079,968.36 741,741.86 四、利润总额 773,599,635.60 555,857,354.67 减：所得税 - - 五、净利润 773,599,635.60 555,857,354.67 加：年初未分配利润 438,368,958.60 24,390,207.13 六、可供分配的利润 1,211,968,594.20 580,247,561.80 减：提取法定盈余公积 77,359,963.56 55,585,735.47 提取法定公益金 38,679,981.78 27,792,867.73 七、可供投资者分配的利润 1,095,928,648.86 496,868,958.60 减：应付普通股股利 622,500,000.00 58,500,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 473,428,648.86 438,368,958.60 补充资料 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加利润总额 - - 4、会计估计变更增加利润总额 (204,634.80) - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 34 深圳市盐田港股份有限公司 现金流量表 ２００３ 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 39,803,143.45 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 18,016,667.28 现金流入小计 57,819,810.73 购买商品、接受劳务支付的现金 22,434,018.05 支付给职工以及为职工支付的现金 22,417,713.50 支付的各项税费 7,277,744.17 支付的其他与经营活动有关的现金 38,284,785.81 现金流出小计 90,414,261.53 经营活动产生的现金流量净额 (32,594,450.80) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 104,560,333.50 分得股利或利润所收到的现金 686,870,573.96 取得债券利息收入所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,727,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 796,158,307.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,186,513.39 投资所支付的现金 264,270,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 304,456,513.39 投资活动产生的现金流量净额 491,701,794.07 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 240,110,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 59,878,807.46 偿付利息所支付的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 299,988,807.46 筹资活动产生的现金流量净额 (279,988,807.46) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 179,118,535.81 35 深圳市盐田港股份有限公司 现金流量表（补充资料） ２００３ 年度 金额单位：人民币元 项 目 附 注 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 773,599,635.60 加：计提的资产减值准备 306,365.13 固定资产折旧 14,178,654.94 无形资产摊销 1,216,046.24 长期待摊费用摊销 126,410.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 待摊费用的减少(减:增加) (513,467.47) 预提费用的增加 828,794.51 财务费用 1,378,807.46 投资损失（减：收益） (790,492,496.15) 递延税款贷项 （减：借项） - 存货的减少（减：增加） (1,081,616.55) 经营性应收项目的减少（减：增加） (28,131,590.94) 经营性应付项目的增加（减：减少） (4,009,993.89) 经营活动产生的现金流量净额 (32,594,450.80) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金和现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 183,471,940.43 减：现金的期初余额 4,353,404.62 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 179,118,535.81 36 深圳市盐田港股份有限公司 资产减值准备明细表 ２００３ 年度 合并资产负债表附表 1 金额单位：人民币元 本 期 转 回 数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 期末余额 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 488,949.09 1,038,305.97 × × -- 1,527,255.06 其中：应收账款 100,449.53 500,122.98 × × -- 600,572.51 其他应收款 388,499.56 538,182.99 × × 926,682.55 二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- -- -- -- 其中：股票投资 -- -- -- -- -- -- 债券投资 -- -- -- -- -- -- 三、存货跌价准备合计 -- -- -- -- -- -- 其中：产成品 -- -- -- -- -- -- 原材料 -- -- -- -- -- -- 在产品 -- -- -- -- -- -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 其中：长期股权投资 -- -- -- -- -- -- 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- 五、固定资产减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 其中：机器设备 -- -- -- -- -- -- 其他设备 -- -- -- -- -- -- 六、无形资产减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 其中：土地使用权 -- -- -- -- -- -- 软 件 -- -- -- -- -- -- 七、在建工程减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 八、委托贷款减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 37 深圳市盐田港股份有限公司 股东权益增减变动表 ２００３ 年度 合并资产负债表附表 2 金额单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、股本 年初余额 585,000,000.00 585,000,000.00 本年增加数 - - 其中:资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本年减少数 - - 年末余额 585,000,000.00 585,000,000.00 二、资本公积： - 年初余额 757,804,041.01 757,804,041.01 本年增加数 - - 其中:股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 198,131.07 - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本年减少数 - - 其中:转增股本 - - 年末余额 758,002,172.08 757,804,041.01 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 137,993,500.56 82,407,765.09 本年增加数 77,359,963.56 55,585,735.47 其中:从净利润中提取数 77,359,963.56 55,585,735.47 其中:法定盈余公积 77,359,963.56 55,585,735.47 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中:弥补亏损 - - 转增股本 - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 215,353,464.12 137,993,500.56 其中:法定盈余公积 215,353,464.12 137,993,500.56 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金 年初余额 73,508,630.11 45,715,762.38 本年增加数 38,679,981.78 27,792,867.73 其中：从净利润中提取数 38,679,981.78 27,792,867.73 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 年末余额 112,188,611.89 73,508,630.11 五、现金股利 年初余额 58,500,000.00 292,500,000.00 本年增加数 622,500,000.00 58,500,000.00 本年减少数 58,500,000.00 292,500,000.00 年末余额 622,500,000.00 58,500,000.00 六、未分配利润 年初未分配利润 438,368,958.60 24,390,207.13 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 773,599,635.60 555,857,354.67 本年利润分配 738,539,945.34 141,878,603.20 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 473,428,648.86 438,368,958.60 38 会计报表附注 （一）公司简介 本 公 司 系 １９９７ 年 ５ 月 ８ 日 经 深 圳 市 人 民 政 府 办 公 厅 深 府 办 函 ［１９９７］６２ 号 文 件 批 准 ，由 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 独 家 发 起 ，通 过 资 产 和 业 务 重 组 采 用 公 开 募 集 方 式 设 立 的 股 份 有 限 公 司 。经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 字 ［１９９７］３６９ 号 文 件 和 证 监 发 字 ［１９９７］３７０ 号 文 件 批 准 ，１９９７ 年 ７ 月 ７ 日 ，本 公 司 通 过 深 圳 证 券 交 易 所 上 网 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 １１，６４７ 万 股 ，向 本 公 司 职 工 发 行 人 民 币 普 通 股 股 票 ８５３ 万 股 。 １９９７ 年 ７ 月 ２８ 日 ，本 公 司 １１，６４７ 万 股 公 众 股 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 。 １９９８ 年 ２ 月 １６ 日 ，本 公 司 的 ８２１．