中航高科(600862)纵横国际2001年年度报告

南通纵横国际股份有限公司 二 ００ 一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 杜晓庆董事无法保证本报告内容的真实性、准确性和完整性，在审议本报告的董事 会上投了弃权票。理由是：由于本公司年报受到多方面影响，本人无法就此年报发表意 见。请投资者特别关注。 江苏天华大彭会计师事务所对公司出具了拒绝表示意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 南通纵横国际股份有限公司董事会 二 00 二年七月十五日 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：南通纵横国际股份有限公司 公司法定英文名称： TONMAC International Co., Ltd. 缩写： TONMAC （二）公司法定代表人：张宗平先生 （三）报告期内公司董事会秘书：刘西川先生 现任公司董事会秘书：陈志平先生 联系地址：江苏省南通市任港路 23 号 电话：0513－5516141 传真：0513－5512271 公司董事会证券事务代表：丁 凯先生 联系地址：江苏省南通市任港路 23 号 电话：0513－5516141 传真：0513－5512271 电子信箱：ntmt@public.nt.js.cn （四）公司注册地址：江苏省南通市任港路 23 号 公司办公地址：江苏省南通市任港路 23 号 邮政编码：226006 公司国际互联网网址：http://www.tonmac.com.cn 电子信箱：webmaster@tonmac.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：纵横国际 股票代码：600862 （七）其他有关资料 公司首次注册登记时间：1989 年 8 月 30 日 公司首次注册登记地点：南通市任港路 23 号 企业法人营业执照注册号：3200001103560 税务登记号码：32060213829957—8 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天华大彭会计师事务所 办公地址：江苏省南京市宁海路 80 号 二、 会计数据和业务数据摘要 单位：元 利润总额： -238,920,782.58 净利润： -238,272,671.30 扣除非经常性损益后的净利润 –235,165,127.30 主营业务利润： -68,882,768.90 其他业务利润： -527,066.43 营业利润： -265,587,719.59 投资收益： 28,281,281.01 补贴收入： 1,493,200.00 营业外收支净额： -3,107,544.00 2 经营活动产生的现金流量净额： -484,287,099.58 现金及现金等价物净增加额： -35,360,290.44 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收支净额 3,107,544.00 元 指标项目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 调整后 调整前 主营业务收入 282,493,906.70 312,335,977.82 405,921,839.16 231,058,364.24 净利润 -238,272,671.30 47,782,204.87 90,082,502.96 63,638,897.76 总资产 1,824,700,491.00 1,773,711,539.67 1,594,418,025.48 588,537,944.48 股东权益 (不含少数股东权益) 613,458,733.76 862,804,280.64 925,733,183.47 197,542,560.73 每股收益 -0.9993 0.2405 0.45 0.43 (按净利润全面摊薄计算) 每股收益 -1.0004 0.2686 0.51 0.43 (按净利润加权平均计算) 扣除非经常性损益后的每 股收益(全面摊薄) -0.9862 0.2268 0.37 0.40 扣除非经常性损益后的每 股收益(加权平均) -0.9874 0.2533 0.41 0.40 每股净资产 2.57 4.34 4.66 1.33 调整后的每股净资产 2.5235 4.2625 4.61 1.29 每股经营活动产生的现金 -2.03 -0.19 -0.19 0.16 流量净额 净资产收益率% -38.8409 5.5380 9.49 32.22 (按 净利润全面摊薄计算) 净资产收益率% -32.0402 8.3397 14.35 19.71 (按净利润加权平均计算) （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算 2001 年报 告期利润的净资产收益率和每股收益。 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -11.2286 -9.2636 -0.2889 -0.2892 营业利润 -43.2935 -35.7173 -1.1138 -1.1151 净利润 -38.8409 -32.0402 -0.9993 -1.0004 扣除非经常性损益 -38.3343 -31.6223 -0.9862 -0.9874 后的净利润 3 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本(股) 资本公积(元) 法定盈余公积(元) 法定公益金 未分配利润(元) 股东权益(元) 期初数 198,703,970.00 636,888,731.66 21,190,275.27 12,942,961.42 -6,921,657.71 862,804,280.64 本期增加 39,740,794.00 1,967,952.55 446,258.17 223,129.09 42,378,133.81 本期减少 39,740,794.00 10,642,243.77 2,398,584.36 238,942,058.56 291,723,680.69 期末数 238,444,764.00 599,115,890.21 10,994,289.67 10,767,506.15 -245,863,716.27 613,458,733.76 变动原因： ＊本 公 司 根 据 董 事 会《 二 零 零 零 年 度 利 润 分 配 预 案 》 ， 以 资 本 公 积 转 增 股 本 计 ３９，７４０，７９４．００ 人民币元。 ＊ 本公司的子公司本年度计提的法定盈余公积和法定公益金。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配股 送股 公积金转增 增发 其他 小计 本次变动后 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 96,730,770 其中 国家持有股份 96,730,770 19,346,154 19,346,154 116,076,924 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 96,730,770 19,346,154 19,346,154 116,076,924 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,973,200 20,394,640 20,394,640 122,367,840 2、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 101,973,200 20,394,640 20,394,640 122,367,840 三、股份总数 198,703,970 39,740,794 39,740,794 238,444,764 2、股票发行与上市情况 ① 前三年股票发行情况 ２０００ 年 ５ 月 １６ 日，经中国证监会证监公司字［２０００］４１ 号文批准，公司增发 ５０００ 万股 Ａ 股（发行价格：１３．８８ 元）。其中：网上对本公司老股东发售 １４，１９２，４９７ 股 Ａ 股， 网上对其他社会公众投资者发售 ２５，８０７，５０３ 股 Ａ 股；网下对机构投资者发售 １０００ 万股 Ａ 股，其中：对证券投资基金发售 ７，７４４，９２５ 股 Ａ 股，对法人机构发售 ２，２５５，０７５ 股 Ａ 股。网上向本公司老股东及其他社会公众投资者发售的 ４０００ 万股 Ａ 股于 ２０００ 年 ６ 月 ７ 4 日上市；网下向证券投资基金发售的 ７，７４４，９２５ 股 Ａ 股于 ２０００ 年 ８ 月 ９ 日上市，网下向 法人机构发售的 ２，２５５，０７５ 股 Ａ 股于 ２０００ 年 ９ 月 ８ 日上市。 ②报告期内股本结构变化情况 2001 年 5 月 15 日，公司实施了每 10 股转增 2 股的 2000 年度资本公积金转增股本 的方案，共计转增 39,740,794 股（其中可流通部分计 20,394,640 股已于同日上市交易）， 总股本由期初的 198,703,970 股增加到 238,444,764 股。 ③本公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、 报告期末公司股东总数为 27,740 户。其中未流通国家股股东、国有法人股股 东各 1 户，流通股股东 27,738 户。 2、 报告期末公司前 10 名股东持股情况 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%) ①江苏省技术进出口公司 ６７，２００，０００ ２８．１８ ②江苏华容集团有限公司 ４８，８７６，９２４ ２０．５０ ③汉盛基金 １，４７１，０７１ ０．６２ ④东方影视 ７４１，５９１ ０．３１ ⑤王翠香 ５０８，８０６ ０．２１ ⑥马福邦 ３５３，８５９ ０．１５ ⑦张沛康 ３２３，７００ ０．１４ ⑧王淑兰 ３１８，０４１ ０．１３ ⑨程维怀 ３０５，５９８ ０．１３ ⑩科讯基金 ３００，０００ ０．１３ 注:① 报告期内，本公司第一大股东江苏省技术进出口公司名称无变化，其所持本公 司股份从 ５６００ 万股增加到 ６７２０ 万股，系 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日公司实施了每 １０ 股转增 ２ 股的 ２０００ 年度资本公积金转增股本方案所致。 ②报告期内，本公司第二大股东由南通市国有资产管理局变更为江苏华容集团有限 公司（见 ２００１ 年 １１ 月 ９ 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》），其所持股份 数量从 ４０７３．０７７ 万股增加到 ４８８７．６９２４ 万股，原因同上。 ③江苏省技术进出口公司为公司国有法人股股东，其曾为镇江丹徒县龙山镘业联合 公司在中国农业银行镇江市京江支行借款总计 １４０２０ 万元提供担保，后因上述借款合同 纠纷，镇江市中级人民法院冻结了其持有本公司的国有法人股 ３５７５ 万股，冻结期限从 ２００１ 年 １２ 月 ５ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日。江苏省技术进出口公司因资金往来形成欠款，２００２ 年 ３ 月上旬，南通绣衣时装集团公司向南通市中级人民法院申请财产保全，南通市中级 人民法院冻结了其持有本公司的 １５７３ 万股国有法人股。 江苏省技术进出口公司持有本公司的 １５７２ 万股国有法人股已质押给中国银行江苏省 分行，质押期限从 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日至 ２００４ 年 １２ 月 ７ 日（以上股权冻结及质押情况已 在 ２００１ 年 １２ 月 ８ 日及 ２００２ 年 ３ 月 ２ 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 上披露）。 ④江苏华容集团有限公司为公司国家股股东，其所持股份无质押和冻结。 ３、 公司第一大股东的基本情况 江苏省技术进出口公司成立于 １９８４ 年 １２ 月 ２４ 日，是国有企业，注册资本 ３２０４ 万 元，法定代表人为张宗平先生，其经营范围：自营和代理除国家组织统一联合经营的 １６ 种出口商品和国家实行核定公司经营的 １４ 种进口商品以外的商品及技术的进出口业务； 5 开展“三来一补”、进料加工业务；经营对销贸易和转口贸易。国内贸易。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数(股) 年末持股数(股) 张宗平 男 57 董事长 2001.08-2004.08 0 0 张晓东 男 48 副董事长 2001.08-2004.08 0 0 赵闻斌 男 39 总经理 2001.08-2004.08 0 0 沈培熊 男 46 董事 2001.08-2004.08 0 0 钱建中 男 47 董事 2001.08-2004.08 0 0 孙建国 男 48 董事 2001.08-2004.08 0 0 杜晓庆 男 41 董事 2001.08-2004.08 0 0 孙金林 男 56 董事 2001.08-2004.08 0 0 钱汉清 男 57 董事 2001.08-2004.08 7,200 8,640 雍月坤 女 52 董事 2001.08-2004.08 0 0 刘西川 男 31 董秘兼副总 2001.08-2004.08 0 0 葛杰华 男 51 监事会召集人 2001.08-2004.08 0 0 戴沪生 男 39 监事 2001.08-2004.08 0 0 黄昌明 男 54 监事 2001.08-2004.08 2,400 2,880 褚淑云 女 50 监事 2001.08-2004.08 10,800 12,960 刘新生 男 34 监事 2001.08-2004.08 0 0 叶正欣 男 34 副总经理 2001.08-2004.08 0 0 施进宇 男 44 副总经理 2001.08-2004.08 0 0 于 利 男 46 财务总监 2001.08-2004.08 0 0 魏 勇 男 51 总会计师 2001.08-2004.08 0 0 说明： ①以上部分董、监事年末持股数比年初增加了 １．２ 倍，系 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日公司实 施了每 １０ 股转增 ２ 股的 ２０００ 年度资本公积金转增股本方案所致。 ②董事、监事在股东单位任职情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，第一大股东江苏省技术进出口公司总经理、党委书记张 宗平先生同时担任了本公司董事长，副总经理、党委副书记沈培熊先生担任了本公司董 事，副总经理孙金林先生担任了本公司董事，总经理助理杜晓庆先生担任了本公司董事； 第二大股东江苏华容集团有限公司董事长张晓东先生同时担任了本公司副董事长，副董 事长、党委书记钱建中先生同时担任了本公司董事，副董事长、总经理孙建国先生同时 担任了本公司董事，总经理助理葛杰华先生同时担任了本公司监事会召集人。 ２、年度报酬情况 为建立和完善公司高级管理人员的激励和约束机制，充分调动高级管理人员的积极 性和创造性，增强企业管理核心的凝聚力，经公司第四届董事会 ２００１ 年第 ２ 次会议审 议通过，从 ２００１ 年 ８ 月份始，在收入方面，公司对高级管理人员试行年薪制，注重年 薪水平与企业规模和经营业绩挂钩。 以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为 25 万元，金额最高的前 三名高级管理人员的报酬总额约为 10 万元。年度报酬数额区间人数如下： 6 报 酬 区 间 人数 3—4 万元 1 2—3 万元 6 1—2 万元 2 董事张宗平、沈培熊、孙金林、杜晓庆、雍月坤，监事戴沪生、刘新生在江苏省技 术进出口公司领取报酬；董事张晓东、钱建中、孙建国，监事葛杰华在江苏华容集团有 限公司领取报酬。 ３、聘任或解聘 报告期内，经公司董事会换届选举，原董事丁玉粹、罗建、徐鲁萍离任；经公司监 事会换届选举，原监事倪福康、雍月坤、穆玲离任。因工作需要，徐鲁萍辞去公司总经 理职务，聘任赵闻斌担任公司总经理；袁太炎、周秦生、褚淑云、倪一兵辞去公司副总 经理职务，聘任叶正欣、刘西川、施进宇担任公司副总经理；庄秀文辞去财务总监职务， 聘任于利担任公司财务总监；黄苏宁辞去公司总经济师职务；续聘刘西川担任公司董事 会秘书。 (二)公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 报告期末，公司共有在册职工 3801 人，其中生产人员 1898 人，销售人员 64 人， 技术人员 234 人，财务人员 62 人，行政人员 337 人。员工中具有大专以上学历的达 12%， 365 人具有专业技术职称。公司需承担费用的离退休职工人数 628 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司自成立以来，按照中国证监会有关法律法规的要求，不断建立健全符合现代企 业制度的公司基本制度，规范公司的组织和行为，建立各司其职、合负其责、相互制衡 的公司运行机制，完善法人冶理结构。 公司制定了《公司章程》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《公司内部控制 制度》、《公司信息披露指引》和《股东大会议事规则》（待提交董事会和股东大会审议）。 公司正按照中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》 规范性文件的要求逐步进行规范和完善。 （1）关于股东与股东大会：公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股 东大会，尽可能选择能让更多股东参加会议的地点召开股东大会，并留有充分的时间， 解答股东的提问和质询，听取股东建议，按照《股东大会议事规则》的要求审议通过各 种提案、议案和决议，及时、准确、全面地披露股东大会的相关信息。 （2）关于第一大股东与上市公司的关系：公司在人员、资产、机构、业务、财务 等方面，在组织上建立了独立的运作体系，但由于法人治理结构的重大缺陷，没有达到 与第一大股东五分开的要求。自 2001 年 8 月以后，此状况已得到改善，目前公司已经 严格按照五分开原则，在人员、资产、机构、业务等各方面与第一大股东建立了独立的 运作体系，公司董事会、监事会、经理层及其它内部经营机构基本上能按照各自的职责 独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司董事的选举、产生和聘用是按照《公司法》、《公司 章程》的规定进行的，全部董事的任职资格符合法律、法规的要求，公司将根据《上市 公司治理准则》的要求，在董事选举中准备推行累计投票制度。 公司董事会的组建及构成，符合有关法律、法规的要求，建立了《董事会议事规则》 并按照《公司法》、《公司章程》等相关法律、法规的规定行使职权，董事会实行董事个 人负责的集体决策制。 7 公司正积极起草与制定与独立董事相关的制度和规定，物色独立董事候选人，尽快 聘用独立董事，建立独立董事制度。 （4）关于监事和监事会：公司监事能够本着对全体股东负责的原则行使监督职能， 对公司运作及董事、经理、其它高级管理人员履行职责的合法性进行监督。 监事会的组建与构成符合法律法规的规定，建立了《监事会议事规则》。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事 和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法 规的规定。 （6）关于利益相关者：公司能够尊重银行和其它债权人、职工等利益相关的合法权 益，能够与利益相关者积极合作，共同推进公司持续健康的发展，同时重视公司所在地 的环境保护、公益事业等问题，尽公司应承担的社会责任。 （7）关于信息披露与透明度：公司能按照有关法律、法规的要求在中国证监会指定 的报刊上披露信息，使全体股东享有平等获得公司信息的权利和机会，热情接待股东的 来访咨询，当公司股东权益发生变化及公司产生其它应披露的信息时，公司将按照法律、 法规的要求，及时履行信息披露义务。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选。 （三）公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况： （1）业务独立情况：公司主要业务为：机床、草地机械、电子元器件等产品的生 产和销售。公司与控股股东之间不存在相同与相近业务的情况。 （2）人员分开情况：公司设产专门的机构负责和管理公司的劳动人事及工资工作， 并制定一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。公司的总经理、董事会秘书、财务负责 人等高级管理人员未在控股股东单位担任重要职务；公司总经理、董事会秘书、财务负 责人等高级管理人员在本公司领取薪酬。 （3）资产完整情况：公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以入 工业产权和非专利技术等无形资产。 （4）机构独立情况：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营企业。 （5）财务分开情况：公司虽然设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体 系，具有独立的财务会计制度和对分公司的财务管理制度，但在实际运作中，由于会计 制度不完善，内部控制存在重大缺陷，未达到与第一大股东财务分开的效果。2001 年 8 月以后，此状况得到改善。完全按五分开要求进行运作。公司独立依法纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 为建立和完善公司高级管理人员的激励和约束机制，充分调动高级管理人员的积极 性和创造性，增强企业管理核心的凝聚力，经公司第四届董事会 ２００１ 年第 ２ 次会议审 议通过，从 ２００１ 年 ８ 月份始，在收入方面，公司对高级管理人员试行年薪制，注重年 薪水平与企业规模和经营业绩挂钩。公司准备在适当时候确立相关的奖励制度，在董事、 监事和高级管理人员当中推行激励机制。 8 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开三次股东大会，具体情况如下： 1、2001 年 ３ 月 ３０ 日，《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了公司 第三届董事会 2001 年第 1 次会议关于 2001 年 4 月 30 日召开 2000 年度股东大会的决议 公告。2001 年 4 月 30 日，公司 2000 年度股东大会如期召开。出席股东大会的股东及授 权代表 16 名，代表有效表决股份 102,638,832 股，占总股本的 51.65%。经大会审议表 决，通过了“公司 2000 年度董事会工作报告”、“公司 2000 年度监事会工作报告”、“公 司 2000 年度财务决算报告”、“公司 2000 年年度报告”、“公司 2000 年度利润分配方案”、 “2001 年度续聘深圳天健信德会计师事务所的议案”、“南通地区企业改制方案”、“关于 提请股东大会授权董事会修改公司章程及变更工商登记的议案”等决议。此股东大会决 议公告刊登于 2001 年 5 月 8 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 2、2001 年 7 月 7 日，《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了公司第 三届董事会 2001 年临时会议关于 2001 年 8 月 8 日召开 2001 年第 1 次临时股东大会的 决议公告。2001 年 8 月 8 日，公司 2001 年第 1 次临时股东大会如期召开。出席股东大 会的股东及授权代表 ９ 名，代表有效表决股份 116,128,684 股，占总股本的 ４８.70%。经 大会审议表决，通过了“公司参与上海亚创投资发展有限公司的议案”、“公司指定增资 发行多募集资金用途的议案”、“公司与中科健签订互保协议的方案”、“公司第四届董事 会董事人选的议案”、“公司第四届监事会监事人选的议案”等决议。此股东大会决议公 告刊登于 2001 年 8 月 9 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 ３、2001 年 11 月 29 日，《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》刊登了公司 第四届董事会 2001 年第 3 次会议关于 2001 年 12 月 29 日以通讯方式召开 2001 年第 2 次临时股东大会的决议公告。2001 年 12 月 29 日，公司 2001 年第 2 次临时股东大会以 通讯方式如期召开。出席股东大会的股东及授权代表 ８ 名，代表有效表决股份 116,118,684 股，占总股本的 ４８.70%。经大会审议表决，通过了“关于提请股东大会授予董事会处 置 1 亿元（含 1 亿元）以内资产权限的议案”。此股东大会决议公告刊登于 2002 年 1 月 4 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 ４、报告期内选举公司董事、监事情况： 报告期内，公司进行了董事会、监事会的换届选举。2001 年 8 月 8 日，经公司 2001 年第 1 次临时股东大会选举：公司第四届董事会由张宗平、张晓东、沈培熊、钱建中、 孙建国、杜晓庆、孙金林、钱汉清、雍月坤等九人组成；公司第四届监事会由葛杰华、 戴沪生、刘新生及职工代表褚淑云、黄昌明等五人组成。 七、董事会报告 （一）公司报告期经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）目前，公司主营业务已拓展为信息电子、数控机床等高科技产品和草地机械等 新技术产品以及软件和网络技术的开发、生产、销售的技术服务。 9 按照行业分析： 主营业务收入 主营业务毛利 项 目 机械行业 机床* ＲＭＢ１２０，８５７，６２５．９４ ＲＭＢ－７２，５６０，８９０．４９ 草地机械产品 ８，８５４，５５４．１９ ４，８９４，９２３．００ 其他机械产品＊ ２３，４９１，１８９．５６ ７３５，７９１．３９ 软件及系统集成 １，８１１，１９４．１５ ３３０，７９７．６１ 硬件销售收入 １０，４２７，７３５．０７ －１４６，５７８．０３ 电子产品 ３３，２０２，３９２．４８ －３，０４７，８８４．２４ 贸易销售 ８３，８４９，２１５．３１ ２，７５３，２８１．６８ 合计 ２８２，４９３，９０６．７０ －６７，０４０，５５９．０８ （3）主营业务收入占 10%以上产品利润情况 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利ｙ率 项 目 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ 机床* ＲＭＢ１２０，８５７，６２５．９４ ＲＭＢ １３０，０２８，６６４．４０ ＲＭＢ １９３，４１８，５１６．４３ ＲＭＢ １００，７６５，８０２．５３ －６０．０３％ ２２．５０％ 其他机械产品＊ ２３，４９１，１８９．５６ ４４，１２５，８６３．３８ ２２，７５５，３９８．１７ ２１，７７８，３５５．９６ ３．１３％ ５０．６４％ 电子产品 ３３，２０２，３９２．４８ ３５，５５５，２５９．４０ ３６，２５０，２７６．７２ ２０，３３４，４６９．１３ －９．１８％ ４２．８１％ 2、公司主要控股子公司经营业绩(单位：元) 注册资本（控股比例） 主营范围 总资产 净利润 南星电子 16,600,000.00(95%) 生产经营高频石英晶体 413,227,662.41 3,727,101.87 及其应用产品和元器件 纵横同创 90,000,000.00(67.78%) 计算机软件开发及相关 108,624,274.45 -11,815,724.19 技术咨询服务 纵横苏天 47,590,000.00(51%) 数据广播、多媒体软件开发等 47,142,592.08 -940,174.76 纵横贸易 10,000,000.00 (50%) 自营和代理商品及技术的进出品业务 44,555,999.50 1,838,009.89 纵横华智 2,000,000.00(75%) 投资管理咨询等 1,540,779.24 -611,173.28 南通环保 25,000,000.00(77.86%) 草地机械及零部件 26,715,731.48 -119,224.21 南京环保 12,500,000.00(80%) 户外环保机电设备等 12,294,876.52 -205,123.48 交通机械 3,000,000.00(94%) 冷却器、压力容器、机械加工等 12,521,570.16 -830,204.38 3、主要供应商和客户情况 （1）主要供应商 2001 年，公司向前五家供应商合计的采购金额约为 1541 万元，占年度采购总额的 9.84%。 （2）主要销售客户 2001 本公司向前五家主要客户销售金额合计 2853 万元，占年度销售总额的 20.38%。 10 ４、经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）新品开发滞后，企业缺少主打产品 解决方案：加快新品开发，调整产品结构。公司将继续加强与国内高校和科研院所 的合作，进一步加强与 ＴＯＮＭＡＣ—交大、ＴＯＮＭＡＣ—华中研究室的合作，共同致力于公司的 产品开发和技术创新。 （２）机床产品市场占有率下降 解决方案：调整营销策略，拓展国内外市场。国内市场：加强广东、浙江、华中和 西部等销售办事处，将营销触角延伸到全国各地，形成覆盖全国的营销网络；国际市场： 一是要重新打开和稳固美国、北美市场，以良好的质量和服务赢得老客户的订单；二是 努力收复东南亚市场，抓住东南亚经济逐渐复苏的契机，打入新加坡、马来西亚、印度 尼西亚市场；三是加大数控机床出口力度。 （二）公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况： 报告期内公司无募股资金。公司前期增发募股资金截止报告期末已投入情况如下： 截止报告期末，累计已投入募股资金 ３６７３２．４８ 万元，现尚余募集资金 ２９３２６．４４ 万元。 ①软件出口基地与信息化集成项目：已投募集资金 ８１００ 万元； ② 新型高级电子元器件项目：已投募集资金 ７５０６ 万元； ③ 数据广播远程教育项目：已投募集资金 ２４２７ 万元； ④ 系列化草地机械技改项目：已投募集资金 ７１９０．１１ 万元； ⑤ 数控机床技改项目：已投募集资金 ５９３２．４５ 万元； ⑥ 多募集资金投作补充流动资金 ５５７６．９２ 万元。 ２、未使用的募集资金分布： ①定期存单：２９２００ 万元； ②募集资金帐户：１２６．４４ 万元， 合计：２９３２６．４４ 万元。 ２、报告期内非募集资金投资项目情况 ①2001 年元月 17 日，公司第三届董事会 2001 年第 1 次会议审议批准了：本公司与 江苏省技术进出口公司、深圳市申兆旺投资发展有限公司各出资 1200 万元、1200 万元 和 600 万元人民币，在上海浦东新区成立“上海纵横投资有限公司”。2001 年 4 月，该 公司完成了工商注册，截止报告期末未产生效益。 ②2001 年 6 月 27 日，公司第三届董事会 2001 年第 3 次会议审议批准了：本公司与 美国 SUTECH 公司、江苏省技术进出口公司分别出资 1750 万元、625 万元、125 万元 人民币，在南通组建中外合资“南通纵横国际环保科技有限公司”。2001 年 9 月，该公 司完成了工商注册，截止报告期末未产生效益。 ③2001 年 6 月 27 日，公司第三届董事会 2001 年第 3 次会议审议批准了：本公司用 自有资金 6000 万元人民币，参与止海亚创投资发展有限公司的增资扩股，扩股后该公 司注册资本为 3 亿元，本公司占 20%。截止报告期末， ④2001 年 10 月 21 日，公司第四届董事会 2001 年第 2 次会议审议批准了：本公司 出资 1000 万元人民币与南京理工大学以技术评估后无形资产作价 250 万元人民币，在 南京组建“南京理工环保科技有限公司”。 2001 年 9 月 30 日，该公司完成了工商注册， 截止报告期末未产生效益。 11 ⑤其他投资项目情况见下表： 单位：元 工程名称 ２００１．１２．３１ 本年增加 本年转入固定资产 其他转出数 ２００１．１２．３１ 资金来源 项目进度 开发生产数控冼床技改项目 3,859,511.78 3,341,938.87 2,179,488.16 5,021,962.49 募集资金 ６０％ 企业信息自动化项目 1,461,400.00 1,461,400.00 0.00 自筹资金 ５０％ ＣＡＰ／ＣＡＭ项目 486,262.52 486,262.52 0.00 自筹资金 ８０％ Ｊ９８１０１八五工程 1,818,460.73 1,818,460.73 0.00 自筹资金 １００％ Ｊ９８／０３－ＣＡＤ／ＣＡＭ 277,000.00 277,000.00 自筹资金 －－－ 草地机械技改项目 ０ 1,983,467.17 1,983,467.17 筹集资金 ５０％ 加工中心技术改造项目 15,547,304.28 13,643,151.68 0.00 募集资金 ９０％ 高发工业区超净厂房及空调 2,020,000.00 1,156,546.39 4,738,321.39 292,742.00 49,635.60 自筹资金 １００％ 金鹰国际商城 10,800,000.00 6,185,487.76 16,985,487.76 0.00 自筹资金 １００％ 中达广场 9,800,000.00 1,539,170.26 5,712,730.26 5,626,440.00 0.00 自筹资金 １００％ 其他零星工程 4,454,890.23 1,475,275.54 429,959.00 5,500,206.77 自筹资金 50,524,829.54 15,681,885.99 47,455,261.50 5,919,182.00 12,832,272.03 （三）公司财务状况 项目 2001 年(元) 2000 年(元) 增减 总资产 1,824,700,491.00 1,773,711,539.67 2.87% 长期负债 79,208,000.00 20,046,000.00 295.13% 股东权益 613,458,733.76 862,804,280.64 -28.90% 主营业务利润 -68,882,768.90 104,769,099.68 净利润 -238,272,671.30 47,782,204.87 主要原因： 1、报告期内总资产增加系负债增加所致； 2、股东权益下降系本年度亏损所致； 3、由于 2001 年度生产经营未达到预定目标，八项计提数额较大及公司自查自纠，公 司主营业务利润、净利润下降。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 １、取消所得税优惠政策近期内对本公司影响不大。 ２、中国加入 WTO 后，随着我国进口关税的下降，国外数控机床，特别是高档数 控机床将大批量进入中国，本公司生产的数控机床面临较强的竞争。本公司出口的普通 机床及部分数控机床所受的影响相对较小。 （五）江苏天华大彭会计师事务所为本公司出具了拒绝发表意见的审计报告，公 司董事会说明如下： １、关于在制品潜亏问题： 本公司过去多年来一直采用经深圳信德会计师事务所确认的成本核算方法。