联创光电(600363)2002年年度报告

江西联创光电科技股份有限公司 ２００２年年度报告 § 1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 董事郭满金未能出席董事会，委托董事韩盛龙先生行使表决权。 1.3 公司董事长程德保先生、总裁韩盛龙先生、财务总监谢国林先生、财务会计 部经理刘月兰女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 § 2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 公司法定中文名称 江西联创光电科技股份有限公司 JIANGXI LIANCHUANG OPTOELECTRONIC 公司法定英文名称 SCIENCE AND TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司法定代表人 程德保 公司选定的信息披露报纸 > 登载年度报告的中国证监会指 WWW.SSE.COM.CN 定的国际互联网网站 公司年度报告备置地点 公司办公室 股票简称 联创光电 股票代码 600363 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 南昌国家高新产业开发区火炬大街 125 号 办公地址 南昌国家高新产业开发区火炬大街 125 号 邮政编码 330029 公司国际互联网网址 HTTP//WWW.LIANCHUANG.COM.CN 电子信箱 LCKJGS@PUBLIC.NC.JX.CN 公司首次注册地址 南昌国家高新产业开发区火炬大街 125 号 公司首次注册日期 1999 年 06 月 30 日 公司法人营业执照注册号 36000011311816(1-1) 公司税务登记号 36010670551268X 公司聘请的会计师事务所名称 广东恒信德律会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公 南昌市叠山路 119 号 地址 1 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 姚伟彪 联系地址 南昌国家高新产业开发区火炬大街 125 号 电话 0791—8108479 传真 0791—8105326 电子信箱 ywb100172@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 2002 年度利润实现情况(元) 利润总额: 72,859,663.79 净利润: 46,617,374.00 扣除非经常性损益后的净利润: 47,776,215.38 主营业务利润: 201,364,861.65 其他业务利润: 3,239,889.56 营业利润: 71,844,780.23 投资收益: -102,818.72 补贴收入: 4,224,084.82 营业外收支净额: -3,106,382.54 经营活动产生的现金流量净额: 88,143,831.84 现金及现金等价物净增加额: -135,950,778.62 注:按照>要求,非经常 性损益扣除项目有: 1）、营业外收支净额： -1,772,510.80 2）、补贴收入： 409,168.00 3）、所得税影响数： 204,501.42 合 计 -1,158,841.38 3.2 主要会计数据（万元） 本年比上年增减 2002 年 2001 年 2000 年 （％） 主营业务收入 74,535.01 63,234.81 17.87 47,410.73 利润总额 7,285.96 4,241.35 71.78 3,997.83 净利润 4,661.73 1,928.92 141.67 1,711.35 扣除非经常性损 4,777.62 1,635.85 192.05 1,314.10 益的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 增减（％） 总资产 126,253.90 110,166.86 14.60 70,060.87 股东权益（不含 62,733.57 60,018.93 4.52 17,887.13 少数股东权益） 经营活动产生的 8,814.38 3,492.08 152.41 1,038.44 现金流量净额 2 3.3 主要财务指标(元) 本年比上年增 2002 年 2001 年 2000 年 减（％） 每股收益(摊薄) 0.1886 0.1170 61.19 0.1632 每股收益(加权) 0.2190 0.1287 70.16 0.1632 净资产收益率 7.43% 3.21% 131.46 9.56% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 7.78% 3.30% 7.57% 净资产收益率 135.75 每股经营活动产生的 0.3565 0.2118 68.31 0.099 现金流量净额 本年末比上年 2002 年 2001 年 2000 年 末增减（％） 每股净资产 2.5377 3.6428 -30.33% 1.7067 调整后的每股净资产 2.5151 3.5944 -30.33% 1.6340 3.4 利润表附表 项目 净资产收益率% 每股收益% 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.10 32.10 0.8146 0.9460 营业利润 11.45 11.45 0.2906 0.3375 净利润 7.43 7.43 0.1886 0.2190 扣 除 非 经 常 性 7.78 7.78 0.1933 0.2211 损益后的净利 润 3.5 报告期内股东权益变动情况(元) 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 股本 164,803,000.00 82,401,500.00 247,204,500.00 资本公积 404,893,367,67 82,006,194.32 322,887,173.35 盈余公积 30,158,145.05 12,840,730.57 42,998,875,62 其中:公 10,337,515.44 6,173,972.19 16,511,487.63 益金 未分配利 334,851.04 13,910,376.00 14,245,227.04 润 合计 600,189,363.76 109,152,606.57 82,006,194.32 627,335,776.01 变动原因:本期由于实施 2001 年度每 10 股转增 5 股的资本公积金转增股本方案，导致 股本及资本公积金发生较大变化，其余项目变化为正常的盈余公积提取及利润滚存所 致。 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表（股） 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 配 送 公 积 金 转 增 其 小计 股 股 股 发 他 一、未上市流通股份 104803000 52401500 52401500 157204500 3 1、发起人股份 104803000 52401500 52401500 157204500 其中：国家持有股份 0.00 0.00 境内法人持有股份 104803000 52401500 52401500 157204500 境外法人持有股份 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 2、募集法人股 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 未上市流通股份合计 104803000 52401500 52401500 157204500 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60000000 30000000 30000000 90000000 2、境内上市的外资股 0.00 境内上市的外资股 0.00 其他 0.00 已上市流通股份合计 60000000 30000000 30000000 90000000 三、股份总数 164803000 82401500 82401500 247204500 1)、到报告期末为止的前 3 年历次股票发行情况： 2001 年 3 月 9 日公司发行 6，000 万 股 A 股股票(发行价格每股 6.66 元)并于 2001 年 3 月 29 日在上海证券交易所上市。 2）、报告期内，公司实施 2001 年度资本公积金转增股本方案：以 16,480.30 万股为基 数，每 10 股转增 5 股，公司总股本扩张为 24,720.45 万股。 4.2 前十名股东持股表（股） 报告期末股东总数 43577 户 前十名股东持股情况 股 东 名 称 年度内增 年末持股 比 例 股 份 类 别 质 押 或 冻 股东性质 （全称） 减 数量 （％） （已流通 结的股份 （国有股 或 未 流 数量 东或外资 通） 股东） 江 西 省 电 25403150 76209450 30.83 未流通 15000000 国 有 法 人 子集团公 股 司 江 西 电 线 16505600 51516800 20.84 未流通 无 国有法人 电缆总厂 股 江西华声 8493750 25481250 10.31 未流通 无 国有法人 通信(集团) 股 公司 江西清华 666000 1998000 0.81 未流通 无 法人股 泰豪科技 集团公司 中 国 农 业 1000000 1000000 0.40 未流通 无 国有法人 银行江西 股 省井冈山 培训中心 江 西 红 声 333000 999000 0.40 未流通 无 国有法人 器材厂 股 4 鸿阳证券 913014 913014 0.37 流通股 无 社会流通 投资基金 股 湘财证券 617403 617403 0.25 流通股 无 社会流通 投资有限 股 公司 张思宇 603900 603900 0.24 流通股 无 社会流通 股 广 州 科 技 195000 195000 0.08 流通股 无 社会流通 风险投资 股 有限公司 前十名股东关联关系或 1、江西省电子集团公司为本公司第一大股东，截止 2002 一致行动的说明 年 12 月 31 日，持有本公司 76209450 股，占公司总 股本的 30.83%； 2、前 10 名股东中，公司发起人股东江西华声通信(集团) 有限公司、江西红声器材厂是本公司第一大股东江西 省电子集团公司全资子公司，除此之外，前 6 名股东 之间没有关联关系或为按照《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》认定的一致行动人； 3、未知其他 4 位流通股股东是否存在股权关联关系或为 按照《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》认 定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 报告期内，公司第一大股东为江西省电子集团公司，没有发生变更。江西省电子集 团公司成立于 1996 年 11 月，为国有独资公司，注册资本 32128 万元，法定代表人 程德保先生。该公司主要业务是：江西省政府授权的依据产权关系经营集团部分成 员企业和部分事业单位的国有资产，代管部分事业单位及非经营性国有资产。该公 司最终控制人是江西省人民政府。 4.4 其他持股在 10%(含)以上的法人股股东情况 股东名称 法 定 代 表 成立日期 注 册 资 本 主要业务和产品 人 (万元) 江西电线电缆总厂 欧阳森和 1966 年 6 月 4066.00 信息传输线缆 江西华声通信(集团 ) 熊金荣 1995 年 12 月 1884.90 通信终端和光通 公司 信系统设备 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 5 年初 年末 性 年 变动 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 别 龄 原因 数 数 程德保 董事长 男 56 2002.6.30—2005.6.30 0 0 副董事长 男 45 韩盛龙 2002.6.30—2005.6.30 0 0 总裁 副董事长 男 41 周 彦 2002.6.30—2005.6.30 0 0 副总裁 曾利民 董事 男 52 2002.6.30—2005.6.30 0 0 郭满金 董事 男 55 2002.6.30—2005.6.30 0 0 熊金荣 董事 男 48 2002.6.30—2005.6.30 0 0 刘 健 独立董事 女 52 2002.6.30—2005.6.30 0 0 张 荣 独立董事 男 39 2002.6.30—2005.6.30 0 0 卢福财 独立董事 男 40 2002.6.30—2005.6.30 0 0 钟力民 监事长 男 48 2002.6.30—2005.6.30 0 0 贾建政 副监事长 男 51 2002.6.30—2005.6.30 0 0 欧阳森和 监事 男 56 2002.6.30—2005.6.30 0 0 吕洪林 监事 男 56 2002.6.30—2005.6.30 0 0 任钧祥 监事 男 56 2002.6.30—2005.6.30 0 0 副总裁 蒋国忠 男 42 2002.6.30—2005.6.30 0 0 总工程师 曾 涌 副总裁 男 39 2002.6.30—2005.6.30 0 0 谢国林 财务总监 男 43 2002.6.30—2005.6.30 0 0 董 事 会 秘 男 31 姚伟彪 2002.6.30—2005.6.30 0 0 书 黄倬桢 总裁助理 男 47 2002.6.30—2005.6.30 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 是否领取报 在股东单位 姓名 任职的股东名称 任职期间 酬、津贴（是 担任的职务 或否） 程德保 江西省电子集团公司 总经理 否 韩盛龙 江西省电子集团公司 副总经理 是 钟力民 江西省电子集团公司 副总经理 否 欧阳森和 江西电线电缆总厂 厂长 是 江西省华声通信(集 否 熊金荣 董事长 团)公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 117.30 万元 金额最高的前三名董事 49 万元 的报酬总额 金额最高的前三名高级 39 万元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 每人每年 3 万元，总额 9 万元,本报告期内实际执行 6 个 6 月，每人实际领取 1.5 万元,共 4.5 万元 独立董事其他待遇 独立董事出席公司各项会议的差旅费及按《公司章程》 行使职权所需费用，均在公司据实报销。 不在公司领取报酬、津 程德保、钟力民、曾利民、熊金荣、吕洪林、任钧祥 贴的董事、监事姓名 报酬区间 人数 15—22 万元 2人 10—15 万元（不含） 5人 2—10 万元（不含） 3人 注：公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、薪酬确定依据：公司 9 名董事 中有 2 名董事以高级管理人员身份和其他 5 位高级管理人员根据董事会制定的《年薪 制实施办法》领取薪酬，具体办法为：每月预支部分薪酬，待董事会年终考核后发放 其余金额；有 1 名董事任控股子公司总经理，其薪酬由子公司董事会决定；有 2 名职 工监事依据其工作岗位确定薪酬。 5.4 董事、监事、高级管理人员聘任和解聘情况 2002 年 6 月 30 公司第一届董事会、监事会、高级管理人员任职期满。 经 2002 年第一次临时股东大会审议通过，程德保、韩盛龙、周彦、曾利民、郭满 金、熊金荣、刘健、张荣、卢福财 9 位人士组成公司第二届董事会，其中：刘健、张 荣、卢福财 3 位人士为独立董事； 经 2002 年第一次临时股东大会审议通过，钟力民、吕洪林、任钧祥 3 位人士为股 东代表监事，与 2 位职工代表监事贾建政、欧阳森和组成公司第二届监事会； 2002 年 6 月 30 日二届一次董事会会议选举程德保先生为董事长，韩盛龙先生、周 彦先生为副董事长；经董事长提名，聘任韩盛龙先生为公司总裁；经董事长提名，聘 任姚伟彪先生为董事会秘书；经总裁提名，聘任周彦先生、蒋国忠先生、曾涌先生为 副总裁、谢国林先生为财务总监、蒋国忠先生为总工程师（兼），黄倬桢先生为总裁助 理； 2002 年 6 月 30 日二届一次监事会会议选举钟力民先生为监事长、贾建政先生为副 监事长。 5.5 公司员工情况：截止 2002 年 12 月 31 日，本公司现有员工 4965 人，没有离退休人 员。 5.5.1 职工教育程度结构表 类别 人数（人） 所占比例（％） 大专及大专以上 ９１７ １８．４７ 中专、高中 ２９６６ ５９．７４ 高中以下 １０８２ ２１．７９ 合 计 ４９６５ １００．００ 5.5.2 职工专业结构表 类别 人数（人） 所占比例（%） 生产人员 3694 74.40 销售人员 227 4.57 技术人员 651 13.11 管理及财务人员 393 7.92 合计 4965 100.00 7 §6 公司治理结构 6.1 公司的治理结构与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求 不存在差异。 6.2 独立董事履行职责的情况. 公司 2002 年第一次临时股东大会聘请了刘健、张荣、卢福财三人为公司独立 董事并且制定了《独立董事制度》作为其履行职责的依据。报告期内公司独立董事 对董事会建设及重大决策做了大量工作，对有关事项发表了中肯、客观的意见，促 进了董事会决策及决策程序的科学化。 6.3 公司业务、人员、资产、机构、财务等 5 个方面完全独立于第一大股东江西省电 子集团公司，具有独立完整的业务及自主经营能力。 6.4 公司高级管理人员根据董事会制定的《年薪制实施办法》领取薪酬，具体办法为： 每月预支部分薪酬，待董事会年终考核后发放其余金额 。 §7 股东大会情况简介 7.1 股东大会通知、召集、召开情况 本年度共召开 2 次股东大会。 2002 年 4 月 29 日，公司 2001 年年度股东大会在南昌市五湖大酒店召开，出席本 次股东大会的股东及股东代理人共计 6 人，代表 10480.33 万股公司股份，占公司总股 本的 63.59%，符合〈〈公司法〉〉及〈〈公司章程〉〉的有关规定。本次股东大会会议通 知于 2002 年 3 月 27 日刊登于〈〈上海证券报〉〉。 2002 年 6 月 30 日，公司 2002 年第一次临时股东大会在南昌市五湖大酒店召开， 出席本次股东大会的股东及股东代理人共计 6 人，代表 15720.53 万股公司股份，占公 司总股本的 63.59%，符合〈〈公司法〉〉及〈〈公司章程〉〉的有关规定。本次股东大会 会议通知于 2002 年 5 月 31 日刊登于〈〈上海证券报〉〉。 7.2 股东大会通过的决议及信息披露情况 经 2001 年年度股东大会审议，以记名投票表决的方式通过以下议案：〈〈２００１ 年 度董事会报告》、《２００１ 年度监事会报告》、〈〈２００１ 年度财务决算报告》、《２００１ 年度利 润分配预案》、《２００１ 年度资本公积金转增股本的预案》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《关于续聘广东恒信德律会计师事务所为公司审计 机构的议案》；北京竞天公诚律师事务所为本次股东大会出具了见证书，认为本次股东 大会程序合法，所通过决议合法有效。本次决议公告于 ２００２ 年 ４ 月 ３０ 日刊登于〈〈上 海证券报〉〉。 经 2002 年第一次临时股东大会审议，以记名投票表决的方式通过以下议案：《关 于变更募集资金投资项目的议案》、《关于章程修改的议案》、 〈〈关于独立董事津贴的议 案》、《关于新一届董事会董事候选人的议案》、《关于新一届监事会监事候选人的议 案》。江西华邦律师事务所为本次股东大会出具了见证书，认为本次股东大会程序合法， 所通过决议合法有效。本次决议公告于 ２００２ 年 ７ 月 ２ 日刊登于〈〈上海证券报〉〉。 7.3 股东大会选举、更换董事、监事情况 2002 年 6 月 30 日， 公司第一届董事会、监事会成员任职期满。 经 2002 年第一次临时股东大会审议通过，程德保、韩盛龙、周彦、曾利民、郭满 金、熊金荣、刘健、张荣、卢福财 9 位人士组成公司第二届董事会，其中：刘健、张 荣、卢福财 3 位人士为独立董事； 经 2002 年第一次临时股东大会审议通过，钟力民、吕洪林、任钧祥 3 位人士为股 东代表监事，与 2 位职工代表监事贾建政、欧阳森和组成公司第二届监事会； 8 §8 董事会报告 8.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司管理层在董事会的领导下,根据“一主两翼”，即以新型电子元 器件为主导，专用通信和信息服务为两翼的产业发展思路，规范经营，扎实工作,整 合各类资源，成功运作信息服务项目，取得良好经营业绩,全年实现销售收入 74535.01 万元,净利润 4661.73 万元,分别比上年增长 17.87%和 141.67%.