ST建机(600984)2008年年度报告摘要

陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司独立董事段秋关先生因公未能出席第三届董事会第三次会议，书面委托独立董事何雁明 先生代为出席表决。 1.3 西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人高峰、主管会计工作负责人谢荪强及会计机构负责人（会计主管人员）黄明声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 建机 股票代码 ６００９８４ 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 西安市金花北路 418 号 西安市金花北路 418 号 邮政编码 710032 公司国际互联网网址 www.scmc-xa.com 电子信箱 zqc_scmc_s@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 白海红 李晓峰 联系地址 西安市金花北路 418 号 西安市金花北路 418 号 电话 029-82592288 029-82592288 传真 029-82522830 029-82522830 电子信箱 zqc_scmc_s@163.com zqc_scmc_s@163.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业收入 416,891,395.72 423,192,133.09 -1.49 366,460,107.56 利润总额 -72,196,434.38 2,294,358.65 -3,246.69 -59,674,622.33 归属于上市公司股东的 -65,823,613.86 3,113,274.23 -2,214.29 -59,325,022.32 净利润 归属于上市公司股东的 -61,683,279.80 2,977,376.10 -2,171.73 -55,098,117.02 扣除非经常性损益的净 1 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 利润 经营活动产生的现金流 8,219,508.19 50,529,072.02 -83.73 68,468,317.78 量净额 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 753,515,071.62 727,216,355.38 3.62 701,999,241.69 所有者权益（或股东权 287,129,534.78 352,953,148.64 -18.65 349,839,874.41 益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） -0.465 0.022 -2,213.63 -0.42 稀释每股收益（元／股） -0.465 0.022 -2,213.63 -0.42 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 -0.436 0.021 -2,176.19 -0.39 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） -22.925 0.882 减少 23.81 个百分点 -16.96 加权平均净资产收益率（%） -20.57 0.882 减少 21.45 个百分点 -15.95 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -21.483 0.844 减少 22.33 个百分点 -15.75 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -19.27 0.844 减少 20.11 个百分点 -14.99 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.058 0.357 -83.75 0.484 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.03 2.49 -18.47 2.47 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -4,142,634.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,300 合计 -4,140,334.06 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 2 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 限售原 股东名称 解除限售日期 数 售股数 限售股数 数 因 陕西建设机械（集 股权分 28,235,083 7,077,800 - 21,157,283 2008-08-01 团）有限责任公司 置改革 中国华融资产管理 股权分 18,347,033 7,077,800 - 11,269,233 2008-08-01 公司 置改革 中国建设银行股份 股权分 17,269,242 7,077,800 - 10,191,442 2008-08-01 有限公司 置改革 合计 63,851,358 21,233,400 - 42,617,958 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 7,387 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 的股份数量 陕西建设机械（集团）有 国有法人 24.95 35,312,883 21,157,283 无 限责任公司 中国建设银行股份有限 国家 17.20 24,347,042 10,191,442 无 公司 中国华融资产管理公司 国家 12.96 18,352,033 11,269,233 无 乌克学 其他 1.11 1,569,529 - 未知 赵博睿 其他 0.81 1,143,100 - 未知 翁楚娟 其他 0.77 1,084,619 - 未知 卫平凤 其他 0.64 909,892 - 未知 新时代信托投资股份有 其他 0.57 800,000 - 未知 限公司 梁付华 其他 0.55 783,080 - 未知 梁秀芹 其他 0.55 782,880 - 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 陕西建设机械（集团）有限责任公司 14,155,600 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司 14,155,600 人民币普通股 中国华融资产管理公司 7,082,800 人民币普通股 乌克学 1,569,529 人民币普通股 赵博睿 1,143,100 人民币普通股 翁楚娟 1,084,619 人民币普通股 卫平凤 909,892 人民币普通股 新时代信托投资股份有限公司 800,000 人民币普通股 梁付华 783,080 人民币普通股 梁秀芹 782,880 人民币普通股 本公司前十名股东中，发起人股东相互之间及与其他股东无 关联关系，亦不存在一致行动的情况。