１ 万 股 公 司 职 工 股 在 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 流 通 。 １９９７ 年 ７ 月 ２１ 日 ，本 公 司 经 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 核 准 登 记 成 立 ，领 取 深 司 字 Ｎ５３２５８ 号 企 业 法 人 营 业 执 照 ，注 册 号 为 ４４０３０１１０２７５０７。 注 册 资 本 人 民 币 ５８，５００ 万元。法定代表人李选民。本公司的经营范围：码头的开发与经营、货 物 装 卸 与 运 输、港口配套交通设施建设与经营；港口配套仓储及工业设施建设与经营；港口配 套生活服务设施的建设与经营；集装箱修理；转口贸易。 （二）公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方 法 １．会 计 制 度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补 充规定。 ２．会 计 年 度 本 公 司 以 公 历 １ 月 １ 日 起 至 １２ 月 ３１ 日 止 为 一 个 会 计 年 度 。 ３．记 账 本 位 币 以人民币为记账本位币。 ４．记 账 基 础 和 计 价 原 则 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 ，以 历 史 成 本 为 计 价 原 则 。 ５．外 币 核 算 方 法 会 计 年 度 内 涉 及 外 币 的 经 济 业 务 ，按 业 务 发 生 当 月 １ 日 中 国 人 民 银 行 公 布 的 市 场 汇 率 折 合 人 民 币 记 账 。期 末 各 外 币 货 币 性 资 产 和 负 债 项 目 按 中 国 人 民 银 行 公 布 的 期 末 市 场 汇 率 进 行 调 整 ，汇 兑 损 益 计 入 当 期 损 益 ； 属 筹 建 期 间 的 ，计 入 长 期 待 摊 费 用 ； 属 于 与 购 建 固 定 资 产 有 关 的 借 款 产 生 的 汇 兑 损 益 ，则 将 其 资 本 化 。 ６．现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 ７．短 期 投 资 核 算 方 法 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的 投资。 短期投资成本系根据实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的已宣告或 已 到 期 尚 未 领 取 的 现 金 股 利 或 利 息 而 确 定 的 。短 期 投 资 持 有 期 间 收 到 的 现 金 股 利 或 利 息 ，冲 减 投 资 的 账 面 值 ，但 已 记 入 应 收 项 目 的 现 金 股 利 或 利 息 冲 减 原 应 收 项 目 。 期 末 ，短 期 投 资 采 用 成 本 与 市 价 孰 低 法 计 价 ，以 单 项 投 资 来 计 算 并 确 定 计 提 短 期投资跌价损失准备。 ８．坏 账 核 算 方 法 坏 账 确 认 的 标 准 ： 因 债 务 人 破 产 或 者 死 亡 ，以 其 财 产 或 者 遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收 回或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项确认为坏 账 损 失 ，冲 减 坏 账 准 备 。 坏账核算采用备抵法。坏账准备按应收款项（应收账款、其他应收款）的期末 余 额（除政府部门或政府派出机构的欠款并有具体还款计划外）采用账龄分析法计 提坏账准备。计提比例如下： 账 龄 计提比例 １ 年以内 －－ １至２年 ５％ ２至３年 ２０％ 40 ３ 年以上 １００％ ９．存 货 核 算 方 法 存货包括原材料、产成品、低值易耗品等。 存 货 的 购 入 与 入 库 以 实 际 成 本 计 价 ，各 类 存 货 的 发 出 按 加 权 平 均 法 计 价，低 值 易耗品和周转使用的包装物等在领用时按一次摊销法核算。 期 末 ，存 货 按 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 法 计 价 。 对 于 存 货 遭 受 毁 损 、 全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因 ，使 存 货 成 本 不 可 收 回 部 分 ，提 取 存 货 跌 价 准 备 ，存 货 跌 价 准 备 系 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值 的 差 额 提 取 。 年 末 ，对 于 已 霉 烂 变 质 的 存 货 ，已 过 期 且 无 转 让 价 值 的 存 货 ；生 产 中 已 不 再 需 要， 并且已无使用价值和转让价值的存货以及其他足以证明已无使用价值和转让价值 的 存 货 ，将 其 账 面 值 全 部 转 入 当 期 损 益 。 １０．长 期 投 资 核 算 方 法 （ １） 长 期 股 权 投 资 ① 长期股权投资的计价及分类 长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。 长期股权投资包括对子公司投资、合营公司投资、联营公司投资和其他股权投 资。 子 公 司 是 指 被 本 公 司 持 有 ５０％以 上 权 益 性 资 本 或 虽 不 持 有 ５０％以 上 权 益 性 资 本 但 被 本 公 司 控 制 的 公 司 。本 公 司 对 子 公 司 的 投 资 按 权 益 法 核 算 ，并 合 并 其 会 计 报 表 。 合 营 公 司 是 指 按 合 同 规 定 经 营 活 动 由 投 资 双 方 或 若 干 方 共 同 控 制 的 企 业 。本 公 司对合营公司采用权益法核算，并按比例合并法合并其会计报表。 联 营 公 司 是 指 本 公 司 持 有 ２０％至 ５０％之 间 的 权 益 性 资 本 或 虽 持 有 不 足 ２０％权 益 性 资 本 ，但 对 其 具 有 重 大 影 响 ，不 是 本 公 司 的 子 公 司 或 合 营 公 司 的 公 司 。本 公 司 对 联 营公司采用权益法核算。 其 他 股 权 投 资 是 指 本 公 司 持 有 其 ２０％以 下 权 益 性 资 本 或 虽 持 有 ２０％以 上 权 益 性 资 本 但 对 其 不 具有重大影响的公司。本公司对其他股权投资采用成本法核算。 41 ② 股权投资差额 指 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 ，长 期 投 资 取 得 时 初 始 投 资 的 成 本 与 在 被 投 资公司所有者权益中所占份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时， 投 资 成 本 与 享 有 被 投 资 公 司 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额 。并 分 别 情 况 对 股 权 投 资 差 额 进 行 会 计 处 理 ：初 始 投 资 成 本 超 过 享 有 被 投 资 企 业 所 有 者 权 益 份 额 之 差 额 ， 按 被 投 资 单位经营期限平均摊销；初始投资成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差 额 ， 记 入 资 本 公 积 －股 权 投 资 准 备 。 ③ 收益确认方法 采 用 成 本 法 核 算 的 ， 在 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 现 金 股 利 时 确 认 投 资 收 益，但该投 资 收 益 仅 限 于 所 获 得 的 被 投 资 单 位 在 接 受 投 资 后 产 生 的 累 积 净 利 润 的 分 配 额 ，所 获 得 的 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 超 过 上 述 数 额 的 部 分 ，作 为 初 始 投 资 成 本 的 冲 回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净 损 益 为 基 础 ，在 各 会 计 年 末 按 应 享 有 或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 当 期 实 现 的 净 利 润 或 发 生的净亏损的份额，确认当期投资损益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股 权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （ ２） 长 期 债 权 投 资 长 期 债 权 投 资 按 实 际 支 付 的 全 部 价 款 （ 包 括 税 金 、 手 续 费 等 相 关费用）减去已 到 付 息 期 但 尚 未 领 取 的 债 券 利 息 ，作 为 初 始 投 资 成 本 ； 初 始 投 资 成 本 与 债 券 票 面 价 值 的 差 额 ，作 为 溢 价 或 折 价 ； 债 券 的 溢 价 或 折 价 在 债 券 存 续 期 间 内 于 确 认 相 关 债 券 利 息 收 入 时 摊 销，摊 销 方 法 为 直 线 法 。 债 券 投 资 按 期 计 算 应 收 利 息 ， 计 算 的 债 券 投 资 利 息 收 入 ，经 调 整 债 券 投 资 溢 价 或 折 价 摊 销 后 的 金额确认当期投资收益；其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当 期投资收益；处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额， 作为当期投资损益。 （ ３） 长 期 投 资 减 值 准 备 期 末 ，本 公 司 对 长 期 投 资 逐 项 进 行 检 查 ，如 果 长 期 投 资 的 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 投 资 的 账 面 价 值 ，则 对 可 收 回 金 额 低 于 长 期 投 资 账 面 价 值 的 差 额 作 为 长 期 投 资 减 值 准 备 ，确 认 当 期 损 失 。 对 已 确 认 42 损 失 的 长 期 投 资 的 价 值 又 得 以 恢 复 的 ，则 在 原 已 确 认 的 投 资 损 失 的 数 额 内 转 回 。 １１． 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 核 算 方 法 ： ① 固定资产标准：是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输 工 具 以 及 其 他 与 生 产 、 经 营 有 关 的 设 备 、 器 具 、 工 具 等 ； 单 位 价 值 在 ２，０００．００ 元 以 上 ，并 且 预 计 使 用 期 超 过 两 年 的 ，不 属 于 生 产 、 经 营 主 要 设 备 的 物 品 。 ② 固定资产按历史成本计价； ③ 固 定 资 产 折 旧 计 提 方 法 为 公 路 及 构 筑 物 采 用 工 作 量 法 ，并 按 公 路 及 构 筑 物 原 价 （ 预 计 残 值 率 为 零 ）、 使 用 年 限 及 预 计 车 流 量 确 定 单 位 工 作 量 折 旧 额 ； 其 余 固 定 资 产 按 直 线 法 平 均 计 算 ，并 按 固 定 资 产 类 别 及 规 定 的 使 用 年 限 、预 计 净 残 值 率（ 原 价 的 ５％ － １０％） 确 定 其 年 分 类 折 旧 率 。 各 类 固 定 资 产 单 位 工 作 量 折 旧 额 及 年 折 旧 率如下： 估计经济 单位工作量折旧额 资产类别 使用年限 （人民币元／标准车次） 年折旧率 公路及构筑物 ３０ ２．９２５０ －－ 隧道及构筑物 ２０ －－ ４．５％ 码头及码头堆场 ３５ －－ ２．７１４％ 房屋及建筑物 １０－３５ －－ ２．７１４ ％–９．５％ 其中：临时房屋 １０ －－ ９．５％ 机器设备 １０ －－ ９．５％ 运输设备 ５－８ －－ １１．