百联股份(600827)友谊股份2001年年度报告

上海友谊集团股份有限公司 SHANGHAI FRIENDSHIP GROUP INCORPORATED COMPANY 2001 年年度报告 2002 年 4 月 3 日 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别 及连带责任 目 录 目录………………………………………………………………………………… 1 一 公司基本情况简介…………………………………………………………… 2 二 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………… 3 三 股本变动及股东情况………………………………………………………… 5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况…………………………………… 7 五 公司治理结构………………………………………………………………… 9 六 股东大会情况简介…………………………………………………………… 11 七 董事会报告…………………………………………………………………… 12 八 监事会报告…………………………………………………………………… 20 九 重要事项……………………………………………………………………… 22 十 财务报告……………………………………………………………………… 24 十一备查文件目录………………………………………………………………… 59 附表…………………………………………………………………………… 60 1 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 上海友谊集团股份有限公司 公司法定英文名称 SHANGHAI FRIENDSHIP GROUP INCORPORATED COMPANY 二 法定代表人 王宗南 三 董事会秘书 汪龙生 联系地址 上海市浦东新区商城路 518 号 10 楼 联系电话 021 58799358 58883100-3012 传 真 021 58883303 电子信箱 sfic@sh.cnuninet.net 四 公司注册地址 上海市浦东新区商城路 518 号 10 楼 公司办公地址 上海市浦东新区商城路 518 号 10 楼 邮政编码 200120 公司国际互联网网址 http://www.shfriendship.com 电子信箱 sfic@sh.cnuninet.net 五 公司选定的信息披露报刊 上海证券报 香港商报 登载年度报告的国际互联网网址 http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点 公司股份制办公室 六 股票上市交易所 上海证券交易所 股票简称 友谊股份 友谊 B 股 股票代码 600827 900923 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1994 年 6 月 2 日 公司变更注册登记日期 2000 年 11 月 29 日 企业法人营业执照注册号 企股沪总字第 019030 号 市局 税务登记号码 国税沪字 31004413220198X 号 地税沪字 31004413220198X 号 公司未流通股票的托管机构 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称 上海上会会计师事务所有限公司 普华永道中天会计师事务所 会计师事务所的办公地址 上海市四川北路 1318 号 9 楼 上海市淮海中路 333 号 12 楼 公司聘请的律师事务所名称 上海市沪一律师事务所 律师事务所的办公地址 上海市淮海中路 1285 弄 8 号 2 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 二 财务数据和业务数据摘要 一 本年度主要利润指标 单位 元 项 目 金 额 利润总额 122,378,244.25 净利润 70,052,811.75 扣除非经常性损益后的净利润 * 55,809,550.64 主营业务利润 788,112,624.02 其他业务利润 113,228,838.43 营业利润 44,154,597.99 投资收益 79,753,779.34 补贴收入 2,476,547.53 营业外收支净额 -4,006,680.61 经营活动产生的现金流量净额 97,675,678.63 现金及现金等价物净增减额 140,420,064.29 *注 扣除非经常性损益项目和涉及金额 1 补贴收入 2,476,547.53 2 股权差额摊销 -588,179.52 3 处置固定资产收益 7,100,000.00 4 股权转让收益 199,246.79 5 补偿费收入 6,135,000.00 6 委托理财收益 3,750,000.00 7 营业外收支净额 -4,006,680.61 合计 15,065,934.19 影响净利润数 14,243,261.11 根据中国会计准则审计与国际会计准则审计的净利润差异的说明 单位 人民币千元 2001年度股 2001年度股 东应占溢利 东应占权益 根据中国会计准则编制的股东应占溢利及权益 70,053 564,771 为遵照国际会计准则而作出的调整 1 商誉及负商誉的原值及摊销方法不同而造成的年度 摊销差异和净资产差异 (13,002) 30,083 2 冲销已计入负商誉中的递延装修费用余额和年度摊销 3,012 (11,827) 3 由于采用不同年限确认职工安置费补偿而导致的差异 3,681 0 4 以前年度收入需与其相关的资本化支出同步确认所引 起的差异 1,252 (5,065) 5 计提固定资产减值准备 (26,065) 0 6 调整1993年改制前的上交利润 0 (2,422) 7 以前年度汇率差异引起的长期资产原值及年度摊销的差异 (2,110) 5,742 8 以前年度低值易耗品摊销政策的差异 0 (2,540) 9 其他 (261) (177) 遵照国际会计准则调整后的股东应占溢利及权益 36,560 578,565 3 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 二 公司近三年主要会计数据及财务指标 2000 年度 财务指标 单位 2001 年度 1999 年度 调整前 调整后 主营业务收入 元 5,773,095,239.44 2,468,244,674.14 2,468,244,674.14 575,801,723.00 净利润 元 70,052,811.75 54,169,982.56 41,588,813.33 40,734,228.53 总资产 元 3,457,442,654.58 3,259,236,221.31 3,193,390,016.34 1,309,181,736.01 股东权益(不含少数股东 元/股 564,771,493.26 541,086,724.58 494,966,166.25 407,164,159.93 权益) 全面摊薄每股收益 元/股 0.287 0.222 0.170 0.179 加权平均每股收益 元/股 0.287 0.226 0.173 0.200 扣除非经常性损益的每 元/股 0.228 0.220 0.143 0.072 股收益 每股净资产 元/股 2.312 2.215 2.026 1.789 调整后的每股净资产 元/股 1.147 1.164 1.053 1.510 每股经营活动产生的现 元/股 0.400 0.994 0.994 0.110 金流量净额 全面摊薄净资产收益率 12.404 10.011 8.402 10.000 加权平均净资产收益率 13.218 10.420 8.800 10.610 扣除非经常性损益的加 10.530 10.420 7.791 4.024 权平均净资产收益率 三 报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益 元 2001 年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 139.545 148.703 3.226 3.226 营业利润 7.818 8.331 0.181 0.181 净利润 12.404 13.218 0.287 0.287 扣除非经营性损益后的净利润 9.882 10.530 0.228 0.228 注 利润表附表的利润数据是按照中国证监会 公开发行证券的公司信息披露 编报规则第九号 要求计算的 四 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 244,293,012.00 244,293,012.00 资本公积 148,282,874.11 148,282,874.11 盈余公积 60,592,218.96 19,044,303.41 79,636,522.37 提取公积金 公益金 其中 公益金 21,109,246.44 6,348,101.14 27,457,347.58 提取公益金 当年利润 提取公积金 未分配利润 43,004,941.93 70,052,811.75 19,044,303.41 94,013,450.27 公益金 增加 新投资单位由于执 行新企业会计制度 开办 未确定投资损失 -1,206,930.75 -1,454,365.49 -1,206,930.75 -1,454,365.49 费一次性摊销 亏损超过 投资额 减少 杨浦分店 歇业 股东权益合计 494,966,116.25 87,642,749.67 17,837,372.66 564,771,493.26 4 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 三 股本变动及股东情况 一 公司股本变动情况 1 公司股份变动情况表 单位 股 本次变动增减/ 本次变动后 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1发起人股份 90,347,400 90,347,400 其中 国家持有股份 90,347,400 90,347,400 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股 13,303,153 13,303,153 3内部职工股 4优先股或其他 尚未流通股合计 103,650,553 103,650,553 二 已上市流通股份 1人民币普通股 33,564,059 33,564,059 2境内上市的外资股 107,078,400 107,078,400 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 140,642,459 140,642,459 三 股份总数 244,293,012 244,293,012 2 股票发行与上市情况 2000 年 2 月 14 日 经中国证监会 证监公司字[2000]15 号 批准 向全体股 东配售 16,751,412 股普通股 其中向国家股股东配售 10,038,600 股 向社会公 众股股东配售 6,712,812 股 本公司于 2000 年 2 月 19 日在 上海证券报 和 香港 南华早报 上同时刊登 配股说明书 股权登记日为 2000 年 3 月 6 日 除权基准日为 2000 年 3 月 7 日 缴款起止日期为 2000 年 3 月 7 日至 3 月 20 日 本次配股以本公司 1998 年 12 月 31 日总股本 189,618,000 股为基数 按 10 3 比例配股 配股价格为每股 6.60 元 本次配股实际配售总数 16,751,412 股 国家股股东以现金方式配股 50% 计 10,038,600 股 法人股股东 B 股股东放 弃配股 社会公众股股东全额配售 计 6,712,812 股 经上海证券交易所批准 社会公众认购的 6,712,812 股于 2000 年 4 月 18 日上市流通 报告期内公司股份总数及结构没有变动 二 股东情况 1 本公司报告期末股东总数为 28800 户 其中 A 股股东 14197 户 B 股股东 14603 户 2 主要股东持股情况 持股 5 以上 含 5 股东的股份变动情况 单位 股 5 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 名 称 期初数 报告期内增减 期末数 上海友谊 集团 有限公司 90,347,400 90,347,400 注 a 上海友谊 集团 有限公司所持股份 90,347,400 股为上海市国有资产 管理办公室授权经营的未上市流通的国有股 占公司总股份的 36.98 b 上海友谊 集团 有限公司国有股股权转让事宜尚未获政府有关部门 批准 c 报告期内 无其他持股 5 含5 以上的股东 d 持股本公司 5 以上 含 5 股份的股东在报告期内所持股份没有质 押或冻结的情况 公司前十名股东持股情况 截止 2001 年 12 月 31 日 名 本期末持股数 持股占总股本 股份 股东名称 次 股 比例(%) 性质 1 上海友谊 集团 有限公司 90,347,400 36.98 国有股 HKSBCBS A/C STATE BANK 2 AND TRUST S/A THE 3,530,000 1.44 外资股 CHINA FUND 3 上海国际信托投资公司 3,346,200 1.37 法人股 CBNY S/A PNC/SKANDIA 4 SELECT FUND/CHINA 2,792,134 1.14 外资股 EQUITY AC 5 上海华联 集团 有限公司 2,550,698 1.04 法人股 6 上海九百 集团 有限公司 2,256,143 0.92 法人股 NAITO SECURITIES CO., 7 1,985,839 0.81 外资股 LTD. SCBHK A/C CR AGR IND 8 1,249,050 0.51 外资股 LUX S/A COMGEST ASIA 9 上海财政 1,139,650 0.47 流通股 TOYO SECURITIES ASIA 10 942,804 0.39 外资股 LTD. A/C CLINET 注 a 上海友谊 集团 有限公司所持股份 90,347,400 股为上海市国有资产 管理办公室授权经营的未上市流通的国有股 b 本公司第一大股东与 2 10 名股东不存在关联关系 此外本公司无法 知晓除第一大股东外其余 2 10 名股东之间是否存在关联关系 3 公司控股股东情况介绍 控股股东名称 上海友谊 集团 有限公司 法定代表人 钟华君 成立日期 1995 年 7 月 24 日 注册资本 人民币壹亿零肆佰伍拾玖万元 公司类别 国有独资公司 股权结构 上海市国有资产管理办公室持有其 100 股权 经营范围 国有资产经营管理 实业投资 国内贸易 有专项规定的除外 房地产开发经营 物业管理 报告期内本公司控股股东没有发生变化 4 公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司控股股东上海友谊 集团 有限公司是隶属于上海市国有资产管理办公 室的国有独资公司 其实际控制人为上海市国有资产管理办公室 单位性质为行政 事业单位 6 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 1 基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持 年末持 变动 股数 股数 原因 王宗南 男 46 董事长 2000.6 2003.6 0 0 黄真诚 男 48 董事 总经理 2000.6 2003.6 8,144 8,144 倪正宇 男 49 董事 2000.6 2003.6 0 0 朱家骝 男 56 董事 2001.5 2003.6 0 0 林声勇 男 48 董事 2000.6 2003.6 7,874 7,874 朱健敏 女 50 董事 2000.6 2003.6 0 0 良威 男 50 董事 副总经理 2000.6 2003.6 0 0 浦静波 男 40 董事 2000.6 2003.6 0 0 王方华 男 54 独立董事 2000.6 2003.6 0 0 芮明杰 男 47 独立董事 2000.6 2003.6 0 0 锺华君 女 55 监事长 2000.6 2003.6 10,038 10,038 贾静升 女 58 监事 2000.6 2003.6 0 0 王永莉 女 49 监事 2000.6 2003.6 0 0 王家生 男 45 副总经理 2000.6 2003.6 0 0 张永芳 女 53 财务总监 2000.6 2003.6 0 0 汪龙生 男 49 副总经理 董秘 2001.5 2003.6 2,000 2,000 说明 董事 监事 高级管理人员在股东单位任职情况 王宗南任上海友谊 集团 有限公司董事 总经理 黄真诚任上海友谊 集团 有限公司副董事长 倪正宇任上海友谊 集团 有限公司董事 朱家骝任上海友谊 集团 有限公司副总经理 林声勇任上海友谊 集团 有限公司副总经理 朱健敏任上海友谊 集团 有限公司董事 财务总监 良 威任上海友谊 集团 有限公司董事 浦静波任上海友谊 集团 有限公司总经理助理 钟华君任上海友谊 集团 有限公司董事长 贾静升任上海友谊 集团 有限公司董事 王永莉任上海友谊 集团 有限公司董事 工会主席 2 年度报酬情况 2001 年度在本公司领取薪酬的董事 监事 高级管理人员的年度报酬 均依据 经公司员工代表大会通过的 公司岗位绩效薪酬制度 并按如下程序获取报酬 公司高管人员与公司董事会 总经理室签约年度实现经济目标 工作目标 按月 按岗序领取对应的岗位薪金 公司於年中 年末分两次对在本公司领取薪酬的董事 监事 高级管理人 员的工作业绩进行审计 考核 公司董事会 总经理室视年度经济目标 工作目标完成实绩 按公司高管 人员考核奖励办法进行考核兑现年度奖励 7 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 2001 年度 在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员的年度报酬总额为 98 万元 其中金额最高的前三名董事 监事 高级管理人员的年度报酬总额为 46 万 元 年度报酬数额在 13-16 万元之间的 4 人 年度报酬数额在 10-13 万元之间的 3 人 公司董事长王宗南 董事倪正宇 朱家骝 朱健敏 浦静波 监事长钟华君 监事贾静升不在本公司领取报酬 均在股东单位领取报酬 独立董事王方华 芮明 杰在所在单位领取报酬 3 报告期内董事 监事 高级管理人员离任情况及原因 报告期内董事会聘任汪龙生先生为公司副总经理 叶凯先生因工作变动不再担任公司董事会秘书 董事会聘任汪龙生先生为公司 董事会秘书 兼 以上事项公司经第三届董事会第七次会议审议通过 二 员工情况 1 在职员工的数量 2001 年底 本公司在编员工 6182 人 离退休员工 0 人 公司员工中有各种专 业职称的人数为 524 人 占员工总数的 8.48% 其中高级职称 11 人 中级职称 185 人 初级职称 328 人 2 专业构成 行政人员 413 人 占 7% 财务人员 223 人 占 4% 技术人员 240 人 占 4% 销售人员 4131 人 占 66 % 其他人员 1175 人 占 19% 3 员工教育程度 研究生 23 人 占 0.4% 本科 237 人 占 4% 大中专 2385 人 占 39% 高中或以下 3537 人 占 56.6 % 8 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 第五章 公司治理结构 一 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规的要求 不断 完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 公司制定了 公司章 程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 和 总经理工 作细则 这些规则符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年元月七日发布的 上市 公司治理准则 规范性文件的要求 主要内容如下 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等 1 地位 并承担相应义务 确保所有股东能够依据法律 法规及公司章程充分行使自 己的权利 公司建立了股东大会的议事规则 能够严格按照股东大会规范意见的要 求召集 召开股东大会 会场的选址尽可能考虑让更多的股东能够出席股东大会 确保股东享有充分的知情权和参与权 公司关联交易公平合理 不损害全体股东的 利益 并对定价依据予以充分披露 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会 直接或间接干预公司的决策和经营活动 也没有利用特殊地位获取额外利益的情 况 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面基本做到 五独立 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举 3 董事 并将进一步完善董事的选聘程序 确保公开 公正 公平和独立的原则 公 司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司董事会建立了董事会议事 规则 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 并依据有关法 律法规和公司章程履行董事的权利 义务和责任 勤勉尽职 公司聘任了两位独立 董事 按照有关规定建立了独立董事制度 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监事会建立了监事会的议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 并以对 股东负责的精神 对公司财务以及公司董事 公司经理和其他高级管理人员履行职 责的合法合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司初步建立了对高级管理人员的绩效考 核评价制度 并在积极探索 建立包括股权激励为内容的激励约束机制 公司经理 人员的聘任符合法律法规的规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消 费者等其他相关利益者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股 东来访和咨询 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完 整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能够按照 有关规定 及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 9 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 8 进一步完善公司治理结构计划 公司自成立以来 一贯严格按照 公司法 等有关法律法规的要求规范运作 并将一如既往地按照有关议事规则和 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 等要求规范运作 但对照 治理准则 尚存在 差距 公司将在以下方面进一步改进完善公司治理结构 对照 上市公司治理准则 修改完善 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 并提交本年度股东大会审议 改革公司现行激励方法 修改制订一套能够支持公司快速发展的包括股权 激励为内容的激励制度 形成一个能充分有效地激发公司员工和高级管理人员的创 造性 与绩效评价相联系的激励约束机制 进一步完善公司运营的风险防范制度 切实保护全体股东利益 适时建立公司各专门委员会 目前公司独立董事二人 公司将如期按要求补足独立董事人数 以达到独 立董事占公司全体董事数 1/3 的规定要求 依据 上市公司治理准则 不断完善公司治理结构 二 独立董事履行职责情况 2000 年 6 月 27 日 经公司董事会提名 公司第七次股东大会 1999 年年会 通过 公司聘任了王方华 芮明杰两位独立董事 并根据中国证监会发布的 关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定要求 起草和修订了相关规则 建立了独立董事制度 公司董事会已对两位独立董事担任独立董事的资格和独立性 发表了意见 独立董事本人已就其与上市公司之间不存在任何影响其独立客观判断 的关系发表了公开声明 独立董事能认真独立履行职责 维护公司整体利益 维护 中小股东的合法权益不受损害 三 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构 业务等方面的分开情况 1 人员分开方面 本公司与控股公司在劳动 人事及工资管理等方面是独立 的 并设立了独立的劳动人事职能部门 公司总经理 副总经理 财务总监 董事 会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬 且均未在股东单位担任除董事以外的 重要职务 2 资产完整方面 本公司资产管理部门完全独立于控股公司 特许经营权等 无形资产亦由上市公司统一管理 3 财务独立方面 本公司设立了独立的财会部门 并建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度 并在银行独立开户 公司不存在与控股股东共用银行账号的 情况 亦未有将资产存放在控股股东的财务公司或资金结算中心的情况 4 机构独立方面 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构 并按照 上 市公司治理准则 独立运作 5 业务分开方面 本公司在业务方面独立于控股股东 具有独立完整的业务 及自主经营能力 亦无与控股股东之间发生同业竞争的情况 10 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 六 股东大会情况简介 2001 年公司共召开一次股东大会 即第八次股东大会 2000 年年会 1 公司就 2000 年度股东大会的召集和召开 分别于 2001 年 2 月 16 日和 2001 年 4 月 6 日将股东大会的召开时间 地点 审议事项及其他事项等相关董事会决议 股东大会会议通知以公告的方式刊登在 上海证券报 和 香港商报 上 2 公司第八次股东大会 2000 年年会 于 2001 年 5 月 8 日在上海锦江饭店小 礼堂会议厅召开 出席会议的股东和代理人 685 名 代表股份数 106642706 股 占 公司有表决权股份的 43.65% 其中 B 股股东和代理人 159 名 代表股份数 5854953 股 会议符合 中华人民共和国公司法 和 公司章程 的有关规定 经与会股东 及代表认真审议并逐项投票表决 大会通过如下决议 审议并通过 2000 年度公司董事会工作报告 审议并通过 2000 年度公司监事会工作报告 审议并通过 2000 年度公司财务决算报告和 2001 年度财务预算报告 审议并通过 2000 年度公司利润分配预案 审议并通过关于修改公司章程的提案 审议并通过公司关于公募增发不超过 5000 万股人民币普通股 A 股 的 提案 审议并通过公司关于增发 A 股募集资金运用可行性报告的提案 审议并通过公司关于前次募集资金使用情况的说明及审计师出具的专项报 告 审议并通过关于增补朱家骝先生为公司董事的提案 审议并通过公司关于聘任会计师事务所的提案 上海市沪一律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 9 日的 上海证券报 和 香港商 报 上 3 选举 更换公司董事 监事情况 经本公司第八次股东大会 2000 年年会 审议 大会以记名投票表决方式选举 通过增补朱家骝先生为公司第三届董事会董事 11 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 七 董事会报告 一 公司经营情况 1 公司主营业务范围及其经营状况 本公司是以商业零售为主业的大型连锁企业 是目前中国零售业销售规模最大 的上市公司 公司主营连锁超市 装潢装饰建材 综合百货 同时经营进出口业务 餐饮服 务 新旧工艺品 金银制品 家具 古玩收购等 公司成功实施主营业态战略转型后 主营业务呈现高速增长的趋势 2001 年 是公司全面实施全国发展战略的开局之年 面对激烈的市场竞争 公司在巩固 发 展本地市场的同时 加大了对全国市场的拓展力度 努力提升企业核心竞争力 积 极拓展新的经营领域 经营业务实现快速增长 经营绩效同步提高 企业核心竞争 力明显增强 报告期公司销售规模 统计口径 161.26 亿元 实现主营业务收入 财务口径 57.73 亿元 分别比上年增长 262.38% 133.89% 报告期主营业务利润为 78811 万 元 实现利润总额 12238 万元 分别比上年增长 100.21% 161.38% 实现税后净 利润 7005 万元 比上年增长 68.44% 围绕年度经营目标 公司主要开展了以下工作 做大做强核心业务 发挥规模效应 随着中国入世 2001 年国内零售市场的竞争愈演愈烈 公司控股子公司联华超 市 友谊百货 好美家 友谊南方商城等企业抓住机遇 进一步加大营销和拓展市 场的力度 积极抢占市场份额 保持了公司快速稳健的发展态势 联华超市围绕打造中国连锁商业品牌 按照做大做强策略 积极拓展全国市场 并以大卖场 便利店为重点 构筑起庞大的市场销售网络 2001 年联华超市网点总 数已达 1225 家 净增 275 家 销售规模达到 140.63 亿元 同比增长 26.24% 继续 保持了全国连锁超市销售规模第一的优势 友谊百货抓紧结构调整 发扬品牌特色 力求创新 寻求发展 2001 年销售规 模为 8.97 亿元 因经营结构调整而同比减少 28.72% 好美家在扩大市内连锁经营规模的同时 建立了华北 华南 华中和华东四大 区域总部 初步形成了全国发展构架 目前好美家拥有专业大卖场 7 家 2001 年销 售规模达到 8.05 亿元 同比增长 54.13% 友谊南方商城经过调整后 经营日趋成熟 社区购物中心的市场定位已被越来 越多的消费者认同 目前该公司招租率已达 100% 日客流量最多时高达 7.8 万人次 经营效益正在稳步上升 实施全国拓展战略 积极提高市场份额 实施全国发展战略是公司根据市场变化作出的一项重大决策 年初 公司组织 了对全国 20 个省 90 余座城市的市场调研 列出了 40 余座重点发展城市 快速推 进 地域北至黑龙江哈尔滨 南到广东 海南 渗透我国东部 13 省 19 个城市 同 时抓住上海 一城九镇 规划建设的商机 进一步加强与各区的合作 截止年底 联华超市 好美家已分别与各地 30 余家有实力的企业集团签订了合作协议或意向 2001 年已开业的大卖场有 济南联华万隆大卖场 江苏泰州 安徽芜湖 上海宜川 桃浦大卖场以及好美家的武汉团结店 上海吴中店和友谊百货的优玛特购物广场 等 目前公司经营面积已达 60 余万平方米 在实施全国市场拓展过程中 公司注 重建立 提升以连锁管理核心技术为内容的支持体系 包括商流 物流 信息流的 12 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 建设 组织架构的设计 人力资源的配置 