经 ２００１ 年停产、自查、盘点，发现在产品成本潜亏较大。本届董事会研究决定将在产 品潜亏，按规定分别转入当期产成品成本和主营业务成本。 12 ２、关于帐外资金运作问题： 本公司曾在南京开户，将公司部分流动资金通过关联企业进行资本运作。但该 资本运作情况反映了公司治理结构方面存在较大的缺陷，经本届董事会研究决定，在 本次年报中纠正，今后在工作中杜绝发生类似的事情。 ３、关于部分销售收入确认条件的问题： 本公司在部分销售收入确认条件方面，存在认知缺陷，本届董事会已通过决议， 作为重大会计差错在本次年报中进行了纠正。 ４、关于部分资产帐面价值不实的问题： 该部分资产主要涉及已售房改房差价和已售压缩机差价未作处理部分。该问题 将在进一步核实后尽快予以纠正。 ５、关于有关税收返还问题： 本公司对以前年度税收返还是以当时财政批文按权责发生制入帐，但对 ２０００ 年 发生在 ２００１ 年支付的期间费用却列入 ２００１ 年期间费用，没有遵循会计核算一贯性原 则，今后将采取有效的措施，加强财务管理，严格遵循权责发生制原则和会计核算一 贯性原则。 ６、本公司在 ２００１ 年 ５ 月和深圳运纬达贸易公司签订代销割草机协议，２００１ 年 度本公司没有按运纬达已实现代销割草机 ２１５ 台，金额 ７６．６ 万元开具增值税票未实 现本公司当期收入，其主要原因是本公司未收到运纬达货款，根据有关规定运纬达超 过 ３ 个月不付款，我公司开具增值税票对方就不能抵扣，故本公司待收到货款后再开 票实现销售。 ７、长江饲料公司是我国大型特种饲料生产厂商。近年来，由于鳗业市场萧条， 其母公司龙山鳗联，财务状况恶化，长江饲料公司受其拖累，陷入困境，其持续经营 能力存在不确定性，该公司 ２００１ 年已提坏帐准备 ８０００ 余万元，本公司尚有股权和债 权计 ３８００ 万元，本公司正密切关注该公司动态，并将适时采取相应措施。 ８、美国苏泰克公司和江苏技术公司欠款问题，本公司已按董事会相关决议，计 提了坏帐准备，并拟采取适当措施，回收欠款。 （六）公司新年度经营计划 ２００２ 年度，公司力争实现减亏。为实现这一目标，公司将着力抓好以下环节： 一、加强企业规范化建设，完善公司法人治理结构。 公司将严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求，积极推 行现代企业制度建设，不断完善法人治理结构，加快改革与创新步伐。 二、紧紧围绕公司核心竞争力，重新规划、整合公司经济资源，优化经济结构， 培育新的经济增长点。 （１）加快分公司、子公司的改革与改制，激发企业运行活力。 （２）积极寻找合作伙伴，切实加快重组步伐。 （３）梳理规范对外投资，盘活存量资产，推进资产的优化配置。 三、加快技术创新，促进产品更新换代，增强市场竞争力。 （１）以市场为导向，以满足市场对产品的需求为目标，加快产品的开发与升级换 代，促进公司产品结构的调整和产品档次的提高。 （２）切实做好数控机床产业化、普通铣床精品化工作，加快大宇项目的国产化进 程。加速新一代草地机械产品、电子元器件等新品开发进度，培育新的竞争优势。 （３）继续搞好与大专院校的科研合作，加大工艺创新和技术革新力度，增强公司 的发展后劲。 13 四、加强营销管理，拓展国内外市场。 （１）以提高市场占有率为目标，进一步完善销售网络，采取灵活的营销策略，巩 固老市场，开拓和培育新市场。 （２）完善产品售前、售后管理，实施用户满意工程，切实增强市场适应能力。 五、强化内部管理。 （１）坚持质量第一，用户至上的方针，切实贯彻 ＩＳＯ９０００ 质量体系标准，加强生 产全过程质量管理，全面提高产品质量。 （２）推行目标成本管理和比质比价采购，建立全面预算管理制度，实现降本增效。 （３）切实加强技术管理、生产管理，创造良好的生产经营环境。 （４）不断创新内部管理体制，用新的机制激活广大员工内在潜能，增强企业活力。 （七）董事会日常工作情况 报告期内董事会的会议情况及决议内容 ①公司第二届董事会于 ２００１ 年元月 １７ 日召开 ２００１ 年第 １ 次会议，会议审议并通 过了“关于本公司与江苏技术、深圳市申兆旺投资发展有限公司共同出资成立‘上海纵 横投资有限公司’的议案”、 “公司固定资产投资管理办法”、 “大额资金使用管理权限”、 “南通纵横国际热处理齿轮有限责任公司组建方案”。 ②公司第三届董事会于 ２００１ 年 ３ 月 ２８ 日召开 ２００１ 年第 ２ 次会议，会议审议并通 过了“２０００ 年度董事会工作报告”、“２０００ 年度财务决算报告”、“２０００ 年度报告及摘 要”、“２０００ 年度利润分配及资本公积金转增股本预案”、“２００１ 年度利润分配政策”、 “２００１ 年度继续聘用深圳天健（信德）会计师事务所的议案”、“南通纵横国际股份有限 公司董事会议事规则”、“南通纵横国际股份有限公司信息披露指引”、“南通地区企业改 制方案”等并决定召开 ２０００ 年度股东大会。 ③公司第三届董事会于 ２００１ 年 ６ 月 ２７ 日召开 ２００１ 年第 ３ 次会议，会议审议并通 过了“组建成立南通环保科技有限公司的议案”、“参与上海亚创投资发展有限公司的议 案”、“指定增资发行多募集资金用途的议案”、“与中科健签订互保协议的方案”。 ④公司第三届董事会于 ２００１ 年 ７ 月 ６ 日以电话方式召开临时会议，会议决定于 ２００１ 年 ８ 月 ８ 日召开公司 ２００１ 年第 １ 次临时股东大会，审议有关议案并进行董事会、监事 会换届选举。 ⑤公司第三届董事会于 ２００１ 年 ８ 月 ８ 日召开临时会议，会议审议并通过了“关于 计提四项减值准备的议案”、“公司 ２００１ 年中期报告正文及摘要”。 ⑥公司第四届董事会 ２００１ 年 ８ 月 ８ 日召开 ２００１ 年第 １ 次会议，会议产生了新一届 董事会董事长、副董事长及新经营班子等。 ⑦公司第四届董事会于 ２００１ 年 １０ 月 ２１ 日召开 ２００１ 年第 ２ 次会议，会议审议并通 过了“关于纵横国际与南京理工大学合资成立南京理工环保科技有限公司的议案”。 14 ⑧公司第四届董事会于 ２００１ 年 １１ 月 ２８ 日以通讯表决方式召开 ２００１ 年第 ３ 次会议， 会议审议并通过了“关于提请股东大会授予董事会处置 １ 亿元（含 １ 亿元）以内资产权 限的议案”并决定以通讯方式召开 ２００１ 年第 ２ 次临时股东大会。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据股东大会决议，以 ２０００ 年度末公司总股本 １９８，７０３，９７０ 股为基数：①于 ２００１ 年 ５ 月 ２０ 日向全体股东每 １０ 股派发现金股利 １．２ 元（含税），共 计派发现金 ２３，８４４，４７６．４０ 元，派发现金工作于 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日完成；②于 ２００１ 年 ５ 月 １４ 日向全体股东每 １０ 股转增 ２ 股，共计转增 ３９，７４０，７９４ 股。 报告期内，公司董事会同时进行了修改公司章程、办理工商变更、聘请审计单位等 工作。 （八）2001 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经江苏天华大彭会计师事务所审计，公司 2001 年度实现净利润-238,27.27 万元，根 据《公司法》和《公司章程》的有关规定，2001 年度公司不进行利润分配，也不进行资 本公积金转增股本。 （九）预计 2002 年度利润分配政策 2002 年度公司如有盈利，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，将用于弥补 以前年度亏损，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。公司董事会保留根据 实际情况调整 2002 年利润分配政策的权利。 （十）报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 八、监事会报告 （一）监事会会议的基本情况 报告期内，监事会共召开了五次会议。公司第三届监事会召开了两次会议：会议议 题分别是《总结 2000 年监事会工作，制订 2001 年工作重点》、《关于加强对公司财务报 告的检查》。2001 年 8 月 8 日选举产生了四届监事会。公司第四届监事会召开了三次会 议：会议的议题分别是《选举产生监事会召集人，进一步明确监事会的职责》、 《南通纵 横国际股份有限公司监事会议事规则》、 《审议讨论 2001 年报（初稿）》，在审议讨论年 报（初稿）中，监事会对董事会提出了三条意见，要求董事会尽快通过并公布 2001 年 年度报告。 （二）监事会工作情况及意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法律法规，对公司 股东大会和董事会召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议执行情况，公司高级管 理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行监督。监事会认为： 1、2001 年度，公司董事会按照股东大会决议要求，履行了各决议，其决策和程序 逻辑基本符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。 2、报告期内，公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真的检查。监事 会认为：在财务管理方面有较大的缺陷，成本核算不规范，出现了较大的会计差错。财 务报表的编制基本符合《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 3、2001 年度的公司财务报告，能够真实地反映公司财务状况和经营状况。江苏天 华大彭会计师事务所出具的审计报告是客观公正的。 4、报告期内，公司董事会及经理班子等高级管理人员在执行公务时，未发现有重 大的违反《公司法》和《公司章程》的行为。 15 5、报告期内，无资产置换及关联交易。 6、同意公司董事会关于对天华大彭会计师事务所出具的拒绝表示意见的审计报告 所涉及事项的说明。 7、同意公司 2001 年度拟计提的各项资产减值准备及专项坏帐核消的报告。 8、同意关于公司历年来因会计差错而进行更正的报告。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 （１） 截至一九九九年九月十日止，深圳市麦达投资有限公司（以下简称“麦达公 司”）拖欠南星电子公司货款计 １４６，６０７．５０ 人民币元。一九九九年十月二十四日，南 星电子公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼并获受理。依据深圳市罗湖区人民法院 二零零零年三月十三日深罗法字第 １４ 号《民事调解书》，麦达公司确认欠南星电子公 司货款计 １４５，４６２．００ 人民币元，麦达公司应于调解书生效起第一个月内偿还南星电子 公司 ４８，４８７．００ 人民币元，其余 ９６，９７５．００ 人民币元应于第二个月内偿还。截至二零 零 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止， 南 星 电 子 公 司 已 收 到 现 金 及 收 回 南 星 电 子 公 司 产 品 计 ５９，４９４．４０ 人民币元，尚余 ８７，１１３．１０ 人民币元未收回。为此，南星电子公司向深圳市 罗湖区法院申请强制执行，查扣其 ＢＰ 机零配件一批，已委托拍卖行进行拍卖以冲抵欠 款。截至二零零一年十二月三十一日，南星电子公司尚未收到以上款项，对该款项已计 提的坏账准备计 １７，４２２．６２ 人民币元。 （２） 截至二零零一年五月三十一日止， 深圳市上普电子有限公司 （以下简称“ 上 普电子公司”）拖欠南星电子公司货款计 ２０９，２０７．００ 人民币元。经催收未果，南星电 子公司向深圳市福田区人民法院提起诉讼并获受理。根据深圳市福田区人民法院二零 零一年十月三十一日深福法经初字第 ２２７３ 号《民事判决书》，上普电子公司应于判决 书生效后十日内支付南星电子公司货款计 ２０９，２０７．００ 人民币元。截至二零零一年十 二月三十一日止， 南星电子公司尚未收到以上款项，对 该 款 项 已 计 提 的 坏 账 准 备 计 ７，３８３．４６ 人民币元。 （３） 截至二零零一年七月三十一日止，浙江万众通讯股份有限公司深圳分公司（以 下简称“万众通讯深圳分公司”）拖欠南星电子公司货款计 １６７，４８４．４５ 人民币元，经 多次催收无效，南星电子公司向深圳市福田区人民法院提起诉讼并获受理。根据深圳 市福田区人民法院二零零一年十月三十一日深福法经初字第 ２２７４ 号《民事判决书》， 万众通讯深圳分公司应于判决书生效后十日内支付南星电子公司货款计 １６７，４８４．４５ 人民币元及其利息。截至二零零一年十二月三十一日止，南星电子公司尚未收到以上 款项，对该款项计提的坏账准备计 ８，０１５．８８ 人民币元。 16 （４） 截至二零零一年四月三十一日止，厦门中桥通讯设备有限公司（以下简称“厦 门中桥公司”）拖欠南星电子公司货款计 ２，９９８，７５１．５９ 人民币元，经多次催收无效，南 星电子公司向福建省厦门市中级人民法院提起诉讼并获受理。根据福建省厦门市中级 人民法院二零零一年十一月二十七日厦经初字第 ４１４ 号《民事判决书》，厦门中桥公 司应于二零零一年十二月二十七日之前偿付南星电子公司货款计 ２，９９８，７５１．５９ 人民 币元及其利息。 （二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项 （三）重要关联交易事项 （１）购销商品、提供劳务发生的关联交易： Ａ． 销售 本公司向关联方销售货物明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 关联方名称 销货金额 占销货总额的比例 销货金额 占销货总额的比例 燕东铸造公司 ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ ９９，１２２．７１ ０．０５％ 威特机械公司 ＲＭＢ １６，４５２．９９ －－－ ＲＭＢ ９７０，６８３．７６ ０．４８％ 全昌工贸公司 ＲＭＢ ５５，８９７．４４ －－－ ＲＭＢ －－－ －－－ 南星电子公司向关联方销售货物明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 关联方名称 销货金额 占销货总额的比例 销货金额 占销货总额的比例 波普电子公司 ＲＭＢ １５，３４１，９６９．３２ ３６．９６％ ＲＭＢ ８，１６７，１９４．０５ １８．６２％ 江苏技术公司 ＲＭＢ ２，６３７，９５６．８９ ６．３５％ ＲＭＢ －－－ －－－ 纵横苏天公司向关联方销售货物明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 关联方名称 销货金额 占销货总额的比例 销货金额 占销货总额的比例 苏天广播公司 ＲＭＢ １，８０４，９０３．８５ ９９．８２％ ＲＭＢ －－－ －－－ Ｂ． 采购 本公司向关联方采购货物明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 关联方名称 购货金额 占购货总额的比例 购货金额 占购货总额的比例 燕东铸造公司 ＲＭＢ ５，５５２，５６２．４４ ５．２７％ ＲＭＢ ５，００３，０３２．２６ ２．７０％ 江苏技术公司 ＲＭＢ ２，９７４，４８８．８６ ２．０４％ ＲＭＢ １，２２１，１００．００ ０．６６％ 全昌工贸公司 ＲＭＢ ３３５，９５１．９１ ０．１２％ ＲＭＢ －－－ －－－ 扬帆贸易公司 ＲＭＢ ８９９，０４２．４８ ０．３３％ ＲＭＢ －－－ －－－ Ｓｕｔｅｃｈ Ｉｎｄｕｓｔｒｉｅｓ Ｉｎｃ． ＲＭＢ ５，６４８，１３９．６４ ２．０８％ ＲＭＢ －－－ －－－ 17 南星电子公司向关联方采购货物明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 关联方名称 购货金额 占购货总额的比例 购货金额 占购货总额的比例 波普电子公司 ＲＭＢ ２，５７１，０３８．６８ ６．７５％ ＲＭＢ １６，１０３，９４２．７７ ６１．５１％ 纵横同创公司向关联方采购货物明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 关联方名称 购货金额 占购货总额的比例 购货金额 占购货总额的比例 同创集团公司 ＲＭＢ １３，６７５．２１ ０．９２％ ＲＭＢ －－－ －－－ Ｃ．占用流动资金 二零零一年七月一日, 本公司与波普电子公司签订《借款协议》,本公司借予波普 电子公司 100,000,000.00 人民币元,借款期限为一年,年利率为 6.435%。同日,波普电子 公司与纵横投资公司签订《资金委托管理合同》,波普电子公司将 100,000,000.00 人民 币元的货币资金交付纵横投资公司进行委托资产管理,合同规定年收益率不低于 6.60%, 并按资金实际占有天数计算收益。二零零一年十二月二十日和十二月二十七日,纵 横 投资公司分别向波普电子公司归还 40,000,000.00 人民币元和 30,000,000.00 人民币元, 并以 1,000,100.00 股成本价约为 30.00 人民币元/股的波导股票抵付 30,000,000.00 人民 币元的受托资产管理本金。二零零一年十二月二十四日和十二月二十八日 ,波普电子 公司分别向本公司归还 40,000,000.00 人民币元和 30,000,000.00 人 民 币 元 ， 并 以 1,000,100.00 股成本价约为 30.00 人民币元/股的波导股票抵付 30,000,000.00 人民币元 的借款本金。 二零零一年十二月七日，南星电子公司与江苏技术进出口公司签订《合作协议》， 江苏技术公司为南星电子公司代理进口 Ｖｘｗｏｒｋｓ 系统软件及配套产品，南星电子公司 应在二零零二年一月十五日前向江苏技术进出口公司支付 １３，０００，０００．００ 人民币元作 为购货定金。同日，双方签订《质押合同》，江苏技术进出口公司同意将其在纵横投资 公司的 １２，０００，０００ 股股权质押给南星电子公司作为归还定金的担保。二零零一年十 二月十二日，南星电子公司向江苏技术进出口公司付款计 １０，５００，０００．００ 人民币元，江 苏技术进出口公司的上述股权质押申请业已于二零零一年十二月十九日经上海市工商 行政管理局浦东新区分局核准。 18 Ｄ． 接受担保 本年度江苏技术进出口公司为本公司及其子公司提供担保的借款计 ５２７，０００，０００．００ 人民币元。 Ｅ．提供担保 二零零一年度，本公司为燕东铸造公司、威特机械公司借款提供担保。二零零一 年十二月三十一日，本公司向该等公司的担保金额共计 ９，８００，０００．００ 人民币元。 Ｆ． 提供质押 二零零一年度，本公司以银行定期存单 ６０，０００，０００．００ 人民币元为天地国际集团 银行开具承兑汇票提供质押。 Ｇ． 提供反担保 二零零一年度，由于江苏宏图高科技股份公司（以下简称“宏图高科公司”）为江 苏技术进出口公司及东华电子公司借款提供担保 ，本公司对江苏技术进出口公司提供 反担保函。二零零一年度，本公司为江苏技术进出口公司借款提供反担保 ，金额共计 １７８，０００，０００．００ 人 民 币 元 ， 本 公 司 为 东 华 电 子 公 司 提 供 反 担 保 ， 金 额 共 计 ５，０００，０００．００ 人民币元。 Ｈ． 租用固定资产 波普电子公司与南星电子公司的子公司——南星通讯公司于本年度签订了租赁 设备的《协议书》 ，南星通讯公司租用波普电子公司设备一批 ，价值计 １，２８６，８３１．００ 人民币元，租赁期为三年，年租金计 ３００，０００．００ 人民币元。 Ｊ． 委托资产管理 如附注 ３６（６）所述，二零零一年二月二日 ， 新宏威投资公司与本公司签订 《资金 委托管理合同》，本公司通过南京波尔公司交付给新宏威投资公司管理的资金累计 ６１０，０００，０００．００ 人 民 币 元 。 二 零 零 一 年 度， 本 公 司 共 获 得 委 托 资 产 管 理 收 益 计 ９，６００，０００．００ 人民币元。 19 如附注 ３６（６）所述，二零零零年八月二十日，福欣科技公司与本公司签订《资金委 托管理公司》 ，本公司通过南京波尔公司交付给福欣科技公司管理的资金累计 １５０，０００，０００．００ 人 民 币 元 。 二 零 零 一 年 度， 本 公 司 共 获 得 委 托 资 产 管 理 收 益 计 １２，４００，０００．００ 人民币元。 Ｋ． 购买股权 如附注 ４（２）所 述，二零零一年十月二十九日， 南京东方文化公司与纵横同创公司 签订了《出资转让协议书》，南京东方文化公司将其持有的天地房地产公司的 ３０％的 权益性资本作价计 ３４，５００，０００．００ 人民币元转让予纵横同创公司。 Ｌ． 出售股权 如附注 ４（１）Ｈ 所述，二零零一年度，天地环网公司与本公司签订《出资转让协议》， 并于二零零一年七月十日，经纵横同创公司股东会决议，本公司将持有的纵横同创公司 ２２．２２％的出资额计 ２０，０００，０００．００ 人民币元转让予天地环网公司。 （２）关联方债权、债务事项列示如下： ２００１．１２．３１ ２００１．１．１ 占该账项金额 占该账项金额 项目 关联方名称 金 额 金 额 的比例 的比例 应收账款 威特机械公司 317,635.57 0.10% - 江苏技术公司 120,694,589.54 38.16% 8,500,000.00 2.79% 波普电子公司 12,337,883.40 3.90% 1,677,749.34 0.55% Sutech Industries Inc 44,332,930.68 14.02% 45,809,856.61 15.04% 长江饲料公司 12,000,000.00 3.79% - 0.00% 丹徒龙山公司 466,020.29 0.15% 466,020.29 0.15% 合计 190,149,059.48 60.12% 56,453,626.24 18.53% 预付账款 波普电子公司 ５１，７０１．２６ ０．１７％ －－－ －－－ 51,701.26 ０．１７％ －－－ －－－ 其他应付款 多福机械公司 54,550.00 0.49% －－－ －－－ 南京波尔公司 200,000.00 1.81% －－－ －－－ 扬帆贸易公司 809,222.13 7.32% ３，９２４，７６２．０４ ８．２８％ 1,063,772.13 9.63% ３，９２４，７６２．０４ ８．２８％ 其他应收款 多福机械公司 1,313,298.97 1.31% －－－ －－－ 悦利机械公司 1,537,667.39 1.53% －－－ －－－ 华容集团公司 1,000,000.00 1.00% 波普电子公司 3,285,955.70 3.28% －－－ －－－ 溧阳保龙公司 140,867.34 0.14% １４０，８６７．３４ ０．３１％ 百顺实业公司 8,000,000.00 7.98% －－－ －－－ 热处理齿轮公司 2,086,704.88 2.08% 同创集团公司 8,500,000.00 8.47% －－－ －－－ 同创天地环网公司 6,020,000.00 6.00% －－－ －－－ 同创房地产公司 2,000,000.00 1.99% －－－ －－－ 烽火信息公司 1,610,000.00 1.61% 合计 ３５，４９４，４９４．２８ 35.39% １４０，８６７．３４ ０．３１％ （３） 报告期内公司无其他重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况 （１）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁本公司资产的事项。 20 （２） 重大担保事项 公司名称 担保金额 担保方式 贷款期限 燕东铸造公司 ＲＭＢ ２，８００，０００．００ 保证担保 ２００１．０１．０９— ２００２．０１．０９ 威特机械公司 ４００，０００．００ 保证担保 ２００１．０７．１５— ２００２．０７．１４ 威特机械公司 ４００，０００．００ 保证担保 ２００１．０５．２４— ２００２．０５．２３ 威特机械公司 １，６００，０００．００ 保证担保 ２００１．０４．１９— ２００２．０４．１７ 威特机械公司 ４００，０００．００ 保证担保 ２００１．０６．１５— ２００２．０４．１９ 南通柴油机股份有限公司 １，６００，０００．００ 互保 ２００１．１１．３０— ２００２．０６．１０ 南通柴油机股份有限公司 ２，０００，０００．００ 互保 ２００１．１２．１５— ２００２． １０．３０ 南通柴油机股份有限公司 １，０００，０００．００ 互保 ２００１．０８．２１— ２００２．０９．２５ 南通柴油机股份有限公司 １，５００，０００．００ 互保 ２００１．０８— ２００２．０９．１６ 南通柴油机股份有限公司 １，３００，０００．００ 互保 ２００１．１２．２５— ２００３．０６．２５ 南通柴油机股份有限公司 ２，０００，０００．００ 互保 ２００１．１２．１９－－２００２．１２．１９ 纵横同创公司 １０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．１２．２８—２００２．１２．２８ 中国科健股份有限公司 １００，０００，０００．００ 互保 ２００１．０８．２２—２００３．０８．２２ 宏图高科公司 ４０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．１１．２１—２００２．１１．２４ 宏图高科公司 ２０，０００，０００．００ 四方互保 ＊ ２００１．０８．２０—２００２．０８．１６ 宏图高科公司 ２０，０００，０００．００ 四方互保 ＊ ２００１．０９．２１—２００２．０９．２１ 纵横贸易公司 ５，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．０９．３０—２００２．０９．３０ 南星电子公司 ５０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．１２．２６— ２００２．０６．２５ 南星电子公司 ３０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．０８．０１— ２００２．０２．０１ 南星电子公司 ７０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．１２．２８— ２００２．０６．２０ ＲＭＢ ３６０，０００，０００．００ ＊ 江苏宏图电子信息集团有限公司、宏图高科公司、江苏技术进出口公司及本 公司达成贷款互保协议，协议各公司之间相互提供 １００，０００，０００．００ 人民币元流动资金 借款担保。 （３） 截至二零零一年十二月三十一日止，宏图高科公司为江苏技术进出口公司、 东华电子公司向银行借款提供担保 ，本公司为宏图高科公司提供反担保，明细列示如 下： 贷款银行 借款方 借款金额 担保方式 借款期限 交通银行南京分行 江苏技术公司 ＲＭＢ ２０，０００，０００．００ 反担保 ２００１－０９－０３—２００２－０９－０１ 交通银行南京分行 江苏技术公司 ２０，０００，０００．００ 反担保 ２００１－１０－１６—２００２－１０－０１ 中国工商银行江苏省分行 江苏技术公司 ２０，０００，０００．００ 反担保 ２００１－０９－１８—２００２－０９－１６ 中国工商银行江苏省分行营业部 江苏技术公司 ２０，０００，０００．００ 反担保 ２００１－０２－２２—２００２－０２－１３ 中国工商银行江苏省分行营业部 江苏技术公司 ４５，０００，０００．００ 反担保 ２００１－０３－１６—２００２－０３－１７ 中国进出口银行 江苏技术公司 ５０，０００，０００．００ 反担保 ２０００－１２－２０—２００２－０６－２１ 中国银行南通分行 江苏技术公司 ３，０００，０００．００ 反担保 ２００１－０１－０８—２００２－０１－１８ 中信实业银行南京分行 东华电子公司 ５，０００，０００．００ 反担保 ２００１－０９－１４—２００２－０９－１４ ＲＭＢ１８３，０００，０００．００ 21 （４） 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司以银行定期存单为其他公司向银 行借款或开具银行承兑汇票提供质押的明细项目列示如下： 开户银行 借 款金 额 借款方 借款方式 质押物 质押物价值 质押期限 深圳发展银行南京分行 ＲＭＢ ３０，０００，０００．００＊ 天地国际集团 银行承兑汇票 银行定期存单 ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ ２００１．１１．０１－２００２．０１．３０ 中信实业银行南京分行城西 ３０，０００，０００．００ ＊ 天地国际集团 银行承兑汇票 银行定期存单 ３０，０００，０００．００ ２００１．１１．０１－２００２．０２．０１ 支行 深圳发展银行科技支行 ５０，０００，０００．００ 南星电子公司 银行承兑汇票 银行定期存单 ５０，０００，０００．００ ２００１．１２．２７－２００２．０６．２６ 中信实业银行深圳笋岗支行 １５，０００，０００．００ 南星电子公司 银行借款 银行定期存单 １５，０００，０００．００ ２００１．１２．３０－２００２．０６．３０ ＲＭＢ １２５，０００，０００．００ ＲＭＢ １２５，０００，０００．００ ＊ 二零零一年十一月一日，天地国际集团在深圳发展银行南京分行向天地房地产 公司开具银行承兑汇票，汇票总额计 ３０，０００，０００．００ 人民币元。二零零一年十一月一 日，深圳发展银行南京分行与本公司签订了深发宁营承质字第 ０９９２１２００１１１０１ｃｄ０００１－ ００３ 号《承兑质押担保合同》，用本公司在该行的银行定期存单 ３０，０００，０００．００ 人民 币元对该银行承兑汇票作质押。质押期限自二零零一年十一月一日起至二零零二年一 月三十日止。本公司于二零零二年一月三十日就该质押事项与银行重新签订了《承兑 质押担保合同》，质押期限延至二零零二年三月三十一日。 二零零一年十一月一日 ，天地国际集团在中信实业银行南京分行向天地房地产公 司开具银行承兑汇票，汇票总额计 ３０，０００，０００．００ 人民币元。二零零一年十一月一日， 中信实业银行南京分行城西支行与本公司签订了《银行承兑质押担保合同》， 用本公 司在该行的银行定期存单 ３０，０００，０００．００ 人民币元对该银行承兑汇票作质押。质押期 限自二零零一年十一月一日起至二零零二年二月一日止。 上述两项质押事项业经本公司董事会于二零零一年十月三十一日及二零零二年 一月二十九日通过。 二零零一年十一月七日，南京东方文化公司与本公司签订《质押合同》，南京东 方文化公司以其持有的天地房地产公司 ４２％的股权为本公司履行上述两项承兑质押 担保义务，代为偿还债务的 ７０％提供质押反担保。惟南京东方文化公司业于期后将其 持有的天地房地产公司部份股权转让，截至二零零二年四月九日止，南京东方文化公司 仅持有天地房地产公司 ２９％的股权。 （５） 本公司为多福机械公司借款提供银行贷款担保，借款到期后 ，多福机械公司 未能如期清偿。二零零零年九月十五日， 本公司与中国信达资产管理公司南京办事处 签订还款协议，并于本年度代偿借款本金及利息计 ２，２９３，２９８．９７ 人民币元。 （６）委托理财事项 ①中信证券股份有限公司与本公司于二零零零年十二月十一日签订 《委托资产 22 管理协议》，本公司将 １０，５００，０００．００ 人民币元的货币资金委托中信证券股份有限公 司管理，管理期限为二零零零年十二月十一日起至二零零一年十二月十日止。该协议 项下的委托资产管理不设定基础年收益率，当协议终止时，若本公司委托资产管理的年 收益率低于或等于 １５％ 时，中信证券股份有限公司不收取管理费用；若实际年收益率 超过 １５％时，则超过部分的 ８０％归属本公司，超过部分的 ２０％作为中信证券股份有限公 司的管理费。惟该事项未经本公司董事会及股东大会批准，其委托资产管理相关的投 资损益未计入本公司二零零一年度损益类帐项。二零零二年四月十七日， 本公司业已 收回该委托资产管理本金计 １０，５００，０００．００ 人民币元。 ②二零零零年六月六日，南京波尔新技术产业有限公司与纵横国际公司签订了 《资金委托管理协议》，协议约定，纵横国际将不超过 ４００，０００，０００．００ 人民币的资 金委托波尔公司进行理财。协议中未对双方的收益划分予以明确。二零零零年公司实 际取得收益 ２０，８８１，８８３．１８ 元，２００１ 年实际取得收益 １５６，０２４．５２ 元。至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，与该委托理财有关的本金与收益已全部收回。 二零零一年二月二日，上海新宏威投资咨询有限公司 （以下简称“新宏威投资 公司”）与纵横国际签订了《资金委托管理合同》，合同规定，纵横国际通过南京波尔 公司将总额不超过 ３００，０００，０００．００ 人民币元的货币资金交付予新宏威投资公司进 行委托资产管理，新宏威投资公司可收取委托资产管理所获收益的 ３．５％作为管理费， 其余收益归纵横国际享有。二零零一年度，纵横国际通过南京波尔公司交付新宏威投 资公司累计 ６１０，０００，０００．００ 人民币元，在国信证券有限公司申购新股共获得委托 资产管理收益计 ９，６００，０００，０００．００ 人民币元。至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，与该委托 理财有关的本金与收益已全部收回。 二零零零年八月二十一日，福欣科技公司与纵横国际公司签订《资金委托管理 合同》，纵横国际公司通过南京波尔公司将 １５０，０００，０００．００ 人民币元的货币资金交 付福欣科技公司进行委托资产管理，协议规定福欣科技公司可收取委托资产管理收益 ３．５％作为管理费，其余收益归本公司享有；二零零零年十二月二十七日，双方签订《补 充协议》，确定 １２，４００，０００．００ 人民币元为本公司资金委托管理的固定收益。至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，与该委托理财有关的本金与收益已全部收回。 ③２００１ 年 １ 月——２００１ 年 １２ 月 ３１ 日深圳南星电子有限公司用其闲余资金分别 在深圳国通证券振华营业部、福民营业部进行新股申购及证券交易，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，此投资资金已收回，相应的证券投资收益 ８００３１１．４５ 元，已计入当年损益 类帐户。 （五）承诺事项：公司和本公司持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网络上作出 任何事项的承诺。 （六）公司聘请会计师事务所情况 １、２００２ 年 ７ 月 １２ 月，经公司 ２００２ 年第 １ 次临时股东大会批准，公司解聘了 原天健信德会计师事务所，另聘江苏天华大彭会计师事务所担任公司 ２００１ 年度审计 工作。 ２、报告期内公司支付给会计师事务所的报酬如下： ① 根据本公司与深圳信德会计师事务所达成的协议内容，信德所提供了其审 计的本公司 ２００１ 年度财务报告未定稿，本公司需支付 ２００１ 年度审计费 １１５ 万元，截 止 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日，本公司已支付 ７５ 万元。 ② 根据与江苏天华大彭会计师事务所达成的协议内容，公司需支付天华所 ２００１ 年度审计费 ６８ 万元，截止 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日，本公司已支付 ３０ 万元。 23 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监 会稽查、中国证券会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响 中国加入 ＷＴＯ 后，随着我国进口关税的下降，国外数控机床，特别是高档数控 机床将大批量进入中国，本公司生产的数控机床面临较强的竞争。