片仔癀(600436)2008年年度报告摘要

漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 天健光华（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人冯忠铭先生、主管会计工作负责人庄建珍女士及会计机构负责人（会计主管人员）黄 亚龙先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 片仔癀 股票代码 600436 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 福建省漳州市上街 福建省漳州市上街 邮政编码 363000 公司国际互联网网址 http://www.zzpzh.com 电子信箱 pzhzj@zzpzh.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈金城 钟碰辉 联系地址 福建省漳州市芗城区上街 1 号 福建省漳州市芗城区上街 1 号 电话 0596-2305239 0596-2301955 传真 0596-2300313 0596-2300313 电子信箱 cjc@zzpzh.com pzhzj@zzpzh.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 649,743,490.70 593,069,218.79 9.56 530,504,802.84 利润总额 168,331,371.74 148,192,474.37 13.59 125,761,982.44 归属于上市公司股东的 140,869,750.42 95,188,986.37 47.99 80,062,335.06 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 105,673,273.12 85,125,298.12 24.14 75,730,381.91 利润 经营活动产生的现金流 12,573,378.29 60,038,070.12 -79.06 48,590,078.34 量净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 1,070,538,280.91 970,876,443.41 10.27 773,027,940.19 所有者权益（或股东权 726,171,080.26 723,112,510.69 0.42 608,397,967.64 益） 第 1 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 1.01 0.68 48.53 0.57 稀释每股收益（元／股） 1.01 0.68 48.53 0.57 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.75 0.61 24.14 0.54 全面摊薄净资产收益率（%） 19.40 13.16 增加 6.24 个百分点 13.16 加权平均净资产收益率（%） 18.93 15.37 增加 3.56 个百分点 13.80 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 14.55 11.77 增加 2.78 个百分点 12.45 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 14.54 13.86 增加 0.68 个百分点 13.11 每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.09 0.43 -79.06 0.35 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 5.19 5.17 0.42 4.35 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 41,403,255.79 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 1,130,740.18 量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 1,189,856.49 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -663,112.34 少数股东权益影响额 -69,031.68 所得税影响额 -7,795,231.14 合计 35,196,477.30 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件 股份 1、国家持股 78,248,000 55.89 -1,880,000 -1,880,000 76,368,000 54.55 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 78,248,000 55.89 -1,880,000 -1,880,000 76,368,000 54.55 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 61,752,000 44.11 1,880,000 1,880,000 63,632,000 45.45 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 61,752,000 44.11 1,880,000 1,880,000 63,632,000 45.45 股份合计 三、股份总数 140,000,000 100.00 140,000,000 100.00 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 漳州片仔癀集 2011 年 5 月 76,368,000 76,368,000 股改承诺 团公司 22 日 漳州市国有资 2008 年 5 月 产投资经营有 1,880,000 1,880,000 0 股改承诺 22 日 限公司 合计 78,248,000 1,880,000 76,368,000 / / 第 3 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 9,742 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 股份数量 漳州片仔癀集团公司 国家 54.55 76,368,000 76,368,000 无 漳州市国有资产投资经营有限公司 国家 3.83 5,365,000 无 中国建设银行－国泰金马稳健回报 其他 2.17 3,034,301 无 证券投资基金 中国银行－招商先锋证券投资基金 其他 2.08 2,912,651 未知 金鑫证券投资基金 其他 2.02 2,831,296 未知 中信实业银行－招商优质成长股票 其他 1.97 2,759,407 未知 型证券投资基金 中国人寿保险(集团)公司－传统－ 其他 1.69 2,362,252 未知 普通保险产品 泰康人寿保险股份有限公司－分红 其他 1.48 2,075,258 未知 －个人分红－019L－FH002 沪 中国建设银行－国泰金鼎价值精选 其他 1.30 1,820,215 未知 混合型证券投资基金 片仔癀（漳州）医药有限公司 国有法人 1.27 1,776,000 无 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 漳州市国有资产投资经营有限公司 5,365,000 人民币普通股 中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基 3,034,301 人民币普通股 金 中国银行－招商先锋证券投资基金 2,912,651 人民币普通股 金鑫证券投资基金 2,831,296 人民币普通股 中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资 2,759,407 人民币普通股 基金 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产 2,362,252 人民币普通股 品 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 2,075,258 人民币普通股 －019L－FH002 沪 中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券 1,820,215 人民币普通股 投资基金 片仔癀（漳州）医药有限公司 1,776,000 人民币普通股 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投 1,758,779 人民币普通股 资基金 有限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市 公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 招商先锋、招商优质同属招商基金管理公司管理，金马、 金鑫、金鼎同属国泰基金管理公司管理，除此之外，公司未 上述股东关联关系或一致行动的说明 知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是 否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 其余前十名股东与其余前十名无限售条件股东之间未知 其关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的 一致行动人。 第 4 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主营经营管理其下属企业的国有资产 漳州片仔癀集 1991 年 7 月 冯忠铭 69,050,000 及对外投资；兼营经营所属企业产品 团公司 19 日 及所需原辅材料设备的进出口业务。