福日电子(600203)2008年年度报告摘要

福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 福建华兴会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人刘捷明、主管会计工作负责人陈富贵及会计机构负责人（会计主管人员）郑仁敏声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 福日电子 股票代码 600203 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 福州开发区科技园区快安大道创新楼 福州市五一北路 169 号福日大厦 邮政编码 350005 公司国际互联网网址 http://www.furielec.com 电子信箱 furielec@furielec.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 高敏华 陈旸暄 联系地址 福州市五一北路 169 号福日大厦 福州市五一北路 169 号福日大厦 电话 0591—83315984 0591—83318998 传真 0591—83319978 0591—83319978 电子信箱 gaomh@furielec.com chenyx@furielec.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,472,633,510.42 1,581,490,523.33 -6.88 1,781,757,732.57 利润总额 7,147,625.16 -122,384,022.71 不适用 4,873,383.82 归属于上市公司股东 10,163,574.74 -118,482,293.62 不适用 4,292,005.46 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -97,770,192.58 -121,051,604.18 不适用 -10,953,610.09 的净利润 经营活动产生的现金 19,871,089.44 26,193,052.99 -24.14 -10,541,476.43 流量净额 第 1 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 1,465,312,876.16 1,554,268,982.13 -5.72 1,597,478,779.81 所有者权益（或股 223,789,960.19 211,731,291.09 5.70 330,213,584.71 东权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.04 -0.49 不适用 0.0161 稀释每股收益（元／股） 0.04 -0.49 不适用 0.0161 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 -0.406 -0.5032 19.3 -0.0412 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 4.54 -55.96 增加 60.5 个百分点 1.30 加权平均净资产收益率（%） 4.69 -43.72 增加 48.41 个百分点 1.07 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -43.69 -57.17 增加 13.48 个百分点 -3.32 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -45.09 -44.67 减少 0.42 个百分点 -2.74 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.0826 0.1089 -24.15 -0.044 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 0.9303 0.8802 5.69 1.3728 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 287,385.07 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 5,880,927.00 量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,391,600.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -45,220.56 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -108,366.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 99,305,443.31 少数股东权益影响额 -221,998.52 所得税影响额 0.00 合计 107,933,767.32 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 125,254,100 52.07 -15,084,500 -15,084,500 110,169,600 45.80 2、国有法人 持股 3、其他内资 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境内自然 人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 125,254,100 52.07 -15,084,500 -15,084,500 110,169,600 45.80 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 115,290,000 47.93 15,084,500 15,084,500 130,374,500 54.20 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 115,290,000 47.93 15,084,500 15,084,500 130,374,500 54.20 计 三、股份总 240,544,100 100.00 0 0 240,544,100 100.00 数 第 3 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 福建福日 2008 年 7 月 125,254,100 15,084,500 0 110,169,600 股改 集团公司 18 日 合计 125,254,100 15,084,500 0 110,169,600 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 32,239 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 冻结 5,946,943 福建福日集团公司 国家 49.20 118,343,800 110,169,600 质押 44,500,000 境内自然 苟小平 0.33 792,091 未知 人 境内自然 梁素梅 0.28 665,133 未知 人 境内自然 刘革 0.26 636,200 未知 人 境内自然 李海东 0.23 544,500 未知 人 境内自然 王磊 0.22 533,000 未知 人 境内自然 鲍政美 0.20 480,100 未知 人 境内自然 王治中 0.18 432,600 未知 人 境内自然 李海滨 0.15 350,086 未知 人 境内自然 杨风果 0.13 320,000 未知 人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 福建福日集团公司 8,174,200 人民币普通股 苟小平 792,091 人民币普通股 梁素梅 665,133 人民币普通股 刘革 636,200 人民币普通股 李海东 544,500 人民币普通股 王磊 533,000 人民币普通股 鲍政美 480,100 人民币普通股 王治中 432,600 人民币普通股 李海滨 350,086 人民币普通股 杨风果 320,000 人民币普通股 本公司前十名股东中，福建福日集团公司与其它股东之间不存在关联关系， 上述股东关联关系或一致行动的说 也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 第 4 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 组织集团成员企业从事经营活 动；经营集团成员企业生产产 福建福日集团公 刘捷明 8,158 1988 年 8 月 6 日 品；电子计算机及配件，电子 司 产品及通信设备、五金、交电， 百货的批发、零售。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 授权内的国有资产经营管理； 产权（股权）经营；对网络产 品、软件与电子信息服务、通 信、广播电视视听、计算机和 福建省电子信息 外部设备及应用、电子基础原 （集团）有限责 刘捷明 78,214 2000 年 9 月 7 日 料和元器件、家用电器、光学 任公司 产品、电子测量仪器仪表、机 械加工及专用设备、交通电子 等产品及电子行业以外产品的 投资、控股、参股。对房地产、 物业、酒店的投资。