公司呈现出厦门、南 昌、吉安三大产业基地为公司贡献净利相对平衡的“三足鼎立”局面。 报告期内，公司光电科技园建设进展顺利， 各项技改项目有序进行，“继电器 生产线改造项目”等募集资金投资项目已经基本完成并且产生了较好收益，产品结 构进一步优化。同时，公司围绕光电子主业发展方向，申请立项了几个具有前瞻性、 规模化的产业发展项目并取得国家政策支持，逐渐形成完整的产业链。 报告期内，公司以财务管理为中心，建立并完善了以现金流为核心的的管理制 度；成立了公司营销委员会及专业销售部，形成统一的营销体系，按产品组建了若 干事业部，加强了总部对生产经营的调控力度，提升了公司形象，增强了公司核心 竞争力。 8.2 主营业务分行业、产品情况表（万元） 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务 主营业务 毛利 收入比上 成本比上 比上年 分行业或分产品 收入 成本 率(%) 年增减 年增减 增减 （％） （％） （％） 通信线缆 9127.61 6927.39 24.10 30.85 24.83 17.90 光电器件及微电 22770.77 18070.19 20.64 -10.87 -14.82 21.70 脑控制器 继电器 29423.67 18900.44 35.76 24.04 19.39 6.00 通信终端及程控 5807.04 4040.78 30.42 -9.84 -14.53 14.40 电话 电脑及器材 7405.91 6264.47 15.41 1249.15 2265.55 -68.94 8.3 主营业务分地区情况(元) 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 江西地区 283281439.95 92.52 福建地区 462068663.70 -4.76 8.4 采购和销售客户情况（万元） 前五名供应商采购 9600.50 占采购总额比重 14.83% 金额合计 前五名销售客户销 19234.66 占销售总额比重 25.81% 售金额合计 8.5 经营中出现的问题及解决方案 本公司在经营过程中遇到货款回收周期过长，应收款项过大的问题。公司将通过 制定应收帐款催收制度、调整产品结构等手段加以解决。 本公司在经营过程中遇到另一个重要问题是人才匮乏问题。公司将通过制定激励 制度、与知名大学联合培养、定期培训等手段加以解决。 9 8.6 主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 本公司投资 2002 年 注 册 资 本 法定代表 权 益 比 公司名称 主营业务 额（万元） 度净利润 (万元) 人 例 (万元) 厦 门 宏 发 电 声 有 继电器 12,000.00 赵玉鼎 6,120.00 2811.86 51% 限公司 光 电 器 件 7,750.00 赵玉鼎 4,107.50 574.18 53% 厦门华联电子有 及微电脑 限公司 控制器 江西联创信息技 500.00 贾建政 450.00 40.10 90% 电子产品 术有限公司 南 昌 欣 磊 光 电 科 光 电 器 件 672.00 （ 万 蒋国忠 497.28 （ 万 179.81 74% 技有限公司 芯片 美元） 美元） 江西联创通信有 2,000.00 韩盛龙 1,931.00 546.03 96.55% 通信设备 限公司 本年新增控股子公司南昌欣磊光电科技有限公司，为中外合资企业，于 2001 年 5 月 31 日出资 139.50 万美元受让 45%的股份；2002 年 8 月 1 日增资 357.78 万美元而累 计持有 74%股份。 8.7 报告期内总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润率、净利润比上年增减变动 的主要原因 10 1、2002 年末，公司总资产 126，253.90 万元，比 2001 年年末总资产 110，166.86 万元增长 14.60%，主要原因是本年度流动负债增加及未分配利润滚存所 致。 2、2002 年末，公司长期负债 16，867.04 万元，比 2001 年年末长期负债 16， 536.51 万元增长 1.98%； 3、2002 年末，公司股东权益 62，733.57 万元，比 2001 年年末股东权益 60， 018.93 万元增长 4.52%，主要原因是本年度未分配利润滚存所致。 4、2002 年，公司主营业务利润率主营业务利润率比 2001 年提高 2.4%。 5、报告期内，公司实现净利润 4661.73 万元，较 2001 年增长 141.67%，主要 原因是： 1） 、营业务收入增长 1.13 亿元，增加主营业务利润 2782 万元； 2） 、调整，主营业务利润率提高 2.4%，增加主营业务利润 1783 万元； 3） 、2002 年度，公司利息支出减少且取得各级财政贴息，公司财务 费用减少 1016 万元。 6、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 8814.38 万元，较 2001 年 3492.08 万元增长 152.41%。主要原因是：报告期内公司实现净利润 4661.73 万元，比 2001 年 1928.92 万元（调整后数据）增长 141.67%，绝对 额 2732.81 万元；经营性应付项目增加金额为 5039.06 万元，比 2001 年 1072.32 万元增长 469.90%，绝对额 3966.74 万元；经营性应收项目减少金 额为 6273.23 万元，比 2001 年 4264.52 万元降低 47.10%，绝对额 2008.71 万元。 8.7 报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规没有产生重大变化 8.8 募集资金使用情况 （单位：万元） 本年度已使用募 18584.64 集资金总额 募集资金总额 38722 已累计使用募集 31045.04 资金总额 是否符合计划 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 进度和预计收 目 额 额 益 收购金峰电子 ２３００ 否 ２１８２．６５ １０６ 是 LED 外延片生 产线等资产 光电器件外延 １５０００ 否 ９０９１．４１ 是 片技改项目 光耦合器、光 ６７３２ 是 １５３０ ２３０ 否 MOS 继电器技 改项目 11 继电器生产线 ８３２９ 是 ３７２３ １２７５ 是 改造项目 专用程控交换 ２９５０ 否 ２９２８．４ ５４６ 否 机和光纤接入 网设备技改项 目 ADSS 特 种 光 ２９８０ 否 ２９６２．３８ ８０ 否 缆生产线技改 项目 补充流动资金 ４０００ 否 ４４３４ 合 计 ４２２９１ — ２６８５１．８４ ２２３７ — 未达到计划进 由于实施的技改项目较多又相对集中，在实施过程中，本着对股 度和收益的说 明（ 分 具 体 项 东负责和审慎的原则，在设备选型、工艺技术优化等方面进行了充 目） 分调研，部分投资项目未能达到计划进度。 1）原计划 ２００２ 年 １２ 月份完工的“光耦合器、光 MOS 继电器技 改项目”预计 2003 年 12 月份完工。 2）原计划 2002 年 12 月份完工的“专用程控交换机和光纤接入网 设备技改项目”预计到 2003 年二季度完工。 3）原计划 2001 年 12 月份完工的“ADSS 特种光缆生产线技改项 目”预计到 2003 年一季度完工。 变更原因及变 一、变更原因： 更程序说明（分 1）公司控股子公司厦门华联电子有限公司原计划三方股东出 具体项目） 资 13200 万元实施光耦合器、光 MOS 继电器技改项目，在保持项目 建设内容、投资额不变的前提下，调整资金来源，原全部由股东出 资，现调整为股东出资、银行贷款和企业自筹来筹集改造资金。拟 将在招股时列示的“投资 6732 万元用于光耦合器、光 MOS 继电器技 改项目”调整为投资 1530 万元用于该项目。 12 2）公司控股子公司厦门宏发电声有限公司原计划三方股东出 资 16330 万元实施继电器生产线技改项目，在保持项目建设内容、 投资额不变的前提下，调整资金来源，原全部由股东出资，现调整 为股东出资、银行贷款和企业自筹来筹集改造资金。拟将在招股时 列示的“投资 8329 万元用于继电器生产线改造项目”调整为投资 3723 万元用于该项目。 3）上述两个项目共计可节省募集资金 9808 万元。因公司实际 募集资金比计划募集资金少 3569 万元，为此实际可节省募集资金 6239 万元。拟将该资金用于： ①、投资 2970 万元用于公司子公司南昌欣磊光电科技有限公 司铟镓氮蓝、绿色 LED 芯片技改项目。 ②、投资 2835 万元用于物理发泡电缆填平补齐技改项目。 ③、剩余募集资金 434 万元用于补充流动资金. 二、变更程序说明： 公司于 2002 年 5 月 30 日第一届十一次董事会审议通过，并于 2002 年 5 月 31 日在《上海证券报》上进行了公告；于 2002 年 6 月 30 日召开的公司临时股东大会审议通过，并于 2002 年 7 月 2 日《上 海证券报》上进行了公告。 变更项目情况 （单位：万元） 变更投资项目 的资金总额 6239 变更后的项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产生收益金 是 否 符 合 计 诺项目 投入金额 额 额 划进度和预 计收益 铟镓氮 LED 芯 光耦合器、 2970 2967.08 是 片技改项目 光 MOS 继 电器技改项 物理发泡电缆 目和继电器 填平补齐技改 2835 1226.12 180 是 生产线改造 项目 项目 合 计 — 5805 4193.2 180 — 13 8.9 非募集资金项目情况 （单位：万元） 项 目 名 称 项目金额 项 目 进 度 项目收益情况 移动通信用射频电缆 ２９５０ 在 建 该 公 司 ２００２ 年 度实现销售收入 收购南昌宏声 ７０％股权 ４５７．７ 已 完 成 ６２３．３７ 万 元 ， 净利润 ５２．１８ 万 元。 参 股 世 纪 证 券 １０００ 已 完 成 该 公 司 ２００２ 年 度实现销售收入 组建上海中智联创公 １４７０ 已 完 成 １８．３４ 万 元 ， 司，占 ４９％的权益 净 利 润 ６．４５ 万 元。 合 计 ５８７７．７ — 8.10 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2002 年度利润分配预案： 经广东恒信德律会计师事务所审计，公司 2002 年度合并净利润为人民币 46617374.00 元，根据《公司章程》的有关规定，提取 10%的法定盈余公积金合并 后计人民币 7007301.12 元，计提 10%或 5%法定公益金后计人民币 6173972.19 元， 子公司南昌欣磊光电科技有限责任公司为中外合资企业，分别按 5%计提职工奖励 基金、储备基金、企业发展基金，三项合计人民币 222970.43 元，加上年初未分配 利润 808456.78 元，本年度实际可供分配利润为 34021587.04 元。 利润分配预案为：以 2002 年末总股本 247204500 股为基数，向全体股东每 10 股派现金人民币 0.8 元（含税），分配后尚余未分配利润人民币 14245227.04 元，结 转以后年度分配。2002 年度不进行资本公积金转增股本。 该分配预案需提交股东大会审议批准后实施。 8.11 董事会日常工作情况 8.11.1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开 6 次会议，具体情况如下： 2002 年 3 月 25 日，公司一届九次董事会会议总部会议室召开。应到董事九人，实 到董事八人，董事范玉钵委托他人代为出席。本次会议审议通过了以下各项决议案： 〈〈２００１ 年度董事会工作报告〉〉、〈〈２００１ 年度首席执行官（ＣＥＯ）工作报告〉〉、〈〈２００１ 年年度报告及其摘要〉〉、〈〈２００１ 年度利润分配预案〉〉、〈〈关于资本公积金转增股本的 预案〉〉、〈〈２００２ 年生产经营计划〉〉、〈〈２００２ 年度利润分配政策〉〉、〈〈２００２ 年度预计资 本公积金转增股本的次数和比例〉〉、 〈〈股东大会议事规则〉〉、 〈〈董事会议事规则〉〉、 〈〈关于续聘广东恒信德律会计师事务所的议案〉〉、 〈〈关于召开 ２００１ 年年度股东大会 的议案〉〉。 2002 年 4 月 28 日，公司一届十次董事会会议在总部会议室召开。应到董事九人， 实到董事八人，董事范玉钵委托他人代为出席。 本次会议审议通过了公司《２００２ 年第一季度季度报告》。 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日，公司一届十一次董事会会议在总部会议室召开。应到董事九 14 人，实到董事九人。本次会议审议通过了以下各项决议案：〈〈关于变更募集资金投资 项目的议案》、《关于章程修改的议案》、 《关于独立董事制度及独立董事津贴的议案》、 《关于信息披露制度修改的议案》、 《关于现代企业制度自查报告的议案》、 《关于新一 届董事会董事候选人的议案》、《关于召开临时股东大会的议案》。 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，公司二届一次董事会会议在总部会议室召开。应到董事九人， 实到董事九人。本次会议审议通过了以下各项决议案： 〈〈关于选举公司第二届董事会 董事长、副董事长的议案〉〉、 〈〈关于聘任公司总裁的议案〉〉、〈〈关于聘任董事会秘书 的议案〉〉、〈〈关于聘任副总裁、财务总监、总工程师、总裁助理的议案〉〉、〈〈总裁工 作细则〉〉、〈〈关于在上海设立上海中智联创科技有限公司的议案〉〉。 ２００２ 年 ８ 月 １１ 日，公司二届二次董事会会议在总部会议室召开。应到董事九人， 实到董事八人。独立董事卢福财因为公事出差，没有参加本次会议。本次会议审议通 过了〈〈关于公司 ２００２ 年半年度报告的议案〉〉。 ２００２ 年 １０ 月 ２６ 日，公司二届三次董事会会议在总部会议室召开。应到董事九人， 实到董事七人。董事郭满金委托董事韩盛龙代为出席会议，独立董事刘健因为公事出 差，没有参加本次会议。本次会议审议并通过以下议案：《关于公司 ２００２ 年第三季度 季度报告的议案》、《关于中国证监会南昌特派员办事处对公司例行巡检下达的〈关于 江西联创光电股份有限公司有关问题限期整改的通知〉及相关整改方案的议案》《关于 授权总裁签定单笔 ３０００ 万元（含）累计不超过 ２ 亿元（含）贷款合同权力的议案》、 《关 于公司以自有资金 ９００ 万元向吉安市高新产业开发区购买 ３００ 亩土地，建设线缆生产 基地的议案》、 《关于公司向江西华声通信（集团）有限公司转让线缆分公司终端厂民 品事业部相关资产的议案》、 《关于对控股子公司厦门宏发电声有限公司提供金额 ５８００ 万元贷款担保的议案》、《关于公司高级管理人员年薪制实施办法的议案》。 8.11.2 董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年 5 月 14 日，公司董事会在〈〈上海证券报〉〉刊登了〈〈关于实施 2001 年度 利润分配及资本公积金转增股本的公告〉〉，完成了 2001 年年度股东大会分红方案。 §9 监事会报告 9.1 报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司监事会共召开 5 次会议，具体情况如下： 2002 年 3 月 25 日，公司一届六次监事会会议在总部会议室召开。应到监事五人， 实到监事五人。本次会议审议通过了以下各项决议案：〈〈２００１ 年年度报告及其摘要〉〉、 〈〈２００１ 年度财务决算报告〉〉、〈〈２００１ 年度监事会工作报告〉〉、〈〈监事会议事规则〉〉。 2002 年 5 月 30 日，公司一届七次监事会会议在总部会议室召开。应到监事五人， 实到监事五人。本次会议审议通过了以下各项决议案： 〈〈关于变更募集资金投资项目 的议案〉〉、〈〈关于公司新一届监事会监事侯选人的议案〉〉。 2002 年 6 月 30 日，公司二届一次监事会会议在总部会议室召开。应到监事五人， 实到监事五人。本次会议审议通过了〈〈关于选举公司第二届监事会监事长、副监事长 的议案〉〉。 2002 年 8 月 11 日，公司二届二次监事会会议在总部会议室召开。应到监事五人， 实到监事五人。本次会议审议通过了〈〈关于公司 ２００２ 年半年报度报告的议案〉〉。 2002 年 10 月 26 日，公司二届三次监事会会议在总部会议室召开。应到监事五人， 15 实到监事五人。本次会议审议通过了〈〈关于公司 ２００２ 年第三季度季度报告的议案〉〉。 ９．２ 监事会对公司 ２００２ 年度运行情况的监督 报告期内，监事会对公司董事会、股东大会的召开程序、决议事项及高级管理 人员行为进行监督，一致认为认为公司法人治理结构较为完善并依照《公司法》及 《公司章程》规范运作； 报告期内，监事会审议了《2002 年年度报告及年度报告摘要》，该报告中包含 有广东恒信德律会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，监事会认为公司财 务并不存在问题； 报告期内，监事会对公司募股资金使用情况进行检查，认为公司依照照股说明 书的确定的项目进行投资；变更的项目依法履行了变更程序；部分投资项目已经产 生了收益，部分项目由于可以解释的原因推迟了投资进度；、 报告期内，监事会对公司收购及出售资产事项进行检查，认为公司有关事项都 是围绕清洁股东单位所欠公司往来款项及完善公司产业链进行的，交易价格合理， 无内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失 报告期内，监事会对公司发生的两项关联交易事项进行检查，该两项关联交易 同时属于上述公司收购及出售资产项目，所以该两项关联交易事项也是围绕清洁股 东单位所欠公司往来款项及完善公司产业链进行的，交易公平，没有损害上市公司 利益。 §10 重要事项 10.1 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 10.2 本报告期内公司有资产收购及出售事项 10.2.1 收购资产事项 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 自购买日 是否为关 定价原则 起至本年 联交易 末为上市 公司贡献 的净利润 江西省电子集团公司以 2002年5 805.23万元 是 依据广东 其所属的南昌飞虹宾馆 月24日 恒信德律 和江西省电子科研所资 会计师事 产抵偿所欠本公司款项 务所评估 805.23万元 价格并经 江西省财 政厅确认 收购南昌欣鑫电子有限 2002年8 79.626万元 106万元 否 双方协商 公司和南海市盐步惠兴 月1日 印刷工艺厂分别持有的 南昌欣磊光电科技有限 公司1%和2%的股权 受让江西红声电子器材 2002年1 457.70万元 36万元 否 双方协商 厂持有的南昌宏声电子 月1日 确认 有限公司70%的股权 购买南昌高新技术产业 2001年7 2502.25 万 否 双方协商 开发区管理委员会 月6日 元（尚未支 确认 170755.61平方米土地 付） 16 购买吉安高新技术产业 2002年8 900万元 否 双方协商 开发区管委会300亩 土 月26日 确认 地 10.2.2 出售资产事项 交易对方及被出售资产 出售日 出售价 本年初起至 出售 是否 定价原则 格 出售日该出 产生 为关 售资产为上 的损 联交 市公司贡献 益 易 的净利润 8 向 江 西 华 声 通 信 （ 集 2002 年 873.71 是 以交易标 团）公司转让线缆分公 11 月 26 万元 的帐面价 司终端厂民品事业部相 日 值确定转 关资产 让价格 10.3 报告期内重大关联交易事项 交易双方及交易标的 购买日 收购价格 自购买日 是否为关 定价原则 起至本年 联交易 末为上市 公司贡献 的净利润 江西省电子集团公司以 2002年5 805.23万元 是 依据广东 其所属的南昌飞虹宾馆 月24日 恒信德律 和江西省电子科研所资 会计师事 产抵偿所欠本公司款项 务所评估 805.23万元 价格并经 江西省财 政厅确认 向 江 西 华 声 通 信 （ 集 2002 年 873.71万元 是 以交易标 团）公司转让线缆分公 11 月 26 的帐面价 司终端厂民品事业部相 日 值确定转 关资产 让价格 10.4 重大合同及履行情况 1）、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项 2）、公司无委托理财事项 3）、重大担保事项（单位：万元） 担保对象名称 发 生 日 担保金额 担 保 担保期 是 否 是否为 期（协 类型 履 行 关联方 议签署 完毕 担保（是 日） 或否） 南昌高新技术产 5000 2001.06.22- 否 否 业开发区管理委 2009.06.22 员会 南昌欣磊光电科 1098 2002.04.25- 否 是 技有限公司 2003.04.25 厦门华联电子有 400 2002.02.04- 否 是 限公司 2005.02.03 17 厦门华联电子有 2000 2002.04.02- 否 是 限公司 2007.04.01 厦门华联电子有 300 2002.09.23- 否 是 限公司 2003.03.22 厦门华联电子有 800 2002.10.10- 否 是 限公司 2003.04.08 厦门法拉电子有 1000 2001.04.11- 否 否 限公司 2005.06.20 厦门宏发电声有 4000 2000.11.14- 否 是 限公司 2007.04.23 厦门宏发电声有 385 银 行 2002.09.26- 否 是 限公司 承 兑 2003.05.04 汇票 厦门新纪元电子 330 2000.12.14- 是 否 实业有限公司 2003.01.18 担保发生额合计 6328.68 担保余额合计 16657.68 其中：关联担保余额合计 11327.68 10.5 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项履行情况 1、公司募股资金投资方向与公司《招股说明书》承诺的项目一致或按照规定履行 了募股资金变更投资方向的决策程序； 2、公司报告期的利润分配预案与2001年度承诺的“2002年度利润分配政策”一致。 