激励机制的形成 战略伙伴的选择以及 跨地域的控制管理等 提升企业核心技术 培育国际竞争能力 面对跨国零售业的竞争 公司从提升企业核心技术入手 着力培育 增强企业 国际竞争能力 联华超市围绕采购 营销 信息管理和物流配送技术的提升 以信 息技术为先导 推进连锁经营现代化 2001 年联华计算机信息二期项目的开发 进 一步提高了管理效率和经营能力 联华生鲜加工配送中心通过改 扩建 形成了食 品加工基地和生鲜配送中心 联华电子商务的开发完善 促进了商业实体网络与虚 拟网络的有机结合 增强了联华超市的竞争能力 友谊百货在提升采购 营销技术 的同时 坚持品牌和特色服务 使企业的综合竞争力有新的提高 特别是虹桥友谊 商城保持了鲜明的个性化特色 经营状态良好 好美家经过三年多的努力 创立了 企业品牌 扩大了市场知名度 形成了连锁体系 并已成为目前国内最大的装潢建 材零售连锁企业之一 加大资本运作力度 优化企业资本结构 为了保证重点项目的资金来源 公司加大资本运作力度 一是优化配置 加大 对核心业务的投入 通过公司对优势资源重新整合和配置 实现了资本向优势企业 集聚 二是根据企业发展需要 通过资本市场和金融机构积极筹措资金 为加速企 业的整体发展服务 三是通过兼并和缔结战略联盟 实现了核心业务的快速增长 同时增强资本的控制力 强化企业科学管理 探索机制体制创新 今年来 公司把深化改革 推进机制体制创新 作为增强企业活力 促进企业 可持续发展的根本性措施来抓 1 加强对企业的战略管理 经过充分酝酿和科学 论证 确定了公司今后五年的发展方向 2 强化财务管理 严格财务预算决算制 度 并加强对现金流量的管理 有效降低了企业财务费用 3 按照公司治理准则 着手对章程等内部管理制度的修订完善 4 做好信息的收集工作和加强对政策的 研究 为公司的战略决策和科学管理提供依据 5 加强企业文化建设 培育具有 友谊特色的企业文化 推进公司新一轮的发展 实现企业第二次创业 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司控股子公司联华超市有限公司 主营连锁超市 注册资金 41500 万元 2001 年总资产为 161231 万元 报告期营业收入为 457925 万元 销售规模为 140.6 亿元 净利润 8059 万元 是目前国内销售规模最大的连锁超市 本公司控股子公司上海友谊百货有限公司 主营百货零售 注册资金 5300 万 元 2001 年总资产为 27695 万元 报告期营业收入为 36497 万元 销售规模为 8.97 亿元 净利润 1999 万元 本公司控股子公司好美家装潢建材有限公司 主营装潢装饰建材连锁超市 注 册资金 6500 万元 2001 年总资产为 36340 万元 报告期营业收入为 63969 万元 销售规模为 8.05 亿元 净利润 1501 万元 本公司控股子公司上海友谊南方购物中心有限公司 主营百货零售 物业租赁 注册资金 5450 万美元 2001 年总资产为 65798 万元 报告期营业收入为 8492 万元 百货销售为 2.52 亿元 该公司经过业务调整后 将逐步进入经营性盈利期 3 主要供应商和客户情况 报告期内 公司向前五名供应商采购金额 67720 万元 占年度采购总额的 5.67% 13 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 为抓住机遇 加快公司发展 2001 年公司开始全面启动全国发展战略 在快速 发展过程中 存在着发展资金紧缺 人力资源不足等问题 公司已制定相应的应对 方案 通过加强资金管理 加快资金周转 提高资金使用效率 加强与金融机构及投资者的合作 通过资本市场及其他融资渠道积极筹措发展资金 加强培训 集聚各方人才 支持发展 二 公司投资情况 1 在报告期内无募集资金或报告期之前募集资金延续到报告期内使用的情况 2 其他投资情况 报告期内 本公司及本公司控股子公司投资项目 为加快联华大卖场在市外的拓展 经公司三届七次董事会审议决定 出资 人民币 3570 万元参与上海联华发展有限公司 现改名为上海世纪联华超市发展有 限公司 的增资扩股 增资完成后 本公司持有上海世纪联华超市发展有限公司 35.7% 的股权 详细内容见本公司 2001 年 4 月 6 日刊登在 上海证券报 香港商报 的公告 本公司控股子公司联华超市有限公司与山东济南蔬菜集团有限责任公司共 同出资设立山东世纪联华万隆超市有限公司 该公司注册资本 2800 万元 其中联 华超市出资 1960 万元 占 70%股权 该公司开设的大卖场已于 2001 年 11 月开业 本公司控股子公司联华超市有限公司与本公司投资公司上海世纪联华超市 发展有限公司出资设立泰州世纪联华商业有限公司 该公司注册资本 500 万元 该 公司开设的大卖场已于 2001 年 12 月开业 本公司控股子公司联华超市有限公司与本公司投资公司上海世纪联华超市 发展有限公司出资设立上海世纪联华西部发展有限公司 该公司注册资本 500 万元 该公司开设的桃浦大卖场已于 2001 年 12 月开业 本公司控股子公司联华超市有限公司与本公司投资公司上海世纪联华超市 发展有限公司出资设立芜湖世纪联华发展有限公司 该公司注册资本 500 万元 该 公司开设的大卖场已于 2001 年 12 月开业 本公司控股子公司联华超市有限公司与本公司投资公司上海世纪联华超市 发展有限公司出资设立徐州世纪联华发展有限公司 该公司注册资本 500 万元 本公司控股子公司联华超市有限公司与本公司投资公司上海世纪联华超市 发展有限公司出资设立上海联华超市 宝山 有限公司 该公司注册资本 500 万元 该公司开设的大卖场将于 2002 年上半年开业 本公司控股子公司上海好美家装潢建材有限公司投资开设的好美家上海吴 中店 注册资本 50 万元 于 2001 年 9 月开业 本公司控股子公司上海好美家装潢建材有限公司投资开设的武汉好美家团 结店 注册资本 50 万元 于 2001 年 10 月开业 本公司控股子公司上海好美家装潢建材有限公司与北京百洋世纪投资顾问 公司及自然人齐建一投资设立北京好美家百宁装璜建材有限公司 该公司注册资本 800 万元 其中好美家出资 480 万元 占 60%股权 已于 2002 年 3 月开业 14 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 本公司与控股子公司上海友谊百货有限公司投资的友谊拍卖有限公司 注 册资本 1000 万元 其中本公司出资 200 万元 友谊百货有限公司出资 800 万元 本公司控股子公司上海友谊百货有限公司与上海友谊供货有限公司及上海 龙华经济发展实业总公司投资的上海优玛特购物有限公司 注册资本 500 万元 已 于 2001 年 10 月开业 三 公司财务状况 单位 人民币万元 项目 2001 年度 2000 年度 同比 % 总资产 345,744.27 319,339.00 8.27 长期负债 38,578.20 40,276.60 -4.22 股东权益 56,477.15 49,496.61 14.10 主营业务利润 78,811.26 39,365.06 100.21 净利润 7,005.28 4,158.88 68.44 变动原因 由于报告期合并报表范围的变化 致使销售收入比上年增加了 133.89% 主营业务利润和净利润均分别比上年有了较大幅度的提高 四 生产经营环境 宏观政策 法规的变化对公司产生的影响 2001 年 我国已正式加入世贸组织 公司作为中国零售商业企业 同样面临着 由于经济全球化的趋势和入世带来的挑战压力和发展机遇 按照我国加入 WTO 议定书关于分销 零售服务 约定的有关条款 中国在入 世后 3 年内 将逐步取消外商零售企业进入中国的控股权限制 地域限制和数量限 制 由此将进一步加快外资零售企业对中国市场的进入速度 同时形成了对国内零 售企业的进一步冲击 面对竞争 公司将采取如下应对措施 优先发展核心业务 通过自营开发 吸收合并 跨地区联合等途径 加快全面实施全国发展战略 做大做强主营业务 全面提升核心技术 培育国际竞争力 形成一个足以支持公司实施全国拓展战 略以及可持续发展的支持体系 控制成本 扩大效益 进一步增强公司的盈利 能力和股本扩张能力 深化改革 创新机制 集聚人才 通过资源整合 强化 企业综合竞争优势 五 上海上会会计师事务所有限公司 普华永道中天会计师事务所出具了标准 无保留意见的审计报告 六 新年度的经营计划 2002 年公司工作的总体思路是 突出发展主题 迅速抢占市场空间 坚持快速 与稳健 转型与提升相结合的原则 加强成本与风险控制 全面提升管理水平与核 心技术 培育国际竞争力 2002 年公司主营业务收入目标为 72 亿元 销售规模不 低于 180 亿元 确保利润总额 净利润持续稳定增长 继续保持全国商业连锁业的 领先地位 1 突出发展主题 抢占市场空间 重点抓好四个方面的工作 加速拓展核心业务的经营网点 在合理布局 扩大建网 科学选点 保证 15 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 质量的前提下 公司拟采取 挖 填 占 抢 的策略 巩固发展本地市场 除便 利店外 要完成市区与郊区的布点 其中 中心城区要 挖点 城郊结合部要 填 点 新建小区要 占点 全国市场拓展要 抢点 初步完成全国战略框架结构 支点的布局 其中在珠江三角洲 长江三角洲 胶东半岛和京津唐地区的十个省市 的支点城市中抢占节点 并逐步形成由点到线 由线到面的发展格局 在加速对外 拓展过程中 要建立网点拓展的协调机制 做好为网点拓展所需资源的配置与支持 工作 加强检查与监督 确保网点拓展目标实现 优化核心业务现有业态 联华超市重点发展便利店 大卖场 同时提升标 准超市经营能力 增强生鲜食品比重 继续发展食品加强型 启动折扣店项目 好 美家要做好现有业态 加快门店开发 扩大经营面积 增加延伸品类 提高业态的 竞争力 并积极拓展家庭装潢工程 发展便利店 友谊百货要在总结虹桥友谊特色 经营的基础上 形成中高档特色百货经营模式 同时探索品牌 品类专卖店连锁 创新旅游百货的模式 推动延伸业务发展 要加大电子商务的推进力度 重点开发 B to C 业务 探索网上招标采购 B to B 业务 同时搞好南方商城招商管理及仙霞路大型购物中心 的项目建设 探索发展新思路 一是引入战略投资者 参与开发商业用房产 使商业网 点房地产建设与商业网点经营分离 二是通过独资 合资开发 收购兼并 跨地区 联合等各种灵活的拓展途径 加快全面实施全国发展战略 做大做强主营业 同时 还要探索与大中零售企业的战略联盟以及做好购并与重组人才的培训和技术准备 三是发展 加盟 通过输出品牌和管理技术 扩大经营规模 2 开拓资本市场 优化资源配置 积极开拓资本市场 充分利用上市公司的融资功能 通过各种方式直接从 资本市场融资 加快公司发展 要主动出击 抓住机会 寻找具有资本实力的新的 战略投资者 为公司发展引入战略合作伙伴 要加强与上海及全国网点所在地区各 商业银行的银企合作 建立良好的战略合作伙伴关系 为公司筹措发展资金提供有 力保证 提高资金使用效率 优化资源配置 加强资金流量的预测与计划 合理安 排流量 确保流量平衡 加快资金周转 降低资金使用成本 提高使用效率 同时 公司资源要优先满足全国拓展战略的需要 通过对资源的优势整合 培育新的稳定 的利润源 3 提升核心技术 培养国际竞争力 公司在发展过程中 着重提升五个方面技术 加强品类管理 探索 ECR SCM CRM 等技术 提升以品类管理为重点的供应链管理技术 提升以标准化为基础 的营运管理技术 包括网点的选址 商圈调查 单店布局 陈列 营运及 CIS 系统 设计等方面的标准化 提升以快速准确 资源共享为核心的信息管理技术 要通 过远程联网 数据分析系统 进一步实现系统内及与供应商之间的信息资源共享 同时通过网络技术 进一步加强总部的中央控制能力 提升以快周转 低成本 高效率为内容的配送技术 建立适应新业态 新模式的物流配送体系 扩大社会配 送功能 规划和建设全国物流配送系统和配送分中心 提升生鲜食品经营管理技 术 加强订单采购和基地的建设 提升生鲜经营的集约化优势 加强对生鲜产品开 发技术的研究 16 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 4 强化内部管理 适应转型需要 强化战略管理 一要提升企业管理模式 迅速地将地域性企业经营管理模 式转变为全国性企业的经营管理模式 以适应全国拓展需要 二要提升战略决策水 平 正确选择行业与业态 适时调整已有的行业 业态 三要提升战略控制水平 修订完善公司和各子公司的发展规划 强化发展规划的前卫性与可操作性 强化财务管理 要提升预决算管理 要提升资金管理水平 加强资金 运行的风险防范 提升财务资源配置效益 提升会计信息质量 规范核算管 理 加强执行过程的监控 强化企业内部流程管理 推行扁平管理模式 提高运营效率 构建全国性 公司的管理框架 加快体制与机制改革 增强发展动力 进一步完善公司及子公 司法人治理结构 依法规范运作 要探索 改革利益激励机制 充分调动公司经 营管理者和员工创造性的最大发挥 重视人力资源开发 构筑人才高地 为了适应公司核心业务快速发展和全 国市场拓展战略的实施 公司将进一步加大人力资源的开发力度 确保公司中长期 发展目标的顺利实现 通过人力资源重组 使优秀人才向核心业务聚集 通过 社会招聘等形式 吸引优秀人才 改进培训模式 增强培训针对性 提高全员素 质 在实施全国战略过程中 做好人才本地化工作 加强企业文化建设 造就 学习型组织 七 董事会日常工作情况 1 董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了五次会议 具体情况如下 2001 年 2 月 6 日 经董事会审议决定 为理顺公司内部的资产关系 加强 百货核心业务的专业化管理 将本公司所属经营百货业务的七个非独立核算的分支 机构即上海友谊商店 上海华侨商店 华昌经营公司 如意酒家 九霄阁潮洲酒楼 古玩商店 东海经营公司和公司部分对外投资等资产 负债 正式划归上海友谊百 货有限公司经营管理 本次转让资产与负债相抵 转让价格合计为零 本次会议决议公告刊登于 2001 年 2 月 8 日 上海证券报 和 香港商报 2001 年 2 月 10 日 第三届董事会第六次会议审议并通过了如下决议 审议通过 2000 年度董事会工作报告 审议通过 2000 年度财务决算报告和 2001 年度财务预算报告 审议通过 2000 年度利润分配预案 审议通过关于 2001 年度预计利润分配政策的议案 审议通过 2000 年度报告及摘要 审议通过关于修改公司章程的议案 审议通过关于聘用会计师事务所的议案 审议通过关于前次募集资金使用情况的专项报告的议案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 2 月 13 日 上海证券报 和 香港商报 2001 年 4 月 4 日 第三届董事会第七次会议审议通过了下列决议 审议通过公司 关于公募增发不超过 5000 万股人民币普通股 A 股 的 提案 审议通过 关于增发 A 股募集资金运用可行性报告的提案 审议通过 公司关于 2001 年度盈利预测的提案 审议通过 公司参与上海联华发展有限公司增资的提案 17 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 审议通过关于增补朱家骝先生为公司董事的提案 审议通过关于公司高级管理人员任免事项的提案 审议通过关于召开公司第八次股东大会 2000 年会 的提案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 6 日 上海证券报 和 香港商报 2001 年 8 月 14 日 第三届董事会第八次会议审议通过了下列决议 审议通过了公司关于执行新 企业会计制度 计提四项资产减值准备并进 行追溯调整的议案 审议通过了公司 2001 年中期利润分配的议案 审议通过了公司 2001 年年度中期报告及报告摘要的议案 本次会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 16 日 上海证券报 和 香港商报 2001 年 12 月 21 日 经董事会审议决定 为进一步加快公司主营业务的发 展 保证控股子公司营运资金和发展资金的需要 同意在 2001 年 12 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日期间内为本公司控股子公司联华超市有限公司 上海好美家装潢建材 有限公司 上海友谊百货有限公司 上海友谊南方商城有限公司 上海友谊供货有 限公司累计贷款担保总额 1.6 亿元 每笔担保期限为不超过一年 本次会议决议公告刊登于 2001 年 12 月 22 日 上海证券报 和 香港商报 2 董事会对股东大会决议执行情况 报告期内 公司董事会根据 公司法 证券法 和 公司章程 等有关法律 法规的要求 严格按照股东大会的决议和授权 认真执行股东大会通过的各项决议 内容 2001 年度对股东大会的决议 公司董事会执行情况如下 公司 2000 年度利润分配执行情况 2001 年 7 月 5 日公司实施了经第八次股东大会 2000 年年会 审议通过的 2000 年度利润分配方案 按公司 2000 年末总股本 244293012 股为基数 向全体股东按 每 10 股派送人民币现金红利 1.00 元 含税 应分配红利总额为 24429300 元 A 股股权登记日为 2001 年 6 月 28 日 B 股股权登记日为 2001 年 7 月 3 日 B 股最 后交易日为 2001 年 6 月 28 日 A 股和 B 股的红利发放日为 2001 年 7 月 5 日 公司 2001 年度申请公募增发新股决议的执行情况 报告期内 根据公司第八次股东大会 2000 年年会 的决议和授权 公司董事 会积极着手申请增发新股工作 及时制作申请材料上报中国证监会 目前尚在核准 程序之中 八 本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 公司 2001 年按国内会计准则审计的净利润为 70,052,811.75 元 按国际会计准 则审计的净利润为 36,560,000 元 按 10%比例计提法定盈余公积金 12,696,202.27 元(含 子公司) 按 5%比例计提法定公益金 6,348,101.14 元(含子公司) 本年度按国内会计 准则确认的可供分配利润为 51,008,508.34 元 按国际会计准则确认的可供分配利润 为 26,111,000 元 按分配孰低原则 本年度按国际会计准则审计确认的可供分配利润为 26,111,000 元 加上年度未分配利润 13,933,000 元 累计可供分配利润 40,044,000 元 董事会提议以 2001 年末总股本 244,293,012 股为基数 向全体股东以每 10 股派 送红股 1 股 共计派送 24,429,300 元 派送后结余未分配利润结转下年度 同时 按 2001 年末总股本 244,293,012 股为基数 用资本公积金向全体股东按 10 股转增 1 股 共计转出 24,429,300 元 转增后 资本公积金余额为 123,853,574.11 18 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 元 上述利润分配及资本公积金转增股本预案须提请公司第九次股东大会 2001 年 年会 审议 九 预计 2002 年度的利润分配政策 1 2002 年度公司拟进行一次分配 2 按 2002 年度可分配利润加 2001 年度结转未分配利润合并不低于 50%的比 例 根据 A B 股审计结果孰低原则进行分配 3 利润分配拟采取派发现金红利或派送红股的方式 4 公司董事会届时可根据实际经营情况调整分配预案 十 其他需要披露的事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为 上海证券报 和 香港商报 没有变 更信息披露报刊 19 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 八 监事会报告 一 报告期内监事会工作情况 报告期内监事会共召开三次会议 主要内容如下 2001 年 2 月 10 日 公司第三届监事会第五次会议审议并通过了以下决议 审议通过 2000 年度监事会工作报告 审议通过 2000 年度财务决算报告和 2001 年度财务预算报告 审议通过 2000 年度利润分配预案 审议通过关于 2001 年度预计利润分配政策的议案 审议通过 2000 年度报告及摘要 审议通过关于修改公司章程的议案 审议通过关于聘用会计师事务所的议案 审议通过关于前次募集资金使用情况的专项报告的议案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 2 月 13 日 上海证券报 和 香港商报 上 2001 年 4 月 4 日 监事会列席了第三届董事会第七次并表决通过下列决 议 审议通过公司 关于公募增发不超过 5000 万股人民币普通股 A 股 的 提案 审议通过 关于增发 A 股募集资金运用可行性报告的提案 审议通过 公司关于 2001 年度盈利预测的提案 审议通过 公司参与上海联华发展有限公司增资的提案 审议通过关于召开公司第八次股东大会 2000 年会 的提案 2001 年 8 月 14 日 公司第三届监事会第六次会议审议并通过了以下决议 审议通过了公司关于执行新 企业会计制度 计提四项资产减值准备并进 行追溯调整的议案 审议通过了公司 2001 年中期利润不分配不转增的议案 审议通过了公司 2001 年年度中期报告正文及报告摘要的议案 本次会议决议公告刊登在 2001 年 8 月 16 日 上海证券报 和 香港商报 报告期内 全体监事列席董事会议还审议了 为理顺公司核心业务的发展 决定组建上海友谊百货有限公司 为保证控股子公司营运资金和发展资金的需要 董事会同意在为本公司联华超市等控股子公司提供累计贷款担保总额 1.6 亿元等其 他事项 二 监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律 法规 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员执行职务的情况 及公司管理制度等进行了监督 认为公司董事会 2001 年度的工作能严格按照 公 司法 证券法 上市规则 公司章程 及其他有关法规制度进行规范运作 工作认真负责 经营决策科学合理 并进一步完善了内部管理和内部控制制度 建 立了良好的内控机制 公司董事 经理执行职务时没有违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真 细致的检查 认为公司 20 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果 上海上会会计师事 务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是符合公司实际的 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致 公司收购 出售资产交易价格合理 没有发现内幕交易和损害部分股东的 权益或造成公司资产流失的行为 公司关联交易公平 未损害上市公司利益 无内幕交易行为 股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席公司董事会和股东大会会议 对公司董事会提交股东大会 审议的各项报告和提案内容 本公司监事会并无异议 公司监事会对股东大会的决 议执行情况进行了监督 认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议 21 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 九 重要事项 一 2001 年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 重大收购及出售资产 吸收合并事项 为调整网点布局 经本公司控股子公司上海好美家建材装潢有限公司董事会研 究 决定有偿出让上海市北京东路 851 号整幢商业用产权房 含北京东路 819 弄 6 号房产 具体事项见本公司刊登于 2001 年 10 月 17 日 2002 年 1 月 17 日 2 月 26 日的 上海证券报 香港商报 公告 三 报告期内 重大关联交易事项 本公司控股子公司上海友谊百货有限公司所属子公司上海华侨商店 原为租赁 南京东路 627 号 1 6 楼房产进行经营活动 报告期内因该房产所有者上海友谊 集 团 有限公司于 2001 年 11 月将该房产租赁给其他单位 本公司与上海友谊 集团 有限公司的房产租赁协议按有关条款终止 即本公司终止与上海友谊 集团 有限 公司的部分关联交易 为提高公司的业务竞争能力 优化资产质量 报告期内公司将下属分公司金福 经营公司转让给上海友谊 集团 置业有限公司 以截止 2001 年 7 月 31 日的资产 227.29 万元 负债 227.29 万元作为支付对价 实行零权益转让 该转让已经中介机 构评估 并经上海国有资产管理办公室沪评审[2001]875 号确认 报告期内其他关联交易事项详见公司 2001 年中期报告 四 重大合同及其履行情况 1 报告期内公司各项业务合同履行正常 无重大合同纠纷发生 2 报告期内本公司没有重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承 包 租赁本公司资产的事项 3 重大担保事项 为进一步加快公司主营业务的发展 保证控股子公司营运资金和发展资金 的需要 经公司董事会审议决定 同意在 2001 年 12 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日 期间内为本公司控股子公司联华超市有限公司 上海好美家装潢建材有限公司 上 海友谊百货有限公司 上海友谊南方商城有限公司 上海友谊供货有限公司累计贷 款担保总额 1.6 亿元 每笔担保期限为不超过一年 本决议公告刊登在 2001 年 12 月 22 日 上海证券报 和 香港商报 下属控股子公司联华超市有限公司为上海世纪联华超市发展有限公司担保 4900 万元 期限一年 4 报告期内 本公司下属控股子公司为充分利用短期闲置资金 提高资金使用效 益 经该公司董事会授权批准 委托海通证券 中沪资产管理公司进行短期委 托理财 累计金额 7000 万元 期限分别为 3-6 个月之间 总计收益为 375 万 元 上述投资已于报告期内全部收回 五 报告期或持续到报告期内 公司或持股 5 以上股东未在指定报刊及网站上 22 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 刊登任何承诺事项 六 聘任 解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘上海上会会计师事务所有限公司为公司按中国会计准则进行 审计的会计师事务所 续聘普华永道中天会计师事务所为公司按国际会计准则进行 审计的会计师事务所 公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下 年度财务审计费 单位 人民币万元 名称 2001 年 2000 年 上海上会会计师事务所有限公司 46 46 普华永道中天会计师事务所 150 160 七 公司 公司董事会及董事 高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会 稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 八 报告期内本公司执行的所得税率没有发生变化 九 其他重大事项 1 本公司收购联华超市有限公司 51%股权 含受让该公司职工持股会 3.4%的 股权 事项于 2001 年 5 月 21 日经上海市工商行政管理局批准 联华超市有限公司 已变更 换领了企业法人营业执照 本公司受让复兴岛物流基地土地使用权及房产 事项 于 2001 年 5 月 16 日完成了房地产权证过户手续 据此 公司已依法完成了 上述收购股权及资产事项的工作 上海市沪一律师事务所于 2001 年 5 月 24 日就本 公司收购股权 资产事项实施结果出具了法律意见书 本事项公告刊登在 2001 年 5 月 26 日 上海证券报 和 香港商报 上 2 本公司下属子公司上海友谊商店杨浦分店 因经营结构调整 至 2001 年 11 月已清理结束并办理完歇业手续 3 经上海市人民政府体改办批准 本公司控股子公司联华超市有限公司整体 变更为联华超市股份有限公司 变更后股本总额 41500 万股 原各股东持股比例不 变 其中本公司持有 21164 万股 占总股本的 51% 本事项公告刊登在 2001 年 12 月 8 日 上海证券报 和 香港商报 上 4 本公司投资公司上海联华发展有限公司经该公司董事会审议决定 更名为 上海世纪联华超市发展有限公司 23 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 十 财务报告 一 审计报告 上会师报字(2002)第 320 号 上海友谊集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及 2001 年度利 润表 利润分配表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进 行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规 定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年 度经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 上海上会 中国注册会计师 会计师事务所有限公司 张国文 尹 雄 中国 上海 二 二年四月一日 二 会计报表 见附表 三 会计报表附注 公司简介 本公司系于 1993 年 12 月 31 日经上海市外国投资工作委员会沪外资委批字(93)第 1342 号文 上海市人民政府沪府财贸(93)第 317 号文 上海市证券管理办公室沪证 办(93)121 号文批准 采用公开募集方式设立的股份有限公司 公司 A B 股分别于 1994 年 2 月 4 日和 1994 年 1 月 5 日在上海证券交易所上市交易 公司以零售商业 为主,以连锁超市 特色百货 装潢建材为核心业务 经营范围包括 综合百货 连 锁超市 装潢装饰 用品 工程 仓储运输 电子商务 国内外贸易 餐饮服务 广告展览 食品生产 娱乐 房屋中介 房屋出租 物业管理 工程承包及针纺织 品 五金交电 文教用品 烟酒茶食品 中西成药 音像制品 新旧工艺品 金银 制品 家具 古玩收购 服装的开发 生产 批发 零售 代理经销 涉及许可经 营的凭许可证经营 24 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 及相关补 充规定 2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 人民币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础, 按实际成本为计价原则 各项资产如果发生减值 则提 取相应的减值准备 5 外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账 期 末按期末人民币市场中间汇价进行调整 与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关 资产价值 