兰州民百(600738)2001年年度报告

兰州民百（集团）股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性负个别及连带责任。 兰州民百（集团）股份有限公司董事会 董事长兼总经理：范余祯 二○○二年四月二十二日 1 目 录 一、公司基本情况简介···································3—4 二、会计数据和业务数据摘要·····························4—6 三、股本变动及股东情况·································6—8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况·················8—10 五、公司治理结构······································10—12 六、股东大会情况简介··································12—12 七、董事会报告········································12—17 八、监事会报告········································17—18 九、重要事项··········································18—19 十、财务报告··········································19—74 十一、备查文件目录····································74 2 一、 公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称：兰州民百（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：ＬＡＮＺＨＯＵ ＭＩＮＢＡＩ ＳＨＡＲＥＨＯＬＤＩＮＧ（ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．，ＬＴＤ （二）公司法定代表人：范余祯 （三）公司董事会秘书：甘培万 授权代表：孙志民 联系地址：兰州市中山路 ３６８ 号亚欧商厦九楼投资部 联系电话：（０９３１）８４７３８９１ ８４３５８３９ 传 真：（０９３１）８４７３８９１ （四）公司注册地址：兰州市中山路 ３６８ 号 公司办公地址：兰州市中山路 ３６８ 号亚欧商厦 ８－１０ 层 公司邮政编码：７３００３０ （五）公司信息披露报纸名称：《上海证券报》《中国证券报》《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：＼＼ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司投资部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：兰州民百 股票代码：６００７３８ （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９２ 年 ９ 月 ８ 日 首次注册地址：兰州市城关区民主西路 ７ 号 公司最近一次变更注册登记日期：２００１ 年 ４ 月 ５ 日 变更注册地址：兰州市城关区中山路 ３６８ 号 3 企业法人营业执照注册号：６２００００１０５０６７０ 税务登记号码：６２０１０１２２４３３６８８１ 公司聘请的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：兰州市民主东路 ２４９ 号移动通信大厦五楼 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标： 项 目 单位：元 利润总额： －３９，８４７，３５１．８０ 净利润： －３９，６９９，３６８．６４ 扣除非经常损益后净利润： －３９，８５８，４９６．６４ 主营业务利润： ９９，８６９，８５７．１６ 其他业务利润： １３，６８０，４６７．８８ 营业利润： －３１，３６０，１３４．３５ 投资收益： －７，２５３，２４３．５８ 补贴收入： １５９，１２８．００ 营业外收支净额： －１，３９３，１０１，８７ 经营活动产生的现金流量净额： －３，７５０，４２３．４３ 现金及现金等价物净增加额： －６０，９９５，８５２．５１ 注：本年度补贴收入是省财政厅对公司出口商品的财政贴息。 （二）主要会计数据和财务指标： 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入（元） ６４９，６８０，８６３．１０ ６１２，７９１，９３０．２４ ６４９，８７０，９４２。７９ ５８７，００５，１９２．２６ ５８７，００５，１９２．２６ 净利润（元） －３９，６９９，３６８．６４ ５２，１５３，３１８．７１ ４４，８７２，３９４．９５ ２１，２９２，７４６．９８ １９，１４０，３６８．６０ 总资产（元） １，０８８，０７７，７４９．８４ １，０６６，０１２，８８２．２８ １，０７９，１４４，５５８．６８ １，０３６，１８４，１７８．９５ １，０３６，１８４，１７８．９５ 4 股东权益（元） ３１１，３７３，２８４．４３ ３７１，８０３，３４２．００ ３６１，９９０，２０８．３７ ３１９，８１８，５８３．６９ ３１７，６６６，２０５．３１ 每股收益（元／股）（摊薄） －０．１６９ ０．４４５ ０．３８３ ０．１８２ ０．１６３ （加权） －０．１６９ ０．４４５ ０．３８３ ０．１９１ ０．１７３ 扣除非经常性损益后 的每股收益（元／股） －０．１７ ０．０２ －０．０４ ０．０８ ０．０６２ 每股净资产（元／股） １．３３ ３．１７ ３．０９ ２．８５ ２．７１ 调整后每股净资产（元／股） １．３１ ３．１４ ３．０７ ２．８２ ２．６８ 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／股） －０．０１６ ０．５７ ０．５７ ０．３９ ０．３９ 净资产收益率（％） －１２．７５ １４．０３ １２．４０ ６．３８ ６．０３ 加权平均净资产收益率（％） －１１．６５ １５．０８ １２．８９ ７．１５ ６．３６ （三）报告期利润表附表： 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号》的要求，计算的公司 ２００１ 年度净资产收益率和每股收益如下： 项 目 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３２．０７％ ２９．８７％ ０．４２６ ０．４２６ 营业利润 －１０．０７％ －９．３８％ －０．１３４ －０．１３４ 净利润 －１２．７５％ －１１．８７％ －０．１６９ －０．１６９ 扣除非经常性损益后的净利润 －１２．８０％ －１１．９２％ －０．１７０ －０．１７０ （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 其 中 末分配 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 公益金 利 润 合 计 期初数 １１７１９８５６０．００ １７８３４０９６４．５９ １９０２８９９４．０７ ７５２３９７９．０８ ４７４２１６８９．７１ ３６１９９０２０８．３７ 本期增加 １１７１９８５６０．００ １９２６６３８．９０ ４４６４．０９ １４８８．０３ １１９１２９６６２．９９ 本期减少 ８３１６３３３０．２０ ８６５８３２５６．７３ １６９７４６５８６．９３ 期末数 ２３４３９７１２０．００ ９７１０４２７３．２９ １９０３３４５８．１６ ７３５７９０６．７１ －３９１６１５６７．０２ ３１１３７３２８４．４３ 变动原因：⑴股本变动的原因是由于报告期内实施了 ２０００ 年度每 １０ 股送 ３ 股转赠 ７ 股 5 的利润分配及资本公积金转赠股本方案。此次股本变动已经五联联合会计师事物所有限公司 以五联验字（２００１）第 １０１０ 号报告验证，并已办理工商变更登记手续。 ⑵资本公积增加是由于报告期内无法支付的应付款项转入和债务重组所致，减少主要是 由于本报告期实施了 ２０００ 年度利润分配及资本公积金转赠股本方案。 ⑶盈余公积的增加是由于报告期内公司下属子公司兰州民百家电维修中心盈余润提取所 致。 ⑷未分配利润减少是由于报告期内公司实施 ２０００ 年利润分配及 ２００１ 年度亏损所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、公司股本变动情况表 数量单位：股 本 次 本次变动增减（＋、－） 本 次 变动前 变动后 配股 送 公积金 其 小 股 转 股 他 计 一、未上市流通股份 １．发起人股份 ４５５４４４００ １３６６３３２０ ３１８８１０８０ ４５５４４４００ ９１０８８８００ 其中： 国家持有股份 ３９５５４０００ １１８６６２００ ２７６８７８００ ３９５５４０００ ７９１０８０００ 境内法人持有股份 ５９９０４００ １７９７１２０ ４１９３２８０ ５９９０４００ １１９８０８００ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股 ６０２６１６０ １８０７８４８ ４２１８３１２ ６０２６１６０ １２０５２３２０ ３．内部职工股 ４．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 ５１５７０５６０ １５４７１１６８ ３６０９９３９２ ５１５７０５６０ １０３１４１１２０ 二、已流通股份 6 １．人民币普通股 ６５６２８０００ １９６８８４００ ４５９３９６００ ６５６２８０００ １３１２５６０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 上市已流通股份合计 ６５６２８０００ １９６８８４００ ４５９３９６００ ６５６２８０００ １３１２５６０００ 三、股份总数 １１７１９８５６０ ３５１５９５６８ ８２０３８９９２ １１７１９８５６０ ２３４３９７１２０ ２、股票发行与上市情况： ⑴经 １９９８ 年 ５ 月 ２９ 日公司 １９９７ 年度股东大会审议，通过了公司 １９９８ 年度配股方案， 即以 １９９７ 年末公司总股本 ８０２４ 万股为基数每 １０ 股配 ３ 股，配股价为人民币 ５．００ 元。本次 配股方案经中国证监会证监公司字［１９９９］１８ 号文批准予以实施。配售股票类型为人民币普通 股（Ａ 股），股权登记日为 １９９９ 年 ３ 月 １７ 日，除权登记日为 １９９９ 年 ３ 月 １８ 日，募集资金于 １９９９ 年 ４ 月 ６ 日到位。甘肃五联会计师事务所出具了甘会验字［１９９９］第 ０１３ 号验资报告。经 上海证券交易所批准，本次配股新增的社会公众股流通部分 １３，１２５，６００ 股于 １９９９ 年 ４ 月 ２１ 日上市流通。 ⑵经 ２００１ 年 ４ 月 １６ 日公司 ２０００ 年度股东大会审议，通过了公司 ２０００ 年度利润分配及 资本公积金转增股本方案，即以 ２０００ 年末公司总股本 １１７１９．８５６ 万股为基数每 １０ 股送 ３ 股 转增 ７ 股。本次送、转股份的股权登记日为 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日，除权、除息日为 ２００１ 年 ４ 月 ２４ 日，所送红股和资本公积金转增股份可流通部分 ６５６２．８ 万股于 ２００１ 年 ４ 月 ２４ 日上市流 通。 （二）股东情况介绍 １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 １８０９０ 户。 ２、公司前十名股东持股情况 股东名称（姓名） 年度内变动情况 年末持股数量（股） 持股比例 持股类别 １、民百佛慈 ３９５５４０００ ７９１０８０００ ３３．７５ 国家股 ２、大象土地 ＊ ６３７０８００ ２．７２ 法人股 7 ３、甘肃世安 １４９７６００ ２９９５２００ １．２８ 法人股 ４、兰州城建 １１５３１５２ ２３０６３０４ ０．９８ 法人股 ５、荆门投资 １１２３３９２ ２２４６７８４ ０．９６ 法人股 ６、兰州金汇 ５２４１６０ １０４８３２０ ０．４５ 法人股 ７、中学生报 ５０００００ １００００００ ０．４３ 法人股 ８、兰州信通 ４６８０００ ９３６０００ ０．４０ 法人股 ９、建投兰办 ３７４４００ ７４８８００ ０．３２ 法人股 １０ 、李献光 ３５７４５６ ７１４９１２ ０．３１ 流通股 注：①年度内股份变动系实施 ２０００ 年利润分配方案及资本公积金转增股本方案（即以 ２０００ 年度总股本为基数每 １０ 股送 ３ 股转增 ７ 股）所致。 ②＊：年度内实施 ２０００ 年利润分配方案及资本公积金转增股本方案后，法人股东大象土 地共计持有本公司法人股 １１，９８０，８００ 股。报告期内，大象土地分别向外转让其所持有的兰州 民百法人股计 ５，６１０，０００ 股。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，大象土地持有兰州民百法人股 ６，３７０，８００ 股。 ③报告期内，持本公司 ５％以上股份的股东与所持股份未发生质押、冻结情况。 ④公司前 １０ 名股东无关联关系。 ３、公司控股股东 公司控股股东为兰州民百佛慈集团有限公司，该公司系国有独资公司，其成立于 ２０００ 年 ３ 月 ９ 日，法定代表人为何光明，注册资本 ３．６８ 亿元，主要业务为国有资产的经营与管理。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年末持股数 范余祯 董事长、总经理 男 ５０ ２０００．８—２００３．８ １４４００ 8 甘培万 副董事长、董秘 男 ５５ ２０００．８—２００３．８ １４４００ 仇俊杰 董事、副总经理 男 ５０ ２０００．８—２００３．８ ７２００ 朱玉林 董事、副总经理 男 ４５ ２０００．８—２００３．８ 李骏飞 董事 男 ５２ ２０００．８—２００３．８ 胡铁钧 董事 男 ４８ ２０００．８—２００３．８ 乐沛韬 董事 女 ３９ ２０００．８—２００３．８ 林 柯 独立董事 男 ４２ ２０００．８—２００３．８ 陈文江 独立董事 男 ４２ ２０００．８—２００３．８ 王 林 监事会主席 男 ５１ ２０００．８—２００３．８ 苏亚光 监事 男 ５２ ２０００．８—２００３．８ ７２００ 张 萍 监事 女 ４６ ２０００．８—２００３．８ 庞康林 监事 女 ５５ ２０００．８—２００３．８ 刘诗新 监事 男 ４４ ２０００．８—２００３．８ 杜永忠 副总经理 男 ３５ ２０００．８—２００３．８ 王成基 副总经理、财务总监 男 ４４ ２０００．８—２００３．８ 刘富贵 副总经理 男 ４７ ２０００．８—２００３．８ ７２００ 马力民 副总经理 男 ５２ ２０００．８—２００３．８ 注：①报告期内，公司董、监事及高级管理人员持股数量除因实施 ２０００ 年度利润分配及 资本公积金转增股本方案发生变动外，未发生变化。年末持股情况如上表所示。其中未列示 “年末持股数”的董、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。 ②董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 股东单位任职情况 李骏飞 榆中县大象土地综合开发有限公司董事长 胡铁钧 甘肃省世安电子监控公司总经理 9 （二）董事、监事、高级管理人员报酬情况 １、公司董事范余祯、甘培万先生、仇俊杰先生、朱玉林先生及监事苏亚光先生、张萍女 士在本公司领取报酬，董事李骏飞先生、胡铁钧先生在股东单位领取报酬，其余董事、监事 在各自单位领取报酬。 ２、公司董事、监事的报酬由董事会提出方案，股东大会决定；公司高级管理人员的报酬 由董事会研究决定。在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员均按公司制定的岗位工资 和效益工资制度，按照公司效益实现的情况，每月发放报酬。 ３、报告期内在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员 １０ 人，报酬总额为 ３７．９ 万元， 金额最高的前三名董事报酬总额为 １４．７ 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬 １４．７ 万 元，其中，报酬在 ２—３ 万元的有 １ 人，报酬在 ３—４ 万元的有 ７ 人，报酬为 ５—６ 万元的 ２ 人。 （三）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 （四）公司员工情况 截止报告期末，公司共有员工 ２５９５ 人，其中，销售人员 ２４０７ 人，财务人员 ３６ 人，行政 人员 １５２ 人。 公司全体员工中大学及以上学历的 ３５２ 人，中专学历的 ３９１ 人，高中及以下学历的 １８５２ 人。 公司离退休人员 ５１２ 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 公司根据《公司法》 、《证券法》及中国证监会有关法律法规的要求，不断建立健全公司 各项相关制度，努力完善法人治理结构，规范公司运作，基本符合《上市公司治理准则》规 范性文件的要求，主要内容如下： １、关于股东与股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所 10 有股东能够充分行使自己的权利；公司能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大 会，行使股东表决权；公司已制订了《股东大会议事规则》，进一步明确股东大会的职责和权 利，待 ２００１ 年度股东大会批准后实施。 ２、关于控股股东和上市公司的关系：控股股东行为规范，未发生超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做 到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。 ３、关于董事和董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董 事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会议事规则》，公司各 位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加各项培训学习活动，了 解作为董事的权利、义务和责任。 ４、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监 事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务及公司董事、经理和 其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。公司监事会已建立了《监事会议事规则》， 待 ２００１ 年度股东大会批准后实施。 ５、关于绩效评价和激励约束机制：公司正在着手建立和完善董事、监事和高级管理人 员的绩效评价标准和激励约束机制。 ６、关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利 益相关者的合法权益。 ７、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访和咨询 工作；公司能够按照有关规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，努力使所有投资 者有平等的机会获得信息。 公司治理结构存在的不足与差距及改进计划和措施： ⑴公司本届董事会成员中已有独立董事 ２ 名，但缺少会计专业人士担任的独立董事。公 司现已着手按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，并物色 11 到符合要求的独立董事候选人，待提交 ２００１ 年度股东大会审议通过后聘任。 ⑵公司尚未设立战略、审计、提名、薪酬和考核等董事会专门委员会。公司准备在 ２００２ 年内按照《上市公司治理准则》的要求组建上述专门委员会，进一步完善并发挥董事会的职 能与作用。 ⑶《公司章程》中有关独立董事等条款还不完善。公司将按照有关规范性文件的要求， 对《公司章程》进行了修订，增加独立董事等相关条款。 ⑷公司尚需进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准、程序，建立科学、 合理、有效的激励约束机制。 （二）公司独立董事情况 报告期内，公司独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等相关 法律、法规的要求，认真履行对上市公司及全体股东的诚信及勤勉义务。在履行职责时，不 受上市公司主要股东、实际控制人或者其他与上市公司存在利害关系的单位和个人的影响， 努力维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受侵害。 六、股东大会简介 公司 ２０００ 年度股东大会于 ２００１ 年 ４ 月 １６ 日在公司亚欧商厦十楼会议室召开。