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 漳州市国资委 蔡良国 2005 年 12 月 30 日 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否在 报告期 情况 股东单 年 年 内从公 变 位或其 初 末 司领取 可 已 性 年 任期 动 他关联 姓名 职务 持 持 的报酬 行 行 期末股 别 龄 起止日期 原 行权价 单位领 股 股 总额 权 权 票市价 因 （元） 取报 数 数 （万 股 数 （元） 酬、津 元） 数 量 贴 冯忠 董事 2006 年 9 月 9 日～ 男 56 0 0 69.28 0 0 否 铭 长 2009 年 4 月 13 日 董事、 2006 年 4 月 14 日～ 潘 杰 总经 男 43 0 0 69.28 0 0 否 2009 年 4 月 13 日 理 董事、 庄建 2007 年 2 月 13 日～ 财务 女 46 0 0 56.81 0 0 否 珍 2009 年 4 月 13 日 总监 赖志 2006 年 4 月 14 日～ 董事 男 40 0 0 0.4 0 0 是 军 2009 年 4 月 13 日 董事、 陈金 2006 年 4 月 14 日～ 副总、 男 42 0 0 56.81 0 0 否 城 2009 年 4 月 13 日 董秘 赖国 2006 年 4 月 14 日～ 董事 男 43 0 0 0.4 0 0 是 华 2009 年 4 月 13 日 第 5 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 陈明 独立 2006 年 4 月 14 日～ 男 61 0 0 2.67 0 0 否 森 董事 2008 年 8 月 21 日 李常 独立 2006 年 4 月 14 日～ 男 40 0 0 2.67 0 0 否 青 董事 2008 年 8 月 21 日 郑学 独立 2006 年 4 月 14 日～ 男 46 0 0 4 0 0 否 军 董事 2009 年 3 月 23 日 卢永 独立 2008 年 8 月 21 日～ 男 54 0 0 1.33 0 0 否 华 董事 2009 年 4 月 13 日 独立 2008 年 8 月 21 日～ 罗鶄 女 40 0 0 1.33 0 0 否 董事 2009 年 4 月 13 日 监事 游贺 2006 年 4 月 14 日～ 会召 男 52 0 0 51.96 0 0 否 根 2009 年 4 月 13 日 集人 郭云 2006 年 4 月 14 日～ 监事 男 28 0 0 0.4 0 0 是 川 2009 年 4 月 13 日 蔡东 2006 年 4 月 14 日～ 监事 男 44 0 0 8.42 0 0 否 升 2009 年 4 月 13 日 陈纪 副总 2006 年 4 月 14 日～ 男 40 0 0 58.2 0 0 否 鹏 经理 2009 年 4 月 13 日 林绍 副总 2006 年 4 月 14 日～ 男 43 0 0 56.81 0 0 否 碧 经理 2009 年 4 月 13 日 黄进 副总 2006 年 9 月 9 日～ 男 42 0 0 56.81 0 0 否 明 经理 2009 年 4 月 13 日 合计 / / / / 0 0 / 497.58 0 0 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析——报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况： 报告期内，公司管理层在董事会的领导下，在全体股东的大力支持下，在认真总结 2007 年度生 产经营情况的基础上，结合 2008 年总体生产经营目标，实施品牌带动战略，以经济效益为中心，以 市场需求为导向，深入开展思想观念创新、管理机制创新、市场营销创新、产品与技术创新、企业 文化创新，不断做强做大主业，促使公司工作再上新台阶。 报告期内，公司“片仔癀二次开发”项目获得国家科技支撑计划课题专项资金 863 万元，公司与 中国医学科学院药物研究所共同研发的新药金糖宁，获得中药三类新药证书及生产批准文号。公司入 选福建省 2008 年第一批国家级高新技术企业名单。根据相关规定，2008 年至 2010 年公司将享受 15% 的所得税税率优惠，对公司业绩有积极影响。 报告期内，实现营业总收入 64,974.35 万元（其中：母公司 30,362.08 万元），比上年同期增加 5,667.43 万 元，增长 9.56%；实现营业利润 16,801.30 万元，比上年同期增加 2,085.90 万元，增长 14.18%；实现利润总额 16,833.14 万元，比上年同期增加 2,013.89 万元，增长 13.59 %；实现净利润 14,166.52 万元，比上年同期增加 4,526.49 万元，增长 46.96 %。 人民币汇率形成机制调整后，对本公司出口产品销售收入影响较大，影响公司当年利润约 540 万元。 面对全球金融危机，公司董事会根据公司经营特点，及时调整发展战略，充分利用品牌效应，重 点发展高端产品，加大产品研发力度，提升自主创新能力；同时根据国家扩大内需的政策调整，适度 调整产品内外销结构，提升公司价值。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）公司主营业务的范围 本公司系医药生产企业，报告期内，公司所处行业未发生变化；公司控股的片仔癀（漳州）医药 有限公司是医药流通企业；公司控股的福建片仔癀化妆品有限公司主营化妆品、日化品生产销售；公 司控股的四川片仔癀麝业有限公司主营是人工养麝。 第 6 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (2) 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 毛利率 毛利 营业收入比上 营业成本比上 比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 率(%) 年增减（％） 年增减（％） 增减 （%） 分行业 制药行业 303,620,802.24 93,000,076.49 69.37 10.24 10.76 -0.14 医药流通 351,592,561.17 334,404,742.70 4.89 13.50 13.11 0.33 化妆品、护肤品 24,263,062.20 10,399,345.05 57.14 62.58 59.14 0.93 分产品 片仔癀系列 249,745,361.07 60,632,482.08 75.72 8.58 -3.45 3.02 (3) 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 境内地区 531,777,980.90 7.28 境外地区 117,965,509.80 21.16 （4）主营业务构成的变化情况： 单位：元 币种：人民币 2008 年 2007 年 产品 比例变化 营业收入 占比（%） 营业收入 占比（%） 制药行业 303,620,802.24 44.68 275,421,981.81 46.44 -0.04 % 医药流通 351,592,561.17 51.74 309,781,119.04 51.04 0.01% 化妆品 24,263,062.20 3.57 14,924,148.29 2.52 0.42 % 内部交易抵消 -29,732,934.91 -7,058,030.35 合计 649,743,490.70 100 593,069,218.79 100 （5）主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 95,523,079.90 占采购总额比重 20.55% 前五名销售客户销售金额合计 212,697,778.06 占销售总额比重 32.74% （6）对净利润产生重大影响的其他经营业务 单位:元 币种:人民币 其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重(%) 红旗股份转让 34,097,724.25 24.21 注：根据公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过的《关于置换漳州片仔癀集团公司持有的 1300 万股兴业证券股份的议案》 ，公司以持有的 1850 万股福建红旗股份（作价 8694.01 万元） 加上现金 4,305.99 万元等价置换漳州片仔癀集团公司持有的 1300 万股（作价 1.3 亿元）兴业证券股份，详见 2008 年 1 月 23 日《资产置换暨关联交易公告》（2008-007）。上述相关股权变更手续已办理完毕。本报告期将上 述股权转让价款与账面投资成本差额确认投资收益 41,552,492.79 元，转让利得应计税款 7,454,768.54 元， 实际影响净利 34,097,724.25 元。 第 7 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3、报告期公司资产、财务数据、现金流分析 （1）报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位:万元 币种:人民币 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 所占比 2008 年比 2007 年 项目名称 所占比 所占比 重增减 增减幅 金额 金额 增减额 重（%） 重（%） （%） 度（%） A 总资产 107,053.83 100.00 97,087.64 100 0.00 9,966.18 0.10 （A）货币资金 16,302.73 15.23 21,931.03 22.59 -7.36 -5,628.30 -0.26 （B）应收账款 11,555.47 10.79 9,428.67 9.71 1.08 2,126.80 0.23 （C）存货 29,589.75 27.64 20,427.37 21.04 6.60 9,162.38 0.45 （D）可供出售金融资产 4,335.23 4.05 12,070.89 12.43 -8.38 -7,735.66 -0.64 （E）固定资产 16,618.90 15.52 15,577.71 16.04 -0.52 1,041.19 0.07 （F）生产性生物资产 261.35 0.24 196.48 0.2 0.04 64.87 0.33 （G）开发支出 439.96 0.41 0.00 0.00 0.41 439.96 （H）递延所得税资产 543.77 0.51 178.07 0.18 0.33 365.69 2.05 B 负债总额 31,844.50 29.75 21,202.57 21.84 7.91 10,641.93 0.50 （A）短期借款 17,000.00 15.88 7,200.00 7.42 8.46 9,800.00 1.36 （B）应付票据 1,200.61 1.12 1,744.27 1.8 -0.68 -543.66 -0.31 （C）应付账款 6,942.06 6.48 6,905.00 7.11 -0.63 37.06 0.01 （D）应交税金 -350.21 -0.33 -1,056.41 -1.09 0.76 706.20 -0.67 （E）递延所得税负债 1,144.56 1.07 3,138.47 3.23 -2.16 -1,993.91 -0.64 （F）其他非流动负债 1,112.75 1.04 60.52 0.06 0.98 1,052.23 C 股东权益 75,209.32 70.25 75,885.07 78.16 -7.91 -675.75 -0.01 （A）资本公积 32,199.01 30.08 39,077.59 40.25 -10.17 -6,878.58 -0.18 （B）盈余公积 8,720.79 8.15 7,322.34 7.54 0.61 1,398.45 0.19 （C）未分配利润 17,874.91 16.70 12,088.91 12.45 4.25 5,785.99 0.48 （D）少数股东权益 2,592.22 2.42 3,573.82 3.68 -1.26 -981.61 -0.27 A、合并后的资产 截止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产 107,053.83 万元，比年初 97,087.64 万元增加 9,966.18 万元，资 产变动主要项目有： 货币资金期末余额 16,302.73 万元，比年初 21,931.03 万元减少 5,628.30 万元，主要原因详见现金流 量变动分析； 应收账款期末余额 11,555.47 万元，比年初 9,428.67 万元增加 2,126.80 万元， 主要原因是母公司出 口增长应收出口销货款增加 1,726.30 万元，广东上海经销商应收款增加 430 万元，及本公司子公司片仔 癀医药增加 396.89 万元，片仔癀化妆品减少 130.41 万元等。 