８７５％ – １８％ 电子及其他设备 ５ －－ １８ ％– １９％ ④ 期末，对由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账 面 价 值 的 固 定 资 产 ，将 其 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 作 为 固 定 资 产 减 值 准 备 ， 并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 １２．在 建 工 程 核 算 方 法 （１） 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。 此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关专门借款利 息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认为固定资产，并 停止利息资本化。 43 （２） 期末， 对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利 益 具 有 很 大 的 不 确 定 性 ，或 其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 ， 按 单 项 工 程 可 收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 １３．无 形 资 产 核 算 方 法 本 公 司 对 购 入 或 按 法 律 程 序 申 请 取 得 的 无 形 资 产 按 实 际 支 付 金 额 入 账 ；对 接 受 投 资 转 入 的 无 形 资 产 ，按 合 同 约 定 或 评 估 确 认 的 价 值 入 账 。 各 种 无 形 资 产 在 其 有 效 期 间 内 按 直 线 法 摊 销 ，具 体 如 下 ： ① 西 港 区 用 地 ： 包 括 宗 地 号 Ｊ２４５－１、Ｊ２４７－１、Ｊ２４９－１，面 积 ２２５，３６０．９０ 平 方 米 ，使用年限自 １９９６ 年 １２ 月 ２８ 日 至 ２０４６ 年 １２ 月 ２７ 日止 ，系 填 海 造 地 。 １９９８ 年 在 工 程 全 面 展 开 后 已 按 面 积 分 别 转 入 在 建 工 程 — 西 港 区 １＃－３＃泊 位 工 程 和 港 区 仓 储工程成本。 ② 中 港 区 集 运 中 心 用 地 ： 包 括 宗 地 号 Ｊ３０２－１８，面 积 １６，８３８．２０ 平 方 米 ，使 用 年 限 自 １９９１ 年 ３ 月 １８ 日 至 ２０４１ 年 ３ 月 １７ 日 止 ；Ｊ３０３－４，面 积 ５２，３１７．７０ 平方米 ， 使 用 年 限 自 １９９６ 年 １２ 月 ２８ 日 至 ２０４６ 年 １２ 月 ２７ 日 止，上 述 土 地 均 系 填 海 造 地 ， 用于建设集装箱仓储及散装水泥、混凝土搅拌站项目（其中集装箱仓储项目占用土 地 计 ６５，１２３．３３ 平 方 米 ），自 ２０００ 年 １ 月 １ 日 起 分 别 按 ４１ 年 和 ４６ 年平均摊销。本 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 盐 田 港 混 凝 土 有 限 公 司 占 用 土 地 计 ４，０３２．３５ 平 方 米 ，自 １９９９ 年 １ 月 １ 日 起 按 ４７ 年 平 均 摊 销 。 ③ 隧 道 用 地 ：本公司之合营公司深圳梧桐山隧道 有 限 公 司 土 地 使 用 权 自 １９９７ 年 ２ 月 １ 日 起 分 ３０ 年 摊 销 。 ④ 铁路专用线使用权：本公司之子公司深圳市盐田港混凝土有限公司支付的 铁 路 开 口 费 用 及 相 关 土 建 成 本 ，自 ２０００ 年 １ 月 １ 日 起 分 ２０ 年 摊 销 。 ⑤ 集 装 箱 码 头 计 算 机 软 件 管 理 系 统 ： 自 ２００１ 年 １２ 月 １ 日 起 ，按 ５ 年 摊 销 。 期 末 ，本 公 司 对 各 项 无 形 资 产 预 计 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能 力 进 行 检 查 ，对 预 计 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 ，按 单 项 资 产 计 提 减 值 准 备 。 44 １４．长 期 待 摊 费 用 核 算 方 法 （１） 开 办 费 自 开 始 经 营 当 月 起 一 次 计 入 开 始 生 产 经 营 当 月 的 损 益 。 （２） 长 期 待 摊 费 用 有 明 确 收 益 期 的 ，按 收 益 期 平 均 摊 销 ， 无 明 确 收 益 期 的 项 目按不超过 ５ 年的期限平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目， 在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 １５．收 入 确 认 原 则 ① 销 售 商 品 ：公 司 已 将 商 品 所 有 权 上 的 主 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方 ，既没 有 保 留 通 常 与 所 有 权 相 联 系 的 继 续 管 理 权，也 没 有 对 已 售 出 的 商 品 实 施 控 制 ； 与 交 易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠计量。在上述条件均 能满足时予以确认收入。 ② 提 供 劳 务 ： 同 一 年 度 内 开 始 并 完 成 的 ，在 劳 务 总 收 入 和 总 成 本 能 够 可 靠 计 量 ，与 交 易 相 关 的 价 款 能 够 流 入本公司时 ，确 认 劳 务 收 入 。如 劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度 ，在 劳 务 总 收 入 和 总 成 本 能 够 可 靠 计 量 ； 与 交 易 相 关 的 价 款 能 够 流 入 本 公 司 ； 劳 务 的 完 成 程 度 能 够 可 靠 地 确 定 时 ，按 完 工 百 分 比 法 ，确 认 劳 务 收 入 。 ③ 公路及隧道营运收入：按已收取过路费、隧道费及封道费价款时确认收入 实现。 １６． 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 ： 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。 １７． 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 合 并 会 计 报 表 编 制 原 则 是 对 本 公 司 持 有 被 投 资 公 司 有 表 决 权 资 本 总 额 ５０％以 上 ，或 虽 不 超 过 ５０％但 具 有 实 际 控 制 权 的 子 公 司 合 并 其 会 计 报 表 。 会 计 报 表 合 并 方 法 系 根 据《 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 》 以 本 公 司 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 的 会 计 报 表 以 及 其 他 有 关 资 料 编 制 而 成 。合 并 会 计 报 表 对 集 团 内 部 权 益 性 投资与所有者权益、集团内部投资收益与子公司利润分配、集团内部交易事项、集 团 内 部 债 权 债 务 进 行 抵 销 ，并 计 算 少 数 股 东 权 益 。 （三）税 项 45 纳入合并会计报表的各公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 备注 营业税 装卸收入 3% 运输收入 3% 过路费收入 5% 其他收入 5% 增值税 商品销售收入 6% 城市维护建设税 应交增值税营业税合计 1% 教育费附加 应交增值税营业税合计 3% 企业所得税 应纳税所得额 7.5%,15% ＊ ＊ 企业所得税 ａ． 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 盐 田 港 混 凝 土 有 限 公 司 经 深 圳 市 地 方 税 务 局 盐 田 征 收 分 局 以 深 地 税 盐 ［１９９９］０５４ 号文件批准 ，对 其 生 产 经 营 所 得 ， 从 开 始 获 利 的 年 度 起 ， 第 一 年 和 第 二 年 免 征 企 业 所 得 税 ，第 三 年 至 第 五 年 减 半 征 收 企 业 所 得 税 ， 该 公 司 本 年 度 为 第 五 个 获 利 年 度 ，减 半 缴 纳 企 业 所 得 税 ，税 率 为 ７．５％。 ｂ． 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 盐 田 港 集 装 箱 物 流 中 心 有 限 公 司 经 深 圳 市 地 方 税 务 局 第 四 检 查 分 局 深 地税四函［２００２］２２ 号文件批准，该公司经营监管仓储等服务性收入， 从开始获 利 的 年 度 起 ，第 一 年 免 征 所 得 税 ，第二年和第三年减半征收企业所得税。该 公 司 本 年 度 为 第 二 个 获 利 年 度 ，减 半 缴 纳 企 业 所 得 税 ，税 率 为 ７．５％。 ｃ． 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 港 龙 混 凝 土 有 限 公 司 经 深 圳 市 龙 岗 区 国 家 税 务 局 大 鹏 分 局 以 深 国 税 龙 鹏 税 登 字 ［２００３］第 ０００７ 号 文 件 批 准 ， 对 其 减 征 企 业 所 得 税 ， 减 征 幅 度 为 １００％， 减 征 期 限 由 ２００２ 年 １２ 月 ０１ 日 至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 。 ｄ． 本 公 司 及 其 余 子 公 司 企 业 所 得 税 税 率 为 １５％。 （四）子公司、合营公司及联营公司 １． 控 制 的 境 内 外 所 有 子 公 司 及 合 营 公 司 情 况 及 合 并 范 围 法 定 注册资本 股权 投资额 主营 是否 被投资单位名称 注册地 代表人 （RMB） 比例 （RMB） 业务 合并 深圳惠盐高速公路有限公司 深圳市 王心平 36,000,000.00 66.67% 43,250,874.77 ＊１ 是 46 深圳市盐田港混凝土有限公司 深圳市 王心平 20,000,000.00 60% 24,000,000.00 ＊２ 是 深圳梧桐山隧道有限公司 深圳市 刘 栋 150,000,000.00 50% 157,248,772.38 ＊３ 是 深圳市盐田港出口货 深圳市 孙伯海 20,000,000.00 55% 11,000,000.00 ＊４ 是 物监管仓有限公司 深圳盐田港集装箱 7,000,000.0 深圳市 孙伯海 14,000,000.00 50% ＊５ 是 物流中心有限公司 0 6,000,000.0 深圳市港龙混凝土有限公司 深圳市 王心平 10,000,000.00 60% ＊６ 是 0 深圳市龙岗大工业 5,500,000.0 深圳市 王心平 10,000,000.00 33% ＊７ 是 区混凝土有限公司* 0 ＊ 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 盐 田 港 混 凝 土 有 限 公 司 （ 本 公 司 占 有 ６０％的股权）持 有 该 公 司 ５５％的股权。 ＊ １ 负责惠盐高速公路深圳段正线建设的组织管理及深圳段正线竣工后的经 营管理维修、养护、征收过路费和路政管理、道路工程的施工管理、工程咨询等。 ＊ ２ 预 拌 混 凝 土 及 水 泥 制 品 ，经 营 散 装 水 泥 、 沙 石 等 建 筑 材 料 。 ＊ ３ 负责梧桐山隧道的开发建设、营运、保养、监督救护及收费等业务。设 分支机构从事汽车修理业务。 ＊ ４ 开展出口货物储存业务。 ＊ ５ 仓 储 （ 不 含 危 险 品 ）、 集 装 箱 堆 存 。 ＊ ６ 混 凝 土 的 产 销 （ 凭 资 质 证 有 效 期 内 经 营 ）； 散 装 水 泥 、 沙 石 、 建 筑 材 料 的 购 销 及 其 他 国 内 商 业 、 物 资 供 销 业 （ 以 上 不 含 专 营 、 专 卖 、 专 控 商 品 ）。 ＊ ７ 预拌混凝土及水泥制品的产销；水泥、沙石、建筑材料的购销（不含专营、 专 卖 、 专 控 商 品 ）。 ２、 联 营 公 司 情 况 法 定 股权 主营 被投资单位名称 注册地 注册资本 投资额（ RMB） 代表人 比例 业务 深圳盐田港珠江物流有限公司*1 深圳市 孙伯海 RMB 40,000,000.00 40% 16,000,000.00 *2 盐田国际集装箱码头有限公司 深圳市 马德富 HKD 2,400,000,000.00 27% 808,892,252.74 *3 广东省湛江港股份有限公司 湛江市 郑日强 RMB 99,932,000.00 15.48% 17,000,000.00 *4 海南海峡航运股份有限公司 海口市 周文雄 RMB 95,000,000.00 21.84% 20,905,900.00 *5 47 ＊１ ２００３ 年 １０ 月 该 公 司 名 称 由 深 圳 盐 田 港 珠 江 集 装 箱 运 输 有 限 公 司 变 更 为 深 圳盐田港珠江物流有限公司。 ＊２ 从 事 公 路 集 装 箱 运 输 、 集 装 箱 修 理 。 ＊３ 合资经营盐田港一期工程六个泊位及其配套设施（包括码头、堆场、仓库、 装 卸 设 备 等 ）； 合 资 建 设 和 经 营 二 期 工 程 的 三 个 集 装 箱 泊 位 ； 经 营 其 他 业 务 按 国 家 有关规定另行报批。 ＊４ 码 头 开 发 与 经 营 ，货 物 装 卸 、 堆 存 、 中 转 、 仓 储 、 散 货 包 装 、 码 头 相 关 的 配套服务、货运、信息咨询服务。 ＊ ５ 国 内 沿 海 及 近 洋 汽 车 、 旅 客 、 货 物 运 输 （ 凭 许 可 证 经 营 ）。 （五）重要会计政策、会计估计变更的说明 １、 会 计 政 策 变 更 根 据 ２００３ 年 ７ 月 １ 日 起 执 行 的 《 企 业 会 计 准 则 — — 资 产 负 债 表 日 后 事 项 》： “对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利 润分配方案中，分配的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示”的规定，本 公 司 对 比 较 会 计 报 表 所 属 期 间 涉 及 的 现 金 股 利 分 配 的 事 项 进 行 了 追 溯 调 整 。相 应 调 整 了 期 初 留 存 收 益 及 相 关 项 目 的 期 初 数 。上 述 会 计 政 策 的 变 更 的 累 计 影 响 数 计 人 民 币 ５８，５００，０００．００ 元，由于会计政策变更，调减了 ２００２ 年 末 的 应 付 股 利 计 人 民 币 ５８，５００，０００．００ 元 ； 调 增 了 ２００３ 年 年 初 留 存 收 益 计 人 民 币 ５８，５００，０００．００ 元 ， 其 中 现 金 股 利 计 人 民 币 ５８，５００，０００．００ 元 。 ２、 会 计 估 计 变 更 本 着 审 慎 经 营 、 有 效 防 范 化 解 资 产 损 失 风 险 的 原 则 ，根 据 本 公 司 第 二 届 董 事 会 通 过 的 《 深 圳 市 盐 田 港 股 份 有 限 公 司 关 于 提 取 有 关 资 产 减 值 准 备 的 办 法 》 ，本 公 司 坏 帐 准 备 计 提 范 围 由 原 来 的 应 收 款 项 扣 除 关 联 公 司 欠 款 、职 工 借 款 变 更 为 除 政 府 部 门 或 政 府 派 出 机 构 的 欠 款 并 有 具 体 还 款 计 划 外 ，关 联 单 位 欠 款 、职 工 借 款 等 ，均 应 提 取 坏 帐 准 备 ，且 三 年 以 上 的 应 收 款 项 计 提 比 例 由 ５０％变更为 １００％。 该 项 会 计 估 计 变 更 ，调 减 了 本 公 司 ２００３ 年 度 的 净 利 润 ５０１，８５７．５０ 元 。 48 （六）合并会计报表主要项目注释 １． 货 币 资 金 2003.12.31 2002.12.31 项目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 RMB193,281.35 1.0000 193,281.35 RMB117,918.59 1.0000 117,918.59 HKD20,186.34 1.0657 21,512.85 HKD35,394.79 1.0611 37,557.41 小计 214,794.20 155,476.00 银行存款 RMB600,146,328.4 1.0000 600,146,328.4 RMB142,239,677.69 1.0000 142,239,677.69 2 2 HKD24,056,835.16 1.0657 25,637,461.57 HKD17,368,426.96 1.0611 18,429,637.85 USD19,798.58 8.2767 163,867.08 USD16,901.41 8.2773 139,898.04 小计 625,947,657.0 160,809,213.58 7 其他货 -- RMB1,000,000.00 1,000,000.00 币资金 合计 627,162,451.27 160,964,689.58 本 年 末 余 额 较 上 年 末 余 额 增 长 ２．９ 倍 ， 主 要 原 因 系 收 到 本 公 司 之 联 营 公 司 盐 田国际集装箱码头有限公司分来的股利所致。 本年末银行存款质押情况见附注十。 ２． 应 收 账 款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 92,579,422.00 91.18% -- 74,112,181.47 96.69% -- 1-2 年 8,359,189.40 8.23% 417,959.47 2,187,317.84 2.85% 29,996.47 2-3 年 522,140.18 0.51% 104,428.04 352,265.33 0.46% 70,453.06 3 年以上 78,185.00 0.08% 78,185.00 -- -- -- 合计 101,538,936.58 100% 600,572.51 76,651,764.64 100% 100,449.53 欠 款 单 位 前 五 名 金 额 合 计 ２６，５４０，４０６．１５ 元 ，占 应 收 账 款 年 末 余 额 的 ２６．１４％。 本 年 末 余 额 较 上 年 末 余 额 增 长 ３２．４７％，主 要 原 因 系 本 年 销 售 收 入 增 长 ，导 致 应 收款项的增加。 持 有 本 公 司 ５％（ 含 ５％） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 ，其 明 细 资 料 在 附 注 八 ．２ 中 49 披露。 ３． 其 他 应 收 款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 4,721,180.00 65.59% -- 2,886,961.03 74.26% -- 1-2 年 1,428,642.35 19.85% 71,256.87 179,915.45 4.63% 5,031.56 2-3 年 230,955.73 3.21% 38,281.25 66,871.04 1.72% 6,521.48 3 年以上 817,144.43 11.35% 817,144.43 753,892.99 19.39% 376,946.50 合计 7,197,922.51 926,682.55 3,887,640.51 100% 388,499.56 欠 款 单 位 前 五 名 金 额 合 计 ４，１３４，８４３．８３，占 其 他 应 收 款 年 末 余 额 的 ５７．４４％。 无 持 有 本 公 司 ５％（ 含 ５％） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 ４． 预 付 账 款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 14,411,003.80 74.23% 2,548,379.99 33.76% 1-2 年 2,477.99 0.01% -- -- 3 年以上 5,000,000.00 25.76% 5,000,000.00 66.24% 合计 19,413,481.79 100% 7,548,379.99 100% 本 年 末 余 额 较 上 年 末 余 额 增 长 １．５ 倍 ，主 要 系 本 公 司 本 年 预 付 工 程 款 增 加 所 致。 ５． 存 货 2003.12.31 2002.12.31 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 3,624,167.92 -- 1,908,130.16 -- 低值易耗品 70,535.47 -- 95,774.33 -- 材料采购 3,000.00 -- -- -- 合计 3,697,703.39 -- 2,003,904.49 -- ６． 待 摊 费 用 项目 2003.1.1 本年增加 本年摊销 2003.12.31 50 保险费 220,258.11 823,440.72 780,681.28 263,017.55 养路费 82,490.00 327,063.00 363,069.68 46,483.32 运输设备相关费用 198,607.50 1,439,125.34 1,159,446.5 478,286.31 3 报刊费及印刷品 40,589.90 39,960.55 45,843.83 34,706.62 车船使用费 2,670.00 18,230.00 17,840.00 3,060.00 绿化养护费 -- 27,211.50 17,000.00 10,211.50 其他 27,481.26 874,344.49 603,256.86 298,568.89 合计 572,096.77 3,549,375.60 2,987,138.1 1,134,334.19 8 ７． 长 期 投 资 2003.1.1 2003.12.31 项 目 减值 本年增加 本年减少 减值 金 额 金额 准备 准备 长期股权投资 1,563,138,245.15 -- 103,182,775.23 7,447,243.88 1,658,873,776.50 -- 长期债权投资 434,725,659.57 -- *1,505,226.11 92,560,333.50 343,670,552.18 -- 100,007,577.3 合 计 1,997,863,904.72 -- 104,688,001.34 2,002,544,328.68 -- 8 ＊ 系按年末汇率调整金额。 （ １） 长 期 股 权 投 资 ① 其他股权投资 投资金额 占被投 投 资 资单位 减值 被投资单位名称 注册资 准备 起止期 本 年 累计权 初始金额 2003.12.31 本比例 权益调整 益调整 深圳盐田港珠江 2000.3.21- （1,867,199.52 16,000,000.00 1,049,922.43 14,132,800.48 40% -- 物流有限公司 2030.3.21 ） 盐田国际集装箱 2000.10.1- 690,015,624.6 696,207,827.4 97,309,253.35 1,386,223,452.01 27% -- 码头有限公司 2043.11.16 1 0 海南海峡航运 2002.12.6- 20,905,900.00 4,823,599.45 4,823,599.45 25,729,499.45 21.84% -- 股份有限公司 2052.12.6 广东省湛江港 2000.6.22 17,000,000.00 -- -- 17,000,000.00 15.48% -- 股份有限公司 合 计 1,443,085,751.9 743,921,524.61 103,182,775.23 699,164,227.33 4 ② 股权投资差额 51 摊销 形成 被投资单位名称 初始金额 本年摊销 累计摊销 2003.12.31 年限 原因 深圳惠盐高速公路有限公司 24 19,250,874.77 802,119.84 4,812,718.83 14,438,155.94 *1 深圳梧桐山隧道有限公司 27 104,054,186.35 3,880,551.32 12,611,792.3 91,442,394.04 *2 1 盐田国际集装箱码头有限公司 43 118,876,628.13 2,764,572.72 8,969,153.55 109,907,474.58 *2 合 计 242,181,689.25 7,447,243.88 26,393,664.6 215,788,024.56 9 ＊ １ 本 股 权 投 资 差 额 系 本 公 司 改 制 时 ，对 纳 入 合 并 会 计 报 表 的 子 公 司 深 圳 惠 盐 高 速 公 路 有 限 公 司 资 产 评 估 增 值 ，本 公 司 已 调 整 而 该 公 司 未 调 整 的 差 额 。 