公司未知其他社会股 上述股东关联关系或一致行动的说明 东之间是否存在关联关系，也未知其他社会股东是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 陕西建设机械（集团）有限 汽车运输、机械租赁、 程震 13,920 1989-11-8 责任公司 物业管理等。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 法定代 注册资 名称 成立日期 主营业务 表人 本 煤炭开采、销售、加工和综合利用；煤化工产 品、化学肥 料和精细化工产品的研发、生产及销售； 陕西煤业化 工集团有限 华炜 355,000 2004-2-21 电力生产与供应；煤炭铁路运输；机械加工，煤矿 责任公司 专用设备、仪器及配件制造与修理；煤炭、化工、 煤机的科研设计；煤田地质勘探；咨询服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 是否在 内从公 股东单 股 是否在 变 司领取 位或其 年初 年末 份 公司领 单位: 性 年 动 的报酬 他关联 职务 任期起止日期 持股 持股 增 取报 股姓名 别 龄 原 总额 单位领 数 数 减 酬、津 因 （万 取报 数 贴 元）（税 酬、津 前） 贴 2008 年 10 月 29 日～ 高 峰 董事长 男 58 是 16.83 否 2011 年 10 月 28 日 2004 年 10 月 21 日～ 李建中 副董事长 男 59 否 0 是 2008 年 10 月 28 日 2004 年 10 月 21 日～ 金敬涛 董事 男 61 是 9.52 否 2008 年 10 月 28 日 4 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年 10 月 29 日～ 孟昭彬 董事 男 53 是 11.02 否 2011 年 10 月 28 日 2004 年 10 月 21 日～ 侯梦春 董事 女 41 否 0 是 2008 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 黄 明 董事 男 39 是 10.61 否 2011 年 10 月 28 日 2004 年 10 月 21 日～ 张晓明 独立董事 女 54 是 1.35 否 2008 年 10 月 28 日 2004 年 10 月 21 日～ 周永亮 独立董事 男 46 是 1.35 否 2008 年 10 月 28 日 2004 年 10 月 21 日～ 李国伟 独立董事 男 54 是 1.35 否 2008 年 10 月 28 日 2004 年 10 月 21 日～ 刘建华 监事会主席 女 54 否 0 是 2008 年 10 月 28 日 2004 年 10 月 21 日～ 宁光高 监事 男 46 否 0 是 2008 年 10 月 28 日 2004 年 10 月 21 日～ 王子敬 监事 男 59 是 9.24 否 2008 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 丁国平 监事 男 55 是 10.76 否 2011 年 10 月 28 日 2004 年 10 月 21 日～ 高殿林 监事 男 62 否 0 否 2008 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 申占东 副总经理 男 46 是 10.45 否 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 谢荪强 财务总监 男 60 1380 1380 是 10.4 否 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 任永全 副总经理 男 57 是 10.45 否 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 白海红 董事会秘书 男 45 是 10.45 否 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 贺照东 总经理助理 男 49 是 10.92 否 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 黄金华 副董事长 男 47 否 0 是 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 杨宏军 董事 男 39 是 2.04 否 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 张凯泉 董事 男 40 否 0 是 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 何雁明 独立董事 男 56 是 0 否 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 梁定邦 独立董事 男 66 是 0 否 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 段秋关 独立董事 男 63 是 0 否 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 胡立群 监事 男 41 是 1.78 否 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 张文利 监事 男 42 否 0 是 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 张涛 监事会主席 男 37 否 0 是 2011 年 10 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～ 冯超 监事 男 44 是 5.92 否 2011 年 10 月 28 日 公司内部董事、监事及高管 2008 年度薪酬分别经董事会和股东大会审议批准后清算。 5 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 本公司为省级高新技术企业，所处行业为道路工程机械行业，是目前国内实力较雄厚的道路工程 机械制造基地之一。 2008 年公司摊铺机系列产品收入 3,487.7 万元，稳定土拌和机系列产品收入 301.3 万元，翻斗车 系列产品收入 339 万元，钢结构产品收入 33,954.7 万元，租赁业务收入 827.8 万元，其它产品收入 2,168.2 万元，合计主营业务收入 41,078.7 万元，较上年下降 1.87%。 