预付款项年末余额 3,876.87 万元，比年初 992.23 万元增加 2,884.64 万元，增幅 290.72%，主要系年 末母公司预付购房款及房租 1,398.25 万元、征地补偿款、出让金等 1,549.38 万元增加等所致。 存货余额 29,589.75 万元，比年初 20,427.37 万元，增加 9,162.38 万元，主要原因系原材料采购价格 上涨及母公司战略储备物资增加所致。 可供出售金融资产期末余额 4,335.23 万元，比年初 12,070.89 万元，减少 7,735.66 万元，主要系子公 司片仔癀化妆品持有兴业银行股票年末公允价值大幅下降所致。 长期股权投资年末余额 17,305.12 万元，较年初 9,884.12 万元增加 7,421.00 万元，增幅 75.08%，主要 系本公司持有的福建红旗股份有限公司 37%股权与漳州片仔癀集团公司持有的 1300 万股兴业证券股份 有限公司股份进行资产置换，相应增加投资成本 6,642.08 万元，以及按权益法核算确认福建同春药业 股份有限公司投资收益，相应权益调整增加所致。 第 8 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 固定资产期末余额 16,618.90 万元，比年初 15,577.71 万元，增加 1,041.19 万元，主要原因是由在建 工程完工并办理竣工决算转入金额 1,244.32 万元。 生产性生物资产期末余额为 261.35 万元，比年初 196.48 万元，增加 64.87 万元，主要原因是片仔癀 麝业公司林麝繁殖数量增加所致。 开发支出期末余额为 439.96 万元，主要为国家科技支撑项目——片仔癀二次开发研究支出。 递延所得税资产期末余额为 543.77 万元,比年初 178.07 万元增加 365.69 万元。主要原因是本公司年 末预提销售费用、递延收益等可抵扣暂时性差异增加所致。 B、合并后的负债 报告期末负债总额 31,844.50 万元，比年初 21,202.57 万元增加 10,641.93 万元，负债变动主要项目有： 短期借款 17,000 万元，比年初 7,200 万，增加 9,800 万元，主要原因系本年度存货采购价格上涨以 及战略储备物资增加，为满足生产经营需要，母公司扩大银行贷款规模增加 1.1 亿元贷款，子公司片 仔癀医药因获母公司单方增资减少贷款 1,200 万元。 应付票据 1,200.61 万元，比年初余额 1,744.27 元，减少 543.66 万元，系本公司年末银行承兑汇票到 期已支付所致。 应交税金-350.21 万元，比年初-1,056.41 万元，增加 706.20 万元，主要系母公司本年度收到经税务 部门 2007 年批准允许税前列支的闽发证券有限责任公司国债投资款中部分损失 5,700.00 万元所退回的 企业所得税额 1,359.93 万元等原因所致。 其他应付款年末余额 3,155.66 万元，较年初 1,734.59 万元增加 1,421.07 万元，增幅 81.93%，主要系 母公司年末未结算销售费用及出口代理手续费增加所致。 递延所得税负债期末余额 1,144.56 万元，比期初 3,138.47 万元，减少 1,993.91 万元，主要系年末可 供出售金融资产公允价值变动大幅下降所致。 其他非流动负债期末余额 1,112.75 万元，比年初 60.52 万元，增加 1,052.23 万元，主要原因是本公 司母公司尚处于开发阶段的片仔癀二次开发获得国家科技支撑计划课题专项资金共计 863.00 万元以及 金糖宁胶囊研发经费 30.00 万元；由本公司子公司片仔癀（漳州）医药有限公司承担省级医药储备计划， 收到第四批省级医药储备资金 175.00 万元，专门用于储备药品。 C、合并后的股东权益 报告期末股东权益总额 75,209.32 万元，比年初 75,885.07 万元，减少 675.75 万元，主要原因是： 资本公积期末余额 32,199.01 万元，比年初 39,077.59 万元，减少 6,878.58 万元，主要原因是系本公 司与漳州片仔癀集团公司资产置换，相应转出福建红旗股份有限公司以前年度其他资本公积（股权投 资准备）1,819.16 万元以及对子公司福建片仔癀化妆品有限公司持有兴业银行股票 117 万股、子公司片 仔癀医药持有本公司母公司股票 177.6 万股，其公允价值变动相应调整资本公积，金额分别为-2,795.77 万元和-2,263.65 万元。 盈余公积期末余额 8,720.79 万元，比年初 7,322.34 万元，增加 1,398.45 万元，主要原因是本年度本 公司按照母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 1,398.45 万元。 未分配利润期末 余额 17,874.91 万元，比年初 12,088.91 万元，增加 5,785.99 万元,主要原因是当年利 润形成、分配上年度现金股利等。 少数股东权益期末余额 2,592.22 万元，比年初 3,573.82 万元，减少 981.61 万元，主要原因同上。 （2）报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位:万元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 本年数 上年同期数 增减额 （％） 营业总收入 64,974.35 59,306.92 5,667.43 9.56 营业总成本 53,144.60 46,587.82 6,556.78 14.07 营业总毛利率 18.21% 21.45% 下降 3.24 个百分点 营业费用 6,710.65 4,510.03 2,200.62 48.79 管理费用 4,413.48 3,900.91 512.57 13.14 财务费用 614.93 178.33 436.60 244.82 投资收益 4,971.55 1,996.30 2,975.25 149.04 所得税 2,666.62 5,179.22 -2,512.60 -48.51 第 9 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 A、营业总收入本年发生额 64,974.35 万元，比上年同期 59,306.92 万元，增加 5,667.43 万元， 增长 9.56%。 主要原因是母公司主导产品片仔癀价格调整后销售收入增加 1,971.72 万元及普药销售增加 848.16 万元； 子公司片仔癀医药公司增加 3,579.78 万元，子公司片仔癀化妆品增加 307.23 万元，子公司日化公司增 加 117.79 万元等； B、营业总成本本年发生额 40,822.16 万元，比上年同期 37,503.02 万元，增加 3,319.15 万元， 增长 8.85%。 主要原因是与收入配比的成本相应增加，原材料价格普遍上涨等因素引起成本上升，增加了一定营业 成本。 本公司母公司克服原材料价格持续上涨等因素，主导产品片仔癀价格调整后给公司带来了明显收 益，但由于成本因素及销售结构变化原因，销售毛利基本持平，子公司片仔癀化妆品销售毛利增长 6.66%，片仔癀医药、片仔癀国药堂销售毛利基本持平，片仔癀日化销售毛利略有下降。总体毛利率因 合并范围内品种结构变化（片仔癀医药销售业绩增加）下降 3.24%。 C、营业费用本年发生额 6,710.65 万元，比上年同期 4,510.03 万元，增加 2,200.62 万元，增长 48.79%。 主要是为适应维护及开拓市场需要，在市场投入方面增加了广告及业务宣传费用，其中本公司母公司 增加了 2,058.27 万元。 D、管理费用本年发生额 4,413.48 万元，比上年同期 3,900.91 万元，增加 512.57 万元。主要是本公 司母公司收购集团资产后折旧增加，及产品研发费用、职工薪酬、税费等原因增加 334.94 万元，子公 司片仔癀医药增加 57.51 万元、子公司片仔癀皇后增加 94.19 万元、子公司片仔癀日化增加 37.94 万元。 E、财务费用本期发生额 614.93 万元，比上年同期 178.33 万元，增加 436.6 万元。主要原因系本年 银行借款增加，相应借款利息增加所致。 F、投资收益本年发生额为 4,971.55 万元，比上年同期的 1,996.30 万元，增加 2,975.25 万元，增长 149.04%。主要系本公司与漳州片仔癀集团资产置换转让收益增加，新购申购收益降低等所致。 G、所得税本年发生额 2,666.62 万元，比上年同期的 5,179.22 万元，减少 2,512.60 万元，降低 48.51%， 主要是所得税率从 33%减至 15%。 （3）报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况及与报告期净利润存在重大差异的原 因说明 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 本年数 上年同期数 增减额 （%） 经营活动产生的现金流量净额 12,573,378.29 60,038,070.12 -47,464,691.83 -79.06 投资活动产生的现金流量净额 -98,446,040.65 -114,248,407.66 15,802,367.01 13.83 筹资活动产生的现金流量净额 33,031,611.78 9,190,354.68 23,841,257.10 259.42 现金及现金等价物净增加额 -52,917,071.18 -45,019,982.86 -7,897,088.32 -17.54 报告期末，公司现金及现金等价物净额 15,942.55 万元，比上年同期 21,234.26 万 元，减少 5291.71 万 元，减少 25%。主要原因如下： A、经营活动产生的现金流量净额 1.257.34 万元，比上年同期 6,003.81 万元，减少 4,746.47 万元，主 要是： （A）经营活动现金流入增加 2,558.64 万元，主要是销售收入并回笼货款增加 758.85 万元，收到主 管税务机关批准以前年度财产损失税前扣除退税款、出口退税款 1,535.28 万元等原因所致； （B）经营活动现金流出增加 7,305.11 万元，主要是本公司母公司战略物资储备增加现金流出及子 公司增加销售额支付的购买商品款增加所致； B、 报告期合并投资活动产生的现金流量净额-9,844.60 万元，比上年同期-11,424.84 万元，增加 1,580.24 万元。