10.6 2002年度，本公司续聘广东恒信德律会计师事务所为公司审计机构，共支付财务 审计费28万元，并为其负担差旅费。该所自1999年6月30日本公司成立以来连续4年为 公司提供年度审计服务。 10.7 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情形。 § 11 财务报告 11.1 审计报告 广东恒信德律会计师事务所为公司2002年年度财务报告出具了标准无保留意见的 审计报告，注册会计师刘志坚、丁莉为审计报告签字并盖章。 11.2 财务报表（附后） 11.3 会计报表附注（附后） § 12 备查文件目录 12.1 载有公司法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表； 12.2 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 12.3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告 的原稿； １２．４ 公司章程文本。 江西联创光电科技股份有限公司董事会 董事长：程德保 二 ＯＯ 三年三月八日 18 附件： 审计意见 广 东 恒 信 德 律 会 计 师 事 务 所 有限公司 （ 2003）恒德赣审字 016 号 审 计 报 告 江西联创光电科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、2002 年度利润表及 利润分配表、2002 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程,我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成 果以及 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：刘志坚、丁莉 有限公司 中国·珠海 二 00 三年三月二十八日 附件：会计报表附注 会计报表附注 一、公司基本情况 江西联创光电科技股份有限公司 （以下简称本公司）系经江西省股份 制改革和股票发行联审小组赣股［１９９９］０６ 号文批准，由江西省电子集团公 司、江西电线电缆总厂、江西华声通信（集团）有限公司、江西清华科技 集团有限公司、江西红声器材厂为发起人，以发起方式设立的股份有限公 司。发起人共出资 １５，７３６．００ 万元，折合 １０，４８０．３０ 万股；２００１ 年 ３ 月 ９ 日向社会公众公开上网发行 ６，０００．００ 万股普通股。２００２ 年 ５ 月根据 ２００１ 年度股东大会决议由资本公积－其它资本公积按每 １０ 股转增 ５ 股共转增 ８，２４０．１５ 万股，转增后股本总数 ２４，７２０．４５ 万股。转增前后股本结构如下： 转增前股本结构： 19 股权 出资 所 折 占总股 股 东 名 称 种类 额 股份 本比 国有法人股 江西省电子集团公司 ７，６２８．００ 万元 ５，０８０．６３ 万股 ３０．８３％ 国有法人股 江西电线电缆总厂 ５，２５７．００ 万元 ３，５０１．１２ 万股 ２１．２４％ 国有法人股 江西华声通信（集团）有限公司 ２，５５１．００ 万元 １，６９８．７５ 万股 １０．３１％ 法人股 江西清华科技集团有限公司 ２００．００ 万元 １３３．２０ 万股 ０．８１％ 国有法人股 江西红声器材厂 １００．００ 万元 ６６．６０ 万股 ０．４０％ 社会公众股 社会公众 ３８，７２２．００ 万元 ６，０００．００ 万股 ３６．４１％ 转增后股本结构： 股 占总股本 股 东 名 称 拥有股份数 权种类 比 国有法人股 江西省电子集团公司 ７，６２０．９４ 万股 ３０．８３％ 国有法人股 江西电线电缆总厂 ５，２５１．６８ 万股 ２１．２４％ 国有法人股 江西华声通信（集团）有限公司 ２，５４８．１３ 万股 １０．３１％ 法人股 江西清华科技集团有限公司 １９９．８０ 万股 ０．８１％ 国有法人股 江西红声器材厂 ９９．９０ 万股 ０．４０％ 社会公众股 社会公众 ９，０００．００ 万股 ３６．４１％ 本公司经营范围：光电子元器件、继电器、通信线缆、通信终端与信 息系统设备、其他电子产品、计算机的生产、销售、计算机应用服务、信 息咨询、对外投资。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司及本公司的控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制 度》及其他有关规定。 ２、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 ３、记账本位币 20 本公司以人民币为记帐本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司按照权责发生制记账，以实际成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市 场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按 期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且 在其尚未交付使用前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产 无关的，属于筹建期间的计入开办费，属于生产经营期间的计入当期财务 费用。 ６、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ７、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失，以期末应收款项的余额按账龄分析法计提。根 据本公司产品销售方式、客户的信用程度、历年发生坏账的实际情况及考虑账龄时间 的长短对发生坏账的可能性大小的影响，本公司从谨慎性原则出发制定的坏账准备提 取比例为： 账 龄 计提比例 １ 年以内 ３％ １至２年 ５％ ２至３年 ２０％ ３至５年 ５０％ ５ 年以上 １００％ 21 坏账的确认标准为： (1)因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的； (2)因债务人逾期未履行偿债义务，已超过三年，并且有确凿证据表明无法收 回或收回的可能性不大。 ８、存货核算方法 （１）本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、 包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 （２）存货按实际成本计价，部分数量大，单价低存货以计划成本计价， 期末调整为实际成本。按照计划成本核算存货的，对存货的实际成本与计 划成本之间的差异单独核算。存货发出按照实际成本核算的，采用加权平 均法确定其实际成本；采用计划成本核算的，按期结转其应负担的成本差 异，将计划成本调整为实际成本。领用的低值易耗品、周转使用的包装物 和材料，采用五五摊销法。 （３）存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点，存货的盘盈、盘亏、报废， 经批准后计入当期损益。 （４）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原 因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与市价孰低计价原则， 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 ９、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和 已到期尚未领取的债券利息入账。出售短期投资时，按实际收到的金额与 其账面金额的差额确认为损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。公司 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 ２０％以下，或虽拥有 ２０％ 以上的股权，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的 投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但有重 大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占被投资企业有表决 22 权资本总额 ５０％（不含 ５０％）以上的，采用权益法核算，并编制合并会计报 表。 （２）股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定 投资期限的，借方差额在 １０ 年内平均摊销；贷方差额按不低于 １０ 年平均 摊销。 （３）长期债权投资，以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应 计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 （４）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长 期投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额按单项投资提取长期投资 减值准备。 １１、固定资产及累计折旧核算方法 固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上 的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、 器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在 ２，０００ 元以 上，并且使用期限超过两年的物品。 固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预 计净残值率（原值的 ３％、５％、１０％）确定折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-45 年 3-5% ４．８５－２．００% 机器设备 10-18 年 3-5% ９．７０－５．００% 通用设备 10-18 年 3-5% ９．７０－５．００% 专用设备 10-18 年 3-5% ９．７０－５．００% 仪器设备 ５－２０ 年 ３－５％ １９．４０－４．５０％ 运输设备 5-15 年 3-5% １９．４０－６．００% 办公设备 ５－１５ 年 ３－５％ １９．４０－６．００％ 其它设备 5-10 年 3-5% １９．４０－９．００% 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额计提固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生支出核算。所建造的固定资产自达到预定可使用状 态起，根据工程实际成本，按预估价值转入固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决 算手续后再作调整。在建筑或安装期内为在建工程所发生的借款利息支出，按照《借 23 款费用准则》计算应计入工程成本金额，差额计入当期损益；交付使用后计入当期损 益。 在建工程如长期停建并预计在三年内不会重新开工的，应计提在建工程减值准备。 １３、无形资产核算方法 无形资产在取得时按实际支付的价款核算，并在有效使用期内分期平均摊销。 由于无形资产已被其他新技术替代等原因，导致账面价值大于可收回金额，按可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 １４、长期待摊费用核算方法 开办费发生时计入长期待摊费用，在开始生产经营时一次摊销。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确 定受益期限的按不超过五年的期限平均摊销。 １５、借款费用核算方法 本公司会计年度内发生的借款费用，与购建固定资产直接有关的，在 固定资产达到预定可使用状态前按照《借款费用准则》规定计算的金额予 以资本化，差额计入财务费用；在固定资产达到预定可使用状态后计入当 期财务费用；属于筹建期间的计入开办费用；其他借款费用计入当期财务 费用。 １６、应付债券的核算方法 发行债券时按实际收到的款项计入应付债券，发行债券所发生的溢价或 折价在债券存续期间按直线法进行摊销。 １７、收入确认原则 销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对 该商品实施继续管理权和实施控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务收入：当劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益 能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 24 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠的 计量。 １８、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 １９、合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料 为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并范围：本公司拥有其 50%以 上(不包括 50%)权益性资本的被投资企业；但同时符合以下条件的子公司不纳入合并会 计报表的编制范围： (1)子公司的期末总资产低于母子公司期末总资产的 10%； (2)子公司的本期销售收入低于母子公司本期销售收入的 10%； (3)子公司的本期净利润中母公司所拥有的数额低于母公司本期净利润的 10%。 根据上述政策未纳入合并范围的子公司有：厦门华实经济发展公司、 厦门华联电子器材公司、厦门欧联塑胶工业公司、厦门新纪元电子实业公 司、厦门宏发材料公司（已停业） 、厦门宏发贸易公司（已停业） 、江西联 创宏声电子有限公司、南昌飞虹宾馆、江西省电子研究所、江西联讯网络 技术有限公司、南昌华声通信有限公司。这些子公司资产、收入及净利润 等汇总后均符合上述条件，所以末纳入合并范围。 其中：南昌华声通信有限公司因本年调整了经营战略，业务量已缩小， 并同时符合上述可不纳入合并范围的条件，故上年纳入合并范围本年未纳 入合并范围。其 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产总额为 ２２，４４０，８０５．９８ 元，净 资产为 ４，１０３，７４８．３０ 元，２００２ 年度净利润为 ５４，２３５．７１ 元。 本年新增纳入合并范围的子公司有：南昌欣磊光电科技有限公司，由 于本年新增投资后公司持有的股份由 ４５．００％上升为 ７４．００％，所以纳了本 次合并范围。 本次合并报表范围内的子公司有：厦门华联电子有限公司、厦门宏发 电声有限公司、江西联创信息技术有限公司、江西联创通信有限公司、南 25 昌欣磊光电科技有限公司。子公司的主要会计政策与母公司选用的会计政 策一致，母子公司之间及子公司与子公司之间的重大交易和往来款项等均 在合并时抵销。 ２０、利润分配方法 （１） 本公司税后利润按以下顺序分配： （２） 提取 １０％法定公积金； （３） 提取 １０％法定公益金； （４） 根据股东大会的决议，提取任意公积金； （４）董事会按照法律规定和公司经营情况，拟定股利分配预案， 提交股东大会审议通过。 ２１、主要会计政策、会计估计变更和会计差错更正说明 (1)会计估计变更及影响数 为适应 2001 年 1 月 1 日开始在股份有限公司范围内执行《企业会计制度》的相关 规定和要求，根据本公司产品用户大部分是规模大、信誉好的国内外知名大企业（公 司），产品销量在第四季度较大、而货款回收期一般在 3-6 个月之间，一年内应收账款 发生坏账的可能性较小等特点，本公司 2001 年 12 月 8 日临时董事会通过了《关于调 整坏账准备政策的议案》，审慎决定调整本公司坏账准备政策，对应收账款和其它应收 款账龄 1 年以下和 1-2 年的坏账准备提取比例分别由原来的 5%和 7%变更为 3%和 5%， 并于 2002 年 1 月 1 日起执行。 由于改变计提坏帐准备比例，影响本期少计提坏帐准备 6,406,480.93 元；影响本期 增加合并净利润 4,949,097.50 元。 (2)对 2001 年度会计差错更正 子公司厦门宏发电声有限公司因调整 2001 年 12 月 31 日外汇折算汇率而调增货币 资金和调减财务费用 23,072.21 元；因宁波金海电子有限公司 2001 年决定分配的股利 误计入 2002 年而调增应收股利和投资收益 186,192.00 元；因调整应税所得额而调减应 交税金和所得 税 419,544.57 元；因调整 2001 年装修费误计入 2002 年而调增管理 费用和应付账款 300,000.00 元；因调整 2001 年出国费用误计入 2002 年而调增营业 费用和其它应付款 62,701.69 元；因调整 2001 年的财务 费 用误计入 2002 年而调增 26 财务费用和其它应付款 449,484.70 元；因补计 2001 年借款利息而调增财务费用和预 提费用 139,241.67 元；因调整应 由 专 项 应 付 款 列 支 的 成 本 而 错 列 入 主 营 业 务 成 本 而 调 减 专 项 应 付 款 和 主 营业务 成 本 1,129, 435 .00 元 ； 因 调 整 盈 余 公 积 提 取 数 而 调 增 盈 余 公 积 和 调 减 未 分 配利润 1,023,634.88 元；根据专项审计报告要求 调增盈余公积和调减未分配 232,346.94 元。 子公司厦门华联电子有限公司因补提 2001 年坏账准备而调增坏账准备和管 理费用 803,433.96 元；因调整应税所得额而调增应交税金和所得税 343,034.18 元；因 调整进项税转出而调增应交税金和主营业务成本 209,935.12 元；因调整任意盈余公积 提取数而调增盈余公积和调减未分配利润 200,000.00 元；因净利润调整而调减盈余公 积和调增未分配利润 203,460.49 元 子公司南昌华声通信有限公司因补交企业所得税而调增应交税金和所 得税 162,964.34 元；调减盈余公积 16,296.43 元，调减应付福利费 8,148.22 元，调减未 分配利润 138,519.69 元。 母公司因南昌欣磊光电科技有限公司分配 2001 年股利而调增应收股利和调减长期 投资 270,000.00 元、会计差错更正而调减投资收益和长期投资 55,585.23 元；2001 年印 花税计入 2002 年而调增管理费用和其它应付款 193,709.07 元；2001 年终将误计入 2002 年而调增管理费用 273,883.19 元、应付工资 236,106.20 元、应付福利费 33,054.87 元、 其它应付款 4,722.12 元；根据主管税务机关税务结论而调减应交税金和所得税 6,912.40 元；因调整盈余公积计提数而调减盈余公积和调增未分配利润 280,914.40 元。 (3)资产负债表期初数和利润分配表上年同期数调整的会计报表列示方法 本公司 ２００１ 年度会计报表经广东恒信德律会计师事务所审定的资产总 额 １，１０２，３１８，３６７．８４ 元 ， 负 债 总 额 ３７９，１７６，０９３．３１ 元 ， 净 资 产 ６０１，１０２，０３０．５６ 元 ，净利润 ２０，２１０，０９０．０９ 元，由于会计差错的更正， 调减资产总额 ６４９，７５４．９８ 元，调增负债总额 ５７０，９１３．７７ 元，调减少数股 东权益 ３０８，００１．９５ 元，调减净资产 ９１２，６６６．８０ 元，调减净利润 ９２０，８１５．０２ 元。调减 ２００２ 年年初留存收益 ９１２，６６６．８０ 元，其中：调减未分配利润 １，３５６，６９６．９７ 元，调增盈余公积 ４４４，０３０．１７ 元。 