在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用 其余汇兑差额列作财务费用 对于美元 日元 港元之外的外币 先按纽约市场牌价折合美元 再根据人民币市 场中间汇价折合人民币 6 现金等价物的确定标准 指持有期限短 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股 票 债券 基金等 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本 短期投资的现金股利或利息于实际收到时 冲减投资的账面价值 处置短期投资时 将短期投资账面价值与实际取得价款的差额 作为投资损益 期末按成本与市价孰低法计价 按单项投资计提短期投资跌价准备 并计入当期损 益 8 坏账核算方法 坏账的确认标准 债务人破产或死亡 以其破产的资产或遗产清偿后 仍然不能收 回的或因债务人逾期未履行偿债义务 超过3年仍然不能收回的应收款项 经董事 会批准 核销应收款项 应收款项 包括应收账款及其他应收款 坏账核算采用备抵法 公司在期末根据年 末应收款项的可收回性 预计可能产生的坏账损失 采用账龄分析法计提坏账准备 25 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 计提比例列示如下 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3 年以上 50% 对于对方虽未破产或死亡 但有迹象表明对方财务状况不佳 估计未来期限不能收 回的应收款项 经董事会批准 可不受上述计提比例的限制 根据该账项的估计可 收回程度计提坏账准备 直至全额计提 9 存货核算方法 存货包括 库存商品 低值易耗品 原材料 取得存货时按实际支付的价款计价 发出时按先进先出法或加权平均法计价 存货采用永续盘存制 低值易耗品五五摊 销法或一次摊销法核算 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备 可变现净值是指公司 在正常经营过程中 以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价 值 存货跌价准备按单个存货项目 或存货类别 成本与可变现净值计量 10 长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不 准备随时变现债券 其他债权投资等 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或 已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本 以非货币性交易方式取得的长期股权投资 以换出资产的账面价值与相关税费之 和 确认初始投资成本 对于长期股权投资 若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或持有被 投资公司有表决权资本总额 20%或以上 但不具有重大影响的 按成本法核算 公 司在取得长期股权投资后 当被投资单位宣告分派利润或现金股利时 公司作为当 期投资收益入账 若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上 或虽投 资不足 20% 但有重大影响的 按权益法核算 公司在取得长期股权投资后 按应 享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额 调整投资账 面价值 并作为当期投资损益 长期股权投资在采用权益法核算时 公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益 份额之间的股权投资差额按 10 年平均摊销 计入损益 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法为 直线法 26 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取 长期投资减值准备 11 委托贷款计价 利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账 期末时 按照委托贷款规定的利率计提应收 利息 并计入 投资收益 计提的利息到期不能收回的 应当停止计提利息 冲 回原已计提的利息并冲减当期 投资收益 在期末时按照可回收金额低于委托贷 款账面价值的差额 计提减值准备 12 固定资产及折旧 固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产 或不属于生产经营主要设备的 物品 单位价值在人民币 2,000 元以上 并且使用年限超过两年的资产 固定资产 按购建时的实际成本计价 折旧方法 按直线法平均计算折旧 并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年 限扣除残值后确定折旧率 固定资产分类及使用年限 类别 使用年限 预计残值率 折旧率 房屋建筑物 40 年 5% 2.375% 机械设备 10-15 年 5% 6.33%-9.5% 运输设备 6-8 年 5% 11.875%-15.83% 电子及其他设备 5-8 年 5% 11.875%-19% 年末对在建工程中 已使用但未全部完工的资产 按使用年限 残值率及暂估 价值预提折旧 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账 面价值的差额 计提固定资产减值准备 13 在建工程核算方法 核算工程在建造过程中实际发生的全部支出 在建工程达到预计可使用状态前发生 的在建工程专门借款利息 折价或溢价 外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本 在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产 利息资本化计算方法为至当期末止 购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面价 值的差额 计提在建工程减值准备 14 借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状 态前发生的 在发生时计入所购建固定资产成本 在所购建固定资产达到预定可使 用状态后发生的 在发生时直接计入财务费用 其他借款费用均于发生时确认为费 用 直接计入当期财务费用 借款费用资本化金额的计算方法为至当期末止购建固 定资产累计支出加权平均数乘以资本化率 27 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 15 无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务 出租给他人 或为管理目的而持有的 没有实物形态 非货币性长期资产 购入时按实际成本计价 无形资产在下列预计收益期限内平均摊销 类别 摊销年限 房屋使用权 20-25 土地使用权 15-50 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面价 值的差额 计提无形资产减值准备 16 长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出 但收益期限在一年以上 不含一年 的各项费用 其 中开办费先在长期待摊费用中归集 待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损 益 其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销 类别 摊销年限 门店装修费 5-8 年 其他装修费 10 年 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的 则将其尚未摊销的摊余价值全 部转入当期损益 17 收入确认原则 销售商品的收入 应当在下列条件均能满足时予以确认 公司已将商品所有权上的 主要风险和报酬转移给买方 公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管 理权 也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入公司 相 关的收入与成本能够可靠地计量 对于他人使用本公司资产的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定 18 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 19 会计政策变更 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号文 关于 印发的通知 财会字[2001]17 号文 关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 公司从 2001 年 1 月 1 日起 执行新的 企业会计制度 并相应改变以下会计政策 (1)开办费原按五年期限平均摊销 现采用企业在开始生产经营当月一次计入当月的 损益 (2)期末固定资产原按账面净值 即原值减去累计折旧后 计价 现改为按固定资产 账面价值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资 28 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 产减值准备 (3)期末在建工程原按实际发生的购建成本计价 现改为按在建工程与可收回金额孰 低计价 对可收回金额低于购建成本的差额 计提在建工程减值准备 (4)期末无形资产原按账面净值 即原值减去摊销后 计价 现改为按无形资产账面 价值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减 值准备 (5)对非货币性交易由原换入资产以公允价值入账改按换出资产账面价值与相关税费 之和入账 并相应调整了有关的收益确认方法 (6)期末委托贷款原按账面原值计价 现改为按委托贷款账面价值与可收回金额孰低 计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提委托贷款减值准备 (7)原债务重组收益计入当期收益 现计入资本公积 上述会计政策变更已采用了追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初 数 利润表的上年数栏已按调整后的数字填列 上述会计政策变更累计影响数为 65,846,204.97 元 累计调减留存收益 46,120,608.33 元 其中 减少年初未分配利润 37,525,545.13 元 减少法定盈余公积 4,612,060.83 元 减少法定公益金 3,983,002.37 元 调减少数股东权益 19,725,596.64 元 具体计提项目包括 无形资产减值准备 11,876,466.60 元 固定资产减值准备 45,858,420.99 元 其中 21,241,569.62 元应属 2000 年度被收购企业收购日应计提减值准备,因而相应调整股权投资差额 10,833,200.51 元 开办费 10,079,556.18 元 长期待摊费用中的开办费 8,864,961.71 元 20 合并会计报表的编制方法 按照 合并会计报表暂行规定 以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公 司的个别会计报表及其它有关资料为依据 在将其相互之间的权益性投资与所有者 权益中所持份额 债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 对资产 负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表 21 预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件 公司将其列为负债 (1)该义务是企业承担的现时义务 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业 (3)该义务金额能够可靠地计量 主要税项 流转税 增值税税率 17 营业税税率 5 消费税税率 5% 所得税 (1)母公司按应纳税所得额的 33 计征 按 18 返回 实际执行税率 15% (2)子公司联华超市股份有限公司 上海好美家装潢建材有限公司按应纳税所得税的 33%计征 (3)子公司上海友谊百货有限公司属于新办企业 本会计期间免征企业所得税 控股子公司及合营企业情况 29 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 单位:万元 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占比例 是否合并 上海友谊百货有限公司 5,300 国内商业 4,770 90% 是 联华超市股份有限公司 41,500 百货零售 含烟 酒 食品 及 21,165 51% 是 从事与超级市场相关商品的加 工 分配 包装 餐饮 上海好美家装潢建材有限公司 6,500 建筑装潢材料 五金产品 工艺 5,850 90% 是 美术品 家用电器 文体用品 纺织品 陶瓷制品等 上海友谊南方商城有限公司 5,450 万 零售 配销日用百货 食品烟酒 2,997.5 55 是 美元 服装鞋帽 家用电器 五金交电 万美元 等 上海友谊供货有限公司 1,000 百货 工艺美术品 五金交电 建 500 50 是(注 1) 筑装潢 金属材料 其他食品 上海友谊拍卖有限公司 1,000 承接社会各界 各部门委托的生 1,000 100% 是 产资料 工艺品 收藏品 字画 允许流通的文物房产不动产及科 技产品 商标权专利权等 上海优玛特有限公司 500 日用百货 五金交电 服装 文 195 39 是(注 1) 化用品 针纺织品 食品 家用 电器 粮油制品 保健用品 工 艺品 除金银 食品加工 场地 出租 涉及 等 上海友谊商店杨浦分店 300 百货食品零售 300 100 是 上海好美家室内装饰工程部 100 室内装潢 100 100% 是 上海好美家装潢总汇有限公司 100 建筑装潢材料 五金产品 工艺 40 40% 是(注 1) 美术品 家用电器 文体用品 纺织品 陶瓷制品等 上海好美家装梅陇装潢建材有 50 建筑装潢材料 五金产品 工艺 45 90% 是 限公司 美术品 家用电器 文体用品 纺织品 陶瓷制品等 上海陆家嘴好美家装潢建材有 1,000 建筑装潢材料 五金产品 工艺 490 49% 是(注 1) 限公司 美术品 家用电器 文体用品 纺织品 陶瓷制品等 上海好美家光新装潢建材有限 50 建筑装潢材料 五金产品 工艺 24.5 49% 是(注 1) 责任公司 美术品 家用电器 文体用品 纺织品 陶瓷制品等 上海好美家吴中装潢建材有限 50 建筑装潢材料 五金产品 工艺 45 90% 是 公司 美术品 家用电器 文体用品 纺织品 陶瓷制品等 武汉好美家团结装潢建材有限 50 建筑装潢材料 五金产品 工艺 45 90% 是 公司 美术品 家用电器 文体用品 纺织品 陶瓷制品等 北京好美家百宁装璜建材有限 800 建筑装潢材料 五金产品 工艺 480 60% 否(注 2) 公司 美术品 家用电器 文体用品 纺织品 陶瓷制品等 上海联华便利商业有限公司 2,000 超市零售 1800 90% 是 上海联华超市吉林采购配销有 100 超市商品配送 51 51% 是 限公司 上海联华超市金山有限公司 1,041 超市零售 800 76.85% 是 上海联华超市嘉定有限公司 300 超市零售 200 72.95% 是 上海联华超市青浦有限公司 300 超市零售 180 60% 是 上海联华超市南汇有限公司 500 超市零售 260 51.87% 是 上海联华新新超市有限责任公 1,257.97 超市零售 691.88 55% 是 司 上海浦东联华超市有限公司 500 超市零售 270 54% 是 上海世纪联华超市发展有限公 10,000 网点拓展及商品批发 5,570 55.70% 否(注 2) 司 30 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占比例 是否合并 上海联华电子商务有限公司 4,900 信息设备制造 信息处理及销售 2,607 53 否(注 2) 上海联华超市奉贤有限公司 300 超市零售 165 55 是 苏州联华超市有限公司 1,000 超市零售 550 55 是 上海陆家嘴联华超级购物中心 1,000 超市零售 550 55 是 有限公司 浙江联华万家福超市有限公司 1,000 超市零售 850 85% 是 *注 1 本公司或本公司控股子公司虽然对上述公司拥有股权不超过 50% 但拥有实质控制权 注2 本公司或本公司控股子公司虽然对上述公司拥有股权超过 50% 但不拥有实质控制权 未合并原因 按[沪财会 1996 5 号]文件规定计算的资产总额 销售收入 净利 润三项指标加总计算均低于合并报表的 10% 所以不纳入合并范围 本期会计报表合并范围的变化 报告期内 减少 6 户 上海世纪联华超市发展有限 公司 原上海联华发展有限公司 及其子公司扬州联华超市有限公司 上海联华陕 北超市有限公司 宁波联合联华超市有限公司 上海松江联华超市有限公司 浙江 联华超市有限公司 增加 6 户 上海好美家吴中装潢建材有限公司 武汉好美家团 结装潢建材有限公司 上海优玛特有限公司 上海友谊拍卖有限公司 上海联华超 市吉林采购配销有限公司 浙江联华万家福超市有限公司 上海世纪联华超市发展有限公司原为联华超市股份有限公司的子公司 本期对上海 世纪联华超市发展有限公司在原有股东不变基础上吸收新股东加入并进行了增资 改变了原有股本结构 股本结构变动后 根据世纪联华的公司章程 本集团在世纪 联华的董事会中并不占控制地位 故不纳入本期会计报表的合并范围 其下属子公 司亦不纳入合并范围 会计报表项目附注(单位 人民币元) 1 货币资金 期末数 期初数 项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金(人民币) 16,375,207.13 28,482,848.01 现金 加元 1,195.00 5.2057 6,220.81 1,195.00 5.5132 6,588.27 现金 法郎 420.00 1.1156 468.55 3,420.00 1.1892 4,067.06 现金 港币 7,090.70 1.0606 7,520.40 现金 美元 7,269.99 8.2766 60,170.88 1,998.00 8.2781 16,539.64 现金 日元 144,120.00 0.063005 9,079.15 61,852 0.072422 4,479.45 现金 马克 2,374.00 3.7415 8,882.32 现金 新加坡币 1,860.00 4.4755 8,324.43 1,860.00 4.7809 8,892.47 小计 16,475,873.67 28,523,414.90 银行存款 人民币 472,797,196.69 323,261,513.77 银行存款 美元 2,506,737.86 8.2766 20,747,266.57 2,389,260.45 8.2781 19,778,536.93 银行存款 港币 636,285.24 1.0606 674,844.13 38,727.24 1.0606 41,074.11 小计 494,219,307.39 343,081,124.81 其他货币资金 1,806,815.65 477,392.71 小计 ------- ----- 1,806,815.65 ------- ------- 477,392.71 合计 ------- ----- 512,501,996.71 ------- ------- 372,081,932.42 货币资金较年初增加 140,420,064.29 元 增幅为 37.74% 主要由于年内新增门店数 大幅度增加 年末又值元旦 春节两大节日 各门店备货增加 故需留存一定量的 资金支付供应商的货款 2 短期投资 31 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 (1)账面价值 项目 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资 股票中石化公司 1,866,548.20 340,578.70 1,525,969.50 1,525,969.50 股票贵航公司 9,860.00 9,860.00 29,790.00 股票江铜公司 6,810.00 6,810.00 未上市 8,280.00 8,280.00 未上市 股票宝光公司 合计 1,891,498.20 340,578.70 1,550,919.50 期末市价按上海证券交易所 2001 年 12 月 31 日的收盘价计算 项目 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 市价 股权投资 股票 734,880.00 734,880.00 其他投资 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 50,734,880.00 -- 50,734,880.00 (2)短期投资跌价准备 期初余额 本期计提数 本期转回期 期末余额 股权投资 股票 340,578.70 340,578.70 合计 340,578.70 340,578.70 计提短期投资跌价准备按上海证券交易所 2001 年 12 月 31 日的收盘价计算 (3)上述投资变现不存在重大限制 (4)短期投资较年初减少 49,183,960.50 元,减幅为 96.94%,主要是年内投资款收回 3 应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 0.00 306,981.28 合计 0.00 306,981.28 应收票据较年初减少 306,981.28 元,减幅为 100%,主要是年内应收票据款回笼 4 应收账款 (1) 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 102,874,863.61 93.66 5,143,743.18 97,731,120.43 5% 1 2年 2,334,582.04 2.13 233,458.20 2,101,123.84 10% 2 3年 1,206,379.87 1.10 361,913.96 844,465.91 30% 3 年以上 3,424,676.14 3.11 3,109,012.70 315,663.44 50% 合计 109,840,501.66 100 8,848,128.04 100,992,373.62 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 20,593,041.23 77.42 1,029,652.06 19,563,389.17 5% 1 2年 2,542,785.24 9.57 254,278.52 2,288,506.72 10% 2 3年 3,030,868.76 11.39 3,028,513.05 2,355.71 30% 3 年以上 431,761.99 1.62 215,881.00 215,880.99 50% 合计 26,598,457.22 100 4,528,324.63 22,070,132.59 (2)应收账款较年初增加 83,242,044.44 元 增幅为 312.96% 主要是由于合并报表的 范围发生变化 上海世纪联华超市发展有限公司原是联华超市股份有限公司的子公 32 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 司 现已变更为多家持股的公司 该公司及其子公司不纳入合并范围(见本财务报表 附注 四 ) 导致本期应收账款增加 (3)无持本公司 5%(含 5%)股份的股东单位的欠款 (4)前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 58,058,958.46 52.86% 3,350,491.38 12.60% (5)本年度实际冲销的应收款项: 欠款企业名称 性质 冲销金额 原八佰伴南方商城遗留的往来款 往来款 288,654.28 5 其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 198,456,013.78 96.12 9,922,800.70 188,533,213.08 5% 1 2年 3,478,071.52 1.68 347,807.15 3,130,264.37 10% 2 3年 30% 3 年以上 4,543,485.66 2.20 2,271,742.83 2,271,742.83 50% 合计 206,477,570.96 100 12,542,350.68 193,935,220.28 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 154,336,291.19 95.15 7,716,814.56 146,619,476.63 5% 1 2年 176,919.84 0.11 17,691.98 159,227.86 10% 2 3年 3,362,384.97 2.07 3,144,096.99 218,287.98 30% 3 年以上 4,334,600.63 2.67 2,167,300.32 2,167,300.31 50% 合计 162,210,196.63 100 13,045,903.85 149,164,292.78 (2)金额较大的其他应收款 性质及内容 期末金额 欠款时间 原因 上海世纪联华超市发展有限公司 97,098,703.54 半年以内 货款 永昌集团 15,884,757.69 一年以内 往来款 上海新上海空调公司 7,371,520.00 半年以内 货款 (3)无持本公司 5%(含 5%)股份的股东单位的欠款 (4)本年度实际冲销的其他应收款: 欠款企业名称 性质 冲销金额 新加坡惠美家具公司 租金 116,696.90 上海家伦制衣有限公司 货款 1,894,000.00 杭州天福矿泉水公司 货款 156,545.00 德平贸易有限公司 货款 584,215.00 33 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 (5)其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 122,554,981.23 59.36% 45,479,710.92 28.04% 6 预付账款 期末数 期初数 金额 比例 % 金额 比例 % 1 年以内 54,332,876.89 94.50 32,266,790.53 95.16 1 2年 2,692,320.00 4.68 1,642,069.46 4.84 2 3年 468,800.00 0.82 3 年以上 合计 57,493,996.89 100 33,908,859.99 100 预付账款较年初增加 23,585,136.90 元 增幅为 69.55% 主要系好美家装潢建材有 限公司对进口商品预先支付供应商的货款所致 7 存货 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 原材料 4,793,686.91 4,793,686.91 2,372,884.96 2,372,884.96 低值易耗品 13,100,161.91 13,100,161.91 22,975,338.16 22,975,338.16 库存商品 451,532,817.58 298,614.30 451,234,203.28 512,605,721.60 3,208,462.63 509,397,258.97 合计 469,426,666.40 298,614.30 469,128,052.10 537,953,944.72 3,208,462.63 534,745,482.09 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 库存商品 3,208,462.63 2,909,848.33 298,614.30 合计 3,208,462.63 2,909,848.33 298,614.30 期末存货跌价准备根据期末库存商品可变现的净值与账面价值孰低确定 8 待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 房租 受益期限未满 11,856,164.18 7,480,111.04 广告费 0.00 118,000.00 装修费 受益期限未满 179,146.71 288,707.90 保险费 受益期限未满 260,630.13 527,954.04 修理费 受益期限未满 6,581.19 3,715,729.73 低值易耗品摊销 受益期限未满 31,946.27 398,101.33 保洁费 受益期限未满 2,020.69 100,000.00 退休人员管理费 0.00 88,480.00 养路费 受益期限未满 1,336,548.46 0.00 报警费 受益期限未满 49,810.00 0.00 其他 受益期限未满 313,390.11 663,297.17 合计 14,036,237.74 13,380,381.21 9 长期股权投资 (1)账面价值 34 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差 减值准备 账面价值 期初余额 股权投资差 减值准备 账面价值 额 额 股票 77,086,644.00 77,086,644.00 78,397,044.00 78,397,044.00 其 他 股 291,116,729.17 28,138,026.29 1,454,365.49 317,800,389.97 174,125,089.47 40,690,489.63 3,500,000.00 211,315,579.10 权投资 合计 368,203,373.17 28,138,026.29 1,454,365.49 394,887,033.97 252,522,133.47 40,690,489.63 3,500,000.00 289,712,623.10 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注 初始投资额 期末余额 期末市价 册资本的比例 交通银行 法人股 160,280 228,224.00 228,224.00 浦东发展银行 法人股 24,000,000 73,608,000.00 73,608,000.00 万国证券 法人股 1,000,000 1,000,000.00 1,000,000.00 新锦江 法人股 312,000 312,000.00 312,000.00 豫园商场 法人股 800,000 800,000.00 800,000.00 原水股份 法人股 280,000 280,000.00 280,000.00 申能股份 法人股 858,420 858,420.00 858,420.00 合计 77,086,644.00 77,086,644.00 (3)子公司 合营企业 