主要是：本公司母公司与集团公司股权置换等增加现金流出 4,306 万元，母公司上年同 期收购集团资产 8,972.36 万元，收购子公司少数股东股权 2,527 万元，子公司片仔癀化妆品公司上年同 期收回新股申购资金等原因所致。 C、报告期合并筹资活动产生的现金流量净额 3,303.16 万元，比上年同期 919.04 万元，增加 2,384.13 万元，主要是取得银行借款增加 9,800 万元。 （4）报告期内，除交易性金融资产、可供出售金融资产等采用公允价值计量外，其余均采用历史 成本计量。 第 10 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1） 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 A 主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 拥有权益比 是否 2008 年末 2008 年末 2008 年 公司名称 注册资本 投资额 净利润 例 合并 总资产 净资产 销售收入 片仔癀（漳州）医药有限公司 5,847.00 7,740.26 92.988% 是 18,63 4.95 9,645.78 34,557.89 265.07 福建片仔癀化妆品有限公司 7,500.00 6,450.00 86.00% 是 11,385.90 9,504.56 1,799.64 437.44 漳州片仔癀日化有限责任公司 435.71 400.00 91.80% 是 706.73 570.64 626.66 65.93 漳州片仔癀国药堂医药连锁有限 220.00 220.00 100.00% 是 268.72 227.25 601.37 0.26 公司 四川片仔癀麝业有限责任公司 1,160.00 606.12 52.25% 是 1,191.38 1,090.74 - -36.52 漳州片仔癀威海大药房有限责任 160.00 81.60 51.00% 否 177.99 160.34 200.04 0.34 公司 根据《承包经营合同》，漳州片仔癀威海大药房有限责任公司由股东威海海晨医药公司承包经营， 期限 2 年，承包方保证每年实现净利润 10 万元。 B 主要参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 拥有 法定代表 注册 投资 2008 年末 2008 年末 2008 年销 公司名称 权益 净利润 人 资本 额 总资产 净资产 售收入 比例 福建同春药业股份 萨支铀 11,800 2,832 24% 73,542.76 15,542 189,083.79 2,420.17 有限公司 （2） 单个控股子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上： 无 5、报告期内技术创新情况 公司作为药品生产企业，以服务人类健康为宗旨，多年来，领导层以建设节约型社会、增强可持 续发展能力为指导，促进能源、土地等资源的节约和综合利用工作，致力于实施循环经济和可持续发 展战略的新型工业化道路，在 2004 年 7 月率先一次性通过福建省环保局的审核，成为漳州首家通过清 洁生产认证的企业。 2008 年公司积极推进以节能减排为主要目标的设备更新和技术改造，采用有利于节能环保的新设 备、新工艺、新技术，取得了良好的社会与经济效益。 公司“金糖宁胶囊的开发”项目列入国家火炬计划项目。“金糖宁胶囊的开发”项目主要是对中药新药 金糖宁胶囊的产业化进行研究开发。 2008 年公司还进行了国家科技重大专项中药大品种改造“片仔癀”的申报并获通过，将获得国家资 助，该项目主要是对片仔癀的质量标准进行研究以及在治疗脑中风方面的药效及机理研究，这个项目 是第一个完全由我公司自行进行申报的国家项目，此项目的申报成功也说明我公司研发水平上了一个 新的台阶。 公司 2008 年进行了国家高新技术企业的申报并获审批通过，2008 年至 2010 年公司将享受 15%的所 得税税率优惠。 （二）管理层讨论与分析——对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及影响 国务院发布的《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）》，中医药的传承与创新发 展被列为优先主题，这与公司一贯的发展方向相吻合，也坚定了公司今后的发展方向。 2008 年，随着新医改方案的破茧而出并进入实施阶段，以及经济和人口增长等因素的刺激，医药 行业进入可持续性增长阶段。卫生部基本药物制度草案精要，作为新医改方案的重要配套文件之一， 第 11 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 基本药物制度的配套文件草案已由卫生部 2008 年 11 月底起草完成。由此可见，在新医改的带动下， 未来医药市场面临挑战的同时也存在很多机遇。 公司将积极应对医药卫生领域改革带来的机遇和挑战，充分依托上市平台，以药品经营为主线， 以产权关系为纽带，以现代企业制度为框架，以片仔癀驰名商标为旗帜，以市场经济规律为准绳，打 通上中下游，环环相扣，构建工商结合、强强联合的现代中药企业集团。 2、发展机遇、发展战略和发展规划 “十五”期间，公司成功改制并上市，充分利用上市募集资金参控股医药流通企业，控股产业链下 游关联企业，使公司从单纯的药品生产企业发展成为集药品生产流通经营、特色化妆品和日化产品及 其他护理用品生产经营的复合型健康行业类的优质公司。 2009 年，受国际金融危机影响，我国经济形势严峻，发展速度受到较大制约，公司主产品片仔癀 的国内外销售将受到冲击，可能对企业经营造成较大影响。公司董事会有信心战胜困难，充分利用优 势条件，认真做好各项工作，力争在困境中保持良好的经营业绩。 面对着上述压力和挑战，新的一年，公司将继续加强品牌建设力度，进一步提升片仔癀的知名度、 美誉度和影响力，为有效实施品牌带动战略而努力开展工作；要以经济效益为中心，以市场需求为导 向，深入开展思想观念创新、管理机制创新、市场营销创新、产品与技术创新、企业文化创新，不断 做大做优主业，实现公司 2009 年业绩再上新台阶。 （1）集中优势资源，努力做好市场营销 A、拓展片仔癀销售。一是促进片仔癀终端销售，二是市场策划要创新发展，三是借助公司作为 工业旅游示范点的平台，促进旅游市场销售。 B、发展可控销售的专柜。 C、加强队伍建设。 D、做大、做强重点品种和重点市场。 E、加强市场管理，特别是严格片仔癀的区域管理和价格管理。 F、强化营销费用的控制和营销中心内部管理。 （2）加快技术进步，增强企业发展后劲 技术进步是企业可持续发展的根本保证。公司将开展金糖宁胶囊药效筛选研究及精制研究，开展 肝宝改进方、清热止咳糖浆的研究及申报工作，片仔癀胶囊增加适应症的申报将根据审评中心审评意 见进行进一步的研究。 加强国家支撑计划项目“片仔癀的二次开发”的科研工作，继续开展片仔癀作为肿瘤辅助用药新适 应症的申报落实；继续开展片仔癀作为缺血性脑中风用药的药效研究，并根据阶段研究结果进行增加 适应症的申报；继续与香港中文大学的合作，进行脑卒中风的分子学研究；开展麝香等同性的药效学 第二阶段研究。 稳定、可靠的工艺是产品质量的根本保证。2009 年，将对改进后的工艺进行生产跟踪及稳定性的 考察，在保证产品质量的情况下努力降低成本、提高效率。 继续做好金糖宁产业化项目的技术改造工作，抓紧认真组织实施新建第二提取车间、前处理车间、 酒精库、配电站等技术改造工程。 2009 年，要积极争创国家级技术中心。 （3）围绕经营目标，继续完善企业管理 围绕 2009 年经营目标，修订车间经济责任制。结合公司 ERP 项目的实施，在调试运行中不断进行 改进完善，提高工作效率。充分运用工票管理系统，加强工票管理、劳动定额管理，有效使用劳动力 资源。完成《管理标准汇编》的全面增补、修订工作。 （4）加快人才培养、创新管理机制 人才是企业最宝贵最重要的资源，公司将立足现有人才队伍，加强加快培养。通过产学研合作， 以课题培养人才、引进人才，通过有吸引力的职业发展生涯规划来吸引留住人才，通过有活力的薪酬 制度来激励人才。 要以提高人力资源效益和企业执行力为目标，继续完善公司内部控制制度，强化企业内部管理， 以管理促发展增效益。 第 12 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （5）进一步提高公司治理水平 提高公司治理水平是建立现代企业制度的重要内容，是落实科学发展观，促进企业可持续发展的 基础。公司治理贯穿企业的全过程，是一个系统而复杂的工程，公司治理的完善和提高是一个持续的 过程，需要长抓不懈、不断完善、不断提高。 公司将继续严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规要求，进一步加强公司治理建设，提高 规范运作水平，切实维护公司及全体股东合法利益，实现公司的可持续发展。 （6）扶持控股企业，不断增强整体实力 依托母公司品牌、资金等优势，扶持控股企业发展。支持片仔癀（漳州）医药有限公司调整经营 模式，争取政策扶持，提高市场份额。加快医药仓储中心改造项目建设，推进医药物流管理专业化进 程，提高物流资源利用率和物流配送效率。支持福建片仔癀化妆品公司异地搬迁改造和产业升级，扩 大产能和销售规模。以四川麝业公司为平台，通过兼并或控股现有养麝单位的方式整合麝资源，扩大 养殖规模，建立林麝科研基地，开展麝养殖技术研究，加快养麝事业快速发展。积极寻找发展前景好、 竞争力强的药品生产、流通企业进行合作，并以一定比例控股或参股，形成新的业绩增长点，做强做 大企业。 （7）坚持以人为本，实施文化建设、构建和谐企业 贯彻“尊重劳动、尊重知识、尊重人才、尊重创造”方针，健全激励机制，保护职工的积极性、创 造性。 片仔癀是最具传奇色彩和历史文化底蕴的中成药，要弘扬片仔癀文化优势，提升品牌知名度和美 誉度，不断巩固品牌忠诚度。结合庆祝建国六十周年，开展丰富多彩的文体活动，激发员工的爱国爱 乡爱企热情。认真落实社会义务，主动履行社会责任。巩固省级文明单位创建成果，为申报全国文明 单位创造条件。 3、2009 年度经营计划 综合国内外经济形势和公司实际情况，经董事会研究，2009 年经营目标为：实现销售收入 7 亿元， 成本费用年度计划 52,360 万元。其中本公司母公司计划实现销售收入 32,000 万元，成本费用年度计划 16,520 万元。 4、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：否 5、资金需求、来源及使用计划 为了完成 2009 年度的经营计划和工作目标，公司正常生产经营所需资金 100,000 万元～120,000 万 元，其中销售回款解决资金 73,000 万元、自有资金解决 22,000 万元，银行借款或直接融资 25,000 万元 左右。 