根 据 该 公 司 的 经 营 期 限 ，自 １９９８ 年 起 按 ２４ 年 摊 销 。 ＊ ２ 本 股 权 投 资 差 额 系 本 公 司 ２０００ 年 １０ 月 与 本 公 司 控 股 股 东 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 进 行 资 产 重 组 时 ，取 得 该 两 项 长 期 投 资 成 本 与 在 该 两 公 司 所 有 者 权 益 中 所 占 份 额 的 差 额 。根 据 深 圳 梧 桐 山 隧 道 有 限 公 司 及 盐 田 国 际 集 装 箱 码 头 有 限 公 司 的 经 营 期 限 ，自 ２０００ 年 １０ 月 起 ，分 别 按 ２７ 年 和 ４３ 年 摊 销 。 （ ２） 长 期 债 权 投 资 借款单位 期限 年利率 本 金 本年收回 累计收回 2003.12.31 盐田国际集装 92,560,333.5 343,670,552.1 长期 无息 672,177,573.00 328,507,020.82 箱码头有限公司 0 8 ８． 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 项目 2003.1.1 本年增加 本年减少 2003.12.31 原值 房屋及建筑物 206,030,413.67 8,064,083.07 1,121,767.01 212,972,729.73 公路及构筑物 530,073,270.52 10,272,273.14 -- 540,345,543.66 隧道主体及建筑物 249,433,584.74 11,059,342.56 -- 260,492,927.30 码头及码头堆场 135,559,856.13 59,756,826.56 -- 195,316,682.69 电子及其他设备 48,999,532.22 11,078,365.02 551,352.88 59,526,544.36 运输设备 70,046,144.12 3,615,951.00 1,467,600.00 72,194,495.12 机械设备 86,990,140.94 27,656,589.85 9,481,150.06 105,165,580.73 合 计 1,327,132,942.34 131,503,431.20 12,621,869.95 1,446,014,503.59 累计折旧 房屋及建筑物 20,393,092.16 6,873,421.06 523,661.40 26,742,851.82 52 公路及构筑物 128,482,123.71 28,486,486.47 -- 156,968,610.18 隧道主体及建筑物 63,918,795.65 11,224,511.16 -- 75,143,306.81 码头及码头堆场 3,986,105.30 4,195,922.05 -- 8,182,027.35 电子及其他设备 36,841,159.91 2,545,530.45 526,806.20 38,859,884.16 运输设备 31,443,576.78 6,395,321.99 1,371,282.38 36,467,616.39 机械设备 33,008,910.42 9,204,001.35 1,256,649.21 40,956,262.56 合 计 318,073,763.93 68,925,194.53 3,678,399.19 383,320,559.27 净 值 1,009,059,178.41 1,062,693,944.32 本 年 固 定 资 产 原 值 增 加 主 要 系 本 公 司 在 建 工 程 － 西 港 区 １＃泊 位 工 程 及 本 公 司 之子公司深圳梧桐山隧道有限公司梧桐山隧道改造工程等完工结转所致。 本 公 司 截 至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 经 营 租 赁 租 出 的 固 定 资 产 －房 屋 建 筑 物 账 面 价 值 合 计 ３２，３９８，０５６．８９ 元 。 本 公 司 房 屋 建 筑 物 中 ，五 号 区 １ 号仓及集运 综 合 楼 的 房 产 证 尚 在 办 理 中 ，上 述 二 项 资 产 原 值 合 计 ３８，２８４，４３５．７９ 元 。 ９． 在 建 工 程 实际支出 工程名称 资金来源 本年转入 其他 2003.1.1 本年增加 2003.12.31 固定资产 减少 盐田坳 7,661,634.52 5,369,453.00 13,031,087.52 -- -- 自有资金 下行隧道 荷坳收费站 -- 3,390,958.90 1,131,897.00 -- 2,259,061.90 自有资金 63,070,687.8 25,247,077.3 57,249,418.2 31,068,346.9 西港区 -- 自有资金 5 7 4 8 梧桐山隧 15,356,536.85 3,940,971.36 19,297,508.21 -- -- 自有资金 道改造工程 混凝土 1,399,733.43 8,876,360.23 8,739,260.65 -- 1,536,833.01 自有资金 搅拌站 其他工程 2,963,760.13 2,086,760.04 3,516,021.63 -- 1,534,498.54 自有资金 海关查验台 -- 1,397,248.93 -- -- 1,397,248.93 自有资金 50,308,829.8 102,965,193.2 合计 90,452,352.78 -- 37,795,989.36 3 5 本公司本年无利息资本化金额。 本 年 末 余 额 较 上 年 末 余 额 减 少 了 ５８．２１％， 主 要 原 因 为 本 年 本 公 司 西 港 区 １＃泊 位工程及本公司之子公司深圳梧桐山隧道有限公司梧桐山隧道改造工程等完工结 转固定资产所致。 53 １０． 无 形 资 产 项 目 原始金额 2003.1.1 本年增加 本年摊销 2003.12.31 土地使用权 92,196,788.31 79,154,363.66 -- 2,526,734.9 76,627,628.75 1 铁路专用线 2,043,710.00 1,747,136.02 -- 102,185.52 1,644,950.50 集装箱码头计算 1,680,000.00 1,175,000.00 180,000.00 322,500.00 1,032,500.00 机软件管理系统 82,076,499.68 180,000.00 2,951,420.4 79,305,079.25 合 计 95,920,498.31 3 １１． 长 期 待 摊 费 用 项 目 2003.1.1 本年增加 本年摊销 2003.12.31 边防围网费 48,151.69 -- 16,050.48 32,101.21 工程及管理费 1,024,039.46 126,293.53 941,054.62 209,278.37 开办费 748,543.11 583,018.97 1,331,562.08 -- 土地租金 2,154,299.75 -- 589,680.20 1,564,619.55 其他 251,442.89 -- 35,164.77 216,278.12 合 计 4,226,476.90 709,312.50 2,913,512.15 2,022,277.25 １２． 短 期 借 款 借款 2003.12.31 2002.12.31 单位 原币 折合人民币 借款期限 年利率 原币 折合人民币 银行 借款 RMB10,000,000.0 2003.3.28 信用 10,000,000.00 5.31% RMB114,000,000.00 114,000,000.00 0 -2004.3.28 -- -- HKD100,000,000.00 106,110,000.00 2003.10.14 担保 RMB2,900,000.00 2,900,000.00 5.31% RMB12,800,000.00 12,800,000.00 -2004.1.13 2003.6.24 质押 RMB2,200,000.00 2,200,000.00 5.31% -- -- -2004.4.24 2003.6.27 RMB2,800,000.00 2,800,000.00 5.31% -- -- -2004.4.27 17,900,000.0 合计 232,910,000.00 0 １３． 应 付 账 款 无 应 付 持 有 本 公 司 ５％（ 含 ５％） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 款 项 。 １４． 应 付 股 利 投资者名称 2003.12.31 2002.12.31 54 广东省高速公路发展股份有限公司 29,001,026.23 26,758,531.19 (香港)达佳集团有限公司 414,912.23 -- 深圳市盐田区投资控股有限公司 2,504,445.28 2,279,009.32 深圳市大工业区综合服务中心 350,000.00 -- 合 计 32,270,383.74 29,037,540.51 １５． 应 交 税 金 税 种 2003.12.31 2002.12.31 企业所得税 8,091,722.79 6,062,009.59 营业税 1,943,961.35 1,676,666.54 增值税 993,866.87 1,326,860.84 个人所得税 460,379.64 446,415.35 城市维护建设税 23,801.90 16,360.11 印花税 29,783.59 79,338.87 房产税 49,781.58 371,203.26 合 计 11,593,297.72 9,978,854.56 １６． 其 他 应 付 款 应 付 持 有 本 公 司 ５％（ 含 ５％）以上股份的股东单位款项，其 明 细 资 料 在 附 注 八 ．２ 中披露。 １７． 预 提 费 用 项 目 2003.12.31 2002.12.31 保险费 1,462,041.58 1,026,126.24 装卸操作费 503,511.40 323,026.17 水电费 504,428.04 -- 交通费 336,000,00 -- 其 他 585,125.13 480,211.18 合 计 3,391,106.15 1,829,363.59 １８． 长 期 借 款 2003.12.31 2002.12.31 借款单位 借款期 借款 原币 折合人民币 年利率 原 币 折合人民币 限 条件 深圳市盐田港 1997.1.21 RMB65,505,800.20 65,505,800.20 免息 -- RMB77,559,050.20 77,559,050.20 集团有限公司 -2007.1.20 (香港)达佳集 1997.1.21 HKD61,140,377.26 65,505,800.20 免息 -- HKD73,093,063.99 77,559,050.20 团有限公司 -2007.1.20 广东省高速公路发 RMB121,580,010.10 121,580,010.10 -- 免息 -- RMB127,580,010.10 127,580,010.10 展股份有限公司 55 合 计 252,591,610.50 282,698,110.50 持 有 本 公 司 ５％（ 含 ５％） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 借 款 ，其 明 细 资 料 在 附 注 八 ．２ 中 披露。 １９． 股 本 项目 2003.12.31 2002.12.31 一、未上市流通股份（股） 1、发起人股份 460,000,000 460,000,000 其中： -- -- 境内法人持有股份 460,000,000 460,000,000 未上市流通股份合计 460,000,000 460,000,000 二、已上市流通股份（股） 1、人民币普通股 124,892,600 124,892,600 2、董事、监事、高级管理人员持有股份 107,400 107,400 已上市流通股份合计 125,000,000 125,000,000 三、股份总数（股） 585,000,000 585,000,000 ２０． 