本公司出口的普通 机床及部分数控机床所受的影响相对较小。 （九）报告期内公司工商变更及章程修改情况：经公司 ２０００ 年年度股东大会授 权，董事会如期办理了营业执照变更登记手续，并对《公司章程》的有关条款作了相 应的修改。公司注册资本由原来的 １９８７０．３９７ 万元变更为 ２３８４４．４７６４ 万元。见 ２００１ 年 ５ 月 ８ 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （十）其它重大事项及期后事项： １、报告期内，公司与美国 ＤＡＮＡ 公司签订了草地机械传动箱的长期供销合作协 议。见 ２００１ 年 ３ 月 ２０ 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 ２、报告期内，公司控股子公司纵横同创与南京东方文化技术有限公司签订了关 于纵横同创受让东方文化持有的南京天地房地产开发有限公司 ３０％股权的出资转让协 议书。见 ２００１ 年 １０ 月 ３１ 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》 ３、２００２ 年 ３ 月 １３ 日，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登了本公司 第四届董事会 ２００２ 第 １ 次会议决议公告及关于召开 ２００２ 年第 １ 次临时股东大会的通知， 审议并通过了调整公司高层管理人员和调整董事会人数及成员的多项议案。 ４、２００２ 年 ３ 月 １３ 日，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登了关于北 京德林海投资有限公司托管江苏省技术进出口公司持有本公司的 ６７２０ 万股国有法人股 及江苏华容有限公司持有本公司的 ４８８７．６９２４ 万股国家股的重大事项公告。 ５、２００２ 年 ３ 月 １３ 日，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登了本公司 第四届监事会 ２００２ 年第 １ 次会议决议公告。 ６、２００２ 年 ４ 月 ６ 日，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登了本公司第 四届董事会 ２００２ 年临时会议决议公告，决定取消召开 ２００２ 年第 １ 次临时股东大会并聘 请庄秀文担任公司代总会计师职务。 ７、２００２ 年 ４ 月 １３ 日，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登了本公司 关于延期披露 ２００１ 年年度报告的公告。 ８、２００２ 年 ４ 月 ３０ 日，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登了本公司 关于再次延期披露 ２００１ 年年度报告的风险警示公告。 ９、２００２ 年 ５ 月 １０ 日，《上海证券报》刊登了上海证券交易所关于对本公司及其全 体董事、监事进行公开谴责的公告。 １０、２００２ 年 ５ 月 ２２ 日，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登了本公司 关于第三次延期披露 ２００１ 年年度报告的风险警示公告。 １１、２００２ 年 ５ 月 ３０ 日，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登了：①本 公司第四届董事会 ２００２ 第 ４ 次会议决议公告，审议并通过了调整公司高层管理人员的 议案；②北京德林海投资有限公司解除托管的重大事项公告；③上海稽查局对本公司涉 嫌违反证券法规行为进行现场调查的重大事项公告。 １２、２００２ 年 ５ 月 ３１ 日，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登了本公司 无法在法定期限内召开 ２００１ 年年度股东大会的公告。 24 １３、２００２ 年 ６ 月 １２ 日，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登了本公司 第四届董事会 ２００２ 第 ５ 次会议决议公告及关于召开 ２００２ 年第 １ 次临时股东大会的通知， 审议并通过了改聘江苏天华大彭会计师事务所为公司 ２００１ 年度审计单位的议案。 １４、２００２ 年 ６ 月 ２５ 日，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登了本公司 拟聘的江苏天华大彭会计师事务所已对本公司 ２００１ 年度的财务审计进行前期准备的董 事会提示性公告。 １５、２００２ 年 ７ 月 １６ 日，《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》刊登了本公 司 ２００２ 年第 １ 次临时股东大会决议公告，审议通过了改聘江苏天华大彭会计师事务所 为公司 ２００１ 年度审计单位的提案。 十、财务报告（见下页） 25 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报 表； ２、载有会计师事务所盖章，中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ３、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上披露过的所有 公司文件的正本及公告的原稿。 南通纵横国际股份有限公司董事会 二ΟΟ二年七月十五日 26 南通纵横国际股份有限公司 已审合并会计报表 二零零一年度 目 录 页 次 一、审计报告 １ –３ 二、已审合并会计报表 合并资产负债表 １ 资产负债表 ２ 合并利润及利润分配表 ３ 利润及利润分配表 ４ 合并现金流量表 ５ 现金流量表 ６ 合并会计报表附注 ７－６６ 三、其他财务资料 净资产收益率和每股收益明细表 ６７ 资产减值准备明细表 ６８ 江苏天华大彭会计师事务所有限公司 苏天会审一〔２００２〕１００ 号 审 计 报 告 南通纵横国际股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负 债表与 ２００１ 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量 表及合并现金流量表进行审计。这些会计报表由贵公司负责 ，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审 计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。 我们在审计中发现： １、贵公司多年来成本核算不规范， 完工产品成本都以销售价格的固定比 例确定，根据公司 ２００１年１２月底的自查盘点资料及本次审计监盘计算的在产 品成本，其潜亏为 ８５５５万元。贵公司将此在产品潜亏全部计入２００１ 年度主营 业务成本。由于贵公司未保存历年的存货盘点表等资料，我们无法确定各年 度末存货实际成本，因而无法判断该重大差异对以前年度损益的影响程度。 ２、贵公司在公司治理结构方面存在重大缺陷，存在账外资金运作情况。 贵公司已将未入账事项补入相关会计科目并调整 ２０００年度和２００１年度会计报 表。但我们对该等账务的合法性、完整性无法确定。 ３、贵公司２００１年度调减了公司以前年度业已确认的主营业务割草机销 售收入３３１４万元、相关成本２１２３万元，调减主营业务机床销售收入３４０万元、 1 主营业务成本 ２４８万元；贵公司控股子公司纵横同创软件公司２００１ 年度调减 了业已于上年确认的软件系统销售收入３４５０万元。由于贵公司确认销售收入 的内控制度存在严重缺陷，我们无法验证贵公司以前年度销售对 ２００１年度销 售收入、成本和税金的影响。 ４、贵公司资产账面价值存在不实现象，其中：固定资产中职工宿舍计８７３ 万元于１９９８年以前参加房改却一直未作账务处理，压缩机２７０ 万元已销售而 挂账未作处理。贵公司在２００１ 年度计提资产减值准备及处理挂账资产 ９７３３ 万 元，我们无法估计该等资产是否在２０００年度末即需处理。 ５、贵公司对有关税收返还１９８８万元已在２０００年度及以前年度计入损益， 此会计处理方法与财政部财会［２０００］３号文的规定不一致。 鉴于以上事项的存在，我们认为因前述会计报表项目及与之相关报表项 目的期初余额存在重大差错，对本期会计报表相关项目存在重大影响。 我们在审计贵公司２００１ 年度会计报表时注意到贵公司存在下述事项，我 们难以确认该等事项对会计报表的影响程度： １、贵公司 ２００１ 年 ５ 月和深圳市运纬达公司签订代销协议，由其作为贵 公司在南方地区的销售总代理，贵公司未能按收到的代销清单确认销售，因 而我们对贵公司进行的账务处理无法验证。贵公司之子公司上海纵横贸易有 限公司对其自营出口销售和委托代理出口销售区分不清，我们难以验证其分 类的恰当性。 ２、贵公司之联营公司镇江长江饲料有限公司现已停止正常生产经营，其 持续经营能力存在重大不确定性，因而对贵公司账面债权和股权投资计 ３８４７ 万元的可收回性亦存在重大不确定性；贵公司应收美国苏泰克实业公司 ４９０８ 万元、应收江苏省技术进出口公司 １０１９９ 万元，贵公司的子公司美国割草机 销售服务公司应收美国苏泰克实业公司 ５７１ 万元，这些款项的可收回性我们 难以确定。 2 我们认为，由于上述事项造成的重大影响，我们对贵公司上述会计报表 整体上是否在所有重大方面符合《企业会计准则》和 《企业会计制度》的有 关规定，是否公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及合并财务 状况与 ２００１ 年度的经营成果及合并经营成果、现金流量及合并现金流量， 会计核算方法的处理是否遵循了一贯性原则无法发表审计意见。 此外，我们了解到，贵公司正在接受中国证监会有关部门的检查，检查 结果所反映的问题对贵公司年度会计报表的影响程度我们无法判断。 我们还注意到，贵公司第一大股东江苏省技术进出口公司由于为其他单 位借款提供担保等原因 ，其持有的贵公司 ６７，２００，０００ 股的国有法人股中计 ３５，７５０，０００ 股被镇江市中级人民法院冻结；另有计 １５，７２０，０００ 股已质押给 中国银行江苏省分行，２００２ 年 ２ 月 ２８ 日，因债务往来原因，江苏省技术进出 口公司持有贵公司国有法人股计 １５，７３０，０００ 股被南通市中级人民法院冻结。 江苏天华大彭会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 地址：中国江苏省南京市宁海路 ８０ 号 中国注册会计师： 二零零二年七月十二日 3 合 并 资 产 负 债 表 会企０１表 南通纵横国际股份有限公司 单位：元 资 产 行次 注释 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 负 债 和 股 东 权 益 行次 注释 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ 附注5 ７１８，９９６，１３５．４８ ７１４，２７９，６５７．０５ 短期借款 ６８ 附注19 ６５５，２１４，１７７．６３ ７２４，５６４，１７７．６３ 短期投资 ２ 附注6 ６６，５１１，６００．００ ３５，８６７，７８７．９９ 应付票据 ６９ 附注20 － ２３１，３０８，２８４．００ 应收票据 ３ 附注7 ２，０００，０００．００ ２，０５９，６２１．５０ 应付账款 ７０ 附注21 ６７，０９６，４２９．１３ ７２，１４２，４７５．３３ 应收股利 ４ － １６８，９９６．６３ 预收账款 ７１ 附注22 ３９，２７７，８１６．９３ １３，６３３，２９６．８８ 应收利息 ５ － － 应付工资 ７２ ９６，８７７．３２ １，２８９，２５１．３３ 应收账款 ６ 附注8 ３０４，６２７，０８３．３２ ３１６，２７１，８２０．７０ 应付福利费 ７３ ２，３８９，２９４．５７ ２，３２７，９６０．８４ 其他应收款 ７ 附注8 ４５，２５９，７０２．６８ １００，２９５，９８８．００ 应付股利 ７４ ２３，８４４，４７６．４０ － 预付账款 ８ 附注9 ６８，０７２，９４４．７２ ３０，５９２，５５１．９８ 应交税金 ７５ 附注23 ２７，６２１，９８６．３０ ３２８，１５９．９７ 应收补贴款 ９ 附注10 ２２，９２３，０９７．７７ １４，１１２，７４５．６８ 其他应交款 ８０ １５９，３９２．１０ ２１，４３６．５６ 存 货 １０ 附注11 ２１３，６３６，７９０．９０ １５９，９５３，８８４．３３ 其他应付款 ８１ 附注24 １２，９９２，０４１．１６ １１，０５１，６４１．０５ 待摊费用 １１ 附注12 ２，８７０，３２１．６６ １１３，９２３．９９ 预提费用 ８２ 附注25 ７，３８２，１３８．５６ ５，５３８，２７１．４２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ － － 预计负债 ８３ － － 其他流动资产 ２４ － － 一年内到期的长期负债 ８６ 附注26 １０，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 其他流动负债 ９０ － － 流动资产合计 ３１ １，４４４，８９７，６７６．５３ １，３７３，７１６，９７７．８５ 流动负债合计 １００ ８４６，０７４，６３０．１０ １，０６６，２０４，９５５．０１ 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３２ 附注13 ６１，６６８，８２６．１０ １５７，４６０，４１１．５５ 长期借款 １０１ 附注27 ２０，０００，０００．００ ７９，０００，０００．００ 长期债权投资 ３４ － － 应付债券 １０２ － － 长期投资合计 ３８ ６１，６６８，８２６．１０ １５７，４６０，４１１．５５ 长期应付款 １０３ ４６，０００．００ ４６，０００．００ 固定资产： 专项应付款 １０６ － １６２，０００．００ 固定资产原价 ３９ 附注14 ３３０，９１１，６８９．７７ ４１８，３６５，９１２．９５ 其他长期负债 １０８ － － 减：累计折旧 ４０ 附注15 １６１，４４７，４６４．９６ １７８，８８５，７２４．００ 长期负债合计 １１０ ２０，０４６，０００．００ ７９，２０８，０００．００ 固定资产净值 ４１ 附注16 １６９，４６４，２２４．８１ ２３９，４８０，１８８．９５ 递延税项： 减：固定资产减值准备 ４２ 附注17 １，８５１，５９９．０９ ４，３２８，７４８．１５ 递延税款贷项 １１１ － － 固定资产净额 ４３ １６７，６１２，６２５．７２ ２３５，１５１，４４０．８０ 负债合计 １１４ ８６６，１２０，６３０．１０ １，１４５，４１２，９５５．０１ 工程物资 ４４ － － 少数股东权益 ４４，７８６，６２８．９３ ６５，８３０，４２３．７０ 在建工程 ４５ ４９，８６３，７７７．４１ １２，１７１，２１９．９０ 股东权益： 固定资产清理 ４６ － －１，８１４．２６ 股本 １１５ 附注28 １９８，７０３，９７０．００ ２３８，４４４，７６４．００ 固定资产合计 ５０ ２１７，４７６，４０３．１３ ２４７，３２０，８４６．４４ 减：已归还投资 １１６ － － 无形资产及其他资产： 股本净额 １１７ １９８，７０３，９７０．００ ２３８，４４４，７６４．００ 无形资产 ５１ 附注16、17 ４５，９４７，８０３．５３ ４１，２２１，７９４．４０ 资本公积 １１８ 附注29 ６３６，８８８，７３１．６６ ５９９，１１５，８９０．２１ 长期待摊费用 ５２ 附注18 ３，７２０，８３０．３８ ４，９８０，４６０．７６ 盈余公积 １１９ 附注30 ３４，１３３，２３６．６９ ２１，７６１，７９５．８２ 其他长期资产 ５３ － － 其中：法定公益金 １２０ １２，９４２，９６１．４２ １０，７６７，５０６．１５ 无形资产及其他资产合计 ６０ ４９，６６８，６３３．９１ ４６，２０２，２５５．１６ 未分配利润 １２１ 附注31 －６，９２１，６５７．７１ －２４５，８６３，７１６．２７ 减：累计未确认的投资损失 １２２ － － 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） １２３ － －１，６２１．４７ 递延税款借项 ６１ － － 股东权益合计 １２４ ８６２，８０４，２８０．６４ ６１３，４５８，７３３．７６ 资产总计 ６７ １，７７３，７１１，５３９．６７ １，８２４，７００，４９１．００ 负债和股东权益总计 １３５ １，７７３，７１１，５３９．６７ １，８２４，７００，４９１．００ 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 1 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 会企０２表 南通纵横国际股份有限公司 单位：元 项 目 行次 注释 ２０００年度 ２００１年度 一、主营业务收入 １ 附注32 ３１２，３３５，９７７．８２ ２８２，４９３，９０６．７０ 减：主营业务成本 ２ 附注32 ２０３，２６６，８２２．２７ ３４９，５３４，４６５．７８ 主营业务税金及附加 ３ ４，３００，０５５．８７ １，８４２，２０９．８２ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ １０４，７６９，０９９．６８ －６８，８８２，７６８．９０ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ 附注33 ４，７２０，４９５．３１ －５２７，０６６．４３ 减：营业费用 ６ ９，７９８，０６７．１５ １４，２０５，８９３．９２ 管理费用 ７ 附注34 ２１，５１９，６６５．９２ １２７，５１７，８８５．５１ 财务费用 ８ 附注35 ３４，３６２，８５９．９３ ５４，４５４，１０４．８３ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ９ ４３，８０９，００１．９９ －２６５，５８７，７１９．５９ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １０ 附注36 ２，０３９，８２４．６６ ２８，２８１，２８１．０１ 补贴收入 １１ 附注37 １４，０１３，９００．００ １，４９３，２００．００ 营业外收入 １２ 附注38 ４，２２２，９７２．０９ ４，０６３，４７０．９６ 减：营业外支出 １３ 附注39 １，５０１，７７４．８４ ７，１７１，０１４．９６ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） １４ ６２，５８３，９２３．９０ －２３８，９２０，７８２．５８ 减：所得税 １５ １１，１４１，３９４．４５ ３，２４６，６３７．９２ 减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“－”号填列） １６ ３，６６０，３２４．５８ －３，８９４，７４９．２０ 加：本期未确认的投资损失（合并报表填列） １７ － － 五、净利润（净亏损以“－”号填列） １８ ４７，７８２，２０４．８７ －２３８，２７２，６７１．３０ 加：年初未分配利润 １９ －１４，８８７，８７８．３７ －６，９２１，６５７．７１ 其他转入 ２０ － － 六、可供分配的利润（亏损以“－”号填列） ２１ ３２，８９４，３２６．５０ －２４５，１９４，３２９．０１ 减：提取法定盈余公积 ２２ ９，１０５，０６３．３３ ４４６，２５８．１７ 提取法定公益金 ２３ ６，８６６，４４４．４８ ２２３，１２９．０９ 职工奖励及福利基金 ２４ － － 提取储备基金 ２５ － － 提取企业发展基金 ２６ － － 利润归还投资 ２７ － － 七、可供投资者分配的利润（亏损以“－”号填列） ２８ １６，９２２，８１８．６９ －２４５，８６３，７１６．２７ 减：应付优先股股利 ２９ － － 提取任意盈余公积 ３０ － － 应付普通股股利 ３１ ２３，８４４，４７６．４０ － 转作股本的普通股股利 ３２ － － 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ３３ －６，９２１，６５７．７１ －２４５，８６３，７１６．２７ 补充资料： １、出售、处置部门或被投资单位所得的收益 ２０００年度 ２００１年度 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失、 ６、其他 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 3 合 并 现 金 流 量 表 会企０３表 南通纵横国际股份有限公司 ２００１年１－１２月 单位：元 项 目 行次 注释 金 额 补 充 资 料 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ２１９，９１１，５０２．４８ 净利润 ５７ （２３８，２７２，６７１．３０） 收到的税费返还 ３ １９，８７５，５００．００ 加：少数股东损益（亏损以＂－＂号填列） ５８ （３，８９４，７４９．２０） 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ２３，３８２，９１８．５９ 减：未确认的投资损失 ５９ 现金流入小计 ９ ２６３，１６９，９２１．０７ 加：计提的资产减值准备 ６０ ８４，５１５，１１１．５９ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ２１９，２３０，５２１．４２ 固定资产折旧 ６１ １８，８１２，９１９．５８ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ６９，８２５，２５２．０２ 无形资产摊销 ６２ ２，７２６，００９．１３ 支付的各项税费 １３ ３６，１４９，５５７．１８ 长期待摊费用摊销 ６３ １，２９８，９５３．９３ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ４２２，２５１，６９０．０３ 待摊费用的减少（减：增加） ６４ ２，７５６，３９７．６７ 现金流出小计 ２０ ７４７，４５７，０２０．６５ 预提费用的增加（减：减少） ６５ ２，０９２，０４１．７０ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ （４８４，２８７，０９９．５８） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ 二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 ６７ 收回投资所收到的现金 ２２ １，７１９，５９５，９０８．４７ 财务费用 ６８ ７０，５５０，４１６．１１ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ８５，５３８，６１８．８９ 投资损失（减：收益） ６９ ２８，２８１，２８１．０１ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ 递延税款贷项（减：借项） ７０ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 存货的减少（减：增加） ７１ （３５，３１５，２４８．０７） 现金流入小计 ２９ １，８０５，１３４，５２７．３６ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ （２８６，０９７，０７５．７７） 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ５１，００１，６９６．９９ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ （５７，４４６，７７９．０８） 投资所支付的现金 ３１ １，７９１，３６０，１４６．９７ 其他 ７４ （７４，２９３，７０６．８８） 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ （４８４，２８７，０９９．５８） 现金流出小计 ３６ １，８４２，３６１，８４３．９６ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ （３７，２２７，３１６．６０） 三、筹资活动产生的现金流量： ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 ３８ 债务转资本 ７６ 借款所收到的现金 ４０ ３，０９９，２００，０００．００ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 融资租赁固定资产 ７８ 现金流入小计 ４４ ３，０９９，２００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ２，５１８，６５８，１１４．６８ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ９４，３９２，１３６．７８ ３、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 现金的期末余额 ７９ ７１４，２７９，６５７．０５ 现金流出小计 ５３ ２，６１３，０５０，２５１．４６ 减：现金的期初余额 ８０ ７１８，９９６，１３５．４８ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ４８６，１４９，７４８．５４ 加：现金等价物的期末余额 ８１ ３５，８６７，７８７．９９ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ ４，３７７．２０ 减：现金等价物的期初余额 ８２ ６６，５１１，６００．００ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ （３５，３６０，２９０．４４） 现金及现金等价物净增加额 ８３ （３５，３６０，２９０．４４） 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 5 母 公 司 资 产 负 债 表 会企０１表 南通纵横国际股份有限公司 单位：元 资 产 行次 注释 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 负 债 和 股 东 权 益 行次 注释 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ ５１０，４３８，１２８．８４ ５２７，０５８，２９２．２３ 短期借款 ６８ ５６２，０１４，１７７．６３ ６７４，５６４，１７７．６３ 短期投资 ２ １０，５１１，６００．００ １０，５００，０００．００ 应付票据 ６９ － － 应收票据 ３ － １，９５８，５００．００ 应付账款 ７０ ５１，４６０，１６６．３６ ４２，２９７，９５５．９３ 应收股利 ４ － １６８，９９６．６３ 预收账款 ７１ ３７，９３８，９９７．８３ １２９，９２１，２６２．０４ 应收利息 ５ － － 应付工资 ７２ ５４，１７７．３２ ２６０，１１２．１４ 应收账款 ６ ２６７，２７０，７９７．８５ ２８３，１７９，５０９．０９ 应付福利费 ７３ ２，３０７，９９９．８０ １，９５８，７３４．５３ 其他应收款 ７ １２３，５１１，４７１．５７ １１７，５２４，２１４．３３ 应付股利 ７４ ２３，８４４，４７６．４０ － 预付账款 ８ ５５，２０１，９９４．４１ ２３，２２７，２３５．２７ 应交税金 ７５ ２２，７８８，６２５．８８ ３，６３５，３０１．５７ 应收补贴款 ９ ２２，９２３，０９７．７７ ８９７，２５３．６７ 其他应交款 ８０ ９０，９２１．１０ １２，１９９．９１ 存 货 １０ １９２，９８７，１５３．５５ １２３，１７７，６７３．５２ 其他应付款 ８１ １３，５２８，９１２．３４ １１，１１４，８４７．９２ 待摊费用 １１ ２４６，７４１．５０ １１３，９２３．９９ 预提费用 ８２ ７，３７２，１３８．５６ ５，０９０，７４６．４５ 一年内到期的长期债权投资 ２１ － － 预计负债 ８３ － － 其他流动资产 ２４ － － 一年内到期的长期负债 ８６ １０，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ 其他流动负债 ９０ － － 流动资产合计 ３１ １，１８３，０９０，９８５．４９ １，０８７，８０５，５９８．７３ 流动负债合计 １００ ７３１，４００，５９３．２２ ８７２，８５５，３３８．１２ 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 ３２ 附注４１ ２５３，５４０，０８９．０９ ２８３，０９６，６９４．３２ 长期借款 １０１ ２０，０００，０００．００ ７９，０００，０００．００ 长期债权投资 ３４ － － 应付债券 １０２ － － 长期投资合计 ３８ ２５３，５４０，０８９．０９ ２８３，０９６，６９４．３２ 长期应付款 １０３ ４６，０００．００ ４６，０００．００ 固定资产： 专项应付款 １０６ － １６２，０００．００ 固定资产原价 ３９ ２８５，１０２，３５２．９９ ３２７，００２，５０３．５９ 其他长期负债 １０８ － － 减：累计折旧 ４０ １４９，１５８，２５９．７８ １６２，１１２，６５８．１６ 长期负债合计 １１０ ２０，０４６，０００．００ ７９，２０８，０００．００ 固定资产净值 ４１ １３５，９４４，０９３．２１ １６４，８８９，８４５．４３ 递延税项： 减：固定资产减值准备 ４２ １，８５１，５９９．０９ ４，３２８，７４８．１５ 递延税款贷项 １１１ － － 固定资产净额 ４３ １３４，０９２，４９４．１２ １６０，５６１，０９７．２８ 负债合计 １１４ ７５１，４４６，５９３．２２ ９５２，０６３，３３８．１２ 工程物资 ４４ － － 少数股东权益 在建工程 ４５ ２５，２１６，１５４．８１ １２，１２１，５８４．３０ 股东权益： 固定资产清理 ４６ － ２５，１２２．５５ 股本 １１５ １９８，７０３，９７０．００ ２３８，４４４，７６４．００ 固定资产合计 ５０ １５９，３０８，６４８．９３ １７２，７０７，８０４．１３ 减：已归还投资 １１６ － － 无形资产及其他资产： 股本净额 １１７ １９８，７０３，９７０．００ ２３８，４４４，７６４．００ 无形资产 ５１ １３，９２４，３８６．８６ １３，３９８，３７７．６９ 资本公积 １１８ ６３６，８８８，７３１．６６ ５９９，１１５，８９０．２１ 长期待摊费用 ５２ ３，５０１，３４４．１１ ３，２９６，９２１．１３ 盈余公积 １１９ ２１，０９２，４０８．５６ ２１，０９２，４０８．５６ 其他长期资产 ５３ － － 其中：法定公益金 １２０ １０，５４６，２０４．２８ １０，５４６，２０４．２８ 无形资产及其他资产合计 ６０ １７，４２５，７３０．９７ １６，６９５，２９８．８２ 未分配利润 １２１ ５，２３３，７５１．０４ －２５０，４１１，００４．８９ 减：累计未确认的投资损失 １２２ － － 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） １２３ － － 递延税款借项 ６１ － － 股东权益合计 １２４ ８６１，９１８，８６１．２６ ６０８，２４２，０５７．８８ 资产总计 ６７ １，６１３，３６５，４５４．４８ １，５６０，３０５，３９６．００ 负债和股东权益总计 １３５ １，６１３，３６５，４５４．４８ １，５６０，３０５，３９６．００ 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 2 母公司利 润 及 利 润 分 配 表 会企０２表 南通纵横国际股份有限公司 单位：元 项 目 行次 注释 ２０００年度 ２００１年度 一、主营业务收入 １ ２０５，２０１，０７１．５１ １４５，３８９，８７１．４５ 减：主营业务成本 ２ １５４，０５９，５００．９４ ２１３，５９３，４１９．５５ 主营业务税金及附加 ３ ２，２８２，６４７．６２ ６７０，６２７．６９ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ ４８，８５８，９２２．９５ －６８，８７４，１７５．７９ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ ４，２２２，２９５．１７ －９６８，０８６．６８ 减：营业费用 ６ ６，６２０，１１０．６２ ８，９３１，１７１．８７ 管理费用 ７ １６，１４８，４５１．３１ ９０，７３９，２７１．７３ 财务费用 ８ ３２，４９９，４１２．１６ ５０，０５９，０９０．８８ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ９ －２，１８６，７５５．９７ －２１９，５７１，７９６．９５ 加：投资收益（损失以“－”号填列） １０ ４３，７９８，３５４．７３ －３３，２２７，５４７．３０ 补贴收入 １１ １４，０１３，９００．００ １，２００，０００．００ 营业外收入 １２ ６８５，３３７．４６ ８６，９６０．６８ 减：营业外支出 １３ ２６７，１１１．９４ ３，９９７，５０７．６８ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） １４ ５６，０４３，７２４．２８ －２５５，５０９，８９１．２５ 减：所得税 １５ ９，６９４，４２９．２２ １３４，８６４．６８ 减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“－”号填列） １６ － － 加：本期未确认的投资损失（合并报表填列） １７ － － 五、净利润（净亏损以“－”号填列） １８ ４６，３４９，２９５．０６ －２５５，６４４，７５５．９３ 加：年初未分配利润 １９ －８，０１８，１５７．２２ ５，２３３，７５１．０４ 其他转入 ２０ － － 六、可供分配的利润（亏损以“－”号填列） ２１ ３８，３３１，１３７．８４ －２５０，４１１，００４．８９ 减：提取法定盈余公积 ２２ ４，６２６，４５５．２０ － 提取法定公益金 ２３ ４，６２６，４５５．２０ － 职工奖励及福利基金 ２４ － － 提取储备基金 ２５ － － 提取企业发展基金 ２６ － － 利润归还投资 ２７ － － 七、可供投资者分配的利润（亏损以“－”号填列） ２８ ２９，０７８，２２７．４４ －２５０，４１１，００４．８９ 减：应付优先股股利 ２９ ２３，８４４，４７６．４０ － 提取任意盈余公积 ３０ － － 应付普通股股利 ３１ － － 转作股本的普通股股利 ３２ － － 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ３３ ５，２３３，７５１．０４ －２５０，４１１，００４．８９ 补充资料： １、出售、处置部门或被投资单位所得的收益 ２０００年度 ２００１年度 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失、 ６、其他 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 4 母公司现 金 流 量 表 会企０３表 南通纵横国际股份有限公司 ２００１年１－１２月 单位：元 项 目 行次 注释 金 额 补 充 资 料 行次 注释 金 额 一、经营活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ２７９，５２１，７７９．