厦门钨业(600549)2008年年度报告摘要

厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 福建华兴会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人刘同高、主管会计工作负责人兼会计机构负责人（会计主管人员）许火耀声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 厦门钨业 股票代码 600549 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 厦门市海沧区柯井社 厦门市湖滨南路 619 号 1602 室 邮政编码 361004 公司国际互联网网址 http://www.cxtc.com 电子信箱 xtc@public.xm.fj.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许火耀 王烈春 联系地址 厦门市湖滨南路 619 号 1602 室 厦门市湖滨南路 619 号 1602 室 电话 0592-5363891 0592-5363856 传真 0592-5363857 0592-5363857 电子信箱 xhy@mail.cxtc.com wlc@mail.cxtc.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 4,947,129,501.99 4,625,090,002.56 6.96 4,409,571,476.66 利润总额 405,157,986.25 378,951,524.59 6.91 431,870,333.98 归属于上市公司股东 202,606,514.83 200,436,755.10 1.08 241,053,848.04 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 192,535,689.52 171,033,753.40 12.57 221,557,981.91 的净利润 第 1 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 经营活动产生的现金 842,665,158.45 275,549,121.74 205.81 308,195,542.41 流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 8,832,304,670.96 8,560,595,625.67 3.17 6,566,675,850.63 所有者权益（或股东 1,974,653,289.09 1,798,276,774.26 9.81 1,071,772,868.39 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.2971 0.2960 0.37 0.3863 稀释每股收益（元／股） 0.2971 0.2960 0.37 0.3863 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.2816 0.2526 11.48 0.3671 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 10.26 11.15 减少 0.89 个百分点 22.49 加权平均净资产收益率（%） 10.78 11.81 减少 1.03 个百分点 25.55 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 9.75 9.51 增加 0.24 个百分点 21.37 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 10.24 10.07 增加 0.17 个百分点 24.28 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 1.24 0.53 133.96 0.64 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.90 3.43 -15.45 2.23 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 12,897,844.47 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 7,723,402.00 量持续享受的政府补助除外 对外委托贷款取得的损益 1,145,396.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,497,269.57 少数股东权益影响额 -4,015,974.15 所得税影响额 -2,182,573.69 合计 10,070,825.31 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 152,289,960 29.03 38,486,988 -24,000,000 14,486,988 166,776,948 24.46 股 2、国有法 84,950,200 16.19 15,509,460 -33,252,000 -17,742,540 67,207,660 9.85 人持股 3、其他内 24,223,000 4.62 -24,223,000 -24,223,000 0 0 资持股 其中： 境 内非国有 法人持股 境内自 然人持股 ４、外资 29,832,840 5.69 399,852 -28,500,000 -28,100,148 1,732,692 0.25 持股 其中： 境 外法人持 29,832,840 5.69 399,852 -28,500,000 -28,100,148 1,732,692 0.25 股 境外自 然人持股 有限售条 件股份合 291,296,000 55.53 54,396,300 -109,975,000 -55,578,700 235,717,300 34.56 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 233,304,000 44.47 102,983,700 109,975,000 212,958,700 446,262,700 65.44 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 233,304,000 44.47 102,983,700 109,975,000 212,958,700 446,262,700 65.44 份合计 三、股份 524,600,000 100 157,380,000 0 157,380,000 681,980,000 100 总数 第 3 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 2008 年 3 月 24,000,000 24,000,000 0 0 股改限售 福建省冶 29 日 金(控股) 2009 年 3 月 122,664,960 0 36,799,488 159,464,448 股改限售 有限责任 29 日 公司 认购增发股 2010 年 2 月 5,625,000 0 1,687,500 7,312,500 份 13 日 认购增发股 2008 年 2 月 9,252,000 9,252,000 0 0 份 13 日 五矿有色 2008 年 3 月 金属股份 24,000,000 24,000,000 0 0 股改限售 29 日 有限公司 2009 年 3 月 50,698,200 0 15,209,460 65,907,660 股改限售 29 日 2008 年 3 月 日本联合 24,000,000 24,000,000 0 0 股改限售 29 日 材料株式 2009 年 3 月 会社 1,332,840 0 399,852 1,732,692 股改限售 29 日 交银施罗 德精选股 认购增发股 2008 年 2 月 8,000,000 8,000,000 0 0 票证券投 份 13 日 资基金 易方达基 认购增发股 2008 年 2 月 金管理有 5,000,000 5,000,000 0 0 份 13 日 限公司 鹏华动力 增长混合 认购增发股 2008 年 2 月 型证券投 5,000,000 5,000,000 0 0 份 13 日 资基金 (LOF) 认购增发股 2008 年 2 月 UBS AG 4,500,000 4,500,000 0 0 份 13 日 厦门航空 认购增发股 2008 年 2 月 开发股份 4,223,000 4,223,000 0 0 份 13 日 有限公司 汇添富优 势精选混 认购增发股 2008 年 2 月 2,000,000 2,000,000 0 0 合型证券 份 13 日 投资基金 福建省冶 认购增发股 2010 年 2 月 金工业设 1,000,000 300,000 1,300,000 份 13 日 计院 合计 291,296,000 109,975,000 54,396,300 235,717,300 / / 第 4 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 61,617 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 福建省冶金(控股) 国家 33.60 229,176,948 166,776,948 无 有限责任公司 五矿有色金属股份 国有法人 25.58 174,445,386 65,907,660 无 有限公司 日本联合材料株式 境外法人 9.40 64,132,692 1,732,692 无 会社 福建省潘洛铁矿 国有法人 1.91 13,019,237 无 招商核心价值混合 其他 0.93 6,328,186 无 型证券投资基金 长信增利动态策略 股票型证券投资基 其他 0.62 4,254,637 无 金 日本三菱商事株式 境外法人 0.62 4,227,600 无 会社 工银瑞信核心价值 股票型证券投资基 其他 0.44 2,999,919 无 金 漳平市金磐矿业有 其他 0.41 2,769,592 无 限公司 中国人寿保险股份 有限公司－分红－ 其他 0.32 2,210,000 无 个人分红－005L－ FH002 沪 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 五矿有色金属股份有限公司 108,537,726 人民币普通股 福建省冶金(控股)有限责任公 62,400,000 人民币普通股 司 日本联合材料株式会社 62,400,000 人民币普通股 福建省潘洛铁矿 13,019,237 人民币普通股 招商核心价值混合型证券投资 6,328,186 人民币普通股 基金 长信增利动态策略股票型证券 4,254,637 人民币普通股 投资基金 日本三菱商事株式会社 4,227,600 人民币普通股 工银瑞信核心价值股票型证券 2,999,919 人民币普通股 投资基金 漳平市金磐矿业有限公司 2,769,592 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红－005L－FH002 2,210,000 人民币普通股 沪 上述股东关联关系或一致行动 福建省潘洛铁矿为福建省冶金(控股)有限责任公司全资子公司。 