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 被 持 情况 在股 授 有 报告期 东单 予 本 年 年 内从公 位或 的 变 公 初 末 司领取 可 已 其他 限 姓 性 年 任期 动 司 职务 持 持 的报酬 行 行 期末股 关联 制 名 别 龄 起止日期 原 行权价 的 股 股 总额 权 权 票市价 单位 性 因 （元） 股 数 数 （万 股 数 （元） 领取 股 票 元） 数 量 报 票 期 酬、 数 权 津贴 量 2006 年 6 月 刘 16 日～ 捷 董事长 男 52 0 0 无 0 0 0 0 0 是 0 0 2009 年 6 月 明 15 日 2006 年 6 月 卞 董事、总 16 日～ 志 男 40 0 0 无 17.46 0 0 0 0 否 0 0 裁 2009 年 6 月 航 15 日 2006 年 6 月 郭 董事、副 16 日～ 男 47 0 0 无 21.5 0 0 0 0 否 0 0 建 总裁、 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 黄 16 日～ 昌 董事 男 39 0 0 无 2.4 0 0 0 0 是 0 0 2009 年 6 月 洪 15 日 2006 年 6 月 卢 16 日～ 文 董事 男 41 0 0 无 2.4 0 0 0 0 是 0 0 2009 年 6 月 胜 15 日 2006 年 6 月 黄 16 日～ 旭 董事 女 38 0 0 无 2.4 0 0 0 0 是 0 0 2009 年 6 月 晖 15 日 2006 年 6 月 李 16 日～ 常 独立董事 男 41 0 0 无 3.6 0 0 0 0 否 0 0 2009 年 6 月 青 15 日 2006 年 6 月 陈 16 日～ 独立董事 男 54 0 0 无 3.6 0 0 0 0 否 0 0 壮 2009 年 6 月 15 日 2006 年 6 月 黄 16 日～ 颂 独立董事 男 66 0 0 无 3.6 0 0 0 0 否 0 0 2009 年 6 月 恩 15 日 第 6 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 监事会主 2006 年 6 月 赖 席、党委 16 日～ 明 男 57 0 0 无 19.79 0 0 0 0 否 0 0 书记、工 2009 年 6 月 东 会主席 15 日 2006 年 6 月 周 16 日～ 民 监事 男 44 0 0 无 1.2 0 0 0 0 是 0 0 2009 年 6 月 贤 15 日 2006 年 6 月 张 16 日～ 亚 监事 男 45 0 0 无 1.2 0 0 0 0 是 0 0 2009 年 6 月 明 15 日 2006 年 6 月 连 16 日～ 占 监事 男 32 0 0 无 1.2 0 0 0 0 是 0 0 2009 年 6 月 记 15 日 2008 年 6 月 郑 23 日～ 仁 监事 女 54 0 0 无 10.86 0 0 0 0 否 0 0 2009 年 6 月 敏 15 日 2008 年 12 月 冯 22 日～ 国 副总裁 男 52 0 0 无 13.89 0 0 0 0 否 0 0 2011 年 12 月 强 21 日 2008 年 12 月 高 副总裁、 22 日～ 敏 董事会秘 男 46 0 0 无 13.84 0 0 0 0 否 0 0 2011 年 12 月 华 书 21 日 2008 年 12 月 温 22 日～ 春 副总裁 男 45 0 0 无 14.5 0 0 0 0 否 0 0 2011 年 12 月 旺 21 日 2008 年 12 月 陈 22 日～ 观 副总裁 男 38 0 0 无 0 0 0 0 0 是 0 0 2011 年 12 月 明 21 日 2008 年 12 月 陈 22 日～ 富 财务总监 男 43 0 0 无 13.99 0 0 0 0 否 0 0 2011 年 12 月 贵 21 日 2006 年 6 月 江 16 日～2008 骞 副总裁 男 36 0 0 无 13.95 0 0 0 0 否 0 0 年 12 月 22 龙 日 2006 年 6 月 王 16 日～ 监事 男 39 0 0 无 5.94 0 0 0 0 否 0 0 佐 2008 年 6 月 23 日 合 / / / / 0 0 / 167.32 0 0 / / / / 0 计 第 7 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 6.1.1 报告期内公司总体经营情况 2008 年度，受国家下调部分商品出口退税率、调整进出口比例、美国金融危机及全球经济不景气 等综合因素的共同影响，公司经营环境较为严峻。面对种种不利因素，公司董事会审时度势、科学决 策，公司经营班子精诚团结，稳健经营，通过优化流程，有效控制费用支出，内部挖潜，降低成本， 千方百计拓展国内外市场，力争使影响降至最低，维持了生产经营的稳定。2008 年度，公司实现营业 收入 14.73 亿元，同比下降 6.88%。由于收到参股的国泰君安证券股份有限公司派发的 1,533.24 万元 利润分红以及转让所持有的国泰君安证券股份有限公司 900 万股股权获得了较高的投资收益，公司在 2008 年度最终实现归属于母公司的净利润 1016 万元，较上一年度大幅扭亏。 主要工业产品中，LED 发光二极管生产 4522 万只，完成年度计划的 100.50%；FBT(行输出变压器) 生产 310 万只，完成年度计划 62.00%；小型变压器生产 2123 万只，完成年度计划 88.50%；4 英寸集 成电路芯片生产 28.20 万片，完成年度计划 61.30%；6 英寸集成电路芯片生产 6.06 万片，完成年度计 划 60.60%。 报告期内，国内外市场形势的变化对本公司财务状况和经营成果产生了不利的影响，预计对公司 2009 年的财务状况和经营成果也将持续产生不利的影响。影响主要表现如下： ①报告期内，受 CRT 彩显市场需求的大幅萎缩，特别受全球金融风暴的影响，控股子公司福建福 日电子配件有限公司主要客户大幅缩减订单，公司的 FBT 产量为 310 万只，比上年同期的 524.6 万只 下降 214.6 万只，降幅达 40.91%。 报告期内，受全球半导体市场持续低迷的影响，福建福顺微电子有限公司的 IC 芯片订单不足， 产能未能充分利用，尤其是 2008 年下半年投片不足，在制品减少，影响 IC 芯片的产出。 4 英寸和 6 英寸芯片全年共销售 37.06 万片，比上年同期的 43.41 万片下降 6.35 万片，降幅达 14.63%。 ②2008 年上半年，受国家下调部分商品出口退税率、调整进出口比例等宏观调控政策的影响，加 之人民币对美元汇率持续在高位运行，以及美国金融危机及全球经济不景气等综合因素的共同影响， 欧美市场的外贸订单需求量下降，本公司出口业务量有一定的下滑。全年累计实现出口 11335 万美元， 比上年同期的 12598 万美元减少 1263 万美元，下降 10.03％。 综上所述，国内外市场形势的变化导致了本公司主导产品的订单减少，特别是外向型订单明显减 少，由此引发的价格竞争十分激烈，本公司主营业务的经营效益下滑明显。 ③2008 年，国家总体信贷政策经历了由从“从紧”到“调整、放松”的转变，但商业银行在执行 信贷政策时还是保持了谨慎态度。报告期内，国家信贷政策的变化暂未对公司产生较大影响，公司的 银行融资工作正常进行。 根据公司制定的发展规划分析，国家信贷政策的变化如减息，降低存款准备金率，将有助于公司 推进产业结构的调整。公司将借助信贷政策转变之机，积极、稳妥地推进银行融资工作，以加快推进 新增投资或技改项目的启动。同时，贷款利率的不断下调，也有利于公司降低融资成本和减少财务费 用。 ④公司进出口业务规模较大，用外汇结算的订单较多。报告期内，汇率利率的变动对公司产生了 较大影响。人民币对美元的汇率中间价全年升值约 6.9％，人民币升值降低了本公司的产品出口竞争 力。但公司采取了积极的应对措施，如在 2008 年上半年人民币对美元汇率波动的情况下，通过办理等 额人民币质押美元贷款等方式，一定程度上有效地规避了由于人民币升值导致的经营风险。公司预期 第 8 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 未来的汇率利率变动将会持续对进出口业务的利润产生一定程度的影响,公司将根据实际情况，采取灵 活的应对措施，提高公司经营效益。 ⑤报告期内，福建福顺微电子有限公司的主要原材料硅抛光片、福建福日电子配件有限公司和福 建福日科光电子有限公司的主要原材料环氧树脂等平均采购成本下降 10-15%，这对提高公司在报告期 和 2009 年的产品毛利发挥了积极作用。但原材料价格未来仍可能剧烈波动，这将给公司的生产成本带 来不确定因素，公司将提高原材料采购决策水平，针对原材料不同波动期采取不同的采购策略，提高 规避涨价风险能力，最大限度地降低原材料价格波动对公司经营成果所造成的负面影响。 ⑥2008 年的大雪灾和汶川特大地震灾害对公司在报告期内的财务状况和经营成果没有产生影响， 公司在自身现金流紧张的情况下，仍然尽自己最大的力量支持灾区重建，向灾区踊跃捐款捐物，并援 助来自灾区的员工，认真履行了企业应尽的社会责任。 6.1.2 报告期内,公司技术创新情况如下： 2008 年，公司各投资企业共投入开发资金 2246 万元，其中政府扶持开发资金 90 万元，共进行了 50 多项新产品新工艺的开发，实现新产品销售收入 8421 万元。其中福建福顺微电子有限公司进行了 MC34018 电话机免提电路和锑埋工艺等新产品新工艺的开发，优化了产品结构，提升了产品性能；福 建福日电子配件有限公司在主营产品市场竞争日益激烈的情况下，积极投入信息卡等新产品开发。福 建福日科光电子有限公司继续推进 LED 应用产品和高亮度大功率 LED 新产品的开发；福建兴信电子制 造有限公司完成了省重点科技计划项目《研究开发 DVB-T 数字电视高清晰调解码模块》的实施。通过 开展技术创新，有力地推动了各投资企业的产品升级，增强了市场竞争力。 为推动技术创新及技术创新体系建设，2008 年度，公司还多次组织参加产学研交流会，组织召开 产品创新经验交流会，获得良好的效果。 6.1.3 报告期内,主要供应商及客户情况： 报告期内，公司向前五大供应商采购的金额合计 35,746.88 万元，占年度采购总额的 25.34%。 报告期内，公司向前五名客户销售的金额合计 39,135.09 万元，占年度销售总额的 27.36%。 6.1.4 报告期内,主要报表项目变动分析 （单位：元 币种：人民币） 项目 本年数 上年数 变动比例 异动原因分析 合并资产项目 应收票据 5,744,091.51 3,285,252.00 74.84% 主要是本期收到的票据尚未到期所致 本期加大了应收款项的催收及进出口 应收账款 87,215,729.13 147,797,899.75 -40.99% 贸易业务收入减少所致 一年内到期的非流 本期子公司福建福日科光电子有限公 0.00 201,174.18 -100.00% 动资产 司的厂房装修费已摊销完毕 其他流动资产 2,819,098.99 25,225,502.47 -88.82% 主要是本期收回退税款所致 本期子公司福建兴信电子制造有限公 在建工程 3,141,184.27 5,831,513.47 -46.13% 司贴片机生产线中已完工部分转入固 定资产 长期待摊费用 74,522.54 261,821.41 -71.54% 摊销减少 其他非流动资产 23,366.13 58,415.25 -60.00% 摊销减少 主要是本期子公司福建福日科技有限 递延所得税资产 228,726.84 113,285.27 101.90% 公司可抵扣暂时性差异增加所致 主要是本期采购减少及清偿供应商货 应付账款 159,283,956.85 273,053,721.61 -41.67% 款所致 应交税费 -2,667,020.11 -6,437,252.92 58.57% 主要系应交增值税进项税金减少所致 第 9 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付利息 41,427.65 245,957.80 -83.16% 主要系年初应付利息本期已支付 合并利润表项目 本期收取的资金占用费增加从而使营 营业税金及附加 378,339.58 135,625.44 178.96% 业税及相关附加费用增加所致 本期加大了应收款项的催收，坏帐准 资产减值损失 