资 本 公 积 本年 项 目 2003.1.1 本年增加 2003.12.31 减少 股本溢价 757,781,347.33 -- -- 757,781,347.33 股权投资准备 -- 198,131.07* -- 198,131.07 接受捐赠非现 20,813.33 -- -- 20,813.33 金资产准备 外币资本折算差额 1,880.35 -- -- 1,880.35 合 计 757,804,041.01 198,131.07 -- 758,002,172.08 ＊ 本公司之子公司深圳惠盐高速公路有限公司本年度将无法支付的款项转入 资 本 公 积 ，本 公 司 按 权 益 法 核 算 相 应 增 加 。 ２１． 盈 余 公 积 项 目 2003.1.1 本年增加 本年减少 2003.12.31 法定盈余公积 137,993,500.56 77,359,963.56 -- 215,353,464.12 法定公益金 73,508,630.11 38,679,981.78 -- 112,188,611.89 56 合 计 211,502,130.67 116,039,945.34 -- 327,542,076.01 ２２． 现 金 股 利 项 目 2003-1-1 本年增加 本年减少 2003-12-31 现金股利 58,000,000.00 622,500,000.00 58,000,000.00 622,500,000.00 ２３． 未 分 配 利 润 项 目 2003 年 年初未分配利润 438,368,958.60 加：本年净利润 773,599,635.6 0 减：提取法定盈余公积 77,359,963.56 减：提取公益金 38,679,981.78 减：提取应付普通股股利 622,500,000.00 年末未分配利润 473,428,648.86 经深圳市盐田港股份有限公司第二届董事会第十八次会议研究决定：本公司 ２００３ 年 度 利 润 预 分 配 方 案 为 ： 提 取 １０％法 定 盈 余 公 积 ， 提 取 ５％法 定 公 益 金 ； 加 上 年 初 未 分 配 利 润 ４３８，３６８，９５８．６０ 元 ， 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 人 民 币 １，０９５，９２８，６４８．８６ 元 ，派 发 普 通 股 股 利 计 人 民 币 ６２２，５００，０００．００ 元 ，即 以 公 司 ２００４ 年 ２ 月 １２ 日 配 股 后 新 的 总 股 本 ６２，２５０ 万 股 为 基 数 每 股 派 发 现 金 股 利 人 民 币 １．００ 元 （ 含 税 ）。 上 述 利 润 预 分 配 预 案 尚 需 报 本 公 司 ２００３ 年 度 股 东 大 会 审 议 批 准 。 ２４． 主 营 业 务 收 入 及 成 本 主营业务收入(RMB) 主营业务成本(RMB) 主营业务毛利(RMB) 行业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 工业 123,314,377.17 111,807,286.02 15,932,602.00 11,507,091.1 194,872,943.95 178,940,341.95 5 交通运输业 343,239,800.97 104,851,847.07 233,514,602.8 238,387,953.90 355,435,219.89 121,920,617.02 7 20,961,277.6 仓储业 32,634,437.50 11,673,159.84 18,900,061.78 33,424,363.22 14,524,301.44 6 租赁业 6,552,196.12 8,600,333.24 6,163,729.08 6,206,687.55 388,467.04 2,393,645.69 集团内行 （1,221,453.79 (1,156,339.20 -- （65,114.59） （1,156,339.2 0） (1,156,339.2 0) 业间抵减 ） ) 57 合计 590,284,723.18 507,723,834.29 320,392,650.29 233,317,526.69 269,892,072.8 274,406,307.60 9 本公司本年收入均来自广东省深圳市。 本 公 司 主 营 业 务 收 入 前 五 名 金 额 合 计 为 ８３，９２０，２６４．８２ 元 ， 占 全 部 收 入 的 １４．２２％。 ２５． 其 他 业 务 利 润 项目 2003 年 度 2002 年 度 其他业务收入 9,765,749.47 9,686,881.01 减：其他业务成本 4,834,117.69 3,438,251.02 其他业务利润 4,931,631.78 6,248,629.99 ２６． 财 务 费 用 项目 2003 年 度 2002 年 度 利息支出 2,182,351.87 8,783,267.77 减：利息收入 1,392,674.90 1,503,746.55 汇兑损失 322.30 239,744.27 减：汇兑收益 7,901,514.24 123,906.01 其他 213,264.11 86,155.93 合计 (6,898,250.86 7,481,515.41 ) 本年较上年财务费用减少较多主要系本公司本年归 还了大部分银行借款所致。 ２７． 投 资 收 益 项 目 2003 年度 2002 年度 短期投资收益 -- -- 长期投资收益 --联营或合营企业分配来的利润 -- 5,685,391.20 --年末调整的被投资公司权益净增减的金额 691,839,301.59 475,860,003.68 --股权投资差额摊销 (7,447,243.88) (7,447,243.89) 小 计 684,392,057.71 474,098,150.99 合 计 684,392,057.71 474,098,150.99 本 公 司 本 年 度 发 生 额 较 上 年 发 生 额 增 加 了 ４４．４８％， 主 要 系 本 公 司 之 联 营 公 司 盐田国际集装箱码头有限公司本年度利润较上年度利润有较大幅度增长所致。 58 ２８． 营 业 外 收 入 项 目 2003 年 度 2002 年 度 地产地销产品销项税额转入 498,929.00 4,442,851.56 处置固定资产净收益 27,567.38 632,724.52 固定资产盘盈 144,026.79 -- 其 他 301,303.79 242,978.41 合 计 971,826.96 5,318,554.49 本 公 司 本 年 度 营 业 外 收 入 较 上 年 同 期 下 降 下 降 ８１．７３％， 系 由 于 本 公 司 自 ２００３ 年 １ 月 １ 日 起 不 再 享 受 地 产 地 销 货 物 税 收 优 惠 政 策 所 致 。上述“地产地销产品销项 税额转入” 系本公司与深圳市国家税务局清算本公司上年度增值税地产地销所 致。 ２９． 营 业 外 支 出 项目 2003 年 度 2002 年 度 处置固定资产净损失 3,339,499.83 3,394,929.91 罚款支出 2,716.65 56,847.18 固定资产盘亏 127,633.45 -- 捐赠支出 112,100.00 -- 其他 379,007.40 449,687.21 合计 3,960,957.33 3,901,464.30 ３０． 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 本 年 收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 计 人 民 币 ３２，６６４，３０５．７７ 元，具 体 情 况 如下： 项目 2003 年 度 收到往来款项 29,385,869.39 其他 3,278,436.38 合计 32,664,305.77 ３１． 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 本 年 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 计 人 民 币 ６９，７４６，９４３．７８ 元，具 体 情 况 如下： 项目 2003 年 度 59 办公性费用 26,647,041.87 支付往来款项 39,935,132.95 其他 3,164,768.96 合计 69,746,943.78 ３２． 现 金 和 现 金 等 价 物 调 节 表 项 目 2003.12.31 2002.12.31 货币资金余额 627,162,451.27 160,964,689.58 减：超过三个月存款期的定期存款 264,270,000.00 -- 现金及现金等价物 362,892,451.27 160,964,689.58 （七）母公司会计报表主要项目注释 １． 应 收 账 款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 11,955,567.49 93.87% -- 7,431,409.74 99.97% -- 1-2 年 777,784.80 6.11% 38,807.07 -- -- -- 2-3 年 -- -- -- 2,332.00 0.03% 466.40 3 年以上 2,332.00 0.02% 2,332.00 -- -- -- 合计 12,735,684.29 100% 41,139.07 7,433,741.74 100% 466.40 本 年 末 余 额 较 上 年 末 余 额 增 长 ７１．３２％，主 要 原 因 系 本 年 主 营 业 务 收 入 增 长 ，导 致应收款项的增加。 持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款 ，其明细资料在附注八 ．２ 中 披 露。 ２． 其 他 应 收 款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 1,994,794.68 54.26% -- 1,458,771.46 78.01% -- 1-2 年 1,274,909.97 34.67% 63,745.50 -- -- -- 2-3 年 -- -- -- 2,153.88 0.11% 430.78 3 年以上 406,937.60 11.07% 406,937.60 409,119.72 21.88% 204,559.86 合计 3,676,642.25 100% 470,683.10 1,870,045.06 100% 204,990.64 无 持 有 本 公 司 ５％（ 含 ５％） 以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 。 60 ３． 长 期 投 资 （ １） 长 期 投 资 列 示 如 下 ： 2003.1.1 2003.12.31 项目 本年增加 本年减少 金额 减值准备 金额 减值准备 1,741,509,172.9 -- 1,845,671,876.9 -- 长期股权投资 7 111,609,947.82 7,447,243.88 1 长期债权投资 689,885,679.79 -- ＊1,505,226.11 104,560,333.50 586,830,572.40 -- 2,431,394,852.7 2,432,502,449.3 -- -- 合计 6 113,115,173.93 112,007,577.38 1 ＊ 系按年末汇率调整金额。 （ ２） 长 期 股 权 投 资 ① 其他股权投资 投资金额 占被投 投资 资单位 减值 被投资单位名称 注册资 起止期 初始金额 本年权益调 整 累计权益调整 2003.12.31 准备 本比例 深圳惠盐高速 1991.11.20 24,000,000.00 3,248,053.97 26,564,063.93 50,564,063.93 66.67% -- 公路有限公司 -2021.11.20 深圳市盐田港混 1999.8.12 24,000,000.00 80,310.57 2,717,393.99 26,717,393.99 60% -- 凝土有限公司 -2009.8.12 深圳市盐田港出口货 2000.6.16 11,000,000.00 （578,396.70） 866,606.76 11,866,606.76 55% -- 物监管仓有 限公司 -2020.6.16 深圳盐田港集装箱 2000.8.24 7,000,000.00 1,981,644.18 8,224,701.18 15,224,701.18 50% -- 物流中心有限公司 -2030.8.24 深圳梧桐山隧 2000.10.1 53,194,586.03 3,412,783.78 22,949,751.28 76,144,337.31 50% -- 道有限公司 -2027.1.24 深圳盐田港珠江 2000.3.21- 16,000,000.00 1,049,922.43 （1,867,199.52） 14,132,800.48 40% -- 物流有限公司 2030.3.21 盐田国际集装箱 2000.10.1 - 690,015,624.61 97,309,253.35 696,207,827.40 1,386,223,452.0 1 27% -- 码头有限公司 2043.11.16 广东省湛江港 2000.6.22 17,000,000.00 -- -- 17,000,000.00 15.48% -- 股份有限公司 2002.12.6 - 海南海峡航运股 2052.12.6 20,905,900.00 4,823,599.45 4,823,599.45 25,729,499.45 21.84% -- 份有限公司 深圳市港龙混 2002.4.24- 凝土有限公司 6,000,000.00 282,776.79 280,997.24 6,280,997.24 60% -- 2012.4.18 合 计 869,116,110.64 111,609,947.82 760,767,741.71 1,629,883,852.35 ② 股权投资差额 摊销 形成 被投资单位名称 初始金额 本年摊销 累计摊销 2003.12.31 年限 原因 深圳惠盐高速公路有限公司 24 19,250,874.77 802,119.84 4,812,718.83 14,438,155.94 ＊ 61 深圳梧桐山隧道有限公司 27 104,054,186.35 3,880,551.32 12,611,792.31 91,442,394.04 ＊ 盐田国际集装箱码头有限公司 43 118,876,628.13 2,764,572.72 8,969,153.55 109,907,474.58 ＊ 合 计 242,181,689.25 7,447,243.88 26,393,664.69 215,788,024.56 ＊ 详 见 附 注 六．７．１．② 说 明 。 （ ３） 长 期 债 权 投 资 借款单位 期限 年利率 本 金 本年收回 累计收回 2003.12.31 深圳惠盐高速 长期 无息 339,160,020.22 12,000,000.00 96,000,000.00 243,160,020.22 公路有限公司 盐田国际集装箱 长期 无息 672,177,573.00 92,560,333.50 328,507,020.82 343,670,552.18 码头有限公司 合 计 1,011,337,593.22 104,560,333.50 424,507,020.82 586,830,572.40 ４． 主 营 业 务 收 入 及 成 本 主营业务收入(RMB) 主营业务成本(RMB) 主营业务毛利(RMB) 业务种类 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 租赁收入 6,552,196.12 8,600,333.24 6,163,729.08 6,206,687.55 388,467.04 2,393,645.69 码头经营收入 46,450,287.67 19,390,537.10 35,475,272.40 21,457,970.17 10,975,015.27 (2,067,433.07) 合 计 53,002,483.79 27,990,870.34 41,639,001.48 27,664,657.72 11,363,482.31 326,212.62 本 公 司 本 年 度 较 上 年 度 收 入 增 加 了 ８９．３６％，主 要 系 本 公 司 西 港 区 ２ 号 泊 位 经 营 收入增加所致。 本 公 司 主 营 业 务 收 入 前 五 名 金 额 合 计 为 ２７，３３２，５７９．１６ 元 ， 占 全 部 收 入 的 ５１．５７％。 ５． 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 短期投资收益 -- -- 长期投资收益 -- 联营或合营企业分配来的利润 -- 5,685,391.20 -- 末调整的被投资公司权益净增减的金额 797,939,740.03 592,361,322.85 -- 股权投资差额摊销 (7,447,243.88) (7,447,243.89) 小 计 ７９０，４９２，４９６．１５ 590,599,470.16 合 计 ７９０，４９２，４９６．１５ 590,599,470.16 本 公 司 本 年 度 发 生 额 较 上 年 发 生 额 增 加 了 ３３．９４％，主 要 系 本 公 司 之 联 营 公 司 62 盐田国际集装箱码头有限公司本年度利润较上年度利润有较大幅度增长所致。 （八）关联方关系及其交易 １、关联方关系 与 本 公 司 存 在 关 联 关 系 的 关 联 方 ， 包 括 已 于 四 ．１ 列 示 的 存 在 控 制 关 系 的 关 联 公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 （１） 存在控制关系的本公司股东 注册 主营 与本公 注册资本 拥有本 经济性质 法 定 企业名称 地址 业务 司关系 （RMB） 公司股份 或类型 代表人 深圳市盐田港 本公司 深圳 * 138,000 万元 78.63% 国有 郑京生 集团有限公司 控股股东 ＊ 开发管理盐田开发区（含港口区、工业区、商业贸易区、生活区的建设和经营） （２） 不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本公司关系 广东省高速公路发展股份有限公司 本公司子公司之股东 深圳市盐田区投资控股有限公司 本公司子公司之股东 （香港）达佳集团有限公司 本公司子公司之股东 ALM 中国有限公司 本公司子公司之股东 深圳市龙岗大工业区综合服务中心 本公司子公司之股东 深圳盐田港珠江物流有限公司 本公司之联营公司 盐田国际集装箱码头有限公司 本公司之联营公司 （３） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 注 册 资 本 本 年 如 附 注 四．１ 和 附 注 八 ．１． （１）项 列 示 无 变化。 （４） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 存在控制关系的关联方所持股份本年无变化。 ２、 关联方交易 （１） 长期借款及借款利息 本公司与广东省高速公路发展股份有限公司共同通过广东粤财信托投资公司 委 托 贷 款 给 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 惠 盐 高 速 公 路 有 限 公 司 ，本 年 末 所 欠 广 东 省 高 速 公 63 路 发 展 股 份 有 限 公 司 长 期 借 款 余 额 为 １２１，５８０，０１０．１０ 元。根据 １９９９ 年 １２ 月 ８ 日 深 圳 惠 盐 高 速 公 路 有 限 公 司 第 十 五 次 董 事 会 决 议 精 神 ，本 年 深 圳 惠 盐 高 速 公 路 有 限 公司未计提贷款利息。 本公司之子公司深圳梧桐山隧道有限公司根据深圳市盐田港集团有限公司与 （ 香 港 ） 达 佳 集 团 有 限 公 司 签 订 的 有 关 股 权 合 同 和 合 资 经 营 合 同 的 有 关 规 定 ，将 上 述 两 股 东 出 资 额 与 注 册 资 本 之 间 的 差 额 转 作 股 东 无 息 贷 款，贷 款 期 限 五 年 ，双 方 于 １９９９ 年 ３ 月 ２０ 日 签 署 相 关 股 东 贷 款 协 议 生 效 。２０００ 年 ９ 月 ２６ 日 ，本 公 司 与 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 签 订 《 资 产 重 组 合 同 书 》 ，本 公 司 以 实 物 资 产 及 无 形 资 产 置 换 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 对 深 圳 梧 桐 山 隧 道 有 限 公 司 ５０％股 权 ，但 上 述 股 东 借 款 未 予 包 括 在 重 组 资 产 之 中 。２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ，本 公 司 之 子 公 司 深 圳 梧 桐 山 隧 道 有 限 公 司 与 上 述 两 股 东 签 订 协 议 ，将本应于 ２００２ 年 １ 月 ２０ 日 到 期 的 股 东 贷 款 延 期 至 ２００７ 年 １ 月 ２０ 日 。 本 年 末 长 期 借 款 余 额 为 １３１，０１１，６００．４０ 元 。 上 述 长 期 借 款 详 细 情 况 见 附 注 六 ．１８。 （２） 土地使用权 本公司之子公司深圳惠盐高速公路有限公司与本公司之控股股东深圳市盐田 港 集 团 有 限 公 司 于 １９９６ 年 签 订 协 议 ，由 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 以 协 议 出 让 获 得 的 土 地 使 用 权 出 租 给 深 圳 惠 盐 高 速 公 路 有 限 公 司 用 于 公 路 建 设 。从 本 公 司 股 票 上 市 之 日 起 （ １９９７ 年 ７ 月 ） ，前 五 年 免 收 租 金 。 ２００３ 年 应 计 租 金 费 用 ３，２１８，６０７ 元 。 （３） 长期债权投资 本年末本公司对盐田国际集装箱码头有限公司长期债权投资人民币 ３４３，６７０，５５２．１８ 元 ，详细情况见附注六 ．７．（２）。 （４） 关联方应收应付款项 占全部应收（付） 年末余额 款项余额的比重 科目名称 企业名称 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 应收账款 深圳市盐田港集团有限公司 134,210.97 134,210.97 0.13% 0.15% ALM 中国有限公司 4,494,403.41 6,573,048.88 4.45% 7.50% 盐田国际集装箱码头有限公司 66,370.00 -- 0.07% -- 64 其他应付款 深圳市盐田港集团有限公司* 613,336,785.94 606,467,413.51 96.25% 92.11% 深圳盐田港珠江物流有限公司 179,927.72 179,927.72 0.03% 0.03% 应付股利 广东省高速公路发展股份有限公司 29,001,026.23 26,758,531.19 89.87% 92.15% 深圳市盐田区投资控股有限公司 2,504,445.28 2,279,009.32 7.76% 7.85% (香港)达佳集团有限公司 414,912.23 -- 1.29% -- 深圳市大工业区综合服务中心 350,000.00 -- 1.08% -- 广东省高速公路发展股份有限公司 121,580,010.1 长期借款 127,580,010.10 48.14% 45.12% 0 深圳市盐田港集团有限公司 65,505,800.20 77,559,050.20 25.93% 27.44% (香港)达佳集团有限公司 65,505,800.20 77,559,050.20 25.93% 27.44% ＊ 详细情况见附注十一。 （５） 关联方收入款项 本期发生额 占全部收入额的比重 科目名称 公司名称 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 主营业 ALM 中国有限公司 32,655,092.15 34,368,289.87 5.53% 6.77% 务收入 主营业 盐田国际集装箱 395,120.00 -- 0.07% -- 务收入 码头有限公司 （九）承诺事项 本 公 司 １９９８ 年 ９ 月 ２０ 日 与 深 圳 市 盐 田 港 建 设 指 挥 部 签 订 土 地 使 用 权 转 让 合 同， 由 后 者 将 盐 田 港 后 方 ５＃区 面 积 为 ４０，６３９ 平 方 米 的 土 地 使 用 权 转 让 给 本 公 司 ，转 让 价 款 为 人 民 币 ４８，７６６，８００．００ 元 。合 同 规 定 在 合 同 生 效 后 ７ 日 内 由 本 公 司 支 付 转 让 金 人 民 币 ５，０００，０００．００ 元 ，余 款 在 本 合 同 生 效 五 年 内 支 付 。 