的说明 第 5 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 福建省冶金（控 经营授权的国有资产 股）有限责任公 欧阳元和 55,018 1996 年 2 月 15 日 及其资本收益管理 司 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 福建省国有资产 国有资产管理 管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 福建省国有资产管理委员会 100％ 福建省冶金(控股)有限责任公司 100％ 100％ 福建省潘洛铁矿 福建省冶金工业设计院 1.91％ 33.60％ 0.19％ 厦门钨业股份有限公司 第 6 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 情况 在股 报告期 东单 年 年 内从公 位或 变 初 末 司领取 可 已 其他 姓 性 年 任期 动 职务 持 持 的报酬 行 行 期末股 关联 名 别 龄 起止日期 原 行权价 股 股 总额 权 权 票市价 单位 因 （元） 数 数 （万 股 数 （元） 领取 元） 数 量 报 酬、 津贴 刘 董事 2006 年 4 月 10 日～ 同 男 56 0 0 98.23 否 长 2009 年 4 月 10 日 高 张 副董 2006 年 4 月 10 日～ 寿 男 53 0 0 0.40 是 事长 2008 年 4 月 10 日 连 黄 副董 2008 年 4 月 10 日～ 国 男 46 0 0 0.90 是 事长 2009 年 4 月 10 日 平 浅 副董 2006 年 4 月 10 日～ 井 男 65 0 0 1.20 是 事长 2009 年 4 月 10 日 毅 董 吴 事、 2006 年 4 月 10 日～ 冲 男 63 0 0 92.08 否 副总 2009 年 4 月 10 日 浒 裁 张 2006 年 4 月 10 日～ 董事 男 54 0 0 0 是 榕 2009 年 4 月 10 日 李 2006 年 4 月 10 日～ 仲 董事 男 39 0 0 0.40 是 2008 年 4 月 10 日 泽 谢 2008 年 4 月 10 日～ 曙 董事 男 45 0 0 0.90 是 2009 年 4 月 10 日 斌 卢 独立 2006 年 4 月 10 日～ 忠 男 73 0 0 2.00 否 董事 2008 年 4 月 10 日 效 汪 独立 2008 年 4 月 10 日～ 有 男 71 0 0 4.50 否 董事 2009 年 4 月 10 日 明 吴 独立 2006 年 4 月 10 日～ 世 男 52 0 0 6.00 否 董事 2009 年 4 月 10 日 农 黄 独立 2006 年 4 月 10 日～ 世 男 46 0 0 2.00 否 董事 2008 年 4 月 10 日 忠 第 7 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 毛 独立 2008 年 4 月 10 日～ 付 男 46 0 0 4.50 否 董事 2009 年 4 月 10 日 根 监事 李 2006 年 4 月 10 日～ 会主 男 56 0 0 0 是 镇 2009 年 4 月 10 日 席 徐 监事 2006 年 4 月 10 日～ 基 会副 男 40 0 0 1.20 是 2009 年 4 月 10 日 清 主席 石 2006 年 4 月 10 日～ 监事 男 42 0 0 1.20 是 刚 2009 年 4 月 10 日 吴 2006 年 4 月 10 日～ 大 监事 男 51 0 0 1.20 是 2009 年 4 月 10 日 云 叶 2006 年 4 月 10 日～ 柏 监事 男 57 0 0 1.20 是 2009 年 4 月 10 日 树 齐 藤 2006 年 4 月 10 日～ 监事 男 58 0 0 1.20 是 隆 2009 年 4 月 10 日 文 袁 职工 2006 年 4 月 10 日～ 廷 男 42 0 0 15.90 否 监事 2009 年 4 月 10 日 亮 陶 职工 2006 年 4 月 10 日～ 青 男 38 0 0 15.96 否 监事 2009 年 4 月 10 日 松 林 职工 2006 年 4 月 10 日～ 高 男 42 0 0 26.04 否 监事 2009 年 4 月 10 日 安 庄 2006 年 4 月 10 日～ 志 总裁 男 47 0 0 98.23 否 2009 年 4 月 10 日 刚 黄 副总 2006 年 4 月 10 日～ 长 男 43 0 0 72.00 否 裁 2009 年 4 月 10 日 庚 王 副总 2006 年 4 月 10 日～ 吉 男 42 0 0 63.00 否 裁 2009 年 4 月 10 日 宁 王 副总 2006 年 4 月 10 日～ 男 46 0 0 114.40 否 强 裁 2009 年 4 月 10 日 李 副总 2006 年 4 月 10 日～ 男 51 0 0 67.00 否 渝 裁 2009 年 4 月 10 日 总会 许 计 2006 年 4 月 10 日～ 火 男 37 0 0 62.00 否 师、 2009 年 4 月 10 日 耀 董秘 合 / / / / 0 0 / 753.64 / / / 计 第 8 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 2008 年，受钨钼原材料价格不稳定，各生产要素成本上升，出口税收政策调整，人民币持续升值， 国内行业竞争加剧，以及全球经济衰退造成国际市场需求冷清等不利因素影响，公司主业经营面临较 大压力；房地产业受宏观调控政策、四川汶川大地震及消费者预期改变影响，销售状况也低于预期。 面对前所未有的运营困难，在全体股东的大力支持下，董事会带领总裁班子和全体员工，团结拼搏、 积极应对，谨慎应对原材料价格的剧烈波动，严格控制原料及产品库存，最大限度地降低原料及产品 价格大幅下跌造成的影响；通过加强上下游公司各生产环节之间的协调和调度，开发废钨、废品回收 项目，开展节能降耗、对标挖潜活动，努力降低生产成本；通过实施资金集中管理、严格货款回笼管 理，提高资金使用效率、降低资金成本；通过加快技术创新、技术改造步伐，开发新产品项目，应对 日趋激烈的市场竞争，提高企业核心能力，保持企业发展后劲。与此同时，积极推动目标绩效管理和 全面预算管理，不断提升企业管理水平，保证了公司生产经营活动的有序开展。 公司全年实现合并营业收入 49.47 亿元，完成预算的 94.32%，比上年增长 6.96%；实现归属于上 市公司股东的合并净利润 20,261 万元，完成预算的 70.84%，虽然未能完成预算利润目标，但比上年 仍略有增长。剔除房地产业务，公司实现合并营业收入 40.22 亿元、归属于上市公司股东的合并净利 润 11,295 万元，分别比预算减少 7.03%和 44.05%，分别比上年同期减少 2.33%和 38.74%。实现净利润 比预算减少的主要原因：一是受全球经济衰退影响，下半年特别是第四季度钨、钼、镍、钴和稀土等 主要原材料大幅下跌导致产品价格跳水，尽管公司已对市场趋势事先作出了正确判断并最大限度地压 低原料及产品库存，但由于公司产业链较长，包括在制品在内库存量仍然较大，形成的跌价损失无法 幸免，第四季度合计计提存货跌价损失达 4,363 万元；二是由于国家宏观政策调整，部分产品出口退 税降低、取消，甚至增加出口关税，影响利润 4,837 万元。 （2）公司主营业务及其经营状况 1）、主营业务分行业、分产品情况表 单位:万元 币种:人民币 分行业或 毛利率 营业收入比 营业成本比 毛利率比 营业收入 营业成本 分产品 （%） 上年增减(%) 上年增减(%) 上年增减(%) 钨钼等有色金属制品 334,859.75 281,633.14 15.90 -2.80 -4.63 增加 1.62 个百分点 第 9 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 能源新材料 64,610.95 59,266.82 8.27 13.64 9.12 增加 3.80 个百分点 房地产开发及物业管理 92,529.02 53,395.85 42.29 82.35 71.19 增加 3.76 个百分点 报告期钨钼等有色金属制品营业收入同比减少 2.80%，主要是受第四季度产品价格下跌影响；能 源新材料营业收入同比增加 13.64%主要是销量有所增加；房地产开发及物业管理营业收入同比增减 82.35%，主要是成都鹭岛国际社区二期项目交房、确认收入。 深加工产品方面，控股子公司厦门金鹭特种合金有限公司合金深加工产品实现营业收入 61,484 万元、同比增长 5.94%；四家钨钼丝材生产企业实现营业收入 100,572 万元，同比增长 2.97%。深加工 产品合计实现营业收入 162,056 万元，占钨钼等有色金属制品营业收入的 48.39％，同比上升了 3.20 个百分点。 2）、主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 261,360.58 28.91 出口 230,639.14 -7.50 3）、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 62,288.03 占采购总额比重 15.89% 前五名销售客户销售金额合计 87,958.19 占销售总额比重 17.88% （3）公司资产和利润构成变动情况 报告期末，公司资产总额 883,230 万元，较年初数增加 27,170 万元，增加了 3.17%，主要是下属 房地产公司开发投资增加，资产相应增加 16,437 万元。其中：货币资金余额比年初数减少 81,843 万 元，减少 75.11%，主要原因是上年末因 “厦门海峡国际社区”项目开盘销售，集中收取预收售楼款 导致本年初货币资金金额较大，报告期末由于资金使用、归还贷款等，货币资金余额减少；预付账款 余额比年初增加 9,543 万元，增加 31.21%，主要是下属房地产公司预付土地出让款等增加 13,841 万 元；其他应收款余额比年初增加 25,984 万元，增加 255.72%，主要为公司控制的特殊目的主体厦门海 峡国际社区项目暂付该项目另一合作方建明（厦门）房地产开发有限公司的款项，厦门海峡国际社区 项目为本公司控股子公司厦门滕王阁房地产开发有限公司与建明（厦门）房地产开发有限公司合作开 发项目，其中厦门滕王阁房地产开发有限公司享有 60％权益，该项目于 2007 年 12 月开盘，截至 2008 年 12 月底已收到预售款 14.88 亿元，根据合作双方协议，合作双方在保证项目资金需要的前提下可 根据双方协定共同使用项目暂时闲置资金（项目需要时应及时归还），经合作双方同意，截至 2008 第 10 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 年底，建明（厦门）房地产开发有限公司使用项目资金 34,699 万元；固定资产余额比年初增加 48,762 万元，增加 48.07%，主要是宁化行洛坑钨矿项目及长汀金龙稀土金属生产线改造项目投资转入固定资 产。 