27 三、税 项 主要税种 计税依据及税率或扣除率 增值税 销项税：应税产品按销售额 17%； 进项税：按购入原料买价 17%； 城建税 按应纳流转税额的 7%计缴； 房产税 按应税房产原值 70%的 1.2%计缴； 教育费附加 按应纳流转税额的 3%计缴； 企业所得税 按规定的税率计缴企业所得税。 注：（１）本公司业经江西省科学技术委员会赣科发工字［２０００］２５ 号文 批复认定为高新技术企业，根据江西省地方税务局直属分局赣地税直管字 ［２０００］０５３ 号文的批复，享受财政部、国家税务总局财税字［９４］００１ 号文规 定的所得税优惠政策，即自公司成立之日起免征两年所得税，２００１ 年起按 １５％的税率计征所得税。 （２）本公司控股子公司厦门华联电子有限公司及厦门宏发电声有限公 司按特区高新技术企业执行 １５％的税率。 （３）本公司控股子公司南昌华声通信有限公司系中外合资的高新技术 企业，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起按 ２４％税率计缴企业所得税。 （４）本公司控股子公司江西联创通信有限公司经江西省地方税务局 （赣地税函［２００３］６ 号）文批准为享受新办企业所得税优惠政策；经江西 省科学技术厅（赣科发高字［２００２］７８ 号批复确认为高新技术企业。从 ２００２ 年起享受二免三减半所得税政策，２００２ 年度免交企业所得税。 （５）本公司控股子公司南昌欣磊光电科技有限公司业经江西省科学技 术委员会（赣科发工字［１９９６］２２９ 号）文批复认定为高新技术企业，根据 国家税务总局（税函［１９９８］１９３ 号）规定，按 １５％的税率计缴企业所得税。 （６）本公司控股子公司江西联创宏声电子有限公司系新成立的外商投资 高新技术企业，根据国家相关规定可以享受二免三减半所得税优惠政策； 现正在申办免、减手续，故本年度未提计企业所得税。 28 四、控股子公司及合营企业 注 册 资 本 本公司投资额 公司名称 主营业务 权益比例 人民币（万元） 美元（万元） 人民币（万元） 美元（万元） 南昌华声通信有限公司 通讯设备 １００．００ － ７５．００ － ７５％ 厦门宏发电声有限公司 继电器 １２，０００．００ － ６，１２０．００ － ５１％ 光电器件及微 ７，７５０．００ － ４，１０７．５０ － ５３％ 厦门华联电子有限公司 电脑控制器 江西联创信息技术有限公司 电子产品 ５００．００ － ４５０．００ － ９０％ 南昌欣磊光电科技有限公司 光电器件芯片 － ６７２．００ － ４９７．２８ ７４％ 江西联创通信有限公司 通信设备 ２，０００．００ － １，９３１．００ － ９６．５５％ 厦门华实经济发展公司 电子产品 ２９８．００ － ２８２．７０ － ９５％ 厦门华联电子器材公司 电子产品 ６６．００ － ６２．７０ － ９５％ 厦门欧联塑胶工业公司 电子产品 １５５．００ － １２４．００ － ８０％ 厦门新纪元电子实业公司 电子产品 ３８０．００ － １９７．６０ － ５２％ 江西联创宏声电子有限公司 电子元器件等 ８０．００ ５６．００ ７０％ 注：（１）本年新增控股子公司江西联创宏声电子有限公司，为中外合资 企业，于 ２００２ 年 １ 月 １ 日投资受让而持有 ７０％股份。 （２）本年新增控股子公司南昌欣磊光电科技有限公司，为中外合资企 业，于 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日出资 １３９．５０ 万美元受让 ４５％的股份；２００２ 年 ８ 月 １ 日增资 ３５７．７８ 万美元而累计持有 ７４％股份。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 现 金 218,297.48 460,330.52 银行存款 147,962,419.35 269,130,309.99 其他货币资金 13,152,652.18 3,575,496.43 合 计 161,333,369.01 273,166,136.94 (1)银行存款明细如下： 币 种 原币金额 人民币金额 美 元 1,764,894.22 14,608,558.93 港 币 4,135,122.04 4,387,778.00 日 元 32,638,436.00 2,253,194.43 人民币 126,712,887.99 126,712,887.99 合 计 165,251,340.25 147,962,419.35 29 (2)其他货币资金明细如下: 金 额 保证金存款 13,152,652.18 合 计 13,152,652.18 ======================== (3)货币资金较期初减少 40.94%，主要是由于本期增加固定资产和在建工程项 目投资原因所致。 （４）本公司由于年初、年末会计报表合并范围发生变动，资产负债 表货币资金年初数与现金流量表货币资金年初数不一致，相差 ２４，１１８，０１０．６９ 元。 2、应收票据 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 15,607,274.24 13,712,784.54 合 计 15,607,274.24 13,712,784.54 ======================== ======================== ３、应收股利 单 位 名 称 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 厦门赛特勒电子公司 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 宁波金海电子有限公司 ３７２，９４２．００ － 厦门华实经济发展公司 ３０，４００．００ － 南昌欣磊光电科技有限公司 － ２７０，０００．００ 厦门宏发电声有限公司 － １８６，１９２．００ 合 计 ５５３，３４２．００ ６０６，１９２．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 4、应收账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 245,602,995.94 87.85% 7,368,089.88 166,764,652.89 82.72% 8,338,234.92 1至 2年 17,001,210.30 6.08% 850,060.52 14,083,607.78 6.99% 985,852.52 2至 3年 8,024,464.53 2.87% 1,606,892.91 15,194,616.37 7.53% 3,038,923.28 3至 5年 8,201,182.23 2.93% 4,100,591.12 4,799,333.71 2.38% 2,399,666.86 5 年以上 738,863.69 0.27% 738,863.69 759,057.85 0.38% 759,057.85 合 计 279,568,716.69 100.00% 14,664,498.12 201,601,268.60 100.00% 15,521,735.43 ==================== =========== =================== ===================== =========== =================== 30 注：(1)应收账款中有持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东江西电线电缆总厂欠款 金 1,459,702.99 元。 (2)应 收 账 款 的 前 五 名 合 计 金 额 为 64,690,758.17 元 ， 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例 23.14%。 (3)应收帐款期末余额较期初增加 38.67%，主要原因是公司销售规模扩大销售收入 增长所致。 5、其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 29,477,997.60 62.74% 884,339.94 48,504,339.44 94.30% 1,820,216.96 1至 2年 12,507,200.17 26.62% 625,360.01 807,002.40 1.57% 56,490.17 2至 3年 2,087,601.45 4.44% 417,520.29 830,311.50 1.62% 166,062.30 3至 5年 2,081,643.82 4.43% 1,040,821.91 1,230,500.00 2.39% 615,250.00 5 年以上 830,287.51 1.77% 830,287.51 62,686.64 0.12% 62,686.64 合 计 46,984,730.55 100.00% 3,798,329.66 51,434,839.98 100.00% 2,720,706.07 ==================== =========== =================== ===================== =========== =================== 注：(1)其他应收款中有持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东江西电线电缆总厂、江 西华声通信（集团）有限公司的欠款，金额分别为 12,093,662.50 元、1,612,334.23 元。 (2)其他应收款的前五名合计金额为 26,521,578.97 元，占应收账款总额的比例 56.45%。 6、预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 30,731,412.43 99.49% 21,391,445.92 87.22% 1至 2年 157,438.67 0.51% 1,528,262.10 6.23% 2至 3年 - - 55,304.78 0.23% 3至 5年 - - 1,383,743.49 5.64% 5 年以上 - - 166,304.24 0.68% 合 计 30,888,851.10 100.00% 24,525,060.53 100.00% ======================== ============= ======================== ============ 注：(1) 预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东欠款。 (2)账龄超过 1 年的预付账款金额为 157,438.67 元，主要是因为发票未到未结算 所致。 31 (3)预付账款期末余额前五名合计 9,246,908.12 元,占预付账款期末总额 29.94%。 7、应收补贴款 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 出口退税 845,499.99 497,873.50 合 计 845,499.99 497,873.50 =================== =================== 8、存货 2002.12.31 2001.12.31 项类别目 存货金额 跌价准备 存货金额 跌价准备 原材料 49,525,173.46 2,148,711.36 51,075,583.60 1,337,446.79 低值易耗品 2,543,206.56 - 439,178.36 - 委托加工材料 527,210.70 - 2,999,171.77 - 在产品 27,707,530.16 - 11,939,785.58 - 库存商品 79,670,900.35 3,204,753.68 65,959,383.13 147,148.08 半成品 4,805,110.60 - 7,321,267.03 229,854.68 产品成本差异 960,220.44 - - - 材料成本差异 -2,355,481.85 - - - 合 计 163,383,870.42 5,353,465.04 139,734,369.47 1,714,449.55 ====================== =================== ====================== =================== 存货跌价准备增减变动情况： 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 原材料 1,337,446.79 912,509.84 101,245.27 2,148,711.36 库存商品 147,148.08 3,100,644.41 43,038.81 3,204,753.68 半成品 229,854.68 - 229,854.68 - 合 计 1,714,449.55 4,013,154.25 374,138.76 5,353,465.04 ====================== ======================= =================== ====================== 9、待摊费用 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 保险费 68,836.03 24,237.21 租赁费 20,400.00 17,700.00 养路费 61,266.00 - 报刊费 20,782.56 - 合 计 171,284.59 41,937.21 32 10、长期股权投资 项目类别 2001.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 合 并 增 减 2002.12.31 其他股权投资 47,538,993.09 79,997,942.14 3,901,125.73 -60,272,161.49 63,363,648.01 股权投资差额 1,518,083.27 2,421,809.93 402,292.08 -243,526.08 3,294,075.04 合并价差 3,676,865.95 -51,339.81 482,833.32 -949,903.98 2,192,788.84 减:减值准备 738,931.66 - - - 738,931.66 合 计 51,995,010.65 82,368,412.26 4,786,251.13 -61,465,591.55 68,111,580.23 ==================== ===================== =================== ====================== ===================== 长期股权投资——其他股权投资明细： 被投资单位名称 投资 投资 初始投资额 期初余额 本期权益 合并增减 期末余额 减值准备 期限 比例 增减额 - 厦门宏美电子有限公司 20 年 6% 495,000.00 495,000.00 - 495,000.00 - - 宁波金海电子公司 20 年 15% 800,000.00 800,000.00 - 800,000.00 - - 厦门精合电气自动化有限公司 15 年 40% 600,000.00 1,577,576.87 720,432.12 2,298,008.99 - - 厦门赛特勒电子公司 12 年 25% 724,885.50 685,880.69 166,064.40 851,945.09 - - 厦门宏发材料公司 100% 60,000.00 21,156.39 - 21,156.39 21,156.39 - 厦门宏发贸易公司 100% 717,775.27 717,775.27 - 717,775.27 717,775.27 - 厦门松下电工控制装置有限公司 30 年 49% 10,139,232.50 - 9,193,024.33 9,193,024.33 - 厦门华实经济发展公司 20 年 95% 2,827,000.00 3,122,421.69 8,539.93 3,130,961.62 - - 厦门华联电子器材公司 20 年 95% 622,000.00 1,555,385.29 -42,906.56 1,512,478.73 - - 厦门欧联塑胶工业公司 15 年 80% 1,493,890.21 1,325,133.25 1,877.84 1,327,011.09 - - 厦门兴联电子有限公司 15 年 20% 800,000.00 1,939,354.48 - 1,939,354.48 - - 厦门新纪元电子实业公司 12 年 52% 1,976,000.00 1,207,300.74 11,709.12 1,219,009.86 - 南昌欣磊光电科技有限公司 74% 41,055,936.20 11,867,008.42 29,758,881.71 -41,625,890.13 - - 江西联创通信有限公司 96.55% 19,310,000.00 19,310,000.00 2,375,439.65 -21,685,439.65 - - 南昌华声通信有限公司 15 75% 750,000.00 - 38,642.94 3,039,168.29 3,077,811.23 - - 南昌飞虹宾馆 100% 4,001,125.79 - 3,833,089.46 3,833,089.46 - - 江西电子科学研究所 100% 4,136,502.68 - 4,136,502.68 4,136,502.68 - - 上海中智联创科技有限公司 49% 14,700,000.00 - 14,731,622.97 14,731,622.97 - 江西世纪证券有限公司 0.66% 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 景德镇市水晶智化仪表公司 26.5% 2,915,000.00 2,915,000.00 -2,915,000.00 - - - 江西联创宏声电子有限公司 70% 5,756,484.44 3,762,779.38 3,762,779.38 - - 江西联讯网络技术有限公司 51% 510,000.00 - 316,116.44 316,116.44 - 33 长期股权投资-股权投资差额： 被投资单位名称 原始金额 期初余额 本期增加 摊销期限 本期摊销额 合并增减 摊余价值 形成原因 - 298,945.50 255,263.95 18.25 年 16,380.58 238,883.37 评估增值 厦门华实经济发展公司 - 664,523.88 568,307.52 18 年 36,082.74 - 532,224.78 评估增值 厦门华联电子器材公司 - -33,925.70 -27,196.64 10.25 年 -3,364.53 - -23,832.11 股权受让 厦门欧联塑胶工业公司 - 评估增值 厦门兴联电子有限公司 275,800.00 204,047.11 - 10.5 年 26,907.31 - 177,139.80 - 评估增值 厦门新纪元电子实业公司 1,488,100.00 310,702.17 - 10.5 年 32,705.49 277,996.68 本期已纳入 南昌欣磊光电科技有限公司 333,933.88 206,959.16 61,090.34 10 年 24,523.42 -243,526.08 - 合并范围 1,461,391.02 - 1,096,043.10 10 年 146,139.12 - 949,903.98 评估增值 南昌华声通信有限公司 评估增值 南昌飞虹宾馆 85,192.05 - 85,192.05 10 年 4,969.51 - 80,222.54 股权受让 江西联创宏声电子有限公司 1,179,484.44 - 1,179,484.44 10 年 117,948.44 - 1,061,536.00 合 计 5,753,445.07 1,518,083.27 2,421,809.93 402,292.08 -243,526.08 3,294,075.04 ============= ============= ============= ============ =========== ============ 长期投资减值准备： 被投资单位名称 2001.12.31 本期增加 本期转回 2002.12.31 厦门宏发材料公司 21,156.39 - - 21,156.39 厦门宏发贸易公司 717,775.27 - - 717,775.27 合 计 738,931.66 - - 738,931.66 ================ ============== ============== ================ 注:“合并增减 ”数,系年初与年末的会计报表合并范围发生变动所产生的。上年合 并本年未合并,其年初数以负数列入；上年未合并本年合并，其年初数以正数列入（下 同）。 11、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 固定资产类别 2001.