到会股 东及股东代表 ６５ 人，代表公司股份 ５２３９．２８９６ 万股，占公司总股本的 ４４．７０％。会议审议通 过了《２０００ 年年度报告及摘要》 、《２０００ 年度董事会工作报告》 、《２０００ 年度监事会工作报告》、 《２０００ 年度总经理业务报告及 ２００１ 年度业务发展计划》、《２０００ 年度财务审计报告》、《２０００ 年利润分配及资本公积金转增股本方案》 、《关于核销住房周转金的方案》、关于修改《公司章 程》有关条款方案、《董事会议事规则》及《总经理办公会议制度》、投资设立餐饮娱乐公司 及续聘会计师事务所方案。本次股东大会由甘肃天合律师事务所孙健律师现场见证，会议形 成的决议合法有效并刊登在 ２００１ 年 ４ 月 １７ 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 12 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、主营业务范围及其经营状况 公司是以商业零售为主的大型企业集团，主要从事商品的零售和批发业务。２００１ 年，公 司在加强主营业务方面采取了各项积极的措施，但由于市场竞争激烈，外埠竞争者为能顺利 进入兰州零售市场不惜以价格为代价，致使公司毛利率大幅缩减，盈利水平下降。报告期公 司完成销售收入 ６４９６８ 万元，比上年下降 ０．０３％，实现净利润－３９６９．９ 万元，比上年下降 １８８．４７％。 ２、主要控股及参股公司的主要情况及业绩 ⑴兰州民百家电维修中心：报告期内，公司持有其 １００％的股权，其注册资本为人民币 ２００ 万元。主营范围是：主营家电维修、摩托车修理；兼营五金交电、化工产品（不含危险 品）销售、摩托车及配件。报告期内公司总资产为 ２９６０ 万元，２００１ 年度主营业务收入为 ６８６７ 万元，净利润为 ２．９ 万元。 ⑵兰州德姆化工科技发展有限公司（原名称为“兰州化大光明科技发展有限公司”，变 更后公司持有其 ８５％的股权。）：该公司注册资本为人民币 ２０００ 万元。主营范围是：化工（不 含化学危险品）、塑料、橡胶、建筑设备及制品、原料的开发、生产、销售；提供与经营范围 相关的技术信息咨询服务。报告期内，公司总资产为 ３１０９ 万元，２００１ 年度主营业务收入为 １２７ 万元，净利润为－６５ 万元。 ⑶兰州万豪投资有限公司：报告期内，公司持有其 ８７．３８％的股权，该公司注册资本为人 民币 ３０９０ 万元。主营范围是：项目投资、股权投资、项目融资、投资咨询、财务顾问、委托 投资、高科技开发。该公司成立时间短，尚未开展业务活动。报告期内，该公司委托理财 １２８０ 万元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，计提减值准备 ３２０ 万元。 ⑷兰州民百置业有限公司：报告期内，公司持有其 ８９．２９ ％的股权，该公司注册资本为 人民币 ５６０ 万元。主营范围是：室内外装修；装饰材料、建材、金属材料、化工原料及产品 13 （不含危险品）、五金交电、普通机械、百货、食品、办公设备及家具的批发零售、计算机软 件开发。该公司成立于报告期末，尚未开展业务。 ⑸兰州亚欧餐饮娱乐有限公司：该公司注册资本为人民币 １０２４０ 万元，公司实际投资为 ５５５０ 万元。其主营范围是：餐饮娱乐服务。报告期内，该子公司的另一出资人兰州长青房地 产开发公司受公司委托对本公司拥有该子公司的股权进行管理。被委托方保证公司投入的资 产在协议期内不受损失。本公司只收取固定收入。 ⑹兰州科创生化药业有限公司系本公司与西安交大科创药业有限责任公司合作的公司， 由于合作方未投入其应投入的资金和技术成果，造成该子公司无法开展经营活动，公司将注 销该子公司。公司将收回对该公司的所有投资。 ３、主要供应商、客户情况 ２００１ 年度，公司向前 ５ 名主要供应商采购金额占年度采购金额的 ６．４１％，公司的主要客 户为兰州地区的消费者及省各地州市消费者。 （二）公司投资情况 １、报告期内无募集资金使用情况。 ２、报告期内非募集资金使用情况。 ⑴报告期内，公司出资设立了兰州化大光明科技发展有限公司（现已更名为“兰州德姆 化工科技发展有限公司”），该公司注册资本为人民币 ２０００ 万元，公司持有其 ８５％的股权。 ⑵报告期内，公司出资设立了兰州万豪投资有限公司，该公司注册资本为人民币 ３０９０ 万元，公司持有其 ８７．３８％的股权。 ⑶报告期内，公司出资设立了兰州民百置业有限公司，该公司注册资本为人民币 ５６０ 万 元，公司持有其 ８９．２９％的股权。 ⑷报告期内，公司出资设立了兰州科创生化药业有限公司，该公司因合作方未投入其应 投入的资金和技术成果，致使无法开展业务，公司将注销该子公司。 （三）公司财务状况 14 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减幅度（％） 资产总额 １，０８８，０７７，７４９．８４ １，０７９，１４４，５５８．６８ ０．８２ 长期负债 ９９，８４７，６０８．７２ ７４，４７５，２６８．６２ ３４．０７ 股东权益 ３１１，３７３，２８４．４３ ３６１，９９０，２０８．３７ －１３．９８ 主营业务收入 ６４９，６８０，８６３．１０ ６４９，８７０，９４２．７９ －０．０３ 主营业务利润 ９９，８６９，８５７．１６ １０４，１８４，２９７．４９ －４．１４ 净利润 －３９，６９９，３６８．６４ ４４，８７２，３９４．９５ －１８８．４７ 说明：⑴长期负债的增加是由于公司对部分一年内到期的长期负债进行了展期所致。 ⑵股东权益的减少是由于公司实施了 ２０００ 年利润分配方案及 ２００１ 年度经营亏损所致。 ⑶净利润的减少一是受不利的市场竞争环境的影响，导致盈利水平大副下降，二是报 告期内对公司以前年度的遗留问题进行了处理致使费用水平上升，资产减值准备增加。 （四）生产经营环境、宏观政策、法规变化对公司产生的影响 １、２００１ 年是公司上市以来经营很困难的一年，随着兰州市政建设的发展，新的热点消 费区不断涌现，特别是近年来外埠商家已经成功地进驻兰州零售市场，公司商业经营受到严 重的冲击，由此造成了公司主营收入及利润出现大幅滑坡。 ２、中国加入 ＷＴＯ 后相关条款对公司未来经营活动的影响： 公司属于商业零售行业。根据我国在 ＷＴＯ 中的承诺，在入世 ２ 年内，合资的零售企业允 许外资持有多数股权并开放所有省会城市。本公司作为甘肃省会兰州的商业零售企业，加入 ＷＴＯ 后所面临的内外环境发生了很大变化，对公司而言，机遇与挑战并存。公司将紧抓这一 历史契机，加快企业变更和创新的步伐，把握地缘优势，改进服务，扩大市场。不断吸取先 进的经营理念，促进经营模式和管理水平的提高。 （五）新年度的经营计划 公司 ２００２ 年度的主要经营目标是扭亏盈利。为了确保目标的实现，公司定了以下措施： １、为了适应目前日益激烈的市场竞争需要，按照《上市公司治理准则》的要求，进一 15 步完善法人治理结构，保障公司规范、有效运作，确保全体股东的合法权益，提高公司治理 水平。 ２、加快机制创新，更新观念，完善高级管理人员的激励约束机制。强化科学管理的力 度，提高管理效率。通过完善公司内部各项规章制度保证公司规范运作、稳定发展。 ３、转变经营理念，以全新的思维模式和市场运作手法参与市场竞争，提高经营效率， 采取多种经营手段，盘活凝滞低效资产，实现“企业、经销商、消费者三赢”。 ４、建立以“求才、用才、育才、激才、留才”为主要内容的人力资源管理模式。实现 人力资源管理为企业发展服务的最终目标。运用内外结合，上下结合等多种方式开展全员培 训，提高全员素质。同时，通过外部人员招聘工作，不断的用新鲜血液补充公司管理队伍。 ５、做好资产重组前的一切准备工作，积极协调、促进公司资产重组事项的进程。 具体而言，２００２ 年将以“改制创新、科学管理、强化内控、规范运作”为宗旨，提升公 司业绩，重塑公司形象。 （六）董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开了三次会议。 ２００１ 年 ２ 月 ２１ 日董事会会议，审议并通过了公司与同北京化工大学共同投资设立高科 技项目公司的议案；公司与兰州全志电子有限公司共同投资设立高科技项目公司的议案；公 司出资设立投资公司的议案。 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日董事会会议，审议并通过了 ２０００ 年度报告及摘要；２０００ 年度董事会工 作报告；２０００ 年度财务审计报告、２０００ 年度利润分配预案及 ２００１ 年利润分配政策；２０００ 年 度总经理业务报告及 ２００１ 年度业务发展计划；修改《公司章程》相应条款议案；关于核销住 房周转金的议案；关于核销坏帐准备的议案；关于更新改造固定资产的议案；审议通过了《董 事会议事规则》和《总经理办公会议制度》；审议通过了公司投资设立房地产开发公司的议案； 审议通过了投资设立亚欧餐饮娱乐公司的议案；审议通过了提取公司奖励基金的议案；审议 16 通过了改革公司现行经营管理体制的议案；审议通过了继聘五联联合会计师事务所有限公司 议案及召开年度股东大会事宜。 ２００１ 年 ８ 月 １３ 日董事会会议，审议并通过了 ２００１ 年度中期报告及摘要；关于计提固定 资产减值准备的议案。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 公司与兰州全志电子有限公司合作事项因未能达成最后共识，公司与其取消了合作意向。 其余股东大会授权董事会执行的非募集资金事项均已按计划实施（详见公司报告期内非募集 资金投资情况）。公司 ２０００ 年度利润分配及公积金转赠方案业已按时顺利实施。 （七）２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年度利润分配预案 经五联联合会计师事务所有限公司审核，公司 ２００１ 年度实现净利润－３９，６９９，３６８．６４ 元， ２００１ 年末未分配利润－３９，１６１，５６７．０２ 元。由于亏损，公司 ２００１ 年度不进行利润分配及资本 公积金转赠股本。该议案尚需公司 ２００１ 年度股东大会审议通过。按照《公司章程》的规定， ２００２ 年度公司实现的利润首先用于弥补 ２００１ 年度的亏损，若弥补亏损后仍有利润，提取法 定盈余公积金后公益金后，暂不分配，也不实行资本公积金转赠股本。公司董事会保留因公 司经营情况发生变化而对该预案进行调整的权利。 八、监事会报告 ２００１ 年度，公司监事会召开了两次会议，并列席了各次董事会和股东大会： 公司监事会会议于 ２００１ 年 ３ 月 ８ 日召开，五名监事全部出席会议。会议审议通过了公司 ２０００ 年度监事会工作报告、公司 ２０００ 年度报告及报告摘要。 公司监事会会议于 ２００１ 年 ８ 月 １３ 日召开，会议应到监事 ５ 人，实到 ４ 人。会议审议通 过了公司 ２０００ 年度中期报告及摘要。 公司监事会根据《公司法》和《证券法》等法律、法规的规定和《公司章程》所赋予的 各项职权，认真履行监事会职责。现就公司本年度下列事项发表独立意见： １．公司董事会能够贯彻执行股东大会的各项决议。公司董事和高级管理人员在实行公司 17 职务时能够忠实履行职责，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２．监事会对本公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为本公司 ２００１ 年 的财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，五联联合会计师事务所有限公司出具 的审计意见和对有关事项作出的评价是客观、公正的。 ３．报告期内，公司未发生募集资金情况。 ４．报告期内，公司无收购资产事项，也未发现内幕交易和损害股东权益的情况。 ５．报告期内，公司未发生重大关联交易事项。本公司与关联企业之间的业务往来按一般 市场经营规则进行，与其他企业业务往来同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联 交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 九、重要事项 １． 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。公司与台商欧戈国际开发有限 公司就双方合资创办兰州民百针织有限公司诉讼一案，报告期内，公司仍未收到最高人民法 院再审的通知。公司估计再审的可能性不大，决定终止诉讼申请。 ２． 报告期内，公司无收购、出售资产和吸收合并事项。 ３． 报告期内，公司未发生重大关联交易事项。２０００ 年度资产置换工作已于当年完成， 资产置换标的过户手续于本年度全部办理完毕，公司就此事项于 ２００１ 年 ４ 月 ２１ 日在《中国 证券报》及《上海证券报》上进行了披露。 ４． 报告期内，公司向兰州亚欧餐饮娱乐有限公司提供贷款担保 ４００ 万元。 ５． 报告期内，公司下属子公司兰州万毫投资有限公司和兰州科创生化药业有限公司委托 北京美洲升辉国际投资咨询有限公司进行投资理财 ２８２０ 万元。该委托理财事项于 ２００２ 年 ４ 月 ３ 日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上进行了披露。 ６． 报告期内，公司除与兰州全志电子有限公司合作因未能达成最后共识而放弃合作外， 其余承诺事项均已按计划有步骤的进行。 ７． 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。 18 ８． 报告期内，公司控股股东未发生变更。 ９． 公司在 ２０００ 年度进行的资产置换过程中，因未能按照中国证监会发布的《关于规范 上市公司重大购买或出售资产行为的通知》的有关规定及时履行报备程序，受到中国证监会 的通报批评。对于此次批评，公司董事会于 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日在《上海证券报》上进行了致 歉公告，诚恳的接受批评，并在以后工作中予以改正。 １０． 报告期内，公司续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司提供财务审计及其他相 关咨询服务，聘期为一年。公司 ２００１ 年度支付给五联联合会计师事务所有限公司的年度审计 费为人民币 ２２ 万元。 １１． 报告期内，公司披露了控股股东兰州民百佛慈集团有限公司（以下简称“民佛集团”） 拟转让其持有本公司 ７９１０．８０ 万股国家股的事项。目前，民佛集团已就该转让事项的实施进 行前期的准备工作。 １２． 报告期内，公司没有更改名称及股票简称。 十、财务报告 １、审计意见： 五联审字［２００２］第 １０３９ 号 19 审 计 报 告 兰州民百（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及 2001 年度的现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度经营成果及 2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘志文 中国 · 兰州 中国注册会计师：赵 燕 民主东路 ２４９ 号甘肃移动通信大厦五楼 二ΟΟ二年四月十七日 2、会计报表（见附表） ３、会计报表附注 附注 １ 公司简介 兰州民百（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）是一九九二年四月十四日经兰州 市人民政府以兰政发［１９９２］第 ６０ 号文批准，在原兰州民主百西路百货大楼整体改制的基础 上，由原兰州民主西路百货大楼、兰州第三产业集团公司和南京呈元建筑装饰有限公司等三 家发起人发起，以定向募集方式设立而成的。一九九二年八月九日经甘肃省工商行政管理局 核准登记注册并取得企业法人营业执照，注册号为 ２２４３３６８８－１。一九九六年八月二日经批准， 20 公司股票在上海证券交易所上市交易，股票简称“兰州民百”，股票交易代码：６００７３８。公 司主营百货商品的批发和零售业务。 本公司设总经理办公室、人力资源部、财务管理中心、业务管理中心、证券部、储运保 安部、基建预算部等职能管理部门和亚欧商厦、民主西路百货大楼、兰州百货大楼等经营单 位，年销售 ６ 亿元左右。本公司主要客户为兰州市市民、部分商家；甘肃省各地州市消费者、 商家。 附注 ２ 本公司会计报表编制基准和方法 ２．１ 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２．２ 报告期内，纳入合并范围的公司情况如下： 注册资本 实际投资额 母公司 公司名称 经济性质 （万元） （万元） 股权比例 注册地 合并期间 兰州德姆化工科技发展有限公司 有限责任 ２０００ ２０００ ８５％ 兰州开发区 ２００１ 年 兰州万豪投资有限公司 有限责任 ３０９０ ３０９０ ８７．３８％ 兰州城关区 ２００１ 年 兰州民百家电维修中心 有限责任 ２００ ２００ １００％ 兰州城关区 ２０００－２００１ 年 兰州民百置业有限公司 有限责任 ５６０ ５６０ ８９．２８６％ 兰州城关区 ２００１ 年 ２．５ 报告期内，纳入合并范围的子公司增减变动情况如下： 纳入合并范围子公司名称 ２０００ 年 ２００１ 年 备注 兰州德姆化工科技发展有限公司 合并 兰州万豪投资有限公司 合并 ※ 兰州民百家电维修中心 合并 合并 ※※ 兰州民百置业有限公司 合并 ※※※ 21 注：兰州德姆化工科技发展有限公司、兰州万豪投资有限公司、兰州民百置业有限公司 系本公司投资新设立的子公司； ※：兰州万豪投资有限公司是由本公司与本公司的新设子公司兰州德姆化工科技发展有 限公司，于 2001 年共同投资组建的有限公司；本公司对其直接控股 87.38%，间接控股 12.62%。 ※※：根据财政部财会二字（96）2 号文件规定，民百家电维修中心 2000 年度的资产、 利润未达到规定的标准，所以未列入合并范围；2001 年度的资产、利润达到规定的标准，列 入合并范围，并对 2000 年度会计报表追溯调整合并范围，编制合并会计报表。 ※※※：兰州民百置业有限公司是由本公司与本公司的新设子公司兰州德姆化工科技发 展有限公司，于 2001 年共同投资组建的有限公司；本公司对其直接控股 89.286%，间接控股 11.714%。 附注 ３ 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ３．１ 会计制度 本公司设立之后，执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》及《股份有限公 司会计制度》；从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准 则》和《企业会计制度》。本会计报表已按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的要求 编制，《企业会计制度》与《股份有限公司会计制度》之间的差异对本会计报表的影响已按 照《企业会计制度》的规定进行了调整。 ３．２ 会计年度 采用公历年度，即每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３．３ 记账本位币 22 本公司以人民币为记账本位币。 ３．４ 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 ３．５ 外币业务的核算及外币会计报表的折算 ３．５．１ 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合 为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到 预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益；其他外币业务产生的折算差异直接计入当 期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 ３．５．２ 外币会计报表的折算汇率 本公司对境外子公司以本公司记帐本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法 先将其折算为以本公司记帐本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编 制合并会计报表的基础： （１）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本 位币； （２）所有权益类项目除“未分配利润”项目以外，均按照发生时的市场汇率折算为母公 司记帐本位币； （３）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； 23 （４）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报 表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （５）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目应当按照合并会计报表 会计期间的平均汇率折算为母公司记帐本位币。 ３．