公司年末负债总额 542,597 万元，较年初数增加 3,409 万元，增加了 0.63%，其中：短期借款余 额比年初数减少 33,370 万元、应付票据余额比年初数增加 22,480 万元，主要是以票据融资替代部分 银行贷款及归还部分短期借款；预收款项余额比年初数增加 54,710 万元，增加 38.01%，主要是预售 售楼款增加；其他应付款余额比年初数减少 21,998 万元，减少 68.61%，主要是归还向关联企业厦门 三虹钨钼股份有限公司借款；一年内到期的非流动负债比年初数增加 34,100 万元，增加 160.20%，主 要是一年内到期的银行贷款增加；其他流动负债余额比年初数增加 51,217 万元，为报告期发行 5 亿元 短期融资券应付本息；长期借款余额比年初数减少 96,800 万元，减少 51.76%，主要是部分转入一年 内到期的非流到负债列示及下属房地产公司归还部分贷款。 公司年末归属于上市公司股东的股东权益 197,465 万元，较年初数增加 17,637 万元，增加了 9.81%，主要是实现净利润增加。 公司资产负债率为 61.43%，较上年末的 62.98%略有下降。 报告期，公司利润构成同比未发生重大变动。营业税金及附加同比增加 11,892 万元，增加 157.48%， 主要是下属房地产公司交房确认收入增加，相应税金及附加增加，以及出口关税同比增加；销售费用 同比增加 3,162 万元，增加 41.94%，主要是下属房地产公司宣传广告等费用增加；管理费用同比增加 4,502 万元，主要是工资性费用及矿山各项管理费用增加；财务费用同比减少 3,439 万元，减少 38.30%， 主要是汇兑损失同比减少 1,207 万元，贷款减少及实施资金集中管理，利息支出减少；资产减值损失 同比增加 5,386 万元，增加 464.53%，主要是第四季度主要原料及产品价格下跌，计提存货跌价准备 增加。 （4）公司现金流量情况分析 报告期公司经营活动产生的现金净流量净额为 84,267 万元，同比增加 56,712 万元，其中生产企 业经营活动产生的现金净流量净额为 49,449 万元，同比增加 44,454 万元；房地产公司经营活动产生 的现金净流量净额为 34,818 万元，同比增加 12,258 万元，经营活动现金流状况良好。 报告期公司投资活动产生的现金流量净额为-45,402 万元，同比增加 10,681 万元，主要原因是投 资支出同比减少。 第 11 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 报告期公司筹资活动产生的现金流量净额为-121,578 万元，同比减少 229,827 万元，主要原因是 股权融资及债务融资同比大幅减少。 （5）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位:万元 币种:人民币 业务 资产 营业 公司名称 主要产品或服务 注册资本 净利润 性质 规模 收入 主营钨粉、碳化钨粉、异型硬质 厦门金鹭特种 工业生产 合金及其他难熔金属材料和氧 26,997 92,752 134,661 9,743 合金有限公司 气、钴粉、合金粉的生产与销售 厦门虹鹭钨钼 生产、销售钨丝、钼丝等各种电 工业生产 20,900 55,413 52,361 7,826 工业有限公司 光源材料 制造、销售钨、钼、镍、复合金 成都虹波实业股份 工业生产 属制品、金刚石模、薄钢带、电 7,204 56,882 52,048 563 有限公司 光源产品等 赣州虹飞钨钼材料 工业生产 钨钼制品的生产和销售 2,580 7,978 10,449 635 有限公司 上海虹广钨钼科技 生产、销售钨丝、钼丝等各种电 工业生产 5,000 5,612 4,104 -296 科技有限公司 光源材料 洛阳豫鹭矿业有限 主营钨矿及其副产品的生产、销 钨矿生产 5,000 11,907 11,969 2,881 公司 售、采购 行洛坑钨矿有限公 主营钨矿及其副产品的生产、销 钨矿生产 38,047 42,360 13,286 1,027 司 售、采购 长汀金龙稀土有限 工业生产 主营稀土冶炼 7,170 26,954 0 -1,794 公司 厦门嘉鹭金属工业 工业生产 主营金属制品加工 4,750 43,415 59,207 1,609 有限公司 厦门象屿鸣鹭国际 国际贸易 主营商品进出口业务 900 1,428 21 43 贸易公司 厦门滕王阁房地产 房地产开 主营房地产开发 4,000 461,015 92,529 14,944 开发有限公司 发 报告期，厦门金鹭特种合金有限公司继续利用品质差异优势，巩固和扩展粉末产品国内外市场， 努力开拓深加工产品市场，全年实现营业收入 134,661 万元、净利润 9,743 万元，分别上年同期增加 第 12 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1.24%和减少 13.54%，实现净利润同比减少的主要原因是第四季度需求下降，原料及产品价格快速下 跌，盈利受到影响。 厦门虹鹭钨钼工业有限公司 2008 年前三季度，产销状况较为稳定，第四季度受全球经济衰退影响， 市场需求萎缩，未能完成销售及盈利目标；全年实现营业收入 52,361 万元、净利润 7,826 万元，分别 比上年同期增加 1.17%和减少 16.35%。 长汀金龙稀土有限公司全年亏损 1,794 万元，同比增亏 1,729 万元，主要原因是第四季度稀土价 格大幅下跌，对库存及冲槽稀土矿计提存货跌价准备 1,465 万元；该公司 2008 年主要进行 2500 吨稀 土金属生产线工程建设，尚未转入生产，营业收入为 0。 厦门滕王阁房地产开发有限公司 2008 年重点进行成都鹭岛国际社区三期和厦门海峡国际社区一 期的开发与销售工作；全年实现营业收入 92,529 万元、净利润 14,949 万元，分别比上年同期增长 82.36%和 458%，实现净利润同比大幅增长的主要原因是成都鹭岛国际社区二期项目交房确认收入。 （6）公司控制的特殊目的主体情况 公司控制的特殊目的主体为厦门海峡国际社区项目，该项目系公司控股子公司厦门滕王阁房地产 开发有限公司与建明(厦门)房地产有限公司合作开发的房地产项目，根据协议，由厦门滕王阁房地产 开发有限公司提供项目建设启动资金，并享有项目 60％收益权。厦门滕王阁房地产开发有限公司通过 主导项目管理、销售管理、财务管理行使控制权。该项目开发进展顺利，一期项目于 2007 年 12 月份 顺利开盘发售，截止 2008 年 12 月底，已取得预售款 14.88 亿元。 （7）2008 年主要投资和技改项目、技术创新和节能减排情况 1）、主要投资和技改项目进展情况 详见“6.4 募集资金使用情况”和“6.5 非募集资金项目情况”。 2）、技术研发取得新的进步成果 一批重大科技项目获奖和取得专利：公司被确认为全国首批“创新型企业”；“紫钨原位还原法 超细晶硬质合金工业化制造技术”获得国家科学技术进步二等奖；“带冷却孔棒材”和“超细晶棒材” 分别获得福建省优秀新产品一等奖和第十届中国国际高新技术成果交易会优秀新产品称号；实用技术 “金刚石涂层镜面抛光的整体硬质合金刀具”、“TiAlCN 非金属元素线性开发变化梯度涂层的制作方 法”、“节能型草酸钴连续生产四氧化三钴的方法及装置”、“激光加工金刚石矩形微孔模具”、“金 刚石矩形微孔模具抛光技术”、“冷阴极荧光灯用钼杯电极项目”、 “真空熔炼炉”和“低钴贮氢合 金”等项发明通过国家专利审查或正在申请国家发明专利。 第 13 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 相继完成多项研发和技术创新项目：金鹭公司完成国家 863 计划“含稀土添加剂的 0.2µm 晶粒硬 质合金”；系统开发亚微细、超细球型钴粉，跻身于世界一流产品；开发了高强度高耐磨碳化钨粉， 并建立相应工艺体系，完成升级换代；海沧分公司完成二段液除钼和钼回收技术攻关，增强了流程对 含钼矿石原料的适应性；虹鹭公司开发的大尺寸电极项目，具有较大的应用价值，已得到客户认可， 为公司开发医疗、防辐射行业所必需的钨制品提供了技术支持。 3）、节能减排及循环经济开展情况 公司非常注重节能减排、环保治理及发展循环经济。海沧分公司坚持走废料再开发利用的路子， 继 2007 年被国务院授予 “全国循环经济示范企业”称号后，又先后开发了废旧电池回收，低度白钨 利用项目，全年回收废钴镍 38.7 吨、废镍 38.9 吨；嘉鹭公司废合金生产线已于 3 月试产，截至 12 月底已用废合金生产 APT1,348 吨；行洛坑钨矿利用选钨尾矿进行钼回收，12 月底已完成选钼车间设 备安装；四个钨钼丝材生产企业采取避峰填谷、提高燃气效率、蒸汽尾气回收、循环用水等措施，使 能源总量消耗有较大幅度的下降。 （8）2008 年制度建设和管理创新工作 在完善内控制度和提升管理方面主要做了以下工作： 1）、认真推行目标绩效管理和全面预算管理。在 2007 年动员、试点、培训的基础上，除还在建 设的新设公司和房地产公司以外，公司全面开展了目标绩效管理和全面预算管理工作，将预算目标通 过绩效任务层层分解、落实，形成良好的管理控制机制，对在极为不利的大环境下实现公司的效益不 致于大幅度下滑起到积极的作用。 2）、为提高决策、管理效率，降低人工成本和市场竞争风险，总裁班子决定对海沧分公司、嘉鹭 公司、鸣鹭公司进一步整合，实施“三位一体”管理，并且在年末完成了整合，开始了新机制下的运 作。 3）、启动和发挥财会中心的功能，实施集团资金集中管理，最大限度的压缩各子公司银行存款， 调剂使用，减少贷款总额和利息费用。 4）、根据各控股子公司、分公司人员结构、生产经营特点、同行业和本企业历史最好劳动生产率 水平等情况，实施对各公司工资总额包括人员增长的规范管理和控制，制订了《工资总额控制办法（试 行）》，为进一步规范集团各公司薪酬体系、福利制度、劳动管理奠定了基础。 （9）2008 年公司发展中存在的问题 第 14 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1）、新产品开发和形成规模产销的速度相对缓慢的问题 2008 年仍未能得到有效解决，特别是技 术和市场开发有难度的产品，公司在人才队伍建设、技术力量组织包括对外合作、营销队伍建设等存 在着“系统”性认识不到位和有效办法不多的局限性。 2）、随着产品品种的增加，市场竞争加剧，销售面临更多困难，应收账款的风险不断在增加。