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 合 并 增 减 2002.12.31 房屋及建筑物 137,284,028.70 37,744,995.73 - -89,213.28 174,939,811.15 机器设备 205,948,700.66 49,951,846.33 3,243,903.09 367,665.20 253,024,309.10 仪器设备 8,516,364.07 3,911,005.77 - -5,262,090.16 7,165,279.68 运输设备 10,673,517.26 941,492.40 353,751.52 355,431.87 11,616,690.01 办公设备 7,168,020.38 1,245,401.21 - 30,386.50 8,443,808.09 电子设备 62,550,164.82 6,411,721.62 1,316,762.00 13,612,113.80 81,257,238.24 专用设备 15,593,868.71 43,886.84 - - 15,637,755.55 通用设备 1,239,500.99 201,107.30 - - 1,440,608.29 其他设备 9,021,745.82 - 5,651,067.82 -43,427.00 3,327,251.00 合 计 457,995,911.41 100,451,457.20 10,565,484.43 8,970,866.93 556,852,751.11 34 累计折旧： 固定资产类别 2001.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 合 并 增 减 2002.12.31 房屋及建筑物 18,631,642.46 8,932,266.42 - -15,711.50 27,548,197.38 机器设备 83,662,509.78 17,768,442.29 2,226,289.58 103,694.14 99,308,356.63 仪器设备 4,473,739.00 1,337,287.54 - -3,023,893.59 2,787,132.95 运输设备 3,687,571.79 958,761.96 160,069.57 296,225.74 4,782,489.92 办公设备 3338,924.50 619,353.22 - 3,773.46 3,962,051.18 电子设备 22,792,694.36 8,252,529.29 1,195,473.37 6,004,707.22 35,854,457.50 专用设备 730,911.00 1,449,146.05 - 2,180,057.05 通用设备 99,013.18 198,671.88 - 297,685.06 其他设备 1,718,135.07 687,412.13 305,031.90 -39,863.52 2,060,651.78 139,135,141.14 40,203,870.78 3,886,864.42 3,328,931.95 178,781,079.45 合 计 ================== ================= ================ ================ =================== 固定资产净值： 318,860,770.27 378,071,671.66 ==================== =================== 固定资产减值准备： 固定资产类别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 机器设备 110,600.00 - 110,600.00 - 合 计 110,600.00 - 110,600.00 - ================ ============== ================ ================ 注：固定资产原值较期初增加 21.58%，主要是因为厦门宏发电声有限公司和母公 司投资项目在本年转入固定资产所致。 12、在建工程 在建工程明细如下: 完 工 预算数 本期转入 其 他 期末余额 资金 工程名称 2001.12.31 本期增加 比 (万元) 固定资产额 减少额 2002.12.31 来源 (%) 仪 器 32.00 311,690.00 - 57,951.00 253,739.00 - 自 筹 100 老塑印厂房 2.00 15,496.00 - 15,496.00 - - 自 筹 100 继电器生产线 16,330.00 24,610,254.40 26,860,873.39 44,516,477.40 4,685,000.40 2,269,649.99 募股资金 98.61 职工宿舍及综合楼 400.00 - 3,022,120.20 - - 3,022,120.20 自 筹 75.55 发光二极管技改 17,400。00 - 36,894.90 - - 36,894.90 国 债 ADSS 光缆项目 2,980.00 7,108,553.50 21,296,748.11 6,486,981.51 - 21,918,320.10 募股资金 99.41 RF 移动通信电缆 2,950.00 1,140,000.00 - - 1,140,000.00 - 自 筹 100 101 大楼改办公楼 13.00 122,534.72 8,000.00 130,534.72 - - 自 筹 100 35 光电器件外延片 15,000.00 414,193.44 79,315,258.49 - - 79,729,451.93 募股资金 60.60 光电器件芯片生产线技改 2,970.00 - 220,044.68 - - 220,044.68 募股资金 物理发泡技改项目 2,835.00 - 5,575,391.72 3,514,813.71 - 2,060,578.01 募股资金 20 33,722,722.06 136,335,331.49 54,722,254.34 6,078,739.40 109,257,059.81 合 计 ============== ============== ============ ============ ============== 注：(1)在建工程未借款所以无利息资本化金额。 (2)在建工程期末余额较期初增加 223.99%，主要是厦门宏发电声有限公司和母公 司增加新建项目投资所致。 13、无形资产 取得 项目类别 原始金额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 合并增减 累计摊销额 2002.12.31 剩余摊销年限 方式 土地使用权 购买 4,545,200.00 4,408,844.00 - 90,904.00 227,260.00 4,317,940.00 47 年 7 个月 土地使用权 购买 2,842,000.00 2,063,833.33 - 135,333.33 913,500.00 1,928,500.00 14 年 3 个月 土地使用权 购买 525,000.00 283,955.02 - 20,063.69 261,108.67 263,891.33 8 年 2 个月 土地使用权 购买 3,566,033.51 3,356,266.83 - 209,766.68 419,533.36 3,146,500.15 15 年 软件费 购买 407,750.00 337,104.15 40,000.00 78,447.96 -298,656.19 109,093.81 - 软件费 购买 115,930.00 112,351.51 - 23,185.92 26,764.41 89,165.59 3 年 11 个月 软件费 购买 652,770.25 222,293.17 101,179.00 120,860.45 450,158.53 202,611.72 1-4 年 8 个月 技术转让费 购买 560,000.00 77,795.00 - 77,795.00 560,000.00 - 土地使用权 购买 9,000,000.00 - 9,000,000.00 15,000.00 15,000.00 8,985,000.00 49 年 11 个月 土地使用权 购买 2,112,800.00 - 2,112,800.00 8,803.33 8,803.33 2,103,996.67 39 年 10 个月 合 计 24,327,483.76 10,862,443.01 11,253,979.00 780,160.36 -298,656.19 2,991,222.11 21,037,605.46 ============ ============ ============ ========= ========== ============ ============ 注：无形资产期末余额较期初增加 93.67%，主要为母公司吉安线缆分公司新购入土 地 使 用 权 9,000,000.00 元 及 江 西 省 电 子 集 团 公 司 转 让 的 飞 虹 宾 馆 土 地 使 用 权 2,112,800.00 元（详见本注释十二、2）所致。 14、长期待摊费用 项目类别 原始发生额 2001.12.31 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2002.12.31 剩余摊销年限 办公楼装修 136,533.30 127,431.10 - 27,306.60 36,408.80 100,124.50 44 个月 装修费 116,800.00 - 116,800.00 23,360.00 23,360.00 93,440.00 4年 精品店装修费 99,357.24 91,077.47 - 33,119.08 41,398.85 57,958.39 1年 9月 装修费 27,580.50 - 27,580.50 7,661.25 7,661.25 19,919.25 2年 2月 招牌费 6,749.00 6,186.58 - 1,070.63 1,633.05 5,115.95 3年 7月 合 计 387,020.04 224,695.15 144,380.50 92,517.56 110,461.95 276,558.09 ============= ============= ============= ============= ============= ============= == = == = = = 36 15、短期借款 借款类别 币 种 2002.12.31 2001.12.31 信用借款 人民币 50,000,000.00 20,000,000.00 担保借款 人民币 26,000,000.00 37,000,000.00 合 计 76,000,000.00 57,000,000.00 ======================= ======================== 注：短期借款期末较期初增加 33.33%，主要为母公司因扩大生产经营规模资金需 求增加所致。 16、应付票据 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 67,756,031.23 10,534,800.00 合 计 67,756,031.23 10,534,800.00 ======================= ======================== 注：应付票据期末余额较期初增加 543.16%，主要为经营业务扩大购货量增加所 致。 17、应付账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 93,028,875.73 95.45% 75,526,234.60 96.24% 1至 2年 3,313,866.76 3.40% 1,640,454.31 2.09% 2至 3年 100,475.66 0.10% 1,172,482.59 1.49% 3 年以上 1,021,899.77 1.05% 137,045.54 0.18% 97,465,117.92 100.00% 78,476,217.04 100.00% 合 计 ======================= ============ ======================= ============ 注：(1)应付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东款项。 (2)期末应付帐款前五名债权单位合计金额为 9,812,074.58 元，占应付帐款总额的 10.07%。 (3)应付帐款期末余额较期初增长 24.20%，主要为经营业务扩大购货量增加所 致。 37 18、预收账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 4,702,132.74 94.47% 8,610,899.25 82.83% 1至 2年 44,137.08 0.89% 1,227,665.09 11.81% 2至 3年 230,955.05 4.64% 507,207.80 4.88% 3 年以上 - - 49,602.00 0.48% 4,977,224.87 100.00% 10,395,374.14 100.00% 合 计 ======================= ============= ======================= =========== 注：无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 19、应付股利 2002.12.31 2001.12.31 单位名称 香港 3C 电脑通信控制有限公司 - 609,795.90 江西华声通信(集团)有限公司 2,038,906.92 3,035,969.28 江西电子集团公司 6,096,347.86 3,048,173.81 江西电线电缆总厂 4,121,345.22 2,100,672.61 江西清华科技集团有限公司 159,840.00 110,618.24 农业银行江西省井岗山培训中心 80,000.00 - 江西红声器材厂 79,920.00 9,261.76 社会公众股股东 7,200,000.00 3,600,000.12 厦门联合发展集团公司 - 3,182,010.26 佛山华联兴电子有限公司 - 214,855.62 厦门金合捷投资咨询公司 - 1,224,995.80 香港普光科技有限公司 572,640.20 - 香港达华中外有限公司 360,900.13 - 自 然 人 103,500.00 - 20,813,400.33== 17,136,353.40 合 计 ===================== ======================== = 注：应付股利主要是年末根据本公司 2002 年度利润分配议案提取的应付股东 2002 年度红利（见附注四、30 注释）。 20、应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 657,727.96 174,263.61 企业所得税 3,798,238.86 3,524,732.44 38 车船使用税 - 360.00 印花税 55,352.92 - 城建税 36,555.51 73,909.08 代扣代缴个人所得税 70,112.59 20,057.00 营业税 186,636.48 64,040.00 房产税 -100,678.02 - 合 计 4,703,946.30 3,857,362.13 ===================== ====================== = 注： 本公司由于年初、年末会计报表合并范围发生变动，故应交增 值税明细表未交增值税项目上年期末未交数与本年年初未交数不一致。 21、其他应交款 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 692,648.95 436,563.99 合 计 692,648.95 436,563.99 =================== =================== 22、其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 5,480,493.16 60.41% 18,980,635.61 98.62% 1至 2年 3,590,335.15 39.58% 257,814.90 1.34% 2至 3年 450.59 0.01% 4,000.00 0.02% 3 年以上 - - 3,370.00 0.02% 合 计 9,071,278.90 100.00% 19,245,820.51 100.00% ======================= ============ ======================== =========== 注：(1)无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东的款项。 (2)其他应付款期末余额前五名合计金额 1,737,308.26 元，占其他应付款总额的 19.15%。 (3)其他应付款期末较期初减少 52.87%，主要为往来正常结算所致。 23、预提费用 类 别 2002.12.31 2001.12.31 借款利息 157,064.04 189,590.53 房租费 313,155.00 - 39 销售业务费 1,791,677.64 - 学生工资 75,000.00 - 物业管理费 199,017.00 - 设备租金 172,079.69 - 技术协作费 - 312,000.00 电 费 - 70,125.87 其 他 - 734,677.12 2,707,993.37 1,306,393.52 合 计 ====================== ===================== 注：预提费用期末较期初余额增加 107.29%，主要是随销售收入增长而按公司 制度预提销售业务费增加所致。 24、长期借款 项目类别 币 种 2002.12.31 2001.12.31 担保借款 人民币 147,000,000.00 149,000,000.00 合 计 147,000,000.00 149,000,000.00 ========================== ========================= 25、专项应付款 项目类别 2002.12.31 2001.12.31 技术开发费 7,234,525.13 8,441,813.49 高新技术研究与开发资金 3,700,000.00 200,000.00 重点技术创新项目资金 400,000.00 - 科技拨款 199,136.65 161,067.56 国债贴息 4,980,758.50 7,409,368.75 新品研制经费 206,000.00 - 产品研制费 - 152,883.16 产业化项目及配套基金 3,150,000.00 - 863 课题研究经费 800,000.00 - 片式蓝、绿、白光项目 1,000,000.00 - 合 计 21,670,420.28 16,365,132.96 ======================== ======================== 注： 技术开发费系按主营业务收入提取的；高新技术研究与开发资金是国家计委 40 和财政部计高技[2002]2486 号文批准拨入的；重点技术创新项目资金是由厦门市经济 发展局厦经济[2002]418 号文批准拨入的；科技拨款是由厦门市经委会厦经技[2001]479 号文批准拨入的款项；国债贴息是厦门市财政厅拨给的国债项目贴息资金；产业化项 目 及 配 套 基 金 是 由 国 家 计 委 和 财 政 部 计 高 技 [2002]2486 和 江 西 省 财 政 厅 赣 财 建 [2002]166 号文批准拨入的产业化建设项目配套基金；863 课题研究经费是由科技部国 科发财字[2002]482 号文批准拨入的；片式蓝、绿、白光项目款是信息产业部信部运 [2002]546 号文批准拨入的电子信息产业发展基金。 26、股 本 数量单位：万股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 公积金转 配股 送股 增发 其他 小 计 本次变动后 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 10,480.30 5,240.15 5,240.15 15,720.45 其 中：国家拥有股份 10,347.10 5,173.55 5,173.55 15,520.65 境内法人持有股份 133.20 66.60 66.60 199.80 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 10,480.30 5,240.15 5,240.15 15,720.45 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6,000.00 3,000.00 3,000.00 9,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 它 已上市流通股份合计 三、股份总数 16,480.30 8,240.15 8,240.15 24,720.45 根据 ２００１ 年度股东大会决议和新的公司章程规定，本年度由资本公积 41 按每 １０ 股转增 ５ 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总数 ８２，４０１，５００ 股，每股面值 １ 元，计增加股本 ８２，４０１，５００．