６ 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 ３．７ 合并会计报表编制方法 ３．７．１ 合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部 财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字［１９９６］２ 号文《关于合并 会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。 ３．７．２ 合并会计报表的编制方法：以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为 基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公 司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异，在合并前需按照本公司 的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经调整后的个别会计报表 为基础按照上述方法编制合并会计报表。 ３．７．３ 少数股东权益和本期损益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公 司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属 各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 ３．８ 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 24 ３．８．１ 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： （１）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作 为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未 领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本； （２）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投 资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （３）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； （４）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投 资成本； （５）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认 投资成本。 ３．８．２ 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的帐面价值； 转让短期投资所获取的款项净额与短期投资帐面价值的差额计入投资损益。 ３．８．３ 短期投资跌价准备的核算方法 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期 末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资总成本高于总市 价，则按其差额计提短期投资跌价准备，计入当期投资损益。 ３．９ 坏账准备核算方法 25 ３．９．１ 坏账的确认标准 ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ② 债务人逾期未履行其偿债义务，且有明显特征表明无法收回的款项。 ３．９．２ 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为 坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 ３．９．３ 坏账准备的计提标准、计提方法和计提比例 ① 损失的核算方法：坏帐损失采用备抵法，按帐龄分析法计提坏帐准备。 ② 本公司按账龄计提坏帐准备的比例如下： 帐 龄 计提比例 一年以内（含一年） 一年至二年（含二年） １％ 二年至三年（含三年） ５％ 三年至四年（含四年） １５％ 四年至五年（含五年） ３０％ 五年以上 ５０％ 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵 债、现金流量严重不足等，依照权限经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 ３．１０ 存货及存货跌价准备的核算方法 26 ３．１０．１ 存货的分类：存货主要包括库存商品、商品采购、商品进销差价、低值易耗品 等。 ３．１０．２ 存货的取得和发出计价 库存商品采用零售价法核算，商品售价与进价的差额，在“商品进销差价”科目核算， 月终按差价率计算分摊当月已售商品的进销差价。低值易耗品采用“五五摊销法”核算。 ３．１０．３ 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。年度终了，公司对存 货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂 变质、已过期且无转让价值和其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转 入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 ３．１０．４ 存货可变现净值的确认方法 本公司期末存货可变现净值是以在正常生产经营过程中，考虑持有存货的其他因素（合 同价格等）估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定。 ３．１１ 长期投资及长期投资减值准备核算方法 ３．１１．１ 长期股权投资的核算方法 （１）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： ① 以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续 费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的， 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 27 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初 始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确 认初始投资成本。 ④ 通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 （２）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽投资在 ２０％以上，但不能对被 投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算，在被投资单位宣告发放 现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以上，或 虽投资不足 ２０％，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用权益法核 算，按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权比例计算的本公司应享有的净利润或 应承担的净亏损作为当期投资损益；投资占被投资单位有表决权资本总额 ５０％以上或虽然不 足 ５０％但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，应该以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损 益为基础。 （３）股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额 之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权 投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 １０ 年的期限内平 均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于 １０ 年的期限内平均摊销。 ３．１１．２ 长期债权投资的计价及收益确认方法 （１）长期债权投资的计价 28 长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时应按取得时的实际成本作为初始投资成本。 初始投资成本按以下方法确定： ① 以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用） 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等 相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 ② 以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认 初始投资成本； ③ 以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确 认初始投资成本。 （２）长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与 债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相 关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 （３）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折 价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 （４）本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前， 应按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时，应 按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。 ３．１１．３ 长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 ３．１１．４ 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期股权投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： 29 ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需 求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能 力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④ 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回 金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 ３．１２ 委托贷款的核算方法 ３．１２．１ 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收 回的，应该停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 ３．１２．２ 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量， 可收回金额低于委托贷款本金的差额，应当计提减值准备。 ３．１２．３ 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并 入短期投资或长期债权投资项目。 ３．１３ 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 ３．１３．１ 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备等作为固定 资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 ２０００ 元以上，且使用年限在两年以上的， 也作为固定资产。 30 ３．１３．２ 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和 其它设备等五类。 ３．１３．３ 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成 本 按 以 下 方 法 确 定 ： （１）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产 达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、 装卸费、安装费和专业人员服务费等。 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比例对 总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值。 （２）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出， 作为入账价值。 （３）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 （４）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则——租赁》的规定确定。 （５）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务重组》的规定 确定。 （６）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－非货币性交易》 的规定确定。 （７）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该 项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值， 作为入账价值。 31 （８）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账 价值； ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： ——同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的 金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值； ——同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金 流量现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项 资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （９）应当计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定处理。 ３．１３．４ 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如 下： 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 １５－４５ ５％ ６．３３－２．１１％ 机器设备 ５－１５ ５％ １９－６．３３％ 运输设备 ８ ５％ １１．８８％ 其他设备 ５－２０ ５％ １９－４．７５％ 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的 固定资产，从下月起停止计提折旧。 ３．１３．５ 固定资产减值准备的计提方法 32 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将按可收回金额低于账面价值的差 计提固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固 定资产减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿 命 重 新 计 算 确 定 折 旧 率 和 折 旧 额 ；如 果 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 价 值 又 得 以 恢 复 ， 应当按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率 和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折 旧不作调整。 ３．１４ 在建工程及在建工程减值准备核算方法 ３．１４．１ 在建工程按实际发生成本核算。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚 未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成 本等，按估计的价值转入固定资产，并按本制度关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资 产折旧。待完工并办理竣工决算手续后再作调整。对工期较长，金额较大，且分期分批完工 的项目，在办理分项竣工手续后，暂估计入固定资产，待工程全部完工后，再按竣工决算价 调整固定资产原价。 33 ３．１４．２ 为在建工程项目而发生的专门借款费用，当同时满足（１）资产支出已经发生、 （２）借款费用已经发生、（３）为使资产达到预定使用状态所必需的购建活动已经开始时， 予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费 用计入当期损益。 ３．１４．３ 在建工程减值准备的计提标准、方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落 后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 ３ 年内不会重新 开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 ３．１５ 无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 ３．１５．１ 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有 效年限内采用直线法平均摊销。 ３．１５．２ 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于 无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由 于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已 经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将按可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准备。 34 ３．１６ 其他长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益；其他 长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 ３．１７ 借款费用的核算方法 ３．１７．１ 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续 费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 ３．１７．２ 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，当同时满足（１）资产支出已经发 生、（２）借款费用已经发生、（３）为使资产达到预定使用状态所必需的购建活动已经开始 时，予以资本化，计入在建工程成本；当工程已达到预定可使用状态后，计入财务费用。