尽 管公司监察审计部加大了监督力度，相关公司十分重视并采取了许多相应措施，但应收账款 2008 年期 末余额仍比 2007 年期末余额增加 12%。 3）、公司投资和技改项目大多达产、达标、达效速度较慢，其中有客观原因，如遇到技术和技术 人才瓶颈或市场开拓的难点，进展过程中的环境和条件变化；也有主观原因，如组织措施不力，总部 督促、帮助不够等。 2、公司未来发展展望 （1）所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 受国际金融危机引发的全球经济衰退影响，预计 2009 年公司主要产品仍将面临需求冷淡的市场形 势，随着国内外用户库存的逐步降低和全球经济的逐步复苏，预计未来几年全球钨的消费量仍将呈稳 定增长趋势；由于国内钨冶炼企业产能过剩，钨中间制品的竞争仍将较为激烈。 （2）公司未来发展机遇、发展战略 公司始终把建成最具竞争实力的国际性一流钨业公司作为战略目标，坚持“稳中求进，做大市场， 获长远利”的方针；采取“适利经营，挤占市场”的灵活经营原则；以“严格科学管理，不断技术进 步，适时利用资本运营”为手段；在坚持做强做大钨主业的同时，把钼系列产品、能源新材料作为两 翼，把房地产作为一个时期的经济增长点，充分发掘和应用各种资源，实现良好的经济效益和公司的 可持续发展。 公司目前已经完成从矿山、冶炼到钨钼丝材、硬质合金完整产业链的布局，加快钨钼深加工产品 和能源新材料的发展，将是公司未来发展的重点。未来三年，公司将以内涵发展为主，除了在硬质合 金和能源新材料方面按照规划进行一些必要投资外，主要利用现有设备和能力开发新产品、提高产品 性能、降低成本、提高效率和效益；激励、督促各子公司通过大力度产品创新保持公司的活力和成长 性，通过提高新产品的利润贡献，实现把厦钨做优的目标；能源新材料是厦钨未来发展的一个重要组 成部份，公司将利用良好的技术资源和福建省优质、丰富的稀土资源，组织力量做好能源新材料的开 发，通过把能源新材料做大实现把厦钨做大的目标。 未来几年，公司各项业务的发展规划如下： 第 15 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1)、 在稳定钨冶炼能力基础上，争取 40-50％左右的原料在系统内自给，更多地掌控原料资源主 动权，减少价格波动的影响。 2)、重点加大对硬质合金深加工产品的投资、研发和市场开发力度，用 5 年时间初步建成具有较 大规模、较多品种的硬质合金生产能力，并充分发挥金鹭公司的技术和管理优势，做出金鹭品牌特色。 3)、立足全球照明需求，以满足国内外照明行业对钨丝消费持续增长的要求，规划好钨丝的规模 建设，实现与全球照明行业的同步成长，同时拓宽丝材服务领域和钨材的其它应用领域。 4)、由于环保问题、能源越来越被世界各国所认识，为可移动的电子产品、新能源汽车提供动力， 催生了新的高科技行业—电池行业。在做强做大主业的同时，积极开发能源新材料。 5)、采用积极、稳健的方针，谨慎做好现有房地产项目开发。 3、2009 年经营计划 （1）2009 年公司面临的内外部经营环境分析 2009 年美国、欧洲、日本等发达国家的经济衰退已是不争的现实，对中国经济的影响不可低估。 厦钨产品以出口为主，受国外经济影响较大，公司主要产品中的钨粉末产品、混合料及硬质合金主要 出口到欧、美、日、韩等发达国家，这些国家经济衰退将导致消费减少，中国的出口将受到抑制；公 司的钨钼丝材主要用于照明，有相当的比例用于制造节能灯出口，自 2008 年第四季度开始，中国照明 灯出口快速下滑，国内制灯企业多数减产或停产，估计 2009 年上半年很难恢复到以前的生产量，所以 钨钼丝材的销售也不乐观；公司能源新材料现阶段多数用来制造普通民用电池，2008 年第四季度开始， 出口和国内消费同时下降，甚至有的电池厂倒闭，有类似照明企业的状况。因而，公司 2009 年面临的 最大问题是市场疲软，销售将会遇到极大的困难。另外，由于钨精矿价格预计将在低位徘徊，豫鹭公 司和行洛坑钨矿两个矿山企业的效益也将面临巨大的压力。在如此恶劣的市场形势下，企业之间的竞 争将是为“保命”而进行的残酷竞争，2009 年将是厦钨经历严峻考验的一年。 “冬季”对所有的企业都是“寒冷”的，厦钨通过二十几年的发展和积累，已相对具有较强的“抗 寒力”：一是公司的产业和产品结构属于制造业必不可少的原材料；二是公司在行业中有较强的竞争 力，包括产品质量、服务和规模；三是公司的管理和技术队伍在国内同行具中有较高的素质，有信心 在竞争中力争上游。经过了 2008 年后几个月的疲软，钨、钼和能源材料的各下游企业都大大的压缩了 周转库存，预计 2009 年第二季度开始将开始正常的采购，随着 2009 年下半年经济逐步复苏和重拾信 心，将有可能建立适度周转库存，意味着市场的逐步活跃。公司将树立信心，勇敢、清醒的面对困难， 提前做好迎接市场转机的各项准备，争取有个相对较好的“收成”。 第 16 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （2）2009 年主要经营目标 在充分考虑 2009 年面临的困难和一些有利因素的基础上，本着树立信心、积极争取的指导思想， 2009 年计划实现以下经营目标：实现合并营业收入 61.41 亿元，比上年增长 24%；合并成本费用总额 54.53 亿元，比上年增长 21％；争取实现净利润不低于上年水平。 （3）实施 2009 年经营目标的保障措施 1）、面对市场疲软，销售工作是全年预算目标能否实现的关键。公司将加强对销售工作的领导和 加强销售人员队伍，采取更加积极、灵活的销售策略，做好推销和服务，同时防范货款不能及时、如 数回笼的风险。 2）、认真抓好公司内部的节支降耗，争取实现三个目标：一是各种产品主要原辅材料和能源消耗 达到本企业历史最好或本行业最好的先进水平，争取创造新的纪录；是三项费用总额严格控制不超过 2008 年实际开支数；三是全员劳动生产率至少比 2008 年提高 5%。 3）、努力降低经营成本，重点在采购、运输价格方面加强管控，扩大招标项目范围，无法实行招 标的采取至少货比三家的“有效”压价策略；其次要进一步减少在制品和产成品周转数量和库存，合 理制定原料储备定额，加快资金周转利用，减少财务费用。 4）、抓紧投资和技改项目的达产、达标、达效。各子公司应明确重点和目标，总部将把金鹭公司 同安精密工具工业园、金龙稀土、钼酸铵到钼板材等系列产品做为重点，争取 2009 年有大的增长。 5）、加快新产品开发步伐。 6）、继续推动目标绩效管理和全面预算管理，通过全面预算将上述目标具体分解落实，通过严肃 认真的考核促使这些目标实现。 7）、公司已经进入了一个新的发展阶段，能否利用公司已有的基础和条件，争取未来三年有一个 快速、全面发展，取决于能否打破两个瓶颈：高管人员素质的提高和技术人才队伍建设。从 2009 年开 始，公司将加快技术人才队伍建设，制定激励技术人才创新的各项措施，利用好工程技术中心这个平 台，加强和国内外企业、研究机构、大学的合作，首先取得硬质合金深加工领域技术上的突破，通过 把硬质合金做强实现把厦钨做强的目标；要进一步规范公司的管理体制和机制，加强对高管人员的培 训，真正引入竞争和淘汰机制，使高管人员队伍素质适应厦钨新的发展和现代企业管理要求。 （4）资金需求和使用计划 2009 年公司及下属各公司维持当前正常经营业务资金预计需要 20 亿元左右，资金来源主要依靠 向金融机构融资。 第 17 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2009 年公司及下属各公司资本性支出预计 4.26 亿元，其中 2007 年非公开发行股票募集资金投资 项目预计投资 0.71 亿元（不含流动资金投资），其他主要为深加工及新产品项目投资。资金来源：利 用 2007 年非公开发行股票募集资金及自有资金、银行融资。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 √适用 □不适用 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 当期损益的金 融资产 其中：衍 生金融资产 2.贷款和 41,423.02 0 0 1,234.98 42,984.66 应收款 3.可供出 售金融资产 4.持有至 到期投资 金融资产小计 50,797.2 0 0 1,234.98 45,067.91 金融负债 29,143.17 0 0 0 30,434.91 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用 6,935.82 募集资金总额 63,137.60 募集资金总额 已累计使用募集资金总额 45,888.76 是否变 实际投入 是否符合计 产生收益 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 金额 划进度 情况 福建省宁化行 洛坑钨矿工程 否 28,838.00 28,838.00 是 -232 1,027 项目 第 18 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 年产 5000 吨贮 氢合金粉生产 否 15,496.00 7,432.79 否 147 0 线项目 厦门钨材料工 程技术中心项 否 18,803.60 9,617.97 否 / / 目 合计 / 63,137.60 45,888.76 / -85 / 年产 5000 吨贮氢合金粉生产线项目：因核心设备采 取自行设计、自行制作，制作进度慢于计划进度，因此 投资未能达到计划进度；项目 2008 年底已完成土建工程 及第 1 台套设备的制作、安装、调试（项目计划制作 4 台套设备），并开始制作第 2 台套设备；公司目前已掌 未达到计划进度和预计收益的说明（分具 握核心设备的制作，后续 2 台套设备将根据市场需求情 体项目） 况逐步增加。 厦门钨材料工程技术中心项目：因项目设计审批、 土建工程建设慢于计划进度，造成试验设备、检测仪器 等投资相应推迟，因此整体投资未能达到计划进度；项 目 2008 年底已完成土建工程，转入设备、仪器安装阶段， 预计 2009 年上半年完成项目建设。 其中 17,132.57 万元暂时用于补充流动资金；116.30 万 尚未使用的募集资金用途及去向 元存放在募集资金专户 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 长汀金龙稀土 2500 吨稀土金属生产线改造 13,927 未完工 尚未产生收益 金鹭公司合金精密工具工业园项目一期工程 9,046 未完工 尚未产生收益 合计 22,973 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经福建华兴会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年度实现归属于上市公司股东的合并净利润 202,606,514.83 元，以母公司 2008 年度实现净利润 110,080,912.88 元为基数，提取 10％法定盈余公 积金 11,008,091.29 元，加上上年结转未分配利润 31,279,267.69 元，扣减分配上年度现金股利 26,230,000.00 元后，实际可分配利润为 104,122,089.28 元为基数。 