4,733,267.30 48,604,691.04 -90.26% 备计提减少所致 本期收到国泰君安证券股份有限公司 2007 年度分红 15,332,369 元、转让国 投资收益 107,307,068.31 845,146.68 12596.86% 泰君安证券股份有限公司 900 万股股 份产生投资收益 91,823,587.52 元 营业利润 1,087,679.11 -125,182,987.31 主要是本期投资收益增加所致 营业外收入 6,396,499.47 4,018,263.24 59.19% 政府的补贴收入增加所致 主要是本期固定资产处置损失减少所 营业外支出 336,553.42 1,219,298.64 -72.40% 致 利润总额 7,147,625.16 -122,384,022.71 主要是本期投资收益增加所致 归属于母公司所有 10,163,574.74 -118,482,293.62 主要是本期投资收益增加所致 者的净利润 合并现金流量表项 目 主要系本期收到转让国泰君安证券股 收回投资所收到的 69,149,644.36 13,630,800.00 407.30% 份有限公司 900 万股股份第一笔转让 现金 款 6,481 万元 取得投资收益所收 本期收到国泰君安证券股份有限公司 15,332,369.00 0.00 到的现金 2007 年度分红 15,332,369.00 元 本期收到公司转让的国泰君安证券股 份有限公司 900 万股股份第一笔转让 投资活动现金流入 84,881,680.36 14,873,425.00 470.69% 款 6,481 万元及国泰君安证券股份有 小计 限公司 2007 年度分红 15,332,369.00 元 主要是上年同期支付了国泰君安证券 投资支付的现金 2,757,600.00 27,284,355.00 -89.89% 股份有限公司配股资金所致 投资活动现金流出 主要是上年同期支付了国泰君安证券 8,554,490.52 33,923,889.95 -74.78% 小计 股份有限公司配股资金所致 本期收到公司转让的国泰君安证券股 份有限公司 900 万股股份第一笔转让 投资活动产生的现 76,327,189.84 -19,050,464.95 款 6,481 万元及国泰君安证券股份有 金流量净额 限公司 2007 年度分红 15,332,369.00 元 吸收投资收到的现 子公司福建福日电子配件有限公司收 2,134,183.36 0.00 金 到投资款 收到其他与筹资活 21,570,000.00 0.00 系收回质押的人民币定期存款 动有关的资金 支付其他与筹资活 主要是本期新增人民币定期存款质押 98,853,272.17 3,939,987.66 2408.97％ 动有关的资金 保证金 96,993,600 元 筹资活动产生的现 主要是本期新增的人民币存款质押 -133,858,376.53 -29,380,692.60 -355.60% 金流量净额 96,993,600 元 四、汇率变动对现 -561,128.80 231,936.20 汇率变动所致 金的影响额 五、现金及现金等 -38,221,226.05 -22,006,168.36 -73.68％ 主要是本期人民币存款质押增加所致 价物净增加额 第 10 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.1.5 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 ①福建福日实业发展有限公司 该公司注册资本为 7000 万元人民币，本公司占 100%股权。经营范围：电视机，显示器，电子计 算机及配件，通讯设备、电子产品及电子器件，电视机配件，家用电器的制造、销售、维修；光学仪 器、电器机械及器材的销售与维修；应用软件、化工材料、建筑材料、钢铁及其制品（含不锈钢推车、 不锈钢床）、其他金属材料、纺织品、化妆品、工艺美术品、化学原料、矿产品、石油制品（不含成 品油）、机械设备、仪器仪表、五金交电、橡胶（含乳胶）及其制品、塑料制品、玻璃仪器、皮革制 品、玩具、服装及鞋帽、钟表及配件、家具的批发、零售；汽车（不含小轿车）的销售；对外贸易。 截止 2008 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 25,082.26 万元，净资产为 9,067.21 万元；2008 年度实 现营业总收入 34,035.11 万元，净利润 73.52 万元。报告期内，公司营业总收入有较大增长，业绩大 幅扭亏为盈。 ②福建福日电子配件有限公司 该公司注册资本为 5057.4 万元人民币，本公司占 75%股权。经营范围：生产变压器等各类电子产品； 货物、技术进出口（不含境内分销）。主要产品为行输出变压器及小型变压器。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 8,922.09 万元，净资产为 4,315.52 万元；2008 年度实现主营业务收入 8,574.37 万元，净利润-831.92 万元。报告期内，受原材料价格上涨、人民币升值和市场持续低迷的影响，该 公司主营毛利率下滑，加之支付职工解除劳动合同经济补偿金的影响，以上因素导致经营产生亏损。 ③福建福日科技有限公司 该公司注册资本为 1000 万元人民币，本公司占 55%股权。经营范围：家用电器、电子信息、通讯产品 的制造、销售；电子产品、机械设备、机电产品、电子元器件、农产品的批发、代购代销及相关的技 术开发、服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；自营 对销贸易和转口贸易。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 15,514.29 万元，净资产为 1,257.51 万元；2008 年度实现主营业务收入 40,689.56 万元，净利润 74.35 万元。报告期内，公司营业收入和 净利润都有较大幅度增长。 ④福建福日科光电子有限公司 该公司注册资本为 5800 万元人民币，本公司占 68.97%股权。经营范围：半导体材料、器材及其 应用产品；半导体激光器材及其应用产品；电子产品的研究、开发、生产、销售及技术服务；通讯产 品销售、照明电器、电子显示屏的安装、设计及销售，自营和代理各类商品和技术的进出口。主要产 品为高亮度发光二极管及其应用产品。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 3,864.09 万元， 净资产为 2,775.03 万元；2008 年度实现主营业务收入 1,209.85 万元，净利润-525.10 万元。报告期 内，公司营业收入有所增长，但受产品竞争非常激烈，产品原材料价格上涨影响，公司产品毛利率下 滑，导致经营产生亏损。 ⑤福建省福日置业有限公司 该公司注册资本为 6203.80 万元人民币，本公司占 100％股权。经营范围：房地产开发、商品房 销售；建筑材料销售。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司的总资产为 6,340.63 万元，净资产为 5,109.66 万元。该公司受国家对房地产业宏观调控政策及地方政府部门出台有关限制性规定的影响，未能按原 定计划开展实质性业务，报告期内仅取得租金收入 125.67 万元, 净利润 50.33 万元。 ⑥福建福顺微电子有限公司 第 11 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 该公司注册资本为 14000 万元人民币，本公司占 30%股权。经营范围：各种半导体分力器件和集 成电路芯片的加工。主要产品为 4 英寸和 6 英寸 IC 芯片。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司的总资产 为 20,956.18 万元，净资产为 16,119.64 万元；2008 年度实现主营业务收入 14,796.63 万元，净利润 53.02 万元。报告期内，受全球半导体市场低迷的影响，销售成本率高，毛利大幅度减少，导致经营 业绩有较大幅度下滑。 ⑦华映光电股份有限公司 该公司注册资本为 232552.6 万元人民币，本公司占 8.79%股权。经营范围：开发、设计、生产单 色显像管、单色显示管、彩色显像管、电子枪、管面涂布材料及相关零部件，从事公司产品的销售和 售后服务。报告期内，本公司没有收到该公司的利润分红款。 ⑧国泰君安证券股份有限公司 该公司注册资本为 47 亿元人民币，本公司占 0.46％股权。经营范围：证券的代理买卖投资；代 理证券的还本付息和分红派息；证券的代保管、鉴证；代理证券登记开户；证券的自营买卖；证券的 承销和上市推荐；证券投资咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司；中国证监会批 准的其他业务，互联网信息服务。报告期内，本公司收到该公司的利润分红款 15,332,369 元。 6.1.6 对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 公司 2009 年争取实现经营收入 14 亿元，成本支出控制在 13.27 亿元左右，三项费用控制在 0.70 亿元左右（注：公司新年度中可能存在的资产整合事项及参股公司可能进行的分红等情况由于不确定 因素较大，公司目前尚无法提前作出相应收益预期）。主要工业产品中，计划生产半导体发光二级管 4500 万只，IC 芯片 30 万片，FBT300 万只，各类小型变压器 1200 万只。 1）行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司目前的主营业务主要涉及 IC 芯片、LED 产品、电子元器件、外贸等。 IC 业务方面，自 2007 年年底以来 IC 行业进入全球性衰退周期，2008 年下半年以来由于国际金融 危机影响深化，加剧了行业下滑趋势，全行业正面临前所未有的严峻形势。2009 年我国 IC 行业将保 持低速增长态势，产销和收入增速稳中有降；同时，结构调整进一步加快，企业兼并重组增多，市场 格局和行业发展将出现较大的变化。预计 IC 企业间的竞争进一步加剧，产业的集中度将进一步提高。 LED 业务方面，由于 LED 具有绿色、环保、节能等多方面的优势，十分符合节能减排的发展方针， 尽管受到金融危机的影响，但 LED 行业的未来市场总体趋势仍旧向好。预计 LED 在大功率路灯、景观 照明、汽车车灯、低温照明、大尺寸背光源等新兴应用市场是未来发展的主要方向。 电子元器件业务方面，由于消费市场占电子元器件市场的 70%以上，受全球金融危机影响，消费 市场低迷不振，并最终导致电子元器件需求下降。但受国家“保增长、扩内需”和电子信息产业振兴 规划等系列政策的推动，国内电子信息产业的发展将得到有力促进，这使得 2009 年我国电子原器件业 有望曙光再现。同时，随着消费结构的升级，预计今后电子元器件将向微型化、薄型化、低功耗、高 精度、高功率、多功能、复合化、智能化等方向发展。 