6、风险因素及对策 公司在对未来的发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时，我们所依据的假设条件为：本公 司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会有重大改变；国民经济平稳发展的大环境不 会有大的改变；本公司所在行业之市场环境不会有重大改变；不会发生对本公司经营业务造成重大不 利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来面临的主 要风险因素有： （1）产业政策风险 国家发改委近日发布了《关于开展药品成本价格调查的通知》，药品再次降价信号明显，给公司 及参控股的医药流通企业的经营带来一定压力，公司近年来在质量保证、市场开拓、品牌宣传上加大 力度，销售业绩有较大幅度增长，面对药品降价及原材料价格提高，除公司主导产品片仔癀外，母公 司已经进入国家基本医疗保险目录品种及其他品种也受到药品降价的影响，公司将加大营销网络资源 整合，提升品牌经济附加值等竞争优势，调整产品结构，降低该风险的影响。 （2）品种单一风险： 母公司目前生产和销售药品近 40 种，但主导产品片仔癀的年均销售收入占总收入的 80%左右，除 片仔癀外的产品所占比重较低，一旦片仔癀的销售出现重大下降，将直接影响公司的经营和盈利。2009 第 13 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 年公司将加大销售的投入及整合力度，在片仔癀稳定健康发展的基础上，加大其他产品的销售力度， 争取早日培育出新的拳头产品。 （3）原材料风险 公司主导产品片仔癀的主要原料麝香是国家重点计划管理物资，2005 年国家出台有关对生产销售 含天然麝香的中成药实行标记管理的政策和麝香年使用量计划审批制度。 随着麝香资源的日益紧缺，我司将在政策明朗的前提下，加大在人工养麝、活体取香研究项目的 投入，并投入资金参与野生麝保护和恢复，逐步建立麝香药材基地。2007 年公司投资了 600 多万元用 于合作设立人工养麝公司。随着国家对麝资源保护力度的加大和对重点企业、重点产品政策的倾斜， 随着企业对麝资源保护和恢复的投入的不断加大，片仔癀的可持续生产经营将得到资源的保证。 截止本报告日，本公司子公司四川麝业有限公司已获得国家林业局林护许准[2008]866 号文批准取 得野生动物驯养许可证（证号林护[2008]118 号）。 7、国内外市场形势变化、信贷政策调整、汇率利率变动、成本要素价格变化及自然灾害等对企业本年 度和未来财务状况和经营成果的影响 （1）国内外市场形势变化对公司本年度财务状况和经营成果未产生不利的影响，随着国际金融危 机影响的不断扩大，公司主产品片仔癀的海内外销售形势将更加严峻，可能对企业效益造成较大影响， 但公司董事会有信心利用优势条件，认真做好各项工作，克服困难，力争在困境中保持良好的经营业 绩。 （2）本年度公司实现较好的现金流入，但因公司加快技术改造、加大战略物资储备等对资金需求 较大，将对公司的现金流产生相应的影响。 （3）汇率变动对公司公司报告期产生一定影响。公司主导产品片仔癀年出口销售收入 1,600 多万 美元，由于国家于 2005 年 7 月 21 日对人民币汇率形成机制做出重大调整，对本公司产品出口销售收入、 效益产生了较大影响，我司将采取降低成本及其他避险结算工具等有效措施以减少汇率变动对公司利 润的影响。 （4）公司主要原材料价格变化对本报告期业绩有一定影响。本公司对原材料产地、品质、等级 等中药材选购均以“上等”为原则，随着资源类地产药材的价格上升，产品成本已明显呈现上升趋势。 公司将通过加强“片仔癀”文化建设，提高员工素质，开展节能降耗，提高劳动生产效率，降低产品 成本。 （5）今年的雪灾和地震灾害对公司本年度财务状况和经营成果影响较小。 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：万元 计入权益的 本期公允价 本期计提 项目 期初金额 累计公允价 期末金额 值变动损益 的减值 （1） （2） 值变动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以公允价值计 量且其变动计入当期损益 的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 12,070.89 -7,735.66 -7,735.66 4,335.23 金融资产小计 12,070.89 -7,735.66 -7,735.66 4,335.23 合计 12,070.89 -7,735.66 -7,735.66 4,335.23 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况表 请见前述 6.1 第 14 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 兴业证券股份有限公司 13,000 已完成 每 10 股派送 3 股红股 片仔癀（漳州）医药有限公司 3,000 已完成 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根据公司董事会于 2009 年 3 月 25 日通过的《公司 2008 年年度利润分配预案》，公司 2008 年度 归属于母公司所有者的净利润 140,869,750.42 元（其中：母公司 139,844,699.73 元），提取 10%法 定盈余公积金 13,984,469.97 元，加上年初未分配利润 120,889,138.07 元，权益调整增加 86,655.76 元，可供股东分配利润 247,861,074.28 元。扣除已分配 2008 年度现金股利 70,000,000.00 元后，拟 以 2008 年 12 月 31 日本公司总股本 140,000,000 股为基数，每股派发现金股利 0.55 元（含税），共 需派发现金股利 77,000,000.00 元。本年度不进行公积金转增股本。 此预案尚须 2008 年年度股东大会审议批准。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日 本年初至本年 所涉及 所涉及 是否为关 起至本年 末为公司贡献 的资产 的债权 交易对方或 被收购资 购买 收购价 联交易（如 末为公司 的净利润（适用 产权是 债务是 最终控制方 产 日 格 是，说明定 贡献的净 于同一控制下 否已全 否已全 价原则） 利润 的企业合并） 部过户 部转移 2008 1300 万 漳州片仔癀 年1 是 协议 股兴业证 13,000 是 是 集团公司 月 22 定价 券股份 日 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起 是否为 所涉及 所涉及 至出售日 出售 关联交 的资产 的债权 交易 该出售资 产生 易（如 被出售资产 出售日 出售价格 产权是 债务是 对方 产为公司 的损 是，说明 否已全 否已全 贡献的净 益 定价原 部过户 部转移 利润 则） 1850 万股福 2008 年 1 是 协 公司 8,694.01 是 是 建红旗股份 月 22 日 议定价 第 15 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额 交易金额 交易金额 的比例(%) 的比例(%) 福建同春药业股份 17,006,650.55 2.62 339,377.45 0.18 有限公司 漳州大酒店 2,586.32 0 漳州片仔癀威海大 22,564.1 0 药房有限责任公司 合计 17,031,800.97 2.62 339,377.45 0.18 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 2,586.32 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 漳州片仔癀集团公司 4,322.96 9.62 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺 履行情 承诺内容 事项 况 漳州片仔癀集团公司所持股份在股改方案实施之日起六十个月内不通过证券 交易所挂牌交易出售；在办理持有的非流通股份股份上市流通时，应先取得漳龙实 业有限公司的同意，并由公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 漳州片仔癀集团公司在前款规定的股权分置改革方案实施之日起六十个月禁 股改 按承诺 售期满后的十二个月内，若通过证券交易所挂牌交易出售公司股份，其出售价格不 承诺 履行 低于股改方案实施复牌后五个交易日收盘价算术平均值的 120%。若自非流通股股 份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股 等事项，出售价格将按交易所有关规定作相应调整。 漳州片仔癀集团公司将在 2006 年至 2008 年度股东大会上提议并赞同公司进行 第 16 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 现金分红，每年现金分红的比例不低于当年实现的可分配利润的 60%。 漳州片仔癀集团公司将积极支持公司在股权分置改革完成后，启动管理层激励 计划。 漳州市国有资产投资经营有限公司在法定禁售期满后的十二个月内，若通过证 券交易所挂牌交易出售公司股份，出售价格不低于股改方案实施复牌后五个交易日 收盘价算术平均值的 120%。若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间 有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，出售价格将按交易所有关规 定作相应调整。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 漳州市宏宁家化有限公司未经授权，在其所生产珍珠膏、牙膏等多个产品的内外包装上，擅自使 用本公司“片仔癀”商标，侵犯了本公司“片仔癀”注册商标专用权。漳州市工商行政管理局对宏宁 家化的侵权行为进行了立案查处。 2007 年 4 月， 本公司向漳州市中级人民法院提起民事诉讼， 要求宏宁家化赔偿经济损失 822,420.47 元，一审法院以（2007）漳民初字第 18 号《民事判决书》判决本公司胜诉。宏宁家化随后提出上诉。 2008 年 7 月，福建省高级人民法院以（2008）闽民终字第 266 号《民事判决书》作出终审判决，驳回 宏宁家化的上诉，维持原判。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 证 占期末 序 券 证券代 初始投资金额 证券投 证券简称 持有数量 期末账面值 报告期损益 号 品 码 （元） 资比例 种 （％） 1. 