根据公司发展需要，董事会建议以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 68,198 万股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金股利 1.50 元（含税），共分配 102,297,000.00 元，剩余未分配利润 1,825,089.28 元结转下年度。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 第 19 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保是否 担保对象名 担保发生日期 担保类 是否为关 担保金额 担保期 已经履行 称 (协议签署日) 型 联方担保 完毕 成都联虹钼 2008 年 3 月 7 连带责 2008 年 3 月 7 日～ 1,000.00 否 是 业有限公司 日 任担保 2009 年 3 月 7 日 成都联虹钼 2008 年 4 月 16 连带责 2008 年 4 月 16 日～ 1,000.00 否 是 业有限公司 日 任担保 2009 年 4 月 16 日 成都联虹钼 2008 年 5 月 13 连带责 2008 年 5 月 13 日～ 1,000.00 否 是 业有限公司 日 任担保 2009 年 5 月 12 日 报告期内担保发生额合计 1,986.30 报告期末担保余额合计 1,986.30 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 40,630.41 报告期末对子公司担保余额合计 75,279.29 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 77,265.59 担保总额占公司净资产的比例(%) 39.13 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 1,986.30 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 19,579.29 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 21,565.59 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 五矿有色金属 8,667.66 2.19 3,757.05 3.89 股份有限公司 合计 8,667.66 2.19 3,757.05 3.89 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 第 20 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 厦门三虹钨钼股份 128,302.8 0 有限公司 合计 128,302.8 0 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司全体非流通股股东承诺遵守法 律、法规和规章的规定，履行法定承 诺义务：（1）厦门钨业全 体非流通股股东承诺其所持有的公 司非流通股股份自获得上市流通权 之日起，至少在十二个月内不上 市交易或者转让；（2）持有厦门钨 业 5%以上股份的非流通股股东福建 省冶金（控股）有限责任公司、 五矿有色金属股份有限公司和日本 相关股东严格履行了在股权分置改革时 股改承诺 联合材料株式会社承诺：在上述承诺 所做出的各项承诺。 期满后，其通过上海证券交易 所挂牌交易出售股份的数量占厦门 钨业股份有限公司的股份总数比例 在十二个月内不超过 5%，在二十 四个月内不超过 10%。同时，通过上 海证券交易所挂牌交易出售获得流 通权的股份数量每达到厦门钨 业总股本的 1%，将自该事实发生之 日起两个工作日内做出公告，公告期 间无须停止出售股份。 公司控股股东福建省冶金（控股）有 限责任公司认购的公司 2007 年非公 开发行股票 562.50 万股股份(2007 发行时所作承诺 年度实施资本公积转增股本后增加 相关股东严格履行了承诺。 到 731.25 万股)和福建省冶金工业 设计院认购的 100 万股股份(2007 年 度实施资本公积转增股本后增加到 第 21 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 130 万股)，将自本次发行结束之日 （2007 年 2 月 12 日）起，三十六个 月内不上市交易或转让；其余机构投 资者认购的 3,797.50 万股股份将自 本次发行结束之日起，十二个月内不 上市交易或转让。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司 2008 年年度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 经检查，监事会认为，报告期内公司董事会能够依法运作、经营决策程序合法，公司法人治理和 内部控制制度建设进一步完善；公司董事及高级管理人员在履行职务时没有发生违反法律、法规、《公 司章程》或损害公司及股东利益的行为。 2008 年，受钨钼原材料价格不稳定，各生产要素成本上升，出口税收政策调整，人民币持续升值， 国内行业竞争加剧，以及全球经济衰退造成国际市场需求冷清等不利因素影响，公司主业经营面临较 大压力；房地产业受宏观调控政策、四川汶川大地震及消费者预期改变影响，销售状况也低于预期。 面对前所未有的运营困难，在全体股东的大力支持下，董事会带领总裁班子和全体员工，团结拼搏、 积极应对，谨慎应对原材料价格的剧烈波动，严格控制原料及产品库存，最大限度地降低原料及产品 价格大幅下跌造成的影响；通过加强上下游公司各生产环节之间的协调和调度，开发废钨、废品回收 项目，开展节能降耗、对标挖潜活动，努力降低生产成本；通过实施资金集中管理、严格货款回笼管 理，提高资金使用效率、降低资金成本；通过加快技术创新、技术改造步伐，开发新产品项目，应对 日趋激烈的市场竞争，提高企业核心能力，保持企业发展后劲。与此同时，积极推动目标绩效管理和 全面预算管理，不断提升企业管理水平，保证了公司生产经营活动的有序开展。公司实现合并营业收 入 49.47 亿元，完成预算的 94.32%，比上年增长 6.96%；实现归属于上市公司股东的合并净利润 20,261 万元，完成预算的 70.84%，虽然未能完成预算利润目标，但比上年仍略有增长。 第 22 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 经审核，福建华兴有限责任会计师事务所对公司 2008 年财务报告出具了标准无保留意见的审议报告， 客观、公正、真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司已按照中国证监会及上海证券交易所有关规定并结合公司实际情况制定了《募集资金管理办法》 并严格执行；报告期内，公司严格按照规定存储和使用募集资金，各项目按计划组织实施，其中宁化 行洛坑钨矿项目已完成投资，于 2008 年 1 月转入正常生产，达到设计生产能力；年产 5000 吨贮氢合 金粉生产线项目因核心设备采取自行设计、自行制作，制作进度慢于计划进度，因此投资未能达到计 划进度；项目 2008 年底已完成土建工程及第 1 台套设备的制作、安装、调试（项目计划制作 4 台套设 备），并开始制作第 2 台套设备；公司目前已掌握核心设备的制作，后续 2 台套设备将根据市场需求 情况逐步增加；厦门钨材料工程技术中心项目因项目设计审批、土建工程建设慢于计划进度，造成试 验设备、检测仪器等投资相应推迟，因此整体投资未能达到计划进度；项目 2008 年底已完成土建工程， 转入设备、仪器安装阶段，预计 2009 年上半年完成项目建设。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司没有收购及出售资产事项。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司所进行的关联交易是公正、公平的，没有损害公司及股东的利益。 第 23 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 闽华兴所(2009)审字 E-026 号 厦门钨业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门钨业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所 有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表、以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵 公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘久芳、刘 润 中国福州市 2009 年 3 月 18 日 第 24 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:厦门钨业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 271,193,401.55 1,089,615,597.82 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 2 126,002,303.97 111,572,433.29 应收账款 3 594,092,551.17 529,887,484.38 预付款项 4 401,191,579.03 305,758,476.34 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收股利 400,000.00 400,000.00 其他应收款 5 361,453,893.66 101,610,737.09 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 6 4,714,548,828.75 4,587,021,114.34 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 6,468,882,558.13 6,725,865,843.26 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 7 15,000,000.00 20,000,000.