因 安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定 资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月（含 ３ 个月），应当暂停借款费 用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产 达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 ３．１８ 预计负债的核算方法 ３．１８．１ 本公司不应确认或有负债和或有资产。 ３．１８．２ 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负 债表中作为预计负债项目单独反映： （１）该义务是企业承担的现时义务； （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 35 （３）该义务的金额能够可靠地计量。 ３．１８．３ 预计负债金额的确认 （１）预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （２）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均 数确定； （３）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （４）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补 偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不应当超 过所确认负债的账面价值。 ３．１９ 应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期 摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金 额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预 定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原 则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 ３．２０ 收入确认的方法 ３．２０．１ 主营业务收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转 移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的收入 36 已经收到或取得了收款的有效凭证，并且与销售该产品、商品有关的成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 ３．２０．２ 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认 收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在资产负债表日按劳务完成程度和劳务结 果的可预计性确认相关的劳务收入，本公司提供的代购代销、供电、治安、水暖，维修劳务 的结果均能可靠的预计；劳务收入的金额按企业与接受劳务方签订的合同或协议确定。 ３．２０．３ 利息收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可 靠地计量时确认利息收入，利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 ３．２１ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 ３．２２ 报告期内本公司选用的会计政策、会计估计的变更内容、理由及影响数 根据财政部财会（２０００）２５ 号文《关于印发＜企业会计制度＞的通知》的有关规定和本公 司董事会决议，本公司 ２００１ 年度改变如下会计政策： （１） 期末固定资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； （２） 期末无形资产原按成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计量； （３） 期末在建工程原按实际发生数计价，现改为按帐面价值与可收回金额孰低计量； （４） 筹建期内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损 益； （５） 非货币交易的计价以换出资产的帐面价值加计与置换相关的税费，作为换入资产 的入帐价值； （６） 债务重组如产生差异：损失计入当期损益；收益计入资本公积； 37 （７） 短期投资和长期投资原按实际成本计价，现改为按照取得投资时的初始投资成本 计价；委托贷款的期末计价按照贷款本金与可收回金额孰低计量； 根 据 财政部财会 ［２００１］１７ 号文《关于印发贯彻实施＜企业会计制度＞有关政策衔接问题 的规定的通知》和《 实 施 〈 企 业 会 计 制 度 〉 及 其 相 关 准 则 问 题 解 答 》 的 有关规定，本 公司对上述第 １—６ 项会计政策的变更进行了追溯调整。上述会计政策变更产生的累计影响数 为 ４，１３４，８６９．６５ 元，其中：因计提固定资产减值准备产生的累计影响数为 ３，３３３，６８０．２４ 元， 因计提在建工程减值准备产生的累计影响数为 ８０１，１８９．４１ 元。由于追溯调整，导致本公司 ２００１ 年 １ 月 １ 日的期初留存收益减少了 ４，１３４，８６９．６５ 元，其中：调减盈余公积 ６２０，２３０．４４ 元，调减 ２０００ 年年初未分配利润 ６８１，０１１ 元，调减 ２０００ 年度净利润 ２，８３３，６２８．２１ 元。变更 会计政策涉及的相关项目的年初数或上年实际数已经按照追溯调整后的金额填列。 ３．２３ 关联交易会计政策的变更 根据财政部 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日发布的《关于印发＜关联方之间出售资产等有关会计处理 问题暂行规定＞的通知》，本公司决定从 ２００１ 年 １２ 月 ２１ 日起，对本公司与各关联单位之间 发生的出售资产、转移债权、承担债务、承担费用、委托及受托经营以及资金占用等关联交 易，按照《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中确定的方法进行会计处理。 本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理。 ３．２４ 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 38 ３．２４．１ ２００１ 年，本公司在清查固定资产及投资时发现：本公司对兰州亚欧餐饮娱乐有 限公司的一项投资，尚在固定资产及往来中核算。由于被投资的固定资产—房产其产权正在 办理之中，被投资方虽已对投入的固定资产进行了帐务处理，但因该房产尚未办理产权过户 手续，被投资方也未对该投入的房产计提折旧。该项折旧一直由本公司计提。对上述重大会 计差错，本公司在报告期进行了更正，调减了本年度资产负债表年初数的固定资产原值 ４５，５００，０００．００ 元，累计折旧 ４，８１３，４００．００ 元，调增了其他应付款 １０，０００，０００．００ 元，调增 了长期股权投资 ５０，６８６，６００．００ 元。 ３．２４．２ ２００１ 年本公司发现：２０００ 年漏计部分水电费 ４，３４５，９２９．５４ 元；２００１ 年补交部 分职工以前年度的养老金 ５０３，７３９．６７ 元；清退以前年度收购兰州百货大楼股份有限公司的 个人股股息 ４０８，００４．２０ 元，未计入费用，尚在其他应收款中挂帐。 ２００１ 年甘肃省地方税务局，对本公司交纳房产税的税基，重新进行了核定。由此要求本 公 司 按 新 税 基 计 算 交 纳 １９９８—２０００ 年 度 的 房 产 税 ， 其 中 补 交 １９９８ 、 １９９９ 年 房 产 税 １，２２８，９５１．６０ 元，补交 ２０００ 年房产税 ２３８，６１５．８２ 元。 ２００１ 年本公司对子公司：兰州民百家电维修中心的投资进行了清理，按照其 １９９９ 年、 ２０００ 年实际经营情况调整了本公司对其的长期股权投资 ３８，１９０．７３ 元，投资收益 ４１，２９０．７５ 元，２０００ 年期初未分配利润 ３，１００．０２ 元。 ３．２４．３ 对于上述 ３．２２ 会计政策变更；３．２４．１、３．２４．２ 重大会计差错更正本公司已调整 了本年度资产负债表年初数、损益表上年数相关项目。调整情况如下： ２０００ 年初未分配利润 ２０００ 年度净利润 盈余公积 项 目 调增（＋）、调减（－） 调增（＋）、调减（－） 调增（＋）、调减（－） 会计政策变更调整 －６８１，０１１．００ －２，８３３，６２８．２１ －６２０，２３０．４４ 重大会计差错更正调整 －１，４６８，７３２．３６ －３，９８８，５３４．２７ －８５７，４６８．２２ 子公司会计差错更正相 －３，１００．０２ ４１，２９０．７５ ５，７２８．６１ 应调整数 合 计 －２，１５２，８４３．３８ －６，７８０，８７１．７３ １，４７１，９７０．０５ 39 ３．２５ 合并会计报表编制方法 ３．２５．１ 合并会计报表合并范围的确定原则：本公司合并会计报表的合并范围根据财政部 财会字［１９９５］１１ 号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字［１９９６］２ 号文《关于合并 会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。 ３．２５．２ 合并会计报表的编制方法：以本公司及其纳入合并范围的子公司个别会计报表为 基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公 司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵消。 如果子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在重大差异，在合并前需按照本公司 的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行调整，然后以经调整后的个别会计报表 为基础按照上述方法编制合并会计报表。 ３．２５．３ 少数股东权益和本期损益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公 司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属 各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 附注 ４ 税项 ４．１ 增值税：根据国家税务法规规定，按照销项税额减去进项税额后计缴，税率为 １７％； ４．２ 营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的 ５％计算缴纳； ４．３ 城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按应交增值税税额和应交营业税税额的 ７％计算缴纳； ４．４ 教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按应交增值税税额和应交营 业税税额的 ３％计算缴纳； 40 ４．５ 所得税：到 ２０００ 年止，本公司所得税实行先征后返的优惠政策到期，本年度所得税 按应纳税额的 ３３％计缴。 附注 ５ 利润分配 根据本公司《章程》，本公司按下列顺序进行利润分配： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取法定盈余公积 １０％； （３）提取公益金 ５％； （４）根据股东大会决议提取任意盈余公积金及分配股利。 附注 ６ 控股子公司及合营企业 ６．１ 控股子公司及合营企业概况 实际投资 注册资本 是否 法定 企 业 名 称 经济性质 额 注册地址 经营范围 （万元） 合并 代表人 （万元） 化工（不含化学危险品）、塑料、橡胶、 建筑设备及制品、原料的开发、生产、 兰州德姆化工科技 兰州高新技 有限责任公司 ２，０００ １，７００ 合并 孙志民 销售；本公司开发并经鉴定的合格产 发展有限公司 术开发区 品，提供与经营范围相关的技术信息 咨询服务。 项目投资、股权投资、项目融资、投 兰州万豪投资有限 有限公司 ３，０９０ ２，７００ 合并 兰州城关区 甘培万 资咨询、财务顾问、委托投资、代客 公司 理财、高科技开发。 主营家电维修、摩托车修理；兼营五 兰州民百家电维修 有限公司 ２００ ２００ 合并 兰州城关区 范余祯 金交电、化工产品（不含危险品）销 中心 售、摩托车及配件。 41 房地产开发、商品房销售、物业管理、 室内外装饰；装饰材料、建材、金属 材料、化工原料及产品（不含危险 兰州民百置业有限 品）、五金交电、普通机械、百货、 有限责任 ５６０ ５００ 合并 兰州城关区 苏亚光 公司 劳保用品、副食品、其他食品、电子 产品、矿产品、办公设备、家具、白 银饰品、工艺美术品批发零售、计算 机软件开发。 精细化工产品原料的研制开发、生 兰州科创生化药业 产、销售，技术推广应用及信息咨询 有限责任 ３，０００ １，９５０ 不合并 兰州安宁区 甘培万 有限公司 服务；化工设备、机电产品（不含小 轿车）的销售；化工工程的设计安装。 兰州亚欧餐饮娱乐 兰州西关十 有限责任 １０，２４０ ５，５５０ 不合并 范余祯 饮食娱乐服务※ 有限公司 字亚欧商厦 兰州市城关 主营旅游服务、场地出租；兼营旅游 兰州康大旅行社 全资子公司 ５０ ５３．７９ 不合并 钟海泉 区 商品、副食品、其他食品 ６．２ 未纳入合并会计报表范围的控股子公司未予合并的原因： ６．２．１ ２０００ 年 １２ 月 ３０ 日本公司与兰州长青房地产开发公司签定股权委托管理协议，将 本公司拥有的兰州亚欧餐饮娱乐有限公司股权委托兰州长青房地产开发公司经营管理。根据 协议：本公司不介入兰州亚欧餐饮娱乐有限公司的经营，只收取固定的收入；被委托方保证 本公司投入的资产在协议期内不受损失。由于上述原因本公司未将其纳入合并范围。 ６．２．２ 兰州科创生化药业有限公司是由本公司与西安交大科创药业有限责任公司及自然 人陆咏，于 2001 年共同投资组建的有限责任公司。本公司对其直接控股 65%。由于兰州科创 药业有限公司股东西安交大科创药业有限责任公司及自然人陆咏承诺的技术投资— 司他夫定 等药品的开发研制成果，未经国家有关法定管理机构批准，无法产业化，造成该子公司不能 持续经营。经兰州科创药业有限公司 2002 年 3 月 8 日股东大会决议解散。截止 2002 年 4 月 17 日，兰州科创药业有限公司已清算完毕，并取得兰州市工商行政管理局安宁分局兰工商安 42 企销字（2002）第 008 号企业注销登记核准通知书。鉴于上述原因本公司对该子公司未纳入 合并范围。 ６．２．３ 由于旅游市场激烈竞争，兰州康大旅行社的业务最近以来基本处于停顿状态，为 了避免造成更大的经济损失，该公司已申请注销。截止 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日，该公司已办理完 毕地方税务局的税务登记注销手续，其他注销手续正在办理之中。介于上述原因本公司对该 子公司未纳入合并范围。 附注 ７ 会计报表主要项目注释 ７．１ 货币资金 本公司货币资金 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ５３，４１５，２４３．９５ 元。 项目 币种 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 现金 人民币 ６２，６７０．６９ ６２，３１３．３５ 银行存款 人民币 ４７，７６４，０９４．３０ ７９，７２９，３４３．５５ 其他货币资金 人民币 ５，５８８，４７８．９６ ３４，６１９．４３９．５６ 合 计 ５３，４１５，２４３．９５ １１４，４１１，０９６．４６ 注：本公司期末货币资金不存在冻结、抵押等变现限制情况，无存放在境外的货币资金。 ７．２ 短期投资 本公司短期投资 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日净值为 ９，５８９，５５１．６９ 元。 ７．２．１ 分项列示 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 余额 跌价准备 余额 跌价准备 股权投资 43 其中：股票投资 债券投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他短期投资 １２，７９６，５９６．６９ ３，２０７，０４５．００ 其中：委托理财 １２，７９６，５９６．６９ ３，２０７，０４５．００ 合 计 １２，７９６，５９６．６９ ３，２０７，０４５．００ ０．００ ０．００ ７．２．２ 其他短期投资 投资类型 受托方 受托金额 资金投入时间 所得收益 备注 北京美洲升辉国际投资 委托理财 12,800,905.00 2001.08.08 0.00 咨询有限公司 ７．２．３ 本公司期末短期投资中将于 １ 年内到期的委托理财的明细情况如下： 受托方名称 期 限 本 金 减值准备 北京美洲升辉国际投资 ２００１．０８．０８—２００２．０８．０８ １２，７９６，５９６．６９ ３，２０７，０４５．００ 咨询有限公司 注：上述委托理财是由本公司的子公司兰州万豪投资发展有限公司委托投资的，根据双 方的委托协议，如果投资亏损在本金的 ２５％以下，将由兰州万豪投资有限公司承担。兰州万 豪投资有限公司依据谨慎性原则对上述投资按 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的市值计提了跌价准备。 ７．３ 应收票据 本公司应收票据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ４５５，０００．００ 元。 种类 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 ４５５，０００．００ ０．００ 商业承兑汇票 合 计 ４５５，０００．００ ０．００ ７．３．１ 本公司应收票据不存在质押情况； ７．３．２ 本公司期末应收票据中无应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 44 及其他关联单位的款项。 ７．４ 应收账款 本公司应收账款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日净额为 ６，２２５，９３８．３６ 元。 ７．４．１ 账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 所占 所占 账 龄 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例 比例 一年以内 ５，０８８，０８８．０２ ６９．６５％ ５，３２３，５３８．２９ ６５．２１％ 一至二年 ４２．００ ０．４２ ２１５，４３９．００ ２．１８％ ２，１５４．３９ 二至三年 ４４３，９４０．６１ ６．０８％ ２２，１９７．０３ ３，０８０，６５４．４８ ３１．２０％ １５４，０３２．７３ 三至四年 ７，３４５．３９ ０．１０％ １６８．２１ １２０，９６６．７９ １．２３％ １８，１４５．０１ 四至五年 １，７６５，８８２．０１ ２４．１７％ １，０５３，８８２．０１ １１，８２５．６４ ０．１２％ ３，５４７．６９ 五年以上 ３，１１２．００ ６，２２４．００ ０．０６％ ３，１１２．００ 合 计 ７，３０５，２９８．０３ １００％ １，０７９，３５９．６７ ８，７５８，６４８．２０ １００％ １８０，９９１．８２ ７．４．２ 欠款金额较大的单位如下： 序号 欠款金额 欠款时间 欠款性质 1 1,765,882.01 4-5 年 货款 2 467,642.30 1 年以内 货款 3 465,268.00 1 年以内 货款 4 461,012.00 1 年以内 货款 5 442,340.00 1 年以内 货款 合计 3,602,144.31 ７．４．３ 本公司本年度实际核销的应收帐款明细如下： 欠款单位名称 金额 帐龄 核销原因 根据最高人民法院民事判决书 兰州民百针织有限公司 １，６０４，４５７．７３ ４—５ 年 的判决［（１９９６）经终字第 ３５６＃ 文］，收回的可能性不大 ７．４．４ 本公司对兰州民百针织有限公司的应收款项核销后余额为 １，７６５，８８２．０１ 元，扣除 45 该 公 司 清 算 后 将 由 本 公 司 享 有 的 房 屋 、 羊 毛 衫 等 评 估 价 值 ７１２，０００．００ 元 后 ， 对 余 额 １，０５３，８８２．０１ 元全部计提坏帐准备； ７．４．５ 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款 ７．４．６ 应收帐款前五名金额及占总额的比例 应收帐款前五名金额合计 占应收帐款总额的比例 ３，６０２，１４４．３１ ４９．３１％ ７．