００ 元。转增股本业经广 东 恒 信 德 律 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 （２００２）恒德赣验字 ０１２ 号验证。 27、资本公积 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 股本溢价 401,788,303.03 - 82,401,500.00 319,386,803.03 被投资单位接受捐赠准备 307,477.36 - - 307,477.36 股权投资准备 2,797,587.28 - - 2,797,587.28 关联交易 - 395,305.68 - 395,305.68 合 计 404,893,367.67 395,305.68 82,401,500.00 322,887,173.35 ======================= ================ ===================== ====================== 28、盈余公积 项目类别 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 法定盈余公积 15,046,383.31 7,007,301.12 - 22,053,684.43 法定公益金 10,337,515.44 6,173,972.19 - 16,511,487.63 任意盈余公积 3,988,888.29 - - 3,988,888.29 储备基金 350,932.32 222,407.64 350,932.32 222,407.64 企业发展基金 434,425.69 222,407.63 434,425.69 222,407.63 合 计 30,158,145.05 13,626,088.58 785,358.01 42,998,875.62 ==================== ===================== ================ ===================== 29、未分配利润 未分配利润变动情况 2002.12.31 2001.12.31 期初未分配利润 808,456.78 -2,215,811.25 加：本期净利润 46,617,374.00 19,289,275.07 减：提取法定盈余公积 7,007,301.12 3,009,079.57 提取法定公益金 6,173,972.19 2,400,324.78 提取职工奖励及福利基金 89,907.43 110,204.51 提取储备基金 66,531.50 171,417.93 42 提取企业发展基金 66,531.50 95,888.83 提取任意公积金 - 1,063,517.16 分配股利 19,776,360.00 9,888,180.00 期末未分配利润 14,245,227.04 334,851.04 ======================== =================== 注：(1)本报告期对以前年度损益进行了调整致使期初未分配利润发生变动的情 况，详见本附注二、21。 (2)2002 年度的“期末未分配利润”与 2001 年度的“期初未分配利润”相差 473,605.74 元是因年末与年初合并报表范围发生了变动所致。 (3)根据本公司 2002 年度利润分配议案，2002 年度按每股 0.08 元分配股利,共分配 利润 19,776,360.00 元。该分配议案尚待本公司二届四次董事会决议和 2003 年度股东大 会审议通过。 30、主营业务收入 (1)按业务分类 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 通信线缆 91,276,066.82 69,755,556.14 光电器件及微电脑控制器 167,831,891.97 248,004,017.70 通信终端及程控电话 58,070,438.11 64,409,047.78 继电器 294,236,771.73 237,206,436.60 光电器件 59,875,824.36 7,483,797.41 电脑及器材 74,059,110.66 5,489,309.25 合 计 745,350,103.65 632,348,164.88 ======================= ======================= (2)按地区分类 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 江西地区 283,281,439.95 147,137,710.58 福建地区 462,068,663.70 485,210,454.30 合 计 745,350,103.65 632,348,164.88 ====================== ======================= 注：本公司前五名客户销售的收入总额为 19,234.66 万元，占公司全部销售收入 25.81%。 43 31、主营业务成本 (1)按业务分类 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 通信线缆 69,273,952.24 55,492,606.80 光电器件及微电脑控制器 132,884,124.60 205,059,113.87 通信终端及程控电话 40,407,815.68 47,281,679.04 继电器 189,004,415.83 158,490,064.08 光电器件 47,817,854.90 5,977,077.72 电脑及器材 62,644,750.17 2,765,103.39 合 计 542,032,913.42 475,065,644.90 ====================== ====================== (2)按地区分类 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 江西地区 220,144,372.99 111,486,166.85 福建地区 321,888,540.43 363,579,478.05 合 计 542,032,913.42 475,065,644.90 ====================== ===================== 32、主营业务税金及附加 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 城建税 1,277,983.21 908,328.67 教育费附加 630,647.11 396,126.51 营业税 22,815.00 46,500.00 社会发展基金 20,883.26 221,101.59 合 计 1,952,328.58 1,572,056.77 ======================= ===================== 33、其他业务利润 本期发生数 上年同期发生数 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 工程维修 64,590.61 52,098.81 145,017.97 71,562.91 材料让售 10,878,572.78 9,940,639.64 2,466,614.33 2,110,862.29 外协加工 706,282.91 654,475.18 775,232.27 694,325.73 房租收入 1,057,486.00 597,352.03 924,991.84 552,405.20 服务费 738,888.67 103,460.25 5,000.00 250.00 其 他 1,371,791.92 366,770.84 1,625,850.01 603,425.98 44 自制半成品 4,410,536.18 4,308,745.82 - - 培训资料费 33,333.33 21,426.60 - - 收技术开发费 16,350.00 953.67 - - 收仓库管理费 8,400.00 420.00 - - 合 计 19,286,232.40 16,046,342.84 5,942,706.42 4,032,832.11 =================== ===================== =================== =================== == 注：其他业务利润期末数较期初数增加 69.64%,主要是材料、半成品对外销售增加所 致。 34、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 11,609,032.72 15,727,733.63 减：利息收入 5,599,048.11 4,426,008.33 汇兑损失 372,619.44 58,352.91 银行手续费 -70,722.84 - 应收票据贴现息 1,205,381.32 - 财政贴息 -6,114,000.00 - 其 他 -94,114.57 109,076.86 1,309,147.96 11,469,155.07 合 计 ======================= ======================== 注：本期财务费用较上年同期减少 88.59%，原因主要为本年度平均借款减少和 财政贴息增加所致。 35、投资收益 本期发生数 上年同期发生数 项目类别 其他股权投资 其他股权投资 成 本 法 权 益 法 投资差额摊销 成 本 法 权 益 法 投资差额摊销 长期股权投资 384,750.00 226,894.14 -714,462.86 339,192.00 2.139.866.00 -749,370.59 股票投资 35,395.76 - - 384,750.00 226,894.14 -714,462.86 374,587.76 2.139.866.00 -749,370.59 合 计 ============= ============= ================ ============== =============== ================ = = == 注：本期投资收益较上年同期减少 105.83%，原因主要为本年新增子公司和增加 了对原子公司投资比例取得的投资收益所致。 45 36、补贴收入 项 目 本期发生数 上年同期发生数 增值税返还 800.00 867,800.00 出口补贴 184,798.00 469,369.00 出口退税 400,777.82 70,825.14 扶优扶强补贴 1,200,000.00 825,000.00 财政拨款及出口贴息 - 202,000.00 电子发展基金 - 4,000,000.00 外贸扶持基金 9,781.00 - 高新技术企业扶持基金 316,378.00 - 开拓基金 82,209.00 - 外汇补贴款 9,341.00 - 联创科技园项目补贴 2,000,000.00 - 外汇贴息 20,000.00 - 合 计 4,224,084.82 6,434,994.14 =================== ====================== 注:(1)出口补贴 184,798.00 元,系收到厦门市财政局出口补贴。 (2)出口退税 400,777.82 元,系收到退回的出口增值税。 (3)技改补贴 1,200,000.00 元,系收到吉安市吉州区政府(吉区府办抄字[2002]81 号 ) 拔给的的扶优扶强资金收入。 (4)高新技术企业扶持基金 316,378.00 元,系由厦门市财政局(厦财工[2002]54 号)拔 给的收入。 (5)科技园项目补贴 2,000,000.00 元,为南昌市高新区管委会(高新管字[2002]406 号) 给予的财政补助收入。 37、营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期发生数 罚款收入 385,498.39 242,140.17 固定资产清理净收益 29,820.06 267,814.83 赔偿收入 450.00 - 违约金 150,241.43 - 其 他 116,329.18 206,708.17 合 计 682,339.06 716,663.17 ================== ================== 46 38、营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期发生数 罚款支出 258,517.31 155,228.71 固定资产清理净损失 180,260.08 463,818.38 捐赠支出 12,000.00 12,500.00 债务重组损失 1,260.00 500,000.00 赔偿支出 2,900,614.45 16,091.68 固定资产减值 - 110,600.00 滞纳金 132,048.93 - 赞助费 10,000.00 - 防洪基金 78,131.47 - 价调基金 5,005.36 - 其 他 210,884.00 167,087.47 合 计 3,788,721.60 1,425,326.24 ===================== ====================== 注:本期营业外支出较上期增加 165.81%,主要为销售产品低于质量要求而给予购货 方的赔偿支出。 39、收到的其他与经营活动有关的现金 项目类别 金 额 收到投标保证金款 4,014,480.00 收经营利息款 5,619,048.11 营业外收入 385,498.39 往来款项 46,704,951.10 合 计 56,723,977.60 40、支付的其他与经营活动有关的现金 项目类别 金 额 营业费用 10,253,540.54 管理费用 31,669,721.47 往来款项 33,447,575.70 营业外支出 3,608,461.52 合 计 78,979,299.23 ======================= 47 41、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目类别 金 额 收到专项拨款 17,876,312.16 合 计 17,876,312.16 ======================= 42、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目类别 金 额 科研经费支出 5,681,691.99 合 计 5,681,691.99 ====================== 六、分行业资料 本公司均属电子行业，故分行业资料从略。 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 应收账款账龄分析如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 １ 年以内 １０５，２７８，０２７．０３ ８６．１７％ ３，１５８，３４０．８２ ４８，７９８，４１０．５４ ８２．５３％ ２，４３９，９２２．５４ １至２年 １２，５５８，３２３．１３ １０．２８％ ６２７，９１６．１６ ６，２６６，７９４．６８ １０．６０％ ４３８，６７５．６３ ２至３年 ２，９７８，９１４．３８ ２．４３％ ５９７，７８２．８８ ３，５６７，０５５．８９ ６．０３％ ７１３，４１１．１８ ３至５年 １，３３１，０２６．０６ １．０９％ ６６５，５１３．０３ ３４４，３３４．３１ ０．５８％ １７２，１６７．１６ ５ 年以上 ３２，８４３．７４ ０．０３％ ３２，８４３．７４ １５３，６５７．１８ ０．２６％ １５３，６５７．１８ 合 计 １２２，１７９，１３４．３４ １００．００％ ５，０８２，３９６．６３ ５９，１３０，２５２．６０ １００．００％ ３，９１７，８３３．６９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： (1)应收账款中持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东江西电线电缆总厂的欠款， 金额为 1,459,702.99 元。 (2)应收账款较上年同期增加 １０６．６３％，系业务收入扩大所致。 (3)应收账款前五名金额合计 42,014,273.42 元，占应收账款总额的 34.39%。 48 ２、其他应收款 其他应收款账龄分析列示如下： ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 １ 年以内 ２５，１５２，８５０．７３ ６９．４０％ ７５４，５８５．５２ ７１，０４９，８７６．２５ ９９．９９％ ２，９４７，４９３．８２ １至２年 ８，６０４，８１８．４５ ２３．７４％ ４３０，２４０．９３ ２，０００．００ ０．０１％ １４０．００ ２至３年 １，４２６，３４０．９１ ３．９４％ ２８５，２６８．１８ － － ３至５年 １，００６，２７８．０７ ２．７８％ ５０３，１３９．０４ － － ５ 年以上 ５１，１３８．０７ ０．１４％ ５１，１３８．０７ － － 合 计 ３６，２４１，４２６．２３ １００．００％ ２，０２４，３７１．７４ ７１，０５１，８７６．２５ １００．００％ ２，９４７，６３３．８２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： (1)其他应收款中有持有本公司 5%(含 5%)以上股份股东江西电线电缆总厂、 江西华声通信（集团）有限公司的欠款，金额分别为 12,093,662.50 元、1,596,884.23 元。 (2)其他应收款前五名金额合计 26,003,463.97 元，占总额 71.75%。 (3)其他应收款期末数较期初数减少 48.99%,主要是本公司加大清欠力度减少挂账所 致。 ３、长期股权投资 项目类别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 其他股权投资 166,618,630.03 106,909,922.29 7,549,029.35 265,979,522.97 股权投资差额 3,883,825.11 1,006,377.52 605,751.27 4,284,451.36 减:减值准备 - - - - 合 计 170,502,455.14 107,916,299.81 8,154,780.62 270,263,974.33 ===================== ===================== ==================== ====================== == == 长期股权投资——其他股权投资： 投资 投资 本期权益 减值 被投资单位名称 初始投资额 2001.12.31 2002.12.31 期限 比例 增减额 准备 南昌华声通信有限公司 15 年 75% 750,000.00 3,039,168.29 38,642.94 3,077,811.23 - 厦门华联电子有限公司 20 年 53% 41,075,000.00 33,644,427.62 18,937,519.38 52,581,947.00 - 厦门宏发电声有限公司 20 年 51% 84,430,000.00 91,499,793.52 14,340,508.24 105,840,301.76 - 江西联创信息技术有限公司 90% 4,500,000.00 4,343,232.18 360,906.53 4,704,138.71 - 南昌欣磊光电科技有限公司 74% 41,055,936.20 11,867,008.42 29,758,881.71 41,625,890.13 - 景德镇市水晶智能化仪表有限公司 26.5% 2,915,000.00 2,915,000.00 -2,915,000.00 - - 江西联创通信有限公司 96．