外贸业务方面，全球金融危机对我国进出口贸易影响较大。目前国际金融危机恶化蔓延、世界经 济衰退、国际贸易保护主义抬头等不利因素仍然存在，国际贸易环境将不断恶化，未来对我国进出口 贸易的影响可能进一步加深。但随着国家外贸政策的逐步调整，预计我国进出口贸易仍存在结构性机 遇。 第 12 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2）公司管理层所关注的未来公司发展机遇和挑战，公司发展战略及各项业务发展规划，以及拟开 展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目等 ①公司管理层所关注的未来公司发展机遇和挑战 2008 年，全球爆发由美国次贷危机引起的金融危机，并且金融危机将继续对 2009 年的全球经济 产生持续深远的影响。为抵御国际经济环境对我国的不利影响，国家从 2008 年下半年起就陆续出台了 扩内需，保增长和改善产业环境的各项政策，其中就包括了电子信息产业的调整振兴规划；启动 3G 投资；提高出口退税率等有利于进出口政策；采取积极的财政政策、宽松的货币政策；这都为公司的 产业发展创造良好机遇。 2009 年，公司将积极应对国内外不利局面，努力转危为机。一方面将通过加大业务、产品的结构 调整力度，加大高附加值，发展前景好的产品和业务的投入，保持主营业务的稳健发展；另一方面， 推动企业改革和管理创新，推进产品创新和技术进步，苦修内功，迎接挑战。 ②公司未来发展战略及各业务发展规划 公司未来发展战略是以经济效益为中心，建立健全现代企业管理体系，重点发展以电子消费类整 机、电子元器件为主导产品的电子信息产业链，努力实现资产质量根本改善、确立具有较强竞争能力 的主业，重塑福日品牌形象，把公司建设成为福建省电子信息产业的重点支柱企业。 2009 年，公司将认真贯彻省电子信息集团“抓整合促发展，抓创新促提升”的工作主题，坚持“保 稳定、促变革、谋发展”的经营方针，坚持“有所为有所不为”的原则，以构建产业链为核心，将有 限的资源进行重点配置，调整结构；同时在战略上进行产业扩展，通过合适的并购、合作、合资等手 段，壮大主营业务；开展增收节支，努力提高公司盈利能力；集中资源重点支持有发展前景的控股企 业，争取 3 至 5 年把优秀企业培育成为福日电子的支柱产业。主要包括： 第一、在 IC 芯片产业方面，公司一方面要稳定 4 英寸芯片的产销量，同时加大技术开发和生产力 度，重点提高 6 英寸芯片的研制生产，实现产品的升级换代，提升综合竞争力；另一方面，将充分抓 住产业调整时机，通过各种方式进行产业的延伸，并购相关的 IC 设计和封装产业，完善公司现有的 IC 产业链，促进产品结构优化升级； 第二、加大 LED 产业的投入力度。LED 产品具有节能、环保和产品使用寿命长的优点，是世界各 国大力鼓励和扶持发展的朝阳产业。2009 年公司将加大对控股子公司福建福日科光电子有限公司的支 持力度，加大推进大功率 LED 路灯等应用产品研发力度，扩大产能，提高效益，力争 2 至 3 年内成为 国内半导体照明产品的主流供应商； 第三、在电子元器件方面，将重点开发低成本产品的市场，提高对国内外整机厂商的配套能力。 第四、在效益切实保证和风险有效控制的前提下，促进国际贸易业务向高效、高附加值方向转变。 ③拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目情况 公司关注大功率 LED 路灯的投资机会，正结合国家及福建省振兴电子信息产业的相关规划，牵头 科光、福配、兴信等控股子公司组成产业链，进行大功率 LED 路灯项目的整合，积极备战福州市大功 率 LED 路灯改造工程的招投标工作，预期该项投资前景广阔。 公司还持续关注射频识别(RFID：Radio Frequency Identification)行业。近年来，RFID 技术在 全球范围内许多领域得到了快速的普及和推广。根据国外咨询机构 ABI Research 预测，全球 RFID 产 业的市场将从 2005 年的 20 亿美元左右，迅速增长到 2009 年的 80-100 亿美元。RFID 技术即将成为继 互联网和手机之后，全球信息产业的又一场技术革命。公司将在前期市场调研、企业尽职调查的基础 上，拟选择重点领域与相关公司推进 RFID 项目合作开发。 第 13 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3）可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素及对策 ①出口风险与对策 受美国次贷危机影响，西方主要国家经济增长放缓，使得外需减弱，对本公司出口业务将造成冲 击。为此，公司将调整进出口贸易结构，积极拓展国际新兴市场，进一步建立健全经营风险防范机制， 争取多方资源，保持业务的稳定。 ②经营风险与对策 主要原材料价格趋涨以及劳动力成本加大，导致产品成本增加；而订单业务的不稳定将对公司生 产线稳定性产生一定影响。为此公司坚持“内抓管理、外拓市场”，积极推进精细化管理。对外加强 市场拓展力度，重点开发低成本产品的市场，提高对国内外整机厂商的配套能力等。 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (3) 资金需求、使用计划及来源情况 为完成 2009 年度经营计划和工作目标，公司预计 2009 年资金需求约 77550 万元，其中：（1）维 持当前日常业务资金需求约 77000 万元；（2）购置生产设备资金需求约 550 万元。2009 年满足资金 需求的渠道：一是公司的自有资金；二是向商业银行融资。 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 -4.52 5.48 当期损益的金 融资产 其中：衍 生金融资产 2.可供出 售金融资产 金融资产小计 合计 -4.52 5.48 本公司在报告期内买入并持有工银全球配置基金，期末帐面金额 5.48 万元。 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或分 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分产品 电子整机类 增加 0.04 个 126,490,903.70 123,680,702.26 2.22 -39.91 -39.93 产品 百分点 减少 1.11 个 进出口贸易 795,500,011.57 787,022,603.43 1.07 -12.82 -11.84 百分点 第 14 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 电子元器 减少 3.74 个 182,722,998.48 182,653,943.53 0.04 -16.72 -13.48 件 百分点 增加 0.77 个 其他 325,801,617.94 317,481,110.96 2.55 64.37 63.08 百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北、东北地区 2,452,833.59 -51.31 华东地区 372,564,520.38 68.60 华南地区 150,330,714.93 -58.79 国内其他地区 8,347,027.21 -27.78 亚洲地区 629,998,453.42 17.52 除亚州外的各大洲地区 266,821,982.16 -33.66 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 1,876.90 募集资金总额 25,470 额 已累计使用募集资金总额 25,470 是否变 实际投入金 是否符合计 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 额 划进度 况 福日出口生产 间接产生效 基地二期建设 是 6,618 5,053.99 否 919.94 益 项目 合计 / 6,618 5,053.99 / / / 未达到计划进度和预计收益的说明（分具 无 体项目） 节余募集资金经公司 2008 年第三次临时股东大会审议通 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 过变更投向用于增加公司生产流动资金 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目资 1,564.01 金总额 是否符 变更项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产生收益 变更后的项目 合计划 的预计收 诺项目 投入金额 额 情况 进度 益 福日出口生 补充公司流动资 产基地二期 1,564.01 1,564.01 是 0 0 金 建设项目 合计 / 1,564.01 1,564.01 / / 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 债权已置换股权并完 珲春宝力通信有限公司 3,580.84 无 成过户 第 15 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 本期归属于公司普通股股东的净利润为 10,163,574.74 元，加上年初未分配利润-176,943,809.57 元，期末归属于公司普通股股东的未分配利润为-166,780,234.83 元。根据《公司法》、《公司章程》 的有关规定，公司董事会拟定本期的利润分配方案为：2008 年度公司（母公司）实现的净利润全部用 于弥补亏损，本年度不进行分红和送股，也不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 2008 年度公司（母公司）实现的净利润全部用于弥 弥补以前年度亏损。 补以前年度亏损。