９５ 净利润 ５７ （２５５，６４４，７５５．９３） 收到的税费返还 ３ １９，８７５，５００．００ 加：少数股东损益（亏损以＂－＂号填列） ５８ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ９，３０７，１４５．６５ 减：未确认的投资损失 ５９ 现金流入小计 ９ ３０８，７０４，４２５．６０ 加：计提的资产减值准备 ６０ １６，０５５，４７６．６７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ２４１，７５６，３６０．２８ 固定资产折旧 ６１ １４，３０７，１９５．６４ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ３７，４３８，５６６．２６ 无形资产摊销 ６２ １，２８０，６０２．６１ 支付的各项税费 １３ １７，９９３，５２８．５４ 长期待摊费用摊销 ６３ ４４０，３７７．４０ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ６６，０６０，３２７．６８ 待摊费用的减少（减：增加） ６４ （７３３，４２７．３８） 现金流出小计 ２０ ３６３，２４８，７８２．７６ 预提费用的增加（减：减少） ６５ （５，０６７，４０２．８６） 经营活动产生的现金流量净额 ２１ （５４，５４４，３５７．１６） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ １４，５７１，０５７．１８ 二、投资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 ６７ 收回投资所收到的现金 ２２ 财务费用 ６８ ６３，２６３，１５３．６９ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ２２，０００，０００．００ 投资损失（减：收益） ６９ （２２，０００，０００．００） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ 递延税款贷项（减：借项） ７０ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 存货的减少（减：增加） ７１ ６９，８０９，４８０．０３ 现金流入小计 ２９ ２２，０００，０００．００ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ １３４，３００，９０５．１３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ３２，３３９，４４９．２１ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ （８５，１２７，０１９．３４） 投资所支付的现金 ３１ 其他 ７４ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ （５４，５４４，３５７．１６） 现金流出小计 ３６ ３２，３３９，４４９．２１ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ （１０，３３９，４４９．２１） 三、筹资活动产生的现金流量： ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 吸收投资所收到的现金 ３８ 债务转资本 ７６ 借款所收到的现金 ４０ ２，４１０，２５０，０００．００ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 融资租赁固定资产 ７８ 现金流入小计 ４４ ２，４１０，２５０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ２，２４１，６５０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ８７，１０７，６３０．２４ ３、现金及现金等价物净增加情况： 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ 现金的期末余额 ７９ ５２７，０５８，２９２．２３ 现金流出小计 ５３ ２，３２８，７５７，６３０．２４ 减：现金的期初余额 ８０ ５１０，４３８，１２８．８４ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ８１，４９２，３６９．７６ 加：现金等价物的期末余额 ８１ １０，５００，０００．００ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 减：现金等价物的期初余额 ８２ １０，５１１，６００．００ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ １６，６０８，５６３．３９ 现金及现金等价物净增加额 ８３ １６，６０８，５６３．３９ 法定代表人： 财务总监： 会计机构负责人： 6 其他财务资料 ２． 南通纵横国际股份有限公司 资产减值准备明细表 二零零一年度 单位：人民币元 本公司及其子公司二零零一年度资产减值准备明细列示如下： 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ＲＭＢ １０，５０４，４３５．３８ ＲＭＢ ３３，６２３，７５２．４５ ＲＭＢ ２２，１２２，１２６．３３ ＲＭＢ ２２，００６，０６１．５０ 其中：应收账款 ＲＭＢ ６，２４６，９８７．７２ ＲＭＢ １４，８６６，７６５．９８ ＲＭＢ １１，０８６，８０３．８４ ＲＭＢ １０，０２６，９４９．８６ 其他应收款 ＲＭＢ ４，２５７，４４７．６６ ＲＭＢ １８，７５６，９８６．４７ ＲＭＢ １１，０３５，３２２．４９ ＲＭＢ １１，９７９，１１１．６４ 二、短期投资跌价准备合计 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １０，１０３，８５２．２０ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １０，１０３，８５２．２０ 其中：股票投资 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ９，８６７，８８０．９９ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ９，８６７，８８０．９９ 三、存货跌价准备合计 ＲＭＢ ５，８３７，２０４．５９ ＲＭＢ １０，３１８，００９．５１ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １６，１５５，２１４．１０ 其中：原材料 ＲＭＢ ５７９，６２０．２９ ＲＭＢ ＲＭＢ １６１，０１１．７０ ＲＭＢ ４１８，６０８．５９ 在产品及自制半成品 ＲＭＢ ４，６２０，７７６．７８ ＲＭＢ ＲＭＢ ３，９５９，２７３．７０ ＲＭＢ ６６１，５０３．０８ 库存商品 ＲＭＢ ６３６，８０７．５２ ＲＭＢ １４，４３８，２９４．９１ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １５，０７５，１０２．４３ 四、长期投资减值准备合计 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １１，９８９，１７３．２９ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １１，９８９，１７３．２９ 其中：长期股权投资 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １１，９８９，１７３．２９ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １１，９８９，１７３．２９ 五、固定资产减值准备合计 ＲＭＢ １，８５１，５９９．０９ ＲＭＢ ２，４７７，１４９．０６ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ４，３２８，７４８．１５ 其中：机器设备 ＲＭＢ １，８５１，５９９．０９ ＲＭＢ ２，４７７，１４９．０６ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ４，３２８，７４８．１５ 六、在建工程减值准备 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ６６１，０５２．１３ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ６６１，０５２．１３ ６６ 其他财务资料1. 纵横国际股份有限公司 净资产收益率和每股收益明细表 二零零一年度 单位：人民币元 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 序号 年度 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ １ 主营业务利润 －１１．２２８６ １２．１４２９ －９．２６３６ １８．２８６０ －０．２８８９ ０．５２７３ －０．２８９２ ０．５８９０ ２ 营业利润 －４３．２９３５ ５．０７７５ －３５．７１７３ ７．６４６３ －１．１１３８ ０．２２０５ －１．１１５１ ０．２４６３ ３ 净利润 －３８．８４０９ ５．５３８０ －３２．０４０２ ８．３３９７ －０．９９９３ ０．２４０５ －１．０００４ ０．２６８６ ４ 扣除非经常性损益后的净利润 －３８．３３４３ ５．２２２６ －３１．６２２３ ７．８６４８ －０．９８６２ ０．２２６８ －０．９８７４ ０．２５３３ 67 南通纵横国际股份有限公司 合并会计报表附注 二零零一年度 单位：人民币元 附注１． 公司设立说明 本公司原名为 “南通机床股份有限公司（ 集团 ）”，于一九八八年十二月 二十六日经南通市人民政府通政复 ［１９８８］４８ 号文批准，将原南通机床厂改组 为股份有限公司。 一九九三年二月和一九九三年十二月一日，经国家体制改革委员会体改 生［１９９３］３９ 号文和江苏省人民政府苏政复［１９９３］６９ 号文批准，并于一九九四 年三月十四日经中国证券监督管理委员会证监发字［１９９４］１６ 号文批准， 本公 司向社会公众公开发行境内上市内资股（Ａ 股）股票并上市交易。 一九九四年五月十二日，本公司换取注册号为 １３８２９９５７－８ 号的企业法人 营业执照。经营范围为机床、船用冷却器、热处理锻铸件、制网机械、农机 具、汽车零配件、模具、空调压缩机的生产与销售。 本公司基于资产的有效配置 ，在一九九八年度内实施了两次重大的资产 重组交易活动。一九九八年九月三日，本公司因控股股东及股权结构的变更， 换取了注册号为 ３２００００１１０３５６０ 号的企业法人营业执照。同时，经营范围变更 为机床及零配件、植物保护和管理机械及零配件、电子产品及零配件、船用 及陆用换热器及零配件、热处理锻铸件、模具、空调压缩机及零配件、汽车 零配件制造、销售；经营机床及零配件的出口；经营所需设备、材料、配套 件的进口等业务；本公司技术出口及对外技术服务、咨询、维修、技术协作、 货物运输。 二 零 零 零 年 五 月 十 六 日 ，经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 公 司 字 ［２０００］４１ 号文核准，本公司通过向社会公开募集方式增发境内上市内资股（Ａ） 股股票计 ５０，０００，０００ 股。 ７ 二零零零年六月十八日，根据本公司股东大会决议，本公司名称由原“ 南 通机床股份有限公司（集团）”更为现名，并于二零零零年六月二十二日在江苏 省工商行政管理局办理了工商变更登记手续，经营范围新增：利用外资中外合 营、合作生产、 “三来一补”业务和计算机网络及信息技术的开发和应用服务， 电子计算机及配件的制造、销售。 附注２． 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （１） 会计制度 本公司及其子公司原于二零零一年一月一日之前执行中华人民共和国 《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》；自二零零一年一月一日起执 行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （２） 会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 （３） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （４） 记账基础和计价原则 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 基 础， 各 项 财 产 物 资 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价。其后， 各项资产如果发生减值，按《企业会计制度》的有关规定计提相应 的减值准备。 （５） 外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务， 按近似当日中国人民银行公布的外 汇市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记账。月份终了，货币性项 目中的非本位币余额概按月末市场汇价进行调整，因市场汇价不同而发生的折 合本位币差额，业已计入当年度损益类账项。 （６） 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换 为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 ８ （７） 短期投资的核算方法 短期投资是指本公司及其子公司购入的能随时变现并且持有时间不准备 超过一年（含一年）的投资。 短期投资按取得时的实际成本计价。短期投资持有期间收到的现金股利 或利息，于实际收到时，冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时，按加权平 均法计算确定的投资成本与实际取得收入的差额，确认为投资收益。 决算日，短期投资采用成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备系按 投资项目类别的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的短期投资跌价损失 计入当年度损益类账项。 短期投资的细节在附注 ６ 中表述。 （８） 坏账核算方法 对于因债务人破产或死亡， 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应 收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的 应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。根据本公司董事会决议，由于本公司机床、 草地机械、软件和电子产品在年度内销售及资金回笼不均衡或具有明显的季 节性特点以及本公司主业产品及其相关服务一般通过双方以供销（ 服务）合 同 的形式确定并通过收取预付定金的方式结算，应收账款发生坏账的可能性较 低。因此， 为了更准确地反映应收账款可能发生坏账损失的情况， 本公司董事 会决定，自二零零零年一月一日起，对坏账准备的计提比例调整为： 账 龄 计提比例 半年以内 ０．５％ 一年以内 １％ 一至二年 ５％ 二至三年 ２０％ 三至四年 ５０％ 四至五年 ８０％ 五年以上 １００％ 自二零零一年一月一日起， 本公司对于债务单位已注销、资不抵债、现 金流量严重不足等有确凿证据表明无法收回的应收款项，坏账准备的计提比例 为 １００％，待本公司董事会批准作为坏账损失后，冲销提取的坏账准备。惟该会 计政策尚未经本公司董事会批准。 ９ 坏账准备的细节在附注 ８ 中表述。 （９） 存货核算方法 存货包括原材料、产成品、在产品及低值易耗品。 存货日常以计划成本计价，月份终了， 按照发出存货的计划成本计算应负 担的成本差异，从而将存货的计划成本调整为实际成本。惟本公司内部核算单 位–––南通纵横国际股份有限公司草地机械分公司的存货以实际成本计价。本 公司产品生产成本包括直接材料、直接人工及制造费用。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。 存货采用永续盘存制度。 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备系按单个 存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年 度损益类账项。 存货及存货跌价准备的细节在附注 １１ 中表述。 （１０） 长期投资核算方法 Ａ．本公司股票投资采用成本法核算。 Ｂ． 本公司及其子公司的长期股权投资采用下列会计处理方法： 本公司及其子公司拥有被投资公司不足 ２０％的权益性资本时，以成本法核 算； 拥有被投资公司 ２０％至 ５０％的权益性资本时，以权益法核算；拥有被投资公 司 ５０％以上权益性资本以及虽然拥有被投资公司 ２０％至 ５０％的权益性资本，但本 公司及其子公司对其实质上拥有控制权时，采用权益法核算并对会计报表予以合 并。 本公司及其子公司对采用权益法核算的公司，若长期股权投资取得时的成 本与其在该被投资公司所有者权益中所占份额的差额以及对长期股权投资由成 本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额则设置 “股权投资差额”明细账项核算，并按 １０ 年的期限平均摊销。本公司在合并会 计报表时，对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司 所拥有的份额相抵销时发生的合并价差，在长期股权投资项目中单独反映。 １０ 本公司取得南星电子公司及镇江长江饲料有限公司（ 以下简称 “长江饲 料公司”）、江苏省纵横同创软件有限公司（ 以下简称“纵横同创公司”）取得 南京天地房地产开发有限公司（以下简称“天地房地产公司”）的长期股权投资 成本与其在该等公司所有者权益中所占份额的差额，设置“长期股权投资—— 股权投资差额”明细账项核算，并分别自一九九八年八月一日、十二月一日及 二零零一年十一月一日分十年摊销。 Ｃ． 决算日， 本公司及其子公司对被投资公司由于市价持续下跌或经营状 况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的 价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按单项长期股权投资可收回金额低 于其账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期股权投资减值损失计 入当年度损益类账项。 长期股权投资及长期股权投资减值准备的细节在附注 １３ 中表述。 （１１） 固定资产计价和折旧方法 本 公 司 及 其 子 公 司 的 固 定 资 产 是 指 使 用 年 限 在 一 年 以 上， 单 位 价 值 在 ２，０００．００ 人民币元以上的实物资产。固定资产以实际成本计价。本公司一九 九四年五月一日的固定资产原价及累计折旧系以业经上海会计师事务所评估 并经国家国有资产管理部门确认的数额调整入账。 固定资产折旧采用直线法平均计算， 并按固定资产类别的原价、估计经 济使用年限和估计残值（原价的 ５％）确定其折旧率如下： 资产类别 折旧年限（年） 年折旧率 房屋及建筑物 其中：简易结构 ８ １１．１０％ 生产用房屋 ３３ ２．８８％ 非生产用房 ３５ ２．７６％ 装修费 ５ １９．００％ 机器设备 １２ ７．９２％ 动力设备 １３ ７．３１％ 传导设备 ２０ ４．７５％ 运输工具 ８ １１．８８％ 工业炉窑 １０ ９．５０％ 仪器仪表 １０ ９．５０％ 非生产用设备及器具 其中：电器及办公设备 ５ １９．００％ 非生产用设备 １８ ５．２８％ １１ 决算日，本公司及其子公司对固定资产因技术陈旧、损坏、长期闲置等 原因表明固定资产已经发生了减值，按单项固定资产预计可收回金额低于其账 面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当年度损益类账项。 固定资产及其累计折旧和固定资产减值准备的细节在附注 １４ 中表述。 （１２） 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和 外汇折算差额，在工程达到预定可使用状态前，计入该项工程的成本。在建工 程自达到预定可使用状态之日起转作固定资产。 决算日，本公司及其子公司对在建工程因三年长期停建、性能及技术业 已落后等原因表明其已经发生了减值，按单项在建工程预计可收回金额低于其 账面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入当年度损益类账项。 在建工程及其减值准备的细节在附注 １５ 中表述。 （１３） 借款费用核算方法 为专项用于购建固定资产而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑 差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化，计入所 建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的借 款费用计入当年度损益类账项；属于流动负债性质的借款费用或者虽然属长 期借款性质，但不是用于购建固定资产的借款费用，以及为投资而发生的借款 费用，均于发生时直接计入当年度损益类账项。 因安排专门借款而发生的辅助费用， 在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用计入当年度损益 类账项。 每一会计期间，利息资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利息的 至当期末止购建固定资产 = × 资本化率。 资本化金额 累计支出加权平均数 借款费用资本化的细节在附注 １５ 和 ３５ 中表述。 １２ （１４） 无形资产计价和摊销方法 Ａ． 土地使用权 本公司无偿取得的土地使用权， 以业经资产评估机构评估及国家国有资 产管理部门确认的重估价值计价，自重估价增值调账之日起，分五十年摊销。 本公司投入其子公司的土地使用权， 以业经资产评估机构评估后的重估 价值计价，在经营期内分期摊销。 Ｂ． 工业产权及专有技术 本公司的专有技术系指韩国大宇重工业株式会社（以下简称“大宇公司”） 转让予本公司的数控机床加工及制造技术。自二零零零年八月一日起，分十年 摊销。惟该专有技术的价值尚未经资产评估机构评估。 纵横同创公司的同创 ＰＤＭ 技术是指江苏同创研究院有限公司（以下简称” 同创研究院”）投入纵横同创公司的计算机产品数据管理系统，业经江苏省无形 资产评估事务所以苏无评（２０００）０１７ 号《评估报告》评估确认，自二零零零年 五月一日起，分十年摊销。 纵横同创公司的路由器和图形工作站技术是指同创研究院投入纵横同创 公司的计算机技术，业经江苏五星资产评估有限责任公司 （原江苏省无形资产 评估事务所）以苏五星评字（２０００）０３７ 号《评估报告》评估确认，自二零零零 年十二月一日起，分十年摊销。 江苏纵横苏天网络发展有限公司（以下简称“纵横苏天公司”） 的数据通 道使用权是指纵横苏天公司向南京苏天广播电视网络数据有限公司（以下简称 “苏天广播公司”）购买其拥有的广电网省干线 ５２ 条 ２ＭＢ／ｓ 数据通道的十八 年使用权，自二零零零年十二月一日起，分十八年摊销，惟该数据通道使用权的 价值尚未经资产评估机构评估及国有资产管理部门确认。 决算日，本公司及其子公司对无形资产因市价持续下跌、已被其他新技 术所替代或超过法律保护期限等原因表明无形资产已经发生了减值，按单项无 形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备，并计入 当年度损益类账项。 １３ 本公司及其子公司本年度未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的 事项，故未予计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在附注 １６ 中表述。 （１５） 长期待摊费用摊销方法 Ａ． 工装模具费 工装模具费是指本公司生产过程中为制造部件所发生的模具支出 ，自 一 九九九年一月一日起，分十年摊销。 Ｂ．装修费 装修费主要是指本公司的子公司－－－ 深圳南星电子有限公司（ 以下简称 “南星电子公司”）租入房屋发生的装修费用，分二年摊销。 Ｃ． 其他长期待摊费用 其他长期待摊费用是指南星电子公司所发生的用电增容费、电话初装 费、车间改造工程费用和消防工程改造费等，自费用发生之日起按受益期摊 销。 长期待摊费用的细节在附注 １７ 中表述。 （１６） 收入确认原则 本公司及其子公司系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移 ，与 交 易相关的经济利益能够流入企业，且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量 为标志确认主营业务收入的实现。 主营业务收入的细节在附注 ３２ 中表述。 （１７） 所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 企业所得税的细节在附注 ３（２）中表述。 １４ （１８） 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字（１９９５）１１ 号文《关于印发＜ 合 并会计报表暂行规定＞的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的 会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。 本公司在编制合并会计报表时对其子公司原按照《企业会计准则》和《工 业企业会计制度》、《外商投资企业会计制度》及《旅游服务业会计制度》编 制的二零零一年度会计报表，业已按中华人民共和国《企业会计准则》和《企 业会计制度》的规定进行了调整及重新表述。 本公司的子公司－－南通多福机械有限公司（以下简称“多福机械公司”）、 南通悦利机械塑胶制品有限公司（以下简称“悦利机械公司”）和纵横同创公 司下属的南京同创商务有限公司（以下简称“同创商务公司”）业已停止生产， 故本公司未将其纳入二零零一年度合并会计报表范围。根据财政部财会字 ［１９９９］４９ 号文《关于印发＜股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规 定问题解答＞的通知》的有关规定，本公司在编制本年度合并会计报表时，业已 将原纳入合并会计报表的该 等子公司的有关数据从二零零一年度合并会计报 表年初数中予以扣除。 根据财政部财会二字（１９９６）２ 号文 《关于合并会计报表合并范围请示的 复函》的有关规定，本公司的子公司－－南通燕东铸造有限公司 （以下简称“ 燕 东铸造公司”）、南通威特机械有限公司（以下简称“威特机械公司”）资产总 额、营业收入、及本年度净利润中本公司拥有的数额分别占本公司与所有子 公司的资产总额合计数、营业收入合计数及本公司本年度合并净利润的比率 均在 １０％以下，故不纳入本公司二零零一年度合并会计报表的合并范围。 本公司在编制合并利润及利润分配表时， 是以本公司的子公司于本年度 计提的法定盈余公积、法定公益金中相对于本公司投资收益部分提取的数额， 对本公司本年度提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。 本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予 以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子 公司的资产净值中所占的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司及其子公 司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）计算确定。 １５ （１９） 重大会计差错更正的影响 本年度发现的与本年度相关的重大会计差错更正 Ａ． 二零零一年六月， 纵横同创公司与上海同步电子有限公司、上海彤瑞 科技贸易有限公司、上海同天信息技术有限公司和江苏省经济技术协作公司 四家购买单位签订《软件版权转让和实施服务合同》，分别向其销售软件自动 生 成 系 统 １．０ 版计 ６，５００，０００．００ 人 民 币 元 、 一 名 称 不 详 的 软 件 系 统 计 ５，９５０，０００．００ 人民币元、多媒体远程教育系统 ２．０ 版计 ３，１００，０００．００ 人民 币元及电子商务竞价采购系统 ２．０ 版计 ３，０５０，０００．００ 人民币元。上述软件系 统业经购买单位以《验收报告》验收，纵横同创公司已开具软件转让费普通发 票，并据此计入了“主营业务收入”账项计 １８，６００，０００．００ 人民币元。 二零零一年六月二十六日、六月三十日和七月六日，纵横同创公司分别 收取了上述软件销售的回款计 ３，０５０，０００．００ 人民币元、９，６００，０００．００ 人民 币元和 ５，９５０，０００．００ 人民币元，合计 １８，６００，０００．００ 人民币元。而该等软件 销售回款中计 ９，６００，０００．００ 人民币元系本公司将资产委托管理所获的收益以 银行本票或汇票背书转让的形式间接汇入，计 ９，０００，０００．００ 人民币元系纵横 同创公司通过关联方将自有资金以银行本票或汇票背书转让的形式间接汇 入。上述软件销售并未实际发生，根据本公司《南京地区资金运作情况》说明， 纵横同创公司业已于本年度对此项重大会计差错予以更正。 Ｂ． 二零零一年五月，深圳市运纬达机床贸易有限公司（ 以下简称“ 运 纬 达公司”） 与本公司签订协议 ，约定由运纬达公司在我国南方市场全权代理经 销本公司的机床产品。二零零一年度，本公司向运纬达公司发出机床产品， 开 具增值税专用发票，并计入“主营业务收入”账项计 １８，３１４，２９６．２２ 人民币元； 运纬达公司业已销售的机床产品成本计 １１，１２０，５２２．４０ 人民币元，运纬达公司 无法提供相关的代销清单等资料，本公司假设运纬达公司产成品的发出系采用 后进先出的方法进行的 ，据此推算运维达公司尚未售出本公司的机床价值计 ７，１９３，７７３．８２ 人民币元。据此，本公司调减了二零零一年度主营业务收入计 ７，１９３，７７３．８２ 人民币元、主营业务成本计 ５，７５５，０１９．０６ 人民币元。 １６ 附注３． 税项 本公司及其子公司应纳税项列示如下： （１） 流转税 公司名称 税 项 税 目 税率 １．本公司 机床销售收入 增值税 １７％ 劳务收入 营业税 ５％ ２．南星电子公司 石英晶体谐振器销售收入 增值税 １７％ ３．纵横同创公司 软件开发收入 营业税 ５％ 系统集成收入 营业税 ３％ 培训收入 营业税 ３％ 硬件销售收入 增值税 １７％ ４．北京纵横华智咨询有限公司（纵横华智公司） 咨询与服务收入 营业税 ５％ ５．上海纵横国际贸易有限公司（纵横贸易公司） 贸易收入 增值税 １７％ ６．纵横苏天公司 数控广播多媒体软件开发 营业税 ５％ 通讯设备销售收入 增值税 ６％ ７．南通机床集团交通机械有限公司（交通机械公司） 制造修理冷却器及改装修 增值税 １７％ 理汽车收入 ８．上海纵横投资有限公司（纵横投资公司 ） 企业投资与咨询服务收入 营业税 ５％ ９．南通纵横国际环保科技有限公司（南通环保公司） 草地机械产品销售收入 增值税 １７％ １０．南通纵横信息科技有限公司 （纵横信息公司） 计算机硬件销售收入 增值税 １７％ １１．南京理工环保科技有限公司 （南京环保公司） 环保机电设备销售收入 增值税 ６％ １２．上海倍尔软件科技有限公司 （上海倍尔公司） 软件开发收入 营业税 ５％ １３．ＴＯＮＭＡＣ ＯＰＥ，ＩＮＣ． 草地机械产品销售收入 不详 不详 １４．深圳市南星器件有限公司（南星器件公司 ） 石英晶振器件销售收入 增值税 １７％ １５．深圳市南星通讯设备有限公司（南星通讯公司 ） 无线寻呼机销售收入 增值税 １７％ 应纳增值税额为销项税额减去进项税额。 根据财政部、国家税务总局财税字［１９９９］１７ 号文的规定，自一九九九年 一月一日起，机械及设备产品出口退税率提高到 １７％。 南星电子公司在深圳经济特区外的销售收入增值税税率为 １７％，出口销售 免缴增值税。根据深圳市税务局和深圳市财政局深税发（１９９４）１２３ 号文的规 定， 南星电子公司向深圳经济特区内销售产品免交增值税，并根据增值税进项 税额及销项税额分别转入“营业外支出”和“营业外收入”账项。在计算缴 纳增值税时系按税务主管部门审查核定属于按规定减税、免税销售部分的销 项税额计缴。南星电子公司二零零一年度地产地销增值税减免的销售比例系 按深圳市福田区国家税务局以深国税福征字［２００１］１８ 号文核定为 ３０％ 计算 的。 １７ 城市维护建设税按应交增值税额及营业税额的 ７％计算缴纳；南星电子公 司城市维护建设税按应交增值税额的 １％计算缴纳。 教育费附加按应交增值税额及营业税额的 ４％计算缴纳。纵横华智公司的 教育费附加按应交增值税额及营业税额的的 ３％计算缴纳。 （２） 企业所得税 公司名称 税率 １．本公司 ３３％ ２．南星电子公司 １５％ ３．纵横同创公司 １５％ ４．纵横华智公司 ３３％ ５．纵横贸易公司 １５％ ６．纵横苏天公司 ３３％ ７．交通机械公司 ３３％ ８．纵横投资公司 １５％ ９．南通环保公司 １５％ １０．纵横信息公司 ３３％ １１．南京环保公司 ３３％ １２．上海倍尔公司 １５％ １３．ＴＯＮＭＡＣ ＯＰＥ，ＩＮＣ． 不详 １４．南星器件公司 １５％ １５．南星通讯公司 １５％ 本公司二零零一年度经营亏损，故未作企业所得税纳税准备。 本公司的子公司–––南星电子公司于一九九三年十二月六日被深圳市科 学技术局以深科（１９９３）１２２ 号文批准认定为高新技术企业。一九九三年三月 十七日，经深圳市地方税务局涉外分局深地税外发［１９９５］０２２ 号文《关于南星 电子企业所得税减免问题的批复》批准，南星电子公司自一九九三年取得高新 技术企业资格后的获利年度起，第一年和第二年免缴企业所得税， 第三年至第 十年减半缴纳企业所得税。南星电子公司二零零一年度按 ７．５％的税率缴纳企 业所得税。 本公司的子公司－－－纵横贸易公司于二零零一年三月十四日被上海市浦 东新区税务局以浦税核 Ｑ 三（２００１）００１９ 号文批准认定为新办第三产业，自二 零零一年一月一日起至二零零二年十二月三十一日止免征企业所得税。 本公司的子公司——纵横同创公司系信息业的软件公司，根据国家税务 １８ 局财税字（９４）００１ 号文的有关规定，该公司可享受自开业之日起，第一年至第 二年免缴企业所得税，第三年至第五年减半缴纳企业所得税的优惠政策。二零 零一年度该公司经营亏损，故未作企业所得税纳税准备。 本公司直接和间接控制的子公司–––纵横华智公司、纵横苏天公司、交 通机械公司、纵横投资公司、南通环保公司、纵横信息公司、南京环保公司、 上海倍尔公司、南星器件公司和南星通讯公司二零零一年度经营亏损，故未作 企业所得税纳税准备。 （３） 房产税 房产税按房产原值的 ７０％为纳税基准，税率为 １．