601166 兴业银行 1,170,017.00 1,170,017 17,082,248.20 100 374,405.44 合计 1,170,017.00 / 17,082,248.20 100% 374,405.44 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 报告 占该 报告 期所 会计 所持对 公司 股份 初始投资金额 持有数量 期末账面值 期损 有者 核算 象名称 股权 来源 益 权益 科目 比例 变动 兴业证 长期 资产 券股份 130,152,400.00 17,098,120 0.881 130,152,400.00 0 股权 置换 有限公 投资 等 司 合计 130,152,400.00 17,098,120 / 130,152,400.00 0 / / 第 17 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 815,451.05 元。 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司 2008 年年度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内公司董事会按照股东大会决议要求，切实履行了各项职责，其决议程序符合《公司法》 及《公司章程》的有关规定，重大决策经公司董事会审议通过后正式实施；公司董事及经理层能认真 履行职务，勤勉尽责，无发现违纪和损害股东权益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会审议公司 2007 年年度报告，审议会计师事务所审计报告等，对公司财务运作情况进行检查、 监督，认为本年度公司财务制度健全，各项费用提取合理。报告期内，经天健光华（北京）会计师事 务所有限公司审计出具的标准无保留意见《审计报告》真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2003 年 5 月 30 日，公司发行 4000 万股 A 股并上市，截止 2007 年底，募集资金已全部使用完毕。 募集资金实际投入项目与招股说明书承诺投入项目基本一致。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司的收购资产行为审批程序合法、价格合理、决策有效，没有发现内幕交易和损害 公司及股东利益或造成公司资产流失的行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司 2008 年度所发生的关联交易事项均属合理、必要，交易定价合理有据、客观公允，公司及其 股东并未因关联交易遭受任何损害。关联交易事项均已按相关法律法规办理了相关的授权、批准、登 记和备案手续，交易事项合法合规、真实有效。 第 18 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天健光华审（2009）GF 字第 020009 号 漳州片仔癀药业股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称片仔癀公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2008 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合 并现金流量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是片仔癀公司管理层的 责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估 计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，片仔癀公司财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的 规定编制，在所有重大方面公允反映了片仔癀公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的 经营成果和现金流量。 天健光华（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：谢培仁、梁宝珠 中国北京 2009 年 3 月 25 日 第 19 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 163,027,321.03 219,310,291.18 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 5,959,436.21 3,080,954.44 应收账款 115,554,674.88 94,286,704.95 预付款项 38,768,733.73 9,922,269.91 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 14,802,951.28 18,648,333.70 买入返售金融资产 存货 295,897,451.97 204,273,695.04 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 634,010,569.10 549,522,249.22 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 43,352,279.91 120,708,873.33 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 173,051,161.88 98,841,196.80 投资性房地产 固定资产 166,188,972.68 155,777,074.28 在建工程 1,542,564.60 3,092,508.46 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 2,613,479.82 1,964,809.30 油气资产 无形资产 39,537,188.97 39,050,700.58 开发支出 4,399,602.55 商誉 长期待摊费用 404,809.76 138,290.71 递延所得税资产 5,437,651.64 1,780,740.73 其他非流动资产 非流动资产合计 436,527,711.81 421,354,194.19 资产总计 1,070,538,280.91 970,876,443.41 第 20 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 72,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 12,006,127.50 17,442,723.96 应付账款 69,420,625.30 69,050,002.31 预收款项 6,945,530.93 7,309,535.05 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,392,354.77 7,362,068.06 应交税费 -3,502,103.66 -10,564,125.99 应付利息 40,961.38 83,774.89 应付股利 11,900.00 5,900.00 其他应付款 31,556,633.58 17,345,923.41 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 295,872,029.80 180,035,801.69 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 11,445,565.73 31,384,714.09 其他非流动负债 11,127,450.00 605,190.18 非流动负债合计 22,573,015.73 31,989,904.27 负债合计 318,445,045.53 212,025,705.96 股东权益： 股本 140,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 321,990,103.30 390,775,939.91 减：库存股 1,776,000.00 1,776,000.00 盈余公积 87,207,902.68 73,223,432.71 一般风险准备 未分配利润 178,749,074.28 120,889,138.07 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 726,171,080.26 723,112,510.69 少数股东权益 25,922,155.12 35,738,226.76 股东权益合计 752,093,235.38 758,850,737.45 负债和股东权益合计 1,070,538,280.91 970,876,443.41 公司法定代表人：冯忠铭先生 主管会计工作负责人：庄建珍女士 会计机构负责人：黄亚龙先生 第 21 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 69,911,965.43 120,673,537.92 交易性金融资产 应收票据 3,851,586.50 2,480,954.44 应收账款 57,144,206.40 37,726,370.09 预付款项 16,837,983.54 3,988,836.56 应收利息 应收股利 2,498.45 其他应收款 14,000,803.99 16,687,664.41 存货 252,354,030.96 154,562,849.87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 414,100,576.82 336,122,711.74 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 321,962,549.33 218,137,084.25 投资性房地产 固定资产 143,209,271.29 135,426,088.32 在建工程 1,167,539.00 2,984,305.76 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 22,817,681.62 22,864,163.46 开发支出 4,260,801.95 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,752,239.65 1,323,421.96 其他非流动资产 非流动资产合计 498,170,082.84 380,735,063.75 资产总计 912,270,659.66 716,857,775.49 第 22 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 40,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 19,652,116.33 9,341,194.04 预收款项 4,867,641.83 5,934,237.37 应付职工薪酬 8,320,789.54 6,847,147.26 应交税费 -2,816,738.39 -7,920,854.78 应付利息 应付股利 其他应付款 19,888,033.32 9,710,823.92 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 199,911,842.63 63,912,547.81 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 900,000.00 1,500,000.00 其他非流动负债 8,360,500.00 非流动负债合计 9,260,500.00 1,500,000.00 负债合计 209,172,342.63 65,412,547.81 股东权益： 股本 140,000,000.00 140,000,000.00 资本公积 309,012,465.78 327,204,076.16 减：库存股 0.00 盈余公积 87,207,902.68 73,223,432.71 未分配利润 166,877,948.57 111,017,718.81 外币报表折算差额 股东权益合计 703,098,317.03 651,445,227.68 负债和股东权益合计 912,270,659.66 716,857,775.49 公司法定代表人：冯忠铭先生 主管会计工作负责人：庄建珍女士 会计机构负责人：黄亚龙先生 第 23 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 649,743,490.70 593,069,218.79 其中：营业收入 649,743,490.70 593,069,218.79 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 531,446,041.75 465,878,230.89 其中：营业成本 408,221,648.61 375,030,152.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,740,230.57 4,127,401.07 销售费用 67,106,511.29 45,100,287.49 管理费用 44,134,838.66 39,009,137.54 财务费用 6,149,342.85 1,783,333.58 资产减值损失 2,093,469.77 827,919.18 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 49,715,531.95 19,962,988.52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,973,182.67 5,183,084.09 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 168,012,980.90 147,153,976.42 加：营业外收入 1,730,901.19 2,156,659.90 减：营业外支出 1,412,510.35 1,118,161.95 其中：非流动资产处置净损失 150,742.00 1,034,171.46 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 168,331,371.74 148,192,474.37 减：所得税费用 26,666,163.11 51,792,183.44 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,665,208.63 96,400,290.93 归属于母公司所有者的净利润 140,869,750.42 95,188,986.37 少数股东损益 795,458.21 1,211,304.56 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.01 0.68 （二）稀释每股收益 1.01 0.68 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。 公司法定代表人：冯忠铭先生 主管会计工作负责人：庄建珍女士 会计机构负责人：黄亚龙先生 第 24 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 303,620,802.24 275,421,981.81 减：营业成本 93,000,076.49 83,968,804.00 营业税金及附加 3,283,187.92 3,666,319.66 销售费用 57,654,533.12 37,071,843.35 管理费用 30,537,151.58 27,365,246.02 财务费用 6,872,216.90 1,190,054.99 资产减值损失 1,673,217.37 585,385.89 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 53,720,304.39 17,240,569.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 6,973,182.67 5,183,084.09 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 164,320,723.25 138,814,897.88 加：营业外收入 1,062,716.60 1,986,083.74 减：营业外支出 1,266,595.33 858,933.66 其中：非流动资产处置净损失 11,688.49 851,661.97 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 164,116,844.52 139,942,047.96 减：所得税费用 24,272,144.79 48,098,799.91 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 139,844,699.73 91,843,248.05 公司法定代表人：冯忠铭先生 主管会计工作负责人：庄建珍女士 会计机构负责人：黄亚龙先生 第 25 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 655,185,034.73 647,596,563.32 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 15,352,822.62 收到其他与经营活动有关的现金 22,602,895.59 19,957,835.90 经营活动现金流入小计 693,140,752.94 667,554,399.22 购买商品、接受劳务支付的现金 477,462,224.36 429,815,819.94 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 51,176,362.65 42,420,045.50 支付的各项税费 71,814,635.50 84,053,732.95 支付其他与经营活动有关的现金 80,114,152.14 51,226,730.71 经营活动现金流出小计 680,567,374.65 607,516,329.10 经营活动产生的现金流量净额 12,573,378.29 60,038,070.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,648,485.00 38,384,533.22 取得投资收益收到的现金 1,426,490.17 14,780,075.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 3,495,154.80 19,440.00 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,570,129.97 53,184,048.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 58,502,836.62 106,465,846.51 支付的现金 投资支付的现金 45,139,885.00 60,966,609.73 第 26 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 1,373,449.00 投资活动现金流出小计 105,016,170.62 167,432,456.24 投资活动产生的现金流量净额 -98,446,040.65 -114,248,407.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,784,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 3,784,000.00 金 取得借款收到的现金 297,000,000.00 173,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,680,000.00 筹资活动现金流入小计 307,680,000.00 176,784,000.00 偿还债务支付的现金 199,000,000.00 105,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,648,388.22 62,593,645.32 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 709,262.89 558,914.73 润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 274,648,388.22 167,593,645.32 筹资活动产生的现金流量净额 33,031,611.78 9,190,354.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -76,020.60 五、现金及现金等价物净增加额 -52,917,071.18 -45,019,982.86 加：期初现金及现金等价物余额 212,342,553.97 257,362,536.83 六、期末现金及现金等价物余额 159,425,482.79 212,342,553.97 公司法定代表人：冯忠铭先生 主管会计工作负责人：庄建珍女士 会计机构负责人：黄亚龙先生 第 27 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 309,044,929.56 317,671,470.68 收到的税费返还 15,352,822.62 收到其他与经营活动有关的现金 10,010,649.18 17,151,596.41 经营活动现金流入小计 334,408,401.36 334,823,067.09 购买商品、接受劳务支付的现金 162,666,285.74 122,456,683.01 支付给职工以及为职工支付的现金 38,253,503.65 30,795,204.32 支付的各项税费 63,713,178.86 75,604,865.36 支付其他与经营活动有关的现金 57,818,904.17 19,547,306.39 经营活动现金流出小计 322,451,872.42 248,404,059.08 经营活动产生的现金流量净额 11,956,528.94 86,419,008.