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 所涉 所涉 自购买 本年初至本 及的 及的 交易 是否为关 日起至 年末为公司 资产 债权 对方 联交易 购买 本年末 贡献的净利 产权 债务 或最 被收购资产 收购价格 （如是， 日 为公司 润（适用于同 是否 是否 终控 说明定价 贡献的 一控制下的 已全 已全 制方 原则） 净利润 企业合并） 部过 部转 户 移 福建 福日 珲春宝力通 2008 实业 信有限公司 年 11 35,808,400 0 0 否 是 是 发展 18.8428%的 月 30 有限 股权 日 公司 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初 起至出 是否为 所涉及 所涉及 售日该 关联交 的资产 的债权 交易对 出售资 出售产生 易（如 被出售资产 出售日 出售价格 产权是 债务是 方 产为公 的损益 是，说 否已全 否已全 司贡献 明定价 部过户 部转移 的净利 原则） 润 福建华 本公司持有的 侨投资 国泰君安证券 2008 年 9 9,981 450 9,182.36 否 是 是 （控股） 股份有限公司 月5日 公司 900 万股股权 第 16 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 拥有的应收宝 福建福 力（沈阳）置 2008 年 日实业 业有限公司 11 月 30 3,580.84 0 0 否 是 是 发展有 3580.84 万元 日 限公司 人民币债权 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名 担保发生日期 担保金 担保类 担保是否已 是否为关 担保期 称 (协议签署日) 额 型 经履行完毕 联方担保 福建三木集 2008 年 12 月 11 连带责 2008 年 12 月 11 日～ 团股份有限 500 否 否 日 任担保 2009 年 6 月 11 日 公司 保德发展有 2008 年 10 月 18 连带责 2008 年 10 月 18 日～ 1,092 否 否 限公司 日 任担保 2009 年 1 月 18 日 报告期内担保发生额合计 2,592 报告期末担保余额合计 1,592 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 25,605.50 报告期末对子公司担保余额合计 11,739.65 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 13,331.65 担保总额占公司净资产的比例(%) 59.57 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被 1,434.57 担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 2,142.15 上述三项担保金额合计 3,576.72 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金 交易金额 交易金额 的比例(%) 额的比例(%) 福建省电子信息（集团）有限责 19,113.68 0.01 任公司 华映光电股份有限公司 700,266.67 0.57 闽东电机（集团）股份有限公司 4,956,675.18 1.56 福建福顺微电子有限公司 2,681,051.28 0.82 闽东电机（集团）股份有限公司 1,438,242.02 0.44 福建福日工贸发展有限公司 8,703.00 0.07 福建福顺微电子有限公司 3,162,420.00 25.33 合计 7,309,529.98 5,656,941.85 第 17 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 1,466,058.70 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 福建省电子信息（集 0 0 2,822,767 2,822,767 团）有限责任公司 合计 0 0 2,822,767 2,822,767 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用 □不适用 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（万元） 报告期清欠总额（万元） 期初 期末 1,691.18 0 1,691.18 清欠方式 清欠金额（万元） 清欠时间（月份） 现金清偿 1,691.18 2008 年 6 月-12 月 大股东及其附属企业非经营性占 历史遗留的本公司预付给福建福日电视机有限公司的购货款 用上市公司资金及清欠情况的具 1,691.18 万元 体说明 非经营性资金占用责任人和董事 公司董事长刘捷明为清欠第一责任人，清欠规定截止时间为 2008 会拟定的解决措施 年 12 月 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、福建福日集团公司系唯一持有本公司有限售条件股份的股 目前，控股股东所 东。福建福日集团公司承诺持有的非流通股股份自改革方案实 持本公司的股份已 施之日起，除为解决占用本公司资金而实施定向回购外，至少 解除第一批限售 在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过 15,084,500 股，截 证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股 止本报告期末，控 份总数的比例在 12 个月内不超过 5％，在 24 个月内不超过 10 股股东已累计减持 ％；通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份 6,910,300 股，占本 总数 1％的，自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公 公司总股本的 股改承诺 告义务，但公告期间无需停止出售股份。 2.87%，减持股数符 2、为促进公司稳定持续发展，在本次股权分置改革完成后，福 合股改承诺。本公 建福日集团公司将建议本公司董事会制定包括股权激励在内的 司的股权激励计划 长期激励计划，并由公司董事会按照国家相关规定实施或提交 因受政策限制目前 公司股东大会审议通过后实施该等长期激励计划。 尚不具备可操作条 3、若本次股权分置改革及定向回购方案未获相关股东会议暨临 件。本公司已于 时股东大会通过，福建福日集团公司承诺，将通过红利抵债、 2006 年度成功实施 以股抵债、向战略投资者转让所持股份等方式尽快解决占用本 股权分置改革及定 第 18 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司资金的问题。 向回购，在发布债 4、若本次股权分置改革及定向回购方案获得通过，在本公司因 权人公告期间，没 实施定向回购减少注册资本而发布债权人公告之日起 45 日内， 有债权人提出过债 如果本公司的主要债权人提出债权担保要求，福日集团承诺为 权担保要求，公司 本公司的相关债务提供连带担保责任。 控股股东所持本公 5、福建福日集团公司持有本公司非流通股 18,640 万股，其中 司股份的质押没有 9,320 万股已于 2005 年 9 月 27 日质押给中国进出口银行，该 影响到本公司定向 质押可能造成福日集团所持有的未质押股份不足以支付定向回 回购方案的实施。 购所需股份，为使本次定向回购能够顺利实施，福日集团承诺 本公司已修订了 在本次定向回购实施之前解除支付不足部分股份的质押。 《公司章程》，制 6、福日集团承诺彻底规范其与本公司之间的正常交易行为，遵 订了严格的关联交 守法律、法规、中国证监会和上海证券交易所的有关规定，遵 易行为规范，有效 循公平、公正、公开、等价有偿的原则，严格按上市公司章程 保障了公司资金的 的有关规定执行，杜绝资金占用情况的发生。福建福日集团公 安全。 司承诺今后不利用控股股东的决策和控制优势，通过任何方式 违规占用本公司资金，不从事任何损害本公司及其他股东利益 的行为。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 1、与福建华兴财政证券公司代购国库券债权纠纷案 报告期内，公司根据福州市中级人民法院（2000）榕经初字第 332 号民事判决书及福州市中级人 民法院（2001）榕执申字第 197 号、197-3 号民事裁定书，继续对福建华兴财政证券公司尚欠本公司 的代购国库券债权 2,579.84 万元人民币进行追讨。此前，福州市中级人民法院已裁定将被执行人福 建华兴财政证券公司在国泰君安证券股份有限公司 6,839,756 股的股权和在国泰君安投资管理股份有 限公司 694,753 股的股权及其未取走的分红折抵给本公司，有关折抵手续已办理完成。2007 年年底， 公司申请将福建华兴财政证券公司拥有的债权共计 1,636.36 平方米的房产进行拍卖，于 2008 年 3 月 收回欠款 7,805,974 元。截止本报告期末，福建华兴财政证券公司尚欠公司欠款本金 9,210,226 元， 剩余欠款正在继续追讨过程中。 上述诉讼事项对公司短期财务状况影响不大，公司已对上述尚未收回的应收款项按照会计政策计 提了坏帐准备。 2、与张家港兴菱化工储运有限公司仓储合同纠纷案和与常州江盛石油化工储运有限公司仓储合同 纠纷案 公司于 2006 年 7 月 10 日向福州市中级人民法院起诉张家港兴菱化工储运有限公司，要求判令赔 偿公司经济损失 28,599,464.72 元；同时还起诉常州江盛石油化工储运有限公司，要求判令赔偿公司 经济损失 6,553,336.81 元。福州市中级人民法院于 2007 年 6 月 6 日作出（2006）榕民初字第 302 号 民事判决书，判决张家港兴菱化工储运有限公司于判决生效之日起十日内赔偿公司经济损失 16,183,819.82 元，并于同日作出（2006）榕民初字第 303 号民事判决书，判决常州江盛石油化工储 运有限公司于判决生效之日起十日内赔偿公司经济损失 4,949,177.78 元。由于对法院判决的赔偿金额 持有异议，本公司依法向二审法院福建省高级人民法院提起上诉。此后，为了尽快地进入执行程序， 避免损失扩大，在二审阶段，本公司向福建省高级人民法院提出申请撤回上诉，福建省高级人民法院 于 2007 年 9 月 18 日对上述两案作出按自动撤回上诉处理的终审裁定。公司于 2007 年 10 月 26 日向福 州市中级人民法院递交了对上述两案申请强制执行的材料，目前案件仍在执行中。本公司已按照会计 政策计提相应的资产减值损失。 第 19 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 会 占该 计 所持 公司 报告期所有者 核 股份 对象 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益 股权 权益变动 算 来源 名称 比例 科 目 国泰 长 发起 君安 期 人认 证券 股 购、 37,033,618.27 21,664,739 0.46 29,047,205.49 15,332,369.00 7,986,412.48 股份 权 诉讼 有限 投 仲裁 公司 资 获得 合计 37,033,618.27 21,664,739 / 29,047,205.49 15,332,369.00 7,986,412.48 / / 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会根据国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，通过列席董事会会议和股东 大会会议，对公司董事会、股东大会的召开程序、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况进行 了监督，并对公司董事和高级管理人员执行公司职务情况进行了监督。