公司财务状况分析： 2008 年度，公司向前五名客户销售产品的收入总额为 32,583.7 万元，占公司当年全部销售收入 的 78.16%。 1、公司 2008 年末总资产为 75,351.5 万元，较 2007 年末增加了 3.62%。 2、公司 2008 年末应收账款余额为 14,170.43 万元，较 2007 年末减少 29.34%，增加原因主要是 公司加大了应收账款的追缴力度。 3、公司 2008 年末存货余额为 25,579.1 万元，较 2007 年末增加 69.96%，减少原因：① 受金融 危机的影响，沃尔沃公司推迟“OEM”方式下外购件的交货期，本公司年末仍在集中生产摊铺机，致使 与摊铺机相关的在制品增加 3,960.12 万元，同时沃尔沃公司推迟了产成品验收时间，完工的摊铺机无 法实现销售，致使库存商品增加 2,149.50 万元；② 本年度钢结构产品订单增加，钢结构产品生产周 期较长，销售量的增加会导致期末在产品的相应增加 1,442.25 万元；③ 年末钢材价格下跌，本公司 囤积部分钢材，致使原材料增加 1,466.51 万元。 4、公司 2008 年末股东权益为 28,712.9 万元，较 2007 年减少了 18.65%，主要是由于公司 2008 年度出现了亏损所致。 5、公司 2008 年度营业利润为-7,219.6 万元，较 2007 年减少了 3,246.69%，增加原因是营业成本 增加及销售毛利下降。 6、公司 2008 年度净利润为-6,582.4 万元，导致公司亏损的主要原因包括： （1）、营业收入构成发生变化，毛利率较高的摊铺机产品销售收入大幅下降； （2）、营业成本的大幅上升及钢结构产品毛利大幅的下降。 7、公司 2008 年度现金及现金等价物净增加额为-2,371.9 万元，主要原因是公司扩大钢结构产品 生产，流动资金投入过大所致。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入 营业成本比 营业利润率比上年增 分行业或分产品 营业收入 营业成本 润率 比上年增 上年增减 减（%） (%) 减（％） （％） 分行业 工程机械行业 41,280,330.88 37,188,427.19 9.91 -84.15 -81.89 减少 11.23 个百分点 钢结构行业 339,546,739.99 326,914,681.96 3.72 114.74 138.06 减少 9.43 个百分点 分产品 6 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 摊铺机 34,876,593.60 31,077,628.69 10.89 -82.55 -80.90 减少 7.7 个百分点 钢结构产品 339,546,739.99 326,914,681.96 3.72 114.74 138.06 减少 9.43 个百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北区 203 -69.24 华北区 2,162 -44.85 华东区 2,227 -83.94 华南区 1,554 -84.29 华中区 31,961 2,481.66 西北区 2,731 125.33 西南区 241 -97.82 合 计 41,079 -1.87 2008 年公司经营情况的讨论分析 2008 年,针对诸多不利因素的影响，公司采取了一系列相应的措施，使得 2008 年公司主营业务收 入较上年度基本持平，但是，公司的营业收入的构成较上年度也发生了较大变化,2007 年，盈利水平 较高的摊铺机产品在公司营业收入中所占比重为 47.2%，2008 年所占比重仅为 8.4%，下降幅度为 38.8%， 摊铺机产品销售收入减少使得公司盈利能力大幅下降。2007 年，钢结构及运架设备产品在公司营业收 入中所占比重为 37.1%。2008 年所占比重为 81.4%，上升幅度为 44.3%。虽然钢结构及运架设备产品收 入大幅提高，但是由于本身毛利较低，加之本年度原材料成本出现了大幅度上涨，生产成本大幅增加， 使得毛利率较去年大幅下降。以上因素导致公司本年度出现了大幅度的亏损。 公司出现亏损的主要原因分析: 1、2008 年度本公司业务结构发生变化，受金融危机的影响，本公司与瑞典沃尔沃公司签订的 OEM 销售协议涉及的主要产品 8620 型摊铺机、7620 型摊铺机交货期推迟，致使摊铺机的销售收入比上年 大幅度降低，而生产成本中的折旧等固定成本与上年同期保持一致，导致摊铺机系列毛利贡献比上年 减少 3,334.70 万元，毛利率下降至 10.89%。 2、2008 年度本公司钢结构产品收入大幅度上升,由于钢结构产品毛利较低, 产品生产周期较长, 主要材料钢材占产品成本的 80%左右。加之 2008 年度钢材价格上涨幅度较大,公司对材料上涨前签订 的主要合同的履约,致使毛利大幅度降低。 3、2008 年度物价的持续上涨,人工成本等其他直接支出增加,也导致产品毛利普遍降低。 2009 年公司经营计划 2009 年经济危机带来的冲击依然会继续影响着世界经济，受国际金融危机持续蔓延和对实体经济 的严重波及，工程机械产品增速剧烈回落，为了应对危机，国家采取了一系列投资拉动内需的措施， 其中，铁路、公路、机场等拉动系数交大的项目就占了 45%，这些举措对公司这样一个投资拉动型的 从事道路机械和铁路运架设备制造企业来说是一个难得的发展良机；但是同时，公司所处行业充满了 高度的竞争，国家大力发展铁路建设所伴随的运架设备也是一种机会产品，全球金融危机对实体经济 7 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的冲击还远远没有结束，宏观调控政策走向依然会对公司的经营决策带来巨大的考验，物价走向、汇 率变动等因素的不确定性使公司面临增本减利的严峻局面。 2009 年公司将紧紧抓住国家应对国际金融危机所采取的新一轮扩大内需的机遇，充分发挥公司在 道路机械和铁路建设装备方面形成的市场竞争优势，进一步开拓创新，强化管理，扎实工作，不断提 高公司经济运行质量，努力实现公司的持续、快速和有效发展。 2009 年公司的经营方针是：形成以公路建设机械为主导，铁路建设装备为主体，煤化工机械和设 备为补充的生产经营局面。 因此，公司拟从以下几方面采取措施： 1、由于受经济危机影响，本年度 OEM 协议实施情况很不理想，为改善公司路面机械产品销售的不 利局面，经公司同瑞典沃尔沃公司协商同意,拟将 8620 和 7620 两种摊铺机机型的销售权收归公司所有, 公司应将此次销售权的回归为契机,有针对性的制定公司的营销策略，建立健全风险防范机制，积极搭 建适合公司营销需要的外部融资按揭平台，力争 2009 年在路面机械产品营销中有所突破，提高公司未 来路面机械产品的销售收入,加大路面机械产品在公司营业收入中的比重,改变 08 年公司路面机械产 品销售收入大幅萎缩的局面。 