联营企业及其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 上海宏达进出口公司 5.00% 279,405.00 上海虹桥友谊商城 40.00% 16,659,200.00 上海内外联物业发展有限公司 20.00% 400,000.00 上海申宏公司 3.25% 300,000.00 上海友晟制衣有限公司 34.00% 680,000.00 上海关东人家实业有限公司 2001.4-2011.4 2.24% 112,000.00 上海联华电子商务有限公司 2000.7-2010.10 43.00% 26,070,000.00 上海联华复兴药品经营有限公司 50.00% 2,500,000.00 联华欣荣房产信息网络公司 50.00% 1,000,000.00 上海联家超市有限公司 1994.9-2019.9 45.00% 54,466,090.85 上海三明物产商用设备有限公司 1997.2-2007.2 45.00% 804,612.36 上海联华超市食品公司 1996.2-2011.1 40.00% 1,165,897.60 上海谷德商贸合作公司 1995.4-2002.3 27.00% 270,000.00 浙江联华万家福超市有限公司 2000.4-2012.3 40.00% 8,500,000.00 上海世纪联华超市发展有限公司 1997.9-2021.8 55.70% 55,700,000.00 扬州联华超市有限公司 1996.5-2204.5 35.00% 1,950,000.00 商联市场建设发展公司 1997.5- 10.00% 1,000,000.00 大众面包有限公司 1998.11- 10.00% 1,000,000.00 内外联经营公司 1998.12- 10.00% 500,000.00 上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 90.00% 2,500,000.00 商联建筑 2000.12- 13.00% 2,000,000.00 上海先科影音软件有限公司 36.40% 1,820,000.00 上海联华超市宝山有限公司 15.00% 750,000.00 泰州世纪联华商业有限公司 15.00% 750,000.00 合肥世纪联华发展有限公司 15.00% 750,000.00 徐州世纪联华发展有限公司 15.00% 750,000.00 芜湖世纪联华发展有限公司 15.00% 750,000.00 江宁大卖场 15.00% 750,000.00 宜川大卖场 15.00% 750,000.00 商业流通公司 30.00% 900,000.00 香港怡汇 0.07% 11,000.00 上海怡汇贸易有限公司 20.00% 480,000.00 北京好美家百宁装璜建材有限公 60.00% 4,800,000.00 司 合计 191,118,205.81 35 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 (4)长期股权投资权益法核算披露内容 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 本期减少投资 本期被投资单 期末余额 位权益增减额 上海宏达进出口公司 279,405.00 279,405.00 上海虹桥友谊商城 21,460,866.70 825,856.73 22,286,723.43 上海内外联物业发展有限公 400,000.00 400,000.00 司 上海申宏公司 300,000.00 300,000.00 上海友晟制衣有限公司 276,600.04 -276,600.04 0.00 上海关东人家实业有限公司 112,000.00 112,000.00 上海联华电子商务有限公司 26,103,383.50 2,533,316.99 28,636,700.49 上海联华复兴药品经营有限 2,372,902.63 -373,970.82 1,998,931.81 公司 联华欣荣房产信息网络公司 1,011,703.65 6,659.81 1,018,363.46 上海联家超市有限公司 106,219,930.10 53,243,022.60 159,462,952.70 上海三明物产商用设备有限 1,830,592.78 40,218.73 1,870,811.51 公司 上海联华超市食品公司 875,759.46 49,436.43 925,195.89 上海谷德商贸合作公司 1,017,202.16 137,374.56 1,154,576.72 浙江联华万家福超市有限公 4,172,442.47 -4,172,442.47 0.00 司 上海世纪联华超市发展有限 55,700,000.00 643,264.38 56,343,264.38 公司 扬州联华超市有限公司 1,950,000.00 1,983,462.67 -33,462.67 商联市场建设发展公司 1,000,000.00 1,000,000.00 大众面包有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 内外联经营公司 500,000.00 500,000.00 上海联华生鲜食品加工配送 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00 中心有限公司 商联建筑 2,793,300.98 -793,300.98 2,000,000.00 上海先科影音软件有限公司 1,820,000.00 -322,634.28 1,497,365.72 上海联华超市宝山有限公司 750,000.00 750,000.00 泰州世纪联华商业有限公司 750,000.00 750,000.00 合肥世纪联华发展有限公司 750,000.00 750,000.00 徐州世纪联华发展有限公司 750,000.00 750,000.00 芜湖世纪联华发展有限公司 750,000.00 750,000.00 江宁大卖场 750,000.00 750,000.00 宜川大卖场 750,000.00 750,000.00 商业流通公司 900,000.00 -66,099.27 833,900.73 香港怡汇 11,000.00 -11,000.00 0.00 上海怡汇贸易有限公司 480,000.00 480,000.00 北京好美家百宁装璜建材有 4,800,000.00 4,800,000.00 限公司 合计 174,125,089.47 71,012,000.00 3,500,000.00 49,479,639.70 291,116,729.17 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 被投资单位权 期末余额 投资额 投资额 益累计增减额 上海宏达进出口公司 279,405.00 0.00 279,405.00 上海虹桥友谊商城 16,659,200.00 5,627,523.43 22,286,723.43 上海内外联物业发展有限公司 400,000.00 0.00 400,000.00 上海申宏公司 300,000.00 0.00 300,000.00 上海友晟制衣有限公司 680,000.00 -680,000.00 0.00 上海关东人家实业有限公司 112,000.00 112,000.00 上海联华电子商务有限公司 26,070,000.00 2,566,700.49 28,636,700.49 上海联华复兴药品经营有限公司 2,500,000.00 -501,068.19 1,998,931.81 36 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 联华欣荣房产信息网络公司 1,000,000.00 18,363.46 1,018,363.46 上海联家超市有限公司 54,466,090.85 104,996,861.85 159,462,952.70 上海三明物产商用设备有限公司 804,612.36 1,066,199.15 1,870,811.51 上海联华超市食品公司 1,165,897.60 -240,701.71 925,195.89 上海谷德商贸合作公司 270,000.00 884,576.72 1,154,576.72 浙江联华万家福超市有限公司 8,500,000.00 -8,500,000.00 0.00 上海世纪联华超市发展有限公司 55,700,000.00 643,264.38 56,343,264.38 扬州联华超市有限公司 1,950,000.00 -1,983,462.67 -33,462.67 商联市场建设发展公司 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 大众面包有限公司 1,000,000.00 -1,000,000.00 0.00 内外联经营公司 500,000.00 0.00 500,000.00 上海联华生鲜食品加工配送 2,500,000.00 -2,500,000.00 0.00 中心有限公司 商联建筑 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 上海先科影音软件有限公司 1,820,000.00 -322,634.28 1,497,365.72 上海联华超市宝山有限公司 750,000.00 0.00 750,000.00 泰州世纪联华商业有限公司 750,000.00 0.00 750,000.00 合肥世纪联华发展有限公司 750,000.00 0.00 750,000.00 徐州世纪联华发展有限公司 750,000.00 0.00 750,000.00 芜湖世纪联华发展有限公司 750,000.00 0.00 750,000.00 江宁大卖场 750,000.00 0.00 750,000.00 宜川大卖场 750,000.00 0.00 750,000.00 商业流通公司 900,000.00 -66,099.27 833,900.73 香港怡汇 11,000.00 -11,000.00 0.00 上海怡汇贸易有限公司 480,000.00 480,000.00 北京好美家百宁装璜建材有限 4,800,000.00 0.00 4,800,000.00 公司 合计 191,118,205.81 99,998,523.36 291,116,729.17 (5)股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额 联华股权投资差额 142,039,992.64 10 年 13,007,570.87 113,003,866.93 南方股权投资差额 -124,193,913.18 10 年 -12,419,391.36 -84,865,840.64 合计 17,846,079.46 588,179.51 28,138,026.29 (6)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 杨浦友谊 1,500,000.00 1,500,000.00 友晟制衣 2,000,000.00 2,000,000.00 优玛特 1,454,365.49 1,454,365.49 01 年 10 月开业 由于开 办费一次摊销 导致当年 亏损 根据谨慎原则 提 取减值准备 合计 3,500,000.00 1,454,365.49 3,500,000.00 1,454,365.49 长期股权投资较年初增加 105,174,410.87 元 增幅为 36.30% 除对子公司的投资外 主要系对各控股的子公司 投资公司按权益法纳入公司当期损益 增加了长期股权 投资 10 长期债权投资 (1) 账面价值 期末数 期初数 期末余额 减值准备 账面价值 期末余额 减值准备 账面价值 债券投资 480,499.00 480,499.00 488,219.00 488,219.00 37 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 (2)债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投 到期日 期初余额 本期应 本期摊销的 累计应 减值准备 期末账 资成本 计利息 溢(折)价额 收利息 面价值 电力债券 380,499.00 388,219.00 380,499.00 国家重点建 100,000.00 100,000.00 100,000.00 设债券 合计 480,499.00 488,219.00 480,499.00 11 固定资产 累计折旧 (1)项目 项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋及建筑物 1,022,006,841.57 36,369,601.22 18,970,903.19 1,039,405,539.60 机器设备 257,064,568.86 154,535,188.44 34,440,390.57 377,159,366.73 运输设备 48,987,892.25 26,045,119.24 16,473,776.48 58,559,235.01 其他设备 195,790,055.79 19,869,790.97 51,526,310.89 164,133,535.87 合计 1,523,849,358.47 236,819,699.87 121,411,381.13 1,639,257,677.21 累计折旧 房屋及建筑物 142,090,572.68 36,175,523.39 3,628,034.55 174,638,061.52 机器设备 74,534,004.62 77,710,185.04 10,860,182.21 141,384,007.45 运输设备 17,759,386.89 9,417,297.41 7,824,477.73 19,352,206.57 其他设备 62,559,994.81 11,657,497.33 12,076,386.32 62,141,105.82 合计 296,943,959.00 134,960,503.17 34,389,080.81 397,515,381.36 净值 1,226,905,399.47 1,241,742,295.85 本会计期间从在建工程转入 11,956,575.71 元 (2) 期末抵押 担保的固定资产情形如下 被抵押/担保的 被抵押/担保固定资产 被抵押/担保固定资产 抵押/担保目的 固定资产项目 期末净值 期初净值 房屋及建筑物 545,469,234.90 562,806,825.64 借款 合计 545,469,234.90 562,806,825.64 详见长期借款相关说明 (3)其中经营性租赁租出固定资产账面价值如下 期末数 期初数 房屋及建筑物 21,777,450.70 22,766,236.24 合计 21,777,450.70 22,766,236.24 12 固定资产减值准备 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 房屋及建筑物 16,525,922.32 16,525,922.32 机器设备 27,589,991.82 7,726,133.24 35,316,125.06 运输设备 15,791.71 15,791.71 其他设备 1,742,506.85 1,742,506.85 合计 45,858,420.99 7,741,924.95 53,600,345.94 由于会计政策变更 截止本会计期末本公司累计提取固定资产减值准备 53,600,345.94 元 其中截止 2000 年末累计提取 45,858,420.99 元 采用追溯调整法 调整年初数和相应各会计年度的留存收益 详见会计政策变更说明 13 在建工程 38 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 47,739,042.80 118,733,729.78 减值准备 账面价值 47,739,042.80 118,733,729.78 在建工程较年初减少 70,994,686.98 元,减幅为 59.79%,主要系开店工程完工转账所 致 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少数 期末数 本期利 定资产数 息资本 化率 南方商城改建 2,957,366.81 4,922,754.10 7,733,219.61 146,901.30 0 东海改建工程 2,159,929.07 1,850,106.90 2,355,966.07 1,654,069.90 华侨商店改建 370,220.07 215,643.04 585,863.11 0 工程 友谊商店改建 463,244.18 181,987.92 645,232.10 0 联华门店装修 77,091,842.87 75,262,719.72 96,820.00 108,642,888.09 43,614,854.50 联华设备安装 35,691,126.78 31,565,328.52 3,481,304.00 61,305,032.90 2,470,118.40 合计 118,733,729.78 113,998,540.20 11,956,575.71 173,036,651.47 47,739,042.80 14 无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面净值 218,275,479.73 214,992,360.89 减值准备 11,876,466.60 11,876,466.60 账面价值 206,399,013.13 203,115,894.29 (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 联华超市商誉 7,315,790.00 7,315,790.00 友谊华侨股份公司商誉 4,151,214.10 4,151,214.10 股份公司土地使用权 130,173,392.57 2,448,700.00 3,836,389.70 128,785,702.87 联华土地使用权 52,467,110.22 1,559,028.00 50,908,082.22 联华房屋使用权 20,884,854.00 32,510,168.63 20,580,895.50 5,722,319.94 27,091,807.19 友谊百货商标权 22,883.35 22,883.35 合计 214,992,360.89 34,981,751.98 20,580,895.50 11,117,737.64 218,275,479.73 (3) 股份公司土地使用权本期增加系购入成都北路仓库的土地面积 812 平方米,计 244.87 万元 ,是以上海东洲资产评估有限公司采用重置成本法出具的资产评估报告 并经上海市资产评审中心确认为依据 联华房屋使用权本期增加是上海陆家嘴联华超级购物中心有限公司本年以建造方实 际造价购入使用权房 (4)无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 联华超市商誉 7,315,790.00 7,315,790.00 注1 友谊华侨股份公司商誉 4,151,214.10 4,151,214.10 注2 土地开发费 409,462.50 409,462.50 合计 11,876,466.60 11,876,466.60 注 1 联华超市商誉系联华超市 1997 年改制时形成的 故计提无形资产减值准备 39 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 7,315,790.00 元,并进行追溯调整 详见会计政策变更说明 注 2 友谊华侨股份公司商誉系 1994 年改制过程中形成的,故计提无形资产减值准备 4,151,214.10 元,并进行追溯调整 详见会计政策变更说明 15 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 装修费 196,357,378.15 133,213,820.80 58,081,455.06 23,071,423.32 248,418,320.57 南方装修等费用 26,747,797.06 5,424,456.54 21,323,340.52 南方广场雕塑 231,542.00 51,864.00 179,678.00 其他 448,061.44 55,060.00 262,432.00 240,689.44 合计 223,784,778.65 133,268,880.80 63,820,207.60 23,071,423.32 270,162,028.53 由于会计政策变更 本公司对截止 2000 年 12 月 31 日的开办费余额 18,944,517.89 元(其中原开办费科目余额 10,079,556.18 元 长期待摊费用科目 8,864,961.71 元) 采用追溯调整法调整年初数和相应各会计年度的留存收益 详见会计政策变更说 明 16 短期借款 借款条件 期末数 期初数 期末已到期未偿还的 借款 币种 人民币金额 币种 人民币金额 抵押借款 担保借款 人民币 601,500,000.00 人民币 385,500,000.00 无 信用借款 人民币 140,000,000.00 人民币 无 合计 人民币 741,500,000.00 人民币 385,500,000.00 短期借款较年初增加 356,000,000.00 元,增幅为 92.35%,主要系经营规模扩展.导致借 款增加 本公司担保借款的担保人为上海友谊 集团 有限公司 17 应付票据 种类 期末数 期初数 期末已到期未偿还数 商业承汇汇票 136,217.29 8,873,337.84 无 无欠持本公司 5 (含 5 )以上股份的股东单位的款项 18 应付账款 期末数 期初数 余额 789,861,749.64 710,677,434.42 无欠持本公司 5 (含 5 )以上股份的股东单位的款项 19 预收账款 期末数 期初数 余额 176,500,840.73 482,332,391.29 合计 176,500,840.73 482,332,391.29 无预收持本公司 5 (含 5 )以上股份的股东单位的款项 预收账款减少 305,831,550.56 元 降低了 63.41% 系本报告期内已实现销售 预收 账款结转收入 20 应付工资 期末 期初 合计 3,906,119.15 3,642,951.03 40 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 21 应付股利 投资人 期末数 期初数 未付原因 国有法人股 9,034,740.00 社会法人股 1,330,314.10 B 股投资者 2,368.28 10,707,840.00 尚未支付以前年度 B 股红利 社会个人股 3,356,405.90 社会法人股 416,830.26 176,191.04 尚未支付的以前年度法人股股利 社会法人股 724,206.84 724,206.84 好美家以前年度应付股利余额 社会法人股 3,462,999.28 11,595,212.69 联华超市 2001 年及以前年度应付股利余额 上海友谊集团有限公司等 1,408,966.14 13,373,249.96 并表子公司应付少数股东股利 合计 6,015,370.80 50,298,160.53 应付股利较年初减少 44,282,789.73 元,降幅为 88.04%,主要系年内按 2000 年度分配 方案以现金红利发放及联华超市分配以前年度股利所致 22 应交税金 税种 法定利率 期末数 期初数 期末超过规定 期末超过规定交款期主 交款期限数 管税务机关批准文件 应交增值税 14,118,337.34 8,639,159.87 0.00 应交营业税 2,595,667.57 1,640,918.57 0.00 应交城建税 1,169,748.75 421,468.77 0.00 应交房产税 751,368.94 918,670.52 0.00 应交个调税 23,110.61 2,201.84 0.00 应交消费税 4,535.47 12,560.69 0.00 应交所得税 1,691,265.55 3,428,201.60 0.00 其他 147,712.13 16,985.69 0.00 合计 20,501,746.36 15,080,167.55 应交税金较年初增加 5,421,578.81 元,增幅为 35.95%,由于年末收入较同期增加,导致 12 月份应交税金增加 23 其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 575,262.25 621,623.20 3% 堤防维护费 183,152.57 134,779.73 1% 义务兵优待金 87,362.77 23,469.62 0.3% 河道管理费 36,809.41 12,894.47 0.25% 文化教育事业费 28,390.46 496.57 4% 平抑基金 148,137.65 物价调节基金 1,098.70 633.02 粮食风险基金 513.52 633.02 其他 230,040.82 76,927.98 合计 1,290,768.15 871,457.61 其他应交款较年初增加 419,310.54 元,增幅为 48.12%,由于年末收入较同期增加,导致 12 月份应交税金增加 24 其他应付款 期末数 期初数 余额 264,830,447.83 134,012,197.83 其他应付款较年初增加 130,818,250.00 元,增幅为 97.61%,主要系新开网点工程款尚 未完全支付的余额 41 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 25 预提费用 类别 结存余额的原因 期末数 期初数 预提利息 按合同预提 2,272,082.71 2,005,876.71 预提租金 按合同预提 1,081,524.16 预提安置费 891,857.68 预提审计费 按合同预提 250,000.00 350,000.00 预提物业费 按合同预提 363,602.40 1,604,667.34 预提运费 按合同预提 44,730.00 1,171,654.72 预提水电费 按实际用量预提 1,516,172.27 6,473,625.15 预提装修费 按合同预提 1,073,634.50 8,845,628.89 广告费 按合同预提 30,600.00 其他 3,085,454.29 463,460.40 合计 9,717,800.33 21,806,770.89 预提费用较年初减少 12,088,970.56 元,减幅为 55.44%.主要系上期末已预提的装修费 已予以支付 26 长期借款 借款条件 期末数 期初数 币种 汇率 人民币金额 币种 汇率 人民币金额 信用借款 抵押借款 人民币 200,000,000.00 人民币 200,000,000.00 担保借款 人民币 184,300,000.00 人民币 184,300,000.00 质押借款 合计 384,300,000.00 384,300,000.00 其中 公司下属控股子公司友谊南方商城抵押借款计人民币 200,000,000.00 元,以固 定资产作抵押 被抵押资产期末账面价值为 545,469,234.90 元 27 长期应付款 种类 期限 初始余额 累计应计利息 期末余额 借款条件 人员安置费 1,481,982.38 长期应付款较年初减少 6,309,411.66 元,降幅为 80.98%,主要系年内解决长期遗留的 款项 28 股本 期初数 本次变动增减( ) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 90,347,400.00 90,347,400.00 其中 国家拥有股份 90,347,400.00 90,347,400.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 13,303,153.00 13,303,153.00 3 内部职工股 -- -- -- -- -- -- -- 尚未流通股份合计 103,650,553.00 -- -- -- -- -- 103,650,553.00 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 33,564,059.00 33,564,059.00 2 境内上市外资股 107,078,400.00 107,078,400.00 3 境外上市的外资股 4 其他 -- -- -- -- -- -- -- 已流通股份合计 140,642,459.00 -- -- -- -- -- 140,642,459.00 三 股份总数 244,293,012.00 -- -- -- -- -- 244,293,012.00 上期变动数 42 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 期初数 本次变动增减( ) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 80,308,800.00 10,038,600.00 10,038,600.00 90,347,400.00 其中 国家拥有股份 80,308,800.00 10,038,600.00 10,038,600.00 90,347,400.