监事会认为，公司召开的董事 会和股东大会的召开程序、决策程序合法，董事会切实履行了股东大会的各项决议；公司董事会在 2008 年度的运作中能够按照《公司法》、《证券法》及其他的有关法律、法规和《公司章程》进行规范运 作，未发现公司董事、高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利 益和侵犯股东利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 福建华兴会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监 事会认真检查了公司 2008 年度的财务状况，认为公司财务制度符合有关法律、法规的规定，公司 2008 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会认为，在本报告期内，公司最近一次募集资金（即 IPO 募集资金）实际投入项目或依规范 程序变更后的投入项目和承诺投入项目一致。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 第 20 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2008 年 9 月 5 日，公司董事会审议通过了《关于与福建华侨投资（控股）公司签订国泰君安证券 股份有限公司 900 万股股份的》，同意公司向福建华侨投资（控股）公司转让国泰君 安证券股份有限公司 900 万股股份，转让价格为 11.09 元。公司监事会认为，此项股权转让的转让价 格远较公司取得的国泰君安证券股份有限公司股份原始投资成本高，且已获得福建省国资委批准，转 让价格依据福州联合资产评估有限责任公司对国泰君安证券截止 2008 年 4 月 11 日的资产评估价格确 定，转让获得的资金是用于缓解当时公司紧张的现金流状况，未发现内幕交易和损害公司股东权益或 造成公司资产流失的情况。 2008 年 12 月 25 日，公司董事会审议通过了公司全资子公司福建福日实业发展有限公司（以下简 称“福日实业”）以拥有的宝力（沈阳）置业有限公司 3,820 万元人民币债权中的 3,580.84 万元人民 币置换宝力（沈阳）置业有限公司关联人泉州和源置业有限公司持有的珲春宝力通信有限公司 18.8428%股权的议案。公司监事会认为，此项债权置换股权方案系公司结合实际情况将历史形成的长 期应收款通过债权重组，变成以较优质资产为主的可变现股权资产，将大大改善全资子公司“福日实 业”的资产状况，也有利于保障本公司的合法权益。未发现内幕交易和损害公司股东权益或造成公司 资产流失的情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与关联方之间进行了少量经营性的购销商品或原材料的关联交易业务。 监事会认为，公司发生的各项关联交易均以市场原则进行，交易公平、定价合理，未发现关联交 易中存在损害公司股东利益的行为，没有造成公司资产的流失。 第 21 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 我们审计了后附的福建福日电子股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的股东权益 变动表和合并股东权益变动表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评 估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘久芳、李卓良 福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层 2009 年 3 月 8 日 第 22 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:福建福日电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 资 产 母公 合并 期末数 年初数 期末数 年初数 司 流动资产： 货币资金 八、1 192,392,679.81 155,190,305.86 125,501,973.85 88,960,319.08 交易性金融资产 八、2 54,779.44 54,779.44 应收票据 八、3 5,744,091.51 3,285,252.00 195,252.00 应收账款 八、4 九、1 87,215,729.13 147,797,899.75 58,014,370.82 97,448,742.65 预付款项 八、5 九、2 330,884,999.75 350,597,506.90 133,324,334.38 218,999,348.09 应收利息 其他应收款 八、4 九、1 183,642,652.71 220,351,470.62 181,212,870.08 209,182,441.36 存货 八、6 39,546,509.82 39,701,233.49 7,037,526.57 8,814,439.09 一年内到期的非流 八、7 201,174.18 动资产 其他流动资产 八、8 九、3 2,819,098.99 25,225,502.47 2,148,524.93 18,921,247.92 流动资产合计 842,300,541.16 942,350,345.27 507,294,380.07 642,521,790.19 非流动资产： 长期股权投资 八、9 九、4 311,729,083.38 283,756,005.45 477,330,761.39 482,508,462.08 投资性房地产 八、10 137,912,854.23 143,116,545.91 122,153,147.21 126,771,439.77 固定资产 八、11 76,896,496.05 75,278,898.23 10,423,063.15 12,942,758.04 在建工程 八、12 3,141,184.27 5,831,513.47 1,060,476.36 1,060,476.36 无形资产 八、13 93,006,101.56 103,502,151.87 67,595,051.56 75,296,651.12 长期待摊费用 八、14 74,522.54 261,821.41 133,973.13 递延所得税资产 八、15 228,726.84 113,285.27 其他非流动资产 八、16 23,366.13 58,415.25 23,366.13 58,415.25 非流动资产合计 623,012,335.00 611,918,636.86 678,585,865.80 698,772,175.75 资产总计 1,465,312,876.16 1,554,268,982.13 1,185,880,245.87 1,341,293,965.94 公司法定代表人：刘捷明 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：郑仁敏 第 23 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并资产负债表(续) 2008 年 12 月 31 日 编制单位:福建福日电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 负债及股东权益 附注 合并 母公司 母公 合并 期末数 年初数 期末数 年初数 司 流动负债： 八、 短期借款 668,975,245.37 675,706,334.34 611,000,699.37 623,591,184.74 17 交易性金融负债 八、 应付票据 160,821,292.47 162,297,695.10 44,890,000.00 44,720,000.00 18 八、 应付账款 159,283,956.85 273,053,721.61 138,112,484.16 238,971,103.50 19 九、5 八、 预收款项 180,298,700.90 157,799,504.72 48,118,232.18 121,155,018.05 19 九、6 卖出回购金融资产 款 八、 应付职工薪酬 1,179,654.83 1,321,157.13 20 八、 应交税费 -2,667,020.11 -6,437,252.92 -1,319,372.36 -4,958,207.63 21 九、8 应付利息 41,427.65 245,957.80 应付股利 八、 其他应付款 40,954,597.53 40,275,970.21 104,969,379.16 97,513,544.95 19 九、7 一年内到期的非流 动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,208,887,855.49 1,304,263,087.99 945,771,422.51 1,120,992,643.61 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 八、 专项应付款 4,680,000.00 4,680,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 22 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,680,000.00 4,680,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 负债合计 1,213,567,855.49 1,308,943,087.99 946,771,422.51 1,121,992,643.61 股东权益： 八、 股本 240,544,100.00 240,544,100.00 240,544,100.00 240,544,100.00 23 八、 资本公积 136,259,085.44 134,363,991.08 133,541,691.58 133,541,691.58 24 第 24 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 八、 盈余公积 13,767,009.58 13,767,009.58 13,767,009.58 13,767,009.58 25 一般风险准备 八、 未分配利润 -166,780,234.83 -176,943,809.57 -148,743,977.80 -168,551,478.83 26 外币报表折算差额 归属于母公司股东 223,789,960.19 211,731,291.09 239,108,823.36 219,301,322.33 权益合计 少数股东权益 27,955,060.48 33,594,603.05 股东权益合计 251,745,020.67 245,325,894.14 239,108,823.36 219,301,322.33 负债和股东权益总 