2、钢结构和运架设备方面，公司应一方面紧紧抓住国家对国内高速铁路加大投入力度的契机，积 极拓展运架设备意外相关领域的钢结构产品，一方面充分发挥公司内部生产潜力，进一步提高生产效 率，减少生产损耗，提高产品毛利率，以产量的大幅度突破带动效益的提高，使其盈利能力在 2008 年的基础之上力争能够更进一步的提高。同时，加大煤炭化工建设项目非标制作的承揽力度，积极拓 展和增加军工产品以及与铁路建设相关产品的比重，使钢结构产品的市场基础更加稳固。 3、强化公司内控制度管理：公司 2009 年应当以证监会和交易所将于 2009 年 7 月 1 日正式实行的 内控管理制度为基础，结合公司的内控制度的现状和实施情况，对于公司内控管理制度按照相关要求 的进行梳理，对于不符合要求和已经不适于公司管理的进行重新制定，保证在公司范围内能有全面有 效的落实。通过对内控制度的再造，做到有章可循，有据可查，特别对于信息披露方面的内控管理制 度，要特别重视，不仅公司管理层，而且各职能部门都要进行贯彻落实，保证公司在信息披露方面能 有及时、准确，充分保证广大投资者的利益。 4、加强公司高管层的学习：公司董事会、监事会和高级管理人员，应不断加强对于证监会、交易 所和公司相关制度的学习，并应当将学习规范化、制度化，通过学习，确保公司董事、监事和高级管 理人员能够充分了解自己的权利义务，能够忠诚、勤勉地履行自己的职责，保障公司投资者利益不受 到侵害。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 8 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 募集资 本年度已使用 已累计使用 尚未使用募 尚未使用募集 募集年份 募集方式 金总额 募集资金总额 募集资金总额 集资金总额 资金用途及去向 2004 年 首次公开发行 24,267.40 0.00 18,276.08 5,991.32 补充生产流动资金 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 变更项目 是否符 实际投 变更项目的 产生收 变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入金 合计划 入金额 预计收益 益情况 额 进度 摊铺机产品系列化替 补充生产流动资金 - - - - - 代进口技术改造项目 桥梁机械技术改造项 补充生产流动资金 - - - - - 目 大型渠道衬砌成套设 补充生产流动资金 - - - - - 备技术改造项目 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 9 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保是 担保发生日 是否为 担保 担保类 否已经 担保对象名称 期(协议签署 担保期 关联方 金额 型 履行完 日) 担保 毕 郑州大方桥梁机械有 连带责 2008 年 7 月 22 日～ 5,000 否 否 限公司 任担保 2011 年 7 月 21 日 宁波浙建机械贸易有 2008 年 11 月 连带责 2008 年 11 月 21 日～ 1,500 否 否 限公司 21 日 任担保 2040 年 11 月 20 日 报告期内担保发生额合计 6,500 报告期末担保余额合计 6,500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 6,500 担保总额占公司净资产的比例(%) 22.64 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金 交易金额 交易金额 比例(%) 额的比例(%) 陕西建设机械（集团）有 - - 105 - 限责任公司 陕煤集团神木红柳林矿业 4,104 - - - 有限公司 陕西神府南区生产服务有 6,911.4 - - - 限公司 陕西建设钢构有限公司 - - 2,900 - 合计 11,015.4 - 3,005 - 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 陕西煤业化工集团 14,000 13,500 合计 14,000 13,500 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 10 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 遵守法律、法规和规章的规定，履行《上市公司股权分置 公司全体非流通 改革管理办法》规定的股份限售义务。持有公司股份总数百分 股股东严格履行了其 股改承诺 之五以上的原非流通股股东,通过证券交易所挂牌交易出售原 在股权分置改革时做 非流通股股份,出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月 出的承诺 内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达 到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 11 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和 关联交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年度，依照《公司法》和《公司章程》，公司监事会进行了有效的监督工作，监事会成员列 席了全部董事会会议，对公司的重大决策有效地实施了监督职能，监事会认为： 在董事会的领导下，公司经理层能严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》和国家其他 有关法律法规规范运作；董事会、经理层为公司的长远发展，为股东的利益，做到了诚信勤勉，尽职 尽责，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的规定；每次董事会会议、股东大会的召开和有关 决议的议案，均符合《公司法》及《公司章程》和国家其他有关法律法规和规定；公司建立了较完善 的内部控制制度；公司董事、经理等高级管理人员在执行公司职务时，没有发现违反法律、法规、《公 司章程》或损害公司及股东权益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务进行了内部审计和监督，认为财务报告如实反映了公司的财务状况及经营成果， 西安希格玛有限责任会计师事务所对公司 2008 年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告是公 正、客观、合法的。 8.3 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司无重大收购、出售资产的事项发生。 8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司的关联交易均以市场原则进行，交易公平，未损害公司及股东的权益。 