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 8 23,786,146.12 25,722,715.20 投资性房地产 9 144,180,781.87 97,236,684.31 固定资产 10 1,501,897,342.04 1,014,279,145.01 在建工程 11 289,325,978.64 430,346,717.36 工程物资 45,765,038.61 12,908,273.54 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 12 233,931,465.93 185,408,443.56 开发支出 0.00 0.00 商誉 13 15,743,239.74 15,743,239.74 长期待摊费用 14 32,674,828.33 564,080.04 第 25 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 递延所得税资产 15 61,117,291.55 32,520,483.65 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 2,363,422,112.83 1,834,729,782.41 资产总计 8,832,304,670.96 8,560,595,625.67 流动负债： 短期借款 16 278,907,974.45 612,605,839.57 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 17 249,000,000.00 24,200,000.00 应付账款 18 301,465,347.81 317,258,877.07 预收款项 19 1,986,357,203.45 1,439,259,528.09 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 20 94,275,150.61 92,075,357.87 应交税费 21 -27,238,940.83 17,582,037.71 应付利息 558,881.71 868,983.27 应付股利 22 4,492,840.00 1,029,100.00 其他应付款 23 100,595,048.40 320,577,548.03 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 24 510,000,000.00 196,000,000.00 其他流动负债 25 512,170,947.49 0.00 流动负债合计 4,010,584,453.09 3,021,457,271.61 非流动负债： 长期借款 26 902,000,000.00 1,870,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 27 426,513,515.69 446,100,538.17 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 28 1,866,921.95 1,709,861.15 其他非流动负债 29 85,008,495.82 52,612,495.82 非流动负债合计 1,415,388,933.46 2,370,422,895.14 负债合计 5,425,973,386.55 5,391,880,166.75 股东权益： 股本 30 681,980,000.00 524,600,000.00 资本公积 31 543,119,700.84 700,499,700.84 减：库存股 0.00 盈余公积 32 77,674,762.07 66,666,670.78 第 26 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 一般风险准备 未分配利润 33 671,878,826.18 506,510,402.64 外币报表折算差额 0.00 0.00 归属于母公司所有者 1,974,653,289.09 1,798,276,774.26 权益合计 少数股东权益 1,431,677,995.32 1,370,438,684.66 股东权益合计 3,406,331,284.41 3,168,715,458.92 负债和股东权益合计 8,832,304,670.96 8,560,595,625.67 公司法定代表人：刘同高 主管会计工作负责人：许火耀 会计机构负责人：许火耀 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:厦门钨业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 178,879,572.02 191,793,990.62 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 61,692,120.88 15,252,927.75 应收账款 46 267,428,451.52 240,003,559.51 预付款项 74,781,917.54 38,832,170.83 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 47 413,129,609.40 324,715,935.16 存货 100,161,278.32 320,181,839.10 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,096,072,949.68 1,130,780,422.97 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 240,000,000.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 48 970,291,972.05 970,291,972.05 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 132,190,579.52 122,520,640.11 在建工程 103,204,486.51 37,891,202.53 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 83,144,556.32 85,214,483.00 开发支出 0.00 0.00 第 27 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 16,783,648.36 9,824,603.47 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 1,545,615,242.76 1,225,742,901.16 资产总计 2,641,688,192.44 2,356,523,324.13 流动负债： 短期借款 35,115,118.17 207,440,842.30 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 100,000,000.00 0.00 应付账款 56,518,713.89 87,171,353.31 预收款项 14,808,517.84 27,777,013.70 应付职工薪酬 12,289,352.34 9,873,676.41 应交税费 19,938,996.03 27,346,666.45 应付利息 558,881.71 868,983.27 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 210,869,928.91 353,148,400.44 一年内到期的非流动 200,000,000.00 0.00 负债 其他流动负债 512,170,947.49 0.00 流动负债合计 1,162,270,456.38 713,626,935.88 非流动负债： 长期借款 0.00 250,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 5,740,000.00 9,869,565.07 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 46,300,000.00 39,500,000.00 非流动负债合计 52,040,000.00 299,369,565.07 负债合计 1,214,310,456.38 1,012,996,500.95 股东权益： 股本 681,980,000.00 524,600,000.00 资本公积 563,600,884.71 720,980,884.71 减：库存股 0.00 0.00 盈余公积 77,674,762.07 66,666,670.78 未分配利润 104,122,089.28 31,279,267.69 外币报表折算差额 0.00 0.00 股东权益合计 1,427,377,736.06 1,343,526,823.18 负债和股东权益合 2,641,688,192.44 2,356,523,324.13 计 公司法定代表人：刘同高 主管会计工作负责人：许火耀 会计机构负责人：许火耀 第 28 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 34 4,947,129,501.99 4,625,090,002.56 其中：营业收入 34 4,947,129,501.99 4,625,090,002.56 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 34 4,557,462,870.99 4,286,991,878.42 其中：营业成本 34 3,957,769,738.36 3,902,333,477.36 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 35 194,431,900.29 75,513,303.45 销售费用 107,022,663.85 75,402,332.37 管理费用 177,385,933.42 132,362,337.10 财务费用 37 55,401,304.14 89,786,493.97 资产减值损失 38 65,451,330.93 11,593,934.17 加：公允价值变动收益（损失以 0.00 0.00 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 36 367,378.35 584,925.45 其中：对联营企业和合营企业的投 -1,936,569.08 -951,720.99 资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 390,034,009.35 338,683,049.59 加：营业外收入 39 25,046,557.53 41,977,369.70 减：营业外支出 40 9,922,580.63 1,708,894.70 其中：非流动资产处置净损失 2,694,225.07 113,988.39 四、利润总额（亏损总额以“－”号 405,157,986.25 378,951,524.59 填列） 减：所得税费用 41 69,037,838.89 76,596,429.