５ 其他应收款 本公司其他应收款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日净额为 ３２，１９７，７２１．６９ 元。 ７．５．１ 账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 所占 所占 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （％） （％） 一年以内 １８，７０５，０１８．１０ ５６．９２ ２１，３２２，４１６．５８ ８２．２７ 一至二年 ３，３７９，７３８．８４ １０．２９ ３３，４３４．６２ ４４０，５５４．７６ １．７０ ４，４０５．５５ 二至三年 ９，８９０，０７８．４０ ３０．１０ ４９４，５０３．９２ １，１８４，１７３．９３ ４．５７ ５９，２０８．６９ 三至四年 ８７８，６４０．４８ ２．６７ １３１，７９６．０７ ２，９７１，８１３．０８ １１．４６ ４４５，７７１．９７ 四至五年 ５，６８６．４０ ０．０２ １，７０５．９２ 五年以上 合 计 ３２，８５９，１６２．２２ １００ ６６１，４４０．５３ ２５，９１８，９５８．３５ １００ ５０９，３８６．２１ ７．５．２ 欠款金额较大的单位如下： 序号 欠款金额 欠款时间 欠款原因 1 8,000,000.00 1 年以内 往来款 2 5,358,245.82 1 年以下 工程装修款 3 4,504,824.95 2— 3 年 工程装修款 4 3,865,525.00 1 年以内 设备款 5 3,000,000.00 1-2 年 往来款 合计 24,728,595.77 46 ７．５．３ 其他应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款； ７．５．４ 公司本年度实际核销的其他应收款项明细如下： 欠款单位名称 金额 帐龄 核销原因 根据兰州市西固区人民法院民事 西固商厦 １，３００，０００．００ ４—５ 年 判决书，西固商厦已破产清算 楼外楼酒楼 ２２５，２４７．２８ ４—５ 年 酒楼已破产 个人挂款 ３９５，３２７．６１ ５ 年以上 帐龄长，责任人已离职 合 计 １，９２０，５７４．８９ ７．５．５ 其他应收款前五名金额及占总额的比例 其他应收款前五名金额合计 占其他应收款总额的比例 ２４，７２８，５９５．７７ ７５．２６％ ７．６ 预付账款 本公司预付账款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２８，４２８，２９１．２３ 元。 ７．６．１ 账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 所占比例 金 额 所占比例 一年以内 ２０，４８９，０６６．９５ ７２．０７％ ７７，９５１，８９３．３６ ９２．６５％ 一至二年 ５，６２９，０２３．３１ １９．８０％ ３，９８９，２１２．１７ ４．７４％ 二至三年 ２，３１０，２００．９７ ８．１３％ ３２４，８２８．６８ ０．３９％ 三年以上 １，８７０，３０８．８４ ２．２２％ 合 计 ２８，４２８，２９１．２３ １００％ ８４，１３６，２４３．０５ １００％ 47 ７．６．２ 帐龄超过一年以上的大额明细如下： 欠款单位 欠款金额 帐龄 未收回原因 北京远东（安阳）化工经销集团 １，３１０，０００．００ １—２ 年 未结清货款 深圳渊博实业有限公司 １，０００，０００．００ １—２ 年 未结清货款 长沙中意冷柜厂 ５８３，０８８．００ １—２ 年 进口货物尚未进行清算 青岛海尔电子销售公司 ５００，０００．００ １—２ 年 未结清货款 ７．６．３ 预付账款中无预付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 ７．７ 应收补贴款 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应收补贴款余额为 ６，０６７，４５９．２０ 元 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 财政贴息 ５４，８５６．２０ 财政补贴 ４，３８２，０５６．６５ ８，２７９，４５６．６５ 出口退税 １，６８５，４０２．５５ 合 计 ６，０６７，４５９．２０ ８，３３４，３１２．８５ ７．８ 存货 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日存货净额为 ２５６，０５６，４７５．３１ 元。 ７．８．１ 分项列示 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 124,952,952.45 8,749,051.93 ６０，３０９，７６７．４９ ８，７１３，３１１．７５ 低值易耗品 2,642,066.89 ２，４４２，８２６．４７ 包装物 717,619.23 48 材料物资 ６，４６１，３４２．０４ 原材料 7,170,926.51 ２４６，９３０．３８ 分期收款发出商品 956,556.04 ４，３９５．８２ 商品进销差价 -55,439,269.20 －１６，８７２，８２６．４６ 受托代销商品 183,804,675.32 １２６，４５７，９５９．４７ 合 计 264,805,527.24 8,749,051.93 １７９，０５０，３９５．２１ ８，７１３，３１１．７５ ７．８．２ 存货跌价准备 项目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期计提 本期转回 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 库存商品 ８，７１３，３１１．７５ ９３７，５２６．６６ ９３７，７８６．４８ ８，７４９，０５１．９３ 低值易耗品 材料物资 原材料 产成品 合 计 ８，７１３，３１１．７５ ９３７，５２６．６６ ９３７，７８６．４８ ８，７４９，０５１．９３ 注：本公司对存货中由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因而 使成本高于可变现净值之情形，计提存货跌价损失准备。 ７．９ 待摊费用 本公司待摊费用 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 余额为 ３，０５５，１６８．１３ 元。 类 别 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年发生数 ２００１ 年摊销 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 电话簿宣传费 ６，７００．００ ６，７００．００ 汽车保险费 ９５５，５５６．５５ ２，８６７，１６４．４５ ２，８６７，５０９．１７ ９５５，２１１．８３ 空调维护费 ７０３，３１３．１２ ２９３，０４７．１３ ４１０，２６５．９９ 财产保险费 １，８３９，３１９．３３ １４９，６２９．０２ １，６８９，６９０．３１ 合 计 ９６２，２５６．５５ ５，４０９，７９６．９０ ３，３１６，８８５．３２ ３，０５５，１６８．１３ 49 ７．１０ 长期投资 本公司长期投资 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日净额为 ７３，７６６，０４４．２７ 元。 ７．１０．１ 长期投资类别 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 长期股权投资 １０４，４３１，５４２．５７ ７７，３８８，２９９．４９ 其中：子公司投资 ６９，３８１，５４２．５７ ５２，６９４，８３９．６８ 其他股权投资 ３５，０５０，０００．００ ２４，６９３，４５９．８１ 减：合并价差 ５６８，５０５．８２ 长期债权投资 ４，６６１．６０ ４，６６１．６０ 减：长期投资减值准备 ３０，１０１，６５４．０８ ２１，０５４，６４０．８９ 长期投资净值 ７３，７６６，０４４．２７ ５６，３３８，３２０．２０ ７．１０．２ 对子公司投资明细项目： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 核算方法 期限 注册资本比例 兰州科创生化药业有限公司 ６５％ １６，３７８，７７６．８９ 权益法 兰州亚欧餐饮娱乐有限公司 ４９．３２％ ５０，６８６，６００．００ 成本法 民百针织有限公司 ６０％ １，７７８，２３９．６８ 成本法 兰州康大旅行社 １００％ ５３７，９２６．００ 成本法 合 计 ６９，３８１，５４２．５７ ７．１０．２．１ 本公司已对民百针织有限公司的长期投资全额提取减值准备； ７．１０．２．２ 兰州科创生化药业有限公司是由本公司与西安交大科创药业有限责任公司及自 然人陆咏，于 2001 年共同投资组建的有限责任公司。本公司对其直接控股 65%。由于兰州科 创药业有限公司股东西安交大科创药业有限责任公司及自然人陆咏承诺的技术投资— 司他夫 50 定等药品的开发研制成果，未经国家有关法定管理机构批准，无法产业化，造成该子公司不 能持续经营。经兰州科创药业有限公司 2002 年 3 月 8 日股东大会决议解散。截止 2002 年 4 月 17 日，兰州科创药业有限公司已清算完毕，并取得兰州市工商行政管理局安宁分局兰工商 安企销字（2002）第 008 号企业注销登记核准通知书。鉴于上述原因本公司对该子公司未纳 入合并范围； ７．１０．２．３ 由于旅游市场激烈竞争，兰州康大旅行社的业务最近以来基本处于停顿状态， 为了避免造成更大的经济损失，该公司已申请注销。截止 ２００２ 年 ３ 月 １９ 日，该公司已办理 完毕地方税务局的税务登记注销手续，其他注销手续正在办理之中。鉴于上述原因本公司对 该子公司未纳入合并范围； ７．１０．２．４ 兰州康大旅行社由于已进入清算程序，本公司估计能够收回投资，故未对其计 提跌价准备，也未按权益法核算。 ７．１０．３ 权益法核算的子公司投资 初始投资 追加 被投资单位 分得的现 期末 减值 被投资单位名称 累计增减额 金额 投资额 权益增减额 金增减额 余额 准备 兰州科创生化药 19,918,910.00 0.00 -3,540,133.11 16,378,776.89 0.00 业有限公司 ７．１０．４ 其他长期股权投资明细： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 核算方法 减值准备 股权的比例 厦门华辉百货商厦有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０％ 成本法 ２８，３２３，４１４．１９ 常州金狮自行车厂 ５０，０００．００ 成本法 投资建设合作项目 ５，０００，０００．００ 成本法 51 ７．１０．５ 长期债权投资明细： 类别 到期日 面值 年利率 购入成本 期初余额 应计利息 期末余额 电力债券 ５，８２７．００ ５，８２７．００ ４，６６１．６０ ４，６６１．６０ ７．１０．７ 长期投资减值准备： 本期长期投资共计提减值准备 ３０，１０１，６５４．０８ 元，其中： （１）、由于兰州民百针织有限公司无法持续经营， 本公司对该投资 １，７７８，２３９．８９ 全额计 提了减值准备； （２）、本公司对厦门华辉百货商厦有限公司的投资计提 ２８，３２３，４１４．１９ 元的高额减值准 备，是由于该被投资公司持续经营受到重大影响。本公司已对其投资改按成本法核算。 ７．１０．８ 短期股权投资和长期股权投资之和占净资产的比例：２３．６９ ％； ７．１０．９ 本公司的上述投资及投资收益汇回不存在重大限制。 ７．１１ 固定资产及累计折旧 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日固定资产净值为 ５５７，４４８，６７９．７４ 元。 ７．１１．１ 分项列示 项 目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年增加 ２００１ 年减少 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 一、固定资产原值 １、房屋建筑物 560,084,614.66 44,136,677.56 19,193,661.61 585,027,630.61 ２、通用设备 1,460,580.00 5,465,157.00 52,094.00 6,873,643.00 ３、专用设备 22,828,929.09 3,358,287.00 328,808.00 25,858,408.09 ４、运输设备 14,871,739.22 8,572,418.08 5,382,049.45 18,062,107..85 ５、其他设备 40,528,395.16 3,783,833.80 6,937,768.77 37,374,460.19 固定资产原值合计 639,774,258.13 65,316,373.44 31,894,381.83 673,196,249.74 二、累计折旧 １、房屋建筑物 65,590,718.71 18,831,003.53 6,265,767.78 78,155,954.46 ２、通用设备 1,331,391.99 1,981,108.01 31,460.90 3,281,039.10 ３、专用设备 7,869,312.72 2,689,586.86 229,801.13 10,329,098.45 ４、运输设备 6,932,612.39 3,586,762.85 1,980,383.43 8,538,991.81 ５、其他设备 8,027,697.93 6,691,160.08 2,610,052.07 12,108,805.94 累计折旧合计 89,751,733.74 33,779,621.33 11,117,465.31 112,413,889.76 三、固定资产减值准备 3,333,680.24 3,333,680.24 四、固定资产净值 546,688,844.15 557,448,679.74 52 ７．１１．２ 本公司本期增加的固定资产中，有 ５，１１２，４６２．２３ 元系由完工的工程项目转入 ７．１１．３ 本公司固定资产中，用于抵押的固定资产原值为房屋及建筑物 ４４２，６０２，４０９．９３ 元、机器设备 ２４，５３７，９７８．５２ 元； ７．１１．４ 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日对固定资产中存在损坏、长期闲置等导致可收回金额 低于其账面价值的资产，计提固定资产减值准备 ３，３３３，６８０．２４ 元。 ７．１２ 在建工程 本公司 2001 年 12 月 31 日在建工程净额为 153,774.91 元。 工程投入 本期转入固定 其他减 名称 期初余额 本期增加 期末余额 占预算的 资产额 少额 资金来源 比例 信大祥前期工程 ８０１，１８９．４１ ８０１，１８９．４１ 其他来源 主楼工程 ２，１０４．０５ ２，１０４．０５ ０．００ １０ＫＶ 配电室工程 ４，０５１，７９９．９７ ４，０５１，７９９．９７ ０．００ 九洲仓库地坪修复工程 ７２，８６１．４０ ７２，８６１．４０ ０．００ 矩形水箱制作安装工程 ８０，９５０．６０ ８０，９５０．６０ ０．００ 九洲仓库改建工程 ２６７，１２０．３０ ２６７，１２０．３０ ０．００ 生产车间电缆架桥 ４５，２００．００ ４５，２００．００ ０．００ 办公自动化工程 ３１，３８６．００ ３１，３８６．００ ０．００ 设备安装工程 ５６１，０３９．９１ ５６１，０３９．９１ ０．００ 设备技术改造 １５３，７７４．９１ １５３，７７４．９１ 其他来源 合 计 ８０３，２９３．４６ ５，２６４，１３３．０９ ５，１１２，４６２．２３ ９５４，９６４．３２ 在建工程减值准备 ８０１，１８９．４１ 净 值 ８０３，２９３．４６ １５３，７７４．９１ ７．１２．１ 本公司在建工程资金不是来源于专项借款，本期不存在资本化金额； ７．１２．２ 在建工程减值准备： 本公司期末在建工程中信大祥前期工程已停工三年以上，在未来可预计期间内不能开工 建设，本公司对其计提了全额减值准备。 53 ７．１３ 无形资产 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日无形资产净额为 ６０，９９８，５６８．０６ 元。 取得 本期 ２００１ 年 ２００１ 年 １２ 月 剩余 项 目 原 值 期初余额 本期增加 累计摊销额 方式 减少 摊销额 ３１ 日余额 年限 民百土地 7,489,700.00 5,795,002.56 1,164,537.48 2,859,234.92 4,630,465.08 31 年 使用权 兰百土地 31,618,800.00 30,432,371.69 790,011.63 1,976,439.94 29,642,360.06 36 年 使用权 合并兰百 6,633,455.55 5,970,109.99 663,345.55 1,326,691.11 5,306,764.44 8年 商誉 资产 佛慈土地 置换 18,916,901.00 18,916,901.00 472,922.52 472,922.52 18,443,978.48 39 年 使用权 换入 非专利技 股东 9 年 11 3,000,000.00 3,000,000.00 25,000.00 25,000.00 2,975,000.00 术 投入 个月 合 计 67,658,856.55 61,114,385.24 3,000,000.00 3,115,817.18 6,660,288.49 60,998,568.06 ７．１３．１ 本期新增无形资产系北京化工大学自行研制、开发的非专利技术，本期作为投入 资产与本公司合资成立兰州德姆化工科技发展有限公司； ７．１３．２ 本公司于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日不存在土地使用权已到期、使用价值和转让价值大 幅下跌等导致其可收回金额低于其账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备； ７．１３．３ 本公司本期以土地使用权作价 ２５，５８６，０５０．５５ 元，作为抵押借入短期借款。 7.14 长期待摊费用 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日长期待摊费用的余额为 219,833.30 元。 本期 累计摊 剩余摊销 项目 原始发生额 期初余额 期末余额 本期增加 摊销额 销额 年限 开办费 162,706.29 65,082.57 65,082.57 0.00 支付商铺经营权费用 143,800.00 143,800.00 23,966.70 23,966.70 119,833.30 50 个月 装修费 120,000.00 120,000.00 20,000.00 20,000.00 100,000.00 50 个月 合 计 589,212.85 65,082.57 263,800.00 109,049.27 43,966.70 219,833.30 ７．１５ 短期借款 本公司短期借款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ２９７，０００，０００．００ 元。 54 ７．１５．１ 分列如下： 借款种类 币种 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 抵押借款 人民币 １２８，０００，０００．００ １０６，０００，０００．００ 担保借款 人民币 １６３，０００，０００．００ １５５，０００，０００．００ 信用借款 人民币 ６，０００，０００．００ 质押借款 人民币 合 计 ２９７，０００，０００．００ ２６１，０００，０００．００ 注： 短期借款中，抵押借款是由本公司与兰州工商银行东岗办事处签定最高额贷款合同， 用房屋建筑物 ４４２，６０２，４０９．９３ 元、机器设备 ２４，５３７，９７８．５２ 元、土地使用权 ２５，５８６，０５０．５５ 元 抵 押 取 得 ； 担 保 借 款 中 有 １２３，０００，０００．００ 元 由 亚 欧 餐 饮 娱 乐 有 限 公 司 提 供 担 保 ， ３０，０００，０００．００ 元由甘肃长青置业发展有限公司提供担保； ７．１５．２ 本公司截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日无逾期短期借款 。 ７．１６ 应付票据 本公司应付票据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １６，５００，０００．００ 元 种类 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 银行承兑汇票 １６，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ 商业承兑汇票 合 计 １６，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ ７．１７ 应付账款 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付帐款余额为 １１９，４１８，２３２．