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 希会审字(2009)0338 号 陕西建设机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的陕西建设机械股份有限公司（以下简称“该公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 12 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，陕西建设机械股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重 大方面公允反映了 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中国 西安 中国注册会计师：王侠 吕桦 西安希格玛有限责任会计师事务所 13 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:陕西建设机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 38,316,363.28 62,035,253.95 交易性金融资产 应收票据 七、2 22,740,000.00 10,535,000.00 应收账款 七、3 141,704,351.09 200,589,928.20 预付款项 七、5 35,783,184.37 29,007,787.18 应收利息 应收股利 其他应收款 七、4 8,015,755.16 16,847,079.23 存货 七、6 255,790,767.12 150,502,250.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 502,350,421.02 469,517,299.43 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 81,600.00 81,600.00 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 七、7 234,463,001.46 235,100,167.73 在建工程 七、8 166,954.32 12,469,083.47 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、9 3,205,033.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 500,673.67 698,317.00 递延所得税资产 七、10 12,747,387.48 6,374,566.96 其他非流动资产 非流动资产合计 251,164,650.60 257,699,055.95 资产总计 753,515,071.62 727,216,355.38 14 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资产负债表（续） 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 七、12 97,500,000.00 249,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 七、13 95,113,157.35 70,607,752.75 预收款项 七、14 110,816,667.05 19,503,787.11 应付职工薪酬 七、15 4,762,679.50 4,429,677.67 应交税费 七、16 1,761,795.01 2,391,619.46 应付利息 5,200,000.00 应付股利 七、17 2,291,500.00 2,291,500.00 其他应付款 七、18 148,939,737.93 25,686,716.87 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 466,385,536.84 373,911,053.86 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 352,152.88 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 352,152.88 负债合计 466,385,536.84 374,263,206.74 股东权益： 股本 七、19 141,556,000.00 141,556,000.00 资本公积 七、20 257,869,780.32 257,869,780.32 减：库存股 盈余公积 七、21 16,498,535.46 16,498,535.46 未分配利润 七、22 -128,794,781.00 -62,971,167.14 外币报表折算差额 股东权益合计 287,129,534.78 352,953,148.64 负债和股东权益合计 753,515,071.62 727,216,355.38 公司法定代表人：高峰 主管会计工作负责人：谢荪强 会计机构负责人：黄明 15 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七、23 416,891,395.72 423,192,133.09 减：营业成本 七、24 395,552,102.45 344,999,959.96 营业税金及附加 七、25 1,850,974.15 4,239,678.11 销售费用 20,389,904.61 12,864,862.02 管理费用 37,094,812.52 30,053,773.90 财务费用 七、27 22,822,613.27 23,191,339.90 资产减值损失 七、26 7,237,089.04 5,684,058.68 加：公允价值变动收 益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 其中：对联营企 业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－” -68,056,100.32 2,158,460.52 号填列） 加：营业外收入 14,700.00 187,529.12 减：营业外支出 七、28 4,155,034.06 51,630.99 其中：非流动资产 4,142,634.06 处置净损失 三、利润总额（亏损总额 -72,196,434.38 2,294,358.65 以“－”号填列） 减：所得税费用 七、29 -6,372,820.52 -818,915.58 四、净利润（净亏损以“－” -65,823,613.86 3,113,274.23 号填列） 五、每股收益： （一）基本每股收益 -0.47 0.02 （二）稀释每股收益 -0.47 0.02 公司法定代表人：高峰 