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 336,120,147.36 302,355,095.26 归属于母公司所有者的净利润 202,606,514.83 200,436,755.10 少数股东损益 133,513,632.53 101,918,340.16 六、每股收益： （一）基本每股收益 43 0.2971 0.2960 （二）稀释每股收益 43 0.2971 0.2960 公司法定代表人：刘同高 主管会计工作负责人：许火耀 会计机构负责人：许火耀 第 29 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 49 1,830,712,211.45 1,938,010,031.62 减：营业成本 49 1,702,020,989.79 1,880,478,699.96 营业税金及附加 55,593,796.52 2,430,398.67 销售费用 7,090,629.28 7,137,937.67 管理费用 46,620,299.50 31,017,112.92 财务费用 25,149,237.48 14,113,298.25 资产减值损失 15,793,492.64 697,208.84 加：公允价值变动收益（损失以 0.00 0.00 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 50 124,584,917.66 98,952,973.33 其中：对联营企业和合营企业的投 0.00 0.00 资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,028,683.90 101,088,348.64 加：营业外收入 2,345,930.33 7,263,643.23 减：营业外支出 610,448.36 102,343.09 其中：非流动资产处置净损失 825.00 8,076.47 三、利润总额（亏损总额以“－”号 104,764,165.87 108,249,648.78 填列） 减：所得税费用 -5,316,747.01 5,112,248.78 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 110,080,912.88 103,137,400.00 公司法定代表人：刘同高 主管会计工作负责人：许火耀 会计机构负责人：许火耀 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,700,766,451.51 5,642,538,420.29 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 19,367,730.59 60,277,463.83 第 30 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与经营活动有关的现金 44 50,276,537.83 70,735,215.79 经营活动现金流入小计 5,770,410,719.93 5,773,551,099.91 购买商品、接受劳务支付的现金 3,920,755,067.87 4,914,166,290.43 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 293,701,248.56 245,279,091.45 支付的各项税费 553,552,530.26 238,751,462.08 支付其他与经营活动有关的现金 44 159,736,714.79 99,805,134.21 经营活动现金流出小计 4,927,745,561.48 5,498,001,978.17 经营活动产生的现金流量净额 842,665,158.45 275,549,121.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,000,000.00 0.00 取得投资收益收到的现金 2,259,241.50 1,136,646.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 37,179,787.89 207,910,902.35 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 9,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动现金流入小计 44,439,029.39 218,047,548.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 498,461,993.37 517,918,255.26 的现金 投资支付的现金 0.00 251,977,550.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 8,979,413.40 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 498,461,993.37 778,875,218.66 投资活动产生的现金流量净额 -454,022,963.98 -560,827,669.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 639,096,700.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 7,170,700.00 取得借款收到的现金 831,127,666.53 3,035,784,695.68 发行债券收到的现金 498,000,000.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 44 1,283,028,000.00 826,117,215.71 筹资活动现金流入小计 2,612,155,666.53 4,500,998,611.39 偿还债务支付的现金 1,818,825,531.65 2,380,479,054.56 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 230,866,876.08 314,793,154.61 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 68,810,581.87 50,208,420.00 支付其他与筹资活动有关的现金 44 1,778,247,678.40 723,238,849.23 筹资活动现金流出小计 3,827,940,086.13 3,418,511,058.40 筹资活动产生的现金流量净额 -1,215,784,419.60 1,082,487,552.99 第 31 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,720,028.86 14,199,187.66 五、现金及现金等价物净增加额 -818,422,196.27 811,408,192.52 加：期初现金及现金等价物余额 1,089,615,597.82 278,207,405.30 六、期末现金及现金等价物余额 271,193,401.55 1,089,615,597.82 公司法定代表人：刘同高 主管会计工作负责人：许火耀 会计机构负责人：许火耀 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附 项目 本期金额 上期金额 注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,770,395,896.90 2,102,829,509.26 收到的税费返还 0.00 20,312,946.33 收到其他与经营活动有关的现金 21,194,541.05 53,646,196.19 经营活动现金流入小计 1,791,590,437.95 2,176,788,651.78 购买商品、接受劳务支付的现金 1,487,067,998.36 2,371,345,288.75 支付给职工以及为职工支付的现金 46,008,455.84 46,023,398.79 支付的各项税费 161,797,864.40 27,947,344.36 支付其他与经营活动有关的现金 23,624,162.88 17,755,254.10 经营活动现金流出小计 1,718,498,481.48 2,463,071,286.00 经营活动产生的现金流量净额 73,091,956.47 -286,282,634.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 124,584,917.66 98,952,973.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 108,249.89 0.00 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 124,693,167.55 98,952,973.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 103,520,112.44 81,291,148.39 现金 投资支付的现金 240,000,000.00 429,470,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 8,979,413.40 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 343,520,112.44 519,740,561.79 投资活动产生的现金流量净额 -218,826,944.89 -420,787,588.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 631,926,000.00 取得借款收到的现金 41,007,600.00 603,834,984.57 收到其他与筹资活动有关的现金 1,926,552,639.25 1,599,970,000.00 筹资活动现金流入小计 1,967,560,239.25 2,835,730,984.57 偿还债务支付的现金 208,989,385.83 1,230,847,325.80 第 32 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,183,561.05 139,540,660.93 支付其他与筹资活动有关的现金 1,589,556,320.67 624,238,849.23 筹资活动现金流出小计 1,838,729,267.55 1,994,626,835.96 筹资活动产生的现金流量净额 128,830,971.70 841,104,148.