２％，出租房产以房产租金 收入为计税依据，税率为 １２％。 （４） 个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 １９ 附注４． 控股子公司及合营企业 （１） 本公司直接或间接拥有 ５０％以上权益性资本的子公司及拥有 ５０％以下（含 ５０％）权益性资本并对其实质上拥有控制权的子 公司概况列示如下： 公司名称 业务性质 注册成立日 期 注册资本 实际投资额 拥有权益 经营范围 主审会计师事务所 报告书类型 是否纳入合并范围 Ａ．南星电子公司 工业 １９９０．０７．０２ ＲＭＢ １６，６００，０００．００ ＲＭＢ ３７，２２７，６９８．８３ ９５％ 生产经营高频石英晶体及其应用产品和其他元器件 江苏天华大彭会计师事务所 纳入合并范围 Ｂ．威特机械公司 工业 １９９２．１２．３０ ＵＳＤ ３６０，０００．００ ＲＭＢ １，３０３，５１６．７７ ５１％ 生产销售电火花机床及其他机械产品． 上海万隆众天会计师事务所南通分所 带解释性说明的无保留意见 未纳入合并范围 Ｃ．多福机械公司 工业 １９９４．０４．０４ ＵＳＤ ４００，０００．００ ＲＭＢ ２，３１２，７２０．００ ７５％ 生产销售机床电器箱．钣金件、铸造加工等 －－－ －－－ 未纳入合并范围 Ｄ．悦利机械公司 工业 １９９４．０５．２６ ＵＳＤ ８８２，７００．００ ＲＭＢ ４，４１９，１１６．５９ ５８％ 生产销售椅子扶手及其他机械塑胶制品等 上海万隆众天会计师事务所南通分所 否定意见 未纳入合并范围 Ｅ．纵横逸飞公司 商业 １９９６．０９．０２ ＲＭＢ ５，０００，０００，００ ＲＭＢ ２，５００，０００．００ ５０％ 经营和代理各类商品及技术的进出口业务等 －－－ －－－ 未纳入合并范围 Ｆ．燕东铸造公司 工业 １９９８．０５．２３ ＵＳＤ １，２００，０００．００ ＲＭＢ ２，２３２，０００．００ ５０％ 生产销售铸铁件 上海万隆众天会计师事务所南通分所 无保留意见 未纳入合并范围 Ｇ．交通机械公司 工业 ２０００．０１．２１ ＲＭＢ ３，０００，０００．００ ＲＭＢ ２，８２０，０００．００ ９４％ 冷却器、压力容器、机床产品、环保设备、五金机械加工等 上海万隆众天会计师事务所南通分所 保留意见带解释性说明 纳入合并范围 Ｈ．纵横同创公司 工业 ２０００．０４．３０ ＲＭＢ ９０，０００，０００．００ ＲＭＢ ６４，２９５，３４９．５２ ６７．７８％ 计算机软件开发及相关技术咨询服务、计算机系统集成；网络 江苏天华大彭会计师事务所 纳入合并范围 工程设计、施工；电子产品等的销售、维修、技术服务等 Ｉ．同创商务公司 工业 ２０００．０７．２４ ＲＭＢ ５００，０００．００ ＲＭＢ ４７５，０００．００ ９５％ 计算机硬、软件及相关技术咨询服务；计算机系统集成；计算 江苏天华大彭会计师事务所 未纳入合并范围 机网络工程设计、施工；电子产品、通信设备等． Ｊ．纵横华智公司 服务业 ２０００．０９．１２ ＲＭＢ ２，０００，０００．００ ＲＭＢ １，５００，０００．００ ７５％ 投资管理咨询、信息咨询、技术开发与培训等 华证会计师事务所 无保留意见 纳入合并范围 Ｋ．纵横苏天公司 工业 ２０００．１０．１３ ＲＭＢ ４７，５９０，０００．００ ＲＭＢ ２４，２７０，０００．００ ５１％ 数据广播多媒体软件开发、售后服务、通讯设备的研制和开发 江苏天华大彭会计师事务所 纳入合并范围 等 Ｌ．纵横贸易公司 商业 ２０００．１１．１０ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ５０％ 自营和代理商品及技术的进出口业务、转口贸易和对销贸易等 江苏天华大彭会计师事务所 纳入合并范围 Ｍ．上海倍尔公司 工业 ２００１．０１．０８ ＵＳＤ １，２０５，０００．００ ＲＭＢ ４，７００，０００．００ ８２．９５％ 计算机软件开发、制作等 上海申洲会计师事务所 无保留意见 纳入合并范围 Ｎ．纵横投资公司 服务业 ２００１．０４．０４ ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ ＲＭＢ １２，０００，０００．００ ４０％ 实业投资、投资管理及其相关业务咨询服务 上海申洲会计师事务所 无保留意见 纳入合并范围 Ｏ．南星通讯公司 工业 ２００１．０８．０１ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ＲＭＢ ４，５００，０００．００ ９０％ 生产经营个人数字助理系列产品、股票机及信息机等 江苏天华大彭会计师事务所 纳入合并范围 Ｐ．南通环保公司 工业 ２００１．０９．０５ ＲＭＢ ２５，０００，０００．００ ＲＭＢ １７，５００，０００．００ ７７．８６％ 生产销售草地机械及零部件 上海万隆众天会计师事务所南通分所 保留意见带解释性说明 纳入合并范围 Ｑ．纵横信息公司 工业 ２００１．０９．１４ ＲＭＢ ５００，０００．００ ＲＭＢ ４００，０００．００ ８０％ 计算机硬件及外部设备的销售、维修、计算机软件的开发、销 江苏中瑞华会计师事务所 无保留意见 纳入合并范围 售等 Ｒ．ＴＯＮＭＡＣ ＯＰＥ，ＩＮＣ． 商业 ２００１．０９．２４ ＵＳＤ ９７４，３００．００ ＵＳＤ ６９３，３０５．００ １００％ 割草机等有关机械产品的销售及售后服务． －－－ －－－ 纳入合并范围 Ｓ．南京环保公司 工业 ２００１．０９．３０ ＲＭＢ １２，５００，０００．００ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ８０％ 户外环保机电设备、机械及通用电子设备的研究、开发、生产、 －－－ －－－ 纳入合并范围 销售等 Ｔ．南星器件公司 工业 ２００１．０９．３１ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ １００％ 生产销售石英晶振器件及其他电子器件等 江苏天华大彭会计师事务所 纳入合并范围 ２０ Ａ． 南星电子公司原名为“深圳赛格南星电子有限公司”。一九九四年八 月十八日， 经深圳市工商行政管理局批准 ，南星电子公司的注册资本由 １，２００，０００．００ 美元变更为 ２，０００，０００．００ 美元。一九九八年八月十八日，南通 市国有资产管理局（以下简称”南通国资局”）与江苏技术进出口公司（以下简易 称“江苏技术公司”）、香港国际联贸机械电子有限公司（ 以下简称“国际联 贸公司”） 签订了《股权转让协议》， 江苏技术进出口公司将其持有南星电子 公司 ７０％的权益性资本全部转让予南通国资局。同日，国际联贸公司、南通国 资局与南京波尔新技术产业有限公司（以下简称“南京波尔公司”）签订了《股 权转让协议》，国际联贸公司将其持有南星电子公司 ２５％的权益性资本转让予 南通国资局，将其持有南星电子公司 ５％的权益性资本转让予南京波尔公司，该 等股权转让、资产置换事宜，分别于一九九八年八月五日和八月八日经南星 电子公司董事会和股东大会批准通过，并于二零零一年六月十五日经深圳市工 商行政管理局批准变更登记。 一九九八年八月十八日，经江苏省国有资产管理局同意，南通国资局将其 持有南星电子公司 ９５％的权益性资本置换本公司经评估确认后的一九九八年 五月三十一日的部分资产计 ３７，２２７，６９８．８３ 人民币元，该股权转让于一九九八 年八月三十一日经南星电子公司股东会决议批准。至此，本公司和南京波尔公 司分别持有了南星电子公司 ９５％和 ５％的权益性资本。惟南通国资局将南星电 子公司股权转让予本公司的股权转让工商变更登记手续尚未办理。 二零零零年八月十八日，深圳市外商投资局以深外资复［２０００］Ｂ１１７１号文， 同意南星电子公司股权转让及变更企业性质，对南星电子公司的《中华人民共 和国台港澳侨投资企业批准证书》予以撤销。 二零零一年六月十五日，经深圳市工商行政管理局批准，南星电子公司注 册资本变更为 １６，６００，０００．００ 人民币元。 二零零一年七月三十一日， 南京波尔公司与南京百顺投资实业有限责任 公司（以下简称“百顺实业公司”）签订《出资转让协议》，南京波尔公司将其 持有南星电子公司 ５％的权益性资本转让予百顺实业公司。该等转让业经本公 司二零零一年七月三十日的股东会决议批准．惟有南京波尔公司将南星电子公 司股权转让予百顺实业公司的股权转让工商变更登记手续尚未办理。 Ｂ． 威特机械公司为美国威特数控系统有限公司 （以下简称“美国威特公 ２１ 司”） 与本公司共同出资成立的中外合资公司，注册资本为 ３６０，０００．００ 美元， 合营合同拟定的双方出资比例各为 ５０％。 二零零零年三月十五日，经该公司董事会决议，同意调整威特机械公司的 股东权益，其中本公司占 ５１％，美国威特公司占 ４９％。二零零零年七月十七日， 南通市对外经济贸易委员会以通外经贸［２０００］２９４ 号文，同意美国威特公司向 本公司转让 １％的股权，作价为 ４１，８００．００ 人民币元。二零零一年十二月十三 日，经南通市工商行政管理局批准，威特机械公司领取了注册号为企合苏通总 副字第 ０００６０１ 号变更后企业法人营业执照。 威特机械公司二零零一年度会计报表业经上海万隆众天会计师事务所审 计， 并出具了万通业字［２００２］第 １２９ 号带有解释性说明无保留意见的《审计 报告》。如附注 ２（１８） 所述，威特机械公司的资产总额、主营业务收入和利润 总额均未达到本公司合并资产总额、合并主营业务收入和合并净利润的 １０％， 故本公司未将其纳入本公司的合并会计报表范围，仅按其已审会计报表进行了 权益法核算。 Ｃ． 多福机械公司系由美国 ＥＸＣＥＬ ＣＯＮ 公司与本公司共同出资兴办的中 外合资经营企业，注册资本为 ４００，０００．００ 美元，合营合同拟定的双方出资比例 分别为 ２５％和 ７５％。 本年度该公司业已停止生产经营，如附注 ２（１８）所述，本公司对该公司二 零零一年度会计报表不再纳入其合并会计报表范围内，并将原纳入二零零零年 度合并会计报表的该公司有关数据从二零零一年度合并会计报表年初数中扣 除。 Ｄ． 悦利机械公司系由美国 ＦＤ＆Ｍ 公司与本公司共同出资兴办的中外合资 经营企业，原注册资本为 １，０７０，０００．００ 美元，合营合同拟定的双方出资比例分 别为 ４９％和 ５１％．一九九五年十一月十七日，经南通市对外经济贸易委员会通外 经贸（１９９５）字第 ４９７ 号文批准，同意该公司核减注册资本至 ８８２，７００．００ 美元； 本公司与美国 ＦＤ＆Ｍ 公司的出资比例变更为 ５８％和 ４２％。 悦利机械公司目前处于半停工状态，持续经营发生困难， 如附注 ２（１８） 所 述，本公司对该公司二零零一年度会计报表不再纳入本公司合并会计报表范围 内，并将原纳入二零零零年度合并会计报表的该公司有关数据从二零零一年度 合并会计报表年初数中扣除。 ２２ 悦利机械公司二零零一年度会计报表业经上海万隆众天会计师事务所审 计，并出具了万通业字（２００２）第 ４９ 号《审计报告》，由于对悦利机械公司二零 零一年度的持续经营假设存在疑虑，上海万隆众天会计师事务所对悦利机械公 司二零零一年度会计报表出具了否定意见，本公司依据该已审会计报表进行了 权益法调整并全额计提了长期投资减值准备。 Ｅ． 镇江市逸飞纵横进出口有限责任公司（ 以下简称“纵横逸飞公司“）， 系经镇江市对外经济贸易委员会批准，由镇江市对外贸易集团公司和自然人严 立新等投资成立，注册资本为 ５，０００，０００．００ 人民币元。 二零零一年十一月二十八日，该公司职工持股会和严立新等 １５ 位股东与 纵横贸易公司签订 《股权转让协议》，将 ５０％的股权转让给纵横贸易公司， 转 让价款为 ２，５００，０００．００ 人民币元。纵横贸易公司于二零零一年十一月二十八 日支付了全部转让价款，该等股权转让业已于二零零一年十二月二十八日经该 公司所有股东批准，故纵横贸易公司将收购逸飞纵横公司会计上的股权转让生 效日确定为二零零二年一月一日。 Ｆ． 燕东铸造公司为中国南通市建设银行信托投资公司、日本 ＣＭＥＣ 燕东 株式会社和本公司共同出资成立的有限责任公司 ，注册资本为 １，２００，０００．００ 美元，合营合同拟定的各方出资比例为 ２５％、２５％和 ５０％。如附注 ２（１８）所述， 因该公司的资产总额、主营业务收入和净利润均未达到本公司合并资产总额、 合并主营业务收入和合并净利润的 １０％，故本公司未将其纳入本公司的合并会 计报表范围。 燕东铸造公司二零零一年度会计报表业经上海万隆众天会计师事务所审 计，并出具了万通业字［２００２］第 ７９ 号无保留意见的《审计报告》，本公司对该 公司长期股权投资以其二零零一年度已审会计报表进行了权益法调整。 Ｇ． 交通机械公司系由南通扬帆贸易有限公司（以下简称“扬帆贸易公司”） 与本公司共同投资设立的有限责任公司，注册资本为 ３，０００，０００．００ 人民币元， 双方的出资比例分别为 ６％和 ９４％。 交通机械公司二零零一年度会计报表业经上海万隆众天会计师事务所审 计，并出具了万通业字（２００２）第 ２１４ 号保留意见带解释性说明的《审计报告》。 该公司二零零一年十二月三十一日的总资产占本公司合并资产总额的 ０．６５％、二零零一年度的主营业务收入和净亏损分别占本公司合并主营业务收 ２３ 入和合 并净亏损的 ３．７９％和 ０．５９％。 本公司据此对交通机械公司的长期股权投资按 权益比例进行了权益法调整并合并其会计报表。因交通机械公司以前年度未 按实际成本结转销售成本， 并且二零零一年度未按照《企业会计制度》对应 收款项计提坏账准备等 ，本公司对其进行权益法调整时业已进行了适当的调 整。 Ｈ． 纵横同创公司系由同创研究院、江苏技术进出口公司和本公司共同 投资成立的有限责任公司，注册资本原为 ２，０００，０００．００ 人民币元，其中同创研 究院、江苏技术进出口公司和本公司出资比例分别为 ４０％、１０％和 ５０％。嗣后， 经纵横同创公司董事会决定两次增加注册资本至 ９０，０００，０００．００ 人民币元， 同 创研究院、江苏技术公司和本公司出资比例变更为 ８．８９％、１．１１％和 ９０％。 二零零一年， 南京同创天地环网有限公司（以下简称“天地环网公司”） 与 本公司签订《出资转让协议》，本公司将其持有的纵横同创公司 ２２．２２％的 出 资额转让予天地环网公司。二零零一年七月十日，经纵横同创公司股东会决议， 同 意 本 公 司 将 其 在 纵 横 同 创 公 司 的 ８１，０００，０００．００ 人 民 币 元 出 资 额 中 的 ２０，０００，０００．００ 人民币元的出资额转让予天地环网公司。转让后，本公司、同 创研究院、江苏技术进出口公司和天地环网公司出资比例变更为 ６７．７８％、 ８．８９％、１．１１％和 ２２．２２％．二零零一年八月三日，经江苏省工商行政管理局核准， 纵横同创公司换取了注册号为 ３２００００１１０４８１１ 的企业法人营业执照。 由于天地环网公司实际的付款日期为二零零一年八月十五日，故纵横同创公 司将上述会计上的股权转让生效日确定为二零零一年八月三十一日。 纵横同创公司二零零零年度的会计报表系由江苏天衡会计师事务所审计， 并出具了天衡审字（２００１）１２５ 号无保留意见的《审计报告》，二零零零年度已 审的净利润为 ３２，１４０，５０２．２２ 人民币元，占本公司二零零零年度合并净利润的 ３５．６８％。二零零一年度的会计报表系由江苏天华大彭会计师事务所审计，二零 零一年度已审的净亏损为 １１，８１５，７２４．１９ 人民币元。 Ｉ． 同创商务公司系纵横同创公司与自然人徐爱和共同出资设立的有限责任 ２４ 公司，注册资本为 ５００，０００．００ 人民币元，双方出资比例分别为 ９５％和 ５％。 同创商务公司二零零零年度、二零零一年度销售金额分别为 ５５，１８９，４５４．８０ 人民币元和 ６９，７４３，０２３．１２ 人民币元。根据同创商务公司二 零零一年八月三十一日的董事会决议，从二零零一年八月三十一日起终止一切 经营活动，该公司二零零一年度会计报表不再纳入本公司合并会计报表范围内， 根据财政部财会字 （１９９９）４９ 号文《关于印发＜股份有限公司会计制度有关会 计处理问题补充规定问题解答＞的通知》的有关规定，本公司在编制二零零一 年度合并会计报表时，已将原纳入二零零零年度合并会计报表的该公司有关数 据从二零零一年度合并会计报表年初数中扣除。由于同创商务公司无法持续 经营，纵横同创公司将其对同创商务公司的长期股权投资全额计提了减值准 备。 Ｊ． 纵横华智公司系由机械工业部经济管理研究院（ 以下简称 “机械研究 院”）与本公司共同投资设立的有限责任公司，注册资本为 ２，０００，０００．００ 人民 币元，双方的出资比例分别为 ２５％和 ７５％。惟二零零一年度内纵横华智公司又 将资本金计 ５００，０００．００ 人民币元汇回机械研究院。 纵横华智公司二零零一年度会计报表业经华证会计师事务所审计，并出具 了华证审字（２００２）第 １８７ 号无保留意见的《审计报告》。本公司据此对纵横华 智公司的长期股权投资按权益比例 ７５％进行了权益法调整并合并会计报表。因 纵横华智公司未按照《企业会计制度》对短期投资计提短期投资跌价准备等， 本公司对其进行权益法调整时业已补计了短期投资跌价准备。 Ｋ． 纵横苏天公司系由苏天广播公司与本公司共同投资设立的有限责任 公司， 注册资本为 ４７，５９０，０００．００ 人民币元， 双方的出资比例分别为 ４９％和 ５１％。 Ｌ． 纵横贸易公司系由江苏技术进出口公司与本公司共同投资设立的有 限责任公司，注册资本为 １０，０００，０００．００ 人民币元，双方出资比例各为 ５０％。 根据纵横贸易公司的公司章程， 本公司在纵横贸易公司董事会中占有相 对多数，本公司对纵横贸易公司拥有实质控制权 ，故对该公司二零零一年度已 ２５ 审会计报表予以权益法核算并合并会计报表。 Ｍ． 上海倍尔公司系由纵横同创公司与 ＢＥＬＬＳＯＦＴ ＴＥＣＨＮＯＬＧＩＥＳ ＬＬＣ 公司 和自然人缪妍缇于二零零一年一月八日共同投资成立 ，注册资本为 １，２０５，０００．００ 美元，各股东出资比例分别为 ４７％、５１％和 ２％。现根据上海沪中 会计师事务所有限公司沪会中事（２００１）验字第 １１９３ 号《验资报告》审验，截 至 二 零 零 一 年 十 二 月 三 十 一 日 止，纵 横 同 创 公 司 实 际 缴 付 出 资 额 计 ４，７００，０００．００ 人民币元（约折合 ５６５，０００．００ 美元），ＢＥＬＬＳＯＦＴ ＴＥＣＨＮＯＬＧＩＥＳ ＬＬＣ 公司实际缴付出资额计 ９２，４００．００ 美元，自然人缪妍缇实际缴付出资额计 ２４，０００．００ 美元．故纵横同创公司占上海倍尔公司实际的权益比例为 ８２．９５％。 上海倍尔公司二零零一年度会计报表业经上海申洲会计师事务所有限公 司审计，并出具了沪申洲（２００２）审字第 ７８６ 号无保留意见的《审计报告》。本 公司对该公司长期股权投资以其二零零一年度已审会计报表进行了权益法调 整并合并会计报表。 Ｎ． 纵横投资公司系江苏技术进出口公司、深圳市申兆旺投资发展公司 与本公司于二零零一年四月四日共同投资成立的有限责任公司，注册资本为 ３０，０００，０００．００ 人民币元．其中：本公司出资额计 １２，０００，０００．００ 人民币，占 注册资本的 ４０％；江苏技术进出口公司出资额计 １２，０００，０００．００ 人民币元，占 注册资本的 ４０％；深圳市申兆旺投资发展有限公司出资额计 ６，０００，０００．００ 人 民币元，占注册资本的 ２０％。 二零零一年十二月七日 ，江苏技术进出口公司与南星电子公司签订《 质 押合同》，江苏技术进出口公司同意将其在纵横投资公司的 １２，０００，０００ 股股 权质押给南星电子公司，作为南星电子公司支付 １０，５００，０００．００ 人民币元购货 定金的担保．该等股权质押申请业已于二零零一年十二月十九日经上海市工商 行政管理局浦东新区分局核准，故本公司对纵横投资公司拥有实质控制权。 纵横投资公司二零零一年度会计报表业经上海申洲会计师事务所审计 ， 并出具了沪申洲（２００２）审字第 １０２０ 号无保留意见的《审计报告》，因纵横投 ２６ 资公司未按照《企业会计制度》的规定 ，对短期投资计提短期投资跌价准备， 本公司对其进行权益法调整及合并会计报表时业已补计了短期投资跌价准 备。 Ｏ． 南星通讯公司系由南星电子公司、深圳市波普电子有限公司（以下简 称“波普电子公司”）和自然人孙金林于二零零一年八月一日共同出资设立的 有限责任公司，注册资本为 ５，０００，０００．００ 人民币元，其中：南星电子公司出资 额计 ４，０００，０００．００ 人民币元， 占注册资本的 ８０％ ；波普电子公司出资额计 ５００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 １０％；孙金林出资额计 ５００，０００．００ 人民 币元，占注册资本的 １０％。上述实收资本业经深圳天健信德会计师事务所于二 零零一年七月二十三日以信德深验资报字［２００１］第 １４ 号《验资报告》审验。 根据二零零二年四月二十七日南星通讯公司及自然人股东孙金林出具的 《声明书》，该名自然人股东以个人名义持有的 １０％的权益性资本属于南星电 子公司所有，故南星电子公司按 ９０％的权益比例进行权益法调整并合并会计报 表。 Ｐ．南通环保公司系由江苏技术进出口公司、ＳＵＴＥＣＨ ＩＮＤＵＳＴＲＩＥＳ．ＩＮＣ． 与本公司于二零零一年九月五日共同投资成立的有限责任公司。江苏省人民 政府于二零零一年六月二十九日颁发了外经贸苏府资字［２００１］３７２９１ 号《 中 华人民共和国外商投资企业批准证书》。该公司注册资本计 ２５，０００，０００．００ 人 民币元，其中：本公司出资额计 １７，５００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ７０％； 江苏技术进出口公司出资额计 １，２５０，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ５％； ＳＵＴＥＣＨ ＩＮＤＵＳＴＲＩＥＳ．ＩＮＣ．出资额计 ６，２５０，０００．００ 人民币元（以相等的外币缴 付），占注册资本的 ２５％。上述实收资本业经上海万隆众天会计师事务所以万 通业字［２００１］第 １４８ 号《验资报告》审验。验资报告中注明，截至二零零一年 十二月三十一日止，ＳＵＴＥＣＨ ＩＮＤＵＳＴＲＩＥＳ．ＩＮＣ．实际缴付出资额计 ４５０，０００．００ 美元，折合 ３，７２５，４１５．００ 人民币元，尚余 ２，５２４，５８５．００ 人民币元未予缴足，故 ２７ 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司在南通环保公司的实际权益比例为 ７７．８６％。惟 ＳＵＴＥＣＨ ＩＮＤＵＳＴＩＥＳ．ＩＮＣ．实际出资额计 ４５０，０００．００ 美元系由 ＴＯＮＭＡＣ ＯＰＥ．ＩＮＣ．代为缴付。 南通环保公司二零零一年度会计报表业经上海万隆众天会计师事务所审 计，并出具了万通业字［２００２］第 ２２４ 号保留意见并带有解释性说明的《审计报 告》。本公司对其进行权益法调整并合并其会计报表。 Ｑ． 纵横信息公司系本公司与自然人李华、唐向清、张玲新、章勇和沈 锋 于 二 零 零 一 年 九 月 十 四 日 共 同 投 资 成 立 的 有 限 责 任 公 司， 注 册 资 本 计 ５００，０００．００ 人民币元。股东各方出资比例分别为 ８０％、７％、７％、１％、３％和 ２％。 纵横信息公司二零零一年度会计报表业经江苏中瑞华会计师事务所审计， 并出具了苏瑞华会内审（２００２）第 ４２ 号无保留意见的《审计报告》。本公司据 此对该公司二零零一年度已审会计报表予以权益法核算并合并会计报表。 Ｒ． ＴＯＮＭＡＣ ＯＰＥ．ＩＮＣ．系经中华人民共和国外经贸部以［２００１］外经贸政企 证字第 ００６ 号《批准证书》批准，由本公司于二零零一年九月二十四日在美国 伊利诺斯州注册成立的中方独资企业，注册资本为 ９７４，３００．００ 美元。该公司 截至二零零一年十二月三十一日止会计年度的会计报表未经会计师事务所审 计，本公司以该公司未审的会计报表予以权益法核算，并合并其会计报表。 Ｓ． 南京环保公司系南京理工大学和本公司共同投资成立的有限责任公 司，注 册 资本为 １２，５００，０００．００ 人民币元 ，股东双方出资比例分别为 ８０％和 ２０％。 Ｔ． 南星器件公司系由南星电子公司与自然人孙金林、冯金梅于二零零 一年九月三十日共同出资设立的有限责任公司，注册资本为 ５，０００，０００．００ 人 民币元，其中：南星电子公司出资额计 ２，５５０，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ５１％；孙金林出资额计 １，４５０，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ２９％；冯金梅出 资额计 １，０００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ２０％。上述实收资本业经深圳 ２８ 天健信德会计师事务所于二零零一年九月二十四日以信德深验资报字 ［２００１］ 第 １８ 号《验资报告》审验。 根据二零零二年四月二十七日南星器件公司及自然人股东孙金林、冯金 梅出具的《声明书》，该两名自然人股东以个人名义持有的 ２９％和 ２０％的权益 性资本属于南星电子公司所有，故南星电子公司按 １００％的权益比例进行权益 法调整并合并会计报表。 ２９ （２） 本公司直接或间接拥有 ５０％以下（含 ５０％）权益性资本的联营公司概况列示如下： 公司名称 业务性质 注册成立日期 注册资本 实际投资额 拥有权益 经营范围 主审会计师事务所 报告书类型 １．长江饲料公司＊ 商业 １９８８．１０．１８ ＲＭＢ １２，７３３， ０００．００ ＲＭＢ １７，４８７，０７５．０５ ４２％ 生产销售鳗鱼饲料、对虾饲料、养殖成鳗及对 江苏天华大彭会计师事务所 外销售鳗鱼 ２． 南 通 市 股 份 制 咨 询 服务业 １９９３．０６．２４ ＲＭＢ ３，０００，０００．００ ＲＭＢ ２００，０００．００ ６．６７％ 为股份制企业提供政策咨询及业务结算等． 不详 不详 服务公司 ３． 江 苏 省 机 床 联 合 公 服务业 １９９４．０６．０２ ＲＭＢ １，４８０，０００．００ ＲＭＢ ６０，０００．００ ３％ 机床生产技术服务 不详 不详 司 ４．交通银行南通支行 服务业 １９９４．０９．２６ ＲＭＢ 不详 ＲＭＢ ８１５，６６６．９７ ０．００３％ 存贷款、结算、个人储蓄、保险等． 不详 不详 ５． 南 通 市 商 业 银 行 股 服务业 １９９７．０５．２９ ＲＭＢ １２４，７１０，０００．００ ＲＭＢ １，１００，０００．００ ０．８８％ 信托存贷款、投资、代理有价证券发行转让等． 不详 不详 份有限公司＊＊ ６． 深 圳 市 时 频 科 技 有 工业 ２０００ ．０５．１５ ＲＭＢ １，０００，０００．００ ＲＭＢ ２５０，０００．００ ２５％ 电子振荡器系列产品的技术开发、生产、销售 江苏天华大彭会计师事务所 限 公 司（ 时 频 科 技 公 及技术咨询；国内商业、物资供销业 司）＊＊＊ ７． 成 都 新 兴 创 业 投 资 服务业 ２０００．１１．１０ ＲＭＢ １００，０００，０００．００ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ １０％ 项目投资、股权投资、投资管理及咨询业务 大华会计师事务所 无保留意见 股份有限公司（ 新兴投 资公司）＊＊＊＊ ８． 上 海 亚 创 投 资 发 展 服务业 ２０００．１２．１８ ＲＭＢ ３００，０００，０００．００ ＲＭＢ ６０，０００，０００．００ ２０％ 资产管理、投资咨询等 公信中南会计师事务所 无保留意见 有限公司（ 亚创投资公 司）＊＊＊＊＊ ９． 天 地 房 地 产 公 服务业 ２００１．０６．２１ ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ ＲＭＢ ３４，５００，０００．００ ３０％ 房地产开发、经营；物业管理 南京永华会计师事务所 保留意见带解释性说明 司＊＊＊＊＊＊ １０．北京天地纵横东方 服务业 ２００１．１２．０７ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ＲＭＢ １，７５０，０００．００ ３５％ 自主选择经营项目、开展经营活动 －－－ －－－ 软件工程有限公司（ 纵 横东方公司）＊＊＊＊＊＊＊ ２９ ＊ 长江饲料公司原由丹徒县黄墟龙山养殖公司（以下简称“丹徒龙山公司”）与日本国丰桥东永株式会社（以下简称“丰桥东 永会社”）共同出资兴办，合营合同拟定的双方出资比例各为 ５０％。一九九八年度，因本公司实施了资产重组，丹徒龙山公司与丰桥 东永会社各将其持有的长江饲料公司 ２５％的权益性资本转让予本公司。 一九九九年十月十日，丹徒龙山公司与丰桥东永会社签订了《协议书》，丰桥东永会社将其持有长江饲料公司 ２５％的权益性资 本 转 让 予 丹 徒 龙 山 公 司 。 产 权 转 让 后，长 江 饲 料 公 司 由 中 外 合 资 经 营 企 业 变 更 为 内 联 性 质 的 有 限 责 任 公 司 ，注 册 资 本 由 ３，４２２，０００．００ 美元变更为 １２，７３３，０００．００ 人民币元。 一九九九年十一月二十九日，上海市食品进出口有限公司、丹徒龙山公司、溧阳市保龙电气机械设备制造有限公司、江苏中龙 实业公司与本公司签订了《关于转让镇江长江饲料有限公司股权的协议书》，本公司将其持有长江饲料公司 ８％的权益性资本转让予 上述四家公司，至此，本公司持有长江饲料公司 ４２％的权益性资本。 二零零零年九月二十八日，经镇江市丹徒工商行政管理局批准，长江饲料公司换取了变更后的企业法人营业执照，营业期限自 二零零零年九月二十八日起至二零零一年十月十七日止。惟截至二零零一年十二月三十一日止，该公司未办理有关经营期限延期 手续。 长江饲料公司二零零零年度的会计报表系由江苏天衡会计师事务所有限公司审计，并出具了天衡审字（２００１）１４６ 号无保留意 见的《审计报告》，二零零零年度已审的净利润为 ２８，０８２，４５５．１２ 人民币元，占本公司二零零零年度合并净利润的 １３．０９％。二零 零一年度的会计报表系由江苏天华大彭会计师事务所审计，二零零一年度已审的净亏损为 ７９，２９７，０１０．１５ 人民币元，占本公司二 零零一年度合并净亏损的 ２３．５０％。 截至二零零一年十二月三十一日止，丹徒龙山公司及其关联公司——丹徒县龙山鳗业联合公司等欠付长江饲料公司巨额款项 ３０ 计 ４２７，４２７，３４２．３１ 人民币元，扣除坏账准备 ８６，３７８，４９８．３７ 人民币元后计 ３４１，０４８，８４３．９４ 人民币元，占长江饲料公司资产总额 的 ８９．４８％，由于该两公司财务状况恶化 ，已无能力偿还各项欠款；长江饲料公司二零零一年度经营性现金流量业已出现负数计 ６，３５６，２７５．０３ 人民币元，且根据二零零一年十二月二十一日龙山集团有限责任公司与溧阳市保龙电气机械设备制造有限公司签订 的有关长江饲料公司生产设备、车间、厂房、长江牌饲料品牌租赁协议，租赁期限自二零零一年十二月三十一日起至二零零三年 十二月三十日止， 在租赁期间内，龙山集团有限责任公司不得以长江牌饲料品牌向外销售饲料。长江饲料公司实际已于二零零一 年十二月起停止正常生产经营，长江饲料公司的持续经营假设已存在重大的不确定性。本公司对其持有的长江饲料公司的长期股 权投资暂未计提长期股权投资减值准备。 ＊＊ 一九九九年九月十六日及一九九九年十月二十一日，分别经中国人民银行办公厅银办发［１９９９］４５７号文及南通市信托投资 公司第三次股东大会决议批准，同意南通市信托投资公司并入南通市商业银行股份有限公司。变更后，本公司由原持有南通市信 托投资公司１．７７％的权益性资本变为持有南通市商业银行股份有限公司０．８８％的权益性资本。 ＊＊＊ 时频科技公司系由南星电子公司与自然人程天军、乔慧灵共同出资兴办，注册资本为 １，０００，０００．００ 人民币元，出资比例 分别为 ２５％、４０％和 ３５％。 时频科技公司自然人股东程天军、乔慧灵所认缴的出资额系由南星电子公司代为出资。二零零一年十二月自然人股东程天 军将此部分出资款取回后， 又以固定资产作为其个人出资，惟截至二零零一年十二月三十一日止该等固定资产尚未经资产评估机 构评估及国有资产管理部门审核。 ＊＊＊＊ 新 兴 投 资 公 司 系 由 成 都 高 新 区 投 资 有 限 公 司 与 本 公 司 等 七 家 公 司 出 资 额 设 立 的 股 份 有 限 公 司 ， 注 册 资 本 为 １００，０００，０００．００ 人民币元，其中本公司出资额计 １０，０００，０００．００ 人民币元，占注册资本的比例为 １０％。二零零零年十一月十日，经 成都市工商行政管理局批准，该公司领取了注册号为成工商（高新）字 ５１０１０９１０００９４６－１ 号企业法人营业执照。 ３１ ＊＊＊＊＊ 亚创投资公司原由上海联盟高新技术产业投资有限公司和上海亚商企业咨询股份有限公司共同投资组建，于二零零零 年十二月十八日成立。二零零一年六月二十八日，经亚创投资公司股东会决议，该公司更名为“上海亚创投资发展有限公司”，并 进行增资扩股，由本公司与上海亚商企业咨询股份有限公司、上海联盟新技术产业投资有限公司、上海开开实业股份有限公司、 山东东阿阿胶股份有限公司、上海汽车创业投资有限公司、上海大庆石油实业发展公司、上海房地（集团）公司和上海亚商投资 发展有限公司共同增资，增资后的注册资本计 ３００，０００，０００．００ 人民币元。其中：本公司出资额计 ６０，０００，０００．００ 人民币元，占注 册资本的 ２０％；上海亚商企业咨询股份有限公司出资额计 ２６，０００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ８．６７％；上海联盟新技术产业 投资有限公司出资额计 ２４，０００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ８％；上海开开实业股份有限公司出资额计 ６０，３００，０００．００ 人民币 元，占注册资本的 ２０．１％；山东东阿阿胶股份有限公司出资额计 ６０，０００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ２０％；上海汽车创业投资 有限公司出资额计 ２５，０００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ８．３３％；上海大庆石油实业发展公司出资额计 ２０，０００，０００．００ 人民币 元，占注册资本的 ６．６７％、上海房地（集团）公司出资额计 １５，０００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ５％；上海亚商投资发展有限公 司出资额计 ９，７００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ３．２３％。该等实收资本业经公信中南会计师事务所以公会虹（２００１）验字第 ８８８ 号《验资报告》审验在案。二零零一年七月十二日，亚创投资公司换领了注册号为 ３１０２３０１１００７１０ 的企业法人营业执照。 亚创投资公司二零零一年度会计报表业经公信中南会计师事务所审计，并出具了公会虹（２００２）业字第 ０１０ 号无保留意见的《审 计报告》， 本公司对该公司长期股权投资以其二零零一年度已审会计报表进行了权益法调整。 亚创投资公司二零零一年十二月三十一日的短期投资金额为 ３０４，９２１，６５０．９７ 人民币元，占其资产总额的 ９９．５９％，占其净资产 额的 １００．２８％。惟本公司按该公司二零零一年度已审的会计报表进行权益法核算时 ，因无该公司短期投资的内容及其已产生的短 期投资损益以及短期投资的市价和应作跌价准备的相关资料，故未作适当调整。 ３２ ＊＊＊＊＊＊ 天地房地产公司原系南京东方文化技术有限公司（以下简称“南京东方文化公司”）和南京天工房地产开发有限公司于 二零零一年六月二十一日共同出资组建。二零零一年六月十四日，南京东方文化公司、南京新港高科技股份有限公司、南京新港开 发总公司和南京赛世科技创业投资有限公司共同增资，增资后该公司注册资本为 ３０，０００，０００．００ 人民币元，其中：南京东方文化公 司出资额计 １８，０００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ６０％；南京新港高科技股份有限公司出资额计 ６，０００，０００．