55% 19,310,000.00 19,310,000.00 2,375,439.65 21,685,439.65 - 49 江西联创宏声电子有限公司 70% 5,756,484.44 - 3,762,779.38 3,762,779.38 - 南昌飞虹宾馆 100.00% 4,001,125.79 - 3,833,089.46 3,833,089.46 - 江西电子科学研究所 100.00% 4,136,502.68 - 4,136,502.68 4,136,502.68 - 上海中智联创科技有限公司 49.00% 14,700,000.00 - 14,731,622.97 14,731,622.97 - 江西世纪证券有限公司 0.66% 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10,000,000.00 - 166,618,630.03 232,630,049.11 == 99,360,892.94== 265,979,522.97= 合 计 ================ ============== ============= =============== - = 长期股权投资-股权投资差额： 被投资单位名称 原始金额 期初余额 摊销期限 本期增加额 本期摊销额 摊余价值 形成原因 南昌华声通信有限公司 1,461,391.02 1,096,043.10 10 年 - 146,139.12 949,903.98 评估增值 厦门华联电子有限公司 1,072,933.26 1,044,241.89 10 年 -319,389.31 107,293.34 617,559.24 评估增值 厦门宏发电子有限公司 2,048,774.57 1,536,580.96 10 年 - 204,877.44 1,331,703.52 评估增值 南昌欣磊光电科技有限公司 280,869.98 206,959.16 10 年 61,090.34 24,523.42 243,526.08 评估增值 江西联创宏声电子公司 1,179,484.44 - 10 年 1,179,484.44 117,948.44 1,061,536.00 评估增值 南昌飞虹宾馆 85,192.05 - 10 年 85,192.05 4,969.51 80,222.54 评估增值 6,128,645.32 3,883,825.11 1,006,377.52 605,751.27 4,284,451.36 合 计 ============= ============= - ============= ============ ============== - 4、主营业务收入 类 别 本期发生数 2001 年度 通信线缆 91,276,066.82 69,755,556.14 通信终端及程控电话 31,173,508.09 42,773,158.13 光电器件 16,045,193.74 7,483,797.41 电脑及配件 41,768,772.61 - 合 计 180,263,541.26 120,012,511.68 ====================== ====================== 注：主营业务收入较上年同期增长 50.20%元，原因主要是今年新增教学电算化销 售项目和通信线缆产品销售增加所致。 5、主营业务成本 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 通信线缆 69,273,952.24 55,492,606.80 通信终端及程控电话 25,305,180.61 31,715,188.28 光电器件 10,070,192.36 5,977,077.72 电脑及配件 32,782,864.10 - 合 计 137,432,189.31 93,184,872.80 ======================== ======================= 注：主营业务成本较上年增加 47.48%主要是主营业收入增长所致。 50 6、投资收益 其他股权投资： 本期发生数 上年同期发生数 项目类别 成本法 权益法 投资差额摊销 成本法 权益法 投资差额摊销 长期股权投资 - 24,334,760.87 -605,751.27 - 15,187,102.07 -503,069.30 短期投资 - - - 35,395.76 - - 合 计 24,334,760.87 -605,751.27 35,395.76 15,187,102.07 -503,069.30 ======= =============== =============== =========== ================= ============== 注：本期投资收益较上年同期增加 61.21%，原因主要为本年新增子公司和增加了 对原子公司投资比例取得的投资收益所致。 7、所得税 项目类别 本期发生数 上年同期发生数 利润总额 49,146,510.07 19,520,047.53 减：纳税调整额 24,152,749.14 11,366,259.60 应纳税所得额 24,993,760.93 8,153,787.93 适应所得税率 15% 15% 本年应纳所得税额 3,749,064.14 1,223,068.19 减：购置国产设备抵免所得税 2,821,793.35 295,797.40 加：申购资金冻结资金利息 - - 应交纳所得税 288,885.00 288,885.00 本年应纳所得税额 1,216,155.79 1,216,155.79 本公司根据江西省经济贸委员会《关于江西联创科技有限公司物理发泡电缆填平 补齐技术改造项目可行性研究报告的批复》（赣经贸投资字[2001]98 号）和《江西省地 方税务局关于江西联创光电科技有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批 复》（赣地税函[2002]127、128 号）的批准，本期因投资国产设备而抵扣企业所得税 2,821,793.35 元,该项抵扣金额正待主管税务机关确认。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的主要关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 江西省电子集团公司 江西南昌 授权经营国有资产 发起人 国 有 程德保 厦门华联电子有限公司 福建厦门 光电器件及微电脑控制器 控股子公司 有限公司 赵玉鼎 51 厦门宏发电声有限公司 福建厦门 继电器产品 控股子公司 有限公司 赵玉鼎 南昌华声通信有限公司 江西南昌 通信设备 控股子公司 中外合资 程德保 江西联创信息技术公司 江西南昌 电子产品 控股子公司 有限公司 贾建政 江西联创通信有限公司 江西南昌 通信设备 控股子公司 有限公司 韩盛龙 江西联创宏声电子公司 江西南昌 电子元器件 控股子公司 有限公司 韩盛龙 2、存在控制关系的主要关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 关联方名称 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 江西省电子集团公司 32,128.00 - - 32,128.00 厦门华联电子有限公司 5,000.00 2,750.00 - 7,750.00 厦门宏发电声有限公司 12,000.00 - - 12,000.00 南昌华声通信有限公司 100.00 - - 100.00 江西联创信息技术有限公司 500.00 - - 500.00 江西联创通信有限公司 2,000.00 - - 2,000.00 南昌欣磊光电科技有限公司 2,363.69 2,996.13 - 5,359.83 江西联创宏声电子有限公司 664.00 - - 664.00 3、存在控制关系的主要关联方所持股份及其权益的变化 2001.12.31 2002.12.31 关联方名称 金 额 股权 本期增加数 本期减少数 金额 股权 (万元) 比例 (万元) 比例 江西省电子集团公司 5,080.63 30.83% 2,540.31 - 7,620.94 30.83% 厦门华联电子有限公司 2,550.00 51.00% 1,557.50 - 4,107.50 53.00% 厦门宏发电声有限公司 2,397.00 51.00% 3,723.00 - 6,120.00 51.00% 南昌华声通信有限公司 75.00 75.00% - - 75.00 75.00% 江西联创信息技术有限公司 450.00 90.00% - - 450.00 90.00% 江西联创通信有限公司 - - 1,931.00 - 1,931.00 96.55% 南昌欣磊光电科技有限公司 1,116.54 45.00% 2,955.60 4,072.14 74.00% 4、不存在控制关系的主要关联方关系 注册资本 经济 法定 企 业 名 称 注册地址 与本企业关系 (万 元) 性质 代表人 江西电线电缆总厂 江西吉安 4,066.00 发起人 国有 欧阳森和 江西华声通信(集团)有限公司 江西吉安 2,549.00 发起人 国有 熊金荣 52 江西清华科技集团有限公司 江西南昌 6,000.00 发起人 民营 李 华 江西红声器材厂 江西吉安 1,884.90 发起人 国有 吕洪林 5、关联交易 (1)采购货物及接受劳务等 供 应 方 交易项目 本年发生数 上年同期发生数 江西华声通信（集团）公司 水电费 256,408.86 440,001.69 租赁费 - 471,312.00 原材料 1,929,185.93 - 综合服务费 - 300,000.00 江西电线电缆总厂 采购原材料 8,596,813.12 5,954,390.51 支付水、电、气费 20,388.62 2,845,077.80 购入半成品 - 61,862.49 接受修理劳务 - 87,736.74 租赁设备租金 - 145,391.39 仓库、办公楼租赁费 309,855.00 309,855.00 综合服务费 - 300,000.00 江西电子集团有限公司 土 地 2,112,800.00 - 合 计 13,225,451.53 10,915,627.62 ===================== ===================== （２）销售产品、材料、提供劳务等 购买（接受）方 交 易 项 目 本年发生数 上年同期发生数 江西电线电缆总厂 销售产品 12,251,217.46 25,136,536.05 江西电线电缆总厂 销售半成品 - 3,508,531.54 江西电线电缆总厂 让售原材料 - 925,356.41 江西华声通信（集团）公司 销售特种电话机 4,429,219.72 10,007,463.50 江西华声通信（集团）公司 让售原材料 815,958.00 - 江西华声通信（集团）公司 模具及在制品 1,495,544.04 - 江西华声通信（集团）公司 电话机 2,539,023.87 - 53 江西华声通信（集团）公司 仪器及设备 142,388.80 - 江西华声通信（集团）公司 转让债权(应收账款) 2,173,234.00 - 江西华声通信（集团）公司 转让债权(其他应收款) 1,268,243.45 - 合 计 25,114,829.34 39,577,887.50 ===================== ===================== （３）关联方往来款项余额 企 业 名 称 往来科目 2002.12.31 2001.12.31 江西电线电缆总厂 应收账款 1,459,702.99 907,837.43 江西电线电缆总厂 其他应收款 12,093,662.50 9,767,973.43 江西华声通信(集团)公司 其他应收款 1,612,334.23 3,271,273.28 江西电线电缆总厂 应付账款 - 86,660.25 江西省电子集团公司 其他应收款 - 12,100,000.00 江西华声通信(集团)公司 应收账款 - 19,999.94 江西省电子集团公司 应收账款 - 1,360.00 江西联创宏声电子公司 应付账款 561,374.26 - 香港达华中外有限公司 应收账款 4,675,113.46 - 佛山市华联兴电子公司 应收账款 978,423.66 - 佛山市华联兴电子公司 应付帐款 14,447.87 - 厦门金合捷投资咨询公司 预付帐款 371,217.12 - 厦门金合捷投资咨询公司 应收账款 7,020.86 - 九、或有事项 1、对外担保情况 被担保单位 担保内容 担保期限 担保金额(万元) 南昌高新技术产业开发区管理委员会 贷 款 2001.06.22-2009.06.22 5,000.00 南昌欣磊光电科技有限公司 贷 款 2002.04.25-2003.04.25 1,098.00 厦门宏美电子有限公司 贷 款 2002.01.17-2003.01.17 250.00 江西联创宏声电子有限公司 贷 款 ２００２／０９／１８－２００３／０３／１８ ２００．００ 厦门宏美电子有限公司 贷 款 ２００２／０４／０２－２００３／０３／３０ ２５０．００ 厦门华联电子有限公司 贷 款 ２００２／０２／０４－２００５／０２／０３ ２００．００ 54 厦门华联电子有限公司 贷 款 ２００２／０３／１８－２００５／０２／０３ ４００．００ 厦门华联电子有限公司 贷 款 ２００２／０４／０２－２００７／０４／０１ ２，０００．００ 厦门华联电子有限公司 贷 款 ２００２／０９／２３－２００３／０３／２２ ３００．００ 厦门华联电子有限公司 贷 款 ２００２／１０／１０－２００３／０４／０８ ８００．００ 厦门华联电子有限公司 贷 款 ２００２／１０／２９－２００３／０４／２４ ２００．００ 厦门华联电子有限公司 银行承兑汇票 ２００２／０７／１６－２００３／０１／１６ １６４．６８ 厦门法拉电子有限公司 贷 款 2001.04.11-2005.06.20 1,000.00 厦门宏发电声有限公司 贷 款 2000.11.14-2007.04.23 4,000.00 厦门华联电子器材有限公司 贷 款 2002.03.19-2003.03.16 80.00 厦门新纪元电子实业有限公司 贷 款 2000.12.14-2003.01.18 330.00 厦门宏发电声有限公司 银行承兑汇票 2002.09.26-2003.05.04 385.00 注：2001 年 6 月 22 日，本公司为南昌高新技术产业开发区管理委员会向国家开 发银行武汉分行贷款 15,000 万元的 1/3 提供担保，该贷款的贷款期限为 2001 年 6 月 22 日至 2009 年 6 月 22 日，保证期间为上述贷款合同项下每笔债务履行期届满之日起一 年。 2、涉及诉讼情况 (1)佛山市惠宝微波制品有限公司欠款 321,775.00 元，1999 年元月胜诉，已进入强 制执行阶段。 (2)成都通达电器厂欠款 345,985.81 元，一审、二审败诉。 (3)中山卓越空调器厂有限公司欠款 1,397,360.00 元，已胜诉并进入强制执行阶段。 (4)２００２ 年 ２ 月 ２５ 日厦门华联电子有限公司起诉厦门智新电子（厦门）有限公司， 要求赔偿因其提供之货物的质量问题而给本公司造成的损失 ２，５２９，１８９．９８ 元及相应的 逾期付款违约利息。本诉讼正在法院受理之中。 十、承诺事项 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 截止 2003 年 2 月 28 日本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。 十二、其他重要事项 1、2002 年 6 月 30 日本公司二届一次董事会通过了《关于设立上海中智联创科技 有限公司的议案》，决定以自有资金 1,470 万元与上海华工赛百科技股份有限公司共同 出资组建上海中智联创科技有限公司，注册资本 3,000 万元，本公司拥有 49%的股份。 2002 年 7 月 12 日已支付投资款 1,470 万元，并已正式营业。本公司按该公司成立日于 55 2002 年 8 月 1 日增加了长期投资。 2、2002 年 5 月 24 日本公司与江西省电子集团签订了债权换股权协议，该集团以 所属的南昌飞虹宾馆和江西省电子科研所抵偿欠本公司款项 805.23 万元,转让价格经广 东恒信德律会计师事务所评估并经江西省财政厅确认。本公司按协议规定权益转让日 于 2002 年 1 月 1 日增加了长期投资。 2002 年 12 月 9 日本公司与江西省电子集团有限公司签定土地使用权转让协议，受 让江西省电子集团所属的飞虹宾馆使用的土地 211.28 万元。受让价按江西省国土资源 厅赣国土资字[2002]212 号确认的由江西省地源评估咨询有限公司赣地源估字[2002]101 号评估的价值确定，并按评估价等额抵偿该集团的欠款。 3、2002 年 6 月 15 日本公司与南昌欣鑫电子有限公司和南海市盐步惠兴印刷工艺 厂分别签定了股权转让协议。将该两公司分别持有的南昌欣磊电子有限公司 1%和 2% 的股权转让给本公司，转让价为 28.226 万元和 51.40 万元人民币。本公司按协议规定 的权益转让日于 2002 年 8 月 1 日增加了长期投资。 2002 年 5 月 30 日本公司一届十一次董事会会议决议，增加对南昌欣磊电子有限 公司 2,970 万元的投资，用于南昌欣磊光电科技有限公司实施铟镓氮蓝\绿色光电器件 芯片生产线技改项目,增资后本公司持有的该公司股权比例已变更到 74%。本公司按新 的协议规定的股权享有开始日于 2002 年 8 月 1 日增加了长期投资。 4 、2002 年 1 月 28 日本公司与江西红声电了器材厂签定股权转让协议,受让该厂持 有原南昌宏声电子有限公司 70%的股权，股权受让价格为 457.70 万元。该转让事项已 于 2002 年 1 月 1 日完毕,并更名为江西联创宏声电子有限公司。本公司按协议规定的股 权享有开始日于 2002 年 1 月 1 日增加了长期投资。 5、2001 年 7 月 6 日本公司与南昌高新技术产业开发区管理委员会签订土地出让合 同 ， 购 买 位 于 京 东 大 道 以 西 170,755.61 平 方 米 土 地 作 为 产 业 基 地 ， 购 买 总 价 为 25,022,527.09 元。由于公司已为南昌高新技术产业开发区管理委员会向国家开发银行 贷款提供 5,000 万元的担保，南昌高新技术产业开发区管理委员会同意公司应付的土地 出让金付款时间延至公司为其贷款担保责任全面解除后三十日内一次付清。至 2002 年 12 月 31 日尚末解除上述担保责任和支付土地购置款。 6、2002 年 11 月 26 日本公司与江西华声通信（集团）有限公司签定了资产转让协 议，以 2002 年 10 月 31 日为基准日向该公司转让资产 8,737,161.54 元。 7、2002 年 8 月 26 日本公司与吉安市高新技术产业开发区管委会签定协议，以每 亩 3 万元的价格购买吉安市高新区的土地使用权，共计 300 亩，总价为 900 万元，并 56 由吉安市高新技术产业开发区管委会为本公司免费办理土地使用权证和提供优惠政 策。 8、本公司的控股子公司厦门宏发电声有限公司与日本松下电工株式会社、松下电 工（中国）有限公司签定协议，共同出资 250 万美元设立厦门松下电工控制装置有限 公司。其中厦门宏发电声有限公司出资 122.50 万元，占股份总额的 49%，日本松下电 工株式会社、松下电工（中国）有限公司分别占 41%和 10%的股份。截止 2002 年 12 月 13 日三方已足额出资，并经厦门中天会计师事务所有限公司验证，并出具厦中天验 [2002]字第 293 号验资报告。厦门宏发电声有限公司于 2002 年 12 月增加了长期投资。 9、依据 2002 年 12 月 15 日江西省吉安市中级人民法院（2002）吉中法立字第 41- 1 号民事裁定书，本公司股东江西电线电缆总厂持有的 100 万国有法人股依法拍卖，拍 卖所得优先偿付江西电线电缆总厂所欠中国农业银行吉安市分行贷款。该 100 万国有 法人股已被中国农业银行江西省井岗山培训中心获得，并成为我公司第五大股东。 § 12 备查文件目录 12.1 载有公司法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表； 12.2 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 12.3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告 的原稿； １２．４ 公司章程文本。 