1,465,312,876.16 1,554,268,982.13 1,185,880,245.87 1,341,293,965.94 计 公司法定代表人：刘捷明 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：郑仁敏 第 25 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 一、 营业收入 八、27 九、9 1,472,633,510.42 1,581,490,523.33 621,667,283.00 963,164,301.05 减：营业成本 八、27 九、9 1,447,512,685.07 1,539,452,786.88 612,712,949.46 934,629,606.57 营业税金及附加 八、27 378,339.58 135,625.44 10,138.79 8,744.63 销售费用 28,658,100.01 32,420,354.67 19,582,077.19 24,465,168.98 管理费用 45,346,043.04 34,913,028.32 20,376,120.06 17,215,296.87 财务费用 八、27 52,179,244.06 51,992,170.97 48,355,697.06 48,342,505.85 资产减值损失 八、27 九、10 4,733,267.30 48,604,691.04 7,998,648.13 39,113,285.46 加：公允价值变动收益 八、28 -45,220.56 -45,220.56 投资收益 八、29 九、11 107,307,068.31 845,146.68 107,307,068.31 1,121,361.68 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 151,111.79 1,108,898.28 151,111.79 1,121,361.68 二、 营业利润（亏损以“-”号填 列） 1,087,679.11 -125,182,987.31 19,893,500.06 -99,488,945.63 加：营业外收入 八、30 九、12 6,396,499.47 4,018,263.24 124,682.70 2,880,851.03 减：营业外支出 八、31 336,553.42 1,219,298.64 205,731.73 117,097.94 其中：非流动资产处置损失 73,815.18 787,082.82 9,429.98 三、利润总额 7,147,625.16 -122,384,022.71 19,812,451.03 -96,725,192.54 减:所得税费用 八、32 205,081.99 164,147.66 4,950.00 四、净利润 6,942,543.17 -122,548,170.37 19,807,501.03 -96,725,192.54 归属于母公司股东权益的净利润 10,163,574.74 -118,482,293.62 19,807,501.03 -96,725,192.54 少数股东损益 -3,221,031.57 -4,065,876.75 五、每股利益： （一）基本每股收益 十五、2 0.04 -0.49 （二）稀释每股收益 十五、2 0.04 -0.49 公司法定代表人：刘捷明 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：郑仁敏 第 26 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项 目 母公 合并 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,570,554,765.94 1,648,452,110.98 581,690,393.14 928,780,075.33 收到的税费返还 102,358,612.27 122,118,358.64 48,260,037.28 71,428,395.95 收到的其他与经营活动有关的现金 52,127,726.23 65,985,557.29 50,968,129.67 67,447,992.81 八、33 经营活动现金流入小计 1,725,041,104.44 1,836,556,026.91 680,918,560.09 1,067,656,464.09 购买商品、接受劳务支付的现金 1,589,507,400.03 1,689,465,130.94 627,436,694.97 976,005,261.12 支付给职工以及为职工支付的现金 47,089,178.37 40,252,530.30 9,478,980.97 10,528,998.58 支付各项税费 7,923,221.52 10,719,083.07 3,200,403.04 2,384,792.51 支付的其他与经营活动有关的现金 60,650,215.08 69,926,229.61 23,392,861.79 29,450,277.56 八、34 经营活动现金流出小计 1,705,170,015.00 1,810,362,973.92 663,508,940.77 1,018,369,329.77 经营活动产生的现金流量净额 19,871,089.44 26,193,052.99 17,409,619.32 49,287,134.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 69,149,644.36 13,630,800.00 69,149,644.36 13,630,800.00 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 15,332,369.00 15,332,369.00 处置固定资产、无形资产和其他长 399,667.00 1,242,625.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 84,881,680.36 14,873,425.00 84,482,013.36 13,630,800.00 购置固定资产、无形资产和其他长 5,796,890.52 6,639,534.95 1,588,143.00 1,583,571.16 期资产支付的现金 投资支付的现金 2,757,600.00 27,284,355.00 2,757,600.00 27,284,355.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 8,554,490.52 33,923,889.95 4,345,743.00 28,867,926.16 投资活动产生的现金流量净额 76,327,189.84 -19,050,464.95 80,136,270.36 -15,237,126.16 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 2,134,183.36 第 27 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 取得借款收到的现金 902,665,975.45 896,610,995.95 795,575,632.93 760,149,352.26 收到的其他与筹资活动有关的现金 八、35 21,570,000.00 21,570,000.00 筹资活动现金流入小计 926,370,158.81 896,610,995.95 817,145,632.93 760,149,352.26 偿还债务支付的现金 909,397,064.42 875,040,728.43 803,599,840.67 757,496,077.14 分配股利、利润和偿付利息支付的 51,978,198.75 47,010,972.46 49,789,020.94 45,148,580.65 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 八、36 98,853,272.17 3,939,987.66 100,184,606.23 2,963,530.39 筹资活动现金流出小计 1,060,228,535.34 925,991,688.55 953,573,467.84 805,608,188.18 筹资活动产生的现金流量净额 -133,858,376.53 -29,380,692.60 -136,427,834.91 -45,458,835.92 四、汇率变动对现金的影响额 -561,128.80 231,936.20 五、现金及现金等价物净增加额 -38,221,226.05 -22,006,168.36 -38,881,945.23 -11,408,827.76 加：期初现金及现金等价物余额 133,620,305.86 155,626,474.22 67,390,319.08 78,799,146.84 六、期末现金及现金等价物余额 95,399,079.81 133,620,305.86 28,508,373.85 67,390,319.08 公司法定代表人：刘捷明 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：郑仁敏 合并所有者权益变动表（一） 2008 年 1—12 月 编制单位:福建福日电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 2008 年度 归属于普通股股东权益 项目 减： 少数股东权益 股东权益合计 实收资本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 （或股本） 股 一、上年年末余额 240,544,100.00 134,363,991.08 13,767,009.58 -176,943,809.57 33,594,603.05 245,325,894.14 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 240,544,100.00 134,363,991.08 13,767,009.58 -176,943,809.57 33,594,603.05 245,325,894.14 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 1,895,094.36 10,163,574.74 -5,639,542.57 6,419,126.53 填列） （一）净利润 10,163,574.74 -3,221,031.57 6,942,543.17 （二）直接计入所有 1,895,094.36 1,895,094.36 者权益的利得和损失 1、可供出售金融资产 公允价值变动净额 2、权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3、与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 