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 13,303,153.00 13,303,153.00 3 内部职工股 尚未流通股份合计 93,611,953.00 10,038,600.00 10,038,600.00 103,650,553.00 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普 26,851,247.00 6,712,812.00 6,712,812.00 33,564,059.00 通股 2 境内上市外资股 107,078,400.00 107,078,400.00 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 133,929,647.00 6,712,812.00 6,712,812.00 140,642,459.00 三 股份总数 227,541,600.00 16,751,412.00 16,751,412.00 244,293,012.00 29 资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 87,747,907.20 87,747,907.20 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 384,410.30 384,410.30 其他资本公积 60,150,556.61 60,150,556.61 合计 148,282,874.11 148,282,874.11 上期变动数 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股票溢价 87,747,907.20 87,747,907.20 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币折算差额 384,410.30 384,410.30 其他资本公积转入 60,150,556.61 60,150,556.61 合计 60,534,966.91 87,747,907.20 148,282,874.11 30 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 23,996,329.68 12,696,202.27 36,692,531.95 任意盈余公积 15,486,642.84 15,486,642.84 公益金 21,109,246.44 6,348,101.14 27,457,347.58 储备基金 企业发展基金 合计 60,592,218.96 19,044,303.41 79,636,522.37 上期变动数 43 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 18,222,163.21 5,774,166.47 23,996,329.68 任意盈余公积 15,486,642.84 15,486,642.84 公益金 18,222,163.21 2,887,083.23 21,109,246.44 储备基金 企业发展基金 合计 51,930,969.26 8,661,249.70 60,592,218.96 盈余公积较年初增加 19,044,303.41 元,增幅为 31.43%,主要系本年度按公司章程计提 所致 31 未分配利润 本期 上期 净利润 70,052,811.75 41,588,813.33 加 年初未分配利润 43,004,941.93 34,506,678.30 其他转入 可供分配的利润 113,057,753.68 76,095,491.63 减 提取法定盈余公积 12,696,202.27 5,774,166.47 提取法定公益金 6,348,101.14 2,887,083.23 提取任意盈余公积 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供投资者分配的利润 94,013,450.27 67,434,241.93 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 24,429,300.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 94,013,450.27 43,004,941.93 (1)本公司按财政部财会(2000)25 号 关于印发 企业会计制度 的通知 自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 按财会 2001 17 号 关于印发 贯彻实施有关政策衔接问题的规定 的通知 等有关补充规定 对固定资产 无形资产计提资产减值准备 并采用了追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项 目的期初数 利润表的上年数栏已按调整后的数字填列 上述会计政策变更累计影 响数为 65,846,204.97 元 累计调减留存收益 46,120,608.33 元 其中 减少年初未 分配利润 37,525,545.13 元 减少法定盈余公积 4,612,060.83 元 减少法定公益金 3,983,002.37 元 调减少数股东权益 19,725,596.64 元 具体计提项目包括 无形资 产减值准备 11,876,466.60 元 固定资产减值准备 45,858,420.99 元 其中 21,241,569.62 元应属 2000 年度被收购企业收购日应计提减值准备,因而相应调整股权投资差额 10,833,200.51 元 开办费 10,079,556.18 元 长期待摊费用中的开办费 8,864,961.71 元 (2)根据公司董事会第三届第九次董事会决议 对 2001 年度利润分配预案如下 提 取盈余公积 12,696,202.27 元 提取公益金 6,348,101.14 元 以 2001 年末总股本 24,429.3 44 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 万股为基数 对全体股东按每 10 股派送红股 1 股 共计派送 24,429,300.00 元 以 2001 年末总股本 24,429.3 万股为基数 用资本公积金向全体股东按每 10 股转增 1 股 共计以资本公积金转增股本 24,429,300.00 元 (3)未分配利润较年初增加 51,008,508.34 元,增幅为 118.61%,主要系本年度公司实 现利润比上年度增长 68.44% 32 主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务种类列示 项目 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 连锁超市业务 4,579,249,844.26 4,002,391,419.37 1,343,884,489.59 1,130,876,854.25 建材业务 639.692.569.90 573,725,327.33 271,786,084.89 242,834,413.48 百货业务 473,489,531.18 336,012,407.15 728,723,487.47 623,374,333.60 进出口业务 61,033,148.21 59,370,999.36 67,157,093.10 64,100,793.61 房屋出租 19,630,145.89 2,326,100.77 44,705,096.99 1,205,338.30 餐饮业务 11,988,422.10 6,543,193.01 合计 5,773,095,239.44 4,973,826,253.98 2,468,244,674.14 2,068,934,926.25 (2)地区分部报表 项目 2001 年 2000 年 (A)主营业务收入 上海地区 5,284,210,975.41 2,277,970,248.12 华东地区 467,228,281.20 190,274,426.02 东北地区 6,872,754.93 华中地区 14,783,227.90 合 计 5,773,095,239.44 2,468,244,674.14 (B)主营业务成本 上海地区 4,547,136,753.10 1,903,939,974.39 华东地区 408,542,089.51 164,994,951.86 东北地区 5,951,868.86 华中地区 12,195,542.51 合 计 4,973,826,253.98 2,068,934,926.25 分到上述标准为止,若再进一步分,可能涉及到本公司的商业机密 (3)业务分部报表 项目 2001 年 2000 年 (A)主营业务收入 连锁超市业务 4,579,249,844.26 1,343,884,489.59 建材业务 639.692.569.90 271,786,084.89 百货业务 473,489,531.18 728,723,487.47 进出口业务 61,033,148.21 67,157,093.10 房屋出租 19,630,145.89 44,705,096.99 餐饮业务 11,988,422.10 合 计 5,773,095,239.44 2,468,244,674.14 (B)主营业务成本 连锁超市业务 4,002,391,419.37 1,130,876,854.25 建材业务 573,725,327.33 242,834,413.48 百货业务 336,012,407.15 623,374,333.60 进出口业务 59,370,999.36 64,100,793.61 房屋出租 2,326,100.77 1,205,338.30 餐饮业务 6,543,193.01 合 计 4,973,826,253.98 2,068,934,926.25 45 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 (4)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例 本期 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 158,318,495.45 2.74% 33 主营业务税金及附加 税种 本期 计缴标准 营业税 3,181,983.26 营业额的 5% 城建税 4,909,816.99 流转税的 7% 消费税 165,442.51 应税消费品销售额的 5% 教育费附加 2,422,234.24 流转税的 3% 堤防费 238,651.69 流转税的 1% 义优金 109,265.48 流转税的 0.3% 河道管理费 50,295.61 流转税的 0.25% 水利发展基金 36,331.44 其他 42,340.22 合计 11,156,361.44 34 其他业务利润 类别 收入金额 成本金额 其他业务利润 本期 上期 本期 上期 本期 上期 物业费等收入 12,333,537.44 728,818.03 2,159,755.81 40,050.28 10,173,781.63 688,767.75 材料回收收入 10,894,251.96 1,184,342.96 8,351,426.95 907,744.37 2,542,825.01 276,598.59 租金收入 128,947,465.96 3,912,268.86 98,151,652.03 372,036.33 30,795,813.93 3,540,232.53 托运 停车费 3,913,865.10 1,387,035.04 718,101.28 647,905.02 3,195,763.82 739,130.02 投币电话 2,923.80 143,598.50 160.84 104,309.98 2,762.96 39,288.52 代理费收入 3,754,407.38 95,884.75 3,658,522.63 茶馆 餐饮服务 325,385.90 751,885.75 46,523.83 405,439.54 278,862.07 346,446.21 牌誉管理费收入 19,388,792.55 6,390,588.18 18,731,807.53 3,237,402.18 656,985.02 3,153,186.00 加盟金收入 5,036,440.08 1,482,109.75 4,536,850.63 74,513.07 499,589.45 1,407,596.68 上架费收入等 8,497,671.57 3,139,246.07 403,537.36 148,300.53 8,094,134.21 2,990,945.54 促销费等收入 27,689,614.76 10,545,428.53 2,458,933.09 8,925,282.05 25,230,681.67 1,620,146.48 仓储费收入 50,977,518.55 19,418,370.38 30,493,450.37 15,612,279.22 20,484,068.18 3,806,091.16 承包费 1,096,936.34 410,660.11 686,276.23 其他 7,647,271.64 7,441,484.84 718,500.02 763,317.87 6,928,771.62 6,678,166.97 合计 280,506,083.03 56,525,176.89 167,277,244.60 31,238,580.44 113,228,838.43 25,286,596.45 其他业务利润 2001 年度比 2000 年度增加 87,942,241.98 元,主要原因系经营规模扩 张 导致其他业务利润相关项目金额增加 35 财务费用 类别 本期 上期 利息支出 74,493,705.22 39,372,951.41 减 利息收入 10,134,505.77 22,620,214.62 汇兑损失 96,265.11 22,881.59 减 汇兑收益 46,864.64 19,204.72 其他 3,526,147.74 1,562,986.36 合计 67,934,747.66 18,319,400.02 财务费用 2001 年度比 2000 年度增加 49,615,347.64 元,增幅比例为 270.84% 增加幅 度较大的主要原因系经营规模扩张,引起借款幅度增加较大 46 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 36 投资收益 项目 本期 上期 是否有收益汇 回的重大限制 股权投资收益 13,649,205.43 5,491,349.96 无 债权投资收益 5,249,930.84 13,818,618.12 无 享有联营或合营公司的利润 62,867,188.07 20,017,316.34 无 投资减值准备 -1,454,365.49 -3,000,000.00 股权投资差额摊销 -558,179.51 8,355,295.05 股权投资转让损益 合计 79,753,779.34 44,682,579.47 享有联营或合营公司的利润 62,867,188.07 元 其中联华超市所投资的上海联家超市 有限公司本年度投资收益 53,243,022.60 元 投资收益较上年增加 35,071,199.87 元,增幅为 78.49%,主要系上海联家超市上年权益 法核算 4 个月,报告期为全年核算 37 补贴收入 类别 本期 上期 收入来源 收入依据 步行街透亮工程 50,000.00 35,000.00 黄浦区经委 增值税返还 2,426,547.53 902,341.92 财政局 合计 2,476,547.53 937,341.92 38 营业外收入 主要项目类别 本期 上期 清理财产收益 2,844,149.38 4,246,389.82 罚款及违约金收入 2,112,176.00 994,899.15 处置固定资产收益 3,414,732.23 2,558.00 补偿费收入 1,806,700.00 固定资产盘盈 40,287.00 其他 878,388.75 471,540.06 代征手续费 510.51 合计 11,096,433.36 5,715,897.54 本年较上年增加 5,380,535.82 元,增幅为 94.13%,主要系本年处置固定资产收益增加 详见其他重要事项相关内容 39 营业外支出 主要项目类别 本期 上期 固定资产报损支出 3,226,645.77 1,393,715.87 罚款支出 989,987.86 823,565.27 遗属补助等 56,296.32 296,037.88 解除合同赔偿金 931,450.09 266,397.63 商品损失 2,073.80 捐赠支出 87,892.33 固定资产减值准备 7,741,924.95 8,936,340.41 其他 2,066,842.85 336,267.75 补偿费支出 106,968.00 合计 15,103,113.97 12,159,292.81 由于执行新会计制度,计提固定资产减值准备,并采用追溯调整法,调整了上年度营业 外支出 47 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 40 支付的其他与经营活动有关的现金 对其中价值较大的分项列示如下 项目 本期 上期 经营租赁所支付的现金 123,710,711.80 支付租赁费 35,990,530.29 支付包装 运杂费等 29,872,371.87 10,783,443.78 支付差旅费 23,592,431.96 6,870,004.86 支付水电煤费 64,437,711.86 28,301,442.40 支付办公费 12,065,254.62 4,650,551.12 支付安保 清洁费等 9,710,333.84 10,968,286.17 支付修理费 5,565,885.23 4,586,786.36 合计 304,945,231.47 66,160,514.69 41 支付其他与投资活动和筹资活动有关的现金 由于金额较小 不分项列示 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 1 2年 748,342.26 100.00 74,834.23 673,508.03 10% 2 3年 3 年以上 合计 748,342.26 100 74,834.23 673,508.03 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 9,431,391.26 95.23 471,569.56 8,959,821.70 5% 1 2年 449,911.38 4.54 44,991.14 404,920.24 10% 2 3年 3 年以上 22,447.52 0.23 11,223.76 11,223.76 50% 合计 9,903,750.16 100 527,784.46 9,375,965.70 无持本公司 5% 含 5% 股份的股东单位的欠款 2 其他应收款 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例(%) 坏账准备金 账面价值 坏账准备计提比例 1 年以内 144,682,474.43 98.49 2,532,851.98 142,149,622.45 5% 1 2年 2 3年 3 年以上 2,211,023.15 1.51 1,105,511.58 1,105,511.57 50% 合计 146,893,497.58 100 3,638,363.56 143,255,134.02 (1)本期由于投资方式变化 原附属于母公司中的分公司 现变更为控股子公司 (2)一年以内的其他应收款中 94,025,434.83 元为母公司与控股子公司的往来款 不 计提坏账准备 3 长期股权投资 (1)账面价值 48 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 项 目 期末数 期初数 期末余额 股权投资差额 减值 账面价值 期初余额 股权投资差 减值准备 账面价值 准备 额 股票 73,836,224.00 73,836,224.00 75,702,644.00 75,702,644.00 子公司 604,181,734.86 28,138,026.29 632,319,761.15 564,268,624.58 40,690,489.63 604,959,114.21 其 他 股 44,091,694.74 44,091,694.74 31,628,997.53 3,500,000.00 28,128,997.53 权投资 合计 722,109,653.60 28,138,026.29 750,247,679.89 671,600,266.11 40,690,489.63 3,500,000.00 708,790,755.74 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本的比例 初始投资额 期末余额 交通银行 法人股 160,280.00 对股权比例在 50 以上或具有实际控制权但未并纳入合并会计报表范围的 子公司 应说明未合并的原因 并按下列格式逐年列示子公司情况 公司名称 持股比例 固定资产 资产总额 净资产 主营业务 净利润 收入 上海联华电子 53% 2,173,696.71 111,959,206.17 54,969,070.90 106,335,074.17 4,349,269.72 商务有限公司 注1 上海世纪联华超 55.7% 120,179,026.52 651,272,658.64 101,417,016.16 343,157,715.27 1,350,283.28 市发展有限公司 注2 注 1 上海联华电子商务有限公司 本公司持股比例为 10% 本公司的子公司联华 超市持股比例为 43% 其资产总数 销售收入 净利润均低于公司指标的 10% 所 以不纳入合并范围 注 2 上海世纪联华超市发展有限公司 本公司持股比例为 35% 本公司的子公司 联华超市持股比例为 20% 在董事会席位上 本公司及子公司联华超市派出的董事 人数未过半数 无实质控制权 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方情况 A 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济性质或 法定代表人 业关系 类型 上海友谊(集团)有限公司 商城路 518 号 国内贸易,国有资产经营,实业投资, 控股 国有全民 钟华君 房地产开发经营,物业管理 联华超市股份有限公司 四川北路 1666 号 百货,交家电,食品,超市常用药品, 控股子 有限责任公 王宗南 - 水产品,副食品,及超市市场相关商 公司 司 1668 号 11-15 楼 品加工,分级 上海友谊百货有限公司 浦 东 商 城 路 518 国内商业 控股子 有限责任公 黄真诚 号 公司 司 上海好美家装潢建材有限 水电路 1015 号 建筑装潢材料 五金产品 工艺 控股子 有限责任公 林声勇 公司 美术品 家用电器 文体用品 公司 司 纺织品 陶瓷制品等 51 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 上海友谊南方商城有限公 沪闵路 7388 号 零售,配售日用百货,食品烟酒,服装 控股子 中外合资 张国忠 司 鞋帽,家用电器,五金交电(不含生产 公司 资料),现代办公用品,餐饮,娱乐,保 龄球,食品加工,健身房 上海友谊供货有限公司 北京东路 40 号 百货工艺美术品,五金交电,建筑装 控股孙 有限责任公 钟华君 潢,警署材料,其他食品 公司 司 (国内合资) 上海友谊拍卖有限公司 商城路 518 号 承接社会各界 各部门委托的生 控股子 有限责任公 倪启华 产资料 工艺品 收藏品 字画 公司 司 允许流通的文物房产不动产及科 技产品 商标权专利权等 上海优玛特有限公司 天钥桥路 666 号 日用百货 五金交电 服装 文 控股孙 有限责任公 徐峰 化用品 针纺织品 食品 家用 公司 司 电器 粮油制品 保健用品 工 艺品 除金银 食品加工 场地 出租 涉及 等 上海友谊商店杨浦分店 控江路 1677 号 百货,食品零售 子公司 股份制 韦强 上海好美家室内装饰工程 上 海 西 部 工 业 园 室内装潢 控股孙 有限责任公 吴威 部 区 公司 司 上海好美家装潢总汇有限 上 海 市 北 京 东 路 建筑装潢材料 五金产品 工艺 控股孙 有限责任公 林声勇 公司 851 号 美术品 家用电器 文体用品 公司 司 纺织品 陶瓷制品等 上海好美家装梅陇装潢建 沪闵路 7388 号 建筑装潢材料 五金产品 工艺 控股孙 有限责任公 林声勇 材有限公司 美术品 家用电器 文体用品 公司 司 纺织品 陶瓷制品等 上海陆家嘴好美家装潢建 上 海 浦 东 世 纪 大 建筑装潢材料 五金产品 工艺 控股孙 有限责任公 林声勇 材有限公司 道 1183 号 美术品 家用电器 文体用品 公司 司 纺织品 陶瓷制品等 上海好美家光新装潢建材 中山北路 1835 号 建筑装潢材料 五金产品 工艺 控股孙 有限责任公 林声勇 有限责任公司 美术品 家用电器 文体用品 公司 司 纺织品 陶瓷制品等 上海好美家吴中装潢建材 吴中路 1245 号 建筑装潢材料 五金产品 工艺 控股孙 有限责任公 林声勇 有限公司 美术品 家用电器 文体用品 公司 司 纺织品 陶瓷制品等 武汉好美家团结装潢建材 武 汉 洪 山 区 和 平 建筑装潢材料 五金产品 工艺 控股孙 有限责任公 武灌生 有限公司 乡汪家墩 美术品 家用电器 文体用品 公司 司 纺织品 陶瓷制品等 北京好美家百宁装璜建材 北 京 市 海 淀 区 四 建筑装潢材料 五金产品 工艺 控股孙 有限责任公 孙炳 有限公司 季青乡 美术品 家用电器 文体用品 公司 司 南坞村甲 3 号 纺织品 陶瓷制品等 上海联华便利商业有限公 吉林路 60 号 超市零售 控股孙 有限责任公 王宗南 司 公司 司 上海联华超市吉林采购配 超市商品配送 控股孙 有限责任公 销有限公司 公司 司 上海联华超市金山有限公 金 山 县 朱 泾 镇 罗 超市零售 控股孙 有限责任公 蔡立仁 司 星路 28 号 公司 司 上海联华超市嘉定有限公 嘉定区叶城路 555 超市零售 控股孙 有限责任公 蔡立仁 司 号 公司 司 上海联华超市青浦有限公 青浦镇海盈路 1-7 超市零售 控股孙 有限责任公 蔡立仁 司 号 公司 司 上海联华超市南汇有限公 南汇康桥工业区 超市零售 控股孙 有限责任公 蔡立仁 司 公司 司 上海联华新新超市有限责 宝 山 区 淞 兴 西 路 超市零售 控股孙 有限责任公 蔡立仁 任公司 54 号 公司 司 上海浦东联华超市有限公 浦东大道 2330 号 超市零售 控股孙 有限责任公 蔡立仁 司 公司 司 上海联华永昌超市有限公 曹杨路 1015 号 超市零售 控股孙 有限责任公 房金萍 司 公司 司 上海联华超市配销有限公曹杨路 1405 号 超市零售 控股孙 有限责任公 王宗南 52 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 司 公司 司 上海联华电子商务有限公 中山北 2 路 1111 信息设备制造 信息处理及销售 控股孙 有限责任公 王宗南 司 号 公司 司 上海联华超市奉贤有限公 奉 贤 县 南 桥 镇 南 超市零售 控股孙 有限责任公 蔡立仁 司 桥路 35 号 公司 司 苏州联华超市有限公司 苏州新区商业街 8 超市零售 控股孙 有限责任公 徐纪杨 号 公司 司 上海陆家嘴联华超级购物 世纪大道 1211 号 超市零售 控股孙 有限责任公 姚培清 中心有限公司 公司 司 浙江联华万家福超市有限 超市零售 控股孙 有限责任公 公司 公司 司 B 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:(单位:万元) 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 上海友谊(集团)有限公司 10,594.00 10,594.00 上海友谊百货有限公司 5,300.00 5,300.00 联华超市股份有限公司 39,997.98 1,502.02 41,500.00 上海好美家装潢建材有限公司 6,500.00 6,500.00 上海友谊南方商城有限公司 45,971.295 45,971.295 上海友谊供货有限公司 1,000.00 1,000.00 上海友谊拍卖有限公司 1,000.00 1,000.00 上海优玛特有限公司 500.00 500.00 上海友谊商店杨浦分店 300.00 300.00 0.00 上海好美家室内装饰工程部 100.00 100.00 上海好美家装潢总汇有限公司 100.00 100.00 上海好美家装梅陇装潢建材有限公司 50.00 50.00 上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 1,000.00 1,000.00 上海好美家光新装潢建材有限责任公司 50.00 50.00 上海好美家吴中装潢建材有限公司 50.00 50.00 武汉好美家团结装潢建材有限公司 50.00 50.00 北京百宁装璜建材有限公司 800.00 800.00 上海联华便利商业有限公司 2,000.00 2,000.00 上海联华超市吉林采购配销有限公司 100.00 100.00 上海联华超市金山有限公司 1,041.00 1,041.00 上海联华超市嘉定有限公司 300.00 300.00 上海联华超市青浦有限公司 300.00 300.00 上海联华超市南汇有限公司 347.00 153.00 500.00 上海联华新新超市有限责任公司 1,257.97 1,257.97 上海浦东联华超市有限公司 341.00 159.00 500.00 上海联华永昌超市有限公司 3,500.00 3,500.00 上海联华超市配销有限公司 100.00 100.00 上海联华电子商务有限公司 4,900.00 4,900.00 上海联华超市奉贤有限公司 300.00 300.00 苏州联华超市有限公司 1,000.00 1,000.00 上海陆家嘴联华超级购物中心有限公司 1,000.00 1,000.00 浙江联华万家福超市有限公司 1,000.00 1,000.00 C 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 金额 金额 金额 金额 上海友谊(集团)有限 90,347,400.00 36.98 90,347,400.00 36.98 公司 上海友谊百货有限公 47,700,000.00 90.00 47,700,000.00 90.00 司 联华超市股份有限公 203,989,698.00 51.00 7,660,302.00 211,650,000.00 51.00 司 上海好美家装潢建材 58,500,000.00 90.00 58,500,000.00 90.00 有限公司 53 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 上海友谊南方商城有 252,842,122.50 55.00 252,842,122.50 55.00 限公司 上海友谊供货有限公 5,000,000.00 50.00 5,000,000.00 50.00 司 上海友谊拍卖有限公 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 司 上海优玛特有限公司 1,950,000.00 1,950,000.00 39.00 上海友谊商店杨浦分 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 100.00 0.00 0.00 店 上海好美家室内装饰 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00 工程部 上海好美家装潢总汇 400,000.00 40.00 400,000.00 40.00 有限公司 上海好美家装梅陇装 450,000.00 90.00 450,000.00 90.00 潢建材有限公司 上海陆家嘴好美家装 4,900,000.00 49.00 4,900,000.00 49.00 潢建材有限公司 上海好美家光新装潢 245,000.00 49.00 245,000.00 49.00 建材有限责任公司 上海好美家吴中装潢 450,000.00 90.00 450,000.00 90.00 建材有限公司 武汉好美家团结装潢 450,000.00 90.00 450,000.00 90.00 建材有限公司 北京百宁装璜建材有 4,800,000.00 60.00 4,800,000.00 60.00 限公司 上海联华便利商业有 18,000,000.00 90.00 18,000,000.00 90.00 限公司 上海联华超市吉林采 510,000.00 51.00 510,000.00 51.00 购配销有限公司 上海联华超市金山有 8,000,000.00 76.85 8,000,000.00 76.85 限公司 上海联华超市嘉定有 2,000,000.00 72.95 2,000,000.00 72.95 限公司 上海联华超市青浦有 1,800,000.00 60.00 1,800,000.00 60.00 限公司 上海联华超市南汇有 1,800,000.00 51.873 800,000.00 2,600,000.00 