００ 人民币元，占注册 资本的 ２０％；南京新港开发总公司出资额计 ３，６００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 １２％；南京赛世科技创业投资有限公司出资额计 ２，４００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ８％。 二零零一年十月二十九日，南京东方文化公司与纵横同创公司签订了《出资转让协议书》，南京东方文化公司将其持有的天 地房地产公司 ３０％的股权作价计 ３４，５００，０００．００ 人民币元转让予纵横同创公司。该等出资额转让协议将于工商变更登记手续办理 后生效。二零零一年十月三十日，纵横同创公司全部支付了股权转让价款。二零零一年十一月七日，天地房地产公司领取了注册 号为 ３２０１２１１００２９８６ 的变更后企业法人营业执照。故纵横同创公司将天地房地产公司的会计上的股权转让生效日确定为二零零 一年十一月一日。 天地房地产公司二零零一年十月三十一日的净资产业经南京永华会计师事务所审计，并出具了宁永会公一审字（２００２）第 ００６ 号《审计报告》，该所对天地房地产公司将土地使用权评估增值计 ７７，０５０，０００．００ 人民币元调整入账等事项提出保留意见。故本 公司在确认股权投资差额时调减了上述土地使用权的评估增值等，本公司对天地房地产公司的股权投资差额计 ２９，３３４，９４２．４０ 人 民币元。 天地房地产公司二零零一年度会计报表业经南京永华会计师事务所审计，出具了宁永会一审字（２００２）第 １２８ 号保留意见带解 释性说明的《 审 计 报 告 》， 该所对天地房地产公司二零零一年六月委托江苏苏盛会计师事务所对其土地使用权评估增值计 １１５，０００，０００．００ 人民币元调整入账，以及天地房地产公司按计划成本法结转主营业务成本计 ３４，１６８，０３３．４０ 人民币元提出保留意 ３３ 见。本公司在进行权益法核算时，调减了天地房地产公司不应确认的资本公积计 １１５，０００，０００．００ 人民币元，并根据已审会计报表 列示的净利润计 ２，０８１，４６４．５９ 人民币元进行了权益法调整。 ＊＊＊＊＊＊＊ 纵横东方公司系由纵横同创公司与自然人刘刚强、南京东方文化公司于二零零一年十二月七日共同投资设立的有 限责任公司，注册资本为 ５，０００，０００．００ 人民币元，其中本公司出资额计 １，７５０，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ３５％；自然人股东 刘刚强出资额计 １，５００，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ３０％；南京东方文化公司出资额计 １，７５０，０００．００ 人民币元，占注册资本的 ３５％。该等出资业于二零零一年十二月六日经北京方诚会计师事务所以方会（Ａ）字（２００１）第 ５４７ 号《验资报告》审验在案。 二零零一年十二月十二日，本公司抽回对纵横东方公司的出资额计 １，７００，０００．００ 人民币元。 本公司根据纵横东方公司提供的未审会计报表， 对该公司长期股权投资进行了权益法调整。该公司二零零一年度损益类账项仅 发生了约７，０００．００人民币元的管理费用。 附注５． 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 2001.12.31 2000.12.31 项目 原币金额 汇价 折合人民币金额 原币金额 汇价 折合人民币金额 现金 RMB 220,220.80 --- 220,220.80 RMB 103,952.23 --- 103,952.23 USD 801.00 8.2766 6,630.76 USD 101.00 8.2781 836.09 HKD 6,841.50 1.0613 7,251.70 HKD 1,697.47 1.0613 1,791.52 234,103.26 106,579.84 银行存款 RMB 202,642,767.09 --- 202,642,767.09 RMB 203,975,917.24 --- 203,975,917.24 ３４ USD 704,341.82 8.2766 5,829,580.09 USD 804,378.47 8.2781 6,649,271.76 HKD 44,717.56 1.0613 47,458.72 HKD 116,326.03 1.0613 121,655.29 208,519,805.90 210,746,844.29 其他货币 资金 RMB 505,525,747.89 505,525,747.89 RMB 508,142,711.35 508,142,711.35 714,279,657.05 718,996,135.48 （１） 二零零零年十二月三十一日， 本公司及其子公司其他货币资金 ５０８，１４２，７１１．３５ 元，其中在银行的定期存单金额计 ４９７，０００，０００．００ 元，已用于质押借款的银行定期存单计 ４１２，０００，０００．００ 元，明细如下： 开户银行 金额 存入日期 期限 年利率 备注 交通银行南通分行 12,000,000.00 2000-07-14 六个月 2.16% 质押 建行江苏省分行直属支行湖北路分理处 35,000,000.00 2000-06-28 六个月 2.16% 质押 中信实业银行南京分行 50,000,000.00 2000-12-22 六个月 2.16% 质押 招商银行南京分行 10,000,000.00 2000-08-23 六个月 2.16% 质押 浦东发展银行南通分行 20,000,000.00 2000-09-27 六个月 2.16% 质押 南通市商业银行工农支行 20,000,000.00 2000-10-18 三个月 1.98% 质押 南通市商业银行工农支行 5,000,000.00 2000-10-05 六个月 2.16% 工行南通分行 35,000,000.00 2000-12-28 三个月 1.98% 中行南通分行 15,000,000.00 2000-12-20 三个月 1.98% 深圳发展银行南京分行 50,000,000.00 2000-12-25 六个月 2.16% 质押 建行江苏省分行直属支行湖北路分理处 35,000,000.00 2000-12-21 一年 2.25% 质押 交行南京分行华侨路分理处 20,000,000.00 2000-12-28 六个月 2.16% 质押 交行南京分行华侨路分理处 30,000,000.00 2000-12-28 六个月 2.16% 质押 交行南京分行华侨路分理处 30,000,000.00 2000-12-22 六个月 2.16% 质押 招商银行深纺大厦营业部 30,000,000.00 2000-06-05 一年 2.25% 质押 招商银行深纺大厦营业部 30,000,000.00 2000-12-05 一年 2.25% 质押 招商银行深纺大厦营业部 30,000,000.00 2000-12-27 三个月 1.98% 上海浦东发展银行新街口分理处 8,000,000.00 2000-07-18 六个月 2.16% 质押 南京市商业银行鸿信大厦支行 20,000,000.00 2000-10-24 六个月 2.16% 质押 ３５ 建设银行镇江市城东支行 12,000,000.00 2000-06-29 六个月 2.16% 质押 中国银河证券南京汉中路证券营业部 4,464,137.08 存出投资款 南方证券南京有限公司金陵营业部 4,949,446.40 存出投资款 国通证券有限公司南京营业部 1,729,127.87 存出投资款 合 计 508,142,711.35 Ａ．银行定期存单计 ４９７，０００，０００．００ 元已作为银行借款计 ３６７，７００，０００．００ 元的质押。 Ｂ．银行定期存单计 １２，０００，０００．００ 元，截至二零零零年十二月三十一日，作为本公司的联营公司——长江饲料公司向建设 银行镇江市城东支行借款 １２，０００，０００．００ 元的质押。后因长江饲料公司到期未能归还借款，该存单被建行镇江市城东支行扣划。 （２） 二零零一年十二月三十一日，本公司及其子公司在银行的定期存单和保证金金额明细列示如下： 开户银行 金 额 存入日期 期限 年利率 备注 交通银行南通分行 １２，０００，０００．００ ２００１－０１－１５ 十二个月 ２．２５％ 质押 南通商业银行工农支行 ２０，０００，０００．００ ２００１－０９－２１ 六个月 ２．１６％ 南通商业银行工农支行 １０，０００，０００．００ ２００１－０９－１８ 六个月 ２．１６％ 质押 南通商业银行工农支行 ５，０００，０００．００ ２００１－０７－１７ 六个月 ２．１６％ 中国银行南通分行 １５，０００，０００．００ ２００１－０９－２５ 六个月 ２．１６％ 质押 上海浦东发展银行南通支行 ２０，０００，０００．００ ２００１－０９－２１ 六个月 ２．１６％ 质押 中国工商银行南通青年路支行 ６０，０００，０００．００ ２００１－１１－１３ 三个月 １．９８％ 质押 如皋市城西信用社 ５００，０００．００ ２００１－０８－３０ 六个月 ２．１６％ 中国建设银行南通开发区支行 １０，０００，０００．００ ２００１－１１－１６ 六个月 ２．１６％ 质押 招商银行南京分行 １０，０００，０００．００ ２００１－１１－２３ 六个月 ２．１６％ 质押 广东发展银行南京分行（保证金） ４０，０００，０００．００ ２００１－１２－２１ 十二个月 ２．２５％ 保证金 深圳发展银行南京银行 ３０，０００，０００．００ ２００１－１１－０１ 三个月 １．９８％ 承兑保证金 中信实业银行南京分行城西支行 ３０，０００，０００．００ ２００１－１１－０１ 三个月 １．９８％ 承兑保证金 福建兴业银行南京分行洪武支行 ４０，０００，０００．００ ２００１－０９－２１ 六个月 ２．１６％ 质押 深圳发展银行科技支行 ２０，０００，０００．００ ２００１－１２－２８ 六个月 ２．１６％ 承兑保证金 深圳发展银行科技支行 ３０，０００，０００．００ ２００１－１２－２６ 六个月 ２．１６％ 承兑保证金 中信实业银行笋岗支行 １５，０００，０００．００ ２００１－１２－３１ 六个月 ２．１６％ 质押 中信实业银行笋岗支行 ２５，０００，０００．００ ２００１－１２－３１ 六个月 ２．１６％ ３６ 民生银行南京分行新街口支行 １０，０００，０００．００ ２００１－１２－３１ 通知存款 —— 广东发展银行南京分行城南支行 ５，０００，０００．００ ２００１－１１－３０ 通知存款 —— 广东发展银行南京分行城南支行 ３，０００，０００．００ ２０００－１２－３１ 通知存款 —— 深圳发展银行南京分行 ２０，０００，０００．００ ２００１－１２－３１ 通知存款 —— 中国民生银行深圳分行振业支行 ３０，０００，０００．００ ２００１－０６－２６ 一年 ２．２５％ 承兑保证金 中国民生银行深圳分行振业支行 ２４，３９２，４８５．２０ —— 保证金 ２．２５％ 承兑保证金 深圳发展银行科技支行 ２０，０００，０００．００ —— 保证金 ２．２５％ 承兑保证金 存出投资款 633,262.69 ５０５，５２５，７４７．８９ 上述银行定期存单和保证金中已用于取得借款和开具银行承兑汇票的金额共计 ４１６，３９２，４８５．２０ 元，其中： Ａ．定期存单计 １９２，０００，０００．００ 元已作为向银行借款计 １９１，７００，０００．００ 元的质押； Ｂ．定期存单计 ４０，０００，０００．００ 元已作为本公司取得广东发展银行南京分行担保借款计 ８０，０００，０００．００ 元的保证金； Ｃ．定期存单计 ６０，０００，０００．００ 元，已作为南京天地集团有限公司（ 以下简称“天地国际集团”）向天地房地产公司开具银行 承兑汇票计 ６０，０００，０００．００ 元的质押； Ｄ．定期存单计 ５０，０００，０００．００ 元已作为由南星电子公司向江苏技术进出口公司的子公司——波普电子公司开具银行承兑汇 票计 ５０，０００，０００．００ 元的质押； Ｅ．定期存单计 ３０，０００，０００．００ 元已作为南星电子公司向波普电子公司开具银行承兑汇票计 ３０，０００，０００．００ 元的质押； Ｆ．保证金计 ４４，３９２，４８５．２０ 元系南星电子公司开具由银行承兑的商业汇票的保证金。 附注６． 短期投资和短期投资跌价准备 ３７ （１） 短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项目 投资金额 跌价准备 市价总额 投资金额 跌价准备 市价总额 股票投资 ＲＭＢ ３４，５８６，６７０．１９ ＲＭＢ ９，８６７，８８０．９９ ＲＭＢ ２４，７１８，７８９．２０ ＲＭＢ ５６，０１１，６００．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ１０６，３４１，６００．００ 其他投资 １１，３８４，９７０．００ ２３５，９７１．２１ １１，１４８，９９８．７９ １０，５００，０００．００ －－－ １０，５００，０００．００ ＲＭＢ ４５，９７１，６４０．１９ ＲＭＢ １０，１０３，８５２．２０ ＲＭＢ ３５，８６７，７８７．９９ ＲＭＢ ６６，５１１，６００．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １１６，８４１，６００．００ Ａ． 二零零一年十二月三十一日本公司及其子公司的股票投资和短期投资跌价准备列示如下： 股票简称 投资金额 数量（股） 市价总额 跌价准备 通海高科 84,400.00 5,000 84,400.00 - 三佳股份 27,200.00 4,000 27,200.00 - 中石化 569,700.00 135,000 468,450.00 101,250.00 波导股份 32,885,340.40 1,112,088 23,242,639.20 9,642,701.20 上海家化 1,020,029.79 58,000 896,100.00 123,929.79 合计 34,586,670.19 1,314,088 24,718,789.20 9,867,880.99 Ｂ． 其他投资中计 １０，５００，０００．００ 人民币元，系中信证券股份有限公司与本公司于二零零零年十二月十一日签订《委托资产 管理协议》，本公司将 １０，５００，０００．００ 人民币元的货币资金委托中信证券股份有限公司管理，管理期限为二零零零年十二月十一 日起至二零零一年十二月十日止。该协议项下的委托资产管理不设定基础年收益率 ，当协议终止时，若本公司委托资产管理的年 收益率低于或等于 １５％时，中信证券股份有限公司不收取管理费用；若实际年收益率超过 １５％时，则超过部分的 ８０％归属本公司，超 过部分的 ２０％作为中信证券股份有限公司的管理费。惟该事项未经本公司董事会及股东大会批准，其委托资产管理相关的投资损 益未计入本公司二零零一年度损益类账项。 二零零二年四月十七日，本公司业已收回该委托资产管理本金计 １０，５００，０００．００ 人民币元。 (2) 本公司投资的股票的年末市价是以二零零一年十二月三十一日证券交易所公布的股票收盘价计算。 ３８ 附注 ７． 应收票据 应收票据明细项目列示如下： 出票单位 出票日期 到期日 ２００１．１２．３１ 备注 深圳泰丰科技公司 ２００１－０７－１９ ２００２－０７－１９ ＲＭＢ ８０，１５７．５０ 银行承兑 江阴市银惠塑钢厂 ２００１－０９－１５ ２００２－０１－１５ １００，０００．００ 银行承兑 江阴机电成套设备公司 ２００１－０９－１７ ２００２－０１－１７ ３００，０００．００ 银行承兑 莱钢集团商业公司物资公司 ２００１－１０－１０ ２００２－０４－１０ １５０，０００．００ 银行承兑 济南新联机电设备有限公司 ２００１－１０－１２ ２００２－０４－１２ １００，０００．００ 银行承兑 江阴市银惠塑钢厂 ２００１－１０－１２ ２００２－０３－１２ １７０，０００．００ 银行承兑 江阴市银惠塑钢厂 ２００１－１０－１５ ２００２－０１－１５ ３０，０００．００ 银行承兑 江阴市银惠塑钢厂 ２００１－１０－２０ ２００２－０２－２０ １００，０００．００ 银行承兑 济南钢铁集团石横钢厂 ２００１－１１－０６ ２００２－０５－０６ ３０，０００．００ 银行承兑 江阴机电成套设备公司 ２００１－１１－１２ ２００２－０４－３０ ２３０，０００．００ 银行承兑 中国教学仪器设备总公司 ２００１－１１－２０ ２００２－０２－２０ １００，０００．００ 银行承兑 深圳泰丰科技公司 ２００１－１１－２８ ２００２－０２－１２ ２０，９６４．００ 银行承兑 江阴市欣伍特种金属材料厂 ２００１－１２－０５ ２００２－０６－０５ ２００，０００．００ 银行承兑 青岛钢铁公司 ２００１－１２－１２ ２００２－０３－１２ ５０，０００．００ 银行承兑 无锡压缩机股份有限公司 ２００１－１２－１３ ２００２－０５－１３ ２００，０００．００ 银行承兑 青岛钢铁公司 ２００１－１２－１８ ２００２－０３－１８ １００，０００．００ 银行承兑 杭州银城机电有限公司 ２００１－１２－２２ ２００２－０３－２２ ９８，５００．００ 银行承兑 ＲＭＢ ２，０５９，６２１．５０ ３９ 附注８． 应收账款、其他应收款 （１） 应收账款、其他应收款账龄分析列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例 坏账准备 净额 半年以内 340454924.32 ７７．６３％ １７０２２７４．６２ ３３８７５２６４９．７０ 268,757,245.17 74.34% 1,830,709.53 266,926,535.64 一年以内 68682643.53 １５．６６％ 686826.44 ６７９９５８１７．１０ 58,009,497.64 16.04% 640,036.87 57,369,460.77 一至二年 13669982.78 ３．１２％ 683499.14 １２９８６４８３．６４ 18,922,486.70 5.23% 961,031.33 17,961,455.37 二至三年 9122500.41 ２．０８％ 1824500.08 ７２９８０００．３３ 6,618,101.91 1.83% 1,363,286.37 5,254,815.54 三至四年 3189334.12 ０．７３％ 1594667.05 １５９４６６７．０６ 3,952,795.71 1.09% 1,984,745.86 1,968,049.85 四至五年 1380810.61 ０．３１％ １１０４６４８．４９ ２７６１６２．１２ 2,032,344.15 0.56% 1,625,875.32 406,468.83 五年以上 2073674.43 ０．４７％ 2073674.43 ０．００ 3,253,963.05 0.90% 3,253,963.05 特别坏账 准备 １２３３５９７１．２５ －１２３３５９７１．２５ ＲＭＢ４３８５７３８７０．２０ １００．００％ ＲＭＢ２２００６０６１．５０ ＲＭＢ ４１６５６７８０８．７０ ＲＭＢ３６１，５４６，４３４．３３ １００．００％ ＲＭＢ１１，６５９，６４８．３３ ＲＭＢ ３４９，８８６，７８６．００ （２）应收款项前五名客户情况： 项目 金额 比例 应收账款 56,895,288.44 １７．９９％ 其他应收款 ７，２４２，３２１．４０ ７．２２％ 附注 ９． 预付账款 ４０ （１） 预付账款明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 账龄 余额 占该账项余额比例 余额 占该账项余额比例 一年以内 ＲＭＢ ２３，３３５，０２７．２８ ７６．２８％ ＲＭＢ ５７，９２１，４１８．２１ ８５．０９％ 一至二年 ９０５，８０６．１０ ２．９６％ ４，３８７，１６２．２１ ６．４４％ 二至三年 ７７４，４７８．３５ ２．５３％ １，２９２，１６４．８３ １．９０％ 三年以上 ５，５７７，２４０．２５ １８．２３％ ４，４７２，１９９．４７ ６．５７％ ＲＭＢ ３０，５９２，５５１．９８ １００．００％ ＲＭＢ ６８，０７２，９４４．７２ １００．００％ （３） 本公司一年以上预付账款列示如下： 账龄 金额 未收回的原因 一至二年 ＲＭＢ ９０５，８０６．１０ 所购材料尚未收到 二至三年 ７７４，４７８．３５ 所购材料尚未收到 三年以上 ５，５７７，２４０．２５ 所购材料尚未收到 ＲＭＢ ７，２５７，５２４．７０ 附注１０． 应收补贴款 应收补贴款明细项目列示如下： 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 应收自营出口退税款 ＲＭＢ １４，１１２，７４５．６８ ＊ ＲＭＢ １０，９１９，１９７．７７ 应收扭亏增盈补贴款 －－－ １１，０００，０００．００ 应收城市维护建设税返还款 －－－ ６６１，０３０．１０ ４１ 应收教育费附加返还款 －－－ ３４２，８６９．９０ ＲＭＢ １４，１１２，７４５．６８ ＲＭＢ ２２，９２３，０９７．７７ ＊ 系根据财政部、国家税务总局财税字［１９９９］１７ 号文的规定，应退还本公司自营出口产品增值税而尚未收到的款项。 附注 １１． 存货及存货跌价准备 存货明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 39,661,264.20 418,608.59 39,242,655.61 ３３，８１３，７３４．５８ ＲＭＢ ５７９，６２０．２９ ３３，２３４，１１４．２９ 产成品 73,622,105.79 15,075,102.43 58,547,003.36 ５６，３２８，８７３．７９ ６３６，８０７．５２ ５５，６９２，０６６．２７ 在产品 61,098,863.29 661,503.08 60,437,360.21 １２９，３２３，４５５．０６ ４，６２０，７７６．７８ １２４，７０２，６７８．２８ 低值易耗品 - １，１４０．００ －－－ １，１４０．００ 其他 1,726,865.15 ６，７９２．０６ －－－ ６，７９２．０６ 176,109,098.43 16,155,214.10 ＊ 159,953,884.33 ２１９，４７３，９９５．４９ ＲＭＢ ５，８３７，２０４．５９ ＲＭＢ ２１３，６３６，７９０．９０ ＊ 存货跌价准备系根据年末存货账面成本高于其可变现净值的差额进行计提，可变现净值系本公司及其子公司按存货在正常 业务情况下的销售价格扣除变现费用后的净值计算。 ＊＊ 其中，本公司本年度对部分四年以上货龄的原材料计提了 １，２９２，５５６．４６ 元的跌价准备；对在产品中业已停业的制冷设备 半成品全额计提跌价准备。 附注１２． 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： ４２ 项 目 ２０００．１２．３１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 联合实验室运行费用 ＲＭＢ ２，５００，０００．００ ＊ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ２，５００，０００．００ ＲＭＢ －－－ 其他 ３７０，３２１．６６ ４０９，０００．２４ ６６５，３９７．９１ １１３，９２３．９９ ＲＭＢ ２，８７０，３２１．６６ ＲＭＢ ４０９，０００．２４ ＲＭＢ ３，１６５，３９７．９１ ＲＭＢ １１３，９２３．９９ ＊ 系纵横同创公司与中国科学院软件研究所共同成立的联合实验室所运行的基本费用。 附注 １３．长期投资 权益法核算 占被投资公司 本年 本年 累计 分得的 减值准备 被投资公司名称 投资期限 期初余额 初始投资额 期末余额 注册资本比例（%） 追加投资额 权益增（减）额 权益增（减）额 现金红利额 期初余额 本年增（减）额 期末余额 纵横东方公司 2001.12.7-2021.12.06 35% 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 0.00 天地房地产公司 2001.10.31-2009.1.4 30% 5,165,057.60 5,165,057.60 4,072,434.83 4,072,434.83 9,237,492.43 0.00 同创商务公司 2000.7.24-2020.7.23 95% 1,034,866.53 475,000.00 -102,939.36 931,927.17 0.00 镇江纵横逸飞公司 50% 0.00 2,500,000.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00 多福机械公司 1993.02-2005.02 75% 2,312,720.00 2,115,486.24 -261,576.31 -472,224.64 1,853,909.93 1,852,619.15 1,852,619.15 悦利机械公司 1994.05.30-2009.05.29 58% 4,419,116.59 2,378,275.00 -539,909.76 -2,669,047.50 1,838,365.24 1,838,365.24 1,838,365.24 威特机械公司 1992.12.30-2007.12.29 51% 1,303,516.77 2,320,118.23 99,369.40 1,115,970.87 2,419,487.63 燕东铸造公司 1988.05.23-2003.05.23 50% 2,232,000.00 2,660,620.84 62,844.37 465,135.71 200,000.00 2,723,465.21 纵横投资公司 2001.04.04-2016.04.03 40% 12,000,000.00 12,000,000.00 -2,976,877.06 -2,976,877.06 9,023,122.94 长江饲料公司 1998.12-2001.10 42% 17,487,075.05 59,845,874.69 -30,891,122.21 23,008,924.11 40,495,999.16 8,298,188.90 8,298,188.90 亚创投资公司 2001.7.21-2020.12.27 20% 60,000,000.00 60,000,000.00 813,179.24 813,179.24 60,813,179.24 股权投资差额－天地房地产 20,645,699.94 合并价差 8,703,864.19 3,041,268.98 合 计 49,493,159.13 139,210,432.60 81,415,057.60 -29,724,596.86 23,357,495.56 200,000.00 157,273,917.87 0.00 11,989,173.29 11,989,173.29 成本法核算 占被投资公司 本年 本年 减值准备 被投资公司名称 期初余额 初始投资额 期末余额 注册资本比例 追加投资额 减少投资额 期初余额 本年增（减）额 期末余额 ４３ 南通市股份制咨询服务公司 1993.06.24 0.07 200,000.00 200,000.00 200,000.00 交通银行南通支行 1992.12.23 0.00 815,666.97 815,666.97 815,666.97 江苏省机床联合公司 1994.06.02 0.03 60,000.00 60,000.00 60,000.00 南通市商业银行股份有限公司 1992.10.20 0.01 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 新兴投资公司 2000.11.10-2030.11.09 0.10 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 12,175,666.97 12,175,666.97 0.00 0.00 12,175,666.97 合计 61,668,826.10 169,449,584.84 11,989,173.29 ４４ 附注１４． 固定资产及其累计折旧 （１） 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： ２０００．１２．３１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 固定资产原价： 房屋及建筑物 152,019,139.60 41,666,300.86 335,940.09 193,349,500.37 机器设备 123,669,513.21 41,969,968.36 6,195,663.79 159,443,817.78 动力设备 9,719,639.20 2,010,960.28 111,600.00 11,618,999.48 传导设备 978,578.69 - - 978,578.69 运输工具 14,739,995.91 2,481,836.57 - 17,221,832.48 工业炉窑 3,020,949.76 159,879.97 - 3,180,829.73 仪器仪表 3,750,945.31 728,893.83 - 4,479,839.14 非生产用设备及器具 23,012,928.09 5,079,587.19 - 28,092,515.28 330,911,689.77 94,097,427.06 6,643,203.88 418,365,912.95 累计折旧： 房屋及建筑物 38,260,935.19 5,286,728.16 347,654.63 43,200,008.72 机器设备 90,390,585.79 7,992,691.63 898,471.95 97,484,805.47 动力设备 6,252,253.49 634,104.68 30,971.22 6,855,386.95 传导设备 312,813.14 14,268.53 - 327,081.67 运输工具 10,997,708.46 1,327,905.93 - 12,325,614.39 工业炉窑 2,013,449.96 248,286.52 - 2,261,736.48 仪器仪表 3,135,412.45 246,724.33 - 3,382,136.78 非生产用设备及器具 10,084,306.48 2,964,647.06 - 13,048,953.54 161,447,464.96 18,715,356.84 1,277,097.80 178,885,724.00 固定资产净值 169,464,224.81 239,480,188.95 （２） 本年度增加固定资产计 ９４，０９７，４２７．０６ 元，其中由在建工程转入固 定资产计 47,455,261.50 元。主要是本公司加工中心技术改造项目完工形成固 定资产计 ３２，５９５，７３１．８８ 元． （３） 根据中国农业银行深圳市分行上步支行与本公司的子公司——南 星电子公司签订的（深－上步）农银抵字（２００１）第 ００５ 号《抵押合同》，南星电 子公司以位于深圳市南山区北环路猫头山高发工业区高发 ８ 号厂房 １ 至 ６ 层 和单身宿舍 ４ 栋共 ５４ 套的房产（作价计 １７，６６０，０００．００ 元）作为南星电子公司 向中国农业银行深圳市分行上步支行借款 １０，０００，０００．００ 元的抵押物，抵押期 限为二零零一年四月三十日起至二零零二年四月三十日止。 （４） 固定资产减值准备明细项目列示如下： 项目 ２００１．１．１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 机器设备 ＲＭＢ１，８５１，５９９．０９ ＲＭＢ ２，４７７，１４９．０６ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ４，３２８，７４８．１５ ４５ 由于本公司压缩机生产线业已全面停产，以及恒温车间部分设备停产， 本公司将该等机器设备列入不需用的固定资产，原价为 １８，２７４，６０４．３１ 元。 停产期间 ，本公司对该部分机器设备未计提折旧。南通市人民政府以通政发 （１９９８）１３９ 号文承诺由南通市机械局于一九九九年八月三十一日前置换该等 资产，截至二零零零年十二月三十一日止，置换事宜仍在商议之中，故本公司 按固定资产减值准备内部控制制度的规定以 ５％的比例计提了 ６０８，５８３．４９ 元 的减值准备。本年度该等资产置换事宜没有任何进展， 鉴于压缩机生产线属 专 用 设 备 ，且 长 期 闲 置， 因 此 本 公 司 决 定 将 压 缩 机 生 产 线 设 备 账 面 净 值 计 ６，８２８，３３４．５５ 元按 ５０％的比例再计提减值准备 ３，４１４，１６７．２８ 元。此外，本 公司根据二零零一年十二月三十一日固定资产清查中查明的闲置零星固定 资产净值计 ２，４７７，１４９．０６ 元全额计提了固定资产减值准备。 附注１５． 在建工程 （１） 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 ２００１．１２．３１ 本年增加 本年转入固定资产 其他转出数 ２００１．１２．３１ 资金来源 项目进度 开发生产数控冼床技改项目 3,859,511.78 3,341,938.87 2,179,488.16 5,021,962.49 募集资金 ６０％ 企业信息自动化项目 1,461,400.00 1,461,400.00 0.00 自筹资金 ５０％ ＣＡＰ／ＣＡＭ项目 486,262.52 486,262.52 0.00 自筹资金 ８０％ Ｊ９８１０１八五工程 1,818,460.73 1,818,460.73 0.00 自筹资金 １００％ Ｊ９８／０３－ＣＡＤ／ＣＡＭ 277,000.00 277,000.00 自筹资金 －－－ 草地机械技改项目 ０ 1,983,467.17 1,983,467.17 筹集资金 ５０％ 加工中心技术改造项目 15,547,304.28 13,643,151.68 0.00 募集资金 ９０％ 高发工业区超净厂房及空调 2,020,000.00 1,156,546.39 4,738,321.39 292,742.00 49,635.60 自筹资金 １００％ 金鹰国际商城 10,800,000.00 6,185,487.76 16,985,487.76 0.00 自筹资金 １００％ 中达广场 9,800,000.00 1,539,170.26 5,712,730.26 5,626,440.00 0.00 自筹资金 １００％ 其他零星工程 4,454,890.23 1,475,275.54 429,959.00 5,500,206.77 自筹资金 50,524,829.54 15,681,885.99 47,455,261.50 5,919,182.00 12,832,272.03 （２） 在建工程减值准备的明细项目列示如下： 工程名称 ２００１．１．１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 其他零星工程 ＲＭＢ ６６１，０５２．１３ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ６６１，０５２．１３ 附注１６． 无形资产 无形资产明细项目列示如下： ４６ 原始金额 ２００１．１２．３１ 本年增加 本年摊销 ２００１．１２．３１ 剩余摊销 项 目 年限（年） 251,84 土地使用权 11,678,086.88 11,135,287.74 －－－ 7.31 10,883,440.43 ４２．５ 274,16 数控机床加工及制造技术 3,157,813.00 2,789,099.12 －－－ 1.86 2,514,937.26 ８．５８ 计算机产品数据管理系统 570,000.00 532,000.00 －－－ 57,000.00 475,000.00 ８．３３ 路由器和图形工作站技术 8,350,000.00 8,280,416.67 －－－ 834,999.96 7,445,416.71 ８．