第 28 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4、其他 1,895,094.36 1,895,094.36 上述（一）和（二） 1,895,094.36 10,163,574.74 -3,221,031.57 8,837,637.53 小计 （三）所有者投入和 -2,418,511.00 -2,418,511.00 减少资本 1、所有者投入资本 2,134,183.36 2,134,183.36 2、股份支付计入所有 者权益的金额 3、其他 -4,552,694.36 -4,552,694.36 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者（或股东） 的分配 3、其他 （五）所有者权益内 部结转 1、资本公积转增资本 （或股本） 2、盈余公积转增资本 （或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 240,544,100.00 136,259,085.44 13,767,009.58 -166,780,234.83 27,955,060.48 251,745,020.67 公司法定代表人：刘捷明 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：郑仁敏 合并所有者权益变动表（二） 2008 年 1—12 月 编制单位:福建福日电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 2007 年度 归属于普通股股东权益 项目 减： 少数股东权益 股东权益合计 实收资本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 （或股本） 股 一、上年年末余额 240,544,100.00 134,363,991.08 13,767,009.58 -55,941,994.36 37,660,479.80 370,393,586.10 加：会计政策变 更 前期差错更正 -2,519,521.59 -2,519,521.59 二、本年年初余额 240,544,100.00 134,363,991.08 13,767,009.58 -58,461,515.95 37,660,479.80 367,874,064.51 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -118,482,293.62 -4,065,876.75 -122,548,170.37 号填列） （一）净利润 -118,482,293.62 -4,065,876.75 -122,548,170.37 （二）直接计入所 有者权益的利得 和损失 1、可供出售金融 资产公允价值变 动净额 第 29 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3、与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4、其他 上述（一）和（二） -118,482,293.62 -4,065,876.75 -122,548,170.37 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1、所有者投入资 本 2、股份支付计入 所有者权益的金 额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者（或 股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益 内部结转 1、资本公积转增 资本（或股本） 2、盈余公积转增 资本（或股本） 3、盈余公积弥补 亏损 4、其他 四、本年年末余额 240,544,100.00 134,363,991.08 13,767,009.58 -176,943,809.57 33,594,603.05 245,325,894.14 公司法定代表人：刘捷明 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：郑仁敏 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:福建福日电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 2008 年度 项目 减： 实收资本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 （或股本） 股 一、上年年末余额 240,544,100.00 133,541,691.58 13,767,009.58 -168,551,478.83 219,301,322.33 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 240,544,100.00 133,541,691.58 13,767,009.58 -168,551,478.83 219,301,322.33 三、本年增减变动金额 19,807,501.03 19,807,501.03 （一）净利润 19,807,501.03 19,807,501.03 （二）直接计入所有者权益的利得 和损失 第 30 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1、可供出售金融资产公允价值变 动净额 2、权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 19,807,501.03 19,807,501.03 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益的金 额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 240,544,100.00 133,541,691.58 13,767,009.58 -148,743,977.80 239,108,823.36 编制单位:福建福日电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 2007 年度 项目 减： 实收资本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 （或股本） 股 一、上年年末余额 240,544,100.00 133,541,691.58 13,767,009.58 -70,648,547.14 317,204,254.02 加：会计政策变更 前期差错 -1,177,739.15 -1,177,739.15 更正 二、本年年初余额 240,544,100.00 133,541,691.58 13,767,009.58 -71,826,286.29 316,026,514.87 三、本年增减变动金额 -96,725,192.54 -96,725,192.54 （一）净利润 -96,725,192.54 -96,725,192.54 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1、可供出售金融资产公允价 值变动净额 2、权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相 关的所得税影响 4、其他 上述（一）和（二）小计 -96,725,192.54 -96,725,192.54 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 第 31 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、股份支付计入所有者权益 的金额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者（或股东）的分 配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股 本） 2、盈余公积转增资本（或股 本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 240,544,100.00 133,541,691.58 13,767,009.58 -168,551,478.83 219,301,322.33 公司法定代表人：刘捷明 主管会计工作负责人：陈富贵 会计机构负责人：郑仁敏 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 会计差错更正 单位：元 币种：人民币 会计差错更正的内容 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 母公司长期股权投资 -1,159,349.08 A、公司的联营企业福建福顺微电子有限公司在进行利润分配 时提取了职工奖励及福利金并作为负债列报，而公司在 2007 年及 以前年度按权益法确认对福建福顺微电子有限公司的投资收益时 未考虑该事项对收益确认的影响，该项会计差错更正对 2007 年度 财务报表影响如下：调减合并报表及母公司报表 2007 年年初长期 母公司年初未分配利润 -1,177,739.15 股权投资、留存收益各 1,177,739.15 元，调增合并报表及母公司 报表 2007 年度投资收益各 18,390.07 元，调减合并报表及母公司 报表 2007 年末长期股权投资、留存收益各 1,159,349.08 元。 B、上年度公司在编制合并报表时，未将对公司的控股子公司 母公司投资收益 18,390.07 福建省福日置业有限公司的长期股权投资全部抵销，该项会计差错 更正对 2007 年度财务报表影响如下：调减合并报表 2007 年年初长 期股权投资、留存收益各 1,341,782.44 元，调减 2007 年末长期股 权投资、留存收益各 1,341,782.44 元。 合并报表长期股权投资 -2,501,131.52 如以上所述，公司对相关年度的财务状况及经营成果进行了相 应追溯重述，从而使得：母公司报表 2007 年初留存收益减少 1,177,739.15 元，2007 年度净利润增加 18,390.07 元，2007 年末 留存收益减少 1,159,349.08 元；合并报表 2007 年初留存收益减少 合并报表年初未分配利润 -2,519,521.59 2,519,521.59 元，2007 年度净利润增加 18,390.07 元，2007 年末 留存收益减少 2,501,131.52 元。 合并报表投资收益 18,390.07 第 32 页 共 33 页 福建福日电子股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 福建福日电子股份有限公司董事会 二○○九年三月八日 第 33 页 共 33 页