51.873 限公司 上海联华新新超市有 6,918,855.34 55.00 6,918,855.34 55.00 限责任公司 上海浦东联华超市有 1,800,000.00 52.79 900,000.00 1.21 2,700,000.00 54.00 限公司 上海联华永昌超市有 21,000,000.00 60.00 21,000,000.00 60.00 限公司 上海联华超市配销有 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00 限公司 上海联华电子商务有 26,070,000.00 53.00 26,070,000.00 53.00 限公司 上海联华超市奉贤有 1,650,000.00 55.00 1,650,000.00 55.00 限公司 苏州联华超市有限公 5,500,000.00 55.00 5,500,000.00 55.00 司 上海陆家嘴联华超级 5,500,000.00 55.00 5,500,000.00 55.00 购物中心有限公司 浙江联华万家福超市 4,000,000.00 40.00 4,500,000.00 45.00 8,500,000.00 85.00 有限公司 D 存在控制关系的关联方交易 公司将共青路 295 号 310 号部分房产出租给上海友谊 集团 有限公司 全年出 54 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 租收入为 800 万元 将北京东路 40 号部分房产出租给上海友谊 集团 有限公司 全年出租收入为 842 万元 另参看其他重要事项 资产置换 2 不存在控制关系的关联方情况 A 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 上海虹桥友谊商城有限公司 联营企业 上海申宏公司 联营企业 上海宏达进出口公司 联营企业 上海友谊(集团 )置业有限公司 同一母公司 上海友谊(集团 )物流有限公司 同一母公司 扬州联华超市有限公司 联营企业 浙江联华超市有限公司 联营企业 上海世纪联华超市发展有限公司 合营企业 联华电子商务有限公司 联营企业 宁波联合联华超市有限公司 联营企业 南京长江联华超市有限公司 联营企业 上海松江联华超市有限公司 联营企业 联家超市有限公司 联营企业 上海联华陕北超市有限公司 联营企业 上海联华复兴药品有限公司 联营企业 B 不存在控制关系的关联方交易 A)销售货物 公司本期向关联方销售货物有关明细资料如下 企业名称 本期 金额 上海世纪联华超市发展有限公司 9,258,352.88 扬州联华超市有限公司 8,168,851.99 宁波联合联华超市有限公司 29,383,274.43 上海松江联华超市有限公司 81,817,901.81 南京长江联华超市有限公司 23,712,715.29 浙江联华超市有限公司 3,918,771.09 B)其他交易 上海友谊(集团)物流有限公司 房屋出租 3,515,800.00 上海友谊(集团)置业有限公司 转让使用权房 1,320,000.00 C)关联方应收款项余额 项目 上期末 本期末 应收账款 南京长江联华超市有限公司 29,475,446.31 27,242,109.00 上海松江联华超市有限公司 11,857,698.70 6,921,911.11 浙江联华超市有限公司 18,229,034.38 8,654,515.18 扬州联华超市有限公司 11,533841.27 8,289,902.01 上海联华陕北超市有限公司 18,489,685.56 6,950,521.16 其他应收款 上海世纪联华超市发展有限公司 10,383,505.00 97,089,703.54 55 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 或有事项 本公司为控股子公司联华超市股份有限公司 上海好美家装潢建材有限公司 上海 友谊百货有限公司 上海友谊南方商城有限公司 上海友谊供货有限公司累计贷款 担保总额 1.6 亿元 联华超市股份有限公司为上海世纪联华超市发展有限公司贷款 担保 4,900 万元 期限一年 承诺事项 本报告期内无承诺事项 资产负债表日后事项 1 本公司所属控股子公司上海好美家装潢建材有限公司 以下简称好美家公司 有偿出让上海市北京东路 851 号整幢商业用产权房给上海万国五金电器批发市场管 理有限公司 按双方协议 好美家公司已于 2002 年 1 月 31 日前收到受让方万国公 司支付的全部 6,050 万元受让房产价款 好美家公司已在收到全部价款后办理了房 地产过户手续 现双方交易已全部实施完毕 2 本公司控股子公司上海友谊百货有限公司所属东海经营分公司 因经营结构调 整 自 2002 年 3 月 2 日起停止营业 3 2002 年 2 月经与上海友谊复星 控股 有限公司协商 董事会审议决定采用分 期投入组建上海友谊购物中心发展有限公司 首期注册资本为 3000 万元 其中本 公司出资 2250 万元 占注册资本的 75% 上海友谊复星 控股 有限公司出资 625 万元 占注册资本的 20.83% 上海长宁住宅建设发展有限公司出资 125 万元 占注 册资本的 4.17% 其他重要事项 1 将上海友谊商店等单位划转给新设子公司上海友谊百货有限公司 为理顺公司内部资产关系 加强百货核心业务的专业化管理 公司于 2 月 6 日决定 将本公司所属经营百货业务的分支机构即上海友谊商店 上海华侨商店 华昌经营 公司 如意酒家 九宵阁潮洲酒楼 古玩商店 东海经营公司等七家分支机构的资 产负债 以及对上海虹桥友谊商城有限公司 40%的股权投资 对上海友谊供货有限 公司 50%股权投资 以截止 2000 年 12 月 31 日的资产 15,509.77 万元人民币 负债 15,509.77 万元人民币 一并转让给上海友谊百货有限公司 该决议详见 2001 年 2 月 8 日发布的 上海友谊集团股份有限公司董事会决议公告 2 对上海世纪联华超市发展有限公司增加投资 上海世纪联华超市发展有限公司 原名上海联华发展有限公司 系联华超市股份 有限公司 原名联华超市有限公司 的子公司 注册资本 20,000,000.00 元人民币 经原上海联华发展有限公司 2001 年 12 月 8 日股东会决议 再吸收 3 家股东增资 80,000,000.00 元加入 增资后原上海联华发展有限公司更名为上海世纪联华超市发 展有限公司 注册资本为 100,000,000.00 元人民币 其中 上海友谊集团股份有限 公司出资 35,700,000.00 元 占增资后的总股本的 35.7% 上海世纪联华超市发展有 限公司已于 2001 年 12 月 20 日换发了注册号为 3101151014073 的营业执照 上海 56 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 友谊集团股份有限公司本次对上海世纪联华超市发展有限公司的增资已经上海友谊 集团股份有限公司 2001 年 3 月 27 日第三届董事会第七次会议决议通过 3 联华超市有限公司股份制改制情况 联华超市股份有限公司系原联华超市有限公司整体改制变更而成 联华超市股份有 限公司系由上海内外联合贸易公司于 1991 年 5 月投资设立 设立时名称为上海联 华超市商业公司 1997 年 4 月经公司制改制更名为联华超市有限公司 2001 年 7 月 31 日原联华超市有限公司第一届股东会第四次会议决议将公司整体股份制改制 变更为联华超市股份有限公司 改制基准日为 2001 年 4 月 30 日 以该日经审计的 账面净资产 4.15 亿元按 1:1 比例折合为联华超市股份有限公司股本 股东结构与股 份制改制前一致 上海友谊集团股份有限公司为其股东 占总股本的 51% 联华超 市股份有限公司已于 2001 年 12 月 18 日换发了注册号为 3100001006267 的营业执 照 本次原联华超市有限公司整体股份制改制变更为联华超市股份有限公司已经上 海友谊集团股份有限公司 2001 年 9 月 21 日董事会书面决议通过 4 组建上海友谊拍卖有限公司 2001 年 4 月 24 日公司与控股子公司上海友谊百货有限公司签定 组建上海友谊拍 卖有限公司投资协议书 公司出资人民币 200 万元 占注册资本的 20% 上海友 谊百货有限公司占 80% 该公司注册资本 1000 万元 主要经营各种工艺品 字画 收藏品 允许流通的文物 房产 不动产 科技产品 商标权 专利权 知识产权 以及适合拍卖的无形物 优选号码等拍卖业务 上海友谊拍卖有限公司已于 2001 年 6 月 13 日成立 5 资产置换 (1) 为提高公司质量 增强上市公司的盈利能力 报告期内 公司以应收账款 263.48 万元与友谊集团等价置换成都北路 879 弄 14 号房产 该房产已经中介机构 评估 并经上海国有资产管理办公室确认 (2) 在报告期内 公司将所属上海市黄浦区江西中路 372 号一楼 二楼建筑面积为 664.12 平方米的使用权房转让给上海友谊(集团)置业有限公司 该房产经中介机构 评估后协议作价 132 万元 (3) 为促进资产合理配置和房产的有效利用 在报告期内 公司将上海东余杭路 910 号房产转让给上海友谊集团有限公司 该房产经中介机构评估后 作价人民币 684.23 万元 扣除房产成本和交易税金后 转让收益为 277 万元 (4) 为提高公司的业务竞争能力 优化资产质量 公司将下属分公司金福经营公司 转让给上海友谊 集团 置业有限公司 以截止 2001 年 7 月 31 日的资产 227.29 万 元 负债 227.29 万元作为支付对价转让 该转让已经中介机构评估 并经上海国有 资产管理办公室确认 (5) 2001 年 3 月公司将参股子公司友晟制衣有限公司股权转让给上海经济发展有限 公司 根据 2000 年 12 月 31 日评估后的净资产 53.79 万元按本公司的投资比例 34% 转让 6 本公司全资子公司上海友谊商店杨浦分店 因经营结构调整 至 2001 年 11 月 已清理结束并办完税务注销歇业手续 57 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 按照证监会有关披露规则的要求 分别列示全面摊薄和加权平均计算的净 资产收益率及每股收益 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 139.545% 148.703% 3.226 3.226 营业利润 7.818% 8.331% 0.181 0.181 净利润 12.404% 13.218% 0.287 0.287 扣除非经常性损益后的净利润 9.882% 10.530% 0.228 0.228 按照证监会有关披露规则的要求列示资产减值明细表 资产减值准备明细表 2001 年度 单位 元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 17,574,228.48 6,856,361.42 3,040,111.18 21,390,478.72 其中 应收账款 4,528,324.63 4,608,457.69 288,654.28 8,848,128.04 其他应收款 13,045,903.85 2,247,903.73 2,751,456.90 12,542,350.68 二 短期投资跌价准备合计 340,578.70 340,578.70 其中 股票投资 340,578.70 340,578.70 债券投资 三 存货跌价准备合计 3,208,462.63 2,909,848.33 298,614.30 其中 库存商品 3,208,462.63 2,909,848.33 298,614.30 原材料 四 长期投资减值准备合计 3,500,000.00 1,454,365.49 3,500,000.00 1,454,365.49 其中 长期股权投资 3,500,000.00 1,454,365.49 3,500,000.00 1,454,365.49 长期债券投资 五 固定资产减值准备合计 45,858,420.99 7,741,924.95 53,600,345.94 其中 房屋建筑物 16,525,922.32 16,525,922.32 机器设备 27,589,991.82 7,726,133.24 35,316,125.06 运输设备 15,791.71 15,791.71 其他 1,742,506.85 1,742,506.85 六 无形资产减值准备 11,876,466.60 11,876,466.60 其中 商誉 11,467,004.10 11,467,004.10 土地使用权 409,462.50 409,462.50 七 在建工程减值准备 - - - - 八 委托贷款减值准备 - - - - 58 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 十一 备查文件目录 一 载有董事长亲笔签名的年度报告正本 二 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会 计报表 三 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 四 报告期内 公司在 上海证券报 和香港 香港商报 上披露过的文件正 本及公告原稿 五 公司章程 上海友谊集团股份有限公司 董 事 会 二 OO 二年四月四日 59 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 附表 资产负债表 会企 01 表 编制单位 上海友谊集团股份有限公司 上市合并 2001 年 12 月 31 日 单位 元 资 产 附注 期 末 数 年 初 数 流动资产: 货币资金 五 1 512,501,996.71 372,081,932.42 短期投资 五 2 1,550,919.50 50,734,880.00 应收票据 五 3 306,981.28 应收股利 应收利息 应收账款 五 4 100,992,373.62 22,070,132.59 其他应收款 五 5 193,935,220.28 149,164,292.78 预付账款 五 6 57,493,996.89 33,908,859.99 应收补贴款 存货 五 7 469,128,052.10 534,745,482.09 待摊费用 五 8 14,036,237.74 13,380,381.21 待处理流动资产净损失 23,699.31 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 -5,709.60 流动资产合计 1,349,633,087.24 1,176,416,641.67 长期投资: 长期股权投资 五 9 394,887,033.97 289,712,623.10 长期债权投资 五 10 480,499.00 488,219.00 长期投资合计 395,367,532.97 290,200,842.10 固定资产: 固定资产原价 五 11 1,639,257,677.21 1,523,849,358.47 减:累计折旧 五 11 397,515,381.36 296,943,959.00 固定资产净值 五 11 1,241,742,295.85 1,226,905,399.47 减 固定资产减值准备 五 12 53,600,345.94 45,858,420.99 固定资产净额 1,188,141,949.91 1,181,046,978.48 工程物资 在建工程 五 13 47,739,042.80 118,733,729.78 固定资产清理 70,081.16 待处理固定资产净损失 -134,600.00 固定资产合计 1,235,880,992.71 1,299,716,189.42 无形资产及其他资产 无形资产 五 14 206,399,013.13 203,115,894.29 开办费 155,670.21 长期待摊费用 五 15 270,162,028.53 223,784,778.65 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 476,561,041.66 427,056,343.15 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 3,457,442,654.58 3,193,390,016.34 60 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 负债和股东权益 附注 期 末 数 年 初 数 流动负债: 短期借款 五 16 741,500,000.00 385,500,000.00 应付票据 五 17 136,217.29 8,873,337.84 应付账款 五 18 789,861,749.64 710,677,434.42 预收账款 五 19 176,500,840.73 482,332,391.29 应付工资 五 20 3,906,119.15 3,642,951.03 应付福利费 13,364,137.36 18,313,615.72 应付股利 五 21 6,015,370.80 50,298,160.53 应交税金 五 22 20,501,746.36 15,080,167.55 其他应交款 五 23 1,290,768.15 871,457.61 其他应付款 五 24 264,830,447.83 134,012,197.83 预提费用 五 25 9,717,800.33 21,806,770.89 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,027,625,197.64 1,831,408,484.71 长期负债: 长期借款 五 26 384,300,000.00 384,300,000.00 应付债券 长期应付款 五 27 1,481,982.38 7,791,394.04 其他长期负债 10,674,651.30 长期负债合计 385,781,982.38 402,766,045.34 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,413,407,180.02 2,234,174,530.05 少数股东权益 合并报表填列 479,263,981.30 464,249,370.04 股东权益 股本 五 28 244,293,012.00 244,293,012.00 资本公积 五 29 148,282,874.11 148,282,874.11 盈余公积 五 30 79,636,522.37 60,592,218.96 其中:公益金 五 30 27,457,347.58 21,109,246.44 未分配利润 五 31 94,013,450.27 43,004,941.93 减 未确定投资损失 1,454,365.49 1,206,930.75 股东权益合计 564,771,493.26 494,966,116.25 负债和股东权益总计 3,457,442,654.58 3,193,390,016.34 61 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 资产负债表 会企 01 表 编制单位 上海友谊集团股份有限公司 母公司 2001 年 12 月 31 日 单位 元 资 产 附注 期 末 数 年 初 数 流动资产: 货币资金 101,814,133.49 46,238,582.38 短期投资 应收票据 306,981.28 应收股利 2,787,874.73 271,720.47 应收利息 应收账款 六 1 673,508.03 9,375,965.70 其他应收款 六 2 143,255,134.02 5,811,926.75 预付账款 12,682,154.89 3,429,305.43 应收补贴款 存货 49,938.10 52,779,291.98 待摊费用 5,480.25 569,803.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 261,268,223.51 118,783,577.94 长期投资: 长期股权投资 六 3 750,247,679.89 708,790,755.74 长期债权投资 六 4 318,300.00 436,819.00 长期投资合计 750,565,979.89 709,227,574.74 固定资产: 固定资产原价 283,586,047.28 302,494,952.53 减:累计折旧 70,576,563.19 75,816,089.74 固定资产净值 213,009,484.09 226,678,862.79 减 固定资产减值准备 23,748,939.24 23,748,939.24 固定资产净额 189,260,544.85 202,929,923.55 工程物资 在建工程 2,993,393.32 固定资产清理 固定资产合计 189,260,544.85 205,923,316.87 无形资产及其他资产 无形资产 98,122,091.29 98,220,807.11 长期待摊费用 3,796,621.52 14,116,311.35 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 101,918,712.81 112,337,118.46 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,303,013,461.06 1,146,271,588.01 62 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 负债和股东权益 附注 期 末 数 年 初 数 流动负债: 短期借款 510,000,000.00 340,000,000.00 应付票据 应付账款 3,127,538.12 34,323,867.38 预收账款 7,542,268.51 4,030,925.87 应付工资 应付福利费 7,440,636.30 应付股利 419,198.54 24,605,491.04 应交税金 1,293,156.82 4,227,931.35 其他应交款 14,412.29 82,147.63 其他应付款 30,252,675.50 41,018,369.01 预提费用 1,597,596.46 2,311,586.37 预提负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 554,246,846.24 458,040,954.95 长期负债: 长期借款 184,300,000.00 184,300,000.00 应付债券 长期应付款 40,619.52 6,120,154.04 其他长期负债 806,208.58 长期负债合计 184,340,619.52 191,226,362.62 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 738,587,465.76 649,267,317.57 股东权益: 股本 244,293,012.00 244,293,012.00 资本公积 148,282,874.11 148,282,874.11 盈余公积 68,367,285.75 58,254,027.02 其中:公益金 23,700,935.37 20,329,849.13 未分配利润 103,482,823.44 46,174,357.31 股东权益合计 564,425,995.30 497,004,270.44 负债和股东权益总计 1,303,013,461.06 1,146,271,588.01 63 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位 上海友谊集团股份有限公司 上市合并 2001 年度 单位 元 项 目 附注 本 年 数 上 年 数 一.主营业务收入 五 32 5,773,095,239.44 2,468,244,674.14 减 主营业务成本 五 32 4,973,826,253.98 2,068,934,926.25 主营业务税金及附加 五 33 11,156,361.44 5,659,186.64 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 788,112,624.02 393,650,561.25 加 其他业务利润(亏损以"-"号填列) 五 34 113,228,838.43 25,286,596.45 减 存货跌价损失 - 10,706.88 营业费用 534,972,141.43 111,724,891.52 管理费用 254,279,975.37 281,238,160.58 财务费用 五 35 67,934,747.66 18,319,400.02 三.营业利润(亏损以"-"号填列) 44,154,597.99 7,643,998.70 加 投资收益(损失以"-"号填列) 五 36 79,753,779.34 44,682,579.47 补贴收入 五 37 2,476,547.53 937,341.92 营业外收入 五 38 11,096,433.36 5,715,897.54 减 营业外支出 五 39 15,103,113.97 12,159,292.81 四.利润总额(亏损总额以"-"号填列) 122,378,244.25 46,820,524.82 减 所得税 12,183,809.01 7,850,381.39 少数股东损益 41,595,988.98 -2,301,232.78 加 未确定损失 1,454,365.49 317,437.11 五.净利润 70,052,811.75 41,588,813.33 加 年初未分配利润 43,004,941.93 34,506,678.30 其他转入 - 六.可分配的利润(亏损以"-"号填列) 113,057,753.68 76,095,491.63 减 提取法定盈余公积 12,696,202.27 5,774,166.47 提取法定公益金 6,348,101.14 2,887,083.23 职工奖福基金 - 七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 94,013,450.27 67,434,241.93 减 应付优先股股利 - 减 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 24,429,300.00 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 94,013,450.27 43,004,941.93 附注 非常项目 - - 1 出售 处置部门或被投资单位 - - 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更 - - 4 其他 - - 64 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位 上海友谊集团股份有限公司 母公司 2001 年度 单位 元 项 目 附注 本 年 数 上 年 数 一.主营业务收入 六 6 104,259,597.25 699,777,518.53 减 主营业务成本 六 6 81,940,324.54 593,886,362.68 主营业务税金及附加 1,421.18 2,359,061.43 二.主营业务利润(亏损以"-"号填列) 22,317,851.53 103,532,094.42 加 其他业务利润(亏损以"-"号填列) 13,506,260.17 7,638,329.84 减 存货跌价损失 10,706.88 营业费用 3,434,981.41 20,375,611.10 管理费用 7,058,434.25 62,336,785.72 财务费用 39,000,639.35 1,440,879.07 三.营业利润(亏损以"-"号填列) -13,669,943.31 27,006,441.49 加 投资收益(损失以"-"号填列) 六 5 74,968,111.10 19,178,365.01 补贴收入 35,000.00 营业外收入 6,684,106.00 4,196,568.20 减 营业外支出 225,956.93 1,648,110.96 四.利润总额(亏损总额以"-"号填列) 67,756,316.86 48,768,263.74 减 所得税 334,592.00 4,877,141.25 少数股东损益 五.净利润 67,421,724.86 43,891,122.49 加 年初未分配利润 46,174,357.31 33,035,592.58 其他转入 六.可分配的利润(亏损以"-"号填列) 113,596,082.17 76,926,715.07 减 提取法定盈余公积 6,742,172.49 4,215,371.84 提取法定公益金 3,371,086.24 2,107,685.92 职工奖福基金 七.可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 103,482,823.44 70,603,657.31 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 24,429,300.00 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 103,482,823.44 46,174,357.31 附注 非常项目 1 出售 处置部门或被投资单位 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更 4 其他 65 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表 会企 03 表 编制单位 上海友谊集团股份有限公司 上市合并 2001 年度 单位 元 项 目 行次 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 6,838,375,947.05 收到的税费返还 3 38,558,059.26 收到的其他与经营活动有关的现金 8 170,693,229.11 现金流入小计 9 7,047,627,235.42 购买商品 接受劳务支付的现金 10 6,215,876,763.57 支付给职工以及为职工支付的现金 12 256,768,492.05 支付的各项税费 13 147,632,872.90 支付的其他与经营活动有关的现金 18 329,673,428.27 现金流出小计 20 6,949,951,556.79 经营活动产生的现金流量净额 21 97,675,678.63 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 11,845,077.72 取得投资收益所收到的现金 23 6,163,465.57 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25 1,798,034.98 收到的其他与投资活动有关的现金 28 10,168,375.79 现金流入小计 29 29,974,954.06 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 144,053,525.41 投资所支付的现金 31 31,553,590.