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,989,598.12 12,047,821.65 五、现金及现金等价物净增加额 -12,914,418.60 146,081,747.58 加：期初现金及现金等价物余额 191,793,990.62 45,712,243.04 六、期末现金及现金等价物余额 178,879,572.02 191,793,990.62 公司法定代表人：刘同高 主管会计工作负责人：许火耀 会计机构负责人：许火耀 第 33 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末 524,600,000.00 700,499,700.84 66,666,670.78 506,510,402.64 1, 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会计政策变 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 524,600,000.00 700,499,700.84 0.00 66,666,670.78 506,510,402.64 1, 余额 三、本年增减 变动金额（减 157,380,000.00 -157,380,000.00 0.00 11,008,091.29 165,368,423.54 少以“－”号 填列） （一）净利润 202,606,514.83 （二）直接计 入所有者权 第 34 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 202,606,514.83 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 11,008,091.29 -37,238,091.29 配 1．提取盈余 11,008,091.29 -11,008,091.29 公积 2．提取一般 风险准备 第 35 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度 3．对所有者 （或股东）的 -26,230,000.0 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 157,380,000.00 -157,380,000.00 转 1．资本公积 转增资本（或 157,380,000.00 -157,380,000.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 681,980,000.00 543,119,700.84 77,674,762.07 671,878,826.18 1, 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年 480,000,000.00 114,112,550.07 56,352,930.78 421,307,387.54 1 年末余额 加： 同一控制 第 36 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度 下企业合 并产生的 追溯调整 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年 480,000,000.00 114,112,550.07 56,352,930.78 421,307,387.54 1 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 44,600,000.00 586,387,150.77 10,313,740.00 85,203,015.10 少以“－” 号填列） （一）净 200,436,755.10 利润 （二）直 接计入所 有者权益 的利得和 损失 1． 可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2． 权益法 下被投资 单位其他 所有者权 第 37 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度 益变动的 影响 3． 与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 上述（一） 和（二） 200,436,755.10 小计 （三）所 有者投入 44,600,000.00 586,387,150.77 和减少资 本 1． 所有者 44,600,000.00 586,387,150.77 投入资本 2． 股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 10,313,740.00 -115,233,740.00 -139,241,764.27 润分配 1． 提取盈 10,313,740.00 -10,313,740.00 余公积 2． 提取一 般风险准 备 3． 对所有 者（或股 -104,920,000.00 东）的分 配 第 38 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1． 资本公 积转增资 本（或股 本） 2． 盈余公 积转增资 本（或股 本） 3． 盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 524,600,000.00 700,499,700.84 66,666,670.78 506,510,402.64 1 期末余额 公司法定代表人：刘同高 主管会计工作负责人：许火耀 会计机构 第 39 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 524,600,000.00 720,980,884.71 0.00 66,666,670.78 31,2 加：会计政策 变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 524,600,000.00 720,980,884.71 0.00 66,666,670.78 31,2 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 157,380,000.00 -157,380,000.00 0.00 11,008,091.29 72,8 号填列） （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 110,0 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 0.00 0.00 0.00 0.00 110,0 小计 （三）所有者投入 和减少资本 第 40 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 11,008,091.29 -37,2 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 11,008,091.29 -11,0 2．对所有者（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 -26,2 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 157,380,000.00 -157,380,000.00 0.00 0.00 内部结转 1．资本公积转增资 157,380,000.00 -157,380,000.00 0.00 0.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 681,980,000.00 563,600,884.71 0.00 77,674,762.07 104,1 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 480,000,000.00 134,593,733.94 0.00 56,352,930.78 43,3 加：会计政策 变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 480,000,000.00 134,593,733.94 0.00 56,352,930.78 43,3 三、本年增减变动 44,600,000.00 586,387,150.77 0.00 10,313,740.00 -12,0 第 41 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度 金额（减少以“－” 号填列） （一）净利润 0.00 0.00 0.00 0.00 103,1 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 0.00 0.00 0.00 0.00 103,1 小计 （三）所有者投入 44,600,000.00 586,387,150.77 0.00 0.00 和减少资本 1．所有者投入资本 44,600,000.00 586,387,150.77 0.00 0.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 10,313,740.00 -115,2 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 10,313,740.00 -10,3 2．对所有者（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 -104,9 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 第 42 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 524,600,000.00 720,980,884.71 0.00 66,666,670.78 31,2 公司法定代表人：刘同高 主管会计工作负责人：许火耀 会计机 第 43 页 共 44 页 厦门钨业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：刘同高 厦门钨业股份有限公司 2009 年 3 月 18 日 第 44 页 共 44 页