主管会计工作负责人：谢荪强 会计机构负责人：黄明 16 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 537,781,973.32 439,449,709.36 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 155,530.15 经营活动现金流入小计 537,937,503.47 439,449,709.36 购买商品、接受劳务支付的现金 436,581,460.80 280,017,657.48 支付给职工以及为职工支付的现金 46,660,831.56 45,088,600.98 支付的各项税费 17,776,467.72 37,549,060.91 支付其他与经营活动有关的现金 七、31 28,699,235.20 26,265,317.97 经营活动现金流出小计 529,717,995.28 388,920,637.34 经营活动产生的现金流量净额 8,219,508.19 50,529,072.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 12,300.00 39,892.99 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,300.00 39,892.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资 2,123,405.00 7,150,679.77 产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,123,405.00 7,150,679.77 投资活动产生的现金流量净额 -2,111,105.00 -7,110,786.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 237,500,000.00 253,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 237,500,000.00 253,500,000.00 偿还债务支付的现金 254,000,000.00 220,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,327,293.86 25,191,339.90 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 267,327,293.86 245,391,339.90 筹资活动产生的现金流量净额 -29,827,293.86 8,108,660.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -23,718,890.67 51,526,945.34 加：期初现金及现金等价物余额 62,035,253.95 10,508,308.61 六、期末现金及现金等价物余额 38,316,363.28 62,035,253.95 公司法定代表人：高峰 主管会计工作负责人：谢荪强 会计机构负责人：黄明 17 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年 141,556,000.00 257,869,780.32 16,498,535.46 -62,971,167.14 352,953,148.64 末余额 加：会计政 策变更 前期差错更 正 其他 二、本年年 141,556,000.00 257,869,780.32 16,498,535.46 -62,971,167.14 352,953,148.64 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 -65,823,613.86 -65,823,613.86 “－”号填 列） （一）净利 -65,823,613.86 -65,823,613.86 润 （二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失 上述（一） 和（二）小 -65,823,613.86 -65,823,613.86 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润 分配 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 141,556,000.00 257,869,780.32 16,498,535.46 -128,794,781.00 287,129,534.78 末余额 18 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 一、上年年末 141,556,000.00 257,869,780.32 16,498,535.46 -66,084,441.37 349,839,874.41 余额 加：会计政策 变更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 141,556,000.00 257,869,780.32 16,498,535.46 -66,084,441.37 349,839,874.41 余额 三、本年增减 变动金额（减 3,113,274.23 3,113,274.23 少以“－”号 填列） （一）净利润 3,113,274.23 3,113,274.23 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 上述（一）和 3,113,274.23 3,113,274.23 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 141,556,000.00 257,869,780.32 16,498,535.46 -62,971,167.14 352,953,148.64 余额 公司法定代表人：高峰 主管会计工作负责人：谢荪强 会计机构负责人：黄明 19 陕西建设机械股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更。 报告期内，公司将针对和瑞典沃尔沃公司“OEM”协议方式项下的短时应收账款，不计提坏账损失。 将会计政策的应收账款坏账损失核算方法由原来的备抵法变更为备抵法和个别计价法并用。（祥见公 司 2008 年 10 月 25 日公告） 截至 2008 年 12 月 31 日, 该部分应收账款余额为 21,108,162.04 元。该部分应收款项若按上年坏 账准备的政策计算,减少当期利润 1,089,997.11 元。 本公司本期无重大会计差错更正事项。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：高峰 陕西建设机械股份有限公司 二〇〇九年三月十八日 20