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 483,244.03 现金流出小计 36 176,090,359.44 投资活动产生的现金流量净额 37 -146,115,405.38 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 9,165,000.00 借款所收到的现金 40 2,060,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 2,069,465,000.00 偿还债务所支付的现金 45 1,704,300,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 175,449,753.46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 758,201.21 现金流出小计 53 1,880,507,954.67 筹资活动产生的现金流量净额 54 188,957,045.33 四 汇率变动对现金的影响额 55 -97,254.29 五 现金及现金等价物净增加额 56 140,420,064.29 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 70,052,811.75 加 少数股东损益 58 41,595,988.98 减 未确认的投资损失 59 1,454,365.49 加 计提的资产减值准备 60 13,353,119.38 固定资产折旧 61 134,960,503.17 无形资产摊销 64 3,932,862.79 长期待摊费用摊销 65 71,005,082.45 66 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 待摊费用减少(减:增加) 66 -655,856.53 预提费用增加(减:减少) 67 -12,088,970.56 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 68 -3,414,732.23 固定资产报废损失 69 3,186,358.77 财务费用 70 74,493,705.22 投资损失 减 收益 71 -79,753,779.34 递延税款贷项 减 借项 72 存货的减少 减 增加 73 68,527,278.32 经营性应收项目的减少 减 增加 74 -151,094,555.67 经营性应付项目的增加 减 减少 75 -134,969,772.38 其 他 经营活动产生的现金流量净额 76 97,675,678.63 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 77 债务转为资本 78 一年内到期的可转换公司债券 79 融资租入固定资产 80 3. 现金及现金等价物净增加情况 81 现金的期末余额 82 512,501,996.71 减 现金的期初余额 83 372,081,932.42 加 现金等价物的期末余额 84 减 现金等价物的期初余额 85 现金及现金等价物净增加额 86 140,420,064.29 67 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 现金流量表 会企 03 表 编制单位 上海友谊集团股份有限公司 母公司 2001 年度 单位 元 项 目 行次 金额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 123,324,306.27 收到的税费返还 3 8,919,089.83 收到的其他与经营活动有关的现金 8 140,273,906.23 现金流入小计 9 272,517,302.33 购买商品 接受劳务支付的现金 10 105,678,238.60 支付给职工以及为职工支付的现金 12 3,158,905.46 支付的各项税费 13 9,249,514.02 支付的其他与经营活动有关的现金 18 180,912,686.47 现金流出小计 20 298,999,344.55 经营活动产生的现金流量净额 21 -26,482,042.22 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 3,523,833.94 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 1,424,050.08 现金流入小计 29 4,947,884.02 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 3,974,560.00 投资所支付的现金 31 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 15,617,513.20 现金流出小计 36 21,592,073.20 投资活动产生的现金流量净额 37 -16,644,189.18 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 1,049,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 1,049,300,000.00 偿还债务所支付的现金 45 879,300,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 71,281,035.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 950,581,035.67 筹资活动产生的现金流量净额 54 98,718,964.33 四 汇率变动对现金的影响额 55 -17,181.82 五 现金及现金等价物净增加额 56 55,575,551.11 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 67,421,724.86 加 计提的资产减值准备 58 3,713,197.79 固定资产折旧 59 6,398,249.84 无形资产摊销 60 2,542,840.82 长期待摊费用摊销 61 870,378.48 待摊费用减少(减:增加) 64 118,866.55 预提费用增加(减:减少) 65 219,537.83 68 上海友谊集团股份有限公司 2001 年年度报告 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 46,323,220.46 投资损失 减 收益 69 -74,968,111.10 递延税款贷项 减 借项 70 存货的减少 减 增加 71 672,397.28 经营性应收项目的减少 减 增加 72 -93,862,093.27 经营性应付项目的增加 减 减少 73 14,067,748.24 其 他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -26,482,042.22 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 101,814,133.49 减 现金的期初余额 80 46,238,582.38 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 55,575,551.11 69 上海友谊集团股份有限公司 (在中华人民共和国注册成立的股份有限公司) 2001 年度会计报表 普华永道中天会计师事务所有限公司 邮寄地址 中华人民共和国 上海 200021 淮海中路 333 号 瑞安广场 12 楼 电话 +86 (21) 6386 3388 传真 +86 (21) 6386 3300 审计师报告 致上海友谊集团股份有限公司全体股东 在中华人民共和国注册成立的股份有限公司 我们已审计了后附的上海友谊集团股份有限公司 贵公司 和附 属公司 合称 贵集团 及其联营公司截止于 2001 年 12 月 31 日的合 并资产负债表及截至该日止的 2001 年度合并利润表和合并现金流量表 编制该等载于第 2 页至第 33 页的会计报表乃贵公司管理层之职责 我们 的责任是根据审计结果对该等会计报表发表意见 我们的审计工作是依据国际审计准则进行的 该等准则要求我们通过 审计计划之制定和实施 合理地确定会计报表中有否存在重大错误报导 审计工作包括对会计报表内的数据和披露的有关凭证 用抽查方式进行审 查 审计工作并包括评价管理层采用之会计政策和重要之估算是否恰当 以及从总体上评价会计报表所反映之内容 我们相信我们的审计工作已为 下列意见提供了合理之根据 我们认为 该等会计报表在所有重大方面足以公允地反映贵集团于 2001 年 12 月 31 日的财务状况 及截至该日止年度之业绩和现金流量情 况 并按照国际会计准则编制 普华永道中天 会计师事务所有限公司 2002 年 4 月 1 日 -1- 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度合并利润表 2001 年 2000 年 附注 人民币千元 人民币千元 营业收入 4 5,822,465 2,464,068 营业成本 (5,048,926) (2,083,561)   营业毛利 773,539 380,507 其他业务收入 4 271,452 120,182 销售费用 (629,781) (191,869) 管理费用 (258,188) (209,694) 其他业务支出 5 (36,505) (3,395)   经营利润 6 120,517 95,731 财务费用 8 (80,386) (46,462) 应占联营公司之业绩 86,066 21,069   税前利润 126,197 70,338 税项 9 (39,009) (19,855)   税后利润 87,188 50,483 少数股东权益 27 (50,628) (1,823)   净利润 36,560 48,660   每股盈利 10 人民币 0.15 元 人民币 0.20 元   除以上列示的本年度净利润外 本集团于本年度无其他已确认的收益或损 失 2000 年 无 因此没有单独呈示已确认损益表 后附会计报表附注为本报表的组成部分 -2- 上海友谊集团股份有限公司 2001 年 12 月 31 日合并资产负债表 2001 年 2000 年 附注 人民币千元 人民币千元 固定资产 11 1,605,244 1,638,453 在建工程 46,085 116,574 于联营公司的投资 12 275,069 165,291 可供出售的投资 13 97,565 90,187 无形资产 商誉及负商誉 净额 14 86,272 85,796   非流动资产合计 2,110,235 2,096,301   存货 15 512,916 560,880 应收帐项 16 110,687 17,893 按金 其他应收和预付款项 17 224,984 223,881 为交易而持有的投资 18 1,551 - 银行结余和现金 517,502 371,876   流动资产合计 1,367,640 1,174,530   资产合计 3,477,875 3,270,831   股本 22 244,293 244,293 储备金 23 334,272 318,433   股东权益 578,565 562,726 少数股东权益 27 457,001 446,900 长期银行贷款 21 384,300 384,300   1,419,866 1,393,926   应付帐项及其他应付款项 19 1,316,090 1,491,229 短期银行贷款 20 741,500 385,500 应付股利 419 176   流动负债合计 2,058,009 1,876,905   股东权益及负债合计 3,477,875 3,270,831   董事 董事 2002 年 4 月 1 日 后附会计报表附注为本报表的组成部分 -3- 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度合并现金流量表 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 经营业务之现金流量 税前利润 126,197 70,338 调整 折旧 140,087 103,621 固定资产减值 32,360 - 利息费用 80,260 46,439 利息收入 (10,924) (22,855) 应占联营公司溢利减亏损 (86,066) (21,070) 转让可供出售的投资净损失 746 - 为交易而持有的投资 交易净收益 (23,556) (25,034) 市场公允价值变动产生的未实现净亏损 349 - 清理固定资产净(收益)/损失 (7,682) 484 存货变现损失准备 1,853 1,309 资产置换净收益 (2,635) (4,019) 长期投资永久减值准备 - 2,382 无形资产 商誉摊销 15,953 9,808 无形资产 负商誉摊销 (2,363) (20,852)   营运资金变化前的营业利润 264,579 140,551 存货减少/(增加) 30,099 (118,344) 应收帐款及预付款项(增加)/减少 (89,550) 150,402 应付帐款和应计费用(减少)/增加 (28,816) 103,559   经营业务所得现金 176,312 276,168 已收到的利息收入 10,924 22,287 已支付的利息支出 (80,260) (45,843) 已支付所得税 (12,810) (8,278) 已支付本集团股东股利 (24,186) (22,657) 已支付少数股东股利 (26,984) (583)   经营业务所得净现金 42,996 221,094   投资业务之现金流量 已收联营公司股利 148 17,830 购入为交易而持有的投资 (1,900) - 购入固定资产及在建工程付款 (265,284) (245,497) 资产置换现金收入 - 3,050 转让可供出售的投资收入/(支出) 1,564 (832) 收回对联营公司的贷款 2,400 3,588 为交易而持有的投资 交易净收益 23,556 25,034 固定资产清理收入 62,656 16 投资于联营公司的净增加数 (38,420) (2,500) 收购附属公司 (11,563) (189,124) 附属公司转为联营公司 (30,013) -   投资业务所用净现金 (256,856) (388,435)   筹资之现金流量 新借入银行借款 2,060,300 1,204,750 已归还银行借款 (1,704,300) (1,056,750) 配售股票所得款项 - 110,559 已支付承销费用 - (4,174) 少数股东投入现金 4,200 62,646 返还少数股东之投资 (714) -   筹资所得净现金 359,486 317,031   现金和现金等价物净变化 145,626 149,690 年初现金和现金等价物 371,876 222,186   年末现金和现金等价物 517,502 371,876   后附会计报表附注为本报表的组成部分 -4- 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 1 主营业务 本公司主要业务为在中华人民共和国 中国 从事连锁百货商店 连 锁超市及建筑材料的经营和楼宇出租 本公司主要业务单位 附属公司及 联营公司的详情列于附注 30 本公司和附属公司 本集团 及其联营 公司的经营资产均在中国境内 本公司的控股公司为上海友谊(集团)有限公司 2 呈报基准 本集团登记帐册及编制法定会计报表均遵照中国会计准则与适用于中国股 份有限公司的有关会计规定 中国会计规定 这些中国会计规定及 其编制基准在某些方面与国际会计准则不同 本会计报表已纳入为遵照国 际会计准则而对法定会计报表所作的调整 除对为交易而持有的投资作出 的公允价值调整外 本会计报表按历史成本原则编制 3 主要会计政策 (a) 合并会计报表原则 合并会计报表包括本公司及附属公司截至 2001 年 12 月 31 日止的年度会 计报表 并包括本集团应占联营公司收购后之业绩及储备金 附属公司乃指本集团直接或间接拥有其半数以上的投票权或能有效控制其 经营之企业 附属公司从被本集团拥有其有效控制权当日起纳入合并报 表 并从本集团失去控制权当日起停止纳入合并范围 本集团公司间之重大业务交易和年末结余已在合并会计报表中予以冲销 少数股东权益指本集团以外的其他股东其应占本集团附属公司的业绩和资 产净值 并在会计报表中单独列示 (b) 于联营公司的投资 于联营公司的投资以权益法核算 本集团拥有这些企业 20%至 50%的表决 权并可对其经营和财务决策有重大影响 但并不拥有绝对控制权 且此类 公司不是本集团的附属公司 对长期减值损失已计提相应准备 -5- 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 3 主要会计政策(续) (b) 于联营企业的投资(续) 以权益法核算指在利润表中确认本集团所占该联营公司本年度损益之份 额 在资产负债表中反映本集团所占该联营公司之净资产的份额 (c) 投资 本集团于 2001 年 1 月 1 日起 按照国际会计准则第 39 号的规定 将本集 团于除附属公司及联营公司以外的投资分为以下几类 为交易而持有的投 资 持有至到期日的投资及可供出售的投资 主要为了从价格的短期波动 中获利而购置的金融资产被归于为交易而持有的投资 并记入流动资产 中 持有至到期日的投资乃指具有固定或可确定金额和固定期限 且本集 团管理层明确打算并能够持有至到期日的金融资产 本集团在本年度没有 此类投资 除上述二类的其他投资均被划为可供出售的投资 所有投资的购入和出售均于交易发生日确认入帐 交易日为本集团承诺购 入或出售投资之日 购入成本包括在交易过程中发生的费用 为交易而持 有的投资在购入后以市场公允价值计价 因市场之公允价值变动而产生的 未实现收益或亏损 记入在变动发生当期的利润表中 本集团可供出售的投资主要为于非上市公司之股权投资及上市公司的尚未 流通法人股投资 此等投资均被列入非流动资产 直至管理层明确表示不 打算继续持有该投资超过年末后 12 个月或该投资将被出售从而获得营运 资金时 该投资将被列入流动资产 于此等非上市公司的投资以及上市公 司的非流通股投资并无开列之市场价格 因此如没有支付额外较高的费 用 并不能获得此等投资的合理公允价值 然而 此等投资相对于本集团 的整体财务状况而言并不重大 故按原值减除董事认为所需之永久减值准 备列帐 而投资收益乃采纳已收或应收股息之基准入帐 (d) 外币换算 外币交易按交易日中国人民银行公布的基准汇率换算为人民币 资产负债 表结算日以外币为单位的货币性资产与负债按当日中国人民银行公布的基 准汇率换算为人民币 除为兴建或改建商店和楼宇而筹借资金所产生的汇兑损益 在兴建或改建期 间内资本化外 其他汇兑损益均于发生年度拨入业绩处理 -6- 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 3 主要会计政策(续) (e) 商誉/负商誉 商誉指于收购日收购成本超过本集团应占所收购附属公司净资产的公允价 值之差额 商誉在合并资产负债表中以无形资产列示 并根据其估计受益 期以直线法摊销 商誉的摊销年限一般为 5 年 对策略性收购产生的商誉 则采用较长的但不超过 20 年的摊销年限 商誉的价值会被定期复核 并 于认为必要时提列减值准备 商誉的收益期和未来经济效益模式亦会被定 期复核 并于发生重大改变时调整其摊销年限和方法 本集团于 2000 年下半年收购了一家附属公司联华超市有限公司 现称 联华超市股份有限公司 以下简称 联华超市 共 51%的股权 收 购成本中包含的人民币 150,120,000 元的商誉原按 5 年以直线法摊销 于 2001 年度 本集团重新拟定联华超市的经营策略和比重 决定大幅度扩充 其经营规模及地区覆盖范围 让其逐渐变成本集团的核心业务 基于此重 大改变 本集团于本年度调整了收购联华超市的商誉之摊销年限 从 5 年 变更为 10 年 摊销方法仍然采用直线法 此会计估算的变更对本年度和 未来年度的业绩均有重大影响 若以原摊销年限计算 则本集团本年度的 商誉摊销金额将会增加人民币 15,040,000 元 负商誉指于收购日本集团应占所收购附属公司净资产的公允价值超过收购 成本之差额 负商誉在合并资产负债表中与商誉一并列示 若负商誉与本 集团在计划收购时已认定并能可靠计量的预计未来损失和费用有关 但并 不代表收购日应确认的负债 这一部分的负商誉在此等未来的损失和费用 发生时在利润表中同步确认为收益 剩下的负商誉部分 若不超过所购得 的非货币性资产的公允价值 则根据这些资产的加权平均剩余年限分期确 认为收益 超过所购得的非货币性资产公允价值的部分则立即确认为当期 收益 (f) 固定资产及折旧 固定资产按原值减累计折旧和减值准备列账 固定资产折旧是根据固定资 产原价减去估计的残值后 按其估计可使用年期和持有企业的经营期限两 者中较短者 以直线法计提 固定资产的折旧年限列示如下 土地及楼宇 20 至 40 年 契约物业装修 10 至 30 年 固定装置及办公设备 4 至 10 年 汽车 5至8年 固定资产的账面价值会被定期复核 若固定资产的账面价值高于其估计可 收回金额 减值准备会立即提取 以将账面价值减至可收回金额 -7- 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 3 主要会计政策(续) (g) 在建工程 在建工程指正在兴建和改建中的商店和楼宇 并以成本入帐 成本的计价 包括建筑成本及其他直接费用 其中包括在兴建或改建期间动迁补偿费用 和为项目筹借资金所发生的利息费用与汇兑差额 (h) 经营租赁 凡资产拥有权之绝大部分回报及风险仍属出租公司所有之租约均为经营租 约 该等经营租约适用之租金费用按承租期限平均确认 (i) 存货 存货按成本及可变现净值两者中较低者列帐 成本按先进先出法计算 包 括存货之购买价及其他直接费用 可变现净值则以估计销售收益扣除估计 销售费用而厘定 (j) 应收帐款 应收帐款按预计可变现净值列帐 对坏帐的估计是基于对年末所有应收帐 款的审阅作出的 坏帐在发生年度转销 (k) 现金及现金等价物 在现金流量表中 现金及现金等价物包括现金和银行存款 (l) 退休金支出 本集团参与一项政府设立的退休金计划 根据该计划 现有在职与退休雇 员的退休福利由政府退休统筹基金作担保 而本集团在每年供款以外并无 其他承付款项 本集团的供款于发生年度拨入业绩处理 (m) 收入确认 销售收入在商品已交付及所有权已转移给客户后即予确认 利息收入按有 关银行存款或提供资金的期限平均确认 租金收入按出租期限平均确认 -8- 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 3 主要会计政策(续) (n) 金融工具 本集团自 2001 年 1 月 1 日起采用国际会计准则委员会新颁布的国际会计 准则第 39 号 金融工具 确认和计量 由于采用该准则未对本集团财 务状况 经营成果 现金流量产生重大影响 故本集团没有采用追溯法重 新调整年初余额 资产负债表上相关的金融工具包含现金及现金等价物 于除附属公司及联 营公司以外的投资 应收款项 应付款项和借款 相应适用的确认方法已 在各自的会计政策中予以列示 (o) 若干对比数字已根据本年度报表的呈表方式进行了重分类 -9- 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 4 营业收入和其他业务收入 营业收入指售予第三者及关联方商品所开出的扣除增值税后之发票总额和 楼宇出租收入 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 营业收入 商品销售收入(注释 a) 5,748,523 2,422,105 楼宇出租收入 73,942 41,963   5,822,465 2,464,068 --------------- --------------- 其他业务收入 负商誉的摊销 2,363 20,852 为交易而持有的投资 交易净收益 23,556 25,034 利息收入 10,924 22,855 政府补贴收入 2,621 2,851 冲销应付帐款及其他应付款所产生的收益 6,756 2,000 资产置换收益(附注 29(b)) 2,635 4,019 承租权转让收益(附注 29(e)) 1,320 - 从供应商收取的上架 占地及促销收入 145,730 30,343 向加盟店收取的特许经营费 5,007 1,482 牌誉管理费收入 4,904 - 商场停车费收入 3,195 - 从供应商收取的仓储费收入 47,190 3,680 处置固定资产的净收益 7,682 - 其他 7,569 7,066   271,452 120,182 --------------- --------------- 收入合计 6,093,917 2,584,250   (注释 a) 于本年度 本集团以成本价批发销售商品予若干第三方客户 总销售额达 人民币 19,434,000 元 2000 年 人民币 288,434,000 元 该金额已包 括在本集团的商品销售收入中 - 10 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 5 其他业务支出 其他业务支出主要包含本年度计提的固定资产减值准备 见附注 11 计 人民币 32,360,000 元 2000 年 无 6 经营利润 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 经营利润已扣除 清理固定资产净损失 - 484 折旧 出租楼宇 29,500 15,040 折旧 其它 110,587 88,581 职工费用支出 附注 7 282,261 113,751 租金费用 138,490 42,864 无形资产 商誉摊销 包括于 管理费用 中 见附注 14 15,953 9,808 存货变现损失准备 1,853 1,309 转让可出售的投资净损失 746 - 为交易而持有的投资 市场公允价值变动产生的未实现净亏损 349 -   7 职工费用支出 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 工资 201,119 72,510 退休金支出 附注 3(l) 29,748 13,398 其他福利支出 51,394 27,843   282,261 113,751   集团平均职工人数 14,654 9,857   - 11 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 8 财务费用 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 净汇兑损失 126 23 银行贷款利息 80,260 46,439   80,386 46,462   9 税项 (a) 所得税 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 本公司及附属公司 11,073 10,346 应占联营公司税项 27,936 9,509   39,009 19,855   本公司及本公司业务单位按中国会计规定计算的应课税利润的 15%缴纳所 得税 本集团主要附属公司 联华超市股份有限公司 原称联华超市有限 公司 则按中国会计规定计算的应课税利润的 33%缴纳所得税 此外本集 团其它附属公司及联营公司则按中国会计规定计算的应课税利润的 33%或 经当地税务局批准之优惠税率 15%缴纳所得税 另有若干附属公司及联营 公司尚在所得税免税期内 本集团并无任何未备拨之重大递延税项 - 12 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 9 税项(续) (b) 年度所得税费用与本会计报表所载的税前利润乘以 15%所计算的所得税费 的调节表列示如下 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 税前利润 126,197 70,338   按 15%的实际税率计算的所得税费 18,930 10,551 因不须纳税的收益或不可抵扣的费 用造成的所得税影响 6,507 3,824 因若干附属公司之亏损不能抵扣集团 之利润对所得税的影响 1,698 3,548 因若干附属公司及联营公司适用税率不 同造成的差异 11,874 1,932   39,009 19,855   10 每股盈利 2001 年度的每股盈利是按本年度净利润人民币 36,560,000 元及本年度发行 在外的股份数 244,293,012 股计算的 本公司于上年度进行了一次配股 由于配股价格低于当时的市场价 因此 在厘定用于计算每股盈利的股份数时需将市场价与配股价的差额视同分派 红股 据此所算出的 2000 年度加权平均股份数为 240,497,668 股 2000 年度的每股盈利是按上年度净利润人民币 48,660,000 元及上述 2000 年度加权平均股份数 240,497,668 股计算的 - 13 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 11 固定资产 土地及 固定装置 契约 楼宇 及办公设备 汽车 物业装修 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值 2001 年 1 月 1 日余额 1,281,767 467,324 49,439 286,904 2,085,434 2001 年度增加 115,779 89,847 17,632 65,526 288,784 2001 年度出售 (56,218) (12,906) (9,463) (15,034) (93,621) 收购附属公司(附注 28) - 30,127 1,931 10,132 42,190 合并范围减少(附注 12a) (23,424) (48,485) (621) (33,833) (106,363)      2001 年 12 月 31 日余额 1,317,904 525,907 58,918 313,695 2,216,424 --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- 累计折旧 2001 年 1 月 1 日余额 163,753 138,084 18,070 127,074 446,981 2001 年度计提 53,532 48,923 5,565 32,067 140,087 2001 年度出售 (3,729) (5,506) (3,428) (6,014) (18,677) 收购附属公司(附注 28) - 9,903 - 2,195 12,098 合并范围减少(附注 12a) (2,434) (10,373) (601) (9,500) (22,908)      2001 年 12 月 31 日余额 211,122 181,031 19,606 145,822 557,581 --------------- --------------- --------------- --------------- --------------- 减值准备前的净值 1,106,782 344,876 39,312 167,873 1,658,843 减值准备 本年计提及年末余额 (16,526) (37,073) - - (53,599)      2001 年 12 月 31 日净值 1,090,256 307,803 39,312 167,873 