９２ 1,308,00 数据通道使用权 23,320,000.00 23,211,000.00 －－－ 0.00 21,903,000.00 １６．９２ 47,075,899.88 45,947,803.53 －－－ 2,726,009.13 43,221,794.40 附注１７. 无形资产减值准备 本公司子公司――纵横同创公司根据对无形资产中的“路由器和图形 工作站技术”未来收益情况分析，对该无形资产计提了2,000,000.00元的减值 准备。 附注１８． 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项目 ２０００．１２．３１ 本年增加 本年摊销 ２００１．１２．３１ 工装模具费 ＲＭＢ ３，５０１，３４４．１１ ＲＭＢ ４３７，６６８．００ RMB 3,117,864.14 RMB 54,188.03 装修费 －－－ ２０５，３１１．３３ 322,215.15 527,526.48 其他 ２１９，４８６．２７ ６５５，９７４．６０ 1,540,381.47 1,976,869.80 ＲＭＢ ３，７２０，８３０．３８ RMB 2,558,584.31 ＲＭＢ １，２９８，９５３．９３ RMB 4,980,460.76 附注１９． 短期借款 短期借款明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 借款类别 原币金额 汇价 折合人民币金额 月利率（‰） 原币金额 汇价 折合人民币金额 银行借款 其中：抵押 ＲＭＢ １０，０００，０００．００ －－－ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ５．３５８ ＲＭＢ １５，５００，０００．００ －－－ ＲＭＢ １５，５００，０００．００ 担保 ＲＭＢ ５０１，２００，０００．００ ＊ －－－ ５０１，２００，０００．００ ４．１８５－５．８５０ ＲＭＢ ２０５，６９５， ７３８．４４ －－－ ２０５，６９５，７３８．４４ ＵＳＤ －－－ －－－ －－－ －－－ ＵＳＤ ６，４０７，３００．００ ８．２７８１ ５３，１１８，４３９．１９ 信用 ＲＭＢ １８，０００，０００．００ －－－ １８，０００，０００．００ ４．６５－５．１１５ ＲＭＢ １３，２００，０００．００ －－－ １３，２００，０００．００ 质押 ＲＭＢ １９１，７００，０００．００ ＊＊＊ －－－ １９１，７００，０００．００ ３．８７５－５．５８ ＲＭＢ ３６７，７００，０００．００ ＊＊ －－－ ３６７，７００，０００．００ 其他 ３，６６４，１７７．６３ ＊＊＊＊ ３，６６４，１７７．６３ ＲＭＢ ７２４，５６４，１７７．６３ ＲＭＢ ６５５，２１４，１７７．６３ ４７ ＊ 本年度关联方为本公司及其子公司借款提供的担保详见附注 ４２（２）Ｄ 所述。 ＊＊ 截至二零零零年十二月三十一日止，本公司及其子公司以银行定期存 单计 ３６７，７００，０００．００ 人民币元质押借款明细列示如下： ２０００．１２．３１ 贷款银行 金 额 借款期限 年利率(％) 交通银行南京分行华侨路分理处 30,000,000.00 2000-12-28 2001-06-28 5.58 交通银行南京分行华侨路分理处 20,000,000.00 2000-12-28 2001-06-28 5.58 交通银行南京分行华侨路分理处 30,000,000.00 2000-12-22 2001-06-22 6.138 上海浦东发展银行南京分行 8,000,000.00 2000-07-18 2001-01-18 5.58 南京市商业银行鸿信大厦支行 18,000,000.00 2000-11-02 2001-04-24 5.58 中信实业银行南京分行城西支行 40,000,000.00 2000-12-22 2001-06-22 5.58 深圳发展银行南京分行营业部 40,000,000.00 2000-12-25 2001-06-25 5.58 建行江苏省分行直属支行湖北路分理处 30,000,000.00 2000-06-30 2001-01-02 5.58 建行江苏省分行直属支行湖北路分理处 30,000,000.00 2000-12-20 2001-12-18 5.58 交通银行南通分行 12,000,000.00 2000-09-12 2001.01.14 6.138 上海浦东发展银行南通分行 20,000,000.00 2000-09-27 2001.03.27 5.58 南通商业银行工农支行 20,000,000.00 2000-12-14 2001.01.14 6.696 招商银行南通分行 9,700,000.00 2000-08-23 2001.02.23 5.58 招商银行深纺大厦营业部 60,000,000.00 2000-06-12 2001.06.12 6.696 合 计 367,700,000.00 ＊＊＊ 截至二零零一年十二月三十一日止 ，本公司及其子公司以银行定期 存单计 １９１，７００，０００．００ 人民币元质押借款明细列示如下： 借款银行 ２００１．１２．３１ 金 额 借款期限 年利率(％) 60,000,000. 中国工商银行南通分行青年路支行 00 2001-07-30 2002-01-29 6.696 15,000,000. 中国银行南通分行 00 2001-09-26 2002-03-25 5.580 12,000,000. 交通银行南通分行 00 2001-01-15 2002-01-15 6.4350 9,700,00 招商银行南京分行 0.00 2001-11-23 2002-05-23 5.580 10,000,000. 中国建设银行南通开发区支行 00 2001-11-19 2002-05-16 5.580 20,000,000. 浦东发展银行南通支行 00 2001-09-21 2002-03-21 5.580 10,000,000. 南通市商业银行工农支行 00 2001-09-14 2002-03-14 6.138 40,000,000. 福建兴业银行南京分行洪武支行 00 2001-09-21 2002-03-20 5.580 15,000,000. 中信实业银行深圳分行笋岗支行 00 2001-12-31 2002-06-30 5.022 191,700,000.00 ４８ ＊＊＊＊ 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司逾期借款 ３，６６４，１７７．６３ 元。 附注 ２０． 应付票据 应付票据明细项目列示如下 ２００１．１２．３１ 收款单位 担保单位 保证金比率 备 注 到期日 出票日 金 额 波普电子公司 ２００２．０２．０１ ２００１．０８．０１＊ ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ 本公司 ３０％ 银行承兑汇票 波普电子公司 ２００２．０６．２５ ２００１．１２．２６＊ ３０，０００，０００．００ 银行定期存单 －－－ 银行承兑汇票 波普电子公司 ２００２．０６．２５ ２００１．１２．２６＊ ３５，０００，０００．００ 本公司 ３０％ 银行承兑汇票 波普电子公司 ２００２．０６．２６ ２００１．１２．２７＊ ３０，０００，０００．００ 银行定期存单 －－－ 银行承兑汇票 波普电子公司 ２００２．０６．２８ ２００１．１２．２８＊ ２０，０００，０００．００ 银行定期存单 －－－ 银行承兑汇票 波普电子公司 ２００２．０６．２０ ２００１．１２．２８＊ ７０，０００，０００．００ 本公司 ３０％ 银行承兑汇票 波普电子公司 ２００２．０６．２５ ２００１．１２．２７＊ １５，０００，０００．００ 本公司 ３０％ 银行承兑汇票 深圳市乾坤工贸发展有限公司 ２００２．０２．０１ ２００１．０８．０１＊＊ ５３８，１６２．００ 本公司 ３０％ 银行承兑汇票 包头市德利电子有限公司 ２００２．０６．３０ ２００１．１２．３０＊＊ ３４５，０００．００ 本公司 ３０％ 银行承兑汇票 深圳市奥德尔电子有限公司 ２００２．０４．３０ ２００１．１０．３０＊＊ ４２５，１２２．００ 本公司 ３０％ 银行承兑汇票 ＲＭＢ ２３１，３０８，２８４．００ ＊ 本公司及其子公司——南星电子公司以开具银行承兑汇票的形式进行 融 资 ， 本 年 度 共 开 具 银 行 承 兑 汇 票 计 ５６０，０００，０００．００ 人 民 币 元 ， 已 承 兑 ３３０，０００，０００．００人民币元，余额计２３０，０００，０００．００人民币元，其中：南星电子 公司向波普电子公司开具银行承兑汇票融资计４１０，０００，０００．００人民币元，已承 兑１８０，０００，０００．００人民币元 ，余额计 ２３０，０００，０００．００ 人民币元，尚未承兑；本 公司向纵横同创公司开具银行承兑汇票融资计１５０，０００，０００．００人民币元，已承 兑１５０，０００，０００．００人民币元。 ＊＊ 系南星电子公司向深圳市乾坤工贸发展有限公司、包头市德利电子 有限公司和深圳市奥德尔电子有限公司开具银行承兑汇票支付货款，由本公司 提供担保。 附注２１．应付账款 本公司及其子公司本年度前五名债权人应付账款情况如下： ２００１ 金 额 占年末余额的比例 ＲＭＢ ８，９３３，４０９．５６ １２．３８％ ４９ 附注２２．预收账款 本公司及其子公司预收账款二零零二年十二月三十一日余额 １３，６３３，２９６．８８人民币元，其中较大债权人往来如下： 单位名称 金 额 新加坡ＥＸＣＥＬ公司 １，２５６，６９２．２３ 附注２３．应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税 项 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 产品增值税 ＲＭＢ １，７２６，１０２．９９ ＲＭＢ １３，５５５，４４７．３５ 营业税 ２１８，１１０．３４ １，７４４，８８９．７０ 城市维护建设税 １３，２０４．０９ ２０５，２７９．７１ 企业所得税 （１，８４３，９１５．１３ ） １１，０３９，６７２．３５ 房产税 ７３，５２８．５７ １，０７２，６４１．１９ 印花税 １２３，０００．００ －－－ 个人所得税 １０，６５６．０５ －－－ 其他 ７，４７３．０６ ４，０５６．００ ＲＭＢ ３２８，１５９．９７ ＲＭＢ ２７，６２１，９８６．３０ 附注２４．其他应付款 本公司及其子公司本年度前五名债权人其他应付款情况如下： ２００１ 金额 占年末余额的比例 ＲＭＢ ２，４００，５３５．３９ ２１．７２％ 附注２５．预提费用 预提费用明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 预提利息费用 ＲＭＢ ５，１２１，８５１．３４ ＲＭＢ ４，７５５，１０４．７９ 电费 ５１，４０８．３５ －－－ ５０ 其他 ３６５，０１１．７３ ２，６２７，０３３．７７ ＲＭＢ ５，５３８，２７１．４２ ＲＭＢ ７，３８２，１３８．５６ 附注２６．一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 借款类别 原币金额 汇价 折合人民币金额 年利率（％） 原币金额 汇价 折合人民币金额 银行借款 其中：抵押 ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ －－－ ＲＭＢ１０，０００，０００．００ 担保 ＲＭＢ ４，０００，０００．００ －－－ ４，０００，０００．００ ６．５３４ ＲＭＢ －－－ －－－ －－－－ ＲＭＢ ４，０００，０００．００ ＲＭＢ１０，０００，０００．００ 附注２７．长期借款 长期借款明细项目列示如下： 贷款单位 ２００１．１２．３１ 期 限 年利率％ 借款条件 ２０００．１２．３１ 中国银行南通分行 ＲＭＢ ６３，０００，０００，００ ２００１．１２．２７~２００４．１２．２７ ６．５３４ 担保 ＲＭＢ －－－ 中国工商银行南通分行 １６，０００，０００．００ ２０００．１１．２９－２００３．１１．２９ ６．５３４ 担保 ２０，０００，０００．００ ＲＭＢ ７９，０００，０００．００ ＊ ＲＭＢ ２０，０００，０００．００ 附注２８．股本 本公司股本增减变动明细项目列示如下： 股份类别 ２００１．１．１ 本年增加 ２００１．１２．３１ 未上市流通股份 发起人股份 ＲＭＢ ４０，７３０，７７０．００ ＲＭＢ ８，１４６，１５４．００ ＲＭＢ ４８，８７６，９２４．００ 其中：国家持有股份 ４０，７３０，７７０．００ ８，１４６，１５４．００ ４８，８７６，９２４．００ 非发起人股份 ５６，０００，０００．００ １１，２００，０００．００ ６７，２００，０００．００ 其中：境内法人持有股份 ５６，０００，０００．００ １１，２００，０００．００ ６７，２００，０００．００＊＊ 未上市流通股份合计 ９６，７３０，７７０．００ １９，３４６，１５４．００ １１６，０７６，９２４．００ 已上市流通股份 人民币普通股 １０１，９７３，２００．００ ２０，３９４，６４０．００ １２２，３６７，８４０．００ 已上市流通股份合计 １０１，９７３，２００．００ ２０，３９４，６４０．００ １２２，３６７，８４０．００ 股份总数 ＲＭＢ １９８，７０３，９７０．００ ＲＭＢ ３９，７４０，７９４．００＊ ＲＭＢ ２３８，４４４，７６４．００ ＊ 根据二零零零年三月二十八日本公司董事会 《二零零零年度利润分配 预案和资本公积转增股本预案》，本公司以二零零零年度经审计的资本公积中 的 ３９，７４０，７９４．００ 人民币元，按每 １０ 股转增 ２ 股的比例转增本公司股本。上 述增资事项业经深圳天健信德会计师事务所以信德深验资报字［２００１］第 ０９ 号 《验资报告》审验在案。 ５１ ＊＊ 二零零二年三月十三日，本公司于《中国证券报》刊登重大事项公告： 由于向其他单位提供担保的原因，于二零零一年十二月五日，江苏技术公司持 有本公司的国有法人股中计 ３５，７５０，０００ 股股权已被镇江市中级人民法院冻结， 冻结期限至二零零二年十二月四日；于二零零一年十二月七日，江苏技术公司 持有本公司国有法人股中计 １５，７２０，０００ 股股权已被质押给中国银行江苏省分 行，质押期限至二零零四年十二月七日止。 附注２９．资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： ２００１．１．１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 股本溢价 ＲＭＢ ６６３，９１５，９９８．９８ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ６６３，９１５，９９８．９８ 资产评估增值准备 ２５，２７７，１２１．４１ －－－ －－－ ２５，２７７，１２１．４１ 被投资单位评估增值准备 １，２９６，０２９．９０ －－－ －－－ １，２９６，０２９．９０ 子公司资本折算差额 ７５２，１２２．２２ －－－ －－－ ７５２，１２２．２２ 两项基金转资本公积 １１１，７３７．８５ －－－ －－－ １１１，７３７．８５ 转增股本 （６０，４１２，５７８．７０ ） －－－ ３９，７４０，７９４．００ ＊ （１００，１５３，３７２．７０ ） 以税还贷的退税款 ４，９１３，３００．００ －－－ －－－ ４，９１３，３００．００ 股权投资准备 １，０３５，０００．００ １，９６７，９５２．５５ ３，００２，９５２．５５ ＲＭＢ ６３６，８８８，７３１．６６ ＲＭＢ １，９６７，９５２．５５ ＲＭＢ ３９，７４０，７９４．００ ＲＭＢ ５９９，１１５，８９０．２１ ＊本公司根据董事会《二零零零年度利润分配预案》，以资本公积转增股本计 ３９，７４０，７９４．００ 人民币元。 附注３０．盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： ２００１．１．１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 法定盈余公积 ＲＭＢ ２１，１９０，２７５．２７ ＲＭＢ ４４６，２５８．１７ ＲＭＢ１０，６４２，２４３．７７ ＲＭＢ １０，９９４，２８９．６７ 法定公益金 １２，９４２，９６１．４２ ２２３，１２９．０９ ２，３９８，５８４．３６ １０，７６７，５０６．１５ ＲＭＢ ３４，１３３，２３６．６９ ＲＭＢ ６６９，３８７．２６ ＲＭＢ １３，０４０，８２８．１３ ＲＭＢ ２１，７６１，７９５．８２ ＊ 本公司的子公司本年度计提的法定盈余公积和法定公益金。 附注３１．未分配利润 未分配利润明细项目列示如下： 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 年初未分配利润 ＲＭＢ －６，９２１，６５７．７１ ＲＭＢ －１４，８８７，８７８．３７ 加：本年度净利润 （亏损） －２３８，２７２，６７１．３０ ４７，７８２，２０４．８７ 减：提取法定盈余公积 ４４６，２５８．１７ ９，１０５，０６３．３３ ５２ 提取法定公益金 ２２３，１２９．０９ ６，８６６，４４４．４８ 已分配普通股股利 －－－ ２３，８４４，４７６．４０ 年末未分配利润 ＲＭＢ –２４５，８６３，７１６．２７ ＲＭＢ –６，９２１，６５７．７１ 附注３２．主营业务 （１） 本公司及其子公司的主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ 机械行业 机床＊ ＲＭＢ１２０，８５７，６２５．９４ ＲＭＢ １３０，０２８，６６４．４０ ＲＭＢ １９３，４１８，５１６．４３ ＲＭＢ １００，７６５，８０２．５３ ＲＭＢ－７２，５６０，８９０．４９ ＲＭＢ ２９，２６２，８６１．８７ 草地机械产品 ８，８５４，５５４．１９ ４３，１２４，４９６．２４ ３，９５９，６３１．１９ ３０，１９２，５３０．７２ ４，８９４，９２３．００ １２，９３１，９６５．５２ 其他机械产品＊ ２３，４９１，１８９．５６ ４４，１２５，８６３．３８ ２２，７５５，３９８．１７ ２１，７７８，３５５．９６ ７３５，７９１．３９ ２２，３４７，５０７．４２ 软件及系统集成 １，８１１，１９４．１５ ４８，２７７，１４４．３５ １，４８０，３９６．５４ １４，０４９，１７５．７８ ３３０，７９７．６１ ３４，２２７，９６８．５７ 硬件销售收入 １０，４２７，７３５．０７ ８，４３５，３５８．１６ １０，５７４，３１３．１０ １３，４０５，７２８．４３ －１４６，５７８．０３ －４，９７０，３７０．２７ 电子产品 ３３，２０２，３９２．４８ ３５，５５５，２５９．４０ ３６，２５０，２７６．７２ ２０，３３４，４６９．１３ －３，０４７，８８４．２４ １５，２２０，７９０．２７ 贸易销售 ８３，８４９，２１５．３１ ２，７８９，１９１．８９ ８１，０９５，９３３．６３ ２，７４０，７５９．７２ ２，７５３，２８１．６８ ４８，４３２．１７ ＲＭＢ２８２，４９３，９０６．７０ ＲＭＢ ３１２，３３５，９７７．８２ ＲＭＢ ３４９，５３４，４６５．７８ ＲＭＢ ２０３，２６６，８２２．２７ ＲＭＢ－６７，０４０，５５９．０８ ＲＭＢ １０９，０６９，１５５．５５ ＊ 南星电子公司及其子公司二零零一年度销售晶体谐振器及 ＢＢ 机等无 线通讯产品共计 ３３，２０２，３９２．４８ 人民币元，其中： 南 星 公 司 的 子 公 司 －－－ 南 星 通 讯 公 司 二 零 零 一 年 度 主 营 业 务 收 入 计 １４，８５４，０７７．４２ 人民币元，其中，销售予江苏技术公司的子公司－－－波普电子公 司 ＢＢ 机等无线通讯产品计 １３，７３４，０１３．３２ 人民币元，仅开具了 ３，７２９，１７２．２５ 人民币元增值税专用发票。波普电子公司已经停产，由南星电子公司代管， 人 员已转入南星电子公司。 本公司及其子公司本年度向前五名客户销售情况列示如下： ２００１ 金额 占全年总收入的比例 ＲＭＢ ３３，６４８，３９５．９７ １１．９１％ 附注３３． 其他业务利润 其他业务利润明细项目列示如下： 项 目 ２００１ ２０００ 其他业务收入 ＲＭＢ ９，７６９，１０２．６０ ＲＭＢ １２，８９８，６１５．３１ 减： 其他业务支出 １０，２９６，１６９．０３ ８，１７８，１２０．００ 其他业务利润 ＲＭＢ －５２７，０６６．４３ ＲＭＢ ４，７２０，４９５．３１ ５３ 附注３４． 管理费用 本公司及其子公司二零零一年度管理费用计 １２７，５１７，８８５．５１ 人民币元， 其 中 ： 计 提 坏 账 准 备 计 ６５，３３１，２３４．９０ 人 民 币 元 、 计 提 存 货 跌 价 准 备 计 １１，８８０，５８５．２１ 人民币元、无形资产摊销 ６，９０１，６１４．４３ 人民币元、其他资产 摊销 ２，６４３，９３１．００ 人民币元。 附注 ３５． 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 项 目 ２００１ ２０００ 利息支出 ＲＭＢ ６９，９４３，７５２．２９ ＲＭＢ ４０，１２３，９４２．３２ 减：利息收入 １４，００７，４６１．７６ ＊ ６，６７１，６７７．８８ 汇兑损失 －１，４８７，３８１．６３ ６７２，３８５．５４ 减：汇兑收益 －－－ 其他 ５，１９５．９３ ２３８，２０９．９５ ＲＭＢ ５４，４５４，１０４．８３ ＲＭＢ ３４，３６２，８５９．９３ ＊ 本年度本公司及其子公司发生利息收入计 １４，００７，４６１．７６ 人民币元，其 中： 二零零一年十二月二十七日，本公司收到中国工商银行南通市青年路支行 退还的利息计 ４，４３６，０２９．１５ 人民币元，惟本公司未收到相关的银行退息批准文 件。 附注３６． 投资收益（损失） 投资收益（损失）明细项目列示如下： 项 目 ２００１ ２０００ （１） 长期股权投资权益法核算取得收益 （损失） ＲＭＢ –１６，０４４，０１１．６３ ＲＭＢ １１，１２３，４６６．１２ （２） 长期股权投资核算取得收益（损失） ４４，２１２．５０ ３４，８４３．５５ （３） 长期股权投资差额摊销 －４８８，９１５．７１ （９５２，５２０．６１ ） （４） 长期股权投资转让损益 ２，２５４，９６８．２４ ３９，７９９．５４ （５） 投资减值准备 －７，８４０，０７８．８４ －－－ （６） 股票投资收益 ５０，３５５，１０６．４５ ２０，９０５，０４０．７５ ＲＭＢ ２８，２８１，２８１．０１ ＲＭＢ ２，０３９，８２４．６６ ５４ 附注３７． 补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 南通市财政局汇入补助款 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ３１０，０００．００ 国家机械工业局机电办汇入项目补贴款 －－－ ５００，０００．００ 数控机床增值税退税 １，２００，０００．００ ＊ １，２００，０００．００ 一九九九年度教育费附加及城市维护建设费退税 ０ １，００３，９００．００ 扭亏增盈补贴 ０ １１，０００，０００．００ 高新技术企业增值税返还 ２９３，２００．００ ＊＊ －－－ ＲＭＢ １，４９３，２００．００ ＲＭＢ １４，０１３，９００．００ ＊ 根据国家税务总局、财政部财税字［２０００］４７ 号文《关于数控机床产品增 值税先征后返还问题的通知》和国家机械工业局国机管［２０００］２１６ 号文的有关 规定，本公司获得的数控机床产品增值税返还额度为 １，２００，０００．００ 人民币元。 ＊＊ 系根据深圳市扶持高新技术产业税收优惠政策的相关规定，南星电子 公司收到的高新技术企业增值税返还款计 ２９３，２００．００ 人民币元。 附注３８． 营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 地产地销销项税额转入 ＲＭＢ３，５８０，８０７．８２ ＊ ＲＭＢ ３，４８８，６８７．２１ 无需支付的款项 －－－ ６８４，７４０．７６ 其他 ４８２，６６３．１４ ４９，５４４．１２ ＲＭＢ４，０６３，４７０．９６ ＲＭＢ ４，２２２，９７２．０９ ＊二零零一年度南星电子公司在深圳经济特区内生产并销售产品所发生 的增值税销项税额按照深圳市税收政策转入“营业外收入”账项计 ３，５８０，８０７．８２ 人民币元。 附注３９． 营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 项 目 ２００１ ２０００ 罚款支出 ２１９，５１２．９４ ５０，７９２．９２ 地产地销进项税额转入 １，０８８，６５６．１２ ＊ １，４１６，０５１．４８ 计提固定资产减值准备 ７４７，７１３．８６ ５５ 计提在建工程减值准备 ５８８，０４０．４９ －－－ 无形资产减值准备 ２，０００，０００．００ ＊＊ －－－ 其他 ２，５２７，０９１．５５ ３４，９３０．４４ ＲＭＢ ７，１７１，０１４．９６ ＲＭＢ １，５０１，７７４．８４ ＊二零零一年度南星电子公司在深圳经济特区内生产并销售产品所发生 的增值税进项税额按照深圳市税收政策转入 “营业外支出账项计 １，０８８，６５６．１２ 人民币元。 ＊＊本公司子公司纵横同创软件有限公司计提路由器和图形工作站技术的减值 准备２，０００，０００．００元。 附注４０．关联方关系及其交易 （１） 关联方关系 明细项目列示如下： Ａ． 存在控制关系的关联方： 公司名称 注册地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质或类型 法定代表人 江苏技术进 南京市／南通市 自营和代理商品及技 控股公司 国有独资 张宗平 出口公司＊ 术的进出口业务等 ＊ 江苏技术进出口公司系于一九八四年经中国对外贸易经济合作部批准 成立的国有对外贸易企业，公司主要经营技术、机械、设备、仪器仪表以及轻 工、纺织、化工等各类商品的进出口业务。该公司还代理其联营公司－－－长江 饲料公司的第一大股东－－－丹徒龙山的鳗鱼出口业务。 Ｂ． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 ２００１．１．１ 本年增（减）数 ２００１．１２．３１ １．江苏技术公司 ＲＭＢ ３２，０４０，０００．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ３２，０４０，０００．００ ２．多福机械公司 ＵＳＤ ４００，０００．００ ＵＳＤ －－－ ＵＳＤ ４００，０００．００ ３．悦利机械公司 ＵＳＤ ８８２，７００．００ ＵＳＤ －－－ ＵＳＤ ８８２，７００．００ ４．南星电子公司 ＵＳＤ ２，０００，０００．００ ＵＳＤ －－－ ＵＳＤ ２，０００，０００．００ ５．交通机械公司 ＲＭＢ ３，０００，０００．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ３，０００，０００．００ ６．纵横同创公司 ＲＭＢ ９０，０００，０００．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ９０，００ ０，０００．００ ７．纵横苏天公司 ＲＭＢ ４７，５００，０００．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ４７，５０ ０，０００．００ ８．纵横华智公司 ＲＭＢ ２，０００，０００．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ２，０００，０００．００ ９．纵横贸易公司 ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １０，００ ０，０００．００ １０．燕东铸造公司 ＵＳＤ １，２００，０００．００ ＵＳＤ －－－ ＵＳＤ １，２００，０００．００ １１．威特机械公司 ＵＳＤ ３６０，０００．００ ＵＳＤ －－－ ＵＳＤ ３６０，０００．００ １２．纵横信息公司 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ５００，０００．００ ＲＭＢ ５００，０００．００ ５６ １３．南京环保公司 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １２，５００，０００．００ ＲＭＢ １２，５００，０００．００ １４．南通环保公司 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ２５，０００，０００．００ ＲＭＢ ２５，０００，０００．００ １５．ＴＯＮＭＡＣ ＯＰＥ．ＩＮＣ． ＵＳＤ －－－ ＵＳＤ ９７４，３００．００ ＵＳＤ ９７４，３００．００ １６．南星通讯公司 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ １７．南星器件公司 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ １８．同创商务公司 ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ５００，０００．００ ＲＭＢ ５００，０００．００ １９．上海倍尔公司 ＵＳＤ －－－ ＵＳＤ １，２０５，０００．００ ＵＳＤ １，２０５，０００．００ ２０、时频科技公司 ＲＭＢ １，０００，０００．００ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ １，ＯＯＯ，０００．００ Ｃ． 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： ２００１．１．１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 公司名称 金额 比例 金额 金额 金额 比例 江苏技术公司 ＲＭＢ ５６，０００，０００．００ ２８．１８％ ＲＭＢ １１，２００，０００．００ －－ ＲＭＢ ６７，２００，０００．００ ２８．１８％ 多福机械公司 ＲＭＢ ２，１１５，４８６．２４ ７５％ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ２７４，９９０．８８ ＲＭＢ １，８４０，４９５．３６ ７５％ 悦利机械公司 ＲＭＢ ２，３７８，２７５．００ ５８％ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ６２８，２０５．９１ ＲＭＢ １，７５０，０６９．０９ ５８％ 南星电子公司 ＲＭＢ ５４，９２１，０５１．１７ ９５％ ＲＭＢ １８，０００，７４６．８１ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ７２，９２１，７９７．９８ ９５％ 交通机械公司 ＲＭＢ １，２５０，７６８．５５ ９４％ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ７８０，３９２．１２ ＲＭＢ ４７０，３７６．４３ ９４％ 纵横同创公司 ＲＭＢ ７９，８１２，７２６．００ ９０％ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ２４，９９８，７７９．５０ ＲＭＢ ５４，８１３，９４６．５０ ７７．７８％ 纵横苏天公司 ＲＭＢ ２４，２７８，１９４．５５ ５１％ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ４７８，５８９．１３ ＲＭＢ ２３，７９９，６０５．４２ ５１％ 纵横华智公司 ＲＭＢ １，５１３，６９５．１１ ７５％ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ３５２，２６０．１４ ＲＭＢ １，１６１，４３４．９７ ７５％ 纵横贸易公司 ＲＭＢ ４，９９３，３６７．５８ ５０％ ＲＭＢ ８２９，０６９．８６ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ５，８２２，４３７．４４ ５０％ 燕东铸造公司 ＲＭＢ ２，６６０，６２０．８４ ５０％ ＲＭＢ ３６，５１４．８７ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ２，６９７，１３５．７１ ５０％ 威特机械公司 ＲＭＢ ２，３２０，１１８．２３ ５０％ ＲＭＢ ９９，３６９．４１ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ２，４１９，４８７．６４ ５１％ 纵横信息公司 ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ ４００，０００．００ ＲＭＢ ６，４８６．５２ ＲＭＢ ３９３，５１３．４８ ８０％ 纵横投资公司 ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ １２，０００，０００．００ ＲＭＢ ２，６８４，３６２．８３ ＲＭＢ ９，３１５，６３７．１７ ４０％ 南京环保公司 ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ １０，０００，０００．００ ＲＭＢ １２８，４５７．９８ ＲＭＢ ９，８７１，５４２．０２ ８０％ 南通环保公司 ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ １７，５００，０００．００ ＲＭＢ ７６，１７６．５１ ＲＭＢ １７，４２３，８２３．４９ ７７．８６％ ＴＯＮＭＡＣ ＯＰＥ，ＩＮＣ ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ ５，７３９，６６４．１０ ＲＭＢ ２９，８３０．９３ ＲＭＢ ５，７０９，８３３．１７ １００％ 南星通讯公司 ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ ４，５００，０００．００ ＲＭＢ １，２８０，３２６．６８ ＲＭＢ ３，２１９，６７３．３２ ９０％ 南星器件公司 ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ ５，０００，０００．００ ＲＭＢ １，２６８，３５７．９８ ＲＭＢ ３，７３１，６４２．０２ １００％ 同创商务公司 ＲＭＢ１，４９６，４６９．０５ ９５％ ＲＭＢ －－－ ＲＭＢ ５２８，７４３．３０ ＲＭＢ ９６７，７２５．７５ ９５％ 上海倍尔公司 ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ ４，７００，０００．００ ＲＭＢ １，３１４，７４４．０２ ＲＭＢ ３，３８５，２５５．９８ ８２．９５％ 时频科技公司 ＲＭＢ ６００，０００．００ ＲＭＢ ６４，４１５．７７ ＲＭＢ ６６４，４１５．７７ ６０％ Ｄ． 不存在控制关系的关联方关系的性质： 关联方名称 与本公司的关系 纵横投资公司 本公司的联营公司 本公司控股股东的子公司 波普电子公司 Sutech Industries Inc. 本公司控股股东的子公司 东华电子公司 本公司控股股东的联营公司 南京波尔公司 本公司控股股东的原子公司 与南京波尔公司同一法定代表人 福欣科技公司 与南京波尔公司同一法定代表人 新宏威投资公司 与南京波尔公司同一法定代表人 上海苏方欣投资咨询公司 长江饲料公司 本公司的联营公司 丹徒龙山公司 长江饲料公司的控股股东 溧阳市保龙电气机械设备制造有限公司 ( 溧阳保龙公司) 长江饲料公司的股东之一 江苏中龙实业公司 (中龙实业公司) 长江饲料公司的股东之一 天地房地产公司 本公司之子公司的联营公司 ５７ 苏天广播公司 本公司之子公司的股东 本公司之子公司的股东 同创研究院 本公司之子公司的联营公司 纵横东方公司 同创研究院的子公司 南京同创交通信息技术有限公司(交通信息技术公司 ) 同创研究院的子公司 南京烽火安网信息技术有限公司(烽火信息公司 ) 纵横同创公司的股东 天地环网公司 纵横同创公司总裁实质控制的公司 天地国际集团 纵横同创公司总裁实质控制的公司 南京同创信息产业集团公司 (同创集团公司) 南京东方文化公司 纵横同创公司总裁实质控制的公司 南京同创房地产开发有限公司( 同创房地产公司 ) 纵横同创公司总裁任法定代表人的公司 本公司董事沈培熊任法定代表人的公司 百顺实业公司 本公司董事丁玉粹任法定代表人的公司 全昌工贸公司 全昌工贸公司的子公司 扬帆贸易公司 （２） 关联方交易 Ａ． 