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,052,105.00 11,297,860.00 取得投资收益收到的现金 5,431,262.61 8,624,152.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 27,440.00 19,020.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,510,807.61 19,941,032.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 38,450,789.59 100,940,966.85 投资支付的现金 74,543,505.00 41,531,187.45 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 112,994,294.59 142,472,154.30 投资活动产生的现金流量净额 -106,483,486.98 -122,531,121.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 270,000,000.00 120,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 8,360,500.00 筹资活动现金流入小计 278,360,500.00 120,000,000.00 偿还债务支付的现金 160,000,000.00 80,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 74,595,114.45 57,484,730.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 234,595,114.45 137,484,730.00 筹资活动产生的现金流量净额 43,765,385.55 -17,484,730.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -50,761,572.49 -53,596,843.72 加：期初现金及现金等价物余额 120,673,537.92 174,270,381.64 六、期末现金及现金等价物余额 69,911,965.43 120,673,537.92 公司法定代表人：冯忠铭先生 主管会计工作负责人：庄建珍女士 会计机构负责人：黄亚龙先生 第 28 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般风 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 险准备 一、上年年末余额 140,000,000.00 390,775,939.91 1,776,000.00 73,223,432.71 120,889 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 140,000,000.00 390,775,939.91 1,776,000.00 73,223,432.71 120,889 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -68,785,836.61 13,984,469.97 57,859 （一）净利润 0.00 140,869 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -68,785,836.61 86 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 -68,785,836.61 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 86 上述（一）和（二）小计 -68,785,836.61 140,956 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 13,984,469.97 -83,096 1．提取盈余公积 13,984,469.97 -13,984 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -69,112 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 140,000,000.00 321,990,103.30 1,776,000.00 87,207,902.68 178,749 第 29 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 一般风 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分 险准备 一、上年年末余额 140,000,000.00 308,885,826.69 62,898,428.81 78,3 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 7,074,956.54 1,776,000.00 1,140,679.09 11,8 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 140,000,000.00 315,960,783.23 1,776,000.00 64,039,107.90 90,1 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 74,815,156.68 9,184,324.81 30,7 （一）净利润 95,1 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 74,815,156.68 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 0.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 74,815,156.68 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 74,815,156.68 95,1 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 9,184,324.81 -64,4 1．提取盈余公积 9,184,324.81 -9,1 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -55,2 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 140,000,000.00 390,775,939.91 1,776,000.00 73,223,432.71 120,8 公司法定代表人：冯忠铭先生 主管会计工作负责人：庄建珍女士 会计机构负责人：黄亚龙先生 第 30 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 140,000,000.00 327,204,076.16 73,223,432.71 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 140,000,000.00 327,204,076.16 73,223,432.71 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -18,191,610.38 13,984,469.97 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -18,191,610.38 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -18,191,610.38 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -18,191,610.38 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 13,984,469.97 1．提取盈余公积 13,984,469.97 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 140,000,000.00 309,012,465.78 0.00 87,207,902.68 第 31 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 140,000,000.00 308,885,826.69 62,898,428.81 加：会计政策变更 -473,640.65 1,140,679.09 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 140,000,000.00 308,412,186.04 64,039,107.90 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 18,791,890.12 9,184,324.81 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 18,791,890.12 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 18,791,890.12 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 18,791,890.12 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 9,184,324.81 1．提取盈余公积 9,184,324.81 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 140,000,000.00 327,204,076.16 73,223,432.71 公司法定代表人：冯忠铭先生 主管会计工作负责人：庄建珍女士 会计机构负责人：黄亚龙先生 第 32 页 共 33 页 漳州片仔癀药业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 第 33 页 共 33 页