截 至 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ，本 公 司 累 计 支 付 转 让 价 款 人 民 币 ５，０００，０００．００ 元 ，尚 欠 ４３，７６６，８００．００ 元 未 支 付。 （十）质押担保 ２００３ 年 １２ 月 ３０ 日 ， 本 公 司 与 招 商 银 行 深 圳 市 蔡 屋 围 支 行 签 订 担 保 协 议 及 质 押 合 同 ， 本公司将金额为 １，０２７ 万 元 的 定 期 存 单 质 押 给 招 商 银 行 深 圳 市 蔡 屋 围 支 行 ， 由 招 商 银 行 深 圳 市 蔡 屋 围 支 行 就 盐 田 港 ３＃区 盐 港 ２＃仓 工 程 一 事 向 深 圳 泛 华 工 程 有 限 公 司 出 具 金 额 为 人 民 币 １０，２６８，７４４．８９ 元 付 款 保 函 ， 有 效 期 自 ２００３ 年 １２ 月 ３０ 日 至 ２００４ 年 ９ 月 ３ ０ 日 止 。 65 （十一） 资产负债表日后非调整事项 １、 ２００３ 年 ９ 月 ２８ 日，中国证券监督管理委员会以证监发行字（ ２００３）１２７ 号 文 批 准 本 公 司 配 售 ３７，５００，０００ 股 人 民 币 普 通 股 。 ２００４ 年 ２ 月 １２ 日，本公司向社会公开配售人民币普通股 ３７，５００，０００ 股（每股 面值人民币 １．００ 元 ，每股配售价格人民币 １９．６２ 元 ），实 际 募 集 资 金 ７１０，７７３，４７０．５２ 元 ， 其 中 ： 增 加 本 公 司 股 本 人 民 币 ３７，５００，０００．００ 元 ， 增 加 资 本 公 积 人 民 币 ６７３，２７３，４７０．５２ 元。本次配股业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司以深南 验 字 （２００４） 第 ０１６ 号 验 资 报 告 验 证 。 ２、２０００ 年 ９ 月 ２６ 日 ，本 公 司 与 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 签 订 《 资 产 重 组 合 同 书 》 ，约 定 本 公 司 以 现 金 、 ５５ 万 平 方 米 港 区 后 方 配 套 用 地 使 用 权 、 西 港 区 ４＃－７＃ 号 泊 位 填 海 工 程 、 西 港 区 进 港 道 路 在 建 工 程 、应 收 深 圳 市 盐 田 港 建 设 指 挥 部 债 权 等 资 产 置 换 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 持 有 的 对 盐 田 国 际 集 装 箱 码 头 有 限 公 司 ２７％ 的 股 权 投 资 和 长 期 债 权 投 资 及 对 深 圳梧 桐 山 隧 道 有 限 公 司 ５０％的股权投资；盐田国 际 集 装 箱 码 头 有 限 公 司 ２７％的 股 权 和 深 圳 梧 桐 山 隧 道 有 限 公 司 ５０％的 股 权 变 更 手 续 业 已 完 成 ； 本 公 司 应 于 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 之 前 以 配 股 募 集 资 金 支 付 给 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 的 第 二 期 资 产 重 组 款 人 民 币 ８９９，４７１，２３６．００ 元 中 剩 余 未 支 付 部 分 计 ６０２，７２６，３９８．２３ 元 。 ２００４ 年 ２ 月 １２ 日 ， 配 股 募 集 资 金 ７１０，７７３，４７０．５２ 元 实 际 到 账 ， 本 公 司 已 于 ２００４ 年 ２ 月 １６ 日 支 付 给 深 圳 市 盐 田 港 集 团 有 限 公 司 的 第 二 期 资 产 重 组 款 人 民 币 ８９９，４７１，２３６．００ 元 中 剩 余 未 支付 部 分 计 ６０２，７２６，３９８．２３ 元 。 ３、 ２００３ 年 ４ 月 １７ 日 ， 经 深 圳 市 盐 田 港 股 份 有 限 公 司 第 二 届 董 事 会 第 十 八 次 会 议 决 议 ： 本 公 司 ２００３ 年 度 以 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 的 资 本 公 积 金 转 增 股 本 计 人 民 币 ６２２，５００，０００．００ 元 ， 即 以 公 司 ２００４ 年 ２ 月 配 股 后 新 的 总 股 本 ６２，２５０ 万 股 为 基 数 每 １０ 股转增 １０ 股 。 上 述 利 润 预 分 配 预 案 尚 需 报 本 公 司 ２００３ 年 度 股 东 大 会 审 议 批准。 （十二）其他重要事项 ２００２ 年 １０ 月 ，深 圳 市 三 届 人 大 常 委 会 第 十 八 次 会 议 决 定 批 准 市 政 府 提 出 的《 关 于 综 合 整 治 收 费 问 题 议 案 的 办 理 方 案 》 ，积 极 稳 妥 地 进 行 深 圳 市 路 隧 改 革 。 路 隧 改 66 革 的 要 点 是 ： （１）、 撤 销 除 高 速 公 路 外 市 内 所 有 的 １２ 个 路 隧 收 费 站，其 中 包 括 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 梧 桐 山 隧 道 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 隧 道 公 司 ”） 所 有 之 梧 桐 山 隧 道 收费站； （ ２）、充分考虑投资者的利益和回报。目前，该 路 隧 改 革 方 案 正 在 上 报 广 东 省 政 府 审 批 。 如 果 广 东 省 政 府 批 准 且 深 圳 市 政 府 实 施 该 方 案 ，将 使 隧 道 公 司 所 有 之 梧 桐 山 隧 道 收 费 站 收 费 政 策 发 生 变 化 。隧 道 公 司 将 改 变 现 有 的 收 益 方 式 和 收 益 数 额 ， 至 于 新 的 收 益 方 式 和 收 益 数 额本 公 司 将 与 市 政 府 协 商。 本 公司认为 ，深 圳 市 政府 对 隧 道 公 司 的 收 费 改 革 对 本公 司 的 经 营 业 绩 会 带来一 定的影响。 （十三） 比较会计报表之说明 为遵循一贯性原则，本公司对上年对比数作适当重分类。 67 深圳市盐田港股份有限公司 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 ２００３ 年度 净资产收益率％ 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 一、相关指标 主营业务利润 9.05% 10.40% 0.43 0.43 营业利润 7.12% 8.17% 0.34 0.34 净利润 27.96% 32.12% 1.32 1.32 扣除非经常性损益后的净利润 28.07% 32.24% 1.33 1.33 二.计算方法 (1) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2) 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE=--------------------------------------------------- E 0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；E i 为当期发行新股或债转股等新增净资产； Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的 月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS=----------------------------------------------- S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数； Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 (4) 非经营性损益项目合计（2,971,690.52），包括营业外收入 971,826.96 元、营业外支出（3,960,957.33）元、前述非 经常性损益应扣除的所得税(27,647.35)元和少数股东损益 45,087.20 元。 68 十一、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于深圳市盐田港股份有限公司 ２００３ 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 专 项 说 明 深 专 审 报 字 （ ２００ ４） 第 ＺＡ０５９ 号 深圳市盐田港股份有限公司董事会： 我 们 接 受 委 托 ， 根 据 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 审 计 了 贵 公 司 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 公 司 及 合 并 的 资 产 负 债 表 、２００３ 年 度 公 司 及 合 并 的 利 润 表 、 利 润 分 配 表 和 现金流量表（以下简称“会计报表”），并 于 ２００４ 年 ３ 月 ２６ 日 签 发 了 无 保 留 意 见 的 审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编 制 了 本 专 项 说 明 所 附 的 ２００３ 年 度 贵 公 司 与 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 汇 总 表 （ 以 下 简 称 “ 汇 总 表 ”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。 我 们 对 汇 总 表 所 载 资 料 与 我 们 审 计 贵 公 司 ２００３ 年 度 会 计 报 表 时 所 复 核 的 会 计 资 料 和 经 审 计 的 会 计 报 表 的 相 关 内 容 进 行 了 核 对 ，在所有重大方面没有发现不一致。除 了 对 贵 公 司 实 施 于 ２００３ 年 度 会 计 报 表 审 计 中 所 执 行 的 对 关 联 方 往 来 的 相 关 审 计 程 序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为 了 更 好 地 理 解 ２００３ 年 度 贵 公 司 与 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 有 情 况 ， ２００３ 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 情 况 汇 总 表 应 当 与 已 审 计 的 会 计 报 表 一 并 阅 读。 附 件 ： 深 圳 市 盐 田 港 股 份 有 限 公 司 ２００３ 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情况汇总表 69 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师：袁龙平 有限责任公司 中国注册会计师：周学春 中国 ． 深圳 ２００４ 年 ４ 月 １７ 日 附表： 深圳市盐田港股份有限公司 ２００３ 年度控股股东及其关联方资金占用情况汇总表 金额单位：人民币元 资金占用 应收控股股东款项 应收其他关联方款项 应收其他关联方款项 情况 深圳市盐田港集团 盐田国际集装箱码头 关联方名称 ＡＬＭ 中 国 有 限 公 司 有限公司 有限公司 关联关系 控股股东 子公司之股东 联营公司 会计科目 应收帐款 应收帐款 应收帐款 年初余额 １３４，２１０．９７ ６，５７３，０４８．８８ —— 本年增加 —— ３１，１８４，６７５．９９ ３９５，１２０．００ 本年减少 —— ３３，２６３，３２１．４６ ３２８，７５０．００ 年末余额 １３４，２１０．９７ ４，４９４，４０３．４１ ６６，３７０．００ 70 十二、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ２、载有深圳南方民和会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原 稿。 以上备查文件均完整地置于公司所在地。 董事长（签名）： 深圳市盐田港股份有限公司董事会 二○○四年四月二十日 71