1,605,244      2000 年 12 月 31 日净值 1,118,014 329,240 31,369 159,830 1,638,453      本集团于本年度进行资产清查后对部分固定资产可收回金额低于其账面净 值之差额计提了减值准备 土地及楼宇的减值准备主要是百货商店及超市 经营房产大楼中部分已不再使用或陈旧之装修成本 固定装置及办公设备 的减值准备主要是百货大楼部分机电设备以及超市经营用电脑 打印设备 等 可收回金额比照市场上同类资产的可销售净价予以确定 减值准备中 的人民币 21,239,000 元作为调增商誉核算 附注 14(a) 余下人民币 32,360,000 元记入利润表中 固定资产中包括净值为人民币 520,244,000 元 2000 年 人民币 494,100,000 元 的房屋已作为长期银行贷款的抵押物 附注 21 - 14 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 12 于联营公司的投资 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 年初余额 165,291 28,443 由于收购附属公司所引起的增加 - 141,405 一家附属公司转为联营公司 注释 a 20,000 - 另一家附属公司转为联营公司 135 - 本年增加的投资成本 38,420 2,500 应占联营公司税后利润 58,130 11,560 收到现金股利 (148) (15,029) 进一步收购联营公司股权转为 附属公司 附注 28 (4,359) - 本年收回借予联营公司的款项 (2,400) (3,588)   年末余额 275,069 165,291   其中 应占净资产 267,103 154,925 借予联营公司的款项 7,966 10,366   275,069 165,291   借予联营公司的款项均无抵押 免息及没有固定还款日期 - 15 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 12 于联营公司的投资 续 (a) 于 2001 年 7 月 18 日 本公司与主要附属公司联华超市股份有限公司 联华超市 原称联华超市有限公司 及另外若干第三方股东共同签 订了对上海联华超市发展有限公司 联华发展 的增资协议 联华发 展原系本集团之附属公司 其股权全部由联华超市持有 注册资金为人民 币 20,000,000 元 根据增资协议 联华超市维持原对其投资不变 本公司 及另外若干第三方股东同时对联华发展进行投资 共计人民币 80,000,000 元 联华发展的注册资金在增资后达人民币 100,000,000 元 并更名为上 海世纪联华超市发展有限公司 世纪联华 有关增资的验资报告已 由上海上会会计师事务所 上会师报字[2001]第 772 号 出具 根据世纪联华的投资各方于 2001 年 12 月 8 日签定的 上海世纪联华超市 发展有限公司增资到位情况确认书 投资各方均认同对世纪联华的权利 和义务自 2001 年 5 月 1 日起 股权生效日 由各投资方按增资后的 比例享有和承担 因此自股权生效日起本集团共应占世纪联华 45.9%的权 益 其中本公司直接持有世纪联华 35.7%的权益 另外本公司拥有 51%权 益的附属公司-联华超市持有世纪联华 20%的股权 另外 根据世纪联华的 公司章程 本集团在世纪联华的股东会和董事会中并不占控制地位 因此 世纪联华自股权生效日起由本集团之附属公司变为联营公司 同时 原由 世纪联华投资控股之 8 间附属公司 包括扬州联华超市有限公司 上海联 华陕北超市有限公司 宁波联合联华超市有限公司 上海松江联华超市有 限公司 浙江联华超市有限公司 南京联华超市有限公司 南京联华长江 超市有限公司以及上海联华生鲜食品加工配送中心有限公司 均转为联营 公司 退出本集团合并范围 于股权生效日 世纪联华及其附属公司之合并资产及负债列示如下 人民币元 固定资产和在建工程 147,970 长期投资 1,000 存货 55,092 应收账款 按金及其他应收款项 9,062 银行存款和现金 30,013 应付款项和应计费用 (219,301) 其他股东权益 (3,836)  20,000  - 16 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 13 可供出售的投资 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 年初余额 成本 见附注 3(c) 90,187 8,121 由于收购附属公司所引起的增加 - 10,839 本年增加 11,513 83,900 本年减少 (4,135) (12,673)   年末余额 成本 见附注 3(c) 97,565 90,187   其中 流动资产 - 4,135 非流动资产 97,565 86,052   97,565 90,187   14 无形资产 商誉及负商誉 商誉 负商誉 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2000 年 12 月 31 日原值 154,686 (104,260) 50,426 2000 年 12 月 31 日累计摊销 (9,809) 45,179 35,370    2000 年 12 月 31 日净值 144,877 (59,081) 85,796    2000 年 12 月 31 日净值 收购附属公司 上海友谊南方商城有限公司 - (59,081) (59,081) 联华超市 140,768 - 140,768 上海好美家装潢建材有限公司 4,109 - 4,109    144,877 (59,081) 85,796 本年收购附属公司 浙江联华万家福超市有限公司 10,596 - 10,596 调整联华超市收购日净资产价值 所引起的增加 注释 a 3,470 - 3,470 本年摊销 (15,953) 2,363 (13,590)    2001 年 12 月 31 日净值 142,990 (56,718) 86,272    - 17 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 14 无形资产 商誉及负商誉 续 商誉 负商誉 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2001 年 12 月 31 日原值 168,752 (104,260) 64,492 2001 年 12 月 31 日累计摊销 (25,762) 47,542 21,780    2001 年 12 月 31 日净值 142,990 (56,718) 86,272    (a) 本集团在 2000 年度确认收购联华超市 47.6%和 3.4%权益当日的净资产之 公允价值时 高估了联华超市部分固定资产的可收回金额 其中人民币 21,239,000 元已作减值准备 余下已被冲销 由于该高估金额较大 共计 人民币 30,262,000 元 因而有必要在本年度对收购权益当日购入的净资产 额作出相应调整 从而增加商誉原值人民币 15,434,000 元 另外 于上述 权益收购日已宣告发放予原股东的股利已转为本集团享有 从而应调增收 购日购入的净资产额并减少商誉原值计人民币 11,964,000 元 此二项调整 共增加商誉原值计人民币 3,470,000 元 但对上年度业绩并无重大影响 15 存货 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 待加工商品和低值易耗品 以成本列示 5,110 5,845 库存商品 以成本列示 507,279 550,045 库存商品 以可变现净值列示 527 4,990   512,916 560,880   16 应收帐项 2001 年末应收账项余额中含应收联营公司款项人民币 72,312,000 元 2000 年 无 - 18 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 17 按金 其他应收和预付款项 在按金 其他应收和预付款项余额中包括以下列示的若干年末结余 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 应收上海友谊 集团 有限公司款项 注释 a 1,282 21,173 应收上海友谊 集团 有限公司附属 公司款项 注释 a 514 50,695 应收联营公司款项 注释 b 97,099 -   (a) 该等应收款 2000 年末余额主要指本集团附属公司 联华超市借予上海友 谊 集团 有限公司及其附属公司之款项及应收利息 已于本年度与若干 关联交易产生的应付上海友谊 集团 有限公司款项冲抵 (b) 应收联营公司款项年末余额为本集团附属公司 联华超市出售固定资产及 商品等予本集团联营公司 世纪联华所产生的应收款项及应收利息 该等 款项本年度以 6%的年利率计算利息 (c) 其他应收款无抵押 免息及没有固定还款日期 - 19 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 18 为交易而持有的投资 为交易而持有的投资均在活跃市场进行交易并以 12 月 31 日股票交易市场 价格列示 这些投资通常在资产负债表日之后 12 个月内进行交易 因此 被归列于流动资产 在现金流量表中 该些投资的变动反映于经营业务产 生的现金流量项目中 因市场公允价值变动而产生的未实现收益或亏损于 利润表中记入其他业务收入或支出 19 应付帐项及其他应付款项 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 应付帐款及应付票据 844,328 771,345 应交所得税 3,940 4,539 应交增值税及其他经营税金 36,198 29,066 预提费用 9,625 21,668 应付职工福利支出 17,270 21,501 预收货款 176,501 477,295 其他应付款 228,228 165,815   1,316,090 1,491,229   应付帐项及其他应付款项中包含的主要应付关联公司款项如下: 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 应付上海友谊(集团)有限公司款项 20,893 20,033 应付联营公司款项 7,023 -   这些应付关联公司款项无抵押 免息及没有固定还款日期 20 短期银行贷款 短期银行贷款利息是以 5.022%至 6.436% 2000 年 6.138%至 7.61% 不等之年利率按未偿还之余款计算 - 20 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 21 长期银行贷款 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 须于年末 12 个月后偿还 384,300 384,300   长期银行贷款余额共计人民币 384,300,000 元 原需于 2002 年度内偿 还 本公司现已获取有关银行的通知 容许延期偿还该等贷款 本公司董 事认为该等贷款最终还款期不会早于 2003 年 1 月 1 日 因此将此等银行 贷款列入长期银行贷款 长期银行贷款中包括抵押贷款计人民币 200,000,000 元 2000 年 人民币 200,000,000 元 以本集团净值为人民币 520,244,000 元 2000 年 人 民币 494,100,000 元 的房屋作为抵押物 余下长期银行贷款计人民币 184,300,000 元均由上海友谊 集团 有限公司担保 2000 年 相同 长期银行贷款利息是以 6.138%至 6.435% 2000 年 6.435% 不等之年 利率按未偿还之余款计算 22 股本 2001 年 2001 年 2000 年 发行股数 人民币元 人民币元 已批准 已发行及全额交付 每股面值人民币一元的 股 国家股 90,347,400 90,347,400 90,347,400 社会公众股 33,564,059 33,564,059 33,564,059 法人股 13,303,153 13,303,153 13,303,153 每股面值人民币一元的 股 107,078,400 107,078,400 107,078,400    244,293,012 244,293,012 244,293,012    所有 A 股及 B 股在各方面均享有同等权益 其中 A 股中的社会公众股及 B 股为流通股 其他为非流通股 - 21 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 23 储备金 法定 资本公积金 盈余公积金 任意公积金 法定公益金 未分配利润 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 2001 年 1 月 1 日余额 208,610 29,745 15,487 26,229 38,362 318,433 长期应付款转入 3,708 - - - - 3,708 2001 年度净利润 - - - - 36,560 36,560 2001 年度利润分配 - 12,696 - 6,348 (19,044) - 转回未分配利润 - 4,612 - (3,983) 8,595 - 派发 2000 年度现金股利 - - - - (24,429) (24,429) ─────── ─────── ─────── ─────── ─────── ─────── 2001 年 12 月 31 日余额 212,318 37,829 15,487 28,594 40,044 334,272       2000 年 1 月 1 日余额 120,862 22,713 15,487 22,713 250 182,025 股票配售溢价 87,748 - - - - 87,748 2000 年度净利润 - - - - 48,660 48,660 2000 年度利润分配 - 7,032 - 3,516 (10,548) - ─────── ─────── ─────── ─────── ─────── ─────── 2000 年 12 月 31 日余额 208,610 29,745 15,487 26,229 38,362 318,433       本公司按规定每年从法定会计报表列示的税后净利润中提取 10% 2000 年 10% 作为法定盈余公积金 另外 董事会又决定从法定会计报表列 示的本年度税后净利润中提取 5% 2000 年 5% 作为法定公益金 并 且建议本年度不提拨任意公积金 2000 年 无 董事会同时建议向股东 按每 10 股派送 2 股红股的形式送予股东 有关的资金共计人民币 48,858,600 元将从资本公积金和未分配利润划转 分别均为人民币 24,429,300 元 2000 年 每 10 股派送人民币 1 元的现金股利 共计人民 币 24,429,300 元 根据经修订的国际会计准则第 10 号 期后事项 的规定 于资产负债表 日后所建议或公布的股息不需于资产负债表日作为负债处理 因此董事会 建议之股息将只在股东大会通过后才入帐 本公司的法定会计报表于本年度采纳了新颁布的中国会计准则 因而调减 了年初未分配利润 同时调整了相应的法定盈余公积金和法定公益金的年 初数 此两项法定储备的调减共计人民币 8,595,000 元在本国际会计准则 报表中作为本年度转回未分配利润处理 (a) 资本公积金 下列项目须记入资本公积金 (1) 股票发行价超过其票面值的溢价部分 (2) 受赠资产 (3) 资产重估增值的部分 及 (4) 其他政府规定之有关项目 核准的资本公积金可用於弥补以前年度亏损或增加股本 - 22 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 23 储备金(续) (b) 法定盈余公积金及法定公益金 法定储备包括法定盈余公积金及法定公益金 于 2001 年度分别按中国会 计规定所计算的税后溢利的 10% 2000 年 10% 和 5% 2000 年 5% 提拨 根据中国公司法 公司应按中国会计规定所计算的税后净利润 弥补以前 年度的亏损后 的 10%提拨法定盈余公积金 当法定盈余公积金之余额已 达公司注册股本的 50%时可不再提取 法定盈余公积金只可用于弥补以前 年度亏损或分派红股 但法定盈余公积金於分派红股后 其余额不得少於 注册股本的 25% 根据中国公司法 公司还应按中国会计规定所计算的税后净利润的 5%至 10%提拨法定公益金 法定公益金可用作职工集体福利 如建造职工住 房 除了于公司清算时 法定公益金不可用作其他分派 (c) 任意公积金及股利 本年度任意公积金的提拨与股利的分派乃本公司董事会之建议 该建议尚 待每年度结束后召开的股东周年大会决议通过 24 资本性承担 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 已订约但帐中未拨准备 12,094 81,977 已授权但未签约 50,645 -   62,739 81,977   - 23 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 25 经营租赁承担 于年末时 根据已签订的不可撤销之经营租赁合同 本集团按租金应付期 分类的未来最低租赁付款总额如下 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 一年以内支付 172,967 131,983 第二至第五年内支付 622,998 480,797 五年以后支付 425,738 342,947   1,221,703 955,727   26 或有负债 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 予上海友谊(集团)有限公司及 第三者融资所作担保 - 21,000 予本集团联营公司融资所作担保 49,000 -   49,000 21,000   2000 年度金额中为上海友谊(集团)有限公司融资需要所作出之担保 系原 好美家装潢建材有限公司股权转让前作出的担保事项 本集团受让该公司 股权后 已于本年度全部撤消该项担保 - 24 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 27 少数股东权益 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 年初余额 446,900 186,389 由于收购附属公司所引起的 增加 附注 28 1,635 192,061 本年度对新开立附属公司的投资 2,790 - 由于对附属公司增资所引起的增加 1,410 62,646 将长期投资纳入合并范围所引起 的增加 - 4,564 应占附属公司税后利润 50,628 1,823 已付股利 (26,984) (583) 调整联华超市收购日净资产所引起的 减少 附注 14(a) (14,828) - 世纪联华及其附属公司退出合并范围 而引起的减少 附注 12(a) (3,836) - 关闭附属公司 (714) -   年末余额 457,001 446,900   28 收购附属公司 于 2001 年 5 月 本集团附属公司联华超市与一第三方签署协议 收购该 第三方在原一联营公司 浙江联华万家福超市有限公司 联华万家 福 持有的 45%的权益 该收购于 2001 年 5 月 31 日起生效 收购价 为人民币 15,000,000 元 收购后联华超市持有联华万家福共 85%的权 益 联华万家福自收购生效日起成为本集团的附属公司 联华万家福是在中国注册成立的有限责任公司 经营期限至 2012 年 5 月 止 其主要业务为超市经营和从事与超市相关商品的加工 包装 配送 等 自 2001 年 5 月 31 日被纳入合并范围至 2001 年 12 月 31 日止期间 联华万家福的营业收入及税后利润分别为人民币 286,240,900 元和人民币 774,838 元 - 25 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 28 收购附属公司(续) 于正式收购联华万家福 45%权益当日 本集团所购入的资产和所接收的负 债之公允价值 所产生的商誉和净现金流量列示如下 人民币千元 固定资产 30,092 存货 39,081 应收帐款 按金和预付款项 4,489 银行存款和现金 3,937 应付款项和应计费用 (66,701) 少数股东权益 (1,635)  收购后本集团应占净资产 9,263 减 收购前本集团已持有股权的应占净资产 附注 12 (4,359) 加 商誉 10,596  收购价格 15,500 减 联华万家福的银行存款和现金 (3,937)  收购联华万家福超市的净现金流出 11,563  上述购入的资产和接收的负债之公允价值均等同其按国际会计准则调整后 的账面值 同时亦未有需要提取任何关闭或其他重组准备 - 26 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 29 关联交易 (a) 本集团与置业公司于 2001 年 2 月 17 日签订协议 以人民币 1,667,000 元 的价格受让置业公司于上海市浦东东方路的一处商场及办公楼宇的经营 权 该经营权自 2001 年 3 月 1 日至 2004 年 3 月 1 日止 在此期间 本集 团享有该楼宇的经营收益权 该转让价格被资本化于其他资产中 并在经 营期间平均摊销至利润表中 (b) 本集团于本年度将部分闲置资产及非经营性资产与上海友谊 集团 有限 公司所拥有的上海市成都北路 879 弄 14 号房产 成都路房产 进行 资产置换 该等资产置换已经上海市国有资产管理办公室于 2001 年 4 月 3 日批准 置出的资产乃几笔应收第三方款项共计人民币 2,635,000 元 这些应收款 项已于以前年度被全额计提坏账准备 根据上海东洲资产评估有限公司以 2000 年 11 月 30 日为基准日对成都路 房产采用重置成本法所作出的评估 沪东洲评报[2001]第 021 号 并经 由上海市资产评审中心于 2001 年 4 月 13 日认可 该置入资产的评估值为 人民币 2,634,760 元 本集团以该评估值作为置入资产的入帐金额 置出资产按国际会计准则调整后的帐面净值与置入资产评估值计人民币 2,634,760 元的差异作为置换净收益记入本年度利润表中 此外 上述成都路房产所属地块正逢市政动迁改造 产权变更手续无法办 理 根据本集团与上海友谊 集团 有限公司于 2001 年 12 月 25 日签定 的补充协议 本集团将享有该房产的动迁补偿费收益权 本集团管理层认 为该补偿费将不会低于房产的受让价格 (c) 本集团于 2001 年 6 月与上海友谊 集团 有限公司签署协议转让本集团 拥有的上海市东余杭路 910 号的房地产 该资产于转让日账面净值为人民 币 3,698,571 元 根据上海上会资产评估有限公司以 2000 年 12 月 31 日 为基准日对上海市东余杭路 910 号的房产采用收益现值法所作出的评估 沪上会部评报字[01]第 123 号 并经由上海市国有资产管理办公室于 2001 年 6 月 6 日认可 该转让资产的评估值为人民币 6,842,300 元 本集 团以此评估值作为转让价 其与账面净值的差异扣除有关税费后计人民币 2,762,100 元作为资产转让净收益记入本年度利润表中 - 27 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 29 关联交易 续 (d) 本集团于 2001 年 8 月与上海友谊 集团 有限公司之附属公司 上海友 谊集团置业有限公司 置业公司 签署协议 将其下属业务单位金福 经营公司于 2001 年 7 月 31 日的所有资产及负债按账面值让渡给置业公 司 于 2001 年 7 月 31 日 金福经营公司账面资产计人民币 2,272,896 元 而负债计人民币 2,272,896 元 相抵后价值为零 因此该转让并未收 取任何价款或支付额外费用 2001 年 7 月 31 日之后发生的有关资产和负 债的变动均由置业公司享有和承担 金福经营公司在上述资产及负债被转 让后已停止经营并正在注销登记 该些资产及负债亦由上海东洲资产评估有限公司以 2001 年 7 月 31 日为基 准日采用重置成本法进行了评估 沪东洲评报字[2001]第 432 号 并经 由上海市资产评审中心于 2001 年 11 月 20 日确认 此项交易没有产生溢 利或亏损 (e) 本集团于 2001 年 5 月 15 日与置业公司签订协议 将本集团与第三方的一 项长期租赁江西中路 372 号约 664 平方米建筑面积的营业用房的合同项下 的承租权转让予置业公司 转让价为人民币 1,320,000 元 该租赁合同期 限从 1999 年 4 月 1 日至 2009 年 3 月 31 日止 该租赁合同转让后 置业 公司将享有合同项下的使用权 该承租权由上海上会资产评估有限公司以 2001 年 2 月 28 日为基准日采用 收益现值法评估 沪上会部评报字(01)第 110 号 评估值为人民币 1,350,000 元 上述转让价人民币 1,320,000 元作为转让收益计入本年度利润表中 - 28 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 29 关联交易 续 (f) 除已于附注 16 附注 17 附注 19 及上述揭示之外 本集团于本年度尚有 如下与关联方的交易 2001 年 2000 年 人民币千元 人民币千元 利息收入(注释 1) 6,204 20,463 租金费用 - 3,713 租金收入(注释 2) 20,595 2,643 职工安置费收入(注释 3) 9,816 2,454 销售商品予联营公司 75,932 - 从联营公司采购商品 297,567 - 向联营公司收取牌誉管理费 3,017 - 以净值出售固定资产予联营公司 10,949 - 支付装修费用予联营公司 6,097 -   (1) 本集团若干应收上海友谊 集团 有限公司及其附属公司的款项是 附带利息的 2001 年度所确认的利息为人民币 3,816,000 元 2000 年度 人民币 20,463,000 元 其余利息收入为收取一间联营公司 资金占用费计人民币 1,398,000 元及一少数股东之资金占用费计人 民币 990,000 元 (2) 该款项乃本集团将部分物业租赁给上海友谊 集团 有限公司及其 附属公司所收取的租金收入 (3) 该款项乃因本集团负责安置上海友谊 集团 有限公司一附属公司 原有工作人员 而由该附属公司支付予本集团的安置费用补偿 由 于本集团于 2001 年度业已完成对该附属公司原有工作人员的安置 工作 并且不再会有任何额外的相关费用发生 因此本集团将已收 到且尚未于以前年度确认的安置补偿费计人民币 9,816,000 元在 2001 年度一次性记入利润表 - 29 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 30 主要业务单位 附属公司及联营公司 以下为本集团的主要业务单位 附属公司及联营公司 此等业务单位及公 司均是在中国注册成立的 (1) 业务单位 于 2001 年 2 月 6 日 经本公司董事会决议将原本公司直接管辖下的主要 业务单位的资产 负债及部分股权投资均转入本集团之附属公司 上海友 谊百货有限公司作为其业务单位经营 截止于 2001 年 12 月 31 日 本公 司并无重大业务单位 (2) 主要附属公司 名称 成立年份 注册资本 集团应占 主要业务 人民币元 权益 上海友谊百货有限公司 2000 年 53,000,000 (注释 a) 99% 百货商店 联华超市股份有限公司 原 联华超市有限公司 1997 年 415,000,000 (注释 b) 51% 超市零售 上海好美家装潢建材有限公司 1998 年 65,000,000 90% 建材超市 上海友谊供货有限公司 1996 年 10,000,000 (注释 c) 58% 批发贸易 上海友谊南方商城有限公司 1994 年 美元 54,500,000 55% 百货商店及楼宇出租 上海联华便利商业有限公司 1997 年 20,000,000 (注释 d) 27% 超市零售 上海联华新新超市有限责任公司 1997 年 12,579,737 (注释 d) 28% 超市零售 浙江联华万家福超市有限公司 2000 年 10,000,000 (注释 d) 43% 超市零售 上海联华永昌超市有限公司 1999 年 35,000,000 (注释 d) 31% 超市零售 苏州联华超市食品公司 2000 年 10,000,000 (注释 d) 28% 超市零售 上海陆家嘴超市购物中心有限公司 2000 年 10,000,000 (注释 e) 28% 超市零售 上海陆家嘴好美家装潢建材有限公司 2000 年 10,000,000 (注释 d) 50% 建材超市 上海好美家梅陇装潢建材有限公司 1999 年 10,000,000 (注释 d) 90% 建材超市 - 30 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 30 主要业务单位 附属公司及联营公司(续) (a) 其中 9%是通过本集团一家非全资附属公司持有 (b) 于本年度 经有关政府部门批准 联华超市有限公司整体变更为联华 超市股份有限公司 其注册资本变更为人民币 415,000,000 元 本集 团应占其权益比例不变 (c) 其中 8%是通过本集团一家联营公司持有 (d) 股权均通过本集团一家非全资附属公司持有 (e) 股权通过本集团一家非全资附属公司持有 并且其他合资方已放弃其 部分所有者权利和义务 (3) 主要联营公司 集团应占 名称 成立年份 注册资本 权益 主要业务 人民币元 上海虹桥友谊商城有限公司 1993 年 美元 7,600,000 40% 百货商店 上海世纪联华发展有限公司(附注 12a) 1997 年 100,000,000 45.9% 超市经营 上海联家超市有限公司 1995 年 美元 14,542,190 (注释 a) 23% 超市经营 (a) 股权是通过本集团一家非全资附属公司持有 - 31 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 31 财务风险管理 (1) 财务风险 影响本集团业务活动的财务风险包括 (i) 利率风险 本集团的收入及经营活动产生的现金流量基本不受市场利率变化的影 响 长期银行借款利率如附注 21 所述 其他金融资产和金融负债并 无重大利率风险 (ii) 信用风险 应收帐款分散于不同客户群中 主要为国内客户群 银行存款皆存于 中国境内注册的银行内 本公司董事认为本集团不存在金融资产相对 集中的信用风险 这些金融资产最高之信用风险为截至 2001 年 12 月 31 日止其帐面余额扣除坏帐准备后之净额 (iii) 外汇汇兑风险 本集团主要从事国内业务 因此不存在重大的汇率风险 (2) 公允价值 一年内到期的金融资产和金融负债的公允价值近似于其帐面值减去相应各 项准备后之净值 于非上市公司的投资并无开列之市场价格 因此如没有 支付额外较高的费用,并不能获得此等投资的合理公允价值 - 32 - 上海友谊集团股份有限公司 2001 年度会计报表附注 32 期后事项 由本集团一家附属公司上海友谊百货有限公司经营的业务单位 东海经营 分公司 因经营结构调整 自 2002 年 3 月 2 日起停止营业 本公司管理 层认为东海经营分公司的停止营业不会对本集团的经营活动和整体财务状 况产生重大影响 33 会计报表的核准 本 会 计 报 表 已 于 2002 年 4 月 1 日 经 由 本 公 司 董 事 会 核 准 公 布 - 33 -