９７ 元。 ７．１７．１ 应付账款中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项； ７．１７．２ 本公司应付帐款中无帐龄超过三年以上大额明细项目。 55 ７．１８ 预收账款 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预收账款的余额为人民币 １５，５０７，００８．７０ 元。 ７．１８．１ 预收账款中无预收持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项； ７．１８．２ 帐龄超过 １ 年、金额较大的单位明细如下： 单位名称 金 额 欠款性质 款项未偿还的原因 因出售的房屋未办妥房屋产权 兰州贤友商贸公司 1,780,000.00 售房款 证而暂未结清款项 ７．１９ 应付工资 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付工资的余额为 ９０，１７１．８７ 元。 ７．２０ 应付股利 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付股利年末余额为 ３６６，７４４．００ 元，明细如下表： 单位名称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 湖北荆门投资公司 １１２，３３９．２０ ０．００ 西宁新宏实业公司 ７，４８８．００ 兰州兴维实业公司 ７，４８８．００ 兰州广播电视器材供应站 ３，７４４．００ 兰州城市建设开发公司 １１５，３１５．２０ 甘肃省集邮公司 １４，９７６．００ 兰州信通公司 ４６，８００．００ 兰州卫科所 １，４９７．６０ 兰州铁路局经济开发中心 １４，９７６．００ 56 建设银行甘肃省分行直属支行兰州办事处 ３７，４４０．００ 兰州石油化工机械总厂 ４，６８０．００ 合 计 ３６６，７４４．００ ０．００ ７．２１ 应交税金 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应交税金的余额为 －８７４，８５４．１３ 元，分税种如下： 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 增 值 税 １，５６１，３９５．３４ １，８３４，７８４．７０ 企业所得税 －４，４６４，３５１．６１ －２，１４９，６８２．５４ 营 业 税 －８４，８２５．９０ ４５５，７５６．３７ 城市维护建设税 ５７０，２４２．７１ ６９６，６０３．９２ 个人所得税 ３４，８３８．５０ １８，９８９．６６ 房产税 １，４１３，８３０．７２ ２，５２１，４３６．７６ 其 他 税 种 ９４，０１６．１１ １１９，７０４．７５ 合 计 －８７４，８５４．１３ ３，４９７，５９３．６２ ７．２１．１ 本公司企业所得税 ２００１ 年执行按季预交、年末汇算清缴的政策，年末负数余额 为各季度交纳的所得税。 ７．２２ 其他应交款 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应交款的余额为 １２６，１０５．１６ 元，明细如下： 项 目 计缴标准 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 教育费附加 ３％ １２６，１０５．１６ １７６，３０３．８２ 其 他 合 计 １２６，１０５．１６ １７６，３０３．８２ 57 ７．２３ 其他应付款 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款余额为 １５，４９８，４４２．１８ 元。 ７．２３．１ 其他应付款中无应付持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 ７．２３．２ 帐龄超过 ３ 年、金额较大的应付款项性质及内容： 单位名称 欠款金额 欠款性质 未支付的原因 青岛同和集团公司 １，５３５，００４．４４ 工程款 工程款项尚未结算 市财政局商粮处 １，０００，０００．００ 借款 ７．２４ 预提费用 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预提费用的余额为 ２，０６４，５８３．３６ 元，明细如下： 类 别 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 借款利息 ２，０６３，７６８．７７ １７１，４３９．４４ 电费 ８１４．５９ 合 计 ２，０６４，５８３．３６ １７１，４３９．４４ ７．２５ 代销商品款 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日代销商品款余额为 １３４，５２７，２８２．４７ 元。 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 代销零售商品 １３４，５２７，２８２．４７ １２６，４５７，９５９．４７ ７．２６ 一年到期的长期负债 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日一年内到期的长期借款余额为 ７３，４３０，０００．００ 元。 类 别 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 长期借款 ７３，４３０，０００．００ １００，０００，０００．００ 58 应付债券 长期应付款 合 计 ７３，４３０，０００．００ １００，０００，０００．００ 注：本公司长期借款中有 ３３，４３０，０００．００ 元于 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日到期；１０，０００，０００．００ 元于 ２００２ 年 ９ 月 ３０ 日到期；３０，０００，０００．００ 元于 ２００２ 年 １０ 月 ３０ 日到期。该借款全部为抵 押借款，利率均为 ６．５３％。 ７．２７ 长期借款 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日长期借款余额为 ９９，８４７，６０８．７２ 元。 ７．２７．１ 分项列示 借款种类 币种 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 信用借款 人民币 抵押借款 人民币 100,000,000.00 73,430,000.00 质押借款 人民币 利 息 -152,391.28 1,045,268.62 合 计 人民币 99,847,608.72 74,475,268.62 ７．２７．２ 本公司长期借款全部为抵押借款，抵押情况同短期抵押借款； ７．２７．３ 期末长期借款中无逾期的借款。 ７．２８ 股本 类 别 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 一、尚未流通股份 发起人股份 ５１，５７０，５６０．００ ５１，５７０，５６０．００ １０３，１４１，１２０．００ 其中：国有法人股 ３９，５５４，０００．００ ３９，５５４，０００．００ ７９，１０８，０００．００ 59 境内法人股 ５，９９０，４００．００ ５，９９０，４００．００ １１，９８０，８００．００ 募集法人股份 ６，０２６，１６０．００ ６，０２６，１６０．００ １２，０５２，３２０．００ 尚未流通股份合计 ５１，５７０，５６０．００ ５１，５７０，５６０．００ １０３，１４１，１２０．００ 二、流通股份 境内上市的人民币普通股 ６５，６２８，０００．００ ６５，６２８，０００．００ １３１，２５６，０００．００ 已流通股份合计 ６５，６２８，０００．００ ６５，６２８，０００．００ １３１，２５６，０００．００ 三、股份总数 １１７，１９８，５６０．００ １１７，１９８，５６０．００ ２３４，３９７，１２０．００ ７．２８．１ 公司本期根据 ２０００ 年利润分配方案用资本公积转增股本 ８２，０３８，９９２．００ 元，用未 分配利润分配股票股利 ３５，１５９，５６８．００ 元； ７．２８．２ 本公司本次股本变动已经五联联合会计师事务所有限公司以五联验字（２００１）第 １０１０ 号报告验证，并已办理工商变更登记手续。 ７．２９ 资本公积 项 目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价 １７７，１８１，７２２．６９ ８２，０３８，９９２．００ ９５，１４２，７３０．６９ 接受实物捐赠 １，１５９，２４１．９０ １，１２４，３３８．２０ ３４，９０３．７０ 无法支付应付款项转入 １，６４４，８７７．９４ １，６４４，８７７．９４ 债务重组 ２８１，７６０．９６ ２８１，７６０．９６ 合 计 １７８，３４０，９６４．５９ １，９２６，６３８．９０ ８３，１６３，３３０．２０ ９７，１０４，２７３．２９ 注：经本公司第三届董事会第八次决议提议，２００１ 年 ４ 月 １６ 日本公司 ２０００ 年度股东大 会决议通过，以 １１，７１９，８５６ 万股为基数，向全体股东以公积金配送红股，每 １０ 股转增 ７ 股， 每股面值 １ 元，共计转增股本数为 ８２，６３８，９９２ 股。 60 ７．３０ 盈余公积 项 目 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 １１，５０５，０１４．９９ ２０３，８７３．９２ ３３，３３７．４６ １１，６７５，５５１．４５ 法定公益金 ７，５２３，９７９．０８ １８，１５６．７７ １８４，２２９．１４ ７，３５７，９０６．７１ 任意盈余公积 合 计 １９，０２８，９９４．０７ ２２２，０３０．６９ ２１７，５６６．６０ １９，０３３，４５８．１６ ７．３１ 未分配利润 本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日未分配利润余额为－３９，１６１，５６７．０２ 元。 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 本年净利润 －３９，６９９，３６８．６４ ４４，８７２，３９４．９５ 加：年初未分配利润 ４７，４２１，６８９．７１ ９，２８６，２９２．９８ 减：提取法定盈余公积 ２，９７６．０６ ４，４９１，３３２．１４ 提取法定公益金 １，４８８．０３ ２，２４５，６６６．０８ 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １１，７１９，８５６．００ 转作股本的普通股股利 ３５，１５９，５６８．００ 期末未分配利润 －３９，１６１，５６７．０２ ４７，４２１，６８９．７１ 注：根据附注 ３．２２、３．２４．１、３．２４．２ 所述情况，本公司对 ２０００ 年未分配利润作了相应 调整，具体数据参见附注 ３．２４．３。 61 ７．３２ 主营业务收入 ７．３２．１ 按项目列示 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 批发、零售业 ６４９，６８０，８６３．１０ ６４９，８７０，９４２．７９ ７．３３ 主营业务成本 ７．３３．１ 按项目列示 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 批发、零售业 ５４６，９５７，７７９．８６ ５４２，５４０，８５０．６７ ７．３４ 主营业务税金及附加 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 城建税 ２２１，８３６．６４ １，２３５，４７７．９２ 教育费附加 ９５，０７２．８３ ５２９，４９０．５５ 营业税 １，６３２，４２１．０３ 消费税 ９０３，８９５．５８ １，３８０，８２６．１６ 合 计 ２，８５３，２２６．０８ ３，１４５，７９４．６３ ７．３５ 其他业务利润 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 其他业务收入 １５，８３４，７７９．３８ ４９，２１１，６７６．６７ 其中：托管收入 １７，００２，７００．５５ 房产联建收入 ２，９１９，５８２．００ 场地出租收入 ２７２，０００．００ 联营收入 １３，７３４，７７９．３８ ２９，０１７，３９４．１２ 技术转让收入 ２，１００，０００．００ 62 其他业务成本 ２，１５４，３１１．５０ ２，１２７，２８０．７３ 其中：相应税金 ２，０３８，８１１．５０ 房产联建收入 １６０，５７７．０１ 场地出租收入 １４，９６０．００ 联营收入 １，９５１，７４３．７２ 其他 １１５，５００．００ 其他业务利润 １３，６８０，４６７．８８ ４７，０８４，３９５．９４ ７．３６ 财务费用 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 ２９，２７４，２３６．４１ ２７，２９３，４４４．８７ 减：利息收入 １，２８７，９６１．６０ １，４３７，６３９．１２ 手续费 ７３２，５４３．７０ ６６３，１４９．７６ 汇兑损益 －５６，０５４．６５ 合 计 ２８，６６２，７６３．８６ ２６，５１８，９５５．５１ ７．３７ 投资收益 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 －４，０４６，１９８．５８ 股权投资收益 ９１７，３９４．０４ 其中：成本法 ４４，４００．００ 其中：股票投资 ８１２，４８１．９０ ３，１４９，４００．００ 其他股权投资 １０４，９１２．１４ 权益法 其中：股票投资 －７，２３９，９９８．５８ 其他股权投资 债券投资收益 ３，０００，０００．００ 63 其中：委托理财 ３，０００，０００．００ 股权投资差额摊销 ２，０９６．３０ －３，２０７，０４５．００ 短期投资减值准备 合 计 －７，２５３，２４３．５８ ３，９１９，４９０．３４ ７．３８ 补贴收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 财政补贴 ４，４００，０００．００ 财政贴息 １５９，１２８．００ 合 计 １５９，１２８．００ ４，４００，０００．００ 注：本年度财政贴息是由甘肃省财政厅以甘财商发［２００１］３ 号文、甘财企［２００１］６９ 号文、 ［２００１］８５ 号文件，对本公司出口产品给予的出口补贴，本公司报告期实际收到 １５９，１２８．００ 元。 ７．３９ 营业外收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 资产置换收益 １８，６３８，４６３．１０ 索赔收入 ５２，０２４．０９ ３００，９２８．４７ 处置固定资产收益 ６９，９００．０５ 长款收入 １，２７８，６６８．８４ 罚没收入 ５，０００．００ 其他 ８０，６５２．６８ １７４，９６０．８９ 合 计 １３７，６７６．７７ ２０，４６２，９２１．３５ ７．４０ 营业外支出 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 固定资产减值准备 ３，３３３，６８０．２４ 罚没支出 ３５８，００９．７０ １，７４０．００ 处置固定资产损失 ４５５，５３７．００ １０，７１０．００ 处理流动资产损失 １３，８８０．２９ 赔款支出 ３２，８３０．５６ 其他 ７０３，３５１．６５ ４３，７０９．４８ 合 计 １，５３０，７７８．６４ ３，４２２，６７０．２８ 64 ７．４１ 所得税 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利润总额 －３９，８４７，３５１．８０ ５３，５２２，５８１．１６ 纳税调整 １，６０９，５６４．９８ ４，１４５，３２６．９１ 应纳税所得额 －３８，２３７，７８６．８２ ５７，６６７，９０８．０７ 税负 ３３％ １５％ 所得税 １１，００７．３６ ８，６５０，１８６．２１ 注：本公司所得税为子公司民百家电维修中心应计缴的所得税。 ７．４２ 收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金为 ５２５，５８１．８１ 元。 ７．４３ 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金为 ５０，４７６，７４１．８０ 元，主要是：运费 ２，７５４，７７６．０６ 元、包装费 １，０５７，０３９．５０ 元、保险费 ９，４０２，２０８．１８ 元、广告费 ５，５７８，２８７．２０ 元。 ７．４４ 期末数较期初数增减变动幅度达 ３０％、且占本公司经审计的资产总额的 ５％或本期利 润总额 １０％的报表项目发生变化的原因解释 ７．４４．１ 存货：２００１ 年期末数较上年增长 ５０％，是由于：本公司联营比重下降，自营比重 增加，所在地区商品零售业竞争加剧，购销不畅。造成本年度存货周转率下降，导致库存增 大； ７．４４．２ 长期股权投资：２００１ 年期末数较 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日增长了 ３１％，主要原因是： 本公司于 ２００１ 年 ４ 月投资 １９５０ 万元投资设立兰州科创生化药业有限公司，由于附注 ６．２．２ 所述原因，未将其纳入合并范围所致； ７．４４．３ 应付帐款：２００１ 年期末数较 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日增加 ３４％，主要是因为：由于本 65 年度推行品牌商品铺底、滚动结算，相应加大了大宗商品的赊购所致； ７．４４．４ 长期借款：２００１ 年期末借款余额较 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日增加 ３４％，主要原因为： 本公司为了调整负债结构、提高短期偿债能力、降低财务风险，经与相关银行协商，提高了 长期债务的数额； ７．４４．５ 股本：２００１ 年 １２ 月 ３１ 日较 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 １００％，主要原因为：本年度实施 了本公司 ２０００ 年度的利润分配方案：每十股送 ３ 股，转增 ７ 股。致使期末股本增长了一倍； ７．４４．６ 资本公积：２００１ 年 １２ 月 ３１ 日较 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日降低 ４６％，主要原因同附注 ７．４４．５，以资本公积转增资本所致； ７．４４．７ 其他业务利润：２００１ 年度较 ２０００ 年度减少 ７１％，主要是因为：本年度该项目收 入来源减少。未继续取得上年的托管收入、房产联建收入；由于零售业不景气，联营比重降 低，联营收入降幅也较大； ７．４４．８ 营业费用：２００１ 年度较 ２０００ 年度增长 ３４％，其主要原因是：由于在报告期内， 本公司所在地的商业零售业市场竞争日益加剧，本公司为了保持和扩大市场份额，实施了很 多措施，致使公司运营成本上升较大； ７．４４．９ 投资收益：２００１ 年度较 ２０００ 年度减少 ２８３％，主要是因为：（１）子公司的委托理 财亏损较多，根据委托理财合同，被委托方不承担 ２５％以内的亏损，致使委托方提取投资跌 价准备，直接影响了本公司的投资收益。（２）本公司投资的厦门华辉百货有限公司无法持续 经营，本公司对该项投资提取了高额准备。 附注 ８ 母公司会计报表主要项目注释 ８．１ 应收账款 本公司应收账款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日净额为 ２，７２３，１６３．４２ 元。 ８．１．１ 账龄分析 66 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 所占 所占 账 龄 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例 比例 一年以内 １，８８９，０３３．８３ ４９．９３％ １，８３３，２４０．５３ ３５．３８％ 一至二年 １７２，７８５．８３ ３．３４％ １，７２７．８６ 二至三年 １２７，５５４．１２ ３．３７％ ６，３７７．７１ ３，０６１，７０６．９０ ５９．１０％ １５３，０８５．３５ 三至四年 １，１２１．３９ ０．０３％ １６８．２１ １１３，１５４．２３ ２．１８％ １６，９７３．１３ 四至五年 １，７６５，８８２．０１ ４６．６７％ １，０５３，８８２．０１ 五年以上 合 计 ３，７８３，５９１．３５ １，０６０，４２７．９３ ５，１８０，８８７．４９ １７１，７８６．３４ ８．１．２ 欠款金额较大的单位如下： 序号 欠款金额 欠款时间 欠款性质 1 1,765,882.01 4-5 年 货款 2 467,642.30 1 年以内 货款 3 336,929.33 1 年以内 货款 4 127,554.12 2— 3 年 货款 5 43,526.21 1 年以内 货款 合计 2,741,533.97 ８．２ 其他应收款 本公司其他应收款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日净额为 ２８，２８７，４３０．９１ 元。 ８．２．