销售 本公司向关联方销售货物明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 关联方名称 销货金额 占销货总额的比例 销货金额 占销货总额的比例 燕东铸造公司 ＲＭＢ －－－ －－－ ＲＭＢ ９９，１２２．７１ ０．０５％ 威特机械公司 ＲＭＢ １６，４５２．９９ －－－ ＲＭＢ ９７０，６８３．７６ ０．４８％ 全昌工贸公司 ＲＭＢ ５５，８９７．４４ －－－ ＲＭＢ －－－ －－－ 南星电子公司向关联方销售货物明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 关联方名称 销货金额 占销货总额的比例 销货金额 占销货总额的比例 波普电子公司 ＲＭＢ １５，３４１，６６１．６３ ４６．２１％ ＲＭＢ ８，１６７，１９４．０５ ２２．９７％ 江苏技术进出 RMB 2,637,956.89 7.95% RMB --- --- 口公司 纵横苏天公司向关联方销售货物明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 关联方名称 销货金额 占销货总额的比例 销货金额 占销货总额的比例 苏天广播公司 ＲＭＢ １，８０４，９０３．８５ １００．００％ ＲＭＢ －－－ －－－ Ｂ． 采购 ５８ 本公司向关联方采购货物明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 关联方名称 购货金额 占购货总额的比例 购货金额 占购货总额的比例 燕东铸造公司 ＲＭＢ ５，５５２，５６２．４４ ５．２７％ ＲＭＢ ５，００３，０３２．２６ ２．７０％ 江苏技术进出口公司 ＲＭＢ ２，９７４，４８８．８６ ２．０４％ ＲＭＢ １，２２１，１００．００ ０．６６％ 全昌工贸公司 ＲＭＢ ３３５，９５１．９１ ０．１２％ ＲＭＢ －－－ －－－ 扬帆贸易公司 ＲＭＢ ８９９，０４２．４８ ０．３３％ ＲＭＢ －－－ －－－ Ｓｕｔｅｃｈ Ｉｎｄｕｓｔｒｉｅｓ Ｉｎｃ． ＲＭＢ ５，６４８，１３９．６４ ２．０８％ ＲＭＢ －－－ －－－ 南星电子公司向关联方采购货物明细项目列示如下： ２００１ ２０００ 关联方名称 购货金额 占购货总额的比例 购货金额 占购货总额的比例 波普电子公司 ＲＭＢ ２，５７１，０３８．６８ ７．３２％ ＲＭＢ １６，１０３，９４２．７７ ６１．５１％ Ｃ．占用流动资金 二零零一年七月一日,本公司与波普电子公司签订《借款协议》, 本公司 借 予 波 普 电 子 公 司 100,000,000.00 人 民 币 元 , 借 款 期 限 为 一 年, 年 利 率 为 6.435%。 同 日,波普电子公司与纵横投资公司签订《资金委托管理合同》,波 普电子公司将 100,000,000.00 人民币元的货币资金交付纵横投资公司进行委 托资产管理, 合同规定年收益率不低于 6.60%, 并按资金实际占有天数计算收 益。二零零一年十二月二十日和十二月二十七日,纵横投资公司分别向波普电 子 公 司 归 还 40,000,000.00 人 民 币 元 和 30,000,000.00 人 民 币 元 , 并 以 1,000,100.00 股成本价约为 30.00 人民币元/股的波导股票抵付 30,000,000.00 人民币元的受托资产管理本金。二零零一年十二月二十四日和十二月二十八 日,波普电子公司分别向本公司归还 40,000,000.00 人民币元和 30,000,000.00 人民币元，并以 1,000,100.00 股成本价约为 30.00 人民币元/股的波导股票抵 付 30,000,000.00 人民币元的借款本金。 二零零一年十二月七日 ，南星电子公司与江苏技术进出口公司签订《 合 作协议》，江苏技术公司为南星电子公司代理进口 Ｖｘｗｏｒｋｓ 系统软件及配套产 品，南星电子公司应在二零零二年一月十五日前向江苏技术进出口公司支付 １３，０００，０００．００ 人民币元作为购货定金。同日，双方签订《质押合同》，江 苏 技术进出口公司同意将其在纵横投资公司的 １２，０００，０００ 股股权质押给南星电 子公司作为归还定金的担保。二零零一年十二月十二日，南星电子公司向江苏 技术进出口公司付款计 １０，５００，０００．００ 人民币元，江苏技术进出口公司的上述 ５９ 股权质押申请业已于二零零一年十二月十九日经上海市工商行政管理局浦东 新区分局核准。 Ｄ． 接受担保 本年度江苏技术进出口公司为本公司及其子公司提供担保的借款计 ５２７，０００，０００．００ 人民币元。 Ｅ．提供担保 二零零一年度 ，本公司为燕东铸造公司、威特机械公司借款提供担保。 二 零 零 一 年 十 二 月 三 十 一 日 ，本 公 司 向 该 等 公 司 的 担 保 金 额 共 计 ９，８００，０００．００ 人民币元。 Ｆ． 提供质押 二零零一年度，本公司以银行定期存单 ６０，０００，０００．００ 人民币元为天地 国际集团银行开具承兑汇票提供质押。 Ｇ． 提供反担保 二零零一年度，由于江苏宏图高科技股份公司（以 下 简 称“宏图高科公 司”）为江苏技术进出口公司及东华电子公司借款提供担保，本公司对江苏技 术进出口公司提供反担保函。二零零一年度，本公司为江苏技术进出口公司借 款提供反担保函，金额共计 １７８，０００，０００．００ 人民币元，本公司为东华电子公司 提供反担保，金额共计 ５，０００，０００．００ 人民币元。 Ｈ． 租用固定资产 波普电子公司与南星电子公司的子公司——南星通讯公司于本年度签订 了租赁设备的《协议书》，南星通讯公司租用波普电子公司设备一批，价值计 １，２８６，８３１．００ 人民币元，租赁期为三年，年租金计 ３００，０００．００ 人民币元。 Ｊ． 委托资产管理 如附注 ３６（６）所述，二零零一年二月二日， 新宏威投资公司与本公司签订 《资金委托管理合同》，本公司通过南京波尔公司交付给新宏威投资公司管理 ６０ 的资金累计 ６１０，０００，０００．００ 人民币元。二零零一年度，本公司共获得委托资 产管理收益计 ９，６００，０００．００ 人民币元。 如附注 ３６（６）所述，二零零零年八月二十日，福欣科技公司与本公司签订 《资金委托管理公司》，本公司通过南京波尔公司交付给福欣科技公司管理的 资金累计 １５０，０００，０００．００ 人民币元。二零零一年度，本公司共获得委托资产 管理收益计 １２，４００，０００．００ 人民币元。 Ｋ． 购买股权 如附注 ４（２）所述，二零零一年十月二十九日，南京东方文化公司与纵横同 创公司签订了《出资转让协议书》，南京东方文化公司将其持有的天地房地产 公司的 ３０％的权益性资本作价计 ３４，５００，０００．００ 人民币元转让予纵横同创公 司。 Ｌ． 出售股权 如附注 ４（１）Ｈ 所述，二零零一年度，天地环网公司与本公司签订《出资转 让协议》，并于二零零一年七月十日，经纵横同创公司股东会决议，本公司将持 有的纵横同创公司 ２２．２２％的出资额计 ２０，０００，０００．００ 人民币元转让予天地环 网公司。 （３） 关联方往来余额明细项目列示如下： ２００１．１２．３１ ２００１．１．１ 占该账项金额 占该账项金额 项目 关联方名称 金 额 金 额 的比例 的比例 应收账款 威特机械公司 317,635.57 0.10% - 江苏技术公司 120,694,589.54 38.16% 8,500,000.00 2.79% 波普电子公司 12,337,883.40 3.90% 1,677,749.34 0.55% Sutech Industries Inc 44,332,930.68 14.02% 45,809,856.61 15.04% 长江饲料公司 12,000,000.00 3.79% - 0.00% 丹徒龙山公司 466,020.29 0.15% 466,020.29 0.15% 合计 190,149,059.48 60.12% 56,453,626.24 18.53% 预付账款 波普电子公司 ５１，７０１．２６ ０．１７％ －－－ －－－ ５１，７０１．２６ ０．１７％ －－－ －－－ 其他应付款 多福机械公司 54,550.00 0.49% －－－ －－－ 南京波尔公司 200,000.00 1.81% －－－ －－－ 扬帆贸易公司 809,222.13 7.32% ３，９２４，７６２．０４ ８．２８％ 1,063,772.13 9.63% ３，９２４，７６２．０４ ８．２８％ 其他应收款 多福机械公司 1,313,298.97 1.31% －－－ －－－ 悦利机械公司 1,537,667.39 1.53% －－－ －－－ 华容集团公司 1,000,000.00 1.00% ６１ 波普电子公司 3,285,955.70 3.28% －－－ －－－ 溧阳保龙公司 140,867.34 0.14% １４０，８６７．３４ ０．３１％ 百顺实业公司 8,000,000.00 7.98% －－－ －－－ 热处理齿轮公司 2,086,704.88 2.08% 同创集团公司 8,500,000.00 8.47% －－－ －－－ 同创天地环网公司 6,020,000.00 6.00% －－－ －－－ 同创房地产公司 2,000,000.00 1.99% －－－ －－－ 烽火信息公司 1,610,000.00 1.61% 合计 ３５，４９４，４９４．２８ 35.39% １４０，８６７．３４ ０．３１％ 附注 母公司长期投资项目注释 Ａ． 本公司的长期投资明细项目列示如下： ２００１．０１．０１ ２００１．１２．３１ 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 其他股权投资 ２４６３５４５２６．２０ －－－ ７９１００４０１．４６ ２３０９７２２３．６８ ２８８０７０１６７．５３ １１９８９１７３．２９ 股权投资差额 ７１８５５６２．８９ －－－ －－－ １６９８６２．８１ ７０１５７００．０８ －－－ ２５３５４００８９．０９ －－－ ７９１００４０１．４６ ２３２６７０８６．４９ ２９５０８５８６７．６１ １１９８９１７３．２９ ６２ Ｂ．本公司的其他股权投资明细项目列示如下： 占被投资公司 本年分得 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例 初始投资额 2001.01.01 本年增-减)投资额 本年权益增-减)额 累计权益增-减)额 2001.12.31 现金红利 减值准备 交通机械公司 2000.01.21-2004.04.30 94.00% 2232011.67 2232011.67 -1761635.24 -1761635.24 470376.43 纵横同创公司 2000.04.30-2030.04.30 77.86% 81000000.00 80458640.66 -17745031.76 -7321723.91 -7863083.25 55391884.99 多福机械公司 1993.02-2005.02 75.00% 2312720.00 2115486.24 -261576.31 -458810.07 1853909.93 1852619.15 纵横华智公司 2000.09.12-2010.09.11 75.00% 1500000.00 1513695.11 -468795.96 -455100.85 1044899.15 悦利机械公司 1994.05.30-2009.05.29 58.00% 4419116.59 2378275.00 -539909.76 -2580751.35 1838365.24 1838365.24 南星电子公司 1998.07.02-2005.07.02 95.00% 37227698.83 51382574.66 -594430.21 13560445.62 50788144.45 0 纵横苏天公司 2000.10.13-2018.10.12 51.00% 24270000.00 24278194.55 -479489.13 -471294.58 23798705.42 纵横贸易公司 2000.11.10-2030.11.09 50.00% 5000000.00 4993367.58 915202.43 908570.01 5908570.01 威特机械公司 1992.12.30-2007.12.29 51.00% 1303516.77 2320118.23 99369.4 1115970.86 2419487.63 燕东铸造公司 1988.05.23-2003.05.23 50.00% 2232000.00 2660620.84 62844.37 491465.21 2723465.21 200000.00 纵横投资公司 2001.04.04-2016.04.03 40% 12000000.00 12000000.00 -2976877.06 -14976877.06 9023122.94 59845874. 长江饲料公司 1998.12-2001.10 42.00% 17487075.05 69 -33381275.69 23008924.11 26464599.00 8298188.90 南通环保公司 2001.09.05- 70% 17500000.00 17500000.00 -83456.95 -17583456.95 17416543.05 纵横信息公司 2001.09.14 80% 400000.00 400000.00 -6486.52 -406486.52 393513.48 南京环保公司 2001.09.30 80% 10000000.00 10000000.00 -164098.78 -10164098.78 9835901.22 TONMAC OPE、INC.2001.09.24- 100% 5739664.10 5739664.10 -29830.93 -5769495.03 5709833.17 亚创投资公司 2001.7.21-2020.12.27 20.00% 60000000.00 60000000.00 813179.24 -59186820.76 60813179.24 南通市股份制咨询 服务公司 1993.06.24 6.67% 200000.00 200000.00 200000.00 交通银行南通支行 1992.12.23 0.00% 815666.97 815666.97 815666.97 44212.35 江苏省机床联合公 司 1994.06.02 3.00% 60000.00 60000.00 60000.00 南通市商业银行股 份有限公司 1992.10.20 0.88% 1100000.00 1100000.00 1100000.00 新兴投资公司 2000.11.10-2030.11.09 10.00% 10000000.00 10000000.00 10000000.00 296799469.98 246354526.20 87894632.34 -46178991.01 -82592534.63 288070167.53 244212.35 11989173.29 ６３ Ｃ． 股权投资差额列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初余额 本年摊销额 年末余额 南星电子公司 １０６５６７５９．６１ ＊ １０年 ８０８１３７６．０４ １０６５６７５．９６ ７０１５７００．０８ 长江饲料公司 （１１５５１６３．２３ ）＊ １０年 （８９５８１３．１５ ） （８９５８１３．１５ ） ０．００ ９５０１５９６．３８ ７１８５５６２．８９ １６９８６２．８１ ７０１５７００．０８ 附注４２．或有事项 （１） 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司为其他公司向银行借款 提供担保明细项目列示如下： 公司名称 担保金额 担保方式 贷款期限 燕东铸造公司 ＲＭＢ ２，８００，０００．００ 保证担保 ２００１．０１．０９— ２００２．０１．０９ 威特机械公司 ４００，０００．００ 保证担保 ２００１．０７．１５— ２００２．０７．１４ 威特机械公司 ４００，０００．００ 保证担保 ２００１．０５．２４— ２００２．０５．２３ 威特机械公司 １，６００，０００．００ 保证担保 ２００１．０４．１９— ２００２．０４．１７ 威特机械公司 ４００，０００．００ 保证担保 ２００１．０６．１５— ２００２．０４．１９ 南通柴油机股份有限公司 １，６００，０００．００ 互保 ２００１．１１．３０— ２００２．０６．１０ 南通柴油机股份有限公司 ２，０００，０００．００ 互保 ２００１．１２．１５— ２００２． １０．３０ 南通柴油机股份有限公司 １，０００，０００．００ 互保 ２００１．０８．２１— ２００２．０９．２５ 南通柴油机股份有限公司 １，５００，０００．００ 互保 ２００１．０８— ２００２．０９．１６ 南通柴油机股份有限公司 １，３００，０００．００ 互保 ２００１．１２．２５— ２００３．０６．２５ 南通柴油机股份有限公司 ２，０００，０００．００ 互保 ２００１．１２．１９－－２００２．１２．１９ 纵横同创公司 １０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．１２．２８—２００２．１２．２８ 中国科健股份有限公司 １００，０００，０００．００ 互保 ２００１．０８．２２—２００３．０８．２２ 宏图高科公司 ４０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．１１．２１—２００２．１１．２４ 宏图高科公司 ２０，０００，０００．００ 四方互保 ＊ ２００１．０８．２０—２００２．０８．１６ 宏图高科公司 ２０，０００，０００．００ 四方互保 ＊ ２００１．０９．２１—２００２．０９．２１ 纵横贸易公司 ５，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．０９．３０—２００２．０９．３０ 南星电子公司 ５０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．１２．２６— ２００２．０６．２５ 南星电子公司 ３０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．０８．０１— ２００２．０２．０１ 南星电子公司 ７０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．１２．２８— ２００２．０６．２０ ＲＭＢ ３６０，０００，０００．００ ＊ 江苏宏图电子信息集团有限公司、宏图高科公司、江苏技术进出口公 司及本公司达成贷款互保协议，协议各公司之间相互提供 １００，０００，０００．００ 人 民币元流动资金借款担保。 （２） 截至二零零一年十二月三十一日止，宏图高科公司为江苏技术进出 口公司、东华电子公司向银行借款提供担保，本公司为宏图高科公司提供反担 保函、反担保，明细列示如下： ５９ 贷款银行 借款方 借款金额 担保方式 借款期限 交通银行南京分行 江苏技术公司 ＲＭＢ ２０，０００，０００．００ 反担保函 ２００１－０９－０３—２００２－０９－０１ 交通银行南京分行 江苏技术公司 ２０，０００，０００．００ 反担保函 ２００１－１０－１６—２００２－１０－０１ 中国工商银行江苏省分行 江苏技术公司 ２０，０００，０００．００ 反担保函 ２００１－０９－１８—２００２－０９－１６ 中国工商银行江苏省分行营业部 江苏技术公司 ２０，０００，０００．００ 反担保函 ２００１－０２－２２—２００２－０２－１３ 中国工商银行江苏省分行营业部 江苏技术公司 ４５，０００，０００．００ 反担保函 ２００１－０３－１６—２００２－０３－１７ 中国进出口银行 江苏技术公司 ５０，０００，０００．００ 反担保函 ２０００－１２－２０—２００２－０６－２１ 中国银行南通分行 江苏技术公司 ３，０００，０００．００ 反担保函 ２００１－０１－０８—２００２－０１－１８ 中信实业银行南京分行 东华电子公司 ５，０００，０００．００ 反担保 ２００１－０９－１４—２００２－０９－１４ ＲＭＢ１８３，０００，０００．００ （３） 截至二零零一年十二月三十一日止，本公司以银行定期存单为其他 公司向银行借款或开具银行承兑汇票提供质押的明细项目列示如下： 开户银行 借 款金 额 借款方 借款方式 质押物 质押物价值 质押期限 深圳发展银行南京分行 ＲＭＢ ３０，０００，０００．００＊ 天地国际集团 银行承兑汇票 银行定期存单 ＲＭＢ ３０，０００，０００．００ ２００１．１１．０１－２００２．０１．３０ 中信实业银行南京分行城西 ３０，０００，０００．００ ＊ 天地国际集团 银行承兑汇票 银行定期存单 ３０，０００，０００．００ ２００１．１１．０１－２００２．０２．０１ 支行 深圳发展银行科技支行 ５０，０００，０００．００ 南星电子公司 银行承兑汇票 银行定期存单 ５０，０００，０００．００ ２００１．１２．２７－２００２．０６．２６ 中信实业银行深圳笋岗支行 １５，０００，０００．００ 南星电子公司 银行借款 银行定期存单 １５，０００，０００．００ ２００１．１２．３０－２００２．０６．３０ ＲＭＢ １２５，０００，０００．００ ＲＭＢ １２５，０００，０００．００ ＊ 二零零一年十一月一日， 天地国际集团在深圳发展银行南京分行向天 地房地产公司开具银行承兑汇票，汇票总额计 ３０，０００，０００．００ 人民币元。二零 零一年十一月一日，深圳发展银行南京分行与本公司签订了深发宁营承质字第 ０９９２１２００１１１０１ｃｄ０００１－００３ 号《承兑质押担保合同》，用本公司在该行的银行 定期存单 ３０，０００，０００．００ 人民币元对该银行承兑汇票作质押。质押期限自二 零零一年十一月一日起至二零零二年一月三十日止。本公司于二零零二年一 月三十日就该质押事项与银行重新签订了《承兑质押担保合同》，质押期限延 至二零零二年三月三十一日。 二零零一年十一月一日 ，天地国际集团在中信实业银行南京分行向天地 房地产公司开具银行承兑汇票，汇票总额计 ３０，０００，０００．００ 人民币元。二零零 一年十一月一日， 中信实业银行南京分行城西支行与本公司签订了《银行承 兑质押担保合同》， 用本公司在该行的银行定期存单 ３０，０００，０００．００ 人民币 元对该银行承兑汇票作质押。质押期限自二零零一年十一月一日起至二零零 二年二月一日止。 上述两项质押事项业经本公司董事会于二零零一年十月三十一日及二零 零二年一月二十九日通过。 ６０ 二零零一年十一月七日，南京东方文化公司与本公司签订 《质押合同》， 南京东方文化公司以其持有的天地房地产公司 ４２％的股权为本公司履行上述 两项承兑质押担保义务 ，代为偿还债务的 ７０％提供质押反担保。惟南京东方 文化公司业于期后将其持有的天地房地产公司部份股权转让，截至二零零二年 四月九日止，南京东方文化公司仅持有天地房地产公司 ２９％的股权。 （４） 本公司为多福机械公司借款提供银行贷款担保 ，借款到期后，多福机 械公司未能如期清偿。二零零零年九月十五日，本公司与中国信达资产管理公 司 南 京 办 事 处 签 订 还 款 协 议 ，并 于 本 年 度 代 偿 借 款 本 金 及 利 息 计 ２，２９３，２９８．９７ 人民币元。 （５） 截至一九九九年九月十日止，深圳市麦达投资有限公司（以下简称“麦 达公司”）拖欠南星电子公司货款计 １４６，６０７．５０ 人民币元。一九九九年十月 二十四日，南星电子公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼并获受理。依据深 圳市罗湖区人民法院二零零零年三月十三日深罗法字第 １４ 号《民事调解书》， 麦达公司确认欠南星电子公司货款计 １４５，４６２．００ 人民币元，麦达公司应于调 解 书 生 效 起 第 一 个 月 内 偿 还 南 星 电 子 公 司 ４８，４８７．００ 人 民 币 元， 其 余 ９６，９７５．００ 人民币元应于第二个月内偿还。截至二零零一年十二月三十一日 止，南星电子公司已收到现金及收回南星电子公司产品计 ５９，４９４．４０ 人民币元， 尚余 ８７，１１３．１０ 人民币元未收回。为此，南星电子公司向深圳市罗湖区法院申 请强制执行，查扣其 ＢＰ 机零配件一批，已委托拍卖行进行拍卖以冲抵欠款。截 至二零零一年十二月三十一日，南星电子公司尚未收到以上款项， 对该款项已 计提的坏账准备计 １７，４２２．６２ 人民币元。 （６） 截至二零零一年五月三十一日止，深圳市上普电子有限公司（以下简 称“上普电子公司”）拖欠南星电子公司货款计 ２０９，２０７．００ 人民币元。经催 收未果，南星电子公司向深圳市福田区人民法院提起诉讼并获受理。根据深圳 市福田区人民法院二零零一年十月三十一日深福法经初字第 ２２７３ 号《民事判 决 书 》，上 普 电 子 公 司 应 于 判 决 书 生 效 后 十 日 内 支 付 南 星 电 子 公 司 货 款 计 ２０９，２０７．００ 人民币元。截至二零零一年十二月三十一日止，南星电子公司尚 未收到以上款项，对该款项已计提的坏账准备计 ７，３８３．４６ 人民币元。 （７） 截至二零零一年七月三十一日止， 浙江万众通讯股份有限公司深圳 分 公 司（ 以 下 简 称 “ 万 众 通 讯 深 圳 分 公 司 ” ） 拖 欠 南 星 电 子 公 司 货 款 计 １６７，４８４．４５ 人民币元，经多次催收无效，南星电子公司向深圳市福田区人民法 院提起诉讼并获受理。根据深圳市福田区人民法院二零零一年十月三十一日 ６１ 深福法经初字第 ２２７４ 号《民事判决书》，万众通讯深圳分公司应于判决书生 效后十日内支付南星电子公司货款计 １６７，４８４．４５ 人民币元及其利息。截至二 零零一年十二月三十一日止，南星电子公司尚未收到以上款项 ，对该款项计提 的坏账准备计 ８，０１５．８８ 人民币元。 （８） 截至二零零一年四月三十一日止，厦门中桥通讯设备有限公司（以下 简称“厦门中桥公司”）拖欠南星电子公司货款计 ２，９９８，７５１．５９ 人民币元，经 多次催收无效 ，南星电子公司向福建省厦门市中级人民法院提起诉讼并获受 理。根据福建省厦门市中级人民法院二零零一年十一月二十七日厦经初字第 ４１４ 号《民事判决书》，厦门中桥公司应于二零零一年十二月二十七日之前偿 付南星电子公司货款计 ２，９９８，７５１．５９ 人民币元及其利息。 （９） 如附注 １４（３）所述，本公司的子公司－－－南星电子公司为向银行借款 以位于深圳市南山区北环路猫头山高发工业区高发 ８ 号厂房 １ 至 ６ 层和单身 宿舍 ４ 栋共 ５４ 套房产作抵押，该等房产价格计 １７，６６０，０００．００ 人民币元。 附注４３． 财务承诺 二零零一年十月十二日 ，纵横同创公司、同创房地产公司与百顺实业公 司签订《合作协议书》，三方拟联合开发建设位于南京秦淮区大明路 ３ 号宗地， 由纵横同创公司与百顺实业公司分别出资 １５，０００，０００．００ 人民币元，同创房地 产公司提供建设用地并负责规划设计、建设施工、房产销售、物业管理等，项 目开发完成期限为两年。同创房地产公司承诺在两年的开发期内保证项目投 资方每年获得投资额 ３０％的收益。截至二零零一年十二月三十一日止，纵横同 创公司尚未投入相关资金。 根据南星电子公司与百顺实业公司签订的《协议书》，百顺实业公司将 其在上述土地使用权开发项目中的投资约定转让予南星电子公司，由南星电子 公司代百顺实业公司行使合作约定。 附注４４．资产负债表日后事项 （１） 二零零二年一月七日，经江苏省南通市工商行政管理局批准，南通纵 横热处理齿轮有限公司由本公司和自然人丁玉焠、陈建军、余青、费敏捷和 欧斌共同投资成立，领取了注册号为 ３２０６００１１０８０００ 号的企业法人营业执照。 注册资本计 ８，０００，０００．００ 人民币元，其中本公司出资比例为 ９７．５％。 （２） 二零零二年三月十三日， 本公司于 《中国证券报》刊登重大事项公 ６２ 告：江苏技术进出口公司同意将其持有的本公司国有法人股 ６７，２００，０００ 股股 权由北京德林海投资有限公司（以下简称“德林海公司”）托管，华容集团公司 同意将其持有的本公司的国家股 ４８，８７６，９２４ 股股权由德林海公司托管，并由 德林海公司行使除股权处置权外的其他股东权利；托管期自二零零二年三月 九日开始，截止日为江苏技术进出口公司持有本公司国有法人股 ３５，７５０，０００ 股股权至镇江市中级人民法院解冻完结止，１５，７２０，０００ 股股权至中国银行江 苏省分行质押期满止，１５，７３０，０００ 股股权至转让给德林海公司止；华容集团 公司将持有本公司的国家股 ４８，８７６，９２４ 股股权至转让给德林海公司止。该事 项因德林海公司于 ２００１ 年 ４ 月退出托管本公司而自然终止。 （３） 根据二零零二年三月十三日本公司于 《中国证券报》刊登的重大事 项公告：于二零零二年二月二十八日，江苏技术公司持有本公司国有法人股中 计 １５，７３０，０００ 股股权因债务往来原因被南通市中级人民法院冻结。 （４）本公司分别于二零零一年二月二十二日和三月十六日为江苏技术进 出口公司向中国工商银行江苏省分行营业部的借款计 ２０，０００，０００．００ 人民币 元和 ４５，０００，０００．００ 人民币元提供反担保函。由于江苏技术公司于该两项借 款合同到期时，无法偿还借款，该等借款的担保人宏图高科公司分别于二零零 二年三月十九日和三月二十七日向南京市中级人民法院提起诉讼，要求本公司 承担反担保责任，连带赔偿宏图高科公司造成的损失分别计 ２０，０００，０００．００ 人 民币元和 ４５，０００，０００．００ 人民币元及相应利息。江苏省南京市中级人民法院 受理了该两项诉讼，二零零二年四月三十日，就 ２０，０００，０００．００ 人民币元及相 应利息的诉讼标的，冻结了本公司银行存款计 ７，８９８，４５１．６６ 人民币元。 （５）本公司计 ６０，０００，０００．００ 人民币元的银行定期存单已作为天地国际 集团于二零零一年十一月一日分别在深圳发展银行南京分行和中信实业银行 南京分行向天地房地产公司开具银行承兑汇票的质押。其中向深圳发展银行 南京分行提供质押的 ３０，０００，０００．００ 人民币元，本公司于二零零二年一月三十 日与银行重新签订《承兑质押担保合同》，对该已到质押期限的银行定期存单 办理延期质押手续，新签订的质押期自二零零二年一月三十日起至三月三十一 日止。二零零二年四月一日，因天地国际集团到期未承付银行承兑汇票，该 笔 存单中计 ５７，０００，０００．００ 人民币元的货币资金已被深圳发展银行南京分行扣 划。二零零二年四月十五日、四月二十二日、四月二十七日，天地国际集团业 已分次向本公司归还该等款项共计 ３０，０００，０００．００ 人民币元。截至二零零二 年四月二十七日止，天地国际集团尚欠本公司款项共计 ２７，０００，０００．００ 人民币 元。 ６３ （６） 二零零二年四月十七日， 中信证券股份有限公司将本公司委托资产 管理本金计 １０，５００，０００．００ 人民币元偿还本公司。惟本公司未将该笔委托资 产管理款所产生的损益计入资产负债表日后的账项。 （７） 截至二零零二年三月三十一日止， 本公司为向其他公司向银行借款 共计 ３９０，０００，０００．００ 人民币元提供担保，其中新增担保金额计 ３０，０００，０００．００ 人民币元，具体明细项目列示如下： 公司名称 担保金额 担保方式 贷款期限 交通机械公司 ＲＭＢ ５００，０００．００ 保证担保 ２００２．０１．０７－－２００２．１１．０６ 燕东铸造公司 ２，８００，０００．００ 保证担保 ２００１．０９— ２００２．０９ 威特机械公司 ４００，０００．００ 保证担保 ２００１．０７．１５— ２００２．０７．１４ 威特机械公司 ４００，０００．００ 保证担保 ２００１．０５．２４— ２００２．０５．２３ 威特机械公司 １，６００，０００．００ 保证担保 ２００１．０４．１９— ２００２．０４．１７ 威特机械公司 ４００，０００．００ 保证担保 ２００１．０６．１５— ２００２．０４．１９ 南通柴油机股份有限公司 １，６００，０００．００ 互保 ２００１．１１．３０— ２００２．０６．１０ 南通柴油机股份有限公司 ２，０００，０００．００ 互保 ２００１．１２．１５— ２００２． １０．３０ 南通柴油机股份有限公司 １，０００，０００．００ 互保 ２００１．０８．２１— ２００２．０９．２５ 南通柴油机股份有限公司 １，５００，０００．００ 互保 ２００１．０８— ２００２．０９．１６ 南通柴油机股份有限公司 １，３００，０００．００ 互保 ２００１．１２．２５— ２００３．０６．２５ 南通柴油机股份有限公司 １，０００，０００．００ 互保 ２００２．０３．２７－－２００２．１０．２７ 南通柴油机股份有限公司 ２，０００，０００．００ 互保 ２００１．１２．１９－－２００２．１２．１９ 纵横同创公司 １０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．１２．２８—２００２．１２．２８ 中国科健股份有限公司 １００，０００，０００．００ 互保 ２００１．０８．２２—２００３．０８．２２ 宏图高科公司 ４０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．１１．２１—２００２．１１．２４ 宏图高科公司 ２０，０００，０００．００ 四方互保 ２００１．０８．２０—２００２．０８．１６ 宏图高科公司 ２０，０００，０００．００ 四方互保 ２００１．０９．２１—２００２．０９．２１ 纵横贸易公司 ５，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．０９．３０—２００２．０９．３０ 纵横贸易公司 ５，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．０３．０６—２００２．０８．０５ 纵横贸易公司 ５，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．０３．０６—２００２．０９．０５ 南星电子公司 ５０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．１２．２６— ２００２．０６．２５ 南星电子公司 ３５，０００，０００．００ 保证担保 ２００２．０２．０１— ２００２．０８．０１ 南星电子公司 １３，５００，０００．００ 保证担保 ２００２．０３．１０— ２００２．０７．２７ 南星电子公司 ７０，０００，０００．００ 保证担保 ２００１．１２．２８— ２００２．０６．２０ ＲＭＢ ３９０，０００，０００ ．００ （８） 二零零二年四月十日，国家外汇管理局南通市中心支局以通汇管告 字（２００２）第２ 号《行政处罚告知书》 ，就本公司于一九九九年十二月至二零零 一年二月期间出口美国的割草机及配件所发生的出口收汇逾期未核销的事项， 对本公司罚款７２０，０００．００人民币元。 附注４５．其他重要事项 大股东占有资金：二零零零年六月一日起，本公司采用质押银行存单的方法 取得银行借款，这些借款部分被以南京波尔新技术产业有限公司等公司的名义 ６４ 用于“申购新股”、“委托理财”，部分被江苏技术进出口公司占用。截至二零零 一年十二月三十一日止，本 公 司 应 收 江 苏 技 术 进 出 口 公 司 的 往 来 款 项 计 １０１，９９４，６１９．５４ 人 民 币 元 （ 不 含 并 账 中 应 收 同 创 软 件 公 司 往 来 款 项 １８，６９９，９７０．００ 人民币元）。 附注４６．对比数据 为符合一致性原则 ，对合并会计报表中的某些与上年度比较数据已作适 当的调整及重分类。 ６５