江西联创光电科技股份有限公司董事会 董事长：程德保 二 ＯＯ 三年三月八日 57 资产负债表（１／２） 会企01表 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：元 2002.12.31 2001.12.31 资 产 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 86,747,143.67 161,333,369.01 199,743,265.61 273,166,136.94 短期投资 - - - - 应收票据 706,220.00 15,607,274.24 158,200.00 13,712,784.54 应收股利 3,755,460.31 553,342.00 5,080,509.09 606,192.00 应收利息 - - 750,000.00 750,000.00 应收帐款 117,096,737.71 264,904,218.57 55,212,418.91 186,079,533.17 其他应收款 34,217,054.49 43,186,400.89 68,104,242.43 48,714,133.91 预付帐款 5,060,741.53 30,888,851.10 10,227,560.24 24,525,060.53 应收补贴款 845,499.99 845,499.99 497,873.50 497,873.50 存货 46,016,883.34 158,030,405.38 42,188,238.03 138,019,919.92 待摊费用 66,241.60 171,284.59 20,856.29 41,937.21 一年内到期的长期债劵投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 294,511,982.64 675,520,645.77 381,983,164.10 686,113,571.72 长期投资： 长期股权投资 270,263,974.33 68,111,580.23 170,502,455.14 51,995,010.65 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 270,263,974.33 68,111,580.23 170,502,455.14 51,995,010.65 其中： 合并价差 - 2,192,788.84 - 3,676,865.95 固定资产： 固定资产原价 190,562,736.03 556,852,751.11 174,456,252.45 457,995,911.41 减：累计折旧 85,493,658.84 178,781,079.45 76,617,448.92 139,135,141.14 固定资产净值 105,069,077.19 378,071,671.66 97,838,803.53 318,860,770.27 减：固定资产减值准备 - - - 110,600.00 固定资产净额 105,069,077.19 378,071,671.66 97,838,803.53 318,750,170.27 工程物资 10,263,952.19 10,263,952.19 - 在建工程 103,745,244.94 109,257,059.81 9,112,467.66 33,722,722.06 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 219,078,274.32 497,592,683.66 106,951,271.19 352,472,892.33 无形资产及其他资产： 无形资产 15,496,102.26 21,037,605.46 4,521,195.51 10,862,443.01 长期待摊费用 100,124.50 276,558.09 127,431.10 224,695.15 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 15,596,226.76 21,314,163.55 4,648,626.61 11,087,138.16 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 799,450,458.05 1,262,539,073.21 664,085,517.04 1,101,668,612.86 公司法定代表人：程德保 财务负责人：谢国林 会计主管：刘月兰 资产负债表（2／２） 会企01表 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：元 2002.12.31 2001.12.31 负债及股东权益 注释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 60,000,000.00 76,000,000.00 20,000,000.00 57,000,000.00 应付票据 57,345,032.48 67,756,031.23 5,884,800.00 10,534,800.00 应付账款 22,044,645.17 97,465,117.92 16,597,375.38 78,476,217.04 预收账款 1,293,673.25 4,977,224.87 1,481,039.32 10,395,374.14 应付工资 - 5,200,000.00 329,885.50 3,357,252.75 应付福利费 1,231,855.41 12,903,383.73 1,814,380.23 8,635,736.64 应付股利 19,776,360.00 20,813,400.33 9,888,180.00 17,136,353.40 应交税金 2,048,185.02 4,703,946.30 898,157.69 3,857,362.13 其他应交款 659,580.76 692,648.95 436,513.79 436,563.99 其他应付款 2,034,445.43 9,071,278.90 7,678,677.08 19,245,820.51 预提费用 875,549.64 2,707,993.37 434,677.12 1,306,393.52 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - 4,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 167,309,327.16 302,291,025.60 65,443,686.11 214,381,874.12 长期负债： 长期借款 - 147,000,000.00 - 149,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 4,950,000.00 21,670,420.28 - 16,365,132.96 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 4,950,000.00 168,670,420.28 - 165,365,132.96 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负 债 合 计 172,259,327.16 470,961,445.88 65,443,686.11 379,747,007.08 少数股东权益 - 164,241,851.32 121,732,242.02 股东权益： 股本 247,204,500.00 247,204,500.00 164,803,000.00 164,803,000.00 减：已归还投资 股本净额 247,204,500.00 247,204,500.00 164,803,000.00 164,803,000.00 资本公积 322,887,173.35 322,887,173.35 404,893,367.67 404,893,367.67 盈余公积 19,880,197.98 42,998,875.62 10,294,127.12 30,158,145.05 其中：法定公益金 9,940,098.99 16,511,487.63 5,147,063.56 10,337,515.44 未分配利润 37,219,259.56 14,245,227.04 18,651,336.14 334,851.04 股东权益合计 627,191,130.89 627,335,776.01 598,641,830.93 600,189,363.76 负债和股东权益总计 799,450,458.05 1,262,539,073.21 664,085,517.04 1,101,668,612.86 公司法定代表人： 程德保 财务负责人：谢国林 会计主管：刘月兰 利润及利润分配表 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 单位：元 2002年度 2001年度 项 目 注释 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 180,263,541.26 745,350,103.65 120,012,511.68 632,348,164.88 减：主营业务成本 137,432,189.31 542,032,913.42 93,184,872.80 475,065,644.90 主营业务税金及附加 771,090.79 1,952,328.58 629,724.09 1,572,056.77 二、主营业务利润 42,060,261.16 201,364,861.65 26,197,914.79 155,710,463.21 加：其他业务利润 799,962.41 3,239,889.56 174,500.32 1,909,874.31 减：营业费用 8,042,990.55 28,083,711.54 7,175,591.32 22,535,954.72 管理费用 16,326,385.53 103,367,111.48 16,975,376.91 88,693,088.58 财务费用 -3,461,777.44 1,309,147.96 -1,502,604.81 11,469,155.07 三、营业利润 21,952,624.93 71,844,780.23 3,724,051.69 34,922,139.15 加：投资收益 23,729,009.60 -102,818.72 14,719,428.53 1,765,083.17 补贴收入 3,630,918.82 4,224,084.82 895,825.14 6,434,994.14 营业外收入 20,617.14 682,339.06 274,694.38 716,663.17 减：营业外支出 186,660.42 3,788,721.60 93,952.21 1,425,326.24 四、利润总额 49,146,510.07 72,859,663.79 19,520,047.53 42,413,553.39 减：所得税 1,216,155.79 8,837,014.06 1,216,155.79 9,156,063.58 少数股东收益 - 17,405,275.73 - 13,968,214.74 五、净利润 47,930,354.28 46,617,374.00 18,303,891.74 19,289,275.07 加：年初末分配利润 18,651,336.14 808,456.78 13,896,402.74 -2,215,811.25 其他转入 - - - - 六、可供分配利润 66,581,690.42 47,425,830.78 32,200,294.48 17,073,463.82 减：提取法定盈余公积金 4,793,035.43 7,007,301.12 1,830,389.17 3,009,079.57 提取法定公益金 4,793,035.43 6,173,972.19 1,830,389.17 2,400,324.78 提取职工奖励及福利基金 - 89,907.43 - 110,204.51 提取储备基金 - 66,531.50 - 171,417.93 提取企业发展基金 - 66,531.50 - 95,888.83 利润归还投资 - - - - 七、可供股东分配的利润 56,995,619.56 34,021,587.04 28,539,516.14 11,286,548.20 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - 1,063,517.16 应付普通股股利 19,776,360.00 19,776,360.00 9,888,180.00 9,888,180.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 37,219,259.56 14,245,227.04 18,651,336.14 334,851.04 补充资料： 2002年度 2001年度 项 目 母公司 合 并 母公司 合 并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）净利润 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）净利润 2,990,374.55 4,715,047.88 - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 公司法定代表人： 程德保 财务负责人：谢国林 会计主管：刘月兰 现金流量表（１／２） 2002年度 会企03表 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 货币单位：人民币元 金 额 项 目 注释五 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 １５０，４８３，３５５．４６ ６７１，９２７，２０７．３０ 收到的税费返还 ９９３，０２２．９０ ２，６５５，２６５．７８ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３９ ５１，６６７，７７７．９６ ５６，７２３，９７７．６０ 现金流入小计 ２０３，１４４，１５６．３２ ７３１，３０６，４５０．６８ 购买商品、接受劳务支付的现金 １２１，８３７，８９２．６３ ４４３，０８０，８８０．０９ 支付给职工以及为职工支付的现金 １８，８８６，７１２．５４ ８６，８５７，３９８．４９ 支付的各项税款 ９，４４５，５５２．３４ ３４，２４５，０４１．０３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４０ ３１，６９２，０５８．２６ ７８，９７９，２９９．２３ 现金流出小计 １８１，８６２，２１５．７７ ６４３，１６２，６１８．８４ 经营活动产生的现金流量净额 ２１，２８１，９４０．５５ ８８，１４３，８３１．８４ 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 － － 取得投资收益所收到的现金 ５，０８０，５０９．０９ １６０，８００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １４２，３８８．８０ １５１，１６８．４０ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ５，２２２，８９７．８９ ３１１，９６８．４０ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １１８，５８５，３３１．６３ １８５，６０５，９２６．７２ 投资所支付的现金 ５９，５２２，７２５．００ ４０，２２６，２３２．５０ 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 １７８，１０８，０５６．６３ ２２５，８３２，１５９．２２ 投资活动产生的现金流量净额 －１７２，８８５，１５８．７４ －２２５，５２０，１９０．８２ 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 － ６，１１５，６０７．５６ 借款所收到的现金 １２７，０００，０００．００ ２３９，１５７，５８２．０８ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４１ ７，７０２，８４７．５６ １７，８７６，３１２．１６ 现金流入小计 １３４，７０２，８４７．５６ ２６３，１４９，５０１．８０ 偿还债务所支付的现金 ８７，０００，０００．００ ２３８，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ９，０４２，１２２．８１ １７，５９２，５０６．５５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ４２ ５３，６２８．５０ ５，６８１，６９１．９９ 现金流出小计 ９６，０９５，７５１．３１ ２６１，２７４，１９８．５４ 筹资活动产生的现金流量净额 ３８，６０７，０９６．２５ １，８７５，３０３．２６ 四、汇率变动对现金的影响 －４４９，７２２．９０ 五、现金及现金等价物净增加额 －１１２，９９６，１２１．９４ －１３５，９５０，７７８．６２ 公司法定代表人：程德保 财务负责人： 谢国林 会计主管：刘月兰 ５ 现金流量表（２／２） 2002年度 会企03表 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 货币单位：人民币元 金 额 项 目 注释五 母公司 合并 １．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 ４７，９３０，３５４．２８ ４６，６１７，３７４．００ 加：少数股东本期收益 － １７，４０５，２７５．７３ 计提的资产减值准备 ２８１，４９２．０３ ５，９７９，７３９．７３ 固定资产折旧 １０，１５７，３６８．０２ ３７，５８７，８１７．６０ 无形资产摊销 １２２，８９３．２５ ７８０，１６０．３６ 长期待摊摊销 ２７，３０６．６０ １５１，９１４．１１ 待摊费用的减少（减：增加） －４５，３８５．３１ －４３，８７１．３８ 预提费用的增加（减：减少） ４４０，８７２．５２ １，４０１，５９９．８５ 处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减：收益） －１，４５０．８５ ２９，８２０．０６ 固定资产报废损失 － １８０，２６０．０８ 财务费用 ２，１９９，０１７．７６ ５，４９５，０３２．７２ 投资损失（减：收益） －２３，７２９，００９．６０ １０２，８１８．７２ 递延税款贷项（减：借项） － － 存货的减少（减：增加） －３，８６８，８３６．４８ －１３，１０２，３６５．１４ 经营性应收项目的减少（减：增加） －４２，９６２，７５５．２６ －６２，７３２，３６３．６７ 经营性应付项目的增加（减：减少） ３１，３２０，６０９．５０ ４８，５０６，１５４．９８ 其他 －５９０，５３５．９１ －２１５，５３５．９１ 经营活动产生的现金流量净额 ２１，２８１，９４０．５５ ８８，１４３，８３１．８４ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 ＃ＲＥＦ！ 债务转为资本 ＃ＲＥＦ！ － 一年内到期的可转换公司债券 ＃ＲＥＦ！ － 融资租入固定资产 ＃ＲＥＦ！ － ３．现金及现金等价物净增加情况 ＃ＲＥＦ！ ＃ＲＥＦ！ 货币资金的期末余额 ８６，７４７，１４３．６７ １６１，３３３，３６９．０１ 减：货币资金的期初余额 １ １９９，７４３，２６５．６１ ２９７，２８４，１４７．６３ 现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 －１１２，９９６，１２１．９４ －１３５，９５０，７７８．６２ 公司法定代表人： 程德保 财务负责人：谢国林 会计主管：刘月兰 ６ 资产减值准备明细表 ２００２年１２月３１日 会企０１表附表１ 货币单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏账准备合计 １８，２４２，４４１．５０ ４，４４２，９８０．２０ ４，２２２，５９３．９２ １８，４６２，８２７．７８ 其中：应收账款 １５，５２１，７３５．４３ ３，２１６，５６０．０９ ４，０７３，７９７．４０ １４，６６４，４９８．１２ 其他应收款 ２，７２０，７０６．０７ １，２２６，４２０．１１ １４８，７９６．５２ ３，７９８，３２９．６６ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － 债券投资 － 三、存货跌价准备合计 １，７１４，４４９．５５ ４，０１３，１５４．２５ ３７４，１３８．７６ ５，３５３，４６５．０４ 其中：库存商品 １４７，１４８．０８ ３，１００，６４４．４１ ４３，０３８．８１ ３，２０４，７５３．６８ 原材料 １，３３７，４４６．７９ ９１２，５０９．８４ １０１，２４５．２７ ２，１４８，７１１．３６ 包装材料 － 半成品 ２２９，８５４．６８ ２２９，８５４．６８ － 四、长期投资减值准备合计 ７３８，９３１．６６ － － ７３８，９３１．６６ 其中：长期股权投资 ７３８，９３１．６６ ７３８，９３１．６６ 长期债券投资 － 五、固定资产减值准备合计 １１０，６００．００ － １１０，６００．００ － 其中：房屋、建筑物 － 机器设备 １１０，６００．００ １１０，６００．００ － 电子设备 － 运输设备 － 其他设备 － 六、无形资产减值准备 － － － － 其中：专利权 － 商标权 － 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：程德保 财务负责人：谢国林 会计主管：刘月兰 ７ 补充资料 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 编制单位：江西联创光电科技股份有限公司 净资产收益率% 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３２．１０％ ３２．１０％ ０．８１４６ ０．９４６０ 营业利润 １１．４５％ １１．４５％ ０．２９０６ ０．３３７５ 2002年 净利润 ７．４３％ ７．４３％ ０．１８８６ ０．２１９０ 扣除非经常性损益后的净利润 ７．７８％ ７．７８％ ０．１９３３ ０．２２４４ 主营业务利润 ２５．９４％ ３０．７８％ ０．９４４８ １．０３９４ 营业利润 ５．８２％ ６．９０％ ０．２１１９ ０．２３３１ 2001年 净利润 ３．２１％ ３．８１％ ０．１１７０ ０．１２８７ 扣除非经常性损益后的净利润 ３．３０％ ３．２３％ ０．０９９３ ０．１０９２ 公司法定代表人：程德保 财务负责人：谢国林 会计主管：刘月兰