１ 账龄分析 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 所占 所占 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （％） （％） 一年以内 １４，８８４，５９５．８９ ５１．４２ ２１，０８８，４２１．６０ ８２．５０ 一至二年 ３，３７４，６７０．４５ １１．６６ ３３，３８３．９４ ３２１，６０８．７６ １．２６ ３，２１６．０９ 二至三年 ９，８００，７６１．７０ ３３．８６ ４９０，０３８．０８ １，１８１，３７３．９３ ４．６２ ５９，０６８．６９ 三至四年 ８７８，６４０．４８ ３．０４ １３１，７９６．０７ ２，９７１，８１３．０８ １１．６２ ４４５，７７１．９７ 四至五年 ５，６８６．４０ ０．０２ １，７０５．９２ 五年以上 合 计 ２８，９４４，３５４．９２ １００ ６５６，９２４．０１ ２５，５６３，２１７．３７ １００ ５０８，０５６．７５ 67 ８．２．２ 欠款金额较大的单位如下： 序号 欠款金额 欠款时间 欠款原因 1 5,358,245.82 1 年以内 工程装修款 2 4,504,824.95 2— 3 年 工程装修款 3 3,000,000.00 1— 2 年 货款 4 1,515,995.66 1 年以内 往来款 5 815,258.07 1 年以内 往来款 合计 15,194,324.50 ８．２．３ 其他应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ８．３ 长期投资 本公司长期投资 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日净额为 １１６，２２２，０７９．１７ 元。 ８．３．１ 长期投资类别 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 长期股权投资 １４６，３１９，０７１．６５ ７７，６８１，３７４．５６ 其中：子公司投资 １１６，２６９，０７１．６５ ５２，９８７，９１４．７５ 其他股权投资 ３０，０５０，０００．００ ２４，６９３，４５９．８１ 长期债权投资 ４，６６１．６０ ４，６６１．６０ 减：长期投资减值准备 ３０，１０１，６５４．０８ ２１，０５４，６４０．８９ 长期投资净值 １１６，２２２，０７９．１７ ５６，６３１，３９５．２７ 68 ８．３．２ 对子公司投资明细项目： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 核算方法 期限 注册资本比例 兰州科创生化药业有限公司 ６５％ １６，３７８，７７６．８９ 权益法 兰州德姆化工科技发展有限公司 ８５％ １６，０２８，０５５．１４ 权益法 民百置业发展有限公司 ８９％ ５，０００，０００．００ 权益法 兰州万豪投资有限公司 ８７．３８％ ２３，７８６，６９０．５２ 权益法 兰州民百家电维修中心 １００％ ２，０７２，７８３．４２ 权益法 兰州亚欧餐饮娱乐有限公司 ４９．３２％ ５０，６８６，６００．００ 成本法 民百针织有限公司 ６０％ １，７７８，２３９．６８ 成本法 康大旅行社 １００％ ５３７，９２６．００ 成本法 合 计 １１６，２６９，０７１．６５ ８．３．３ 权益法核算的子公司投资 初始投资 追加 被投资单位 分得的现 期末 减值 被投资单位名称 累计增减额 金额 投资额 权益增减额 金增减额 余额 准备 兰州德姆化工科 １７，１４６，７３２．１０ －１，１１８，６７６．９６ １６，０２８，０５５．１４ 技发展有限公司 民百置业发展有 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 限公司 兰州万豪投资有 ２７，００，０００．００ －３，２１３，３０９．４８ ２３，７８６，６９０．５２ 限公司 兰州民百家电维 ２，００２，０９６．３０ ７０，６８７．１２ ２，０７２，７８３．４２ 修中心 兰州科创生化药 １９，９１８，９１０．００ －３，５４０，１３３．１１ １６，３７８，７７６．８９ 业有限公司 合 计 ７１，０６７，７３８．４０ －７，８０１，４３２．４３ ６３，２６６，３０５．９７ 69 ８．３．４ 长期股权投资差额 被投资单位名 摊销期 初始金额 形成原因 本期摊销 摊余价值 剩余摊销期限 称 限 投资额小于占 兰州德姆化工 科技发展有限 －６０９，１１２．９５ 被投资单位权 １０ 年 －４０，６０７．５３ －５６８，５０５．８２ ９ 年 ２ 个月 公司 益的比例 ８．３．５ 其他长期股权投资明细： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 核算方法 减值准备 股权的比例 厦门华辉百货商厦有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０％ 成本法 ２８，３２３，４１４．１９ 常州金狮自行车厂 ５０，０００．００ 成本法 合 计 ３０，０５０，０００．００ ２８，３２３，４１４．１９ ８．３．６ 长期债权投资明细： 类别 到期日 面值 年利率 购入成本 期初余额 应计利息 期末余额 电力债券 ５，８２７．００ ５，８２７．００ ４，６６１．６０ ４，６６１．６０ ８．３．７ 长期投资减值准备： 本期长期投资共计提减值准备 ３０，１０１，６５４．０８ 元，其中： （１）、由于兰州民百针织有限公司无法持续经营， 本公司对该投资 １，７７８，２３９．８９ 全额计 提了减值准备； （２）、本公司对厦门华辉百货商厦有限公司的投资计提 ２８，３２３，４１４．１９ 元的高额减值准 备，是由于该被投资公司持续经营受到重大影响。本公司对其投资已改按成本法核算。 ８．３．８ 本公司的上述投资及投资收益汇回不存在重大限制。 ８．４ 主营业务收入 按项目列示 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 批发、零售业 ５９３，８２９，０２８．８５ ６１２，７９１，９３０．２４ 70 ８．５ 主营业务成本 按项目列示 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 批发、零售业 ４９４，７８８，５３６．３４ ５０７，２４０，３４４．４７ ８．６ 投资收益 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 －７，７７９，９１８．５７ 股权投资收益 ９６１，４２０．５５ 其中：成本法 ４４，４００．００ 其中：股票投资 ８１２，４８１．９０ ３，１４９，４００．００ 其他股权投资 １０４，９１２．１４ 权益法 其中：股票投资 －１０，９７３，７１８．５７ 其他股权投资 ４４，０２６．５１ 债券投资收益 ３，０００，０００．００ 其中：委托理财 ３，０００，０００．００ 股权投资差额摊销 ２，０９６．３０ 短期投资减值准备 合 计 －７，７７９，９１８．５７ ３，９６３，５１６．８５ 注释 ９．关联方关系及其交易 ９．１ 关联方关系 ９．１．１ 存在控制关系的关联方 注册资本 与本公司 法定 企 业 名 称 经济性质 注册地址 经营范围 （万元） 关系 代表人 兰州市城 兰州民百佛慈集团有限公司 国有独资 ３８，６００．００ 母公司 关区中山 何光明 国有资产的经营与管理 路 ３６８ 号 71 兰州市城 兰州民百家电维修中心 全民所有 ２００．００ 子公司 关区民主 范余祯 家电产品的维修、批发零售 西路 ８３ 号 化工（不含化学危险品 ）、塑料、橡胶、 建筑设备及制品、原料的开发、生产、 兰州德姆化工科技发展有限 兰州市开 有限责任 ２，０００．００ 子公司 孙志民 销售；本公司开发并经鉴定的合格产品， 公司 发区 提供与经营范围相关的技术信息咨询服 务 项目投资、股权投资、项目融资、投资 兰州市城 兰州万豪投资有限公司 有限责任 ３，０９０．００ 子公司 甘培万 咨询、财务顾问、委托投资、代客理财、 关区 高科技开发 房地产开发、商品房销售、物业管理、 室内外装饰；装饰材料、建材、金属材 料、化工原料及产品（不含危险品）、五 兰州市城 兰州民百置业有限公司 有限责任 ５６０．００ 子公司 苏亚光 金交电、普通机械、百货、劳保用品、 关区 副食品、其他食品、电子产品、矿产品、 办公设备、家具、白银饰品、工艺美术 品批发零售、计算机软件开发 精细化工产品原料的研制开发、生产、 兰州市城 销售，技术推广应用及信息咨询服务； 兰州科创生化药业有限公司 有限责任 ３，０００．００ 子公司 甘培万 关区 化工设备、机电产品（不含小轿车）的 销售；化工工程的设计安装 全资子公 兰州市城 主营旅游服务、场地出租；兼营旅游商 兰州康大旅行社 ５０．００ 子公司 钟海泉 司 关区 品、副食品、其他食品 ９．１．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 ２００１ 年初数 ２００１ 年度增 ２００１ 年度减 期末数 企 业 名 称 （万元） 加数 少数 （万元） 兰州民百佛慈集团有限公司 兰州民百家电维修中心 ２５．０１ １７４．９９ ２００．００ 兰州德姆化工科技发展有限公司 ２，０００．００ ２，０００．００ 兰州万豪投资有限公司 ３，０９０．００ ３，０９０．００ 兰州民百置业有限公司 ５６０．００ ５６０．００ 兰州科创生化药业有限公司 ３，０００．００ ３，０００．００ 兰州康大旅行社 ５０．００ ５０．００ ９．１．３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 72 ２００１ 年初数（元） ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日（元） ２００１ 年度增 ２００１ 年度 企业名称 比例 加 减少 比例 金额 金额 （％） （％） 兰州民百佛慈集团有限公司 39,554,000.00 33.75 39,554,000.00 ３３．７５ 兰州民百家电维修中心 250,052.28 100 1,749,947.72 2,000,000.00 １００．００ 兰州德姆化工科技发展有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 ８５．００ 兰州万豪投资有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 ８７．３８ 兰州民百置业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 ８９．２９ 兰州科创生化药业有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 ６５．００ 兰州康大旅行社 537,926.00 537,926.00 １００．００ ９．１．４ 不存在控制关系的关联方关系的性质（单位：万元） 注册资本 企 业 名 称 经济性质 与本公司关系 注册地址 法定代表人 （万元） 兰州市城 兰州佛慈制药厂 国有独资 ３８，６００．００ 受同一母公司控制 关区中山 何光明 路 ３６８ 号 委托股权管理的子 兰州市城 兰州餐饮娱乐有限公司 有限责任 １０，２４０．００ 范余祯 公司 关区 ９．２ 关联方交易 ９．２．１ 本公司报告期内与各关联方未发生购销业务。 ９．２．２ 担保或抵押 ２００１ 年度兰州市餐饮娱乐有限公司向本公司提供贷款担保 １２，３００ 万元；本公司向兰州 餐饮娱乐有限公司提供贷款担保 ４００ 万元。 ９．２．３ 本公司 ２００１ 年度支付关键管理人员报酬为 ３７．９ 万元。 姓名 职 务 金额 范余祯 董事长兼总经理 ５．６ 万元 甘培万 副董事长兼董秘 ５．６ 万元 73 仇俊杰 董事、副总经理 ３．５ 万元 朱玉林 董事、副总经理 ３．５ 万元 苏亚光 监 事 ３．５ 万元 张 萍 监 事 ２．２ 万元 刘富贵 副总经理 ３．５ 万元 杜永忠 副总经理 ３．５ 万元 王成基 副总经理、财务总监 ３．５ 万元 马力民 副总经理 ３．５ 万元 合 计 ３７．９ 万元 ９．３ 关联方应收应付款余额 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司与关联方债权及债务余额如下： 期末余额 占应收（付）款项余额的比重 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 项目 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 其他应收款 ８，０９６，８８１．００ ２５．１５％ 兰州科创生化药业有限公司 ８，０９６，８８１．００ 注：（１）应收、应付关联方款项均不计息，无抵押，且无固定还款期。 （２）本公司上述关联方的款项均为尚未结清的往来款。 ９．４ 其他 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他企业业务往来同等 对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 附注 １０ 或有事项 本公司不存在其他须披露的重大或有事项。 74 附注 １１ 承诺事项 由于本公司兼并原兰州百货大楼股份有限公司，并于 1997 年 10 月 15 日达成企业兼并协 议书，由本公司承担原兰州百货大楼股份有限公司向中国工商银行兰州市分行的长期借款， 合计 2088 万元。根据债权人与债务人达成协议，若本公司能够按照还款计划，在 计划还款期 内，按计划偿清全部长期借款，则债权人同意对贷款全部本金免收利息。至 2001 年 12 月 31 日，该项长期借款已按还款计划偿还 888 万元，余额 1200 万元，按照还款计划，应在 2002-2004 年，每年偿还 400 万元，三年内偿清完毕。 附注 １２ 资产负债表日后事项 １２．１ 本公司 ２００１ 年 ４ 月，投资成立了兰州科创生化药业有限公司，由于附注 ６．２．２ 所 述原因，该子公司已于 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日清算终结，根据清算协议：该公司原少数股东投入 无使用价值、转让价值的无形资产 １０，５００，０００．００ 元，由其收回，不再享有任何清算资产。 鉴于上述原因，本公司对该子公司全额计提无形资产减值准备而影响本公司的投资收益进行 了 调 整 ， 调 增 了 ２００１ 年 资 产 负 债 表 长 期 股 权 投 资 、 ２００１ 年 度 损 益 表 投 资 收 益 项 目 ６，８２５，０００．００ 元； １２．２ 截止 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日止，本公司的子公司—兰州康大旅行社，尚未办理完毕其注 销手续； １２．３ 截止 ２００２ 年 ４ 月 １７ 日止，本公司的子公司兰州万豪投资发展有限公司、兰州科创 生化制药有限公司，委托北京美洲升辉国际投资咨询有限公司投资的 ２８２０ 万元委托投资款， 本金尚未收回。 附注 １３ 债务重组 １３．１ ２００１ 年 ４ 月本公司与长沙中意电器集团达成债务重组协议，根据该协议：本公司 以部分商品及两台吉普车，帐面价值 １３８，３１６．７３ 元。抵顶本公司应付长沙中意电器集团帐款 ４２０，０７７．１４ 元。上述债务重组产生的收益，计入本公司资本公积项目。 75 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事物所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 ４、公司章程。 76 合 并 资 产 负 债 表 会企合并 ０１ 表 编制单位：兰州民百（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 ７．１ ５３，４１５，２４３．９５ １１４，４１１，０９６．４６ 短期投资 ７．２ ９，５８９，５５１．６９ 应收票据 ７．３ ４５５，０００．００ 应收股利 应收利息 应收帐款 ７．４ ６，２２５，９３８．３６ ８，５７７，６５６．３８ 其他应收款 ７．５ ３２，１９７，７２１．６９ ２５，４０９，５７２．１４ 预付帐款 ７．６ ２８，４２８２９１．２３ ８４，１３６，２４３．０５ 应收补贴款 ７．７ ６，０６７，４５９．２０ ８，３３４，３１２．８５ 存 货 ７．８ ２５６，０５６，４７５．３１ １７０，３３７，０８３．４６ 待摊费用 ７．９ ３，０５５，１６８．１３ ９６２，２５６．５５ 一年内到期的长期债权投资 应收出口退税款 １，９６６，４１２．１７ 其他流动资产 流动资产合计： ３９５，４９０，８４９．５６ ４１４，１３４，６３３．０６ 长期投资： 长期股权投资 ７．１０ ７３，７６１，３８２．６７ ５６，３３８，３２０．２０ 长期债权投资 ４，６６１．６０ 长期投资合计 ７３，７６６，０４４．２７ ５６，３３８，３２０．２０ 固定资产： 固定资产原价 ７．１１ ６７３，１９６，２４９．７４ ６３９，７７４，２５８．１３ 减：累计折旧 １１２，４１３，８８９．７６ ８９，７５１，７３３．７４ 固定资产净值 ５６０，７８２，３５９．９８ ５５０，０２２，５２４．３９ 减：固定资产减值准备 ３，３３３，６８０．２４ ３，３３３，６８０．２４ 固定资产净额 ５５７，４４８，６７９．７４ ５４６，６８８，８４４．１５ 工程物资 在建工程 ７．１２ １５３，７７４．９１ ８０３，２９３．４６ 固定资产清理 固定资产合计： ５５７，６０２，４５４．６５ ５４７，４９２，１３７．６１ 无形资产及其他资产： 无形资产 ７．１３ ６０，９９８，５６８．０６ ６１，１１４，３８５．２４ 长期待摊费用 ７．１４ ２１９，８３３．３０ ６５，０８２．５７ 其他长期资产 无形及其他资产合计 ６１，２１８，４０１．３６ ６１，１７９，４６７．８１ 递延税项 递延税款借项 资产合计 １，０８８，０７７，７４９．８４ １，０７９，１４４，５５８．６８ 77 合 并 资 产 负 债 表 （续） 会企合并 ０１ 表 编制单位：兰州民百（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 ７．１５ ２９７，０００，０００．００ ２６１，０００，０００．００ 应付票据 ７．１６ １６，５００，０００．００ ５，５００，０００．００ 应付帐款 ７．１７ １１９，４１８，２３２．９７ ８８，８６１，３３２．５３ 预收帐款 ７．１８ １５，５０７，００８．７０ ２２，３６９，８２６．３０ 应付工资 ７．１９ ９０，１７１．８７ ７６４，９６２．５７ 应付福利费 ３３６，２３６．７３ ７２６，０４７．３７ 应付股利 ７．２０ ３６６，７４４．００ 应交税金 ７．２１ －８７４，８５４．１３ ３，４９７，５９３．６２ 其他应交款 ７．２２ １２６，１０５．１６ １７６，３０３．８２ 其他应付款 ７．２３ １５，４９８，４４２．１８ ３３，１５３，６２６．５７ 预提费用 ７．２４ ２，０６４，５８３．３６ １７１，４３９．４４ 预计负债 代销商品款 ７．２５ １３４，５２７，２８２．４７ １２６，４５７，９５９．４７ 一年内到期的长期负债 ７．２６ ７３，４３０，０００．００ １００，０００，０００．００ 流动负债合计 ６７３，９８９，９５３．３１ ６４２，６７９，０８１．６９ 长期负债： 长期借款 ７．２７ ９９，８４７，６０８．７２ ７４，４７５，２６８．６２ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ９９，８４７，６０８．７２ ７４，４７５，２６８．６２ 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 ７７３，８３７，５６２．０３ ７１７，１５４，３５０．３１ 少数股东权益： ２，８６６，９０３．３８ 股东权益： 股本 ７．２８ ２３４，３９７，１２０．００ １１７，１９８，５６０．００ 减：已归还投资 股本净额 ２３４，３９７，１２０．００ １１７，１９８，５６０．００ 资本公积 ７．２９ ９７，１０４，２７３．２９ １７８，３４０，９６４．５９ 盈余公积 ７．３０ １９，０３３，４５８．１６ １９，０２８，９９４．０７ 其中：法定公益金 ７，３５７，９０６．７１ ７，３５６，４１８．６８ 未分配利润 ７．３１ －３９，１６１，５６７．０２ ４７，４２１，６８９．７１ 股东权益合计 ３１１，３７３，２８４．４３ ３６１，９９０，２０８．３７ 负债及股东权益合计 １，０８８，０７７，７４９．８４ １，０７９，１４４，５５８．６８ 78 合 并 利 润 表 企会合并 02 表 编制单位：兰州民百(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 ２００１ 年度 ２０００ 年度 一、主营业务收入 ７．３２ ６４９，６８０，８６３．１０ ６４９，８７０，９４２．７９ 减：主营业务成本 ７．３３ ５４６，９５７，７７９．８６ ５４２，５４０，８５０．６７ 主营业务税金及附加 ７．３４ ２，８５３，２２６．０８ ３，１４５，７９４．６３ 二、主营业务利润 ９９，８６９，８５７．１６ １０４，１８４，２９７．４９ 加：其他业务利润 ７．３５ １３，６８０，４６７．８８ ４７，０８４，３９５．９４ 减： 营业费用 ６０，８５３，６８７．８０ ４５，５４６，４５１．３３ 管理费用 ５５，３９４，００７．７３ ５１，０４０，４４６．８４ 财务费用 ７．３６ ２８，６６２，７６３．８６ ２６，５１８，９５５．５１ 三、营业利润 －３１，３６０，１３４．３５ ２８，１６２，８３９．７５ 加：投资收益 ７．３７ －７，２５３，２４３．５８ ３，９１９，４９０．３４ 补贴收入 ７．３８ １５９，１２８．００ ４，４００，０００．００ 营业外收入 ７．３９ １３７，６７６．７７ ２０，４６２，９２１．３５ 减：营业外支出 ７．４０ １，５３０，７７８．６４ ３，４２２，６７０．２８ 四、利润总额 －３９，８４７，３５１．８０ ５３，５２２，５８１．１６ 减：所得税 ７．４１ １１，００７．３６ ８，６５０，１８６．２１ 少数股东本期损益 －１５８，９９０．５２ 五、净利润 －３９，６９９，３６８．６４ ４４，８７２，３９４．９５ 补充资料： 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（减少）利润总额 ５、债务重组损失 ２８１，７６０．９６ ６、委托投资收益 ７、支付或收取的资金占用费 ８、其他 79 合 并 利 润 分 配 表 会企合并 02 表附表 1 编制单位：兰州民百(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 一、净利润 －３９，６９９，３６８．６４ ４４，８７２，３９４．９５ 加：年初未分配利润 ４７，４２１，６８９．７１ ９，２８６，２９２．９８ 其他转入 二、可供分配的利润 ７，７２２，３２１．０７ ５４，１５８，６８７．９３ 减：提取法定盈余公积 ２，９７６．０６ ４，４９１，３３２．１４ 提取法定公益金 １，４８８．０３ ２，２４５，６６６．０８ 三、可供股东分配的利润 ７，７１７，８５６．９８ ４７，４２１，６８９．７１ 减：应付优股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １１，７１９，８５６．００ 转作股本的普通股股利 ３５，１５９，５６８．００ 四、未分配利润 －３９，１６１，５６７．０２ ４７，４２１，６８９．７１ 80 合 并 现 金 流 量 表 会企合并 ０３ 表 编制单位：兰州民百（集团）股份有限公司 ２００１ 年 １－１２ 月 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ７７５，３２４，１２３．１２ 收到的税费返还 ３ ３，８４７，３９０．９７ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ５２５，５８１．８１ 现金流入小计 ９ ７７９，６９７，０９５．９０ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ６６１，３８９，８８２．８９ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ４４，１２０，６５５．４９ 支付的各项税费 １３ ２７，４６０，２３９．１５ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ５０，４７６，７４１．８０ 现金流出小计 ２０ ７８３，４４７，５１９．３３ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ －３，７５０，４２３．４３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ １８０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ３，２３８，２００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ ４６７，９１１．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 现金流入小计 ２９ ３，８８６，１１１．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ２９，０９５，９３８．６６ 投资所支付的现金 ３１ ３９，７０５，０７２．６９ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ ６８，８０１，０１１．３５ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －６４，９１４，９００．３５ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ 借款所收到的现金 ４０ ３９５，３７８，１０６．３１ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ １，６２０，７３１．６２ 现金流入小计 ４４ ３９６，９９８，８３７．９３ 偿还债务所支付的现金 ４５ ３５５，５１０，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ３０，０７２，５８４．４５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ３，７４２，３３９．２４ 现金流出小计 ５３ ３８９，３２４，９２３．６９ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ７，６７３，９１４．２４ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ －４，４４２．９７ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ －６０，９９５，８５２．５１ 81 合并现金流量表附注： 会企合并 ０３ 表 编制单位：兰州民百（集团）股份有限公司 ２００１ 年 １－１２ 月 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５７ －３９，６９９，３６８．６４ 加：计提的资产减值准备 ５８ ６，３９８，１３５．７２ 固定资产折旧 ５９ ２５，４２２，２４７．４６ 无形资产摊销 ６０ ２，１１７，２６２．９３ 长期待摊费用摊销 ６１ ２５２，３２６．０５ 待摊费用减少（减：增加） ６４ －２，２７５，８７３．２３ 预提费用增加（减：减少） ６５ １，７９２，９７０．４７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ 固定资产报废损失 ６７ ４６０，６７０．２２ 财务费用 ６８ ２８，４７９，５８２．９７ 投资损失（减：收益） ６９ ３，７０５，４５９．５３ 递延税款贷项（减：借项） ７０ －１５８，９９０．５２ 存货的减少（减：增加） ７１ －８３，３２４，７５７．７３ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ ２６，２６９，４３２．１５ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ ２５，３０６，５９０．５９ 其他 ７４ １，５０３，８８８．６０ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ －３，７５０，４２３．４３ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ７６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７９ ５３，４１５，２４３．９５ 减：现金的期初余额 ８０ １１４，４１１，０９６．４６ 加： 现金等价物的期末余额 ８１ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 现金及现金等价物净增加额 ８３ －６０，９９５，８５２．５１ 82 母 公 司资 产 负 债 表 会企 ０１ 表 编制单位：兰州民百（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 流动资产： 货币资金 ４６，８１０，９２０．１８ １１２，３６２，４４８．２０ 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 ８．１ ２，７２３，１６３．４２ ５，００９，１０１．１５ 其他应收款 ８．２ ２８，２８７，４３０．９１ ２５，０５５，１６０．６２ 预付帐款 ２２，３５６，０３２．８７ ８１，５７９，７１６．３３ 应收补贴款 ６，０６７，４５９．２０ ８，３３４，３１２．８５ 存 货 ２４０，８０４，６４３．０１ １６７，５２０，１５４．８４ 待摊费用 １，７２５，４７７．８２ ９５５，５５６．５５ 一年内到期的长期债权投资 应收出口退税款 １，９６６，４１２．１７ 其他流动资产 流动资产合计： ３４８，７７５，１２７．４１ ４０２，７８２，８６２．７１ 长期投资： 长期股权投资 ８．３ １１６，２１７，４１７．５７ ５６，６３１，３９５．２７ 长期债权投资 ４，６６１．６０ 长期投资合计 １１６，２２２，０７９．１７ ５６，６３１，３９５．２７ 固定资产： 固定资产原价 ６５５，８３２，２５７．８７ ６３８，０５１，３０６．９３ 减：累计折旧 １１０，５５７，１７７．２５ ８９，３６１，７３０．２６ 固定资产净值 ５４５，２７５，０８０．６２ ５４８，６８９，５７６．６７ 减：固定资产减值准备 ３，３３３，６８０．２４ ３，３３３，６８０．２４ 固定资产净额 ５４１，９４１，４００．３８ ５４５，３５５，８９６．４３ 工程物资 在建工程 ８０３，２９３．４６ 固定资产清理 固定资产合计： ５４１，９４１，４００．３８ ５４６，１５９，１８９．８９ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５８，０２３，５６８．０６ ６１，１１４，３８５．２４ 长期待摊费用 ６５，０８２．５７ 其他长期资产 无形及其他资产合计 ５８，０２３，５６８．０６ ６１，１７９，４６７．８１ 递延税项 递延税款借项 资产合计 １，０６４，９６２，１７５．０２ １，０６６，７５２，９１５．６８ 83 母 公 司 资 产 负 债 表 （续） 会企 ０１ 表 编制单位：兰州民百（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 流动负债： 短期借款 ２８７，０００，０００．００ ２５５，０００，０００．００ 应付票据 ６，５００，０００．００ 应付帐款 １１７，７７８，７６４．２５ ８８，８６７，６１８．７５ 预收帐款 １１，９８７，４１３．３９ ２２，２９８，５３９．８７ 应付工资 ５１，３７９．３５ ７６４，９６２．５７ 应付福利费 ２５０，８９５．１７ ７０６，９８４．２６ 应付股利 ３６６，７４４．００ 应交税金 －１，２２２，８４０．７２ ２，９０２，１６７．８７ 其他应交款 １２４，９９２．０９ １７４，８２２．７５ 其他应付款 ２０，９８３，０５６．５５ ３２，９４２，９４３．７１ 预提费用 １，９６３，５９５．３２ １７１，４３９．４４ 预计负债 代销商品款 １３４，５２７，２８２．４７ １２６，４５７，９５９．４７ 一年内到期的长期负债 ７３，４３０，０００．００ １００，０００，０００．００ 流动负债合计 ６５３，７４１，２８１．８７ ６３０，２８７，４３８．６９ 长期负债： 长期借款 ９９，８４７，６０８．７２ ７４，４７５，２６８．６２ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ９９，８４７，６０８．７２ ７４，４７５，２６８．６２ 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 ７５３，５８８，８９０．５９ ７０４，７６２，７０７．３１ 少数股东权益： 股东权益： 股本 ２３４，３９７，１２０．００ １１７，１９８，５６０．００ 减：已归还投资 股本净额 ２３４，３９７，１２０．００ １１７，１９８，５６０．００ 资本公积 ９７，１０４，２７３．２９ １７８，３４０，９６４．５９ 盈余公积 １９，０２２，８５５．０９ １９，０２２，８５５．０９ 其中：法定公益金 ７，３５４，３７２．３５ ７，３５４，３７２．３５ 未分配利润 －３９，１５０，９６３．９５ ４７，４２７，８２８．６９ 股东权益合计 ３１１，３７３，２８４．４３ ３６１，９９０，２０８．３７ 负债及股东权益合计 １，０６４，９６２，１７５．０２ １，０６６，７５２，９１５．６８ 84 母 公 司 利 润 表 企会 02 表 编制单位：兰州民百(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 ２００１ 年度 ２０００ 年度 一、主营业务收入 ８．４ ５９３，８２９，０２８．８５ ６１２，７９１，９３０．２４ 减：主营业务成本 ８．５ ４９４，７８８，５３６．３４ ５０７，２４０，３４４．４７ 主营业务税金及附加 ２，８３０，７７０．１１ ３，１２９，４５４．５０ 二、主营业务利润 ９６，２０９，７２２．４０ １０２，４２２，１３１．２７ 加：其他业务利润 １１，６９５，９６７．８８ ４７，０８４，３９５．９４ 减： 营业费用 ５９，０２８，７９３．１５ ４５，０３１，４００．４７ 管理费用 ５２，３２７，０１７．３８ ５０，３０９，６７１．００ 财务费用 ２７，２４８，１６７．１５ ２６，０６１，７７９．７０ 三、营业利润 －３０，６９８，２８７．４０ ２８，１０３，６７６．０４ 加：投资收益 ８．６ －７，７７９，９１８．５７ ３，９６３，５１６．８５ 补贴收入 １５９，１２８．００ ４，４００，０００．００ 营业外收入 １３６，６０７．６８ ２０，４６２，９２１．３５ 减：营业外支出 １，５１６，８９８．３５ ３，４２２，６７０．２８ 四、利润总额 －３９，６９９，３６８．６４ ５３，５０７，４４３．９６ 减：所得税 ８，６３５，０４９．０１ 少数股东本期损益 五、净利润 －３９，６９９，３６８．６４ ４４，８７２，３９４．９５ 补充资料： 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（减少）利润总额 ５、债务重组损失 ２８１，７６０．９６ ６、委托投资收益 ７、支付或收取的资金占用费 ８、其他 85 母 公 司 利 润 分 配 表 会企 02 表附表 1 编制单位：兰州民百(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 一、净利润 －３９，６９９，３６８．６４ ４４，８７２，３９４．９５ 加：年初未分配利润 ４７，４２７，８２８．６９ ９，２８６，２９２．９８ 其他转入 二、可供分配的利润 ７，７２８，４６０．０５ ５４，１５８，６８７．９３ 减：提取法定盈余公积 ４，４８７，２３９．４９ 提取法定公益金 ２，２４３，６１９．７５ 三、可供股东分配的利润 ７，７２８，４６０．０５ ４７，４２７，８２８．６９ 减：应付优股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １１，７１９，８５６．００ 转作股本的普通股股利 ３５，１５９，５６８．００ 四、未分配利润 －３９，１５０，９６３．９５ ４７，４２７，８２８．６９ 86 母 公 司 现 金 流 量 表 会企 ０３ 表 编制单位：兰州民百（集团）股份有限公司 ２００１ 年 １－１２ 月 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ６８８，３９７，４７６．８０ 收到的税费返还 ３ ３，８４７，３９０．９７ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ １，２６３，２９９．５１ 现金流入小计 ９ ６９３，５０８，１６７．２８ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ ５７３，５２８，７０２．０８ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ４２，１０１，８５２．４０ 支付的各项税费 １３ ２６，８８４，６５３．５７ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ４１，１６７，０３８．２４ 现金流出小计 ２０ ６８３，６８２，２４６．２９ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ９，８２５，９２０．９９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ １８０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ３，２３８，２００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ ３８２，２０８．００ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 现金流入小计 ２９ ３，８００，４０８．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ２５，９５５，６４６．８２ 投资所支付的现金 ３１ ５７，９０８，４７６．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ ８３，８６４，１２２．８２ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －８０，０６３，７１４．８２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ 借款所收到的现金 ４０ ３７５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ １，６００，０００．００ 现金流入小计 ４４ ３７６，６００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ４５ ３３９，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ２９，１９８，４４１．２２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ３，７１０，８５０．００ 现金流出小计 ５３ ３７１，９０９，２９１．２２ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ４，６９０，７０８．７８ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ －４，４４２．９７ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ －６５，５５１，５２８．０２ 87 母公司现金流量表附注： 会企 ０３ 表 编制单位：兰州民百（集团）股份有限公司 ２００１ 年 １－１２ 月 单位：人民币元 项 目 行次 金 额 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５７ －３９，６９９，３６８．６４ 加：计提的资产减值准备 ５８ ３，１７８，１７７．４０ 固定资产折旧 ５９ ２４，８６２，９８５．２７ 无形资产摊销 ６０ ２，０９２，２６２．９３ 长期待摊费用摊销 ６１ ６５，０８２．５７ 待摊费用减少（减：增加） ６４ －７６９，９２１．２７ 预提费用增加（减：减少） ６５ １，７９２，１５５．８８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６６ 固定资产报废损失 ６７ ４６０，６７０．２２ 财务费用 ６８ ２６，９８９，０６０．０６ 投资损失（减：收益） ６９ ７，４３９，１７９．５２ 递延税款贷项（减：借项） ７０ 存货的减少（减：增加） ７１ －７３，３３０，６０５．９２ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７２ ３１，６６０，４０１．２７ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７３ ２４，７０８，９１８．０１ 其他 ７４ ３７６，９２３．６９ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ９，８２５，９２０．９９ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ７６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ７９ ４６，８１０，９２０．１８ 减：现金的期初余额 ８０ １１２，３６２，４４８．２０ 加： 现金等价物的期末余额 ８１ 减：现金等价物的期初余额 ８２ 现金及现金等价物净增加额 ８３ －６５，５５１，５２８．０２ 88